厦门唯科模塑科技股份有限公司2023年度财务决算报告
厦门唯科模塑科技股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（大华审字[2024]0011003367号），会计师认为公司2023年度的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。
一、主要财务指标
| 指标项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减幅度 |
| 营业收入（万元） | 134,107.43 | 95,809.77 | 39.97% |
| 营业成本（万元） | 91,709.29 | 64,185.23 | 42.88% |
| 营业利润（万元） | 20,571.70 | 18,030.58 | 14.09% |
| 利润总额（万元） | 20,659.89 | 18,053.51 | 14.44% |
| 归属于母公司所有者的净利润 （万元） | 16,806.93 | 16,345.06 | 2.83% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.3467 | 1.3097 | 2.83% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.3467 | 1.3097 | 2.83% |
| 扣除非经常性损益后归属于母 公司股东的净利润（万元） | 11,615.54 | 12,386.52 | -6.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额 （万元） | 15,693.68 | 21,191.85 | -25.94% |
2023年度，实现营业收入134,107.43万元，同比去年95,809.77万元增长
39.97%；其中：模具和注塑收入合计增长30.30%，健康产品收入增长77.43%。公司2023年度归属于母公司所有者的净利润16,806.93万元，同比去年16,345.06万元增长2.83%，主要系公司营业收入增长所致。
2023年度经营活动产生的现金流量净额较2022年下降25.94%，主要系本期支付货款增加影响所致。
二、财务状况
（一）资产状况
单位：万元
| 指标项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减幅度 |
| 货币资金 | 30,399.71 | 47,241.26 | -35.65% |
| 交易性金融资产 | 83,897.71 | 120,901.39 | -30.61% |
| 应收票据 | 909.91 | 13.21 | 6790.13% |
| 应收账款 | 32,166.24 | 21,724.13 | 48.07% |
| 应收款项融资 | 7,604.64 | 1,031.40 | 637.31% |
| 预付款项 | 537.54 | 380.73 | 41.19% |
| 其他应收款 | 880.63 | 449.82 | 95.77% |
| 存货 | 29,527.43 | 23,503.54 | 25.63% |
| 其他流动资产 | 22,846.34 | 21,432.02 | 6.60% |
| 流动资产合计 | 208,770.15 | 236,677.50 | -11.79% |
| 债权投资 | 28,412.39 | 0.00 | 不适用 |
| 长期股权投资 | 11,069.67 | 3,597.17 | 207.73% |
| 其他权益工具投资 | 3,160.51 | 197.84 | 1497.51% |
| 投资性房地产 | 5,842.75 | 2,033.56 | 187.32% |
| 固定资产 | 83,403.76 | 69,619.81 | 19.80% |
| 在建工程 | 11,491.63 | 11,540.01 | -0.42% |
| 使用权资产 | 981.95 | 692.79 | 41.74% |
| 无形资产 | 9,214.47 | 8,955.88 | 2.89% |
| 商誉 | 1,568.14 | 0.00 | 不适用 |
| 长期待摊费用 | 1,792.63 | 1,078.89 | 66.16% |
| 递延所得税资产 | 1,850.54 | 1,013.32 | 82.62% |
| 其他非流动资产 | 2,032.82 | 2,858.64 | -28.89% |
| 非流动资产合计 | 160,821.26 | 101,587.92 | 58.31% |
| 资产总计 | 369,591.41 | 338,265.42 | 9.26% |
2023年末资产总额369,591.41万元，2022年末338,265.42万元，增长
9.26%。其中流动资产合计208,770.15万元，较上年末下降11.7%；非流动资产合计160,821.26万元，较上年末增长58.31%。具体项目变动较大的原因如下：
货币资金：较上年末下降35.65%。主要系本期增加股权投资所致。交易性金融资产：较上年末下降30.61%。主要系本期现金管理增加大额存单所致。应收票据及应收款项融资：较上年末合计增长715.1%。主要系本期使用票据结算的业务增加所致。
应收账款：较上年末增长48.07%。主要系本期公司业务规模增长，应收账款在正常账期内收回所致。预付款项：较上年末增长41.19%。主要系本期预付材料款增加所致。其他应收款：较上年末增长95.77%。主要系本期末应收出口退税款增加所致。
债权投资：系本期新增购入一年期以上大额存单。
长期股权投资：较上年末增长207.73%。主要系本期新增投资万新新材所致。
其他权益工具投资：较上年末增长1497.51%。主要系本期新增投资广东启新所致。
投资性房地产：较上年末增长187.32%。主要系由于历史延续、厂房位置独立无法配套内部使用或子公司区域性厂房过剩等原因，公司将部分房产对外出租所致。
使用权资产：较上年末增长41.74%。主要系本期增加租赁厂房所致。
长期待摊费用：较上年末增长66.16%。主要系本期增加房屋装修费所致。
递延所得税资产：较上年末增长82.62%。主要系本期增加股份支付产生的递延资产所致。
其他非流动资产：较上年末下降28.89%。主要系本期预付设备款减少所致。
（二）负债状况
单位：万元
| 指标项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减幅度 |
| 短期借款 | 200.22 | 0.00 | 不适用 |
| 应付票据 | 1,214.76 | 664.20 | 82.89% |
| 应付账款 | 21,613.08 | 15,647.39 | 38.13% |
| 预收款项 | 53.51 | 37.37 | 43.22% |
| 合同负债 | 6,557.08 | 4,736.79 | 38.43% |
| 应付职工薪酬 | 5,833.11 | 4,527.52 | 28.84% |
| 应交税费 | 2,454.06 | 634.06 | 287.04% |
| 其他应付款 | 4,142.22 | 1,375.02 | 201.25% |
| 一年内到期的非流动负债 | 892.72 | 694.02 | 28.63% |
| 其他流动负债 | 578.86 | 196.32 | 194.86% |
| 流动负债合计 | 43,539.63 | 28,512.69 | 52.70% |
| 长期借款 | 4,132.41 | 4,163.78 | -0.75% |
| 租赁负债 | 586.67 | 331.63 | 76.90% |
| 递延收益 | 3,092.79 | 3,034.10 | 1.93% |
| 递延所得税负债 | 5,376.55 | 4,042.69 | 32.99% |
| 非流动负债合计 | 13,188.42 | 11,572.21 | 13.97% |
| 负债合计 | 56,728.05 | 40,084.90 | 41.52% |
2023年末负债总额56,728.05万元，2022年末40,084.90万元，增长41.52%。其中流动负债合计43,539.63万元，较上年末增长52.70%；非流动负债合计13,188.42万元，较上年末增长13.97%。具体项目变动较大的原因如下：
应付票据：较上年末增长82.89%。主要系本期开具的银行承兑汇票增加所致。
应付账款：较上年末增长38.13%。主要系本期公司业务规模增长，采购原材料及加工费增加所致。合同负债：较上年末增长38.43%。主要系本期公司业务规模增长，预收货款增加所致。应交税费：较上年末增长287.04%。主要系本期应交企业所得税增加所致。其他应付款：较上年末增长201.25%。主要系本期增加应付万新新材股权转让款所致。
其他流动负债：较上年末增长194.86%。主要系本期未终止确认且已背书转让的银行承兑汇票增加所致。
租赁负债：较上年末增长76.9%。主要系本期增加租赁厂房所致。
递延所得税负债：较上年末增长32.99%。主要系本期固定资产一次扣除产生的递延所得税负债增加所致。
（三）所有者权益状况
单位：万元
| 项目指标 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减幅度 |
| 股本 | 12,480.00 | 12,480.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 231,579.65 | 228,004.48 | 1.57% |
| 其他综合收益 | -67.56 | -394.93 | 82.89% |
| 盈余公积 | 5,445.99 | 4,127.07 | 31.96% |
| 未分配利润 | 58,859.50 | 52,107.48 | 12.96% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 308,297.57 | 296,324.11 | 4.04% |
| 少数股东权益 | 4,565.79 | 1,856.41 | 145.95% |
| 所有者权益合计 | 312,863.37 | 298,180.52 | 4.92% |
2023年末所有者权益总额312,863.37万元，2022年末298,180.52万元，增长4.92%。具体项目变动较大的原因如下：
盈余公积：较上年末增长31.96%。主要系本期盈利计提法定盈余公积所致。
少数股东权益：较上年末增长145.95%。主要系本期增加投资特克模具所致。
三、经营成果
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减幅度 |
| 一、营业总收入 | 134,107.43 | 95,809.77 | 39.97% |
| 减：营业成本 | 91,709.29 | 64,185.23 | 42.88% |
| 税金及附加 | 1,355.36 | 620.62 | 118.39% |
| 销售费用 | 3,797.42 | 2,927.78 | 29.70% |
| 管理费用 | 15,804.25 | 9,669.00 | 63.45% |
| 研发费用 | 6,925.12 | 5,804.25 | 19.31% |
| 财务费用 | -581.66 | -1,467.11 | 60.35% |
| 加：其他收益 | 2,588.34 | 1,524.36 | 69.80% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,194.06 | 3,882.68 | 33.78% |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 168.41 | 205.5 | -18.05% |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -502.62 | -160.98 | -212.23% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -2,042.30 | -1,500.13 | -36.14% |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 68.15 | 9.15 | 644.67% |
| 二、营业利润 | 20,571.70 | 18,030.58 | 14.09% |
| 加：营业外收入 | 177.53 | 126.95 | 39.84% |
| 减：营业外支出 | 89.34 | 104.02 | -14.11% |
| 三、利润总额 | 20,659.89 | 18,053.51 | 14.44% |
| 减：所得税费用 | 3,069.61 | 1,566.59 | 95.94% |
| 四、净利润 | 17,590.28 | 16,486.92 | 6.69% |
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 16,806.93 | 16,345.06 | 2.83% |
| 2.少数股东损益 | 783.35 | 141.86 | 452.20% |
| 五、综合收益总额 | 17,915.56 | 16,596.76 | 7.95% |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 17,134.30 | 16,451.92 | 4.15% |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 781.26 | 144.84 | 439.38% |
2023年度净利润总额17,590.28万元，2022年度16,486.92万元，增长
6.69%。具体项目变动较大的原因如下：
营业总收入和营业成本：较上年分别增长39.97%和42.88%。主要系本期公司业务规模增长所致。
税金及附加：较上年增长118.39%。主要系本期房产税增加所致。
管理费用：较上年增长63.45%。主要系本期计提股份支付费用3,575万元以及新增厂房折旧摊销费1,171万元所致。
财务费用：较上年增长60.35%，主要系本期利息收入减少以及受汇率波动导致的汇兑收益减少所致。
其他收益：较上年增长69.80%。主要系本期收到的与日常活动相关的政府补助增加所致。
投资收益：较上年增长33.78%。主要系本期新增债权投资持有期间的投资收益所致。
信用减值损失：较上年下降212.23%。主要系本期计提的坏账损失增加所致。
资产减值损失：较上年下降36.14%。主要系本期计提的存货跌价损失增加所致。
所得税费用：较上年增长95.94%。主要系本期计提当期所得税增加所致。
四、现金流量
单位：万元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减幅度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,693.68 | 21,191.85 | -25.94% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,964.52 | -148,737.96 | 84.56% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,722.14 | 166,672.27 | -105.83% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -16,763.67 | 39,375.37 | -142.57% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 30,294.85 | 47,058.52 | -35.62% |
2023年度现金及现金等价物净增加额-16,763.67万元，同比2022年下降
142.57%。具体项目变动较大的原因如下：
投资活动产生的现金流量净额：较上年增长84.56%。主要系本期现金管理投资净额减少所致。筹资活动产生的现金流量净额：较上年下降105.83%。主要系上期收到上市发行新股募集资金所致。
现金及现金等价物净增加额：较上年下降142.57%。主要系上期收到上市发行新股募集资金所致。
厦门唯科模塑科技股份有限公司董事会
2024年4月21日