证券代码：301162 证券简称：国能日新 公告编号：2024-073
国能日新科技股份有限公司关于续聘2024年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。国能日新科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月12日召开第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第二十八次会议，分别审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2024年度审计机构，聘期一年。本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
立信具备从事证券、期货相关业务资格，具有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，已连续多年为公司提供审计服务。立信在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果，表现了良好的职业操守和业务素质。董事会同意续聘立信为公司2024年度的审计机构，聘期一年。董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2024年度的具体审计要求和审计范围与立信协商确定审计费用。
二、拟续聘会计师事务所的基本情况
1、机构信息
（1）基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员
总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。立信2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，其中审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元。
2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户83家。
（2）投资者保护能力
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余1,000多万，在诉讼过程中 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额 |
（3）诚信记录
立信近三年因执业行为刑事处罚无，行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。
2、项目信息
（1）基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 卢丽 | 2006年 | 2010年 | 2016年 | 2023年 |
| 签字注册会计师 | 周忠原 | 2019年 | 2020年 | 2020年 | 2020年 |
| 质量控制复核人 | 徐继凯 | 2001年 | 2001年 | 2012年 | 2021年 |
①项目合伙人近三年从业情况：
姓名：卢丽
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021-2022年 | 河北邢台农村商业银行股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2023年 | 国能日新科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
②签字注册会计师近三年从业情况：
姓名：周忠原
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022年-2023年 | 国能日新科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
③质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：徐继凯
| 时间 | 上市公司和挂牌公司名称 | 职务 |
| 2023年 | 拉卡拉支付股份有限公司 | 项目签字合伙人 |
| 2020年 | 北京淳中科技股份有限公司 | 项目签字合伙人 |
| 2021-2023年 | 福建创识科技股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2021-2023年 | 立讯精密工业股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2021-2023年 | 西安万德能源化学股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2021-2023年 | 国能日新科技股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2022-2023年 | 广联达科技股份有限公司 | 项目签字合伙人 |
（2）项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。
3、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
三、履行的审议程序及相关意见
1、审计委员会履职情况
公司审计委员会审阅了相关资料，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）拥有证券相关业务执业资格且具备足够的独立性和专业胜任能力以及投资者保护能力。鉴于该所具备较好的服务意识、职业操守和履职能力，能够有效保障2024年度公司审计工作的质量，同意向董事会提议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，聘期一年，并同意将该议案提交公司董事会审议。
2、公司独立董事专门会议审核意见
经审核，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务执业资格，具备足够的独立性和专业胜任能力以及投资者保护能力。鉴于该所具备较好的服务意识、职业操守和履职能力，能够有效保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东、特别是中小股东的利益，续聘程序合法、合规。
独立董事一致同意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意提交该议案至公司董事会审议。
3、董事会意见
公司于2024年4月12日召开了第二届董事会第三十次会议，审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》。董事会认为，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务从业资格，具有多年为上市公司进行审计的经验和能力，在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果。因此，董事会一致同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度审计机构，聘期一年。
4、监事会意见
公司于2024年4月12日召开了第二届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》。监事会认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了审计意见。因此，监事会一致同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，聘期一年。
5、生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，并自公司2023年年度股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第二届董事会第三十次会议决议；
2、第二届监事会第二十八次会议决议；
3、第二届董事会独立董事专门会议2024年第三次会议决议；
4、审计委员会履职情况的证明文件；
5、立信会计师事务所(特殊普通合伙)营业执业证照，主要负责人和监管业
务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
国能日新科技股份有限公司
董事会2024年4月13日