南京腾亚精工科技股份有限公司
2022年半年度报告
2022-033
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人马姝芳、主管会计工作负责人高隘及会计机构负责人(会计主管人员)高隘声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及的未来规划、发展战略、经营计划等前瞻性描述，均不构成公司对投资者的实际承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意风险。公司在本报告中详细阐述了公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，有关内容敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者关注并注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以72,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利11元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 28
第五节 环境和社会责任 ...... 30
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 48
第八节 优先股相关情况 ...... 53
第九节 债券相关情况 ...... 54
第十节 财务报告 ...... 55
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2022年半年度报告文件原件；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 发行人、本公司、公司 | 指 | 南京腾亚精工科技股份有限公司 |
| 至道机械 | 指 | 南京至道机械制造有限公司 |
| 腾亚机器人 | 指 | 南京腾亚机器人科技有限公司 |
| 腾亚人工智能 | 指 | 南京腾亚人工智能技术研发有限公司 |
| 安徽腾亚 | 指 | 安徽腾亚科技有限公司 |
| 腾亚实业 | 指 | 南京腾亚实业集团有限公司，原名“南京倚峰投资发展有限公司”、“南京腾亚实业发展有限公司” |
| 南京倚峰 | 指 | 南京倚峰企业管理有限公司 |
| 南京运航 | 指 | 南京运航投资管理企业（有限合伙） |
| 建邺巨石 | 指 | 南京巨石创业投资有限公司－南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙） |
| 紫金巨石 | 指 | 南京巨石创业投资有限公司－南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙） |
| 港南商事 | 指 | 株式会社コーナン，东京证券交易所上市公司，股票代码7516 |
| HIKOKI（挪威） | 指 | HIKOKI POWER TOOLS NORWAY AS，工机控股株式会社全资子公司 |
| HIKOKI | 指 | 工机控股株式会社旗下工具品牌“HIKOKI”，原日立工机株式会社旗下工具品牌“HITACHI” |
| TIMCO | 指 | T.I. MIDWOOD ＆ CO. LIMITED |
| Rawlplug | 指 | RAWLPLUG S.A |
| Komeri | 指 | コメリ株式会社，东京证券交易所上市公司，股票代码8218 |
| VIVA HOME | 指 | 株式会社ビバホーム，曾用名株式会社 LIXILビバ，东京证券交易所上市公司，股票代码3564 |
| 东建 | 指 | 東建コーポレーション株式会社,东京证券交易所上市公司，股票代码1766 |
| 长谷工 | 指 | 株式会社 長谷工コーポレーション，东京证券交易所上市公司，股票代码1808 |
| 松下建筑 | 指 | パナソニック ホームズ株式会社 |
| ITW | 指 | Illinois Tool Works Inc，纽约证券交易所上市公司 |
| HILTI | 指 | Hilti Group |
| DEWALT | 指 | Stanley Black & Decker, Inc.旗下工具品牌 |
| Airco | 指 | Airco Fasteners Pty Ltd |
| DCC | 指 | Davies Collison Cave |
| 保荐机构、东吴证券 | 指 | 东吴证券股份有限公司 |
| 联席主承销商、南京证券 | 指 | 南京证券股份有限公司 |
| A股 | 指 | 人民币普通股 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2022年1-6月 |
| 本次发行 | 指 | 本次发行人首次公开发行不超过1,810.00万股A股股票的行为 |
| 招股说明书 | 指 | 《南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》 |
| 公司章程或章程 | 指 | 《南京腾亚精工科技股份有限公司章程》 |
| 股东大会 | 指 | 南京腾亚精工科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 南京腾亚精工科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 南京腾亚精工科技股份有限公司监事会 |
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 盘元 | 指 | 钢胚加热轧延制成。以小钢胚为原料，经轧延后制成盘元，再加工后可生产螺丝、螺帽、钢线、射钉等下游产品。 |
| 排钉 | 指 | 把有规则排列的钉子单体进行有效的整合，通过特殊的粘性胶进行整合，形成一整块排列固定规整的排钉，使用时将其放入射钉枪中。 |
| 钢排钉 | 指 | 一种排钉，因其强度高、硬度大，主要用于混凝土等比较坚硬的材料的射钉紧固作业 |
| 纸排钉 | 指 | 一种排钉，主要用于木板、塑料等材料的射钉紧固作业，对强度、硬度的要求低于钢排钉 |
| ERP | 指 | 建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业员工及决策层提供决策手段的管理平台。 |
| CRM | 指 | 利用软件、硬件和网络技术，为企业建立一个客户信息收集、管理、分析和利用的信息系统。 |
| ODM | 指 | 由采购方委托制造方提供从研发、设计到生产、后期维护的全部服务，而由采购方负责销售的生产方式。 |
| 冲压 | 指 |
冲压是靠压力机和模具对板材、带材、管材和型材等施加外力，使之产生塑性变形或分离，从而获得所需形状和尺寸的工件（冲压件）的成形加工方法。
| 压铸 | 指 | 压铸是一种金属铸造工艺，其特点是利用模具内腔对融化的金属施加高压。 |
| 注塑 | 指 | 注塑是一种工业产品生产造型的方法，产品通常使用橡胶注塑和塑料注塑。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 腾亚精工 | 股票代码 | 301125 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 南京腾亚精工科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 腾亚精工 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Nanjing Toua Hardware&Tools Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Toua H&T | ||
| 公司的法定代表人 | 马姝芳 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 高隘 | 陈思谕 |
| 联系地址 | 南京市江宁区东山街道临麒路129号 | 南京市江宁区东山街道临麒路129号 |
| 电话 | 025-52283866 | 025-52283866 |
| 传真 | 025-52174029 | 025-52174029 |
| 电子信箱 | gaoai@tengya.com | gaoai@tengya.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见招股说明书。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见招股说明书。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见招股说明书。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 207,529,229.76 | 226,598,884.35 | -8.42% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 16,628,703.09 | 26,009,292.12 | -36.07% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 11,709,043.83 | 27,862,241.81 | -57.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 22,373,442.72 | 12,455,304.06 | 79.63% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.29 | 0.48 | -39.58% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.29 | 0.48 | -39.58% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.39% | 9.62% | -5.23% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 883,625,691.80 | 484,763,823.07 | 82.28% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 672,394,512.17 | 313,218,890.03 | 114.67% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,270.85 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 3,900.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,250,975.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 19,393.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 21,174.66 | |
| 减：所得税影响额 | 377,054.68 | |
| 合计 | 4,919,659.26 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）所属行业发展情况
1、射钉紧固器材行业发展状况
（1）射钉紧固器材行业概况
射钉紧固器材是射钉紧固工具及其耗材的总称。其中射钉紧固工具是一种利用火药、燃气、电力或压缩空气等作为动力，把射钉打入钢铁、混凝土、砖砌体、岩石、木材等基体中，将需要固定的构件，如管道、钢铁构件、木制品、门窗、保温板、隔音层、吊环、装饰物等永久或临时固定上去的紧固工具；射钉紧固工具耗材是射钉紧固工具使用过程中消耗的耗材类产品，如射钉、火药弹、瓦斯气罐等。射钉紧固工具应用领域包括建筑、冶金、安装、矿山、造船、通讯、交通、水下作业等行业，其中建筑行业因规模最大，是射钉紧固工具的主要下游市场。射钉紧固工具的市场规模取决于下游建筑业规模以及射钉紧固技术在建筑紧固作业中的市场渗透率。
近年来，随着全球建筑市场规模不断扩大以及射钉紧固技术逐步替代传统紧固工艺，全球射钉紧固工具整体市场规模稳步增长。根据Orbis Research统计，2015年至2019年，全球射钉紧固工具市场（不含火药射钉枪）从12.99亿美元增长至 14.25亿美元，年均复合增长率达2.32%。其中，中国市场受益于下游建筑业蓬勃发展，增长速度高于全球增速，2015年至2019年，中国射钉紧固工具市场从1.72亿美元增长至1.97亿美元，年均复合增长率达3.54%。
未来，中国、印度等发展中国家市场建筑业继续保持快速增长态势，同时欧美发达国家劳动力成本上升、用工短缺将进一步刺激建筑业高效紧固工具需求增加，上述因素共同推动全球射钉紧固工具市场进一步增长。根据Orbis Research统计，预计2020年至2025年，全球射钉紧固工具市场（不含火药射钉枪）将从14.47亿美元增长至16.26亿美元，年均复合增长率达2.37%。其中，中国射钉紧固工具市场将从2.03亿美元增长至2.41亿美元，年均复合增长率达3.50%，仍高于全球增速。
（2）射钉紧固器材行业发展趋势
①欧洲客户ODM需求推动射钉紧固器材出口升级
欧洲发达国家是全球中高端射钉紧固器材重要的市场，也是国内工具耗材的主要出口地区。欧洲市场行业内企业主要为ITW、HILTI等国际知名射钉紧固工具厂商、专业动力工具生产商以及五金品牌供应商。其中ITW、HILTI等厂商是全球射钉紧固工具领先企业，拥有包括燃气射钉枪在内的全品类射钉紧固工具研发、生产能力；专业动力工具生产商主要从事部分动力工具类型的研发、生产、销售，在当地拥有良好的品牌形象和销售渠道，但因研发和生产能力所限，未涉及射钉紧固工具类型；五金品牌供应商本身基本不从事生产，主要凭借品牌和渠道优势，整合各种资源，为下游客户提供包含工具和耗材在内的多样化五金产品。
为满足终端用户多样化的产品需求，欧洲动力工具生产商以及五金品牌供应商采取ODM模式全球采购射钉紧固工具。ODM模式要求生产企业能够针对当地终端用户需求特性，为客户提供其不具备的设计开发及生产服务。由于射钉紧固工具属于专业级动力工具，技术含量高，使用寿命长，生产所需的零配件繁多，欧洲客户对于ODM供应商的选择较为慎重，国内企业限于进入燃气射钉枪市场时间较晚，技术储备不足且市场口碑尚未树立，前期主要出口技术成熟的火药射钉枪以及各类工具耗材。经过近十年的培育，部分国内企业技术日趋成熟。未来，欧洲客户持续的ODM需求将促使国内射钉紧固器材行业向燃气射钉枪等高附加值产品出口升级，国内领先企业如能针对海外市场产品需求特性进一步改良，则可开辟新的市场空间。
②燃气射钉枪通过技术升级进一步扩大应用范围
燃气射钉枪自诞生以来，因其安全性高、使用成本低、效率高的优势，在部分应用场景中有效替代了火药射钉枪。随着燃气射钉枪技术进步和配套的特殊用途射钉种类的日益丰富，燃气射钉枪应用领域已从单一的门窗安装扩展到外墙保温层、吊顶龙骨、水电线槽、家电、地下室立柱护角、广告牌等各种安装工作，不仅能够对火药射钉枪等直接紧固工具形成有效替代，同时也能够对打孔预埋、点焊、浇筑等间接紧固工具和方式形成有效替代。同时，燃气射钉枪依靠出色的便携性，将在工作量较小或者较为零散的射钉紧固场景部分替代气动射钉枪。
③新一代电动射钉枪将成为未来市场重要增长点
电动射钉枪自90年代发展至今，市场规模已超越气动射钉枪，成为最主要的射钉紧固工具。然而，电动射钉枪长期受限于电池技术和结构设计问题，动能无法实现突破，一般不超过50J，市场以小型电动射钉枪为主，仅适用于轻量工作，应用范围受限。近年来，国际领先企业已开始着手研制新一代具有较高动能的电动射钉枪。由于高动能电动射钉枪技术含量较高，国际上仅HILTI、DEWALT、HIKOKI等少数行业领先企业掌握了相关技术并量产。高动能电动射钉枪主要技术路线包括弹簧储能、飞轮储能和压缩空气储能等。未来，新一代高动能电动射钉枪将凭借先天的性能优势，成为市场重要增长点。
2、建筑五金制品行业发展状况
（1）建筑五金制品行业概况
建筑五金是建筑物或构筑物中装用的金属和非金属制品、配件的总称。作为现代建筑的关键部件，建筑五金发展至今市场容量巨大，衍生出的产品种类极其细小繁多，具有应用面广、功能和结构复杂多变、单品价值较低等特点。
作为重要的家装建材，建筑五金产品的市场规模取决于用户入住房屋前的新房家装需求以及用户入住房屋后的后续装修需求。其中，用户入住房屋前的新房家装需求受每年新增住房数量影响。由于日本城镇化率和老龄化程度都已经达到较高水平，近年来日本新增住房数量有所下滑，但仍保有较大的规模。根据日本国土交通省2020年发布的《建筑开工统计调查报告》，2015年至2019年，日本新开工住宅数量从90.93万户减少至90.51万户，年均复合增长率-0.12%。
相较于新房装修，日本建筑五金市场主要增长来源于用户入住房屋后的后续装修，包括旧房维修、翻新改造、局部装修等。根据高盛2016年发布的研究报告统计，日本住宅翻新改造装修支出已占家装市场的67%。存量房屋后续装修需求更具有持续性，且随着居民生活品质的提高以及绿色建筑、智能建筑的流行，存量房屋后续装修需求有望进一步扩大，保证了上游建筑五金市场的持续增长。
近年来，面对劳动力成本昂贵和生产技术的进步，日本建筑五金客户为降低采购成本，逐步改变供应商体系，减少本土采购的比例，扩大对发展中国家合格供应商的采购规模。根据日本财务省统计，2016年至2019年，日本建筑相关金属制品（包括金属结构件及建材、钉类、螺丝、螺母、螺栓、贱金属制家居用品）进口额从3,982.34亿日元增加至4,644.79亿日元，年均复合增长率5.26%，高于日本建筑市场整体增速。
在建筑五金制造业全球分工转移过程中，中国建筑五金制品产业获得巨大发展，已成为世界最重要的建筑五金制品生产国和出口国。根据中国五金制品协会统计，2016年至2019年，我国建筑五金出口总额从268.82亿美元增加至
356.13亿美元，年均复合增长率9.83%，其中，2019年对日本出口额达18.68亿美元， 规模仅次于对美出口。我国对日本建筑五金出口中，主要为阀门、钉类、门窗五金配件等大批量、低附加值的通用五金件。随着行业内领先企业技术进步，适应日本市场特殊需求的小批量、高附加值的定制五金件份额逐渐提高。
（2）建筑五金制品行业发展趋势
①市场集中度将提高，行业整合成必然趋势
日本建筑五金市场演变至今，存在着大量专注于单一五金制品类型的生产型中小企业。随着行业内核心客户一站式采购模式的推广，具备集成供应能力的大型企业逐渐扩大市场份额，较小的生产型企业则面临淘汰的风险，市场集中度
将进一步提高。在此背景下，越来越多的日本建筑五金集成供应商放弃本土生产，保留产品设计、品牌塑造和渠道维护，通过对海外工厂和ODM/OEM供应商的生产资源整合，满足客户一站式采购需求；海外生产型集成供应商则通过内延发展和兼并重组等方式，进一步扩大生产规模，抢占市场份额。
②生产制造向智能化、信息化升级
目前，建筑五金制品行业生产工艺已较为成熟，行业竞争重点在于能否构建品类丰富、质优价中的中高端建筑五金集成供应平台，从而满足下游核心客户的一站式采购需求。针对一站式采购模式下客户多品种、小批量、高要求、短交期的订单特点，保留生产业务的供应商需要对生产制造系统进行进一步升级。其中，加快推动新一代信息技术与制造技术融合发展，推进生产过程智能化，全面提升企业研发、生产、管理和服务的智能化水平已成为行业内企业生产制造系统升级的必然方向。具体包括：建立与信息化相结合的柔性生产系统，实现不同规格产品的快速生产，并保证产品质量和成本的可控；以信息化系统为基石，打造贴近客户的直销团队，实现产品及时调配、快速交付的高效服务力。
（二）主营业务
公司主营业务为射钉紧固器材和建筑五金制品的研发、生产与销售，其中射钉紧固器材主要产品为燃气射钉枪及其配套的射钉、瓦斯气罐等；建筑五金制品主要产品包括通风口、检查口、地板支撑等中高端建筑五金制品。
公司具备较强的射钉紧固器材研发、生产能力，在国内率先掌握了燃气射钉枪生产核心技术，成功打破国外技术壁垒。公司以第一单位参与起草了“燃气动力射钉枪”及“燃气动力射钉枪用气罐”两项行业标准，承担的“新型燃气动力射钉紧固技术研发及产业化”项目被科技部列为国家火炬计划产业化示范项目。
公司生产的燃气射钉枪是传统火药射钉枪的替代产品，目前主要以自有品牌内销，占据国内市场主要份额，配套的射钉、瓦斯气罐主要以ODM形式销往欧洲市场，客户包括欧洲知名五金品牌TIMCO、Rawlplug 、HIKOKI（挪威）等。除燃气射钉枪产品外，公司持续进行技术创新，已掌握新一代电动射钉枪的核心技术，推出以压缩空气为储能方式的锂电射钉枪；同时，基于现有的技术积累、品牌优势和营销网络，公司积极横向拓展产品线，陆续推出气动射钉枪、电动胶枪、电锤、电钻等多种专业级动力工具，持续丰富动力工具产品类型。
公司是具备国际竞争力的中高端建筑五金制品的集成供应商，产品主要为根据日本房屋特点和当地居民家装需求开发的专用五金结构件，以ODM形式出口日本。经过多年深耕，公司积累的产品储备多达5,500多种，可为建材商超客户提供一站式集采服务，已与港南商事、Komeri、VIVA HOME等日本前十大连锁建材超市建立了长期稳定的合作关系。借助公司在建材商超市场良好的口碑，公司现已进入日本大型建筑公司东建、长谷工、松下建筑的供应链体系，市场空间得到进一步拓展。
（三）主要产品
报告期内，公司主要产品特点及用途如下：
| 产品 系列 | 主要 产品 | 示意图 | 产品用途及特点 |
| 射钉紧固器材 | 燃气射钉枪 | 以瓦斯燃气作为动力源，将射钉打入建筑体的紧固工具，属于一种新型射钉紧固工具，可在多种应用领域有效替代传统火药射钉枪和其他传统间接紧固方式。公司产品包括各类钢钉枪、木钉抢。 |
| 产品 系列 | 主要 产品 | 示意图 | 产品用途及特点 |
| 射钉 | 射钉枪配套使用的紧固件。公司产品包括各类钢排钉、纸排钉、卷钉。 | ||
| 瓦斯气罐 | 燃气射钉枪配套使用的燃气储罐。 | ||
| 建筑五金制品 | 通风口 | 日本建筑法强制建筑物安装的24小时通风系统中的通风换气口，可将室外的新鲜空气导入室内，并将室内的污浊空气排出。 | |
| 检查口 | 安装在天花板、墙面和地面上的方形铝框，方便人或者手通过，用于对室内之外的空间进行检修或者再利用。 | ||
| 地板支撑 | 用于支撑在日本木质的房屋下面，隔离房屋与地面，起到隔离潮湿，防止虫害，减少地震伤害的作用。 |
| 产品 系列 | 主要 产品 | 示意图 | 产品用途及特点 |
| 其他 | 主要为针对日本房屋特点和当地居民家装需求所开发的，起防震、防灾、防火、防盗、绿色节能等功能的各类专用五金结构件，包括100多大类，5,500多种产品规格。 |
（四）经营模式
1、采购模式
公司采用“以产定购”的采购模式，并设有专门的采购部门负责物资的采购。公司生产所需的主要原材料包括金属原材料、外购件等，金属原材料主要包括盘元、不锈钢板、不锈钢线材、铝锭等，外购件主要包括电机、电池包、气缸、气雾罐、囊袋、定量阀、小五金零件、配件等。依据重要性不同，公司将采购的物资分为三类：“A”类为对产品质量控制有关键作用的物料，“B”类为对产品质量控制有重要作用的物料，“C”类为生产辅料及一般物料。公司对A类和B类物资采购实行严格的合格供应商审核制度，对于该类物资公司优先从《合格供应商名录》中选择合适的供应商，对于需要从潜在或新供应商采购的，潜在或新供应商应先经过公司审核，经小批验证合格后应逐步加入《合格供应商名录》。公司对C类物资一般根据生产计划需要进行适时询价采购。
公司主要采购流程如下：
2、生产模式
公司生产模式主要分为“订单导向模式”和“销售预测模式”两种。订单导向模式是指按照客户的订购需求来组织生产的模式，此模式主要针对品种繁多、定制件占比较高的建筑五金制品和射钉、瓦斯气罐等。销售预测模式是指根据销售规划、市场预测分析提前备货生产的模式，此模式主要针对需求量稳定且可预测、产品通用性较强的燃气射钉枪等。
订单导向模式生产流程为：销售部门接到客户意向订单，区别生产过的产品和未生产过的产品安排生产。若为以前生产过的产品，则将具体产品内容、数量、交货期等需求转化为公司内部订单，交产品所属制造部门评审交期，销售部门根据交期与客户协商一致签订合同后，正式向产品所属制造部门下达内部订单，制造部门按订单要求排定生产作业计划、物料准备计划、生产技术准备计划，下达物料采购计划、模具采购或制造计划、外协计划、内部生产协作计划等给相关部门，并组织实施生产，产品经质检合格后入库；若为以前未生产过的产品，销售部门下达新品订单到技术部门，由技术部门制定生产计划、物料计划等生产准备工作并组织生产，生产部门配合完成生产。
销售预测模式生产流程为：销售部门根据销售规划、市场预测分析，每月末下达下月及之后滚动半年的各产品种类销售预测计划至制造部门；制造部门根据销售预测计划，结合即时库存情况、年度最低及最高库存计划（每年初由制造部门编制）、总产能状况、已下订单占用产能情况等因素，编制月度产品生产计划，并制定材料采购计划、模具采购或生产计划、生产工艺准备计划、生产作业计划、外协计划等下达至相关部门，由制造部门组织生产，产品经质检合格后入库。
3、销售模式
根据不同的产品分类，公司分别采用买断式经销模式和直销模式。公司设有销售部门，专门负责公司产品销售与市场推广。
（1）买断式经销模式
公司射钉紧固器材中的燃气射钉枪主要使用自有品牌“腾亚”销售，公司授权符合条件的经销商，在特定区域内为公司品牌产品提供批发、零售和售后服务。公司制定《经销商管理文件》，销售部严格按照规定开发经销商，与符合条件的经销商签订“年度经销合同”。公司按照合同约定直接与经销客户进行结算。公司根据约定对经销商销售进行市场管理，并定期组织经销商培训。
（2）直销模式
公司射钉紧固器材中的瓦斯气罐、射钉以及建筑五金制品通过直销模式进行销售。
公司射钉、瓦斯气罐主要通过ODM形式销往欧洲市场，客户主要为欧洲知名五金品牌TIMCO、Rawlplug 、Hikoki（挪威）等。
公司建筑五金制品主要通过ODM形式销往日本市场，客户主要为日本建材商超和各类建筑五金品牌供应商。公司下游客户一般会对新供应商进行合格供应商认证，通过合格供应商认证后双方建立起长期稳定的业务联系，通过订单采购，在综合考虑原材料价格、产品重量、加工复杂程度、市场竞争状况等之后确定产品价格。公司建筑五金制品下游客户一经与公司确立业务关系就不会轻易变更。
公司现有业务稳定，并积极开拓新的市场，公司获取订单的方式主要有：①承接常年稳定的客户订单；②主动联系目标客户进行产品推广；③依托欧洲、日本现有市场影响力开拓新客户；④通过展会获取新客户。
公司的主要销售流程如下：
（五）市场地位
1、射钉紧固器材市场地位
公司属于射钉紧固器材行业领先企业，在国内燃气射钉枪及配套耗材细分市场占主导地位。公司作为国内燃气射钉枪市场的开拓者，国内起步较早，具有先发优势；公司通过自主研发，掌握了燃气射钉枪及瓦斯气罐的核心技术，打破了国外同类产品的技术壁垒，技术处于国内领先地位并达到国际水平；公司在国内率先建立了燃气射钉枪产品高端自有品牌，树立了良好的品牌形象，占据了国内市场主要份额；公司依靠产品技术、品质及成本优势，已具备海外市场竞争的实力，其中燃气射钉枪耗材主要销往欧洲。因此，公司在燃气射钉枪细分产品领域为国内龙头企业，并且为国际主要生产制造商之一。
2、建筑五金制品市场地位
公司是具备国际竞争力的中高端建筑五金制品的集成供应商，产品主要以ODM形式出口至日本。作为海外供应商，公司是少数能够提供品类丰富的中高端建筑五金制品，满足建材商超客户一站式采购需求的建筑五金集成供应商。公司已与日本前十大连锁建材超市中的七家进行直接或间接合作，通风口、检查口等主要产品类型占据日本居民住宅新房装修市场超过20%的份额。借助在建材商超市场的良好口碑，公司通风口、检查口产品已打入大型建筑公司供应链体系，为进一步开拓建筑公司市场奠定了良好的基础。
二、核心竞争力分析
（1）先进的技术研发能力
公司拥有先进的射钉紧固器材研发能力，在国内率先掌握了燃气射钉枪生产核心技术，成功打破国外技术壁垒，公司燃气射钉枪业务销售收入已成为公司主要利润来源。除燃气射钉枪外，公司自主研发了锂电射钉枪核心技术，在新一代射钉紧固器材领域已达到国际先进水平，为公司未来开辟海外市场、实现长远发展提供了技术保障。
公司具备较强的建筑五金定制开发能力，掌握了模具设计开发、机械手自动冲压技术、自动化铝型材装配铆接技术、金属制品强耐腐蚀表面处理技术等建筑五金生产核心技术，涵盖压铸、冲压、注塑等多种工艺类型，可满足各类专用五金结构件的开发需求。公司的定制开发能力确保公司能够根据客户需求迅速推出新产品，为构建业内领先的建筑五金集成供应平台提供了充足的产品储备。
公司是高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业，被江苏省工信厅认定为省级企业技术中心“南京腾亚精工科技股份有限公司技术中心”，被江苏省科技厅认定为省级工程技术研究中心“江苏省燃料动力驱动技术工程技术研究中心”。公司以第一单位参与起草了“燃气动力射钉枪”及“燃气动力射钉枪用气罐”两项行业标准，承担的“新型燃气动力射钉紧固技术研发及产业化”项目被科技部列为国家火炬计划产业化示范项目。截至报告期末，公司拥有发明专利30项，实用新型专利38项。
（2）多品种建筑五金集成供应能力
多年来，公司依托强大的定制开发能力和快速响应的生产管理水平，应客户需求持续不断的扩充中高端建筑五金制品产品池，目前已拥有5,500多种类别的产品储备，基本涵盖日本房屋建设、装潢时所使用的各类专用五金结构件。公司构建的建筑五金制品集成供应平台，品种齐全、质量优良、交付及时，满足了日本大型连锁建材超市客户一站式采购需求，有助于解决客户零散采购低效的痛点，提高了客户黏性。
（3）快速反应的柔性化生产管理体系
针对产品种类繁多、定制化占比高、生产工艺差异大的特点，公司以信息化系统为基石，结合丰富的定制开发及生产经验，建立起了快速反应的柔性化生产管理体系，为公司构建品类丰富的中高端建筑五金产品集成供应平台提供了有力支撑，同时也为公司向射钉紧固器材及其他动力工具领域延伸提供了坚实基础。
公司将现有5,500多种产品的研发资料、制造工艺、设备配置、人工工时、设备工时、物料消耗、能源消耗、产品及物料质量检测标准等依据前期积累的经验全部分别予以标准化、数据化，形成完善的生产管理数据库，并根据后续新产品开发生产进展持续更新维护。基于该数据库，公司减少了产品定制开发过程中的重复劳动，大幅缩短研发周期；结合各类产品的具体需求，通过订单集合及生产流程整合优化，快速实现产能在不同型号类别产品间的转换，提高了生产效率和柔性化生产能力；同时对生产过程中消耗的各类资源进行精确把控，有效控制成本。
在生产管理数据库基础上，公司通过ERP、CRM、PLM、OA等信息化软件，整合了研发设计、供应链管理、客户关系、计划及生产制造、成本及财务管理等多个管理平台，进一步强化了对各类信息、资源的整合管理，实现了全方位流程管控。凭借信息化优势，公司保证了多订单数、高定制化、品类多元的情况下的产品及时调配、快速交付的高效服务力。
（4）成熟有效的营销网络
公司根据射钉紧固器材和建筑五金制品国内外市场不同的特点，采取直销和经销相结合的方式，建立健全了成熟有效的营销网络。在国内射钉紧固器材市场，公司经过十年积累，已发展到近400家经销商，遍布全国各地级市以及经济发达的县市，形成具有较高覆盖率的高效分销网络。稳定发达的经销商网络有利于公司向终端用户推广应用新产品，快速响应用户服务需求，提高产品市场覆盖率。
在海外射钉紧固器材市场，公司与欧洲知名五金品牌TIMCO、Rawlplug 、HIKOKI（挪威）进行合作，以ODM形式出口射钉、瓦斯气罐等射钉紧固工具耗材。通过与海外品牌供应商合作，公司充分利用了其在当地的品牌和渠道优势，打入欧洲中高端市场。由于部分海外五金品牌商同样存在射钉紧固工具ODM采购需求，公司现有海外客户资源也为未来向出口射钉紧固工具升级提供了重要销售渠道。
在建筑五金市场，公司一方面直接与大型连锁建材超市建立了长期合作关系，以ODM形式出口产品，另一方面与日本建筑五金品牌供应商合作，借助其品牌、渠道间接向小型建材商超销售产品；公司在日本市场深耕多年，是少数能够直接向大型连锁建材超市供货，满足其一站式采购需求的海外集成供应商。公司的建材商超客户包括港南商事、Komeri、VIVA HOME等排名前十的日本大型连锁建材超市。依托公司在建材商超市场良好的口碑，公司现已进入日本大型建筑公司东建、长谷工、松下建筑的供应商链体系，市场空间得到进一步拓展。
（5）良好的品牌形象
公司在经营过程中，高度重视品牌形象的建设。在国内市场，公司作为行业先行者，十年来坚持不懈的推广应用燃气射钉枪，自建的“腾亚”品牌已赢得广大终端用户的高度认可，占据国内市场主要份额。在国外市场，公司以ODM形式与当地品牌商合作，依托先进的设计开发能力、优良的品质、专业化的服务，公司已在海外客户中树立起良好的口碑，主要客户合作年限超过10年，合作关系稳固。
公司的射钉紧固器材产品属于专业级动力工具及耗材，终端用户品牌忠诚度高，良好的品牌形象既有助于公司巩固现有产品市场地位，又为公司新产品推广创造了有利条件。此外，公司在日本建筑五金市场树立的品牌形象，为公司进入大型连锁建材超市和大型建筑公司供应链体系，进一步扩大市场份额，提供了信誉保证。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 207,529,229.76 | 226,598,884.35 | -8.42% | |
| 营业成本 | 155,441,160.69 | 159,787,595.40 | -2.72% | |
| 销售费用 | 4,906,853.16 | 4,734,725.00 | 3.64% | |
| 管理费用 | 19,187,019.87 | 13,908,601.14 | 37.95% | 主要是人员薪酬及上市宣传费增加所致 |
| 财务费用 | 743,453.31 | 956,065.93 | -22.24% | |
| 所得税费用 | 930,633.07 | 4,014,097.86 | -76.82% | 主要是当期利润总额下降，以及研发费用加计扣除比例由75%上升到100%原因造成 |
| 研发投入 | 13,116,859.00 | 11,189,225.60 | 17.23% |
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,373,442.72 | 12,455,304.06 | 79.63% | 主要是购买商品、接受劳务支付的现金减少以及收到政府补助增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,200,917.21 | -51,597,282.35 | -8.92% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 376,373,683.17 | 18,779,914.82 | 1,904.13% | 主要是因收到募集资金原因所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 343,173,183.72 | -20,515,652.35 | 1,772.74% | 主要是因收到募集资金原因所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 射钉紧固器材 | 132,378,485.67 | 99,149,476.75 | 25.10% | -6.94% | -1.21% | -4.34% |
| 建筑五金制品 | 61,525,325.21 | 45,874,461.66 | 25.44% | -15.85% | -10.80% | -4.22% |
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 373,070,971.72 | 42.22% | 28,297,788.00 | 5.84% | 36.38% | 主要系2022年1-6月收到募集资金所致 |
| 应收账款 | 45,567,335.47 | 5.16% | 55,465,715.99 | 11.44% | -6.28% | |
| 存货 | 95,127,917.66 | 10.77% | 93,274,109.05 | 19.24% | -8.47% | |
| 固定资产 | 96,435,189.48 | 10.91% | 96,646,635.65 | 19.94% | -9.03% | |
| 在建工程 | 162,691,257.62 | 18.41% | 100,135,347.16 | 20.66% | -2.25% | 主要系2022年1-6月募投项目建设投入资金增加所致 |
| 使用权资产 | 7,158,807.06 | 0.81% | 8,363,480.52 | 1.73% | -0.92% | |
| 短期借款 | 108,126,611.12 | 12.24% | 83,107,647.19 | 17.14% | -4.90% | 系公司募投项目资金投入需求增加，2022年1-6月相应增加融资规模以保证有充足的流动资金满足经营需求所致 |
| 合同负债 | 9,284,715.78 | 1.05% | 18,045,707.88 | 3.72% | -2.67% | 主要系2022年1-6月末预提的销售 |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 返利减少所致 | ||||||
| 租赁负债 | 5,137,597.79 | 0.58% | 5,969,951.79 | 1.23% | -0.65% | |
| 其他应收款 | 4,471,138.59 | 0.51% | 7,333,373.57 | 1.51% | -1.00% | 主要系2022年6月末上市费用支付后余额减少所致 |
| 其他流动资产 | 14,395,824.05 | 1.63% | 8,813,201.17 | 1.82% | -0.19% | 主要系2022年1-6月在建工程投入持续增加，相应待抵扣增值税进项税额增加所致 |
| 应付账款 | 55,924,579.42 | 6.33% | 38,454,135.66 | 7.93% | -1.60% | 主要系2022年1-6月募投项目建设投入增加所致 |
| 应交税费 | 906,750.37 | 0.10% | 3,276,328.47 | 0.68% | -0.58% | 主要系2022年1-6月预缴企业所得税增加，相应使得2022年6月末应交所得税余额下降所致 |
| 其他应付款 | 11,639,098.23 | 1.32% | 439,453.69 | 0.09% | 1.23% | 主要系2022年1-6月上市发行费用增加所致 |
| 递延收益 | 4,602,543.35 | 0.52% | 3,397,328.29 | 0.70% | -0.18% | 主要系2022年1-6月收到与资产相关的政府补助所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,600,000.00 | 保函保证金 |
| 固定资产 | 34,817,289.26 | 银行借款抵押担保 |
| 无形资产 | 61,714,323.06 | 银行借款抵押担保 |
| 合计 | 98,131,612.32 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 56,200,917.21 | 52,229,918.35 | 7.60% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 ?不适用
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 34,134.98 |
| 报告期投入募集资金总额 | 14,969.50 |
| 已累计投入募集资金总额 | 14,969.50 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 2,107.83 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 2,107.83 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 6.17% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证监会《关于同意南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]599号）同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,810.00万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币22.49元/股，募集资金总额为人民币40,706.90万元，扣除发行费用人民币6,571.92万元（不含税）后，募集资金净额为人民币34,134.98万元。 截至2022年6月30日，公司实际投入募集资金总额14,969.50万元，募集资金账户余额为人民币35,681.42万元（含净利息收入和尚未置换预先投入募投项目的金额及已支付发行费用）。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 气动工具厂区建设项目 | 否 | 8,000.00 | 8,000.00 | 1,611.53 | 1,611.53 | 20.14% | 2023年03月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 高品质五金件、气动工具耗材及 | 否 | 24,027.15 | 24,027.15 | 13,357.97 | 13,357.97 | 55.60% | 2023年03月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 配件制造基地项目 | |||||||||||
| 研发中心及信息化建设项目 | 是 | 5,497.82 | 2,107.83 | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 37,524.97 | 34,134.98 | 14,969.50 | 14,969.50 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 37,524.97 | 34,134.98 | 14,969.50 | 14,969.50 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | ||||||||||
| 报告期内发生 | |||||||||||
| 2022年6月22日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施内容的议案》，同意公司变更募集资金投资项目“研发中心及信息化建设项目”的实施内容，删除割草机器人产品研发方向，集中有限的募集资金优先投入主营业务产品相关的研发方向和信息化建设项目，除变更上述内容之外，“研发中心及信息化建设项目”实施主体、实施地点、实施方式未发生变化。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构东吴证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。该议案亦于2022年7月8日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《南京腾亚精工科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目实施内容的公告》（公告编号：2022-009）以及《南京腾亚精工科技股份有限公司2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-023）。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换 | 适用 | ||||||||||
| 2022年6月22日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付的发行费用共计155,244,268.36元，其中预先投入募投项目的自筹资金149,395,041.64元，已使用自筹资金支付发行费用5,849,226.72元。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构东吴证券股份有限公司出具了无异议的核查意见，天健会计 | |||||||||||
| 情况 | 师事务所（特殊普通合伙）对该置换事项进行了鉴证，并出具了《关于南京腾亚精工科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2022〕8452号）。具体内容详见公司2022年6月23日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《南京腾亚精工科技股份有限公司关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的公告》（公告编号：2022-006）。截至2022年6月30日，上述募集资金尚未置换。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2022年6月22日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及其控股子公司使用不超过人民币5,000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，上述额度自公司股东大会审议通过之日起12个月内可循环滚动使用。独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构东吴证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。该议案亦于2022年7月8日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《南京腾亚精工科技股份有限公司关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2022-008）以及《南京腾亚精工科技股份有限公司2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-023）。截至2022年6月30日，募集资金专户余额为356,814,161.10元，使用闲置募集资金进行现金管理金额为0元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 研发中心及信息化建设项目 | 研发中心及信息化建设项目 | 2,107.83 | 2023年12月31日 | 不适用 | 否 | ||||
| 合计 | -- | 2,107.83 | 0.00 | 0.00 | -- | -- | 0.00 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 公司拟计划投资5,497.82万元用于“研发中心及信息化建设项目”。现因公司本次首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后的募集资金净额34,134.98万元少于全部募投项目的资金需求总量37,524.97万元，导致“研发中心及信息化建设项目”的实际可投入募集资金为2,107.83万元。公司基于本次发行的实际募集资金金额，并慎重评估割草机器人产品的研发周期及研发结果，决定删除割草机器人产品研发方向，集中有限的募集资金优先投入主营业务产品相关的研发方向和信息化建设项目，再以依法自筹资金予以补足。 公司于2022年6月22日召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施内容的议案》，该议案 | ||||||||
| 亦于2022年7月8日召开的2022年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《南京腾亚精工科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目实施内容的公告》（公告编号：2022-009）以及《南京腾亚精工科技股份有限公司2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-023）。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 南京至道机械制造有限公司 | 子公司 | 气动工具生产 | 15,322.91 | 12,590.76 | 7,110.49 | 1,032.90 | 283.49 | 283.49 |
| 安徽腾亚科技有限公司 | 子公司 | 高品质五金件、气动工具耗材及配件 | 26,000.00 | 40,165.72 | 25,538.42 | -22.67 | -23.17 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 制造 | ||||||||
| 南京腾亚机器人科技有限公司 | 子公司 | 智能工具产品的研发、生产 | 500.00 | 331.49 | 1.16 | 0.58 | -130.46 | -130.46 |
| 南京腾亚人工智能技术研发有限公司 | 子公司 | 智能工具产品配套软件研发 | 500.00 | 0.04 | -14.40 | -14.40 | -14.40 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 南京腾亚人工智能技术研发有限公司 | 新设取得 | 拟作为公司智能工具产品配套软件的研发主体，截至报告期末，尚未开展实际经营 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、技术创新风险
公司主营业务产品为射钉紧固器材和建筑五金制品。射钉紧固器材行业属于技术密集型行业，对于产品创新研发能力要求较高。如果公司未来不能继续保持科技创新，顺应行业发展趋势及时快速更新自身技术和产品，将会对公司持续发展产生不利影响。此外，新产品、新技术研发需要经历长期的过程，结果存在着不确定性。如果公司因研发技术路线出现偏差、研发投入成本过高、研发进程缓慢而导致研发失败， 或者研发成果未能顺利实现产业化，将会对公司的经营业绩产生不利影响。公司以科技创新作为业务发展主要驱动力，通过自主研发推广燃气射钉枪系列产品成长为细分行业内领先企业。针对行业发展技术趋势和下游市场需求，公司不断扩充产品线和技术储备，在研项目包括新型燃气射钉枪、锂电射钉枪、气动射钉枪等多种射钉紧固器材。公司的新产品、新技术研发对于保障技术升级迭代、开拓业务增长点具有重要的作用。
2、市场竞争风险
公司燃气射钉枪主要销售国内市场，射钉、瓦斯气罐主要销售欧洲市场，建筑五金制品主要销售日本市场，主营业务收入区域分布较为分散，不同产品对应不同销售区域，各主营业务产品依赖特定市场，不利于公司产品市场开拓，且如果不同销售区域法律、贸易环境发生不利变化，将对公司对应主营业务产品产生 较大冲击，从而对经营业绩产生不利影响。
公司将进一步提高生产效率，推出更先进、更具竞争力或替代性的技术和产品， 进一步升级柔性化生产制造体系，扩大生产规模和集成供应能力，增强市场竞争力。
3、国际贸易环境变化风险
报告期内，公司境外销售金额占营业收入的比例为61.82%，境外销售业务对公司经营业绩有着举足轻重的影响。近年来，全球经济环境复杂多变，贸易保护主义兴起。公司产品主要出口至日本、欧洲地区，如果公司主要出口地区的贸易政策、关税水平发生重大不利变化，将会对公司的经营业绩产生不利影响。
公司外贸销售团队密切关注国际贸易形势的发展、紧盯国家相关汇率政策、出口退税政策，同时实时跟踪汇率走势，通过汇率波动调整定价机制等方式应对汇率波动风险，降低因汇率变化对公司经营业绩的影响。
4、原材料价格波动风险
近几年，公司主要产品的原材料占成本比例均在70%以上，占比较高，原材料价格波动对公司主营业务成本的影响较大。公司产品生产所需原材料主要为盘元、电池、电机、不锈钢板材等，采购价格受市场供需情况、上游大宗商品价格等影响。如果未来原材料价格出现持续大幅度上涨，且公司未能及时采取有效措施转移原材料上涨的压力，将带来毛利率下滑的风险，对公司的经营业绩产生不利影响。
公司通过与主要客户、供应商建立了长期稳定的合作关系和合理的成本转移机制，降低原材料价格波动带来的风险，控制采购成本，实现降本增效。
5、规模扩张导致的管理风险
随着公司业务发展和募集资金投资项目的实施，公司资产规模和生产销售规模将进一步扩大，并存在多个生产基地。届时，公司生产、管理人员将相应增加，组织结构和管理体系亦日趋复杂。如果公司不能够及时调整和优化管理体系、补充高素质的管理人员并提高管理能力，以适应公司成长的需要，将会对公司的持续发展产生不利影响。
公司将进一步完善内部组织结构，优化人力资源配置，完善公司内部选拔及培训制度的同时加强高层次人才引进力度，做好人才梯队建设，建立健全绩效考核与激励机制，以满足公司发展对人才的需求。
6、新冠肺炎疫情对公司经营业绩不利影响的风险
2020年初，新冠肺炎疫情开始在全球范围内蔓延。疫情初期，为防控疫情扩散，全球各地不同程度地采取了隔离、停工停产等防疫管控措施，从而导致人员、物资流动受阻、产品需求延后等问题，对公司的生产经营带来一定不利影响。目前，国内疫情应对处置工作正有序、有力推进，疫情整体仍处于可控状态，除少部分地区物流受阻及少量原材料供应延迟并逐渐恢复之外，公司及下游国内客户未受到重大不利影响；国外疫情依然持续蔓延，但公司主要境外客户已恢复经营，下游市场产品需求旺盛，公司外销未受到重大不利影响。未来，若疫情持续蔓延且长期无法得到有效控制，可能会对公司经营业绩造成不利影响。
公司将严格遵循相关的防疫政策，切实做好公司人员及生产实施的疫情防控工作。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2022年01月26日 | 审议通过《关于公司及子公司向银行申请授信的议案》 | |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2022年05月31日 | 1、审议通过《关于2021年度利润分配的议案》； 2、审议通过《关于2021年度财务决算报告的议案》； 3、审议通过《关于2022年度财务预算报告的议案》； 4、审议通过《关于2021年度董事会工作报告的议案》； 5、审议通过《关于2021年度监事会工作报告的议案》； 6、审议通过《关于续聘2022年度审计机构的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见招股说明书。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 11.00 |
| 分配预案的股本基数（股） | 72,400,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 79,640,000.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 79,640,000.00 |
| 可分配利润（元） | 138,692,200.23 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
2022年8月26日，公司召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议审议通过了《关于公司2022年半年度利润分配预案的议案》。根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则，保证公司正常经营资金需求和长远发展的前提下，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司董事会提议拟定2022年半年度利润分配预案如下：以截至2022年6月30日公司总股本72,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利11元（含税），共计派发现金股利79,640,000元（含税）。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后期间分配。若利润分配预案公布后至实施前公司总股本发生变动，将按照现金分红总额不变的原则对分配比例进行相应调整。公司现金分红政策严格按照《公司章程》及其他相关规定执行，审议程序符合相关规定，独立董事发表了一致同意的独立意见，不存在损害中小投资者利益的情形。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司主要从事射钉紧固器材和建筑五金制品的研发、生产与销售，生产过程中会产生废水、废气、固体废物、噪声等环境污染物。报告期内，公司生产经营中的主要污染物排放符合国家或地方环保要求。
废水处理方面，工业废水由公司污水处理站预处理，后经污水管道接入污水处理厂处理；生活污水由公司化粪池、隔油池预处理，后经污水管道接入污水处理厂处理。
废气处理方面，公司生产经营过程中产生的废气主要为喷漆、浸漆、喷塑、焊接等废气。喷漆、浸漆废气由公司水帘柜除漆雾、高效除雾器和UV净化处理后，活性炭处理后无组织排放；喷塑废气由公司布袋除尘器和UV净化处理后无组织排放；焊接废气由公司移动式焊烟净化装置处理后无组织排放。
固体废物处理方面，公司生产经营过程中产生的固体废物主要为危险固体废物、一般固体废物、生活垃圾。危险固体废物主要为机加工皂化液、废润滑油、漆渣等，公司委托有资质的单位处理；一般固体废物主要为金属边角料、废模具、布袋除尘器清灰灰渣等，公司分类回收后外销协作单位处理；生活垃圾主要为职工生活垃圾、化粪池污泥、隔油池沉淀等，由环卫部门清运，隔油池油污由专业单位回收。
噪声处理方面，公司一般选用低噪声设备，机房、泵房采取吸声措施并设隔声门窗，空压机、风机设隔声罩，空调送风系统风机盘管采取安装消声器等，同时公司重视车间之间以及厂区周边的绿化，以减小噪声影响。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
报告期内，公司尚未开展精准扶贫和乡村振兴等工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 股东乐清勇 | 股份限售 | （1）自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 （2）如在上述锁定期满后两年内减持发行人股份的，则本人所持股份的减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价；发行人上市后6个月内，如果发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行股票的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格相应调整。 （3）在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份。本人如在担任公司董事、监事、高级管理人员任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份；《公司法》对董监高股份转让的其他规定。 （4）在首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接持有的发行人股份 （5）本人锁定期满后在一定时间内将继续长期持有公司股份，若本人锁定期满后拟减持公司股份的，本人将遵守中国证监会及深圳证券交易所关于减持股份的相关规定。 （6）如未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如因未履行上述承诺给发行人或投资者造成损失的，将依法向发行人或其他投资者赔偿相关经济损失。不论本人目前是否在发行人任职、未来在发行人处的职务是否发生变化或者本人是否从发行人处离职，本人均会严格履行上述承诺。 | 2022年06月08日 | 自公司股票上市之日起36个月内 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资 | 股东南京腾亚实业集团有限公司、南京倚峰企 | 股份限 | （1）自发行人股票上市之日起36个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回 | 2022年06月08 | 自公司股票上市之日起36个 | 正常履 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 时所作承诺 | 业管理有限公司、南京运航投资管理企业（有限合伙） | 售 | 购该部分股份。 （2）如在上述锁定期满后两年内减持发行人股份的，则本企业所持股份的减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价；发行人上市后6个月内，如果发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行股票的发行价，本企业持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格相应调整。 （3）本企业锁定期满后在一定时间内将继续长期持有公司股份，若本企业锁定期满后拟减持公司股份的，本企业将遵守中国证监会及深圳证券交易所关于减持股份的相关规定。 （4）如未履行上述承诺，本企业将在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如因未履行上述承诺给发行人或投资者造成损失的，将依法向发行人或其他投资者赔偿相关经济损失。 | 日 | 月内 | 行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 股东南京翱翰睿见股权投资合伙企业（有限合伙）、南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙）、南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙）、苏州合韬创业投资合伙企业（有限合伙） | 股份限售 | （1）自本企业对发行人完成增资扩股之工商变更登记手续之日起36个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 （2）本企业锁定期满后拟减持公司股份的，本企业将遵守中国证监会及深圳证券交易所关于减持股份的相关规定。 （3）如未履行上述承诺，本企业将在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如因未履行上述承诺给发行人或投资者造成损失的，将依法向发行人或其他投资者赔偿相关经济损失。 | 2022年06月08日 | 自完成增资扩股之工商变更登记手续之日（2020年6月22日）起36个月内 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 股东马姝芳、徐家林、邹同光及其他间接持股董监高（高隘、李明、孔 德国、朱清华、李梦、吴俊、孙德斌） | 股份限售 | （1）自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 （2）如在上述锁定期满后两年内减持发行人股份的，则本人所持股份的减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价；发行人上市后6个月内，如果发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行股票的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格相应调整。 （3）在担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份。本人如在担任公司董事、监事、高级管理人员任期届满前离职的，在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守下列限制性规定：每年 | 2022年06月08日 | 自公司股票上市之日起12个月内 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 转让的股份不超过本人持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份；《公司法》对董监高股份转让的其他规定。 （4）在首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接持有的发行人股份。 （5）本人锁定期满后在一定时间内将继续长期持有公司股份，若本人锁定期满后拟减持公司股份的，本人将遵守中国证监会及深圳证券交易所关于减持股份的相关规定。 （6）如未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如因未履行上述承诺给发行人或投资者造成损失的，将依法向发行人或其他投资者赔偿相关经济损失。不论本人目前是否在发行人任职、未来在发行人处的职务是否发生变化或者本人是否从发行人处离职，本人均会严格履行上述承诺。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 股东嘉兴真灼新赢股权投资合伙企业（有限合伙）、南京运冀投资管理企业（有限合伙） | 股份限售 | （1）自发行人股票上市之日起12个月内，本企业/本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 （2）如未履行上述承诺，本企业/本人将在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如因未履行上述承诺给发行人或投资者造成损失的，将依法向发行人或其他投资者赔偿相关经济损失。 | 2022年06月08日 | 自公司股票上市之日起12个月内 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 股东乐清红 | 股份限售 | （1）自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。 （2）如在上述锁定期满后两年内减持发行人股份的，则本人所持股份的减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价；发行人上市后6个月内，如果发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行股票的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行股票的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期；若发行人股票在上述期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格相应调整。 （3）在实际控制人乐清勇担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本人持有发行人股份总数的25%；若乐清勇离职后半年内，本人不转让本人所持有的发行人股份。乐清勇如在担任公司董事、监事、高级管理人员任期届满前离职的，在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，本人继续遵守下列限制性规定：每年转让的股份不超过本人持有公司股份总数的25%；乐清勇离职后半年内，本人不转让本人持有的公司股份；《公司 | 2022年06月08日 | 自公司股票上市之日起36个月内 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 法》对董监高股份转让的其他规定同时比照适用于本人。 （4）若乐清勇在首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，本人自其申报离职之日起18个月内不转让本人直接持有的发行人股份；若乐清勇在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，本人自其申报离职之日起12个月内不转让本人直接持有的发行人股份。 （5）本人锁定期满后在一定时间内将继续长期持有公司股份，若本人锁定期满后拟减持公司股份的，本人将遵守中国证监会及深圳证券交易所关于减持股份的相关规定。 （6）本人不会因实际控制人乐清勇职务变更、离职等原因，而放弃履行上述承诺。如未履行上述承诺，本人将在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未履行的具体原因，并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如因未履行上述承诺给发行人或投资者造成损失的，将依法向发行人或其他投资者赔偿相关经济损失。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员 | 分红 | 1、本次发行完成前滚存利润的分配安排 根据发行人召开的2020年第三次临时股东大会决议，首次公开发行股票前形成的未分配滚存利润将由发行后的新老股东按持股比例共享。 2、利润分配原则 （1）公司采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，公司可以进行中期现金分红； （2）公司坚持以现金分红为主，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分以下情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： 1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到80%； 2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到40%； 3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所占比例最低应达到20%； 4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 前述重大资金支出安排是指：公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的20%，且超过1亿元人民币。 （3）公司可以根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况，并考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素，在保证最低现金分红比例和公司股本规模合理的前提下，为保持股本扩张与业绩增长相适应，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。 3、上市后三年分红回报规划 （1）利润的分配形式 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 公司遵循重视投资者的合理投资回报和有利于公司长远发展的原则，可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，并优先采用现金分红的利润分配方式，具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。 （2）利润分配的具体条件 公司拟实施现金分红时应同时满足以下条件： 1）当年期末未分配利润为正； 2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（公司募集资金投资项目除外）。 重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的20%，且超过1亿元人民币。 （3）公司上市后未来三年分红比例 1）公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，公司存在以前年度未弥补亏损的，以现金方式分配的利润不少于弥补亏损后的可供分配利润额的10%。任何三个连续年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%； 2）当年未分配的可分配利润可留待下一年度进行分配； 3）公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 （4）利润分配的期间间隔 在满足上述现金分红条件情况下，公司将积极采取现金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人 | 避免同业竞争 | 1、本企业/本人不会利用对发行人的控股关系/控制关系损害公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益，并将充分尊重和保证公司的独立经营和自主决策。 2、本企业及本企业直接或间接控制的除发行人外的其他企业、本人及本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的除发行人外的其他企业目前没有、将来也不直接或间接以任何形式（包括但不限于在中国境内或境外自行或与他人合资、合作、联营、投资、兼并、受托经营等方式）从事与发行人现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺而给发行人造成的经济损失承担赔偿责任。 3、对于本企业及企业直接或间接控制的除发行人外的其他企业、本人及本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的除发行人外的其他企业，本企业、本人及本人关系密切的家庭成员将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）以及在该等企业中的控制地位，保证该等企业履行本承诺函中与本企业、本人及本人关系密切的家庭成员相同的义务，保证该等企业不与发行人进行同业竞争，本企业/本人愿意对 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 违反上述承诺而给发行人造成的经济损失承担全部赔偿责任。 4、本企业及本企业直接或间接控制的除发行人外的其他企业、本人及本人关系密切的家庭成员、本人及本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的除发行人外的其他企业未来不会向与发行人相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供营销渠道、客户信息等商业机密。 5、本企业及本企业直接或间接控制的除发行人外的其他企业、本人及本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的除发行人以外的其他企业若将来直接或间接从事的业务与发行人构成竞争或可能构成竞争，本企业/本人承诺将在公司提出异议后促使该等企业及时向独立第三方转让或终止前述业务，或向独立第三方出让本企业/本人及本人关系密切的家庭成员在该等企业中的全部出资，并承诺给予发行人在同等条件下的优先购买权，以确保其公允性、合理性，维护发行人及发行人其他股东的利益。 如果本企业及本企业直接或间接控制的除发行人外的其他企业、本人、本人关系密切的家庭成员、本人及本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的除发行人外的其他企业违反本承诺给发行人造成损失的，本企业/本人将及时向发行人足额赔偿相应损失。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 实际控制人、控股股东、董监高、5%以上股东 | 规范关联交易 | 1、除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外，本人/本企业以及下属全资/控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称“附属企业”）与发行人之间不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。 2、本人/本企业将尽量避免与发行人之间产生新增关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。本人/本企业将严格遵守发行人章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本企业承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过发行人的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 3、如本人/本企业违反上述声明与承诺，发行人及发行人的其他股东有权根据本函依法申请强制本人/本企业履行上述承诺，并赔偿发行人因此遭受的全部损失，本人/本企业因违反上述声明与承诺所取得的利益亦归发行人所有。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 实际控制人 | 避免资金占用 | 1、截至本承诺函出具之日，本人、本人近亲属及本人或本人近亲属所控制的其他企业不存在占用发行人资金的情况。 2、本人、本人近亲属及本人或本人近亲属所控制的其他企业未来不以任何方式占用发行人的资金。 3、本人、本人近亲属及本人或本人近亲属所控制的其他企业违反本承诺而导致发行人遭受损失的，本人将予以全额赔偿。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资 | 控股股东 | 避免 | 1、截至本承诺函出具之日，本企业及本企业所控制的其他企业不存在占用发行人资金的情况。 | 2022年06 | 长期有效 | 正常 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 时所作承诺 | 资金占用 | 2、本企业及本企业所控制的其他企业未来不以任何方式占用发行人的资金。 3、本企业及本企业所控制的其他企业违反本承诺而导致发行人遭受损失的，本企业将予以全额赔偿。 | 月08日 | 履行中 | ||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司、控股股东、实际控制人、董事（独立董事除外）、高级管理人员 | 稳定股价 | 1、稳定股价预案的启动条件 公司自首次公开发行股票上市之日起三年内，非因不可抗力因素所致，如公司股票连续20个交易日收盘价均低于最近一期经审计每股净资产（遇除权、除息时上述每股净资产作相应调整，下同）时，公司及公司实际控制人、控股股东、董事（独立董事除外）、高级管理人员将依照本承诺约定采取相应措施以稳定公司股价。 2、稳定股价的具体措施 稳定股价的具体措施包括公司回购公司股份，控股股东、实际控制人增持公司股份，以及公司董事（不含独立董事）、高级管理人员增持股份。每次触发稳定股价预案的启动条件时，公司将依次采取以下部分或全部措施以稳定公司股价： （1）公司回购股份 自触发稳定股价预案的启动条件之日起，公司董事会应在5个交易日内召开董事会会议，并及时公告将采取的具体措施并履行后续法律程序。 公司以自有资金在二级市场回购公司股份，公司回购价格不高于最近一期经审计每股净资产的110%，单次用于回购公司股票的资金总额不低于其上一会计年度经审计归属于母公司股东净利润的10%，连续十二个月内回购比例不超过公司上年末股份总额的2%。 公司在公告回购公司股票预案后3个月内实施回购公司股份。公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若连续10个交易日收盘价均超过公司最近一期每股净资产值，公司董事会应做出决议终止回购股份事宜。 启动稳定股价预案，公司董事（独立董事除外）承诺就该等回购事宜在董事会中投赞成票，公司控股股东、实际控制人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。 （2）控股股东、实际控制人增持股份 公司回购股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发的，公司控股股东、实际控制人应在5个交易日内向董事会送达增持公司股票计划的书面通知。 控股股东、实际控制人单次用于增持股份的资金合计不低于控股股东、实际控制人合计取得的上一会计年度现金分红的30%。 控股股东、实际控制人向董事会送达增持公司股票的书面通知后，公司股票若连续10个交易日收盘价均超过公司最近一期每股净资产值，公司控股股东、实际控制人可终止实施增持计划。 （3）董事（独立董事除外）和高级管理人员增持股份 控股股东、实际控制人增持股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件又一次被触发的，公司董事（独立董事）和高级管理人员应在5个交易日内向董事会 | 2022年06月08日 | 自公司股票上市之日起三年内 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 送达增持公司股票计划的书面通知。 董事、高级管理人员单次用于增持股份的资金不低于该董事、高级管理人员上一年度在公司领取的税后薪酬的20%。 若上述期间内存在限制董事、高级管理人员买卖股票的，则董事、高级管理人员的增持计划相应期限顺延。 董事、高级管理人员向董事会送达增持公司股票的书面通知后，公司股票若连续10个交易日收盘价均超过公司最近一期每股净资产值，董事、高级管理人员可终止实施增持计划。 3、其他关于稳定股价预案的事项 如果继续实施稳定股价的预案会导致公司无法满足法定上市条件，或导致控股股东、实际控制人履行要约收购义务，则应终止实施稳定股价的预案。 公司如有新晋董事（不含独立董事）、高级管理人员，公司将要求其接受本稳定股价预案。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司 | 其他 | 1、公司不存在于招股说明书等证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容等任何欺诈发行的情形。 2、若公司存在以欺骗手段骗取发行注册的情形，公司将自中国证监会等有权部门确认相关事实之日起3个工作日内启动股份回购工作。同时，公司将在责令回购决定书要求的期限内制定回购方案，并在制定方案后五个交易日内向符合条件的投资者发出回购要约并公告，回购公司本次公开发行的全部股票。 3、回购对象为本次欺诈发行至欺诈发行上市揭露日或者更正日期间买入股票且在回购方案实施时仍然持有股票的投资者。（对欺诈发行负有责任的公司董监高、控股股东、实际控制人、参与包销的证券公司及其关联方，以及买入股票时知悉或者应当知悉存在欺诈发行的投资者除外）。 4、公司将以市场交易价格回购股票，若投资者买入股票价格高于市场交易价格的，则以买入股票价格作为回购价格。 若法律、法规、规范性文件及中国证监会或深圳证券交易所对公司因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，公司自愿无条件地遵从该等规定。若上述股份回购承诺未得到及时履行，公司将及时进行公告，并且将在定期报告中披露公司关于本股份回购承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人 | 其他 | 1、公司不存在于招股说明书等证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容等任何欺诈发行的情形。 2、若公司存在以欺骗手段骗取发行注册的情形，且控股股东、实际控制人被中国证监会等有权部门认定为对欺诈发行负有责任，则控股股东、实际控制人将自相关事实确认之日起3个工作日内启动股份回购工作。同时，控股股东、实际控制人将在责令回购决定书要求的期限内制定回购方案，并在制定方案后五个交易日内向符合条件的投资者发出回购要约并公告，买回公司本次公开发行的全部股票。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 3、回购对象为本次欺诈发行至欺诈发行上市揭露日或者更正日期间买入股票且在回购方案实施时仍然持有股票的投资者。（对欺诈发行负有责任的公司董监高、控股股东、实际控制人、参与包销的证券公司及其关联方，以及买入股票时知悉或者应当知悉存在欺诈发行的投资者除外）。 4、控股股东、实际控制人将以市场交易价格买回股票，若投资者买入股票价格高于市场交易价格的，则以买入股票价格作为买回价格。 若上述股份买回承诺未得到及时履行，控股股东、实际控制人将及时告知公司，由公司进行公告，如果控股股东、实际控制人未能履行上述承诺，将停止在公司处领取股东分红，同时控股股东、实际控制人直接/间接持有的公司股份将不得转让，若转让的，转让所得归公司所有，直至控股股东、实际控制人按上述承诺采取相应的股份买回措施并实施完毕时为止。若法律、法规、规范性文件及中国证监会或深圳证券交易所对控股股东、实际控制人因违反上述承诺而应承担的相关责任及后果有不同规定，控股股东、实际控制人自愿无条件地遵从该等规定。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司 | 其他 | 公司将采取如下措施实现业务可持续发展从而增加未来收益并加强投资者回报，以填补被摊薄即期回报： 1、加快公司主营业务发展，积极实施公司战略目标 公司在巩固目前领域的市场竞争地位的基础上，将通过继续增强创新能力和研发实力推动产品升级，进一步优化产品结构，继续提升客户服务水平，加大市场开拓力度，拓展收入增长空间，进一步巩固和提升公司的市场竞争地位，实现公司营业收入的可持续增长。 2、不断提高日常运营效率，降低公司运营成本，提升经营业绩 公司将持续推进内部流程控制和制度建设，不断丰富和完善公司经营模式，夯实优势主业。此外，公司将加强公司的日常经营管理和内部控制，不断完善法人治理结构，推进全面预算管理，加强成本管理和投资管理，全面提升公司的日常经营效率，降低公司运营成本，提升经营业绩。 3、加强对募集资金的监管，保证募集资金合理合法使用 为保障公司规范、有效使用募集资金，本次发行募集资金到位后，公司将严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法规的要求，对募集资金进行专项存储、保证募集资金合理规范使用、积极配合保荐机构和监管银行对募集资金使用的检查和监督、合理防范募集资金使用风险。 4、推进募集资金投资项目建设，增强公司盈利能力 公司董事会已对本次募集资金投资项目的可行性进行了充分论证，募集资金投资项目符合行业发展趋势及本公司未来整体战略发展方向。通过本次发行募集资金投资项目的实施，公司将进一步提升市场影响力，扩大经营规模和市场占有率，巩固公司在市场领域的综合竞争实力，优化资本结构，提升行业地位，从而提高公司经济效益。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 5、完善利润分配政策，强化投资者回报机制 公司将建立持续、稳定、科学的投资者回报规划与机制，对利润分配做出制度性安排，以保护公众投资者的合法权益。公司上市后适用的《公司章程（草案）》以及《上市后三年分红回报规划》，规定了公司的利润分配政策、利润分配方案的决策和实施程序、利润分配政策的制定和调整机制以及股东的分红回报规划，明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，并同时明确了现金分红优先于股利分红。此外，《上市后三年分红回报规划》进一步明确对新老股东权益分红的回报，细化了本次发行后关于股利分配原则的条款。公司将严格执行相关规定，切实维护投资者合法权益，强化中小投资者权益保障机制。 公司如违反前述承诺，将及时公告所违反的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于本公司的原因外，将在股东大会及中国证监会、深圳证券交易所指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东及社会公众投资者道歉。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 控股股东、实际控制人 | 其他 | 1、本企业/本人不无偿或不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、本企业/本人不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 3、本承诺出具日后至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本企业/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 4、本企业/本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本企业/本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本企业/本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本企业/本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 董事、监事及高级管理人员 | 其他 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束； 3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动； 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、本人承诺如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励方案的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 6、本承诺出具日后至公司本次发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司 | 其他 | 1、本公司将严格履行在本次发行及上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。 2、若本公司未能履行承诺事项中各项义务或责任，本公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明并向股东和社会投资者道歉，披露承诺事项未能履行原因，提出补充承诺或替代承诺等处理方案，并依法承担相关法律责任，承担相应赔偿金额。股东及社会公众投资者有权通过法律途径要求本公司履行承诺。 3、自本公司完全消除其未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之前，本公司不得以任何形式向董事、监事及高级管理人员增加薪资或津贴或分配红利或派发红股（如有）。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员及其他股东 | 其他 | 1、本人/本企业将严格履行在发行人本次发行及上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项义务和责任。 2、若本人/本企业非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行前述承诺事项中的各项义务或责任，则本人/本企业承诺将视具体情况采取以下一项或多项措施予以约束： （1）在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明未能完全且有效履行承诺事项的原因并向股东和社会公众投资者道歉； （2）以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的直接损失，补偿金额依据与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额确定； （3）本人/本企业持有的发行人股份（如有）的锁定期除被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外，自动延长至本人/本企业完全消除因未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之日； （4）在本人/本企业完全消除因未履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之前，本人/本企业将不收取发行人支付的薪资或津贴及所分配之红利或派发之红股（如有）； （5）如本人/本企业因未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的，该等收益归发行人所有，本人/本企业应当在获得该等收益之日起五个工作日内将其支付给发行人指定账户。 3、如本人/本企业因不可抗力原因导致未能充分且有效履行公开承诺事项的，在不可抗力原因消除后，本人/本企业应在发行人股东大会及中国证监会指定媒体上公开说明造成本人/本企业未能充分且有效履行承诺事项的不可抗力的具体情况，并向发行人股东和社会公众投资者致歉。同时，本人/本企业应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护发行人和发行人投资者的利益。本人/本企业还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，本人/本企业应根据实际情况提出新的承诺。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资 | 东吴证券股份有限公司 | 其他 | 因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，致使投资者在证券发行 | 2022年06 | 长期有效 | 正常 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 时所作承诺 | 和交易中遭受损失的，东吴证券将依法赔偿投资者损失；因东吴证券为发行人本次发行所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 月08日 | 履行中 | |||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 国浩律师（上海）事务所 | 其他 | 本所为腾亚精工首次公开发行股票所制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情形；若因本所为腾亚精工首次公开发行股票所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法赔偿投资者。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 其他 | 因本所为腾亚精工首次公开发行股票并在创业板上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 北京华亚正信资产评估有限公司 | 其他 | 因本所为腾亚精工首次公开发行股票并在创业板上市制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司 | 其他 | （一）本公司已在招股说明书中真实、准确、完整的披露了股东信息； （二）本公司历史沿革中不存在股权代持、委托持股等情形，不存在股权争议或潜在纠纷等情形； （三）本公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有发行人股份的情形； （四）本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间接持有发行人股份情形； （五）本公司不存在以发行人股权进行不当利益输送情形； （六）本公司不存在证监会系统离职人员入股的情形； （七）若本公司违反上述承诺，将承担由此产生的一切法律后果。 本公司及本公司股东已及时向本次发行的中介机构提供了真实、准确、完整的资料，积极和全面配合了本次发行的中介机构开展尽职调查，依法在本次发行的申报文件中真实、准确、完整地披露了股东信息，履行了信息披露义务。 | 2022年06月08日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司自主研发设计的罐内计量瓦斯气罐于澳大利亚申请了专利号为AU2015388868的专利授权，并在澳大利亚以ODM形式向客户Airco公司销售（Airco公 | 案件尚未最终判决，涉案金额暂时无法 | 否 | 2022年5月5日，澳大利亚联邦法院判定Airco公司侵犯了相关 | （1）假设停止销售的影响较小 公司向客户Airco公司销售产品包括罐内计量瓦斯气罐和射钉，2019年、2020年、2021年、2022年1-6月的销售总额分别为93.49万元、126.18万元、170.36万元、23.04万元，占当期营 | 公司基于签署的前述承诺保函及前述的诉讼事项，已向Airco公司的专利诉讼代理律师Hall&Wilcox Lawyers支付了102万澳元的 | 2022年06月14日 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《南京腾亚精工科技股份有限公司关于诉讼事项的进 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 司对外以“Senco”及“Airco Procell”品牌名称进行销售）。为开拓海外市场，公司与Airco公司签署销售合同的同时，出具了承诺保函。承诺保函中声明：公司产品不存在侵权，若因公司销售的罐内计量瓦斯气罐发生专利纠纷，且Airco被列为被告起诉时，将由公司代为支付律师代理诉讼费及后续可能发生的侵权赔偿。 2020年9月3日，ITW公司以Airco公司在澳大利亚销售的、本公司所生产的罐内计量瓦斯气罐侵犯其在澳大利亚注册专利（对应专利号为AU2005232970号、AU2007269876号）为由向澳大利亚联邦法院提起诉讼，法院受理了ITW 委托的律师事务所DCC所提交的诉讼材料并予以立案（案件编号：VID593/2020）。该诉讼已于2021年12月14日至2021年12月17日开庭审理。 | 确定 | 权利；2022年5月23日，澳大利亚联邦法院出具法庭令。目前，Airco公司已于2022年6月3日提起上诉。 | 业收入的比重分别为0.29%、0.34%、0.36%、0.11%； 其中，罐内计量瓦斯气罐销售额分别为30.80万元、48.99万元、53.03万元、19.47万元， 占当期营业收入的比重分别为0.10%、0.13%、0.11%、0.09%。公司在澳大利亚地区销售的罐内计量瓦斯气罐的总额分别为79.67万元、161.75万元、139.35万元、19.47万元，占当期营业收入的比重分别为0.25%、0.44%、0.29%、0.09%，金额及收入占比较低。因此，若因本诉讼事项败诉而停止销售上述相关产品，对公司生产经营影响较小。 （2）假设败诉风险可控 基于可能存在的损失，公司实际控制人乐清勇出具承诺：“针对ITW公司就腾亚精工产品罐内计量瓦斯气罐对Airco公司所提起的专利侵权诉讼，若因本次诉讼中Airco公司败诉而产生的腾亚精工所需赔偿的相关费用将由本人全额承担。”因此，该知识产权诉讼败诉可能性较低且因败诉所产生的赔偿风险处于可控范围，对公司生产经营不够成重大不利影响。 综上，公司相关涉诉产品销售金额及收入占比较低，对公司生产经营影响极小；即使败诉，本次败诉赔偿金额由实际控制人全部自行承担。因此，该诉讼不会对公司本期利润或期后利润产生重大不利影响。 | 诉讼代理费用，用于支付在诉讼过程中与代理律师的电话视频会议、邮件回复等案件沟通的律师人工费用、代理律师进行案件材料及证据搜集的费用以及律师出庭费用等。 截至2022年6月30日公司实际控制人乐清勇先生已向公司汇款人民币100万元，已用于支付Airco公司上诉所需的相关费用933,046.12元，余66,953.88元。 | 展公告》（公告编号：2022-002） |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明公司租赁其他公司或个人资产情况：
| 序号 | 坐落位置 | 出租人 | 承租人 | 年租金 （万元） | 租赁期限 | 用途 |
| 1 | 大里怡景园24幢1106室 | 丁春红 | 公司 | 2.35 | 2022/5/15-2023/5/14 | 员工宿舍 |
| 2 | 大里怡景园7幢308室 | 骆玉珍 | 公司 | 3.25 | 2022/4/25-2023/4/24 | 员工宿舍 |
| 3 | 大里怡景园17幢1406室 | 陈家祥 | 公司 | 2.45 | 2022/4/1-2023/3/31 | 员工宿舍 |
| 4 | 大里怡景园24幢1114室 | 骆玉珍 | 公司 | 2.85 | 2022/3/3-2023/3/2 | 员工宿舍 |
| 5 | 大里怡景园25幢2110室 | 王青松 | 公司 | 2.35 | 2022/4/12-2023/4/11 | 员工宿舍 |
| 6 | 大里怡景园20幢802室 | 丁春红 | 公司 | 2.84 | 2022/5/20-2023/5/20 | 员工宿舍 |
| 7 | 大里怡景园23幢1601室 | 戴月霞、王孝荣 | 公司 | 2.70 | 2022/4/11-2023/4/10 | 员工宿舍 |
| 8 | 大里怡景园21幢1904室 | 陈超 | 公司 | 2.72 | 2022/2/5-2023/2/4 | 员工宿舍 |
| 9 | 大里觅秀东园11幢1608室 | 陈素琴 | 公司 | 2.63 | 2021/11/10-2022/11/9 | 员工宿舍 |
| 10 | 大里华庭北园4幢1单元603室 | 倪立成 | 公司 | 2.98 | 2022/3/10-2023/3/10 | 员工宿舍 |
| 11 | 大里觅秀东园3幢1905室 | 陈泽明 | 公司 | 2.49 | 2021/7/11-2022/7/10 | 员工宿舍 |
| 12 | 大里华庭北园13栋1207室 | 郑勇敢、刘家云 | 公司 | 2.04 | 2022/4/12-2023/4/11 | 员工宿舍 |
| 13 | 大里怡景园24幢1508室 | 刘玉茹 | 公司 | 2.70 | 2022/5/12-2023/5/12 | 员工宿舍 |
| 14 | 大里怡景园24幢1102室 | 李倩茹 | 公司 | 2.70 | 2022/4/23-2023/4/23 | 员工宿舍 |
| 15 | 大里怡景园20幢803室 | 丁春红 | 公司 | 2.96 | 2022/5/19-2023/5/19 | 员工宿舍 |
| 16 | 大里华庭南园1幢608室 | 姜葛艺文 | 公司 | 3.65 | 2022/6/28-2023/6/27 | 员工宿舍 |
| 17 | 大里华庭南园6幢1003室 | 马春芝 | 公司 | 3.83 | 2021/7/30-2022/7/29 | 员工宿舍 |
| 18 | 大里华庭南园1幢508室 | 姜叶亮 | 公司 | 3.69 | 2021/8/4-2022/8/3 | 员工宿舍 |
| 19 | 大里华庭南园1幢1702室 | 谢九珍 | 公司 | 3.23 | 2021/7/12-2022/7/11 | 员工宿舍 |
| 20 | 大里聚福城华庭北园2幢1008室 | 周琴 | 公司 | 3.72 | 2022/2/14-2023/2/14 | 员工宿舍 |
| 21 | 大里聚福城觅秀东园10幢2106室 | 潘小冬 | 公司 | 3.94 | 2022/4/8-2023/4/7 | 员工宿舍 |
| 22 | 大里聚福城华庭北园8幢203室 | 蒋先进 | 公司 | 3.40 | 2022/5/16-2023/5/15 | 员工宿舍 |
| 23 | 大里怡景园24幢1209 | 吴婷婷 | 公司 | 2.83 | 2022/5/16-2023/5/15 | 员工宿舍 |
| 24 | 江宁区东山街道市井路9号2幢（9号厂房） | 江苏宏源电气有限责任公司 | 公司 | 1元/平方米/天 | 2021/5/10-2025/5/9 | 生产厂房 |
| 25 | 江宁区东山街道市井路9号3幢（10号厂房） | 江苏宏源电气有限责任公司 | 至道机械 | 1元/平方米/天 | 2021/11/1-2025/10/31 | 生产厂房 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 54,300,000 | 100.00% | 932,445 | 932,445 | 55,232,445 | 76.29% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 1,111 | 1,111 | 1,111 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 54,300,000 | 100.00% | 924,233 | 924,233 | 55,224,233 | 76.28% | |||
| 其中：境内法人持股 | 33,250,000 | 61.23% | 2,039 | 2,039 | 33,252,039 | 45.93% | |||
| 境内自然人持股 | 17,050,000 | 31.40% | 2,353 | 2,353 | 17,052,353 | 23.55% | |||
| 基金理财产品等 | 4,000,000 | 7.37% | 919,841 | 919,841 | 4,919,841 | 6.80% | |||
| 4、外资持股 | 7,101 | 7,101 | 7,101 | 0.01% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 7,000 | 7,000 | 7,000 | 0.01% | |||||
| 境外自然人持股 | 101 | 101 | 101 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 17,167,555 | 17,167,555 | 17,167,555 | 23.71% | |||||
| 1、人民币普通股 | 17,167,555 | 17,167,555 | 17,167,555 | 23.71% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 54,300,000 | 100.00% | 18,100,000 | 18,100,000 | 72,400,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
公司首次公开发行人民币普通股股票于2022年6月8日在深圳证券交易所创业板上市，本次公司公开发行人民币普通股（A股）18,100,000股，发行后公司总股本由54,300,000股增至72,400,000股。股份变动的批准情况?适用 □不适用
公司于2020年9月8日召开了第一届董事会第七次会议、于2020年9月23日召开了2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司申请首次公开发行人民币普通股（A股）股票并在创业板上市的议案》，以现行总股本5,430.00
万股为基数，每股面值人民币1.00元，本次公开发行新股数量不超过1,810.00万股，最终发行数量由董事会根据相关规定及实际情况与主承销商协商确定。本次公开发行的股份不少于本次发行后公司股份总数的25%。经中国证券监督管理委员会《关于同意南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]599号）注册同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,810.00万股，发行价格为人民币22.49元/股，发行后公司总股本为7,240万股，并于2022年6月8日起在深圳证券交易所创业板上市。股份变动的过户情况?适用 □不适用
报告期内，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为公司首次公开发行的1,810.00万股及公开发行前的5,430.00万股办理了股份登记手续，登记股份总量为7,240.00万股。股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
报告期末，公司基本每股收益和稀释每股收益为0.29元/股，同比下降39.58%；报告期末，归属于公司普通股股东的每股净资产为9.39元，同比增加79.61%。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 15,000,000 | 15,000,000 | 首发前限售股 | 2025年6月8日 | ||
| 乐清勇 | 9,950,000 | 9,950,000 | 首发前限售股 | 2025年6月8日 | ||
| 南京运航投资管理企业（有限合伙） | 7,000,000 | 7,000,000 | 首发前限售股 | 2025年6月8日 | ||
| 马姝芳 | 5,000,000 | 5,000,000 | 首发前限售股 | 2023年6月8日 | ||
| 南京倚峰企业管理有限公司 | 4,850,000 | 4,850,000 | 首发前限售股 | 2025年6月8日 | ||
| 嘉兴真灼新赢股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,600,000 | 2,600,000 | 首发前限售股 | 2023年6月8日 | ||
| 南京巨石创业投资有限公司－南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙） | 2,400,000 | 2,400,000 | 首发前限售股 | 2023年6月22日 | ||
| 南京巨石创业投资有限公司－南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙） | 1,600,000 | 1,600,000 | 首发前限售股 | 2023年6月22日 | ||
| 苏州合韬创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,600,000 | 1,600,000 | 首发前限售股 | 2023年6月22日 | ||
| 南京翱翰睿见股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,200,000 | 1,200,000 | 首发前限售股 | 2023年6月22日 | ||
| 徐家林 | 1,000,000 | 1,000,000 | 首发前限售股 | 2023年6月8日 | ||
| 南京运冀投资管理企业（有 | 1,000,000 | 1,000,000 | 首发前限售股 | 2023年6月8日 |
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 限合伙） | ||||||
| 邹同光 | 650,000 | 650,000 | 首发前限售股 | 2023年6月8日 | ||
| 乐清红 | 450,000 | 450,000 | 首发前限售股 | 2025年6月8日 | ||
| 网下发行限售股 | 932,445 | 932,445 | 首发后限售股 | 2022年12月8日 | ||
| 合计 | 54,300,000 | 0 | 932,445 | 55,232,445 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股（A股） | 2022年05月25日 | 22.49元/股 | 18,100,000 | 2022年06月08日 | 18,100,000 | 详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》 | 2022年06月07日 | |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于同意南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]599号）注册同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,810.00万股，发行价格为人民币22.49元/股，发行后公司总股本为7,240万股，并经深圳证券交易所《关于南京腾亚精工科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2022]522号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，证券简称为“腾亚精工”，证券代码为“301125”。公司首次公开发行中的17,167,555股人民币普通股股票自2022年6月8日起可在深圳证券交易所上市交易，其余股票的可上市交易时间按照有关法律法规规章、深圳证券交易所业务规则及公司相关股东的承诺执行。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,640 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 20.72% | 15,000,000 | 15,000,000 | 0 | 0 | ||||
| 乐清勇 | 境内自然人 | 13.74% | 9,950,000 | 9,950,000 | 0 | 0 | ||||
| 南京运航投资管理企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9.67% | 7,000,000 | 7,000,000 | 0 | 0 | ||||
| 马姝芳 | 境内自然人 | 6.91% | 5,000,000 | 5,000,000 | 0 | 0 | |||
| 南京倚峰企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 6.70% | 4,850,000 | 4,850,000 | 0 | 0 | |||
| 嘉兴真灼新赢股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.59% | 2,600,000 | 2,600,000 | 0 | 0 | |||
| 南京巨石创业投资有限公司－南京建邺巨石科创成长基金（有限合伙） | 其他 | 3.31% | 2,400,000 | 2,400,000 | 0 | 0 | |||
| 南京巨石创业投资有限公司－南京紫金巨石民营企业纾困与发展基金一期（有限合伙） | 其他 | 2.21% | 1,600,000 | 1,600,000 | 0 | 0 | |||
| 苏州合韬创业投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.21% | 1,600,000 | 1,600,000 | 0 | 0 | |||
| 南京翱翰睿见股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.66% | 1,200,000 | 1,200,000 | 0 | 0 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、乐清勇持有腾亚实业65.00%股权，并担任其执行董事兼总经理；乐清勇持有南京运航20.21%出资份额，并担任其执行事务合伙人； 2、马姝芳持有腾亚实业25.00%股权，持有南京运航20.00%出资份额； 3、腾亚实业持有南京倚峰100.00%股权； 4、建邺巨石、紫金巨石基金管理人均为南京巨石创业投资有限公司。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 史文颖 | 189,900 | 人民币普通股 | 189,900 | ||||||
| 汤国华 | 132,400 | 人民币普通股 | 132,400 | ||||||
| #万丹丹 | 78,896 | 人民币普通股 | 78,896 | ||||||
| 华泰证券股份有限公司 | 72,549 | 人民币普通股 | 72,549 | ||||||
| #何飞 | 69,773 | 人民币普通股 | 69,773 | ||||||
| 侯义 | 63,512 | 人民币普通股 | 63,512 | ||||||
| 连夏青 | 61,800 | 人民币普通股 | 61,800 | ||||||
| 赵军红 | 59,587 | 人民币普通股 | 59,587 | ||||||
| 赵宏胜 | 57,000 | 人民币普通股 | 57,000 | ||||||
| #黄圆圆 | 56,700 | 人民币普通股 | 56,700 | ||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知以上股东之间，以及以上股东与前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、万丹丹，持股总数78,896，其中信用证券账户持股71,296，普通证券账户持股7,600； 2、何飞，持股总数69,773，其中信用证券账户持股69,773，普通证券账户持股0； 3、黄圆圆，持股总数56,700，其中信用证券账户持股56,700，普通证券账户持股0。 | ||||||||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见招股说明书。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：南京腾亚精工科技股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 373,070,971.72 | 28,297,788.00 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 45,567,335.47 | 55,465,715.99 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,426,637.08 | 4,539,657.00 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 4,471,138.59 | 7,333,373.57 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 95,127,917.66 | 93,274,109.05 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 14,395,824.05 | 8,813,201.17 |
| 流动资产合计 | 536,059,824.57 | 197,723,844.78 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 96,435,189.48 | 96,646,635.65 |
| 在建工程 | 162,691,257.62 | 100,135,347.16 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 7,158,807.06 | 8,363,480.52 |
| 无形资产 | 75,745,911.20 | 74,786,872.75 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 3,866,397.78 | 4,805,226.63 |
| 其他非流动资产 | 1,668,304.09 | 2,302,415.58 |
| 非流动资产合计 | 347,565,867.23 | 287,039,978.29 |
| 资产总计 | 883,625,691.80 | 484,763,823.07 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 108,126,611.12 | 83,107,647.19 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 55,924,579.42 | 38,454,135.66 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 9,284,715.78 | 18,045,707.88 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,164,370.57 | 11,125,451.34 |
| 应交税费 | 906,750.37 | 3,276,328.47 |
| 其他应付款 | 11,639,098.23 | 439,453.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,370,632.03 | 2,322,773.83 |
| 其他流动负债 | 35,780.91 | 3,125.19 |
| 流动负债合计 | 196,452,538.43 | 156,774,623.25 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 5,137,597.79 | 5,969,951.79 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,602,543.35 | 3,397,328.29 |
| 递延所得税负债 | 5,038,500.06 | 5,403,029.71 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 14,778,641.20 | 14,770,309.79 |
| 负债合计 | 211,231,179.63 | 171,544,933.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 72,400,000.00 | 54,300,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 440,718,007.24 | 116,769,267.11 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 2,813,976.87 | 2,315,797.95 |
| 盈余公积 | 17,770,327.83 | 16,202,050.47 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 138,692,200.23 | 123,631,774.50 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 672,394,512.17 | 313,218,890.03 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 672,394,512.17 | 313,218,890.03 |
| 负债和所有者权益总计 | 883,625,691.80 | 484,763,823.07 |
法定代表人：马姝芳 主管会计工作负责人：高隘 会计机构负责人：高隘
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 货币资金 | 130,233,247.62 | 24,256,950.66 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 45,567,335.47 | 55,474,811.25 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 2,674,355.41 | 4,261,936.66 |
| 其他应收款 | 182,359,007.01 | 132,905,221.82 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 94,628,582.47 | 92,893,658.30 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,766,790.90 | |
| 流动资产合计 | 457,229,318.88 | 309,792,578.69 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 340,371,500.00 | 100,100,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 78,005,656.08 | 76,608,539.01 |
| 在建工程 | 3,759,562.71 | 3,039,622.06 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 4,943,311.49 | 5,815,660.61 |
| 无形资产 | 14,983,520.70 | 13,317,086.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 3,866,397.78 | 4,805,226.63 |
| 其他非流动资产 | 135,800.00 | 1,465,720.00 |
| 非流动资产合计 | 446,065,748.76 | 205,151,854.89 |
| 资产总计 | 903,295,067.64 | 514,944,433.58 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 108,126,611.12 | 83,107,647.19 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 71,771,713.36 | 64,228,736.39 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 9,273,295.78 | 18,045,707.88 |
| 应付职工薪酬 | 7,352,913.79 | 9,943,505.50 |
| 应交税费 | 672,441.40 | 3,032,608.15 |
| 其他应付款 | 11,606,469.89 | 359,628.67 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,752,850.17 | 1,712,185.75 |
| 其他流动负债 | 35,780.91 | 3,125.19 |
| 流动负债合计 | 210,592,076.42 | 180,433,144.72 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,430,741.34 | 4,309,417.06 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 4,602,543.35 | 3,397,328.29 |
| 递延所得税负债 | 5,038,500.06 | 5,403,029.71 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,071,784.75 | 13,109,775.06 |
| 负债合计 | 223,663,861.17 | 193,542,919.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 72,400,000.00 | 54,300,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 440,713,951.24 | 116,765,211.11 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 2,813,976.87 | 2,315,797.95 |
| 盈余公积 | 17,770,327.83 | 16,202,050.47 |
| 未分配利润 | 145,932,950.53 | 131,818,454.27 |
| 所有者权益合计 | 679,631,206.47 | 321,401,513.80 |
| 负债和所有者权益总计 | 903,295,067.64 | 514,944,433.58 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 207,529,229.76 | 226,598,884.35 |
| 其中：营业收入 | 207,529,229.76 | 226,598,884.35 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 195,315,562.27 | 192,502,893.03 |
| 其中：营业成本 | 155,441,160.69 | 159,787,595.40 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,920,216.24 | 1,926,679.96 |
| 销售费用 | 4,906,853.16 | 4,734,725.00 |
| 管理费用 | 19,187,019.87 | 13,908,601.14 |
| 研发费用 | 13,116,859.00 | 11,189,225.60 |
| 财务费用 | 743,453.31 | 956,065.93 |
| 其中：利息费用 | 2,420,633.76 | 548,504.91 |
| 利息收入 | 93,763.18 | 41,209.03 |
| 加：其他收益 | 5,272,149.75 | 627,052.13 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 689,735.23 | -1,412,954.42 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -636,880.50 | -839,619.68 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 9,057.56 | -368,511.96 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,547,729.53 | 32,101,957.39 |
| 加：营业外收入 | 26,916.11 | 76,811.31 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 减：营业外支出 | 15,309.48 | 2,155,378.72 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 17,559,336.16 | 30,023,389.98 |
| 减：所得税费用 | 930,633.07 | 4,014,097.86 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,628,703.09 | 26,009,292.12 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,628,703.09 | 26,009,292.12 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 16,628,703.09 | 26,009,292.12 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 16,628,703.09 | 26,009,292.12 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 16,628,703.09 | 26,009,292.12 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| （一）基本每股收益 | 0.29 | 0.48 |
| （二）稀释每股收益 | 0.29 | 0.48 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：马姝芳 主管会计工作负责人：高隘 会计机构负责人：高隘
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 207,559,666.31 | 226,598,884.35 |
| 减：营业成本 | 156,689,367.77 | 161,428,159.34 |
| 税金及附加 | 1,493,474.38 | 1,424,507.35 |
| 销售费用 | 4,852,291.06 | 4,678,135.10 |
| 管理费用 | 17,995,497.55 | 12,581,069.22 |
| 研发费用 | 11,839,519.51 | 10,594,394.89 |
| 财务费用 | 655,066.47 | 952,567.41 |
| 其中：利息费用 | 2,367,118.26 | 548,504.91 |
| 利息收入 | 88,784.22 | 36,181.71 |
| 加：其他收益 | 2,484,133.65 | 603,600.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 706,039.77 | -1,414,038.12 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -636,880.50 | -839,619.68 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 9,057.56 | -368,511.96 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 16,596,800.05 | 32,921,481.92 |
| 加：营业外收入 | 26,916.11 | 73,913.98 |
| 减：营业外支出 | 10,309.47 | 60,052.97 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,613,406.69 | 32,935,342.93 |
| 减：所得税费用 | 930,633.07 | 4,014,097.86 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,682,773.62 | 28,921,245.07 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 15,682,773.62 | 28,921,245.07 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| “－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 15,682,773.62 | 28,921,245.07 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 219,992,522.95 | 219,340,222.77 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 10,043,169.43 | 9,802,606.85 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,598,425.99 | 1,696,527.74 |
| 经营活动现金流入小计 | 236,634,118.37 | 230,839,357.36 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 142,590,042.01 | 157,879,519.52 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,394,659.49 | 40,748,220.99 |
| 支付的各项税费 | 5,508,684.61 | 7,959,408.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,767,289.54 | 11,796,904.33 |
| 经营活动现金流出小计 | 214,260,675.65 | 218,384,053.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,373,442.72 | 12,455,304.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 632,636.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 632,636.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,200,917.21 | 52,229,918.35 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 56,200,917.21 | 52,229,918.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,200,917.21 | -51,597,282.35 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 374,503,480.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 64,000,000.00 | 23,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 439,503,480.00 | 23,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 39,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,227,899.92 | 497,229.18 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,901,896.91 | 3,722,856.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 63,129,796.83 | 4,220,085.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 376,373,683.17 | 18,779,914.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 626,975.04 | -153,588.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 343,173,183.72 | -20,515,652.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 28,297,788.00 | 51,675,640.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 371,470,971.72 | 31,159,988.63 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 219,976,636.88 | 219,340,222.77 |
| 收到的税费返还 | 9,435,272.80 | 9,802,606.85 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,805,049.04 | 1,619,719.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 233,216,958.72 | 230,762,549.61 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 139,797,495.25 | 156,247,754.65 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,176,533.53 | 35,199,216.81 |
| 支付的各项税费 | 5,048,084.43 | 7,456,921.14 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 13,670,953.61 | 11,446,303.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 201,693,066.82 | 210,350,196.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 31,523,891.90 | 20,412,353.24 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 45,150.33 | 632,636.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,020,000.00 | 3,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,065,150.33 | 3,632,636.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,171,903.48 | 10,659,317.64 |
| 投资支付的现金 | 240,271,500.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 54,170,000.00 | 48,410,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 303,613,403.48 | 59,069,317.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -302,548,253.15 | -55,436,681.64 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 374,503,480.00 |
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 取得借款收到的现金 | 64,000,000.00 | 23,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 439,503,480.00 | 25,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 39,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,227,899.92 | 497,229.18 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 21,901,896.91 | 5,722,856.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 63,129,796.83 | 6,220,085.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 376,373,683.17 | 18,779,914.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 626,975.04 | -153,588.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 105,976,296.96 | -16,398,002.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 24,256,950.66 | 44,963,334.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 130,233,247.62 | 28,565,332.46 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 54,300,000.00 | 116,769,267.11 | 2,315,797.95 | 16,202,050.47 | 123,631,774.50 | 313,218,890.03 | 313,218,890.03 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 54,300,000.00 | 116,769,267.11 | 2,315,797.95 | 16,202,050.47 | 123,631,774.50 | 313,218,890.03 | 313,218,890.03 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,100,000.00 | 323,948,740.13 | 498,178.92 | 1,568,277.36 | 15,060,425.73 | 359,175,622.14 | 359,175,622.14 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,628,703.09 | 16,628,703.09 | 16,628,703.09 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 18,100,000.00 | 323,948,740.13 | 342,048,740.13 | 342,048,740.13 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 18,100,000.00 | 323,249,819.29 | 341,349,819.29 | 341,349,819.29 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 698,920.84 | 698,920.84 | 698,920.84 | ||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,568,277.36 | -1,568,277.36 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,568,277.36 | -1,568,277.36 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 498,178.92 | 498,178.92 | 498,178.92 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 535,478.40 | 535,478.40 | 535,478.40 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -37,299.48 | -37,299.48 | -37,299.48 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 72,400,000.00 | 440,718,007.24 | 2,813,976.87 | 17,770,327.83 | 138,692,200.23 | 672,394,512.17 | 672,394,512.17 | ||||||||
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 54,300,000.00 | 115,403,675.20 | 1,791,988.01 | 10,493,642.90 | 74,863,661.23 | 256,852,967.34 | 256,852,967.34 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 54,300,000.00 | 115,403,675.20 | 1,791,988.01 | 10,493,642.90 | 74,863,661.23 | 256,852,967.34 | 256,852,967.34 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 713,736.74 | 220,996.07 | 26,009,292.12 | 26,944,024.93 | 26,944,024.93 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 26,009,292.12 | 26,009,292.12 | 26,009,292.12 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 713,736.74 | 713,736.74 | 713,736.74 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 713,736.74 | 713,736.74 | 713,736.74 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | |||||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 220,996.07 | 220,996.07 | 220,996.07 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 378,955.01 | 378,955.01 | 378,955.01 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -157,958.94 | -157,958.94 | -157,958.94 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 54,300,000.00 | 116,117,411.94 | 2,012,984.08 | 10,493,642.90 | 0.00 | 100,872,953.35 | 283,796,992.27 | 283,796,992.27 | |||||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 54,300,000.00 | 116,765,211.11 | 2,315,797.95 | 16,202,050.47 | 131,818,454.27 | 321,401,513.80 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 54,300,000.00 | 116,765,211.11 | 2,315,797.95 | 16,202,050.47 | 131,818,454.27 | 321,401,513.80 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,100,000.00 | 323,948,740.13 | 498,178.92 | 1,568,277.36 | 14,114,496.26 | 358,229,692.67 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 15,682,773.62 | 15,682,773.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 18,100,000.00 | 323,948,740.13 | 342,048,740.13 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 18,100,000.00 | 323,249,819.29 | 341,349,819.29 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 698,920.84 | 698,920.84 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,568,277.36 | -1,568,277.36 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,568,277.36 | -1,568,277.36 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部 | ||||||||||||
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 498,178.92 | 498,178.92 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 535,478.40 | 535,478.40 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -37,299.48 | -37,299.48 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 72,400,000.00 | 440,713,951.24 | 2,813,976.87 | 17,770,327.83 | 145,932,950.53 | 679,631,206.47 | ||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 54,300,000.00 | 115,399,619.20 | 1,791,988.01 | 10,493,642.90 | 80,442,786.10 | 262,428,036.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 54,300,000.00 | 115,399,619.20 | 1,791,988.01 | 10,493,642.90 | 80,442,786.10 | 262,428,036.21 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 713,736.74 | 220,996.07 | 28,921,245.07 | 29,855,977.88 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,921,245.07 | 28,921,245.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 713,736.74 | 713,736.74 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 713,736.74 | 713,736.74 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留 | ||||||||||||
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 220,996.07 | 220,996.07 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 378,955.01 | 378,955.01 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -157,958.94 | -157,958.94 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 54,300,000.00 | 116,113,355.94 | 2,012,984.08 | 10,493,642.90 | 109,364,031.17 | 292,284,014.09 | ||||||
三、公司基本情况
南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系原南京腾亚精工科技有限公司（以下简称“腾亚精工有限公司”），腾亚精工有限公司原名南京金天翔工贸有限公司，系由乐清勇、崔世平、黄荣庆共同出资组建，于2000年8月15日在南京市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3201032000575的企业法人营业执照，成立时注册资本50万元。腾亚精工有限公司以2019年2月28日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2019年8月13日在南京市市场监督管理局变更登记注册，总部位于江苏省南京市。公司现持有统一社会信用代码为91320115724558026B的营业执照，注册资本72,400,000.00元，股份总数72,400,000.00股（每股面值1元）。公司股票已于2022年6月8日在深圳证券交易所创业板上市（股票代码：301125）。
本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为射钉紧固器材和建筑五金制品的研发、生产和销售。产品主要有：射钉紧固器材、建筑五金制品等。
本财务报表业经公司2022年8月26日第二届董事会第二次会议批准对外报出。
本公司将南京至道机械制造有限公司(以下简称“至道机械公司”)、安徽腾亚科技有限公司(以下简称“安徽腾亚公司”)、南京腾亚机器人科技有限公司(以下简称“腾亚机器人公司”)、南京腾亚人工智能技术研发有限公司（以下简称“腾亚人工智能公司”）、等4家子公司纳入报告期合并财务报表范围，详见本节“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2022年1月1日起至2022年6月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；
(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | 债务人类型 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期 |
| 信用损失率对照表，计算预期信用损失 | ||
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 债务人类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 50 |
| 3年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”。
13、应收款项融资
本公司应收款项融资的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”。
15、存货
1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货采用月末一次加权平均法。
3.资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度为永续盘存制。
5.周转材料按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计之10、金融工具”。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
无
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20年 | 5% | 4.75%-9.50% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3年 | 5% | 31.67% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5% | 9.50%-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。折旧方法按资产的使用类别同固定资产计提折旧。
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。资产负债表日，有迹象表明使用权资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件使用权 | 2-10 |
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债的确定方法详见本节“五、重要会计政策及会计估计之16、合同资产”。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服
务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
无
37、股份支付
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%/25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%/12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.增值税
公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，2022年1-6月退税率为13%。
2.企业所得税
根据2021年1月22日科学技术部火炬高技术产业开发中心文件《关于江苏省2020年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2021〕39号)，公司被认定为高新技术企业，并取得发证日期为2020年12月2日、编号为GR202032001106的高新技术企业证书，认定有效期为三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函〔2009〕203号)的规定，公司企业所得税自2020年起三年内减按15%的税率计缴。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 11,879.38 | 11,630.70 |
| 银行存款 | 372,978,867.34 | 28,169,757.30 |
| 其他货币资金 | 80,225.00 | 116,400.00 |
| 合计 | 373,070,971.72 | 28,297,788.00 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,600,000.00 |
其他说明
截至2022年6月30日，除公司因保函保证金冻结银行存款1,600,000.00元外，不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 47,979,288.59 | 100.00% | 2,411,953.12 | 5.03% | 45,567,335.47 | 58,389,477.63 | 100.00% | 2,923,761.64 | 5.01% | 55,465,715.99 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 47,979,288.59 | 100.00% | 2,411,953.12 | 5.03% | 45,567,335.47 | 58,389,477.63 | 100.00% | 2,923,761.64 | 5.01% | 55,465,715.99 |
| 合计 | 47,979,288.59 | 100.00% | 2,411,953.12 | 5.03% | 45,567,335.47 | 58,389,477.63 | 100.00% | 2,923,761.64 | 5.01% | 55,465,715.99 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 47,894,266.62 | 2,394,713.33 | 5.00% |
| 1-2年 | 63,178.00 | 6,317.80 | 10.00% |
| 2-3年 | 21,843.97 | 10,921.99 | 50.00% |
| 合计 | 47,979,288.59 | 2,411,953.12 | |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 47,894,266.62 |
| 1至2年 | 63,178.00 |
| 2至3年 | 21,843.97 |
| 合计 | 47,979,288.59 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,923,761.64 | -511,808.52 | 2,411,953.12 | |||
| 合计 | 2,923,761.64 | -511,808.52 | 2,411,953.12 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| T.I MIDWOOD ＆ CO LIMITED | 10,114,611.61 | 21.08% | 505,730.58 |
| RAWLPLUG | 6,319,865.66 | 13.17% | 315,993.28 |
| BLACK ＆ DECKER LIMITED BVBA | 4,667,937.96 | 9.73% | 233,396.90 |
| HIKOKI POWER TOOLS NORWAY AS | 3,952,443.59 | 8.24% | 197,622.18 |
| 上海上轻国际贸易有限公司 | 1,676,567.87 | 3.49% | 83,828.39 |
| 合计 | 26,731,426.69 | 55.71% |
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,088,790.88 | 90.14% | 4,391,758.70 | 96.74% |
| 1至2年 | 291,155.13 | 8.50% | 109,733.70 | 2.42% |
| 2至3年 | 42,289.00 | 1.23% | 26,625.00 | 0.59% |
| 3年以上 | 4,402.07 | 0.13% | 11,539.60 | 0.25% |
| 合计 | 3,426,637.08 | 4,539,657.00 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额（元） | 占预付款项余额的比例 |
| 浙江联宜电机有限公司 | 350,000.00 | 10.21% |
| 余姚市健峰管理培训学校 | 348,450.00 | 10.17% |
| 南德认证检测（中国）有限公司 | 289,009.00 | 8.43% |
| 无锡嘉德庆焊管有限公司 | 263,991.93 | 7.70% |
| 常州市雄森压铸件有限公司 | 241,139.58 | 7.04% |
| 小计 | 1,492,590.51 | 43.55% |
其他说明：
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,471,138.59 | 7,333,373.57 |
| 合计 | 4,471,138.59 | 7,333,373.57 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 3,649,676.99 | 1,688,461.26 |
| 押金保证金 | 709,992.00 | 361,194.00 |
| 上市费用 | 16,981.14 | 5,301,886.81 |
| 其他 | 375,519.32 | 645,533.87 |
| 合计 | 4,752,169.45 | 7,997,075.94 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 310,035.55 | 132,972.02 | 220,694.80 | 663,702.37 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -5,307.41 | 5,307.41 | ||
| --转入第三阶段 | -8,470.00 | 8,470.00 | ||
| 本期计提 | -76,662.05 | -119,194.66 | 17,930.00 | -177,926.71 |
| 本期核销 | 204,744.80 | 204,744.80 | ||
| 2022年6月30日余额 | 228,066.09 | 10,614.77 | 42,350.00 | 281,030.86 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,561,321.71 |
| 1至2年 | 106,147.74 |
| 2至3年 | 84,700.00 |
| 合计 | 4,752,169.45 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 204,744.80 | 204,744.80 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 458,957.57 | -177,926.71 | 281,030.86 | |||
| 合计 | 663,702.37 | -177,926.71 | 204,744.80 | 281,030.86 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 杭州北融贸易有限公司 | 204,744.80 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 杭州北融贸易有限公司 | 其他 | 204,744.80 | 详见其他应收款核销说明 | 否 | |
| 合计 | 204,744.80 |
其他应收款核销说明：
杭州北融贸易有限公司因资金周转困难，濒临破产，对于公司预付其货款434,744.80元所对应的采购无法供货，公司遂于2021年7月提起诉讼。根据2022年1月7日江苏省南京市江宁区人民法院作出的《民事调解书》（〔2021〕苏0115民初9709号），杭州北融贸易有限公司应于2022年1月30日前向公司支付23万元，如杭州北融贸易有限公司按期足额支付该款项，则公司放弃其他诉讼请求。公司已于2022年1月10日收到该款项23万元，因此公司于2021年12月31日对剩余未能收回款项204,744.80元全额计提坏账准备，并于2022年1月份报经批准后将其核销。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 出口退税 | 出口退税 | 3,649,676.99 | 1年以内 | 76.80% | 182,483.85 |
| 马鞍山市公共资源交易中心 | 押金保证金 | 260,000.00 | 1年以内 | 5.47% | 13,000.00 |
| 江苏宏源电气有限责任公司 | 押金保证金 | 240,000.00 | 1年以内 | 5.05% | 12,000.00 |
| 江苏祥弘建设有限公司 | 其他 | 80,352.31 | 1年以内 | 1.69% | 4,017.62 |
| 庞丽娟 | 其他 | 71,355.12 | 1年以内 | 1.50% | 3,567.75 |
| 合计 | 4,301,384.42 | 90.51% | 215,069.22 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 23,757,630.83 | 174,772.12 | 23,582,858.71 | 26,317,745.09 | 174,033.08 | 26,143,712.01 |
| 在产品 | 26,509,381.49 | 2,676.77 | 26,506,704.72 | 30,771,395.01 | 2,676.77 | 30,768,718.24 |
| 库存商品 | 36,845,315.27 | 671,050.53 | 36,174,264.74 | 24,822,028.85 | 525,297.77 | 24,296,731.08 |
| 周转材料 | 1,698,458.79 | 50,890.59 | 1,647,568.20 | 1,934,423.73 | 57,395.23 | 1,877,028.50 |
| 发出商品 | 4,354,705.28 | 4,354,705.28 | 6,985,158.43 | 6,985,158.43 | ||
| 委托加工物资 | 2,861,816.01 | 2,861,816.01 | 3,202,760.79 | 3,202,760.79 | ||
| 合计 | 96,027,307.67 | 899,390.01 | 95,127,917.66 | 94,033,511.90 | 759,402.85 | 93,274,109.05 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 174,033.08 | 11,863.71 | 11,124.67 | 174,772.12 | ||
| 在产品 | 2,676.77 | 2,676.77 | ||||
| 库存商品 | 525,297.77 | 625,016.79 | 479,264.03 | 671,050.53 | ||
| 周转材料 | 57,395.23 | 6,504.64 | 50,890.59 | |||
| 合计 | 759,402.85 | 636,880.50 | 496,893.34 | 899,390.01 | ||
确定可变现净值的具体依据：直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
本期转回或转销存货跌价准备的原因：本期已将计提存货跌价准备的存货耗用或售出。
6、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 664,711.13 | |
| 待抵扣增值税进项税额 | 13,731,112.92 | 8,813,201.17 |
| 合计 | 14,395,824.05 | 8,813,201.17 |
其他说明：
7、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 96,324,088.73 | 96,536,489.28 |
| 固定资产清理 | 111,100.75 | 110,146.37 |
| 合计 | 96,435,189.48 | 96,646,635.65 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 71,848,694.08 | 5,324,085.97 | 60,160,261.03 | 2,771,519.02 | 140,104,560.10 |
| 2.本期增加金额 | 21,946.91 | 342,949.23 | 6,604,797.65 | 35,929.21 | 7,005,623.00 |
| （1）购置 | 21,946.91 | 342,949.23 | 6,544,620.65 | 35,929.21 | 6,945,446.00 |
| （2）在建工程转入 | 60,177.00 | 60,177.00 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 52,164.96 | 600,054.60 | 1,238.94 | 653,458.50 | |
| （1）处置或报废 | 52,164.96 | 600,054.60 | 1,238.94 | 653,458.50 | |
| 4.期末余额 | 71,870,640.99 | 5,614,870.24 | 66,165,004.08 | 2,806,209.29 | 146,456,724.60 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 23,756,437.10 | 2,661,595.42 | 15,747,878.01 | 1,402,160.29 | 43,568,070.82 |
| 2.本期增加金额 | 2,892,690.73 | 688,464.33 | 2,835,889.19 | 216,992.41 | 6,634,036.66 |
| （1）计提 | 2,892,690.73 | 688,464.33 | 2,835,889.19 | 216,992.41 | 6,634,036.66 |
| 3.本期减少金额 | 37,304.20 | 32,167.41 | 69,471.61 | ||
| （1）处置或报废 | 37,304.20 | 32,167.41 | 69,471.61 | ||
| 4.期末余额 | 26,649,127.83 | 3,312,755.55 | 18,551,599.79 | 1,619,152.70 | 50,132,635.87 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 45,221,513.16 | 2,302,114.69 | 47,613,404.29 | 1,187,056.59 | 96,324,088.73 |
| 2.期初账面价值 | 48,092,256.98 | 2,662,490.55 | 44,412,383.02 | 1,369,358.73 | 96,536,489.28 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 1,399,553.34 | 未办理相关报建手续 |
其他说明
（3）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待处理设备 | 111,100.75 | 110,146.37 |
| 合计 | 111,100.75 | 110,146.37 |
其他说明：
8、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 162,691,257.62 | 100,135,347.16 |
| 合计 | 162,691,257.62 | 100,135,347.16 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 755,900.00 | 755,900.00 | 187,500.00 | 187,500.00 | ||
| 气动工具厂区建设项目 | 19,722,395.10 | 19,722,395.10 | 8,818,164.30 | 8,818,164.30 | ||
| 高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目 | 139,105,526.23 | 139,105,526.23 | 88,074,730.61 | 88,074,730.61 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 软件系统开发工程 | 3,107,436.29 | 3,107,436.29 | 3,054,952.25 | 3,054,952.25 | ||
| 合计 | 162,691,257.62 | 162,691,257.62 | 100,135,347.16 | 100,135,347.16 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 待安装设备 | 187,500.00 | 628,577.00 | 60,177.00 | 755,900.00 | 其他 | |||||||
| 气动工具厂区建设项目 | 67,088,900.00 | 8,818,164.30 | 10,904,230.80 | 19,722,395.10 | 29.40% | 注1 | 募股资金 | |||||
| 高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目 | 224,149,800.00 | 88,074,730.61 | 51,030,795.62 | 139,105,526.23 | 62.06% | 注2 | 募股资金 | |||||
| 软件系统开发工程 | 3,054,952.25 | 193,993.48 | 141,509.44 | 3,107,436.29 | 其他 | |||||||
| 合计 | 291,238,700.00 | 100,135,347.16 | 62,757,596.90 | 201,686.44 | 162,691,257.62 |
注1：地下室墙体砌筑已完成,2#厂房西段二层、东段三层顶板浇筑完成；3#厂房三层顶板浇筑完成；注2：1#厂房耐磨地坪已施工完成二楼、三楼楼面，一楼需等设备安装位置确定后在进行施工，卫生间以及公共部位楼梯踏步梯平台瓷砖已铺设完成，消防管道已铺设完成，内墙油漆已完成95%，外墙油漆开始刮腻子。综合楼、办公楼外墙保温开始进场施工，3#厂房已封顶，开始一，二层砌墙，2#厂房2区内墙油漆已完成95%，外墙油漆开始刮腻子，
二、三、四层外窗已安装完成。1#厂房二、三层楼面耐磨地坪已施工完成；卫生间以及公共部位楼梯踏步梯平台瓷砖已铺设完成，消防管道已铺设完成，内墙油漆已完成95%；2#厂房2区内墙油漆已完成95%，二、三、四层外窗已安装完成。
9、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 9,436,608.55 | 9,436,608.55 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 9,436,608.55 | 9,436,608.55 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,073,128.03 | 1,073,128.03 |
| 2.本期增加金额 | 1,204,673.46 | 1,204,673.46 |
| （1）计提 | 1,204,673.46 | 1,204,673.46 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,277,801.49 | 2,277,801.49 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 7,158,807.06 | 7,158,807.06 |
| 2.期初账面价值 | 8,363,480.52 | 8,363,480.52 |
其他说明：
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 78,819,015.03 | 5,323,812.16 | 84,142,827.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,623,677.42 | 2,623,677.42 | |||
| （1）购置 | 2,623,677.42 | 2,623,677.42 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 78,819,015.03 | 7,947,489.58 | 86,766,504.61 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,619,920.60 | 3,736,033.84 | 9,355,954.44 | ||
| 2.本期增加金额 | 994,211.10 | 670,427.87 | 1,664,638.97 | ||
| （1）计提 | 994,211.10 | 670,427.87 | 1,664,638.97 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 6,614,131.70 | 4,406,461.71 | 11,020,593.41 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 72,204,883.33 | 3,541,027.87 | 75,745,911.20 | ||
| 2.期初账面价值 | 73,199,094.43 | 1,587,778.32 | 74,786,872.75 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
11、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,311,343.13 | 496,701.47 | 3,683,164.49 | 552,474.67 |
| 资产账面价值小于计税基础 | 12,797,585.41 | 1,919,637.81 | 13,056,298.39 | 1,958,444.76 |
| 递延收益 | 4,602,543.35 | 690,381.50 | 3,397,328.29 | 509,599.24 |
| 预提销售返利 | 5,064,513.34 | 759,677.00 | 11,898,053.08 | 1,784,707.96 |
| 合计 | 25,775,985.23 | 3,866,397.78 | 32,034,844.25 | 4,805,226.63 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 33,590,000.43 | 5,038,500.06 | 36,020,198.04 | 5,403,029.71 |
| 合计 | 33,590,000.43 | 5,038,500.06 | 36,020,198.04 | 5,403,029.71 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,866,397.78 | 4,805,226.63 | ||
| 递延所得税负债 | 5,038,500.06 | 5,403,029.71 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 281,030.86 | 663,702.37 |
| 可抵扣亏损 | 8,821,933.23 | 8,889,513.81 |
| 合计 | 9,102,964.09 | 9,553,216.18 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 1,694,970.53 | ||
| 2025年 | 3,468,355.97 | 4,798,734.20 | |
| 2026年 | 2,395,809.08 | 2,395,809.08 | |
| 2027年 | 2,957,768.18 | ||
| 合计 | 8,821,933.23 | 8,889,513.81 |
其他说明
12、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 1,668,304.09 | 1,668,304.09 | 2,302,415.58 | 2,302,415.58 | ||
| 合计 | 1,668,304.09 | 1,668,304.09 | 2,302,415.58 | 2,302,415.58 | ||
其他说明：
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 19,020,694.44 | 19,023,222.22 |
| 保证借款 | 32,038,166.66 | 12,015,766.67 |
| 保证及抵押借款 | 57,067,750.02 | 52,068,658.30 |
| 合计 | 108,126,611.12 | 83,107,647.19 |
短期借款分类的说明：
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 29,059,078.56 | 35,767,306.96 |
| 工程设备款 | 23,134,995.13 | 1,684,756.28 |
| 费用款 | 3,730,505.73 | 1,002,072.42 |
| 合计 | 55,924,579.42 | 38,454,135.66 |
15、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 4,220,202.44 | 6,147,654.80 |
| 销售返利 | 5,064,513.34 | 11,898,053.08 |
| 合计 | 9,284,715.78 | 18,045,707.88 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
16、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 11,125,451.34 | 43,453,438.65 | 46,414,519.42 | 8,164,370.57 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,156,120.00 | 3,156,120.00 | ||
| 合计 | 11,125,451.34 | 46,609,558.65 | 49,570,639.42 | 8,164,370.57 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,125,451.34 | 39,860,164.40 | 42,821,245.17 | 8,164,370.57 |
| 2、职工福利费 | 675,054.59 | 675,054.59 | ||
| 3、社会保险费 | 1,846,217.66 | 1,846,217.66 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,521,903.50 | 1,521,903.50 | ||
| 工伤保险费 | 171,472.56 | 171,472.56 | ||
| 生育保险费 | 152,841.60 | 152,841.60 | ||
| 4、住房公积金 | 1,072,002.00 | 1,072,002.00 | ||
| 合计 | 11,125,451.34 | 43,453,438.65 | 46,414,519.42 | 8,164,370.57 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,060,480.00 | 3,060,480.00 | ||
| 2、失业保险费 | 95,640.00 | 95,640.00 | ||
| 合计 | 3,156,120.00 | 3,156,120.00 |
其他说明
17、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 94,961.11 | |
| 企业所得税 | 2,382,642.10 | |
| 个人所得税 | 273,988.57 | 98,008.64 |
| 城市维护建设税 | 83,440.94 | 119,844.22 |
| 房产税 | 278,159.30 | 278,159.30 |
| 土地使用税 | 142,687.89 | 175,797.53 |
| 教育费附加 | 42,637.45 | 58,238.84 |
| 地方教育附加 | 28,424.95 | 38,825.90 |
| 印花税 | 46,484.27 | 18,774.20 |
| 环境保护税 | 10,927.00 | 11,076.63 |
| 合计 | 906,750.37 | 3,276,328.47 |
其他说明
18、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 11,639,098.23 | 439,453.69 |
| 合计 | 11,639,098.23 | 439,453.69 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 117,756.05 | 173,394.83 |
| 应付暂收款 | 276,042.17 | 257,428.86 |
| 发行费用 | 10,245,000.01 | |
| 其他 | 1,000,300.00 | 8,630.00 |
| 合计 | 11,639,098.23 | 439,453.69 |
19、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,370,632.03 | 2,322,773.83 |
| 合计 | 2,370,632.03 | 2,322,773.83 |
其他说明：
20、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 35,780.91 | 3,125.19 |
| 合计 | 35,780.91 | 3,125.19 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
21、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 5,316,119.15 | 6,274,384.86 |
| 未确认融资费用 | -178,521.36 | -304,433.07 |
| 合计 | 5,137,597.79 | 5,969,951.79 |
其他说明：
22、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,397,328.29 | 1,503,000.00 | 297,784.94 | 4,602,543.35 | 项目补助资金 |
| 合计 | 3,397,328.29 | 1,503,000.00 | 297,784.94 | 4,602,543.35 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年江宁区新兴产业专项资金补助 | 540,540.50 | 54,054.06 | 486,486.44 | 与资产相关 | ||||
| 2018年江宁区新兴产业专项资金补助 | 588,235.35 | 58,823.52 | 529,411.83 | 与资产相关 | ||||
| 燃气动力紧固驱动装置生产线设备更新补助 | 442,105.27 | 29,473.68 | 412,631.59 | 与资产相关 | ||||
| 五金冲压生产线智能化改造项目补助 | 1,477,860.46 | 1,503,000.00 | 132,449.96 | 2,848,410.50 | 与资产相关 |
| 基于燃料动力驱动技术的应用与推广项目补助 | 348,586.71 | 22,983.72 | 325,602.99 | 与资产相关 |
其他说明：
23、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 54,300,000.00 | 18,100,000.00 | 18,100,000.00 | 72,400,000.00 | |||
其他说明：
根据中国证券监督管理委员会《关于同意南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]599号），公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票18,100,000.00股，每股面值1元，每股发行价格为人民币22.49元，募集资金总额为407,069,000.00元，减除发行费用人民币65,719,180.71元后，募集资金净额为341,349,819.29元，其中计入股本人民币18,100,000.00元，计入资本公积（股本溢价）323,249,819.29元。
24、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 111,943,208.14 | 323,249,819.29 | 435,193,027.43 | |
| 其他资本公积 | 4,826,058.97 | 698,920.84 | 5,524,979.81 | |
| 合计 | 116,769,267.11 | 323,948,740.13 | 440,718,007.24 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、根据中国证券监督管理委员会《关于同意南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]599号），公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票18,100,000.00股，每股面值1元，每股发行价格为人民币22.49元，募集资金总额为407,069,000.00元，减除发行费用人民币65,719,180.71元后，募集资金净额为341,349,819.29元，其中计入股本人民币18,100,000.00元，计入资本公积（股本溢价）323,249,819.29元；
2、其他资本公积本期增加698,920.84元，系2022年1-6月分期摊销确认的股权激励费用。
25、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 2,315,797.95 | 535,478.40 | 37,299.48 | 2,813,976.87 |
| 合计 | 2,315,797.95 | 535,478.40 | 37,299.48 | 2,813,976.87 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
专项储备增减变动系根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《关于印发〈企业安全生产费用提取和使用管理办法〉的通知》(财企〔2012〕16号)文件精神及财政部2009年6月11日颁布的《企业会计准则解释第3号》(财会〔2009〕8号)要求，公司计提和使用安全生产费所致。
26、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 16,202,050.47 | 1,568,277.36 | 17,770,327.83 | |
| 合计 | 16,202,050.47 | 1,568,277.36 | 17,770,327.83 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定盈余公积本期增加1,568,277.36元，系按母公司2022年1-6月实现净利润的10%提取法定盈余公积所致。
27、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 123,631,774.50 | 74,863,661.23 |
| 调整后期初未分配利润 | 123,631,774.50 | 74,863,661.23 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 16,628,703.09 | 54,476,520.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,568,277.36 | 5,708,407.57 |
| 期末未分配利润 | 138,692,200.23 | 123,631,774.50 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
28、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 205,531,571.34 | 155,441,160.69 | 224,602,592.80 | 159,687,054.94 |
| 其他业务 | 1,997,658.42 | 1,996,291.55 | 100,540.46 | |
| 合计 | 207,529,229.76 | 155,441,160.69 | 226,598,884.35 | 159,787,595.40 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 207,529,229.76 | |||
| 其中： | ||||
| 射钉紧固器材 | 132,378,485.67 | |||
| 建筑五金制品 | 61,525,325.21 | |||
| 其他 | 13,625,418.88 | |||
| 按经营地区分类 | 207,529,229.76 | |||
| 其中： |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 境内 | 79,237,570.60 | |||
| 境外 | 128,291,659.16 | |||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | 207,529,229.76 | |||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认收入 | 207,529,229.76 | |||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为84,210,000.00元，其中，84,210,000.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明
29、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 553,640.68 | 509,034.85 |
| 教育费附加 | 238,946.01 | 220,386.37 |
| 房产税 | 556,318.60 | 594,489.74 |
| 土地使用税 | 285,375.78 | 351,595.05 |
| 车船使用税 | 3,001.60 | 3,001.60 |
| 印花税 | 101,866.69 | 79,550.50 |
| 地方教育附加 | 159,297.34 | 146,924.25 |
| 环境保护税 | 21,769.54 | 21,697.60 |
| 合计 | 1,920,216.24 | 1,926,679.96 |
其他说明：
30、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,332,951.31 | 3,040,910.87 |
| 运输费 | ||
| 差旅费 | 122,527.75 | 191,842.66 |
| 会议展览费 | 157,082.17 | 221,599.50 |
| 业务宣传费 | 626,875.86 | 712,660.94 |
| 办公费 | 148,252.52 | 152,861.54 |
| 保险费 | 484,592.37 | 394,395.87 |
| 其他 | 34,571.18 | 20,453.62 |
| 合计 | 4,906,853.16 | 4,734,725.00 |
其他说明：
31、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,327,527.81 | 4,206,606.48 |
| 股权激励费用 | 698,920.84 | 713,736.74 |
| 资产修理费 | 75,109.00 | 1,172,186.64 |
| 办公费 | 1,820,471.27 | 1,510,139.46 |
| 折旧及摊销 | 2,079,552.47 | 2,434,511.21 |
| 中介机构费 | 5,515,736.82 | 2,302,217.73 |
| 租赁费 | 787,439.68 | 726,613.38 |
| 业务招待费及差旅费 | 1,252,631.21 | 360,022.24 |
| 汽车使用费 | 314,673.74 | 361,207.78 |
| 其他 | 314,957.03 | 121,359.48 |
| 合计 | 19,187,019.87 | 13,908,601.14 |
其他说明
32、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 8,447,956.24 | 7,710,737.26 |
| 直接投入 | 3,829,592.74 | 2,539,722.10 |
| 折旧与摊销 | 413,912.48 | 476,536.89 |
| 其他 | 425,397.54 | 462,229.35 |
| 合计 | 13,116,859.00 | 11,189,225.60 |
其他说明
33、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,420,633.76 | 548,504.91 |
| 利息收入 | -93,763.18 | -41,209.03 |
| 汇兑损益 | -1,685,838.87 | 364,221.87 |
| 其他 | 102,421.60 | 84,548.18 |
| 合计 | 743,453.31 | 956,065.93 |
其他说明
34、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 297,784.94 | 303,876.49 |
| 与收益相关的政府补助 | 4,953,190.15 | 302,100.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 21,174.66 | 21,075.64 |
35、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 177,926.71 | -594,909.19 |
| 应收账款坏账损失 | 511,808.52 | -818,045.23 |
| 合计 | 689,735.23 | -1,412,954.42 |
其他说明
36、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -636,880.50 | -839,619.68 |
| 合计 | -636,880.50 | -839,619.68 |
其他说明：
37、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 9,057.56 | -368,511.96 |
38、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付款项 | 400.00 | 22,975.67 | |
| 其他 | 26,516.11 | 53,835.64 | |
| 合计 | 26,916.11 | 76,811.31 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
39、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,000.00 | 20,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 7,786.71 | 2,135,028.71 | |
| 其他 | 2,522.77 | 350.01 | |
| 合计 | 15,309.48 | 2,155,378.72 |
其他说明：
40、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 356,333.87 | 4,179,069.42 |
| 递延所得税费用 | 574,299.20 | -164,971.56 |
| 合计 | 930,633.07 | 4,014,097.86 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 17,559,336.16 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,633,900.42 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 305,670.92 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -425,723.90 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 384,314.49 |
| 加计扣除的影响 | -1,967,528.86 |
| 所得税费用 | 930,633.07 |
其他说明：
41、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 6,456,190.15 | 1,522,100.00 |
| 其他 | 142,235.84 | 174,427.74 |
| 合计 | 6,598,425.99 | 1,696,527.74 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的期间费用 | 14,830,583.05 | 11,684,217.43 |
| 捐赠支出 | 5,000.00 | 20,000.00 |
| 其他 | 1,931,706.49 | 92,686.90 |
| 合计 | 16,767,289.54 | 11,796,904.33 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 诉讼费 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付募股费用 | 20,943,631.20 | 2,520,000.00 |
| 支付租赁费用及租赁押金 | 958,265.71 | 1,202,856.00 |
| 合计 | 21,901,896.91 | 3,722,856.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
42、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 净利润 | 16,628,703.09 | 26,009,292.12 |
| 加：资产减值准备 | -52,854.73 | 2,252,574.10 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,634,036.66 | 6,071,755.87 |
| 使用权资产折旧 | 1,204,673.46 | 145,391.52 |
| 无形资产摊销 | 1,664,638.97 | 1,893,107.20 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -9,057.56 | 368,511.96 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,786.71 | 2,135,028.71 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 734,794.89 | 912,726.78 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 938,828.85 | 149,604.95 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -364,529.65 | -314,576.51 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -2,490,689.11 | -13,444,892.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 28,499,673.00 | -19,949,290.51 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -32,219,661.62 | 5,291,337.47 |
| 其他 | 1,197,099.76 | 934,732.81 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,373,442.72 | 12,455,304.06 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 371,470,971.72 | 31,159,988.63 |
| 减：现金的期初余额 | 28,297,788.00 | 51,675,640.98 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 343,173,183.72 | -20,515,652.35 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 371,470,971.72 | 28,297,788.00 |
| 其中：库存现金 | 11,879.38 | 11,630.70 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 371,378,867.34 | 28,169,757.30 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 80,225.00 | 116,400.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 371,470,971.72 | 28,297,788.00 |
其他说明：
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：对各期末货币资金余额中的保证金不作为现金及现金等价物。报告期末货币资金余额中有160万元保函保证金未作为现金及现金等价物列示。
43、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,600,000.00 | 保函保证金 |
| 固定资产 | 34,817,289.26 | 银行借款抵押担保 |
| 无形资产 | 61,714,323.06 | 银行借款抵押担保 |
| 合计 | 98,131,612.32 |
其他说明：
44、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 11,901.73 | ||
| 其中：美元 | 791.33 | 6.7114 | 5,310.93 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 澳元 | 1,070.00 | 4.6145 | 4,937.52 |
| 巴西雷亚尔 | 310.00 | 1.2908 | 400.15 |
| 新西兰元 | 300.00 | 4.1771 | 1,253.13 |
| 应收账款 | 28,195,051.42 | ||
| 其中：美元 | 4,201,068.54 | 6.7114 | 28,195,051.42 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 5,881.87 | ||
| 其中：美元 | 876.40 | 6.7114 | 5,881.87 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
45、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
46、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 4,602,543.35 | 递延收益、其他收益 | 297,784.94 |
| 与收益相关的政府补助 | 4,953,190.15 | 其他收益 | 4,953,190.15 |
（2）政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 南京腾亚人工智能技术研发有限公司 | 设立 | 2022年3月7日 | 500万元 | 100.00% |
截至2022年6月30日，公司对南京腾亚人工智能技术研发有限公司尚未实际出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 至道机械公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽腾亚公司 | 安徽马鞍山 | 安徽马鞍山 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 腾亚机器人公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 腾亚人工智能公司 | 江苏南京 | 江苏南京 | 软件开发 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本节“七、合并财务报表项目注释”之“2、应收账款”及“4、其他应收款”之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的55.71%(2021年12月31日：61.17%；2021年6月30日：42.84%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 108,126,611.12 | 110,639,212.63 | 110,639,212.63 | ||
| 应付账款 | 55,924,579.42 | 55,924,579.42 | 55,924,579.42 | ||
| 其他应付款 | 11,639,098.23 | 11,639,098.23 | 11,639,098.23 | ||
| 租赁负债(含一年内到期的租赁负债) | 7,508,229.82 | 6,624,307.85 | 2,638,060.09 | 3,986,247.76 | |
| 小计 | 183,198,518.59 | 184,827,198.13 | 180,840,950.37 | 3,986,247.76 | |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2022年6月30日，本公司无以浮动利率计息的银行借款，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司外币货币性资产和负债情况详见本节“七、合并财务报表项目注释”之“44、外币货币性项目”之说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 江苏南京 | 投资 | 10,000万元 | 27.42% | 27.42% |
本企业的母公司情况的说明
南京腾亚实业集团有限公司直接持有本公司股份1,500万股，占本公司股本总额的20.7182%，通过南京倚峰企业管理有限公司间接持有本公司股份485万股，占本公司股本总额的6.6989%，合计持有本公司股份1,985万股，占本公司股本总额的27.4171%本企业最终控制方是乐清勇。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 南京运航投资管理企业（有限合伙） | 公司参股股东 |
| 南京倚峰企业管理有限公司 | 公司参股股东 |
| 南京运冀投资管理企业（有限合伙） | 公司参股股东 |
| 南京腾亚环境科技有限公司 | 同一母公司 |
| 南京腾亚生物科技有限公司 | 同一母公司 |
| 南京腾森分析仪器有限公司 | 母公司参股之公司 |
| 南京创琦汽车零部件有限公司 | 同一母公司 |
| 南京宇洁环境系统技术有限公司 | 母公司参股之公司 |
| 茵蓝（南京）环境科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 安徽腾亚环境科技有限公司 | 同一母公司 |
| 安徽腾亚环控制造产业园有限公司 | 同一母公司 |
| 南京腾亚智能科技有限公司 | 同一母公司 |
| 南京兆月企业管理合伙企业（有限合伙） | 母公司参股之公司 |
| 南京天翔电镀有限公司 | 同一母公司 |
| 南京创腾物业管理有限公司 | 同一母公司 |
| 陈宇红 | 实际控制人乐清勇之配偶 |
| 马姝芳 | 公司参股股东、董事、总经理 |
| 邹同光 | 公司参股股东、监事会主席 |
| 徐家林 | 公司参股股东、董事、副总经理 |
| 乐清红 | 公司参股股东、实际控制人乐清勇之堂妹 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 乐清勇、陈宇红 | 19,000,000.00 | 2021年12月07日 | 2022年12月02日 | 否 |
| 乐清勇、陈宇红 | 3,000,000.00 | 2021年12月20日 | 2022年12月19日 | 否 |
| 乐清勇、陈宇红 | 4,000,000.00 | 2022年01月10日 | 2023年01月06日 | 否 |
| 乐清勇、陈宇红 | 6,513,146.24 | 2021年11月26日 | 2022年11月10日 | 否 |
| 乐清勇、陈宇红 | 3,560,065.00 | 2021年12月02日 | 2022年11月10日 | 否 |
| 乐清勇、陈宇红 | 1,926,788.76 | 2021年12月10日 | 2022年11月10日 | 否 |
| 乐清勇、陈宇红 | 305,000.00 | 2022年01月25日 | 2023年01月19日 | 否 |
| 乐清勇、陈宇红 | 7,695,000.00 | 2022年01月25日 | 2023年01月19日 | 否 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年11月19日 | 2022年11月18日 | 否 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2021年11月24日 | 2022年11月23日 | 否 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2022年01月26日 | 2023年01月25日 | 否 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2022年04月21日 | 2022年12月24日 | 否 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 3,000,000.00 | 2022年06月15日 | 2022年12月24日 | 否 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 6,000,000.00 | 2022年01月28日 | 2023年01月27日 | 否 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 4,800,000.00 | 2022年02月25日 | 2023年02月24日 | 否 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 7,300,000.00 | 2022年03月17日 | 2022年03月16日 | 否 |
| 南京腾亚实业集团有限公司 | 1,900,000.00 | 2022年03月24日 | 2023年03月23日 | 否 |
关联担保情况说明
1、上表第一至三条借款同时由子公司至道机械公司房屋建筑物及土地使用权提供抵押担保；
2、上表第七至八条借款同时由子公司安徽腾亚土地使用权提供抵押担保；
3、上表第九至十三条借款同时由公司房屋建筑物及土地使用权提供抵押担保。
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,754,238.00 | 1,580,100.00 |
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 合同剩余期限：0-118个月 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 17,974,067.59 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 698,920.84 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十三、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司自主研发设计的罐内计量瓦斯气罐于澳大利亚申请了专利号为AU2015388868的专利授权，并在澳大利亚以ODM形式向客户Airco公司销售（Airco公司对外以“Senco”及“Airco Procell”品牌名称进行销售）。为开拓海外市场，公司与Airco公司签署销售合同的同时，出具了承诺保函。承诺保函中声明：公司产品不存在侵权，若因公司销售的罐内计量瓦斯气罐发生专利纠纷，且Airco被列为被告起诉时，将由公司代为支付律师代理诉讼费及后续可能发生的侵权赔偿。2020年9月3日，ITW公司以Airco公司在澳大利亚销售的、本公司所生产的罐内计量瓦斯气罐侵犯其在澳大利亚注册专利（对应专利号为AU2005232970号、AU2007269876号）为由向澳大利亚联邦法院提起诉讼，法院受理了ITW委托的律师事务所DCC所提交的诉讼材料并予以立案（案件编号：VID593/2020）。该诉讼已于2021年12月14日至2021年12月17日开庭审理；2022年5月5日，澳大利亚联邦法院判定Airco公司侵犯了相关权利；2022年5月23日，澳大利亚联邦法院出具法庭令。目前，Airco公司已于2022年6月3日提起上诉。
公司基于签署的前述承诺保函及前述的诉讼事项，已向Airco公司的专利诉讼代理律师Hall＆Wilcox Lawyers支付了102万澳元的诉讼代理费用，用于支付在诉讼过程中与代理律师的电话视频会议、邮件回复等案件沟通的律师人工费用、代理律师进行案件材料及证据搜集的费用以及律师出庭费用等。公司已经支付的诉讼代理费用根据权责发生制原则已全部计入当期损益。
基于未来可能存在的损失，公司实际控制人乐清勇出具承诺：“针对ITW公司就腾亚精工产品罐内计量瓦斯气罐对Airco公司所提起的专利侵权诉讼，若因本次诉讼中Airco公司败诉而产生的腾亚精工所需赔偿的相关费用将由本人全额承担。”
根据公司上市前实际控制人所做出的承诺，截止2022年6月30日公司实际控制人乐清勇先生已向公司汇款人民币100万元，已用于支付Airco公司上诉所需的相关费用933,046.12元，余66,953.88元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 79,640,000.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 79,640,000.00 |
| 利润分配方案 | 以截至2022年6月30日公司总股本72,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利11元（含税），共计派发现金股利79,640,000元（含税）。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后期间分配。若利润分配预案公布后至实施前公司总股本发生变动，将按照现金分红总额不变的原则对分配比例进行相应调整。以72,400,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利11元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 |
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司主要业务为生产和销售射钉紧固器材和建筑五金制品产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司按产品/地区分类的营业收入及营业成本详见本节“七、合并财务报表项目注释”之“28、营业收入和营业成本”之说明。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 47,979,288.59 | 100.00% | 2,411,953.12 | 5.03% | 45,567,335.47 | 58,398,572.89 | 100.00% | 2,923,761.64 | 5.01% | 55,474,811.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 47,979,288.59 | 100.00% | 2,411,953.12 | 5.03% | 45,567,335.47 | 58,398,572.89 | 100.00% | 2,923,761.64 | 5.01% | 55,474,811.25 |
| 合计 | 47,979,288.59 | 100.00% | 2,411,953.12 | 5.03% | 45,567,335.47 | 58,398,572.89 | 100.00% | 2,923,761.64 | 5.01% | 55,474,811.25 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 47,894,266.62 | 2,394,713.33 | 5.00% |
| 1-2年 | 63,178.00 | 6,317.80 | 10.00% |
| 2-3年 | 21,843.97 | 10,921.99 | 50.00% |
| 合计 | 47,979,288.59 | 2,411,953.12 | |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 47,894,266.62 |
| 1至2年 | 63,178.00 |
| 2至3年 | 21,843.97 |
| 合计 | 47,979,288.59 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,923,761.64 | -511,808.52 | 2,411,953.12 | |||
| 合计 | 2,923,761.64 | -511,808.52 | 2,411,953.12 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| T.I MIDWOOD ＆ CO LIMITED | 10,114,611.61 | 21.08% | 505,730.58 |
| RAWLPLUG | 6,319,865.66 | 13.17% | 315,993.28 |
| BLACK ＆ DECKER LIMITED BVBA | 4,667,937.96 | 9.73% | 233,396.90 |
| HIKOKI POWER TOOLS NORWAY AS | 3,952,443.59 | 8.24% | 197,622.18 |
| 上海上轻国际贸易有限公司 | 1,676,567.87 | 3.49% | 83,828.39 |
| 合计 | 26,731,426.69 | 55.71% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 182,359,007.01 | 132,905,221.82 |
| 合计 | 182,359,007.01 | 132,905,221.82 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 拆借款 | 178,268,494.62 | 125,642,688.20 |
| 出口退税 | 3,649,676.99 | 1,688,461.26 |
| 押金保证金 | 393,350.25 | 301,194.00 |
| 上市费用 | 16,981.14 | 5,301,886.81 |
| 其他 | 291,501.91 | 630,965.50 |
| 合计 | 182,620,004.91 | 133,565,195.77 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 306,307.13 | 132,972.02 | 220,694.80 | 659,973.95 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -5,307.39 | 5,307.39 | ||
| --转入第三阶段 | -8,470.00 | 8,470.00 | ||
| 本期计提 | -92,966.61 | -119,194.64 | 17,930.00 | -194,231.25 |
| 本期核销 | 204,744.80 | 204,744.80 | ||
| 2022年6月30日余额 | 208,033.13 | 10,614.77 | 42,350.00 | 260,997.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 129,706,468.97 |
| 1至2年 | 52,828,835.94 |
| 2至3年 | 84,700.00 |
| 合计 | 182,620,004.91 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 204,744.80 | 204,744.80 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 455,229.15 | -194,231.25 | 260,997.90 | |||
| 合计 | 659,973.95 | -194,231.25 | 204,744.80 | 260,997.90 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 杭州北融贸易有限公司 | 204,744.80 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 杭州北融贸易有限公司 | 其他 | 204,744.80 | 详见其他应收款核销说明 | 否 | |
| 合计 | 204,744.80 |
其他应收款核销说明：
杭州北融贸易有限公司因资金周转困难，濒临破产，对于公司预付其货款434,744.80元所对应的采购无法供货，公司遂于2021年7月提起诉讼。根据2022年1月7日江苏省南京市江宁区人民法院作出的《民事调解书》（〔2021〕苏0115民初9709号），杭州北融贸易有限公司应于2022年1月30日前向公司支付23万元，如杭州北融贸易有限公司按期足额支付该款项，则公司放弃其他诉讼请求。公司已于2022年1月10日收到该款项23万元，因此公司于2021年12月31日对剩余未能收回款项204,744.80元全额计提坏账准备，并于2022年1月份报经批准后将其核销。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 安徽腾亚公司 | 拆借款 | 129,010,000.00 | 1年以内98,000,000.00元，1-2年31,010,000.00元 | 70.64% | |
| 至道机械公司 | 拆借款 | 46,282,688.20 | 1年以内24,570,000.00元，1-2年21,712,688.20元 | 25.34% | |
| 出口退税 | 出口退税 | 3,649,676.99 | 1年以内 | 2.00% | 182,483.85 |
| 腾亚机器人公 | 拆借款 | 2,975,806.42 | 1年以内 | 1.63% |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 司 | |||||
| 江苏宏源电气有限责任公司 | 应付暂收款 | 180,000.00 | 1年以内 | 0.10% | 9,000.00 |
| 合计 | 182,098,171.61 | 99.71% | 191,483.85 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 340,371,500.00 | 340,371,500.00 | 100,100,000.00 | 100,100,000.00 | ||
| 合计 | 340,371,500.00 | 340,371,500.00 | 100,100,000.00 | 100,100,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 至道机械公司 | 80,600,000.00 | 80,600,000.00 | |||||
| 安徽腾亚公司 | 16,000,000.00 | 240,271,500.00 | 256,271,500.00 | ||||
| 腾亚机器人公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
| 合计 | 100,100,000.00 | 240,271,500.00 | 340,371,500.00 | ||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 205,527,650.99 | 156,657,345.97 | 224,602,592.80 | 161,327,618.88 |
| 其他业务 | 2,032,015.32 | 32,021.80 | 1,996,291.55 | 100,540.46 |
| 合计 | 207,559,666.31 | 156,689,367.77 | 226,598,884.35 | 161,428,159.34 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 207,559,666.31 | |||
| 其中： |
| 射钉紧固器材 | 132,378,485.67 | |||
| 建筑五金制品 | 61,525,325.21 | |||
| 其他 | 13,655,855.43 | |||
| 按经营地区分类 | 207,559,666.31 | |||
| 其中： | ||||
| 境内 | 79,268,007.15 | |||
| 境外 | 128,291,629.16 | |||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为84,210,000.00元，其中，84,210,000.00元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,270.85 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 3,900.00 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,250,975.09 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 19,393.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 21,174.66 | |
| 减：所得税影响额 | 377,054.68 | |
| 合计 | 4,919,659.26 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.39% | 0.29 | 0.29 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.09% | 0.20 | 0.20 |