九江善水科技股份有限公司
JIUJIANG SHANSHUI TECHNOLOGY CO.,LTD
善水科技NEEQ :871838
善水科技NEEQ :871838半年度报告
半年度报告
2017XX
公 司 半 年 度 大 事 记
目 录
【声明与提示】
一、基本信息
第一节 公司概览第二节 主要会计数据和关键指标第三节 管理层讨论与分析
二、非财务信息
第四节 重要事项第五节 股本变动及股东情况第六节 董事、监事、高管及核心员工情况
三、财务信息
第七节 财务报表第八节 财务报表附注
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | 否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | 否 |
| 是否存在豁免披露事项 | 否 |
| 是否审计 | 否 |
【备查文件目录】
| 文件存放地点 | 公司董事会办公室 |
| 备查文件 | 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报告。 |
| 2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
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第一节 公司概览
一、公司信息
| 公司中文全称 | 九江善水科技股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | JIUJIANG SHANSHUI TECHNOLOGY CO.,LTD |
| 证券简称 | 善水科技 |
| 证券代码 | 871838 |
| 法定代表人 | 黄国荣 |
| 注册地址 | 江西省九江市彭泽县矶山工业园区 |
| 办公地址 | 江西省九江市彭泽县矶山工业园区 |
| 主办券商 | 德邦证券 |
| 会计师事务所 | 无 |
二、联系人
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 詹国华 |
| 电话 | （0792）2310295 |
| 传真 | （0792）2310296 |
| 电子邮箱 | shanshui_tex@163.com |
| 公司网址 | 无 |
| 联系地址及邮政编码 | 江西省九江市彭泽县矶山工业园区 332700 |
三、运营概况
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 挂牌时间 | 2017-08-08 |
| 分层情况 | 基础层 |
| 行业（证监会规定的行业大类） | 化学原料和化学制品制造业 |
| 主要产品与服务项目 | 染料、医药中间体的研发、生产和销售 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本（股） | 157,976,500 |
| 控股股东 | 黄国荣 |
| 实际控制人 | 黄国荣、吴新艳 |
| 是否拥有高新技术企业资格 | 否 |
| 公司拥有的专利数量 | 11 |
| 公司拥有的“发明专利”数量 | 3 |
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第二节 主要会计数据和关键指标
一、盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 149,146,708.71 | 88,494,082.73 | 68.54% |
| 毛利率 | 35.81% | 31% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 27,738,017.84 | 12,227,151.66 | 1126.86% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 27,695,517.85 | 12,221,193.28 | 126.62% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 15.97% | 55.80% | - |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 15.95% | 55.77% | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 2.45 | -90.46% |
注：2016年上半年的每股收益以有限责任公司阶段的实收资本500万元进行计算。
二、偿债能力
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 278,410,080.34 | 206,884,862.73 | 34.57% |
| 负债总计 | 104,364,010.72 | 177,357,009.49 | -41.16% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 173,681,839.95 | 36,133,920.58 | 380.66% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股） | 1.1 | 1.15 | -4.35% |
| 资产负债率（母公司） | 29.14% | 74.49% | - |
| 资产负债率（合并） | 37.62% | 85.90% | - |
| 流动比率 | 156.43% | 54.08% | - |
| 利息保障倍数 | 129.6 | 28.46 | - |
三、营运情况
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -46,371,080.94 | -6,612,462.09 | - |
| 应收账款周转率 | 12.38 | 11.69 | - |
| 存货周转率 | 3.25 | 3.02 | - |
四、成长情况
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 总资产增长率 | 34.57% | 56.96% | - |
| 营业收入增长率 | 68.54% | 4.13% | - |
| 净利润增长率 | 162.56% | 6.02% | - |
…
第三节 管理层讨论与分析
一、商业模式
二、经营情况
公司系染料及农药、医药中间体的研发、生产、销售为一体的精细化工企业。公司自成立以来，一直注重市场的开发和产品质量控制，产品远销海内外。公司主要产品为染料及医药中间体，具体名称为6-硝基-1.2.4-重氮氧基萘磺酸、1.2.4-重氮氧基萘磺酸。产品主要用于生产酸性及中性染料。而酸性染料主要用于羊毛、蚕丝和锦纶等染色，中性染料适用于维纶、锦纶、丝、毛及柞蚕丝等染色。公司紧密依靠一支具备扎实专业知识和全面技术能力并富有实践经验的研发团队，依靠自主研发不断取得新产品和新技术；公司的主要客户及服务对象为染料生产厂商，公司采取直销和经销相结合的销售方式。公司通过行业展会、行业会议、行业网站、客户网站和其他公开资料，了解客户现有及潜在产品需求，并通过研发优势、产品质量、价格和交货期等方面的竞争优势而取得订单。公司收入来源主要是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度没有发生较大的变化。
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，充分把握市场机会，进一步深入优化操作流程，提升服务细节管控，加强市场业务开发，同时高度关注行业市场变化，完善企业针对市场危机处理的长效机制。通过强化技术创新、提高工业装备水平，合理配置资源，提升公司主要产品的优势和核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。
（一） 财务状况
报告期内，资产总额278,410,080.34元，负债总额104,728,240.39 元，所有者权益173,681,839.95元。
1、资产总额同期初增长71,525,217.61元，主要原因是报告期业务量增加、规模扩大导致货币资金、应收票据和应收账款增加45,639,662.38 元， 存货增加9,139,409.96元。固定资产和在建工程投资增加5,743,633.52元。
2、所有者权益同期初增长144,518,216.38 元主要原因是报告期增资，股本增加117,976,500.00元，以及报告期实现净利润27,891,716.37元所致。
（二） 经营成果
报告期内，公司实现营业收入 149,146,708.71 元，同比增长68.54%；净利润 27,891,716.37元，同比增长162.56%。
1、营业收入增长主要是硝体产品销量增加所致；
2、净利润增长主要是由于销售收入增长以及产品售价提高所致。
（三）现金流量
报告期内，经营活动产生的现金流量净额 -46,371,080.94 元，投资活动产生的现金流量净额 -7,788,723.71 元，筹资活动产生的现金流量净额55,931,458.52元。
1、经营活动产生的现金流量净额为负数，主要原因是归还了前期的往来款所致。
2、投资活动产生的现金流量净额-7,788,723.71 元，主要原因是购买众力化工45%少数股权的资
三、风险与价值
金支出以及报告期购置固定资产所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额 55,931,458.52元，主要原因是收到股东增资款所致。
（四）市场拓展情况
公司在巩固老客户的同时，不断开发新客户，培育潜在客户，采用多方式、多渠道开拓国内市场，满足不同客户的需求。
（五）人才队伍建设稳步推进，人力资源管理更加科学报告期内，公司努力优化人才结构，一方面加强对中、高层管理人员的培训，另一方面不断引进各种管理和技术人才。进一步疏导公司体系、流程和制度建设，推进人力资源系统化管理的进程。公司不断完善人力资源管理机制，保证公司的人才发展需求。
（六）加大研发投入，深化产学研合作
公司着力开发符合公司发展战略的新产品，通过深化产学研合作，继续实施重点产品技术攻关，降低生产成本。
一、行业波动风险
化工行业属于经济周期性较强的行业，受宏观经济影响较大。2014 年以来，中国宏观经济下行压力持续加大，制造业PMI 指数已连续多月在荣枯线上下徘徊，国内经济需求仍处于弱势调整中。受此影响，化工行业未来一段时间的盈利增长空间也将面临一定不确定性，若公司未能准确研判行业周期波动形势，根据市场实际需求做好应对措施，行业周期波动将对公司盈利的稳定性造成一定的影响。
应对措施：公司将加大对行业周期波动形势的研判，根据市场实际需求调整销售计划，进行原材料储备和安排生产。同时，公司将积极开拓新产品，涉足其他细分行业，力争做大做强，以抵御行业波动带来的风险。
二、原材料价格波动风险
公司生产使用的原材料为2-萘酚、亚硝酸钠、焦亚硫酸钠等化工基础材料，原材料价格受到国家产业政策、原油价格变化、市场供需变化等多种因素的影响而波动较大。如果未来原材料价格受相关因素影响而出现较大波动，公司的生产成本将受到较大影响，从而影响其盈利能力。
应对措施：充分了解和获取行情信息，对大宗物料采取招标、锁单等措施，全面导入采购招投标机制，减少行情波动给公司带来的价格风险，有效控制生产成本、提高生产工艺等应对措施。公司制订了《生产性物料采购管理控制程序》、《授权管理制度》等规范性文件，实时对采购过程进行控制和监督，以有效控制公司原材料成本。
三、高级管理人员、技术骨干流失及技术泄密的风险
公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术、取得了一系列产品专利，其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及技术骨干掌握。虽然公司已与上述高级管理人员及技术骨干签订了长期聘用合同及保密协议，但一旦上述高级管理人员及技术骨干发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。
应对措施：公司建立和完善研发管理制度和流程，建立研发与技术团队，在可能的情况下不依赖某一个或少数几个技术人员；与关键研发人才签订“竞业禁止”协定以及保密协议；规范研发资料的档案管理。
四、环境保护风险
报告期内化工行业面临着资源环境约束加大、环境群体性事件频发的复杂局面。随着2015年新环保法逐渐落地，化工企业在加大环保基础设施、先进环保设备投入以及环保工艺改良创新的同时，还要注重与当地居民和政府部门的交流和沟通，营造美丽化工的正面形象。截至本公告披露日，善水科技已经获得了已正式投产项目的环评审批，治污防污设施已经建成，并且取得了排污许可证，但是公司现有项目仍有可能被要求投入更先进的环保设备设施，新研发项目的上马将可能面临更严格的环评
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第四节 重要事项
一、重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | 否 | - |
| 是否存在股票发行事项 | 否 | - |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | 否 | - |
| 是否存在对外担保事项 | 否 | - |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 否 | - |
| 是否存在日常性关联交易事项 | 是 | 本节二（一） |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | 是 | 本节二（二） |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 | 是 | 本节二（三） |
| 是否存在股权激励事项 | 否 | - |
| 是否存在已披露的承诺事项 | 是 | 本节二（四） |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 否 | - |
| 是否存在被调查处罚的事项 | 否 | - |
| 是否存在公开发行债券的事项 | 否 | - |
二、重要事项详情
（一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 日常性关联交易事项 | ||
| 具体事项类型 | 预计金额 | 发生金额 |
| 1．购买原材料、燃料、动力 | 0 | 0 |
| 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 | 0 | 0 |
| 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） | 0 | 0 |
| 4．财务资助（挂牌公司接受的） | 0 | 0 |
| 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 | 0 | 0 |
| 6．其他 | 600,000.00 | 487,763.16 |
| 总计 | 600,000.00 | 487,763.16 |
其他事项是公司支付关联企业九江安达环保科技有限公司的污水处理费和水费。
（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况
单位：元
| 偶发性关联交易事项 | |||
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 李小雪 | 收回拆借资金 | 675,000.00 | 是 |
| 吴亭亭 | 收回拆借资金 | 75,000.00 | 是 |
| 彭泽九银村镇银行股份有限公司 | 短期借款 | 7,250,000.00 | 是 |
| 彭泽九银村镇银行股份有限公司 | 承兑汇票到期托收 | 66,241,588.19 | 是 |
| 阮环宇、吴亭亭、李小雪 | 收购阮环宇、吴亭亭、李小雪持有的江西众力化工有限公司33%股权 | 990,000.00 | 是 |
| 李小雪、阮环宇、吴亭亭、善水科技 | 众力300万贷款担保事项 | 3,000,000.00 | 是 |
| 吴新艳、黄国荣、阮环宇、李小雪、汤说定、李磊 | 众力500万贷款担保事项 | 5,000,000.00 | 是 |
| 总计 | - | 83,231,588.19 | - |
偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：
（三）收购、出售资产、对外投资、企业合并事项
1、关联方资金占用金额较小，且在申报挂牌前已经归还，对公司生产经营基本无影响；
2、收购公司董事、高管及实际控制人亲属持有的子公司少数股权，有利于规范公司治理结构。
3、关联方贷款，对公司持续发展的支持，有利于保障公司业务的正常运营。
4、承兑汇票到期托收，属于日常经营业务，对生产经营无影响。
5、李小雪、阮环宇、吴亭亭及善水科技为众力担保一笔原贷款金额730万，已于2016年底到期430万，对应的担保已解除，剩下300万贷款担保于2017年1月6日到期解除，属本报告期交易事项。
6、吴新艳、黄国荣、阮环宇、李小雪、汤说定、李磊为众力担保贷款500万元，已于2017年1月18日到期解除，属于本报告期事项。
公司原持有江西众力化工有限公司股权比例55.00%，2016年12月，公司分别与其余股东签署股权转让协议，收购余下的45%的股权，并于2017年4月完成工商变更手续。本次交易后公司持有江西众力化工有限公司的股权比例为100.00%。
（四）承诺事项的履行情况
公司原持有江西众力化工有限公司股权比例55.00%，2016年12月，公司分别与其余股东签署股权转让协议，收购余下的45%的股权，并于2017年4月完成工商变更手续。本次交易后公司持有江西众力化工有限公司的股权比例为100.00%。
1、为减少和规范关联交易，公司实际控制人、5%以上股东、董事、监事及高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》。
2、为避免同业竞争，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《关于避免同业竞争承诺函》。
3、为避免占用公司资金，公司控股股东、实际控制人黄国荣及共同实际控制人吴新艳出具了《关于避免占用九江善水科技股份有限公司资金的承诺》。
4、就公司整体变更为股份有限公司时涉及的个人所得税，公司发起人股东黄国荣、吴新艳、吴秀荣出具《承诺函》，承诺：就公司整体变更为股份有限公司时涉及的个人所得税，本人将按照《分期缴纳个人所得税备案表》的纳税时间按时缴纳本人以未分配利润、盈余公积转增注册资本所应缴纳的个人所得税。如发生任何应当提前纳税的情形，本人将无条件、足额缴纳。如因股改时以未分配利润、盈余公积转增注册资本所应缴纳个人所得税事宜，由此可能给公司造成的处罚或损失，本人将承担连带赔偿责任，并确保公司不会因此遭受任何经济损失。
5、为避免公司历史上不规范的票据融资行为带来的潜在风险，公司控股股东、实际控制人黄国荣及共同实际控制人吴新艳承诺：如公司及其子公司因票据融资行为而被有关部门处罚或者遭受任何损失
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第五节 股本变动及股东情况
一、报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售股份总数 | 0 | 0.00% | 32,664,400 | 32,664,400 | 20.68% | |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 董事、监事、高管 | 0 | 0.00% | 1,177,500 | 1,177,500 | 0.75% | |
无限售条件股份 核心员工
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% |
| 有限售股份总数 | 40,000,000 | 100.00% | 85,312,100 | 125,312,100 | 79.32% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 36,000,000 | 90.00% | 29,000,000 | 65,000,000 | 41.15% |
| 董事、监事、高管 | 40,000,000 | 100.00% | 32,532,500 | 72,532,500 | 45.91% |
有限售条件股份 核心员工
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 40,000,000 | - | 117,976,500 | 157,976,500 | - | |
| 普通股股东人数 | 16 | |||||
二、报告期期末普通股前十名股东情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 黄国荣 | 28,000,000 | 12,000,000 | 40,000,000 | 25.32% | 40,000,000 | 0 |
| 2 | 吴新艳 | 8,000,000 | 17,000,000 | 25,000,000 | 15.83% | 25,000,000 | 0 |
| 3 | 共青城正祥投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 21,580,000 | 21,580,000 | 13.66% | 21,580,000 | 0 |
| 4 | 赣州泽祥睿宝投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 17,844,000 | 17,844,000 | 11.30% | 17,844,000 | 0 |
| 5 | 刘杰 | 0 | 17,100,000 | 17,100,000 | 10.82% | 0 | 17,100,000 |
| 6 | 共青城家安睿投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 9,738,100 | 9,738,100 | 6.16% | 9,738,100 | 0 |
| 7 | 沈伟峰 | 0 | 5,230,000 | 5,230,000 | 3.31% | 0 | 5,230,000 |
| 8 | 周军 | 0 | 5,000,000 | 5,000,000 | 3.17% | 0 | 5,000,000 |
| 9 | 阮环宇 | 0 | 4,710,000 | 4,710,000 | 2.98% | 3,532,500 | 1,177,500 |
| 10 | 吴秀荣 | 4,000,000 | 0 | 4,000,000 | 2.53% | 4,000,000 | 0 |
| 合计 | 40,000,000 | 110,202,100 | 150,202,100 | 95.08% | 121,694,600 | 28,507,500 | |
| 前十名股东间相互关系说明：1、黄国荣、吴新艳系夫妻关系；刘杰系吴新艳之舅；2、黄国荣为赣州泽祥睿宝投资管理合伙企业（有限合伙）、共青城正祥投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，吴新艳为共青城家安睿投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；3、其他前十名股东之间无关联关系。 | |||||||
三、控股股东、实际控制人情况
（一）控股股东情况
（二）实际控制人情况
黄国荣先生，中国国籍，无境外永久居留权，1976年9月出生，大专学历。身份证号33072619760902****，1996年8月至2007年12月任杭州下沙恒升化工有限公司研究所所长；2008年1月至2008年4月在家休息；2008年5月至2012年4月任九江之江化工有限公司副总经理，2012年5月至2016年12月任九江善水科技有限公司执行董事、总经理；2016年12月至今任善水科技董事长、总经理。现兼任彭泽九银村镇银行股份有限公司董事，共青城正祥投资管理合伙企业（有限合伙）、赣州泽祥睿宝投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，彭泽县化工协会会长。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
黄国荣：见（一）控股股东情况 。
吴新艳女士，中国国籍，无境外永久居留权，1982年5月出生，大专学历。身份证号32062319820501****，2008年5月至2012年4月任九江之江化工有限公司采购部副经理； 2012年5月至2016年12月任九江善水科技有限公司监事、采购部副经理；2016年7月至今任共青城家安睿投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人；2016年12月至今任善水科技董事。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
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第六节 董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 黄国荣 | 董事长、总经理、董事 | 男 | 41 | 大专 | 2016.12.23-2019.12.23 | 是 |
| 阮环宇 | 副董事长、董事 | 男 | 37 | 本科 | 2016.12.23-2019.12.23 | 否 |
| 吴新艳 | 董事 | 女 | 35 | 大专 | 2016.12.23-2019.12.23 | 是 |
| 吴秀荣 | 副总经理、董事 | 男 | 38 | 大专 | 2016.12.23-2019.12.23 | 是 |
| 付居标 | 董事 | 男 | 46 | 硕士 | 2016.12.23-2019.12.23 | 是 |
| 黄连根 | 监事会主席 | 男 | 52 | 本科 | 2016.12.23-2019.12.23 | 是 |
| 柳艳清 | 监事 | 男 | 44 | 大专 | 2016.12.23-2019.12.23 | 是 |
| 王丽萍 | 监事 | 女 | 32 | 大专 | 2016.12.23-2019.12.23 | 是 |
| 吴亭亭 | 副总经理 | 男 | 37 | 大专 | 2016.12.23-2019.12.23 | 是 |
| 詹国华 | 信息披露负责人、财务负责人 | 男 | 44 | 大专 | 2016.12.23-2019.12.23 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
二、持股情况
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 黄国荣 | 董事长、总经理、董事 | 28,000,000 | 12,000,000 | 40,000,000 | 25.32% | 0 |
| 阮环宇 | 副董事长、董事 | 0 | 4,710,000 | 4,710,000 | 2.98% | 0 |
| 吴新艳 | 董事 | 8,000,000 | 17,000,000 | 25,000,000 | 15.83% | 0 |
| 吴秀荣 | 副总经理、董事 | 4,000,000 | 0 | 4,000,000 | 2.53% | 0 |
| 付居标 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 黄连根 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 柳艳清 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 王丽萍 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 吴亭亭 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 詹国华 | 信息披露负责人、财务负责人 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 |
| 合计 | - | 40,000,000 | 33,710,000 | 73,710,000 | 46.66% | 0 |
三、变动情况
| 董事长是否发生变动 | 否 |
| 总经理是否发生变动 | 否 |
| 董事会秘书是否发生变动 | 否 |
信息统计
财务总监是否发生变动
| 财务总监是否发生变动 | 否 | |||
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 简要变动原因 |
四、员工数量
| 期初员工数量 | 期末员工数量 | |
| 核心员工 | - | - |
| 核心技术人员 | 2 | 2 |
| 截止报告期末的员工人数 | 294 | 324 |
核心员工变动情况：
………………分页符………………
第七节 财务报表
一、审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 审计意见 | - |
| 审计报告编号 | - |
| 审计机构名称 | 无 |
| 审计机构地址 | - |
| 审计报告日期 | - |
| 注册会计师姓名 | - |
| 会计师事务所是否变更 | - |
| 会计师事务所连续服务年限 | - |
| 审计报告正文：- | |
二、财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | ||
| 货币资金 | 第八节 二（六）、1 | 23,213,438.98 | 12,620,666.65 |
| 结算备付金 | - | - | - |
| 拆出资金 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | 第八节 二（六）、2 | 90,174,510.88 | 49,017,068.22 |
| 应收账款 | 第八节 二（六）、3 | 12,050,322.59 | 7,568,102.87 |
| 预付款项 | 第八节 二（六）、4 | 2,211,170.08 | 845,213.44 |
| 应收保费 | - | - | - |
| 应收分保账款 | - | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - | - |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | 第八节 二（六）、5 | 2,518,468.34 | 1,218,745.00 |
| 买入返售金融资产 | - | - | - |
| 存货 | 第八节 二（六）、6 | 29,479,843.62 | 20,340,433.66 |
| 划分为持有待售的资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | 第八节 二（六）、7 | 3,611,955.53 | 4,312,891.67 |
| 流动资产合计 | - | 163,259,710.02 | 95,923,121.51 |
| 非流动资产： | - | ||
| 发放贷款及垫款 | - | - | - |
| 可供出售金融资产 | 第八节 二（六）、8 | 7,430,000.00 | 7,430,000.00 |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | - | - | - |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | 第八节 二（六）、9 | 89,746,248.55 | 86,397,595.21 |
| 在建工程 | 第八节 二（六）、10 | 3,815,408.41 | 1,420,428.23 |
| 工程物资 | 第八节 二（六）、11 | - | 605,672.85 |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | 第八节 二（六）、12 | 7,515,547.78 | 7,597,214.28 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | 第八节 二（六）、13 | 2,748,552.83 | 2,748,552.83 |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | 第八节 二（六）、14 | 155,971.46 | 73,532.20 |
| 其他非流动资产 | 第八节 二（六）、15 | 3,738,641.29 | 4,688,745.62 |
| 非流动资产合计 | - | 115,150,370.32 | 110,961,741.22 |
| 资产总计 | - | 278,410,080.34 | 206,884,862.73 |
| 流动负债： | - | ||
| 短期借款 | 第八节 二（六）、16 | 12,250,000.00 | 20,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | - |
| 拆入资金 | - | - | - |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | 第八节 二（六）、17 | 35,986,477.35 | 9,268,727.30 |
| 应付账款 | 第八节 二（六）、18 | 20,107,311.99 | 9,601,678.93 |
| 预收款项 | 第八节 二（六）、19 | 8,747,971.99 | 13,162,993.20 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - | - |
| 应付职工薪酬 | 第八节 二（六）、20 | 1,338,755.33 | 3,603,657.69- |
| 应交税费 | 第八节 二（六）、21 | 5,495,471.52 | 559,767.05 |
| 应付利息 | 第八节 二（六）、22 | 17,251.03 | 42,933.13 |
| 应付股利 | - | - | - |
| 其他应付款 | 第八节 二（六）、23 | 20,420,771.51 | 121,117,252.19 |
| 应付分保账款 | - | - | - |
| 保险合同准备金 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - | - |
| 划分为持有待售的负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 104364010.72 | 177,357,009.49 |
| 非流动负债： | - | ||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 专项应付款 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | 第八节 二（六）、14 | 364,229.67 | 364,229.67 |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | 364,229.67 | 364,229.67 |
| 负债合计 | - | 104,728,240.39 | 177,721,239.16 |
| 所有者权益（或股东权益）： | - | ||
| 股本 | 第八节 二（六）、24 | 157,976,500.00 | 40,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | 第八节 二（六）、25 | - | 3,255,006.31 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | 第八节 二（六）、26 | - | 1,758,964.28 |
| 一般风险准备 | - | - | - |
| 未分配利润 | 第八节 二（六）、27 | 15,705,339.95 | -8,880,050.01 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | - | 173,681,839.95 | 36,133,920..58 |
| 少数股东权益 | - | - | -6,970,297.01 |
| 所有者权益合计 | - | 173,681,839.95 | 29,163,623.57 |
| 负债和所有者权益总计 | - | 278,410,080.34 | 206,884,862.73 |
法定代表人： 黄国荣 主管会计工作负责人： 詹国华 会计机构负责人： 詹国华
（二）母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | - | ||
| 货币资金 | - | 22,206,381.24 | 11,913,217.22 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - |
| 应收票据 | - | 88,564,510.88 | 47,952,134.22 |
| 应收账款 | 第八节 二（十四）、1 | 10,197,251.61 | 3,165,947.13 |
| 预付款项 | - | 1,089,112.09 | 662,037.41 |
| 应收利息 | - | - | - |
| 应收股利 | - | - | - |
| 其他应收款 | 第八节 二（十四）、2 | 72,510,294.96 | 48,160,941.90 |
| 存货 | - | 21,897,937.82 | 11,031,851.95 |
| 划分为持有待售的资产 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | - |
| 其他流动资产 | - | 42,165.82 | 1,270,506.01 |
| 流动资产合计 | - | 216,507,654.42 | 124,156,635.84 |
| 非流动资产： | - | ||
| 可供出售金融资产 | - | 7,430,000.00 | 7,430,000.00 |
| 持有至到期投资 | - | - | - |
| 长期应收款 | - | - | - |
| 长期股权投资 | 第八节 二（十四）、3 | 14,000,000.00 | 12,650,000.00 |
| 投资性房地产 | - | - | - |
| 固定资产 | - | 37,330,152.65 | 33,202,685.24 |
| 在建工程 | - | - | - |
| 工程物资 | - | - | - |
| 固定资产清理 | - | - | - |
| 生产性生物资产 | - | - | - |
| 油气资产 | - | - | - |
| 无形资产 | - | 3,940,805.00 | 3,983,795.60 |
| 开发支出 | - | - | - |
| 商誉 | - | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - | - |
| 递延所得税资产 | - | 155,971.46 | 73,532.20 |
| 其他非流动资产 | - | 711,780.00 | - |
| 非流动资产合计 | - | 63,568,709.11 | 57,340,013.04 |
| 资产总计 | - | 280,076,363.53 | 181,496,648.88 |
| 流动负债： | - | ||
| 短期借款 | - | 4,850,000.00 | 4,700,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - | - |
| 应付票据 | - | 35,986,477.35 | 9,268,727.30 |
| 应付账款 | - | 13,951,545.14 | 2,904,314.48 |
| 预收款项 | - | 7,815,781.85 | 9,343,991.01 |
| 应付职工薪酬 | - | 968,056.24 | 2,972,768.07- |
| 应交税费 | - | 5,395,294.88 | 227,214.28 |
| 应付利息 | - | 6,358.15 | 6,161.51 |
| 应付股利 | - | - | - |
| 其他应付款 | - | 12,653,150.18 | 105,770,299.74 |
| 划分为持有待售的负债 | - | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | - | - |
| 其他流动负债 | - | - | - |
| 流动负债合计 | - | 81,626,663.79 | 135,193,476.39 |
| 非流动负债： | - | ||
| 长期借款 | - | - | - |
| 应付债券 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 长期应付款 | - | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | - |
| 专项应付款 | - | - | - |
| 预计负债 | - | - | - |
| 递延收益 | - | - | - |
| 递延所得税负债 | - | - | - |
| 其他非流动负债 | - | - | - |
| 非流动负债合计 | - | - | - |
| 负债合计 | - | 81,626,663.79 | 135,193,476.39 |
| 所有者权益： | - | ||
| 股本 | - | 157,976,500.00 | 40,000,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - | - |
| 其中：优先股 | - | - | - |
| 永续债 | - | - | - |
| 资本公积 | - | 3,255,006.31 | 3,255,006.31 |
| 减：库存股 | - | - | - |
| 其他综合收益 | - | - | - |
| 专项储备 | - | - | - |
| 盈余公积 | - | 1,758,964.28 | 1,758,964.28 |
| 未分配利润 | - | 35,459,229.15 | 1,289,201.90 |
| 所有者权益合计 | - | 198,449,699.74 | 46,303,172.49 |
| 负债和所有者权益合计 | - | 280,076,363.53 | 181,496,648.88 |
法定代表人： 黄国荣 主管会计工作负责人： 詹国华 会计机构负责人： 詹国华
（三）合并利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | - | - | - |
| 其中：营业收入 | 第八节 二（六）、28 | 149,146,708.71 | 88,494,082.73 |
| 利息收入 | - | - | - |
| 已赚保费 | - | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - | - |
| 二、营业总成本 | - | 108,761,002.06 | 73,598,169.21 |
| 其中：营业成本 | 第八节 二（六）、28 | 95,744,422.42 | 61,410,109.49 |
| 利息支出 | - | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - | - |
| 退保金 | - | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - | - |
| 提取保险合同准备金净额 | - | - | - |
| 保单红利支出 | - | - | - |
| 分保费用 | - | - | - |
| 税金及附加 | 第八节 二（六）、29 | 1,258,621.8 | 474,329.99 |
| 销售费用 | 第八节 二（六）、30 | 2,334,882.65 | 2,360,163.45 |
| 管理费用 | 第八节 二（六）、31 | 9,055,741.59 | 8,378,487.91 |
| 财务费用 | 第八节 二（六）、32 | 291,468.74 | 560,799.70 |
| 资产减值损失 | 第八节 二（六）、33 | 75,864.86 | 414,278.67 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - | - |
| 其他收益 | - | - | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 40,385,706.65 | 14,895,913.52 |
| 加：营业外收入 | 第八节 二（六）、34 | 50,000.00 | 71,451.56 |
| 其中：非流动资产处置利得 | - | - | - |
| 减：营业外支出 | 第八节 二（六）、35 | 4,684.18 | 131,422.31 |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 40,431,022.47 | 14,835,942.77 |
| 减：所得税费用 | 第八节 二（六）、36 | 12,539,306.10 | 4,212,924.71 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 27,891,716.37 | 10,623,018.06 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - | - |
| 归属于母公司所有者的净利润 | - | 27,738,017.84 | 12,227,151.66 |
| 少数股东损益 | - | 153,698.53 | -1,604,133.60 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 6.其他 | - | - | - |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| 七、综合收益总额 | - | 27,891,716.37 | 10,623,018.06 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | - | 27,738,017.84 | 12,227,151.66 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | - | 153,698.53 | -1,604,133.60 |
| 八、每股收益： | - | ||
| （一）基本每股收益 | - | 0.23 | 2.45 |
| （二）稀释每股收益 | - | 0.23 | 2.45 |
法定代表人： 黄国荣 主管会计工作负责人： 詹国华 会计机构负责人： 詹国华
（四）母公司利润表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 第八节 二（十四）、4 | 144,272,576.04 | 88,069,262.22 |
| 减：营业成本 | 第八节 二（十四）、4 | 89,496,402.75 | 60,976,696.44 |
| 税金及附加 | - | 1,078,568.63 | 420,161.07 |
| 销售费用 | - | 2,245,281.02 | 2,360,163.45 |
| 管理费用 | - | 4,375,854.66 | 5,659,817.64 |
| 财务费用 | - | 87,378.61 | 228,809.17 |
| 资产减值损失 | - | 329,757.02 | 345,234.84 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | - |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | - |
| 其他收益 | - | - | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | - | 46,659,333.35 | 18,078,379.61 |
| 加：营业外收入 | - | 50,000.00 | 70,163.00 |
| 其中：非流动资产处置利得 | - | - | - |
| 减：营业外支出 | - | - | - |
| 其中：非流动资产处置损失 | - | - | - |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | - | 46,709,333.35 | 18,148,542.61 |
| 减：所得税费用 | - | 12,539,306.10 | 4,212,924.71 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | - | 34,170,027.25 | 13,935,617.90 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | - | - | - |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | - | - | - |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | - | - | - |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | - | - | - |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | - | - | - |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | - | - | - |
| 5.外币财务报表折算差额 | - | - | - |
| 6.其他 | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | - | 34,170,027.25 | 13,935,617.90 |
| 七、每股收益： | - | ||
| （一）基本每股收益 | - | - | - |
| （二）稀释每股收益 | - | - | - |
法定代表人： 黄国荣 主管会计工作负责人： 詹国华 会计机构负责人： 詹国华
（五）合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 122,011,057.90 | 64,022,837.82 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - | - |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - | - |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | - | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - | - |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 第八节 二（六）、37 | 9,470,424.28 | 19,347,765.84 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 131,481,482.18 | 83,370,603.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 76,966,031.36 | 57,341,046.99 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 8,462,150.73 | 6,654,861.73 |
| 支付的各项税费 | - | 15,248,052.68 | 10,629,530.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 第八节 二（六）、37 | 77,176,328.35 | 15,357,626.15 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 177,852,563.12 | 89,983,065.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | -46,371,080.94 | -6,612,462.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 6,438,723.71 | 6,252,081.83 |
| 投资支付的现金 | - | 540,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | - | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | 1,350,000.00- | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 7,788,723.71 | 6,792,081.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -7,788,723.71 | -6,792,081.83 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | 60,992,500.00 | - |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得借款收到的现金 | - | 7,250,000.00 | 19,300,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 68,242,500.00 | 19,300,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 12,000,000.00 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 311,041.48 | 514,812.61 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 12,311,041.48 | 514,812.61 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | 55,931,458.52 | 18,785,187.39 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | 1,771,653.87 | 5,380,643.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 9,664,077.50 | 959,258.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 11,435,731.37 | 6,339,901.58 |
法定代表人： 黄国荣 主管会计工作负责人： 詹国华 会计机构负责人： 詹国华
（六）母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | - | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | - | 119,342,154.44 | 63,543,890.12 |
| 收到的税费返还 | - | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | - | 88,576.20 | 23,238,102.88 |
| 经营活动现金流入小计 | - | 119,430,730.64 | 86,781,993.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | - | 75,968,430.82 | 57,307,479.38 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | - | 5,827,057.17 | 4,848,537.84 |
| 支付的各项税费 | - | 14,305,495.55 | 10,502,439.78 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | - | 75,482,440.35 | 13,288,975.45 |
| 经营活动现金流出小计 | - | 171,583,423.89 | 85,947,432.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | -52,152,693.25 | 834,560.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 | - | - | - |
| 额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | - | - | - |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | - | 6,085,331.71 | 1,085,120.01 |
| 投资支付的现金 | - | 540,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | 1,350,000.00- | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | - | 7,435,331.71 | 1,625,120.01 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | - | -7,435,331.71 | -1,625,120.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | 60,992,500.00 | - |
| 取得借款收到的现金 | - | 4,850,000.00 | 4,700,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | - | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | - | 65,842,500.00 | 4,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | - | 4,700,000.00 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | 82,428.27 | 206,986.04 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | - | 4,782,428.27 | 206,986.04 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | - | 61,060,071.73 | 4,493,013.96 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | - | 1,472,046.77 | 3,702,454.50 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | - | 8,957,312.38 | 562,984.46 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | - | 10,429,359.15 | 4,265,438.96 |
法定代表人： 黄国荣 主管会计工作负责人： 詹国华 会计机构负责人： 詹国华
………………分页符………………
第八节 财务报表附注
一、附注事项
| 事项 | 是或否 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | 否 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | 否 |
| 3．是否存在前期差错更正 | 否 |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | 否 |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | 是 |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | 否 |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | 否 |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | 否 |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | 否 |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | 否 |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | 否 |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | 否 |
附注详情：
二、报表项目注释
九江善水科技股份有限公司
财务报表附注
2017年6月30日
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
（一）、公司基本情况
1、历史沿革及改制情况
九江善水科技股份有限公司(以下简称“公司”)系由黄国荣、吴新艳、吴秀荣出资组建，于2012年5月7日取得九江市市工商行政管理局核发的第360430210006132号《营业执照》，注册资本为人民币500万元。统一社会信用代码：91360430593788445M。股东出资额及出资比例如下：
| 股东 | 出资额(元) | 占注册资本比例 |
| 黄国荣 | 3,500,000.00 | 70.00% |
| 吴新艳 | 1,000,000.00 | 20.00% |
| 吴秀荣 | 500,000.00 | 10.00% |
| 合计 | 5,000,000.00 | 100.00% |
出资经九江龙城会计师事务所审验，并于2012年5月4日出具了浔龙城验字（2012）第71号验资报告2016年12月公司由有限责任公司整体变更设立股份有限公司，以公司净资产折股人民币4,000万元，净资产超过注册资本的部分计入股份公司资本公积。各股东出资额及出资比例如下：
| 股东 | 出资额(元) | 占注册资本比例 |
| 黄国荣 | 28,000,000.00 | 70.00% |
| 吴新艳 | 8,000,000.00 | 20.00% |
| 吴秀荣 | 4,000,000.00 | 10.00% |
| 合计 | 40,000,000.00 | 100.00% |
出资经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年11月29日出具了上会师报字（2016）第5372号验资报告2017年4月公司增加注册资本，实收资本15,797.65万元。各股东出资额及出资比例如下：
| 股东 | 出资额(元) | 占注册资本比例 |
| 黄国荣 | 40,000,000.00 | 25.32% |
| 吴新艳 | 25,000,000.00 | 15.83% |
| 共青城正祥投资管理合伙企业（有限合伙） | 21,580,000.00 | 13.66% |
| 共青城泽祥投资管理合伙企业（有限合伙） | 17,844,000.00 | 11.30% |
| 刘杰 | 17,100,000.00 | 10.82% |
| 共青城家安睿投资管理合伙企业（有限合伙） | 9,738,100.00 | 6.16% |
| 沈伟峰 | 5,230,000.00 | 3.31% |
| 周军 | 5,000,000.00 | 3.17% |
| 阮环宇 | 4,710,000.00 | 2.98% |
| 吴秀荣 | 4,000,000.00 | 2.53% |
| 共青城龙欣投资管理合伙企业（有限合伙） | 3,617,500.00 | 2.29% |
| 施思 | 2,000,000.00 | 1.27% |
| 胡忠良 | 1,000,000.00 | 0.63% |
| 吴珂 | 712,900.00 | 0.45% |
| 项翠美 | 222,000.00 | 0.14% |
| 胡俊峰 | 222,000.00 | 0.14% |
| 合计 | 157,976,500.00 | 100.00% |
出资经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年4月5日出具了上会师报字（2017）第2656号验资报告
2、注册地、组织形式及总部地址
公司注册地址：江西省九江市彭泽县矶山工业园区，法定代表人：黄国荣。总部地址：江西省九江市彭泽县矶山工业园区
3、公司类型
股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)
4、经营及业务范围：化工产品（不含危险化学品）制造、销售（涉及行政许可的，凭有效许可证经营）。
（二）、本年度合并财务报表范围
报告期内，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | ||
| 直接 | 间接 | |||||
| 取得方式 | ||||||
| 江西众力化工有限公司 | 江西 | 江西 | 化工原料生产及销售 | 100.00% | - | 非同一控制合并 |
| 彭泽长兴化工有限公司 | 江西 | 江西 | 化工原料生产及销售 | 100.00% | - | 非同一控制合并 |
（三）、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成
本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
（四）、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定[2014年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。本期报告期为2017年1月1日起至2017年6月30日至。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减
权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。本公司在报告期内因同
一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金等价物的确定标准
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或其他综合收益。货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置
的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。10、金融工具
(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
①金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产。
②金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2) 其他金融负债。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
⑥可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑦其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(3) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(5) 金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
①对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
②通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关
因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
11、应收款项
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于100万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项，逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 100万元 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 有客观证据表明其发生了减值的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 |
(2) 按组合计提坏账准备应收款项
① 确定组合的依据和按组合计提坏账准备的计提方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 组合1 | 合并范围以外的单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项 | 账龄分析法 |
| 组合2 | 合并报表范围内的应收款项 | 其他方法 |
② 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的，计提比例如下：
应收账款计提比例列示如下：
| 账龄 | 计提比例(估计坏账率) |
| 1年以内 | 5.00% |
| 1年-2年 | 15.00% |
| 2年-3年 | 30.00% |
| 3年以上 | 100.00% |
其他应收款计提比例列示如下：
| 账龄 | 计提比例 |
| 1年以内 | 5.00% |
| 1年-2年 | 15.00% |
| 2年-3年 | 30.00% |
| 3年以上 | 100.00% |
③ 采用其他方法计提坏账准备的
| 组合名称 | 方法说明 |
| 组合2 | 合并报表范围内的应收款项不计提坏账准备 |
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
| 单项计提坏账准备的理由 | 坏账准备的计提方法 |
| 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值 | 结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，计提坏账准备。 |
(4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法：
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、产成品、商品以及周转材料。
(2) 发出存货的计价方法
采购存货专门用于单项业务时，按个别计价法确认；非为单项业务单独采购的存货，按加权平均价格计价确认。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金
额。存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(5) 周转材料的摊销方法
对周转材料采用一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
(1) 持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的企业组成部分(或流动资产，下同)应当确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在1年内完成。
(2) 持有待售资产的会计处理方法
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
14、长期股权投资
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。
(1) 投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的
决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、固定资产
(1) 固定资产确认条件
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2) 各类固定资产折旧方法
各类固定资产采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
| 类别 | 折旧方法 | 使用年限 | 预计净残值率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5.00% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5.00% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5.00% |
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、在建工程
(1) 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
17、无形资产
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下：
| 类别 | 预计使用年限 | 依据 |
| 土地使用权 | 600月 | 按照土地证使用期 |
(3) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。对使用寿命不确定的无形资产，每一个会计期末对该无形资产使用寿命进行复核，以及针对该项无形资产进行减值测试。
(5) 无形资产如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(6) 内部研究开发
① 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、借款费用
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指1年及1年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。20、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
(1) 职工薪酬的范围
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1) 修改设定受益计划时。
2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
(4) 辞退福利
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(5) 其他长期职工福利
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
23、收入
营业收入包括：销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(1) 商品销售收入
本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
① 本公司已将商品发出并由购货方签字确认收货为所有权上的主要风险和报酬转移；
② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司商品销售收入确认的具体原则为：商品发出并经购货方验收后确认收入。
(2) 提供劳务
①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1) 收入的金额能够可靠地计量；
2) 相关的经济利益很可能流入企业；
3) 交易的完工进度能够可靠地确定；
4) 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1) 公司能够满足政府补助所附条件；
(2) 公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，分别下列情况处理：
① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
26、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
本报告期主要会计政策无变更。
(2) 会计估计变更
本报告期主要会计估计无变更。
27、前期会计差错更正
本报告期无前期会计差错更正。
（五）、税项
主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 产品销售收入 | 17% |
| 城市维护建设税 | 增值税 | 5% |
| 教育费附加 | 增值税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 增值税 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
（六）、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
| 项目 | 2017/6/30 | 2016/12/31 |
| 现金 | 58,170.10 | 99,055.39 |
| 银行存款 | 11,377,561.27 | 9,565,022.11 |
| 其他货币资金 | 11,777,707.61 | 2,956,589.15 |
| 合计 | 23,213,438.98 | 12,620,666.65 |
本公司无存放在境外的货币资金；其他货币资金为应付票据保证金；本期末货币资金较期初增加 1,059.28万元，主要是本期实现净利润 2,381.17 万元，经营活动现金流量净额增加所致。
2、应收票据
(1) 应收票据分类列示
| 种类 | 2017/6/30 | 2016/12/31 |
| 银行承兑汇票 | 90,174,510.88 | 49,017,068.22 |
本期末应收票据增加4,115.74万元，主要销售额增加，客户付款的主要方式为银行承兑汇票。
(2) 期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 32,254,416.98 |
(3) 期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 49,174,661.55 | - |
截止至2017年6月30日无已贴现未到期的应收票据。
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
| 类别 | 2017/6/30 |
| 账面余额 | 账面余额 | 账面余额 | 账面余额 | 账面余额 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 12,695,980.18 | 100.00% | 645,657.60 | 5.09% | 12,050,322.58 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 12,695,980.18 | 100.00% | 645,657.60 | 5.09% | 12,050,322.58 |
(续上表)
| 类别 | 2016/12/31 | ||||
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 7,982,091.58 | 100.00% | 413,988.71 | 5.19% | 7,568,102.87 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 7,982,091.58 | 100.00% | 413,988.71 | 5.19% | 7,568,102.87 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 2017/6/30 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 12,656,822.29 | 632,841.12 | 5.00% |
| 1-2年 | 30,989.89 | 4,648.48 | 15.00% |
| 2-3年 | - | - | 30.00% |
| 3年以上 | 8,168.00 | 8,168.00 | 100.00% |
| 合计 | 12,695,980.18 | 645,657.60 | 5.09% |
(续上表)
| 账龄 | 2016/12/31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 7,919,621.68 | 395,981.09 | 5.00% |
| 1-2年 | 43,006.32 | 6,450.95 | 15.00% |
| 2-3年 | 11,295.58 | 3,388.67 | 30.00% |
| 3年以上 | 8,168.00 | 8,168.00 | 100.00% |
| 合计 | 7,982,091.58 | 413,988.71 | 5.19% |
本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额231,668.89元。应收账款增加主要是销售额增加。
(2) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2017/6/30 | 坏账准备 | 年限 | 占总金额比例 |
| 浙江大井化工有限公司 | 客户 | 3,798,995.73 | 189,949.79 | 1年以内 | 29.92% |
| 恒升化工有限公司 | 客户 | 2,195,610.59 | 109,780.53 | 1年以内 | 17.29% |
| 江苏盛吉化工有限公司 | 客户 | 1,701,572.84 | 85,078.64 | 1年以内 | 13.40% |
| 常山县海诚化工有限责任公司 | 客户 | 1,537,233.19 | 76,861.66 | 1年以内 | 12.11% |
| 浦江雨农贸易有限公司 | 客户 | 935,004.00 | 46,750.20 | 1年以内 | 7.36% |
| 合计 | 10,168,416.35 | 508,420.82 | 80.08% |
(3) 其他说明
截至期末，应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
4、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 2017/6/30 | 2016/12/31 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||
| 1年以内 | 2,153,872.68 | 97.41% | 845,213.44 | 100.00% | |
| 1-2年 | 57,297.40 | 2.59% | - | - | |
| 合计 | 2,211,170.08 | 100.00% | 845,213.44 | 100.00% | |
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2017/6/30 | 占总金额比例 | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 唐山市丰南区佳跃化工产品有限公司 | 供应商 | 859,734.86 | 38.88% | 1年以内 | 预付货款 |
| 江西百绿环保科技有限公司 | 供应商 | 570,000.00 | 25.78% | 1年以内 | 预付工程设计费 |
| 国网彭泽县供电有限责任公司 | 供应商 | 105,597.74 | 4.78% | 1年以内 | 预付电费 |
| 九江友信科技有限责任公司 | 供应商 | 70,000.00 | 3.17% | 1年以内 | 预付软件款 |
| 江西全鑫科技化工有限公司 | 供应商 | 66,211.20 | 2.99% | 1年以内 | 预付货款 |
| 合计 | 1,671,543.80 | 75.60% |
(3) 其他说明
截至期末，预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。
5、其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
| 类别 | 2017/6/30 | ||||
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 2,701,019.31 | 100.00% | 182,550.97 | 6.76% | 2,518,468.34 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备其他应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 2,701,019.31 | 100.00% | 182,550.97 | 6.76% | 2,518,468.34 |
(续上表)
| 类别 | 2016/12/31 | ||||
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,557,100.00 | 100.00% | 338,355.00 | 21.73% | 1,218,745.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 1,557,100.00 | 100.00% | 338,355.00 | 21.73% | 1,218,745.00 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 2017/6/30 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 2,651,019.31 | 132,550.97 | 5.00% |
| 1至2年 | - | - | 15.00% |
| 2至3年 | - | - | 30.00% |
| 3年以上 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 2,701,019.31 | 182,550.97 | 6.76% |
(续上表)
| 账龄 | 2016/12/31 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 137,100.00 | 6,855.00 | 5.00% |
| 1至2年 | 770,000.00 | 115,500.00 | 15.00% |
| 2至3年 | 620,000.00 | 186,000.00 | 30.00% |
| 3年以上 | 30,000.00 | 30,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 1,557,100.00 | 338,355.00 | 21.73% |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
2017年1-6月计提坏账准备金额-155,804.03元。本期末其他应收款比上期增加 114.39 万元，是由于本期蒸汽供应商押金及购车押金导致。
(3) 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2017/6/30 | 2016/12/31 |
| 押金保证金 | 1,940,998.31 | 770,000.00 |
| 个人往来 | 760,021.00 | 787,100.00 |
| 合计 | 2,701,019.31 | 1,557,100.00 |
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 2017/6/30 | 账龄 | 占总金额比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江九华汽车有限公司 | 保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 18.51% | 25,000.00 |
| 江西全鑫科技化工有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 11.11% | 15,000.00 |
| 杭州湘衢化工科技有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 11.11% | 15,000.00 |
| 九江市兴达建筑工程有限公司 | 保证金 | 250,000.00 | 1年以内 | 9.26% | 12,500.00 |
| 丁加生 | 往来款 | 235,000.00 | 1年以内 | 8.70% | 11,750.00 |
| 合计 | 1,585,000.00 | 58.69% | 79,250.00 |
(5)本报告期其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
6、存货
(1) 存货分类
| 项目 | 2017/06/30 | 2016/12/31 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,176,597.36 | 6,800.00 | 14,169,797.36 | 14,734,067.11 | 6,800.00 | 14,727,267.11 |
| 在产品 | 1,816,751.38 | - | 1,816,751.38 | 986,534.49 | - | 986,534.49 |
| 库存商品 | 14,518,272.92 | 1,024,978.04 | 13,493,294.88 | 5,651,610.10 | 1,024,978.04 | 4,626,632.06 |
| 合计 | 30,511,621.66 | 1,031,778.04 | 29,479,843.62 | 21,372,211.70 | 1,031,778.04 | 20,340,433.66 |
(2) 存货跌价准备
| 存货种类 | 2016/12/31 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2017/6/30 | |||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||||
| 原材料 | 6,800.00 | - | - | - | - | 6,800.00 | |||
| 在产品 | - | - | - | - | - | - |
| 库存商品 | 1,024,978.04 | - | - | - | - | 1,024,978.04 |
| 合计 | 1,031,778.04 | - | - | - | - | 1,031,778.04 |
本期存货增加913.94万元，主要是由于销售额增加，产量增加导致存货库存增加。
7、其他流动资产
| 项目 | 2017/06/30 | 2016/12/31 |
| 待抵扣增值税进项 | 3,208,196.13 | 2,816,463.32 |
| 待抵扣税费 | 403,759.40 | 1,496,428.35 |
| 合计 | 3,611,955.53 | 4,312,891.67 |
8、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
| 项目 | 2017/06/30 | 2016/12/31 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||
| 按成本计量的权益工具 | 7,430,000.00 | 7,430,000.00 | 7,430,000.00 | 7,430,000.00 | |||
(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产
| 被投资单位 | 账面余额 | |||
| 2016/12/31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017/06/30 | |
| 彭泽九银村镇银行股份有限公司 | 5,000,000.00 | - | - | 5,000,000.00 |
| 九江安达环保科技有限公司 | 2,430,000.00 | - | - | 2,430,000.00 |
| 合计 | 7,430,000.00 | - | - | 7,430,000.00 |
(续上表1)
| 被投资单位 | 减值准备 | |||
| 2016/12/31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017/06/30 | |
| 彭泽九银村镇银行股份有限公司 | - | - | - | - |
| 九江安达环保科技有限公司 | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - |
(续上表2)
| 被投资单位 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 |
| 彭泽九银村镇银行股份有限公司 | 10.00% | - |
| 九江安达环保科技有限公司 | 13.50% | - |
| 合计 | - | - |
9、固定资产
(1) 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及电子设备 | 合计 |
| ①账面原值 | |||||
| 2016/12/31 | 47,352,444.59 | 42,936,428.91 | 7,083,169.13 | 3,220,165.38 | 100,592,208.01 |
| 本期增加金额 | 3,929,923.08 | 3,322,938.49 | 200,769.23 | 77,700.57 | 7,531,331.37 |
| 其中：购置 | 3,929,923.08 | 3,322,938.49 | 200,769.23 | 77,700.57 | 7,531,331.37 |
| 在建工程转入 | |||||
| 合并增加 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 2017/06/30 | 51,282,367.67 | 46,259,367.40 | 7,283,938.36 | 3,297,865.95 | 108,123,539.38 |
| ②累计折旧 | |||||
| 2016/12/31 | 3,482,418.35 | 6,522,791.21 | 2,262,530.21 | 1,294,157.04 | 13,561,896.81 |
| 本期增加金额 | 1,101,764.12 | 2,106,270.62 | 684,838.47 | 289,804.82 | 4,182,678.03 |
| 其中：计提 | 1,101,764.12 | 2,106,270.62 | 684,838.47 | 289,804.82 | 4,182,678.03 |
| 合并增加 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 2017/06/30 | 4,584,182.47 | 8,629,061.83 | 2,947,368.68 | 1,583,961.86 | 17,744,574.84 |
| ③减值准备 | |||||
| 2016/12/31 | 187,737.60 | 444,978.39 | - | - | 632,715.99 |
| 本期增加金额 | |||||
| 其中：合并增加 | |||||
| 本期减少金额 | |||||
| 2017/06/30 | 187,737.60 | 444,978.39 | - | - | 632,715.99 |
| ④账面价值 | |||||
| 2017/06/30 | 46,510,447.60 | 37,185,327.18 | 4,336,569.68 | 1,713,904.09 | 89,746,248.55 |
| 2016/12/31 | 43,682,288.64 | 35,968,659.31 | 4,820,638.92 | 1,926,008.34 | 86,397,595.21 |
2017年1-6月固定资产折旧额4,182,678.03元。
(2) 期末无暂时闲置的固定资产。
(3) 期末无受限制固定资产。
10、在建工程
(1) 在建工程情况
| 类别 | 2017/06/30 | 2016/12/31 |
| 众力厂房建设 | 3,767,050.72 | 1,420,428.23 |
| 长兴厂房建设 | 48,357.69 | - |
| 合计 | 3,815,408.41 | 1,420,428.23 |
(2) 在建工程项目变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 2016/12/31余额 | 增加金额 | 转入固定资产金额 | 其他减少金额 | 工程投入占预算比例 |
| 众力厂房建设 | 33,000,000.00 | 1,420,428.23 | 2,346,622.49 | - | - | 58.09% |
| 长兴厂房建设 | - | 48,357.69 | - | - |
(续上表)
| 项目名称 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 | 2017/06/30余额 |
| 众力厂房建设 | 58.09% | - | - | - | 自有资金 | 3,767,050.72 |
| 长兴厂房建设 | - | - | - | 自有资金 | 48,357.69 |
11、工程物资
| 类别 | 2017/06/30 | 2016/12/31 |
| 工程物资 | - | 605,672.85 |
12、无形资产
(1) 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 合计 |
| ①账面原值 | ||
| 2016/12/31 | 8,218,663.48 | 8,218,663.48 |
| 本期增加金额 | ||
| 其中：购置 | ||
| 合并增加 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 2017/06/30 | 8,218,663.48 | 8,218,663.48 |
| ②累计摊销 | ||
| 2016/12/31 | 621,449.20 | 621,449.20 |
| 本期增加金额 | 81,666.50 | 81,666.50 |
| 其中：计提 | 81,666.50 | 81,666.50 |
| 合并增加 | ||
| 本期减少金额 | ||
| 2017/06/30 | 703,115.70 | 703,115.70 |
| ③ 减值准备 | ||
| 2016/12/31 | - | - |
| 本期增加金额 | - | - |
| 本期减少金额 | - | - |
| 2017/06/30 | - | - |
| ④ 账面价值 | ||
| 2017/06/30 | 7,515,547.78 | 7,515,547.78 |
| 2016/12/31 | 7,597,214.28 | 7,597,214.28 |
(2) 2017年1-6月无形资产共计提摊销81,666.50元。
13、商誉
(1) 商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 2016/12/31余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2017/06/30余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 江西众力化工有限公司 | 2,312,759.19 | - | - | 2,312,759.19 | ||
| 彭泽长兴化工有限公司 | 2,748,552.83 | - | - | 2,748,552.83 | ||
| 合计 | 5,061,312.02 | - | - | 5,061,312.02 | ||
(2) 商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 2016/12/31余额 | 本期增加 | 本期减少 | 2017/06/30余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 江西众力化工有限公司 | 2,312,759.19 | - | - | 2,312,759.19 | ||
| 彭泽长兴化工有限公司 | - | - | - | - | ||
| 合计 | 2,312,759.19 | - | - | 2,312,759.19 | ||
14、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 2017/6/30 | 2016/12/31 | |||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | ||
| 资产减值准备 | 623,885.82 | 155,971.46 | 294,128.80 | 73,532.20 | |
| 合计 | 623,885.82 | 155,971.46 | 294,128.80 | 73,532.20 | |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 2017/6/30 | 2016/12/31 | |||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | ||
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,456,918.67 | 364,229.67 | 1,456,918.67 | 364,229.67 | |
| 合计 | 1,456,918.67 | 364,229.67 | 1,456,918.67 | 364,229.67 | |
15、其他非流动资产
| 项目 | 2017/06/30 | 2016/12/31 |
| 预付的设备款 | 3,738,641.29 | 3,122,446.62 |
| 预付的工程款 | - | 1,566,299.00 |
| 合计 | 3,738,641.29 | 4,688,745.62 |
16、短期借款
| 种类 | 2017/06/30 | 2016/12/31 |
| 保证借款 | 5,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 质押借款 | 7,250,000.00 | 7,000,000.00 |
| 合计 | 12,250,000.00 | 20,000,000.00 |
注1：期末保证借款中本公司子公司彭泽长兴化工有限公司向彭泽县农商银行借款200万元，保证人为周军、解凌、袁秋根，由各担保方共同承担连带责任保证。期初1300万贷款含关联方对众力化工担保的800万贷款。注2：期末保证借款中本公司子公司彭泽长兴化工有限公司向九江银行彭泽支行借款300万元，保证人为周军、袁秋根、解凌、王星火、王满红、余金香，由各担保方共同承担连带责任保证。注3：期末质押借款中公司以账面价值为569万元的应收票据最为质押，向彭泽九银村镇银行借入485万元。注4：期末质押借款中公司以账面价值为315.64万元的应收票据，为本公司子公司江西众力化工有限公司向彭泽九银村镇银行借入240万元提供质押。
17、应付票据
| 种类 | 2017/06/30 | 2016/12/31 |
| 银行承兑汇票 | 35,986,477.35 | 9,268,727.30 |
应付票据本期末比年初数增加2,671.77万元，主要原因是销售额增加引起原料采购增加，原料付款主要以承兑汇票支付导致。本期末无已到期未支付的应付票据。
18、应付账款
| 账龄 | 2017/6/30 | 2016/12/31 |
| 1年以内 | 19,806,213.79 | 8,591,447.76 |
| 1年以上 | 301,098.20 | 645,972.98 |
| 合计 | 20,107,311.99 | 9,237,420.74 |
本期末应付账款比年初数增加1,086.99万元，主要是由于采购量增加。按应付对象归集的期末余额前五名的应付款情况：
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2017/6/30 | 占总金额比例 | 未结算原因 |
| 山东世纪阳光科技有限公司 | 供应商 | 3,840,000.00 | 19.10% | 尚未到期结算 |
| 杭州敏宇化工有限公司 | 供应商 | 3,192,000.00 | 15.87% | 尚未到期结算 |
| 张家港保税区倍富国际贸易有限公司 | 供应商 | 2,084,816.52 | 10.37% | 尚未到期结算 |
| 江苏陈氏染料化工有限公司 | 供应商 | 1,847,352.51 | 9.19% | 尚未到期结算 |
| 安庆市安祥化工贸易有限责任公司 | 供应商 | 1,445,367.82 | 7.19% | 尚未到期结算 |
| 合计 | 12,409,536.85 | 61.72% |
19、预收款项
| 项目 | 2017/6/30 | 2016/12/31 |
| 预收货款 | 8,747,971.99 | 13,162,993.20 |
20、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
| 项目 | 2016/12/31 | 2017年1-6月增加 | 2017年1-6月减少 | 2017/6/30 |
| 短期薪酬 | - | 10,986,156.64 | 9,647,401.31 | 1,338,755.33 |
| 离职后福利-设定提存计划 | - | 425,323.71 | 425,323.71 | - |
| 合计 | - | 11,411,480.35 | 10,072,725.02 | 1,338,755.33 |
本期末应付职工薪酬比年初（年初数为零的原因是年报报告期工资在当年计提和发放）增加
133.88万元，主要原因是6月份计提当月工资次月发放。
(2) 短期薪酬列示
| 项目 | 2016/12/31 | 2017年1-6月增加 | 2017年1-6月减少 | 2017/6/30 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | - | 9,202,571.78 | 7,863,816.45 | 1,338,755.33 |
| 职工福利费 | - | 1,612,676.52 | 1,612,676.52 | - |
| 社会保险费 | - | 170,908.34 | 170,908.34 | - |
| 工会经费及职工教育经费 | - | - | - | - |
| 合计 | - | 10,986,156.64 | 9,647,401.31 | 1,338,755.33 |
(3) 设定提存计划列示
| 项目 | 2016/12/31 | 2017年1-6月增加 | 2017年1-6月减少 | 2017/6/30 |
| 基本养老保险 | - | 425,323.71 | 425,323.71 | - |
| 合计 | - | 425,323.71 | 425,323.71 | - |
(4) 其他说明：
截至期末，应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质的款项。
21、应交税费
| 项目 | 2017/6/30 | 2016/12/31 |
| 企业所得税 | 3,756,939.57 | - |
| 个人所得税 | 10,415.20 | 1,151.65 |
| 增值税 | 1,410,804.42 | 239,193.40 |
| 城市维护建设税 | 70,540.22 | 43,286.62 |
| 教育费附加 | 81,321.40 | 10,781.18 |
| 印花税 | 11,521.63 | 18,165.76 |
| 土地使用税 | 96,103.41 | 111,238.37 |
| 房产税 | 57,825.67 | 23,800.72 |
| 合计 | 5,495,471.52 | 447,617.70 |
22、应付利息
| 项目 | 2017/06/30 | 2016/12/31 |
| 应付短期借款利息 | 17,251.03 | 42,933.13 |
本期应付利息比年初减少2.57万元，主要原因是本报告期归还借款，到本期期末短期借款余额减少所致。
23、其他应付款
| 项目 | 2017/6/30 | 2016/12/31 |
| 应付单位款 | 5,151,255.87 | 3,001,192.00 |
| 应付个人款 | 8,590,872.74 | 111,437,417.29 |
| 合计 | 13,742,128.61 | 114,438,609.29 |
本期末其他应付款比上期末减少10,069.65万元，主要原因是前期公司向股东借款在本期归还或转增资本所致。按应付对象归集的期末余额前五名的其他应付款情况：
| 单位名称 | 与本公司的关系 | 2017/6/30 | 占总金额比例 | 其他应付款时间 |
| 周军 | 非关联方 | 3,394,744.90 | 24.70% | 1年以内 |
| 江苏盛吉化工有限公司 | 非关联方 | 3,000,000.00 | 21.83% | 1年以内 |
| 黄国荣 | 关联方 | 2,000,000.00 | 14.55% | 1年以内 |
| 吴珂 | 非关联方 | 1,450,000.00 | 10.55% | 1年以上 |
| 岑国成 | 非关联方 | 1,228,305.56 | 8.94% | 1年以上 |
| 合计 | 11,073,050.46 | 80.57% |
24、实收资本
(1) 2017年1-6月实收资本增减变动情况
| 股东名称 | 2016/12/31 | 2017年1-6月增加 | 2017年1-6月减少 | 2017/06/30 |
| 黄国荣 | 28,000,000.00 | 12,000,000.00 | - | 40,000,000.00 |
| 吴新艳 | 8,000,000.00 | 17,000,000.00 | - | 25,000,000.00 |
| 共青城正祥投资管理合伙企业（有限合伙） | - | 21,580,000.00 | - | 21,580,000.00 |
| 共青城泽祥投资管理合伙企业（有限合伙） | - | 17,844,000.00 | - | 17,844,000.00 |
| 刘杰 | - | 17,100,000.00 | - | 17,100,000.00 |
| 共青城家安睿投资管理合伙企业（有限合伙） | - | 9,738,100.00 | - | 9,738,100.00 |
| 沈伟峰 | - | 5,230,000.00 | - | 5,230,000.00 |
| 周军 | - | 5,000,000.00 | - | 5,000,000.00 |
| 阮环宇 | - | 4,710,000.00 | - | 4,710,000.00 |
| 吴秀荣 | 4,000,000.00 | - | - | 4,000,000.00 |
| 共青城龙欣投资管理合伙企业（有限合伙） | - | 3,617,500.00 | - | 3,617,500.00 |
| 施思 | - | 2,000,000.00 | - | 2,000,000.00 |
| 胡忠良 | - | 1,000,000.00 | - | 1,000,000.00 |
| 吴珂 | - | 712,900.00 | - | 712,900.00 |
| 项翠美 | - | 222,000.00 | - | 222,000.00 |
| 胡俊峰 | - | 222,000.00 | - | 222,000.00 |
| 合计 | 40,000,000.00 | 117,976,500.00 | - | 157,976,500.00 |
25、资本公积
| 项目 | 2016/12/31 | 2017年1-6月增加 | 2017年1-6月减少 | 2017/06/30 |
| 股本溢价 | 3,255,006.31 | - | 3,255,006.31 |
26、盈余公积
| 项目 | 2016/12/31 | 2017年1-6月增加 | 2017年1-6月减少 | 2017/06/30 |
| 法定盈余公积 | 2,547,219.23 | 2,547,219.23 |
27、未分配利润
| 项目 | 2017年1月-6月 | 2016年1月-6月 |
| 调整前上年期末未分配利润 | 780,655.06 | 18,512,578.91 |
| 调整年初未分配利润合计数(调增+，调减-) | - | - |
| 调整后年初未分配利润 | 780,655.06 | 18,512,578.91 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 23,967,700.72 | 10,393,039.41 |
| 加：合并增加的净利润 | - | - |
| 减：提取法定盈余公积 | - | - |
| 应付普通股股利 | - | - |
| 未分配利润转增股本 | - | - |
| 购买少数股东权益 | -2,364,372.94 | - |
| 期末未分配利润 | 22,383,982.84 | 28,905,618.32 |
28、营业收入、营业成本
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
| 主营业务 | 147,819,737.79 | 95,754,705.00 | 88,494,082.73 | 62,436,390.34 | |
| 其他业务 | 1,326,970.92 | 340,907.43 | - | - | |
| 合计 | 149,146,708.71 | 96,095,612.43 | 88,494,082.73 | 62,436,390.34 | |
本期营业收入比去年同期增加5932.57万元的主要原因是本期硝体产品销量增大所致。
29、税金及附加
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 城市维护建设税 | 468,704.88 | 117,817.88 |
| 教育费附加 | 480,627.37 | 110,685.54 |
| 印花税 | 52,025.06 | 20,299.71 |
| 土地使用税 | 184,958.48 | 153,319.40 |
| 房产税 | 129,160.21 | 72,207.46 |
| 合计 | 1,315,476.00 | 474,329.99 |
税金及附加本期比上年同期增加84.11万元主要是销售额增加引起实际缴纳增值税增加，导致附加税增加。30、销售费用
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 人力资源费用 | 2,872.00 | 26,239.00 |
| 运费 | 2,355,190.88 | 2,282,648.94 |
| 差旅费 | 43,866.59 | 1,558.00 |
| 邮电费 | 3,000.00 | - |
| 汽车费用 | 12,632.00 | - |
| 其他费用 | 31,793.24 | 49,717.51 |
| 合计 | 2,449,354.71 | 2,360,163.45 |
31、管理费用
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 人力资源费用 | 4,641,166.29 | 3,648,626.95 |
| 差旅费 | 250,993.04 | 186,654.64 |
| 办公费 | 669,695.61 | 887,912.09 |
| 折旧摊销及物耗 | 3,010,772.09 | 1,242,927.82 |
| 业务招待费 | 481,757.45 | 509,289.03 |
| 车辆费用 | 162,375.69 | 306,533.09 |
| 中介服务费 | 456,660.38 | 100,456.31 |
| 研发费用 | 1,825,689.79 | 2,093,910.85 |
| 其他 | 1,114,180.21 | 210,008.53 |
| 合计 | 12,613,290.55 | 9,186,319.31 |
本期管理费用比上年同期增加342.70万元主要原因是本期合并长兴化工增加折旧与摊销费，以及申报挂牌的中介费增加所致。
32、财务费用
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 利息支出 | 314,384.42 | 540,289.65 |
| 减：利息收入 | 78,481.07 | 76,520.89 |
| 银行手续费及其他 | 55,565.39 | 97,030.94 |
| 合计 | 291,468.74 | 560,799.70 |
本期财务费用比上年同期减少26.93万元的主要原因是本期贷款减少所致。
33、资产减值损失
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 坏账准备 | 75,864.86 | 414,278.67 |
34、营业外收入
(1) 营业外收入类别
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 非流动资产处置利得合计 | - | - |
| 其中：固定资产处置利得 | - | - |
| 政府补助 | 50,000.00 | 70,000.00 |
| 其他 | - | 1,451.56 |
| 合计 | 50,000.00 | 71,451.56 |
(2) 政府补助明细
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 | 与资产相关/与收益相关 |
| 工信委2016年新工业发展奖 | 50,000.00 | - | 与收益相关 |
| 根据中共彭泽县委文件彭字[2016]1号关于表彰2016年度全县科学发展综合考评先进单位/先进个人的决定 | - | 70,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 50,000.00 | 70,000.00 |
35、营业外支出
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 非流动资产处置损失合计 | - | - |
| 其中：固定资产处置损失 | - | - |
| 捐赠和赞助支出 | - | - |
| 环保罚款 | - | - |
| 税收滞纳金 | - | 29,925.45 |
| 其他 | 4,684.18 | 101,496.86 |
| 合计 | 4,684.18 | 131,422.31 |
36、所得税费用
(1) 所得税费用表
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 当期所得税费用 | 12,621,745.36 | 4,299,233.42 |
| 递延所得税费用 | -82,439.26 | -86,308.71 |
| 合计 | 12,539,306.10 | 4,212,924.71 |
所得税费用本期比去年同期增加832.64万元，主要原因是本期营业收入增加、利润增加所致。
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 利润总额 | 36,350,957.24 | 13,001,830.52 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,087,739.31 | 3,250,457.63 |
| 子公司适用不同税率的影响 | - | - |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,749,283.01 | - |
| 非应税收入的影响 | - | - |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 61,237.85 | 157,590.46 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | - | - |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,641,045.93 | 804,876.62 |
| 所得税费用 | 12,539,306.10 | 4,212,924.71 |
37、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 往来款 | 9,210,311.00 | 19,199,793.39 |
| 政府补助 | 50,000.00 | 70,000.00 |
| 利息 | 39,751.56 | 76,520.89 |
| 其他 | 170,361.72 | 1,451.56 |
| 合计 | 9,470,424.28 | 19,347,765.84 |
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| 票据保证金 | 9,225,183.09 | 6,317,421.38 |
| 往来款 | 60,377,774.86 | 3,422,385.42 |
| 运费 | 2,318,659.25 | 2,282,648.94 |
| 办公费 | 929,805.51 | 887,912.09 |
| 研发费 | 1,677,424.42 | 523,910.85 |
| 业务招待费 | 481,901.45 | 509,289.03 |
| 车辆费用 | 116,663.65 | 306,533.09 |
| 差旅费 | 312,922.85 | 186,654.64 |
| 中介服务费 | 605,191.20 | 100,456.31 |
| 其他 | 1,130,802.07 | 820,414.40 |
| 合计 | 77,176,328.35 | 15,357,626.15 |
38、现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量信息
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 |
| ①将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 23,811,651.14 | 8,788,905.81 |
| 加：资产减值准备 | 75,864.86 | 414,278.67 |
| 投资性房地产折旧 | - | - |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,182,678.03 | 2,019,860.88 |
| 无形资产摊销 | 81,666.50 | 64,262.70 |
| 长期待摊费用摊销 | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | - | - |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | - | - |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | - | - |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 314,384.42 | 540,289.65 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | - | - |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | -82,439.26 | -86,308.71 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | - | - |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | -9,139,409.96 | 2,086,373.99 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -43,740,075.14 | -51,235,537.87 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | -21,875,401.53 | 30,795,412.79 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -46,371,080.94 | -6,612,462.09 |
| ②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 1年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| ③现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 11,435,731.37 | 6,339,901.58 |
| 减：现金的期初余额 | 9,664,077.50 | 959,258.11 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,771,653.87 | 5,380,643.47 |
本期经营活动现金净流量比去年同期减少3,975.86万元，主要原因是归还股东向公司借款所致。
2) 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2017/6/30 | 2016/6/30 |
| ① 现金 | 11,435,731.37 | 6,339,901.58 |
| 其中：库存现金 | 58,170.10 | 258,668.18 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 11,377,561.27 | 6,081,233.40 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | - | - |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | - | - |
| 存放同业款项 | - | - |
| 拆放同业款项 | - | - |
| ②现金等价物 | - | - |
| 其中：3个月内到期的债券投资 | - | - |
| ③期末现金及现金等价物余额 | 11,435,731.37 | 6,339,901.58 |
39、所有权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 11,777,707.61 | 票据保证金 |
| 应收票据 | 32,254,416.98 | 为银行借款及开立银行承兑汇票提供质押 |
| 合计 | 44,032,124.59 |
其他说明：
本期质押的应收票据中，569万元为公司向彭泽九银村镇银行借入485万元提供质押和315.64万元为公司为子公司江西众力化工有限公司向彭泽九银村镇银行借入240万元提供质押。
（七）、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | ||
| 直接 | 间接 | |||||
| 取得方式 | ||||||
| 江西众力化工有限公司 | 江西 | 江西 | 化工原料生产 | 100.00% | - | 非同一控制合并 |
| 江西康宽工贸有限公司 | 江西 | 江西 | 贸易 | - | 100.00% | 新设 |
| 彭泽长兴化工有限公司 | 江西 | 江西 | 化工原料生产 | 100.00% | - | 非同一控制合并 |
江西康宽工贸有限公司为江西众力化工有限公司的全资子公司。公司原持有江西众力化工有限公司股权比例55.00%，2016年12月，公司分别与其余股东签署股权转让协议，2016年4月完成工商变更手续。股权转让后公司持有江西众力化工有限公司的股权比例为100.00%。
(2)未纳入合并范围的子公司
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 原因 | ||
| 直接 | 间接 | ||||||
| 江西康宽工贸有限公司 | 江西 | 江西 | 贸易 | - | 100.00% | 尚未经营 | |
（八）、关联方及关联交易
1、本企业控股股东和实际控制人
本公司的最终控制人为黄国荣、吴新艳。
2、本企业的子公司情况
本公司子公司的情况详见附注“（七）、1”。
3、本企业的合营和联营企业情况
无。
4、其他关联方情况
| 关联方名称 | 与本公司关系 |
| 黄国荣 | 董事长、总经理 |
| 阮环宇 | 董事 |
| 吴新艳 | 董事 |
| 吴秀荣 | 董事、常务副总经理 |
| 付居标 | 董事 |
| 黄连根 | 监事会主席 |
| 柳艳清 | 监事 |
| 王丽萍 | 职工代表监事 |
| 吴亭亭 | 副总经理 |
| 詹国华 | 财务总监 |
| 彭泽九银村镇银行股份有限公司 | 参股公司 |
| 九江安达环保科技有限公司 | 参股公司 |
| 李小雪 | 董事吴新艳亲属 |
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 2017年1-6月 | 2016年度 |
| 九江安达环保科技有限公司 | 污水处理及水费 | 487,763.16 | 454,220.51 |
(2) 关联担保情况
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 李小雪、阮环宇、吴亭亭、九江善水科技股份有限公司 | 7,300,000.00 | 2016/3/7 | 2017/1/6 | 是 |
| 吴新艳、黄国荣、阮环宇、李小雪、汤说定、李磊 | 5,000,000.00 | 2016/1/18 | 2017/1/18 | 是 |
均为保证借款，由各担保方共同承担连带责任保证。其中730万担保贷款中430万已于2016年9月24日归还，对应的担保解除。
(3) 关联方资金拆借
关联方资金拆借
| 关联方 | 2016/12/31 | 2017年度新增金额 | 2017年度归还金额 | 2017/6/30 | 本期利息 |
| 吴亭亭 | 75,000.00 | - | 75,000.00 | - | - |
| 李小雪 | 675,000.00 | - | 675,000.00 | - | - |
| 合计 | 750,000.00 | - | 750,000.00 | - | - |
(续上表)
| 关联方 | 2015/12/31 | 2016年度新增金额 | 2016年度归还金额 | 2016/12/31 | 本期利息 |
| 吴亭亭 | 75,000.00 | - | - | 75,000.00 | - |
| 李小雪 | 675,000.00 | - | - | 675,000.00 | - |
| 合计 | 750,000.00 | - | - | 750,000.00 | - |
(4) 收购子公司少数股权
2016年12月，公司分别与公司高管吴亭亭、董事阮环宇、实际控制人亲属李小雪签署股权转让协议，收购江西众力化工有限公司33%的少数股权，并于2017年4月完成工商变更手续。本次交易作价99万元。
(5) 其他关联情况
报告期内，公司在彭泽九银村镇银行股份有限公司资金往来情况如下：
| 科目 | 2016/12/31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017/6/30 |
| 银行存款 | 6,554,600.47 | 66,241,588.19 | 67,446,166.11 | 43,855.83 |
| 短期借款 | 8,000,000.00 | 7,250,000.00 | 7,000,000.00 | 7,250,000.00 |
| 应付利息 | 33,223.62 | 9,504.45 | 33,223.62 | 9,504.45 |
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 2017/6/30 | 2016/12/31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 其他应收款 | 吴亭亭 | 29,254.00 | 1,462.70 | 75,000.00 | 11,250.00 | |
| 其他应收款 | 李小雪 | - | - | 675,000.00 | 101,250.00 | |
2017年6月30日应收吴亭亭29,254.00元，是该高管借支的备用金。
(2)应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 2017/6/30 | 2016/12/31 |
| 其他应付款 | 吴新艳 | - | 17,000,000.00 |
| 其他应付款 | 黄国荣 | 2,000,000.00 | 41,606,856.84 |
| 其他应付款 | 刘杰 | - | 17,100,000.00 |
| 其他应付款 | 阮环宇 | - | 4,710,000.00 |
（九）、股份支付
公司无需要说明的股份支付。
（十）、或有事项
公司无需要说明的或有事项。
（十一）、承诺事项
1、重大承诺事项
公司无需要说明的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
公司无需要说明的前期承诺履行事项。
（十二）、资产负债表日后事项
公司无需要说明的资产负债表日后事项。
（十三）、其他重要事项
公司无需要披露的其他重要事项。
（十四）、母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
(1) 应收账款分类披露
| 类别 | 2017/6/30 | ||||
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 10,733,949.06 | 100.00% | 536,697.45 | 5.00% | 10,197,251.61 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 10,733,949.06 | 100.00% | 536,697.45 | 5.00% | 10,197,251.61 |
(续上表)
| 类别 | 2016/12/31 | ||||
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 3,332,575.93 | 100.00% | 166,628.80 | 5.00% | 3,165,947.13 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 3,332,575.93 | 100.00% | 166,628.80 | 5.00% | 3,165,947.13 |
(2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
| 账龄 | 2017/6/30 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 10,733,949.06 | 536,697.45 | 5.00% |
| 1-2年 | - | - | 15.00% |
| 2-3年 | - | - | 30.00% |
| 3年以上 | - | - | 100.00% |
| 合计 | 10,733,949.06 | 536,697.45 | 5.00% |
(续上表)
| 账龄 | 2016/12/31 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 3,332,575.93 | 166,628.80 | 5.00% |
| 1-2年 | - | - | 15.00% |
| 2-3年 | - | - | 30.00% |
| 3年以上 | - | - | 100.00% |
| 合计 | 3,332,575.93 | 166,628.80 | 5.00% |
(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 2017/6/30 | 坏账准备 | 年限 | 占总金额比例 |
| 浙江大井化工有限公司 | 客户 | 3,798,995.73 | 189,949.79 | 1年以内 | 35.39% |
| 恒升化工有限公司 | 客户 | 2,195,610.59 | 109,780.53 | 1年以内 | 20.45% |
| 江苏盛吉化工有限公司 | 客户 | 1,701,572.84 | 85,078.64 | 1年以内 | 15.85% |
| 常山县海诚化工有限责任公司 | 客户 | 1,537,233.19 | 76,861.66 | 1年以内 | 14.32% |
| 浦江雨农贸易有限公司 | 客户 | 935,004.00 | 46,750.20 | 1年以内 | 8.71% |
| 合计 | 10,168,416.35 | 508,420.82 | 94.72% |
(4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提准备金额370,068.65元。
2、其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
| 类别 | 2017/6/30 | ||||
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 72,597,483.33 | 100.00% | 87,188.37 | 0.12% | 72,510,294.96 |
| 组合1 | 793,767.31 | 1.09% | 87,188.37 | 10.98% | 706,578.94 |
| 组合2 | 71,803,716.02 | 98.91% | - | - | 71,803,716.02 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 72,597,483.33 | 100.00% | 87,188.37 | 0.12% | 72,510,294.96 |
(续上表)
| 类别 | 2016/12/31 | ||||
| 账面余额 | 比例 | 坏账准备 | 计提比例 | 账面价值 | |
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 48,288,441.90 | 100.00% | 127,500.00 | 0.26% | 48,160,941.90 |
| 组合1 | 800,000.00 | 1.66% | 127,500.00 | 15.94% | 672,500.00 |
| 组合2 | 47,488,441.90 | 98.34% | - | - | 47,488,441.90 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 48,288,441.90 | 100.00% | 127,500.00 | 0.26% | 48,160,941.90 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
| 账龄 | 2017/6/30 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 743,767.31 | 37,188.37 | 5.00% |
| 1至2年 | - | - | 15.00% |
| 2至3年 | - | - | 30.00% |
| 3年以上 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 793,767.31 | 87,188.37 | 10.98% |
(续上表)
| 账龄 | 2016/12/31 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | - | - | 5.00% |
| 1至2年 | 750,000.00 | 112,500.00 | 15.00% |
| 2至3年 | 50,000.00 | 15,000.00 | 30.00% |
| 3年以上 | - | - | 100.00% |
| 合计 | 800,000.00 | 127,500.00 | 15.94% |
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
2017年1-6月计提坏账准备金额-40,311.63元。
(3) 其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 2017/6/30 | 2016/12/31 |
| 保证金 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 个人往来 | 137,769.00 | 750,000.00 |
| 单位往来 | 72,409,714.33 | 47,488,441.90 |
| 合计 | 72,597,483.33 | 48,288,441.90 |
(4) 其他应收款期末余额前五名单位情况
| 单位名称 | 款项的性质 | 2017/6/30 | 账龄 | 占总金额比例 | 坏账准备期末余额 |
| 江西众力化工有限公司 | 往来款 | 59,687,762.90 | 1年以内 | 82.22% | - |
| 彭泽长兴化工有限公司 | 往来款 | 12,115,953.12 | 1年以内 | 16.69% | - |
| 浙江九华汽车有限公司 | 往来款 | 500,000.00 | 1年以内 | 0.69% | 25,000.00 |
| 钱叶钢 | 往来款 | 112,969.00 | 1年以内 | 0.16% | 5,648.45 |
| 彭泽县财政局 | 往来款 | 65,000.00 | 1年以内 | 0.09% | 3,250.00 |
| 合计 | 72,481,685.02 | 99.85% | 33,898.45 |
3、长期股权投资
| 被投资单位 | 核算方法 | 投资成本 | 2016/12/31 | 本期增加 | 本期减少 | 2017/06/30 |
| 江西众力化工有限公司 | 成本法 | 1,650,000.00 | 1,650,000.00 | 1,350,000.00 | - | 3,000,000.00 |
| 彭泽长兴化工有限公司 | 成本法 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | - | - | 11,000,000.00 |
| 合计 | 12,650,000.00 | 1,350,000.00 | - | 14,000,000.00 |
(续上表)
| 被投资单位 | 在被投资单位持股比例 | 在被投资单位表决权比例 | 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 | 减值准备 | 本期计提减值准备 | 现金红利 |
| 江西众力化工有限公司 | 100.00% | 100.00% | - | - | - | - |
| 彭泽长兴化工有限公司 | 100.00% | 100.00% | - | - | - | - |
4、营业收入和营业成本
(1)营业收入、营业成本
| 项目 | 2017年1月至6月 | 2016年1月至6月 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | ||
| 主营业务 | 143,129,889.07 | 89,658,787.43 | 88,069,262.22 | 62,002,977.29 | |
| 其他业务 | 1,142,686.97 | 188,805.33 | - | - | |
| 合计 | 144,272,576.04 | 89,847,592.76 | 88,069,262.22 | 62,002,977.29 | |
（十五）、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
| 项目 | 2017年1月-6月 | 2016年1月-6月 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 50,000.00 | 70,000.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -29,425.45 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -56,625.16 | |
| 所得税影响额 | -7,500.00 | 22,008.99 |
| 合计 | 42,500.00 | 5,958.38 |
2、净资产收益率及每股收益
| 2017年1月-6月 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 15.97% | 0.23 | 0.23 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 15.95% | 0.23 | 0.23 | |
| 2016年1月-6月 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 55.80% | 2.45 | 2.45 | |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 55.77% | 2.45 | 2.45 | |
2016年上半年的每股收益以有限责任公司阶段的500万股进行计算。
九江善水科技股份有限公司
2017年8月28日