华蓝集团股份公司
2022年半年度报告
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人雷翔、主管会计工作负责人李嘉及会计机构负责人(会计主管人员)谢常蓁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划，发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 27
第五节 环境和社会责任 ...... 28
第六节 重要事项 ...... 30
第七节 股份变动及股东情况 ...... 37
第八节 优先股相关情况 ...... 42
第九节 债券相关情况 ...... 43
第十节 财务报告 ...... 44
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签名且加盖公司公章的2022年半年度报告文本原件。
四、其他相关文件。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、华蓝集团 | 指 | 华蓝集团股份公司 |
| 华蓝设计 | 指 | 华蓝设计（集团）有限公司 |
| 华蓝工程 | 指 | 广西华蓝工程管理有限公司 |
| 中蓝审图 | 指 | 广西中蓝审图有限责任公司 |
| 英图设计 | 指 | 南宁市英图设计服务有限公司 |
| 华蓝投资咨询 | 指 | 广西华蓝投资咨询有限公司 |
| 云宝宝 | 指 | 云宝宝大数据产业发展有限责任公司 |
| 苏中达科 | 指 | 苏中达科智能工程有限公司 |
| 华蓝装饰 | 指 | 广西华蓝建筑装饰工程有限公司 |
| 华蓝岩土 | 指 | 广西华蓝岩土工程有限公司 |
| 华保盛物业 | 指 | 广西华保盛物业服务集团有限公司 |
| 富腾投资 | 指 | 广西富腾投资有限公司 |
| 城衡文化 | 指 | 广西城衡文化传播有限公司 |
| 那园旅游 | 指 | 广西那园旅游投资有限公司 |
| 那园餐饮 | 指 | 南宁市那园餐饮管理有限公司 |
| 华漫民宿 | 指 | 南宁市华漫民宿有限公司 |
| 华智体育 | 指 | 华智体育产业股份公司 |
| 新鸿基 | 指 | 广西新鸿基汇东建设投资有限公司 |
| 南宁围棋 | 指 | 广西南宁华智围棋俱乐部有限公司 |
| 华溯文化 | 指 | 广西华溯文化创意有限公司 |
| 华之味餐饮 | 指 | 广西华之味餐饮投资管理有限公司 |
| 平南设计 | 指 | 平南县华蓝设计咨询有限公司 |
| 防城港设计 | 指 | 防城港市华蓝设计咨询有限公司 |
| 衢州弈谷 | 指 | 浙江衢州弈谷文化实业有限公司 |
| 华蓝数智科技 | 指 | 广西华蓝数智科技有限公司 |
| 广东华蓝能源 | 指 | 广东华蓝能源开发有限公司 |
| 广州力充能源 | 指 | 广州力充能源科技股份有限公司 |
| 品盛光伏 | 指 | 品盛光伏新能源科技（广东）有限公司 |
| 华旦能源 | 指 | 东莞市华旦能源开发有限公司 |
| 华昊能源 | 指 | 东莞市华昊能源开发有限公司 |
| 华晟能源 | 指 | 东莞市华晟能源开发有限公司 |
| 华羿能源 | 指 | 东莞市华羿能源开发有限公司 |
| 华焱能源 | 指 | 广州市华焱能源开发有限公司 |
| 本期、报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
| 上期、上年同期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 上年末、上年年末 | 指 | 2021年12月31日 |
| 报告期末、期末 | 指 | 2022年6月30日 |
| 报告期初、期初 | 指 | 2022年1月1日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 华蓝集团 | 股票代码 | 301027 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 华蓝集团股份公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 华蓝集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HUALAN GROUP CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HLJT | ||
| 公司的法定代表人 | 雷翔 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杨广强 | 刘莎 |
| 联系地址 | 南宁市青秀区月湾路1号南国弈园 | 南宁市青秀区月湾路1号南国弈园 |
| 电话 | 0771-5775576 | 0771-5775576 |
| 传真 | 0771-5775576 | 0771-5775576 |
| 电子信箱 | hldongban@163.com | hldongban@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 344,204,663.48 | 491,115,508.27 | -29.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 34,486,861.85 | 52,967,563.79 | -34.89% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 31,671,388.85 | 49,851,418.61 | -36.47% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -56,307,287.38 | -201,175,698.60 | 72.01% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 0.48 | -52.08% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.23 | 0.48 | -52.08% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.68% | 11.80% | -8.12% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,788,531,003.80 | 1,791,927,957.23 | -0.19% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 930,651,344.72 | 919,831,482.87 | 1.18% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,308,816.82 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 44,633.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -10,252.42 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,859.04 | |
| 减：所得税影响额 | 513,128.52 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 31,455.36 | |
| 合计 | 2,815,473.00 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用本期其他符合非经常性损益定义的损益项目主要由持有其他债权投资取得的投资收益构成。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处行业情况
今年以来，面对持续演变的全球疫情形势、更趋复杂严峻的国内外环境，我国经济发展环境的复杂性、严峻性、不确定性上升。在面临稳增长、稳就业、稳物价新的挑战下，各地区各部门有力统筹疫情防控和经济社会发展，我国经济运行总体实现平稳开局。根据国家统计局公布数据显示，2022年上半年（1～6月）全国建筑业总产值128,980亿元，同比增长7.6%，全国建筑业房屋建筑施工面积120.7亿平方米，同比增长1.2%。从2012年到2021年，建筑业总产值占国内生产总值的比重基本保持在25%上下波动。
1.新型城镇化稳步推进，县城为重要载体将引领建设热潮。
我国当前城镇化率处在城镇化中后期，增速有所放缓，2021年中国城镇化率平均63.89%，从长期来看，还具有10～15%的增长空间。2022年5月6日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于推进以县城为重要载体的城镇化建设的意见》。意见指出应科学把握功能定位，分类引导县城发展方向，加快发展大城市周边县城、专业功能县城、农产品主产区县城、重点生态功能区县城、人口流失县城。因地制宜补齐县城短板弱项，促进县城产业配套设施提质增效、市政公用设施提档升级、公共服务设施提标扩面、环境基础设施提级扩能，增强县城综合承载能力，经过一个时期的努力，在全国范围内基本建成各具特色、富有活力、宜居宜业的现代化县城。新型城镇化的深入推动，县城作为重要载体，将给勘察设计业务创新、市场布局带来较大影响。
2.国务院33条政策措施出台，促进投资建设市场逐步回暖。
5月24日，国务院出台《关于印发扎实稳住经济一揽子政策措施的通知》。通知提出了六个方面33项具体政策措施，明确指出加快构建新发展格局，推动高质量发展，高效统筹疫情防控和经济社会发展，最大程度保护人民生命安全和身体健康，最大限度减少疫情对经济社会发展的影响，统筹发展和安全，努力实现全年经济社会发展预期目标。政策涉及房地产、教育、医疗、物流等诸多领域，投资市场呈现明显回暖迹象，城市建设力度逐步加大。
3.存量时代到来，民生基础设施和城市更新改造成为建设热点领域。
随着中国城镇化进程的推进，城市建设将从外延扩张向内涵发展转变，从过去的“粗放式发展”进入“精细化运营”时代，从“增量空间”转向“存量空间”，城市更新改造需求不断加大，通过城市更新进一步优化重塑产业结构，提升城市发展活力，加快构建“双循环”新发展格局。自2020年以来，国家多部门相继出台民生补短板工作行动方案，要加快补齐包括医疗、教育、养老等公共设施建设，垃圾处理、污水处理等环境卫生设施建设，市政管网、交通等基础设施建设，使城市居住社区环境明显改善，提升居民的归属感、认同感、幸福感和获得感。同时，随着人口老龄化进程的加快，要从重点保障社区老年人、儿童的基本生活出发，提出配套养老、托幼等基本生活服务设施的标准，大力促进公共服务的均等化。
4.数字中国建设整体布局逐步建构，重塑勘察设计行业的发展新动能。
近年我国智慧城市快速发展，成效显著，新型智慧城市的本质是利用新一代信息技术对城市进行重塑和再造，是利用现代信息技术与城市固有秩序和利益进行博弈，利用数据资源畅通流动、开放共享的属性，倒逼城市不合理的管理体制、治理结构、服务模式、产业布局变得更加合理优化、透明高效。“元宇宙、数字孪生城市、实景三维中国、CIM”等
概念提出与应用倒逼设计数字化。国家“十四五”规划和2035年远景目标中明确提出要“分级分类推进新型智慧城市建设”和“建设智慧城市和数字乡村”。而数字孪生城市作为智慧城市项目的基础性支撑建设在未来十年内都将是增量市场。根据中国智慧城市工作委员会数据，预测到2022年，我国智慧城市市场规模将达到25万亿元。由工信部牵头编写的《数字孪生应用白皮书2020》也指出未来几年还将保持较快速度增长，预计到 2023 年数字孪生市场规模将超过1.3万亿元。数字化转型已然成为行业发展新趋势，将重塑勘察设计行业的发展新动能，也是勘察设计行业转变增长方式，改变经营方式的必然选择。
5.围绕农业农村现代化，全面发力乡村振兴建设。
实施乡村振兴战略，是党的十九大作出的重大决策部署，是决胜全面建成小康社会、全面建设社会主义现代化国家的重大历史任务。2021年《乡村振兴促进法》颁布，要求县级以上人民政府应当优先保障用于乡村振兴的财政投入，全力推进乡村振兴目标实现。产业兴旺和生态宜居是支撑乡村振兴建设的重点工作，随着财政资金等配套资金的逐步投入，农村基础设施建设和人居环境改善将为农村建筑业提供较大的发展空间。乡村振兴将给勘察设计企业带来巨大机遇，但同时乡村振兴又存在产业投入和基建投资的投入回报率不高的问题，这将对勘察设计企业开展此类业务提出新的挑战。
6.平陆运河等广西壮族自治区的重大决策，带来新机遇新市场。
为深入贯彻落实习近平总书记对广西工作系列重要指示精神，在国家的大力支持和指导下，广西研究提出规划建设西部陆海新通道——平陆运河（以下简称“平陆运河”）项目，并正式立项。项目静态总投资680亿元，涉及南宁横州、灵山及钦州钦南区、钦北区四县区。运河经济带统筹谋划沿线产业发展、城镇建设、移民安置等布局，将带动临港园区、农田水利、生态修复等大规模建设，涉及公司规划、建筑、市政、水利、景观等多个专业板块。
（二）报告期内公司从事的主要业务
华蓝集团是一家以工程设计、国土空间规划业务为核心，以工程总承包管理与工程咨询等业务为延伸的综合型工程技术服务企业。公司致力于成为中国城乡建设领域一流的全过程综合服务提供商，围绕建筑生命周期，从土地现状到功能策划、规划、建筑物设计与建设，为客户提供投资咨询、项目策划、造价咨询、工程设计、项目管理、工程总承包管理、工程监理、运营维护咨询等综合技术服务。
1.工程设计
根据建设工程的要求，对建设工程所需的技术、经济、资源、环境等条件进行综合分析、论证，编制建设工程设计文件的活动。
2.国土空间规划
将主体功能区规划、土地利用规划、城乡规划等空间规划相融合，对一定区域国土空间开发保护在空间和时间上作出的安排，包括总体规划、详细规划和相关专项规划；从规划层级上，划分为国家级、省级、市级、县级、乡镇级五级，其中国家级规划侧重战略性，省级规划侧重协调性，市县级和乡镇级规划侧重实施性。
3.工程总承包管理
从事工程总承包的企业，按照与建设单位签订的合同，对工程设计、采购、施工或者设计、施工等阶段实行总承包，并对工程的质量、安全、工期和造价等全面负责的工程建设组织实施方式。
4.工程咨询
在建设项目投资决策与实施活动中，为投资者和政府部门提供阶段性或全过程咨询和管理的智力服务，包括规划咨询、项目咨询、评估咨询、全过程工程咨询等。
（三）经营模式
公司采取控股型管理模式，主要负责对各子公司的统筹管理，不从事具体生产业务。子公司主要提供工程设计、国土空间规划、工程总承包管理及工程咨询服务，公司在与客户签订合同后，依据合同约定进度完成并交付工作成果、收取服务费用，从而实现业务收入和利润。公司立足广西，以“总部+区域中心+分公司”的形式布局全国，以品牌营销和技术营销等方式拓展新客户。公司市场营销中心负责统筹区域市场和大客户，具体营销工作下沉到子公司各生产部门执行。
公司主要客户为政府部门、事业单位、政府平台企业和房地产企业等，获取项目的主要方式为招投标和商务谈判两种。
（四）经营情况分析
1.经营业绩主要情况
报告期内，公司实现营业收入34,420.47万元，较上年同期下降29.91%；归属上市公司股东的净利润为3,448.69万元，同比下降34.89%；归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润为3,167.14万元，同比下降36.47%。
报告期内，公司工程设计业务实现营业收入23,570.25万元，比上年同期下降36.65%。工程咨询业务实现营业收入1,903.36万元，比上年同期下降28.71%。国土空间规划实现营业收入5,082.61万元，比上年同期下降7.01%。EPC工程总承包业务稳中有进，共实现营业收入2,744.66万元，比上年同期增长20.94%。
2.市场开拓力度加强
在广西区内市场方面，公司持续加大营销力度，重点深耕南宁、桂林、柳州、北海、梧州、百色、玉林、崇左、贺州、钦州等地。北海、钦州和防城港作为公司今年重要的潜力市场，逐步发力，其中防城港区域合同额同比增长890%。进一步强化区内营销网络建设，在各地级市研究设立公司区域市场营销机构，依托专业优势、营销优势持续深耕市县级市场。公司与柳州市续签战略合作协议，与北海市、防城港市的合作进一步加深，与地方政府的战略合作取得了明显成效。报告期内，战略合作区域市场报告期内新签合同额6,688万元。公司通过打造当地“品牌项目”，有效提升了区域市场口碑，如稳步推进北钦防、崇左、贺州等国土空间总体规划项目，并配合完成三区三线划定阶段工作，成果获地方行政主管部门肯定。在广西区外市场方面，公司市场拓展成效显著。公司依托专业服务能力，积极开拓区外市场，成立了上海中心、武汉中心，与北京中心、成都中心、广州中心形成合力，重点聚焦国家战略发展区域，深耕核心城市群和中心城市，推进实现新一轮布局和重大项目落地。公司承接了一系列区外优质项目，如贵州赤水河流域酱香型白酒产业集聚示范区——仁怀同民集聚示范区（一期）、福建城厢区文献北片区城市更新建设项目（一期）、浙江杭州市萧山区第二人民医院迁建工程EPC工程总承包项目、广东仙洲岛公园规划设计项目、江苏永兴大道北、资生路西（R21047）地块施工图设计项目等，有效提升了公司在区外的品牌影响力。公司持续优化区域业务结构，报告期内，公司新签区外项目67项。
3.新业务培育初显成效
报告期内，重点围绕全过程工程咨询、城市更新（背街小巷）、生态环境导向的开发（EOD）、产业园区、节能环保及新能源等专项业务推进，合同额超1.24亿元，品牌影响力持续增强。全过程工程咨询方面，坚持以融资策划咨询为切入点，以设计为核心，打造“（融资策划+设计）+”的全过程咨询服务模式，为客户提供从“解决资金来源”到“设计理念目标及产品精准落地”的全方位服务。存量项目稳步推进，桂平“四路提升”工程项目全过程管理咨询服务、广西机电工业学校扶绥校区一期项目全过程工程咨询服务等4项目顺利推进，其中，通源路8号标准厂房项目3#、7#标准厂房监理项目荣获“2022年上半年南宁市建设工程安全文明标准化诚信工地”称号，合浦县城老城区棚户区改造（一期）项目A标段技术咨询服务，荣获“北海市建设工程优质结构奖”。城市更新业务方面，报告期内，积极在广西全区范围内继续大力推广“城市更新”业务，得到相关主管部门及业主充分肯定与支持。通过“内部组建+外部联动”相结合，探索出“顶层设计-策划包装-平台转型-融资授信”的城市更新全过程咨询工作模式，公司成为广西区内城市更新融资的先行试点咨询机构及推荐策划单位。
EOD专项业务方面，响应国家及地方号召，贯彻落实国家有关生态环境治理模式创新和环保产业发展要求。积极参与EOD业务推进，先后受邀在广西全区推进生态环境导向的开发（EOD）项目推进会，玉林、贵港市等地开展的EOD模式项目申报工作培训会上授课。对EOD项目政策、包装申报入库流程及融资策划方式方法等内容进行讲解，并协助贵港市市本级、桂平市、平南县完成EOD项目实施方案编制和试点申报工作。公司基于丰富的环境治理、污水处理、海绵城市、生态环保、产业园建设的设计咨询经验和技术力量，在城市更新、新型城镇化、产城融合等综合开发类融资策划中，积累了丰富的经验，并拥有成功案例。
产业园区业务方面，结合广西强工业的总体布局，公司业务重点向工业产业园区建筑拓展。报告期内，公司承接容县胶合板产业园生态板材加工标准厂房及配套工程（一期）、贵州仁怀赤水河流域酱香型白酒产业集聚示范区——仁怀同民集聚示范区（一期)（设计、施工EPC总承包））项目、南宁东部产业新城项目、三江县工业园区生态产业园项目、贵港覃塘产业园项目等项目。
节能环保业务方面，公司开展建筑节能业务探索，华蓝数智研发了智慧建筑综合管理平台，应用BIM+物联网+大数据AI技术，实现数字空间管理和物理环境硬件的有机整合，将建筑实现“全生命周期运营管理闭环”，推动建筑的智慧化升级。报告期内，承接了荔园饭店能源管理大数据服务、南宁市中医医院能源管理大数据服务和智慧县域技术服务等项目。
新能源业务方面，华蓝能源专注于清洁能源电站的开发、建设和运营，业务涵盖分布式光伏电站、储能、光伏建筑一体化（BIPV）和智慧能源等技术服务和建设投资活动，已成为东莞市光伏行业协会副会长单位和广东省太阳能协会理事单位，初步具备了项目投资、工程总包、设计咨询等全链条业务能力。目前在珠三角已开发建设屋面分布式光伏电站
5.67MW，预计8月完成并网。此外，公司与广西农村投资集团签订了战略合作协议，与国家能源集团、大唐电力等企业也保持了良好的合作关系。
二、核心竞争力分析
1.综合服务能力优势
公司现有资质25项，是广西工程勘察设计行业拥有专业资质数量较多的科技型企业之一。目前已经取得工程设计轻纺行业制糖工程专业甲级、市政行业城镇燃气工程专业甲级、市政行业（燃气工程、轨道交通工程除外）甲级、建筑行业（建筑工程）甲级、风景园林工程专项甲级，以及城市规划编制资质、监理等多项甲级资质，资质序列覆盖建筑、
市政、轻纺、风景园林、城乡规划、工程监理等行业的多个领域，能够提供文化展馆建筑、医疗建筑、教育建筑、体育建筑、棚户区改造、水循环综合治理、城市立交一体化、城市主干线道路综合整治提升、国土空间规划、轻工制糖、乡村振兴、智慧城市等设计咨询服务，具备为客户提供前期咨询、项目策划、工程咨询、工程设计、项目管理、工程总承包管理等全过程管理的综合服务能力。
报告期内，成立全过程咨询管理院，积极推广以“顶层设计-策划包装-平台转型-融资授信”的城市更新全过程咨询工作模式，以EOD项目策划、试点申报为切入点开拓全过程咨询业务。
2.以设计牵头EPC建设模式优势
公司于2011年开始开展工程总承包管理业务，是勘察设计行业较早探索设计牵头EPC模式的企业之一。公司一直重视工程总承包业务的发展，新签项目持续增长，存量项目稳步推进。四川妇女儿童中心项目、江苏连云港华药港核心区教育培训、生活配套区项目、广西儿童医疗中心项目、广西医科大学五象新区医院、中国-东盟影视演艺中心项目一期工程、广西壮族自治区博物馆改扩建项目、柳州市柳江区中医医院整体搬迁项目、调味产业园.华强永兴标准厂房（26号地块）项目和社会主义学院项目等多个项目均顺利推进。报告期内，工程总承包业务营业收入约2,744.66万元（采用净额法计算），同比增长20.94%。
3.人才优势
公司实施人才建设战略，自主培养及柔性引进各类高层次人才，以高层次人才带动高端科创平台的建设。依托高端科研创新平台，公司持续引进（含柔性引进）院士、教授、博士等高端人才。高端科研平台和高层次人才平台的建立为公司打造华蓝智库、引领行业转型升级再创新提供了重要基础。截至 2022年 6月30日，公司拥有专业技术人员 2,729人，其中享受国务院政府特殊津贴专家 5 人、当代中国杰出工程师 1 人、广西“新世纪十百千”人 才 3 人、广西工程设计大师 4 人、广西优秀专家 2 人、“西部之光”访问学者 3 人、广西壮族自治区和南宁市两级政府特聘专家 8人、广西高层次人才 5 人、广西杰出工程师 2 人、南宁市高级技术人才 114 人（含南宁市专业技术拔尖人才、 优秀青年专业技术人才、培养新世纪学术和技术带头人、高层次人才）、广西勘察设计协会优秀青年建筑师17 人、广西勘察设计协会优秀青年设计师 26人。与公司多元化业务对应，截至 2022年 6月 30 日，公司各类注册人员490人，涵盖建筑、规划、结构、设备、电气、化工、造价等各类专业。公司拥有中高级职称人员 1,450名，其中正高级职称（含教授级高级工程师）117名；硕士、博士学历 409人，本科以上学历占比 86.1%；40 岁以下员工占比 81.8%。
4.品牌和客户优势
公司连续多年位列民营设计企业第一梯队，在行业内品牌知名度较高。2014～2021年连续八年上榜美国《工程新闻记录》（ENR）和中国《建筑时报》共同发布的“中国工程设计企业60强”，2015～2019年、2021年累计六年入选“中国十大民营工程设计企业”，连续六年荣获“中国医院建设十佳医院建设设计供应商”称号。
公司及子公司是中国勘察设计协会、中国勘察设计协会民营设计企业分会、中国城市规划协会、中国风景园林学会、中国勘察设计协会园林和景观设计分会、中国建筑学会、中国轻工业工程建设协会、广西勘察设计协会等协（学）会理事（常务理事）单位、会员单位，部分管理和技术骨干在行业协会中担任重要职务，在相关专业领域发挥了技术带头作用。
公司与客户、政府、企事业单位、社团等建立了稳定的社会公共关系，享有良好的信誉和较高的知名度。公司是广西柳州市、贵港市覃塘区、百色市田阳区、钦州市钦北区、博白县、合浦县、扶绥县等政府的长期战略合作单位，并与广西投资集团、北部湾投资集团、广西农村投资集团等政府平台公司签订了战略合作协议，与华润置地、绿地集团、融
创地产等品牌开发商建立了良好的合作关系。近年来，公司通过设立区域中心和分公司、搭建区外战略合作渠道、开拓海外市场等方式扩大了“华蓝”品牌在国内外市场的影响力。
5.数字化技术优势
围绕数字化转型升级目标，公司一直致力通过数字化技术以不断提升管理水平和生产效率，已上线运行的综合管理信息系统，包括生产经营管理、项目核算、项目全过程管理、综合办公、人力资源、数字化出图、移动通、工程项目管理等多个系统模块，实现系统功能全覆盖，与金蝶EAS财务系统集成，加强业财一体化建设，促进公司的业务流程和数据的规范化标准化建设，持续提升内部管控能力。公司持续深入推进二维协同设计，通过提高设计技术手段来提升设计质量和生产效率。2022年，公司升级建设公司知识库管理平台，运用大数据技术、云计算等技术手段，将公司六十多年来积累的知识成果进行归纳、汇总、提炼等，逐步实现员工对知识的再利用。在数字化技术应用与研发方面，公司设立“BIM技术研发中心”“城市信息模型（CIM）研究中心”，开展BIM、CIM相关前沿技术的研究与开发应用，重点研究方向包括：（1）三维数字建筑设计，以全过程BIM技术应用体系引导BIM设计一体化应用，从建筑规划、设计、建设、验收、运维的全局角度，着眼项目全生命周期建设，创建包含全专业数据、图纸的三维数字建筑。在三维数字建筑中应用参数化设计、建筑性能模拟、VR、MR等技术，优化建筑设计成果，提高建筑设计水平，增加项目建成后的使用效益。（2）三维数字物联应用，利用物联网、大数据、云计算等技术将钢筋水泥的传统建筑打造成可感知、可视化、能交互的智慧建筑。整合优化设计、建造与运维阶段的数据，通过大规模的智能化系统传感器，采集、分析各类数据，通过各类终端执行终端管理建筑设备，实现建筑智慧化管理。（3）CIM技术应用研究，依托项目管理数据平台，BIM轻量化引擎、GIS三维底图，打造承载建筑、交通、市政、景观等二维、三维工程数的集成虚拟数字空间，实现项目方案和工程建设等情况进行可视化浏览、分析与把控。此外，基于设计业务应用需求，进行配套BIM技术研发：基于Revit的算量插件开发、基于Revit的自有族库平台研发、基于Revit的二次应用开发、基于Dynamo的应用开发，并取得了10项软件著作权授权。2021年底，公司发布《集团数字化建设五年规划（2021-2025年）》，为公司建立“BIM+”全过程的一体化工程数字化服务体系，从数字化设计到数字化建造的数字化发展目标，提供顶层设计和资源保障。
6.研发和技术优势
公司先后承担了国家自然科学基金项目、国家社会科学基金项目、住建部科技计划项目、广西科技计划项目等各级科研项目100余项，获中国风景园林学会科学技术奖（科技进步奖）4项、广西社会优秀成果奖4项，获国家专利及软件著作权170余项，获省市级科技进步奖10余项，发表专著30余部，主编、参编国家、地方技术标准和设计图集160余项。2018年至报告期末，累计获得规划、设计、咨询类重点奖项510余项，其中全国性奖项70余项、自治区级奖项440余项。
华蓝集团2020年12月获批“国家装配式建筑产业基地”。子公司华蓝设计与华蓝工程都是国家高新技术企业。华蓝设计还是国家文化产业示范基地、国家级“博士后科研工作站”，广西壮族自治区级“企业技术中心”和“工程技术研究中心”。紧跟行业技术热点，加大科技研发资金投入，2022年开展集团科技重大专项研究，重点开展城市更新、绿色建筑、乡村建设、智慧城市、生态环保、新型建筑工业化、医疗建筑等关键技术研究。公司牵头申报的“海绵城市建设关键技术集成创新与应用”获2021年度广西科学技术进步奖三等奖，配合申报的“混凝土结构火灾后性能、评估方法及抗火提升”获2021年度广西科学技术进步奖二等奖。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 344,204,663.48 | 491,115,508.27 | -29.91% | 主要系受宏观环境及新冠疫情影响，宏观经济增速放缓，政府及国企预算紧缩，且房企资金困难，导致公司项目承接及项目进度放缓所致 |
| 营业成本 | 216,591,079.48 | 311,559,335.80 | -30.48% | 主要系随收入下降成本开支减少所致 |
| 销售费用 | 8,585,830.07 | 17,279,552.10 | -50.31% | 主要系疫情影响，相关差旅、宣传、办公租赁及销售人工成本下降所致 |
| 管理费用 | 50,727,350.38 | 69,924,368.34 | -27.45% | 主要系疫情影响，相关差旅、办公租赁及管理人工成本下降所致 |
| 财务费用 | -3,670,534.23 | -429,415.56 | -754.77% | 主要系利息收入增加所致 |
| 所得税费用 | 7,941,469.66 | 10,585,238.91 | -24.98% | 主要系利润总额下降导致当期所得税减少所致 |
| 研发投入 | 24,833,709.07 | 19,918,214.47 | 24.68% | 主要系研发人工投入增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -56,307,287.38 | -201,175,698.60 | 72.01% | 主要系支付的奖金、采购成本、付现费用等下降所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,087,604.61 | -6,249,953.37 | -349.41% | 主要系购置长期资产增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -74,421,382.11 | -46,601,590.02 | -59.70% | 主要系短期借款下降，且本年分配股利所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -158,816,274.10 | -254,027,241.99 | 37.48% | 主要系经营活动现金流出减少所致 |
| 归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 34,486,861.85 | 52,967,563.79 | -34.89% | 主要系收入下降所致 |
| 基本每股收益 | 0.23 | 0.48 | -52.08% | 主要系发行新股股权规模变大及归属于上市公司股东的净利润下降所致 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 44,834,586.65 | 69,323,405.02 | -35.33% | 主要系收入下降，成本费用开支支付减少所致 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 310,073,676.65 | 454,857,737.17 | -31.83% | 主要系支付的奖金较上年同期有所减少所致 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,814,354.99 | 62,981,345.94 | -46.31% | 主要系付现费用下降所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,459,415.81 | 6,409,953.37 | 343.99% | 主要系购置长期资产增加所致 |
| 取得借款收到的现金 | 63,987,545.00 | 110,000,000.00 | -41.83% | 主要系短期借款下降所致 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,011,416.67 | 3,448,721.05 | 654.23% | 主要系本年分配股利所致 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,857,510.44 | 3,152,868.97 | 54.07% | 系支付租金本息增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 工程设计 | 235,702,478.27 | 148,934,206.30 | 36.81% | -36.65% | -36.76% | 0.11% |
| 国土空间规划 | 50,826,055.15 | 32,687,212.54 | 35.69% | -7.01% | -5.15% | -1.26% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 288,300,431.84 | 177,996,728.38 | 38.26% | -28.16% | -27.66% | -0.43% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -634,128.44 | -1.52% | 主要系对苏中达科进行权益调整所致 | 否 |
| 资产减值 | 81,776.69 | 0.20% | 主要系合同资产减值准备冲回形成 | 否 |
| 营业外收入 | 62,178.51 | 0.15% | 主要系收取的与日常经营无关的非经常性款项 | 否 |
| 营业外支出 | 27,797.49 | 0.07% | 主要系支出的与日常经营无关的非经常性款项 | 否 |
| 信用减值损失 | -11,476,482.00 | -27.56% | 主要系金融工具减值准备形成 | 否 |
| 其他收益 | 9,980,917.59 | 23.97% | 主要系政府补助、增值税加计抵减及个税返还等 | 增值税加计抵减及个税返还具有持续性，政府补助不具有持续性 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 828,169,889.43 | 46.30% | 910,780,676.99 | 50.83% | -4.53% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 608,013,772.01 | 34.00% | 509,055,443.74 | 28.41% | 5.59% | 无重大变化 |
| 合同资产 | 108,500,831.69 | 6.07% | 147,916,972.48 | 8.25% | -2.18% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 57,319,053.24 | 3.20% | 59,573,385.17 | 3.32% | -0.12% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 21,244,868.11 | 1.19% | 22,249,455.59 | 1.24% | -0.05% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 19,456,028.25 | 1.09% | 20,340,142.33 | 1.14% | -0.05% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 14,000.00 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 | ||
| 使用权资产 | 18,121,933.63 | 1.01% | 14,726,574.18 | 0.82% | 0.19% | 无重大变化 |
| 短期借款 | 100,076,379.37 | 5.60% | 160,118,502.66 | 8.94% | -3.34% | 主要系归还银行贷款所致 |
| 合同负债 | 99,742,392.00 | 5.58% | 68,613,729.42 | 3.83% | 1.75% | 主要系预收设计费增加所致 |
| 长期借款 | 12,239,101.87 | 0.68% | 0.68% | 主要系子公司新增长期借款用于光伏发电站建设所致 | ||
| 租赁负债 | 9,111,746.86 | 0.51% | 7,063,344.36 | 0.39% | 0.12% | 无重大变化 |
| 应收票据 | 896,256.22 | 0.05% | 1,829,822.52 | 0.10% | -0.05% | 主要系到期票据兑付导致减少所致 |
| 其他流动资产 | 3,506,755.41 | 0.20% | 5,383,400.14 | 0.30% | -0.10% | 主要系待抵扣进项税及预缴税款减少所致 |
| 长期待摊费用 | 7,956,696.59 | 0.44% | 5,266,934.67 | 0.29% | 0.15% | 主要系新增办公场地装修费待摊增加所致 |
| 其他非流动资产 | 19,484,481.57 | 1.09% | 222,000.00 | 0.01% | 1.08% | 主要系预付软件及光伏电站购置款增加所致 |
| 应交税费 | 16,888,745.27 | 0.94% | 50,938,207.82 | 2.84% | -1.90% | 主要系本期缴纳上年末已计提企业所得税及增值税所致 |
| 其他应付款 | 223,075,794.83 | 12.47% | 112,364,482.60 | 6.27% | 6.20% | 主要系代收工程款增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,006,259.49 | 0.62% | 7,652,073.94 | 0.43% | 0.19% | 主要系一年内需支付的租金本息及长期借款增加所致 |
| 其他流动负债 | 5,995,834.73 | 0.34% | 4,166,565.16 | 0.23% | 0.11% | 主要系合同负 |
| 债增加，待转销项税增加所致 | ||||||
| 少数股东权益 | 5,289,110.81 | 0.30% | 3,853,843.60 | 0.22% | 0.08% | 主要系子公司收到少数股东股权投资款所致 |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 | ||||||
| 金融资产小计 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 | ||||||
| 上述合计 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 131,818,421.49 | 受限货币资金包括：无法单独调用的代收工程款129,610,145.05元，其他货币资金2,208,276.44元为履约保函、保证金 |
| 固定资产 | 11,219,314.25 | 房屋建筑物用于抵押 |
| 无形资产 | 10,218,412.51 | 土地使用权用于抵押 |
| 投资性房地产 | 57,319,053.24 | 房地产用于抵押 |
| 合计 | 210,575,201.49 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 28,459,415.81 | 6,409,953.37 | 343.99% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 10,201,909.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,201,909.02 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 36,816.87 |
| 报告期投入募集资金总额 | 0 |
| 已累计投入募集资金总额 | 15,527.65 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于同意华蓝集团股份公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1868号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，本公司由保荐机构（主承销商）太平洋证券股份有限公司采用包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,680万股，发行价为每股人民币11.45元，本次发行募集资金总额为42,136万元，扣除不含税发行费用人民币5,319.13万元，实际募集资金净额为人民币为36,816.87万元。上述募 | |
集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕383 号）。公司对募集资金采取专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户所在银行签订了《募集资金三方监管协议》。截至报告期末，累计投入募集资金金额为15,527.65万元，利息收入扣除银行手续费后净额为444.45万元，剩余募集资金余额21,733.67万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 设计服务网络建设 | 否 | 35,031.24 | 22,916.87 | 0 | 2,061.88 | 9.00% | — | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 信息化平台建设 | 否 | 6,170.75 | 1,200 | 0 | 1,200 | 100.00% | 2021年12月17日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 技术研发中心 | 否 | 6,219.53 | 2,700 | 0 | 2,265.77 | 83.92% | — | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 工程总承包管理及全过程工程咨询业务开展 | 否 | 10,000 | 5,000 | 0 | 5,000 | 100.00% | — | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 5,000 | 5,000 | 0 | 5,000 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 62,421.52 | 36,816.87 | 0 | 15,527.65 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 62,421.52 | 36,816.87 | 0 | 15,527.65 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说 | 无 | ||||||||||
| 明 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2021年12月10日，公司召开公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金及已支付的发行费用（不含税）总计10,997.99万元。该事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具“天健审[2021]10256号”鉴证报告。上述募集资金置换事项已实施完毕。具体内容详见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的公告》（公告编号：2021-022）。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2022年6月30日，上述尚未使用的募集资金放于募集资金专户，公司将根据项目资金使用计划，继续用于对应募集资金投资项目。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 ?不适用
单位：万元公司报告期内不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 华蓝设计 | 子公司 | 专业技术服务 | 100,000,000.00 | 1,080,686,389.75 | 350,626,913.78 | 316,151,288.49 | 31,936,988.67 | 26,891,293.21 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广东华蓝能源 | 设立取得 | 无重大影响 |
| 广州力充能源 | 非同一控制下企业合并 | 无重大影响 |
| 品盛光伏 | 非同一控制下企业合并 | 无重大影响 |
| 华旦能源 | 设立取得 | 无影响 |
| 华昊能源 | 设立取得 | 无影响 |
| 华晟能源 | 设立取得 | 无影响 |
| 华羿能源 | 设立取得 | 无影响 |
| 华焱能源 | 设立取得 | 无影响 |
主要控股参股公司情况说明
1.华蓝设计
| 项目 | 期末 | 期初 | 增减变动（%） | 变动原因 |
| 货币资金 | 305,505,364.65 | 233,303,176.79 | 30.95% | 主要系母公司增资、代收工程款增加所致 |
| 长期待摊费用 | 6,879,779.02 | 4,157,162.53 | 65.49% | 主要系新增办公场地装修费待摊增加所致 |
| 短期借款 | 50,050,684.93 | 110,092,808.22 | -54.54% | 主要系归还银行贷款所致 |
| 合同负债 | 74,228,460.82 | 50,420,019.92 | 47.22% | 主要系预收设计费增加所致 |
| 应交税费 | 11,004,675.81 | 40,177,049.13 | -72.61% | 主要系本期缴纳上年末已计提企业所得税及增值税所致 |
| 其他应付款 | 212,739,176.74 | 58,867,189.60 | 261.39% | 主要系代收工程款增加所致 |
| 其他流动负债 | 4,453,707.65 | 3,068,244.38 | 45.15% | 主要系合同负债增加，待转销项税增加所致 |
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 增减变动（%） | 变动原因 |
| 销售费用 | 7,657,047.18 | 17,852,554.23 | -57.11% | 主要系疫情影响，相关差旅、宣传、办公租赁及销售人工成本下降所致 |
| 其他收益 | 9,429,986.85 | 5,837,605.35 | 61.54% | 主要系政府补助、增值税加计抵减增加所致 |
| 信用减值损失 | -9,865,586.69 | -4,172,033.46 | 不适用 | 主要系计提应收款项坏账损失增加所致 |
| 资产减值损失 | 293,105.88 | -4,803,899.80 | 不适用 | 主要系合同资产减值准备转回所致 |
| 所得税费用 | 5,035,443.03 | 8,202,254.91 | -38.61% | 主要系利润总额下降导致当期所得税减少所致 |
| 净利润 | 26,891,293.21 | 44,297,274.05 | -39.29% | 主要系收入下降所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -49,894,176.12 | -156,638,981.25 | 68.15% | 主要系支付的奖金、采购成本、付现费用等下降所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -15,736,289.65 | -86,017,337.68 | 81.71% | 主要系本期收到母公司增资款，而上年同期支付分红款、偿还母公司往来款但收到短期借款资金等综合影响所致 |
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.人力资源管理风险
近年，由于建筑设计行业整体下行，公司受环境影响，人才流失的风险逐渐显现。专业技术人才的流失将给公司带来不利风险，不仅影响公司业务，也因填补岗位空缺，增加了公司人力成本。
应对措施：
公司将进一步畅通专业技术人才发展通道，建立任职资格体系，完善技术人才的专业晋升渠道。强化专业技术培训体系建设，保障公司各层次专业技术人才的能力提升。利用上市公司优势，加强品牌文化宣传，完善人才引进激励机制，吸引高层次技术人才进入公司。
2.应收账款的风险
随着公司业务范围和规模的扩大，公司应收账款金额呈上升趋势。虽然公司客户主要为政府机构、代政府投资机构、事业单位、国有企业和大型房地产公司等，若此类客户出现财务状况恶化或延迟付款等情形，公司可能出现应收账款不能按期收回或无法收回的情况，将会对于公司运营效率和利润水平产生一定的不利影响。应对措施：
公司将加强对项目前期信息、客户履约能力及信用的评估分析，甄选信誉较好的客户，进一步加强应收账款的账龄分析、催收进度跟踪和客户信用评级更新，将应收账款回款率纳入绩效考核指标，通过明确应收账款的职责管理、定期识别风险、加强日常管理等措施控制应收账款风险。
3.业务的区域性风险
近年来，随着我国经济持续增长，华南地区公共设施投资也逐年增长，城市综合服务功能显著提高。公司业务主要集中在华南地区，2018年至2021年，公司业务收入来自华南地区的占比分别均为90%左右。报告期内，公司在华南地区的营收占比为83.76%。公司在华南地区销售集中度较高，存在因地区产业政策调整、自然灾害等因素导致的经营风险，使公司的经营业绩和财务状况受到较大影响。
应对措施：
目前已经与广西多个市、县、区、多家大型企业和高校建立战略合作伙伴关系。下一步将继续加强与区内各层级政府部门、企事业单位的战略合作，夯实南宁市场，拓展和提升各地市、各县区市场深度及维度；公司将继续注重广西市场的新业务拓展和产品营销工作，在传统勘察设计与咨询业务领域持续提高广西区内的市场份额，同时在全过程工程咨询、城市更新（背街小巷）、EOD、产业园区、节能环保、新能源等新兴业务中积极营销及市场开拓，持续推进多元化业务转型。
公司以“ 总部+区域中心+分公司”形式布局国内市场，在全国设立15家分支机构，分布在全国主要省会城市，辐射华东、华南、华中、西北和西南等区域，在北京、上海、广州、成都、武汉等区外城市设立区域营销中心，通过发挥区域营销中心的辐射作用，拓展全国市场。各区外营销中心将以总部技术与质量管理体系为支点，结合当地市场形势，收集和反馈市场信息，建立和维护客户关系，逐步提升面对当地客户的相对直接和独立的技术服务能力。
4.经济增长放缓的行业市场风险
“十四五”期间，新冠肺炎疫情、乌克兰危机及房地产行业调整等导致风险挑战增多，我国经济发展环境的复杂性、严峻性、不确定性上升，多重背景叠加之下，工程勘察设计行业发展增速将进一步放缓。工程勘察设计企业面临着行业转型升级、提质增效和增速下滑的三重压力，在高质量发展的主旋律之下，越来越多的优质资源会加速集聚，行业分层分级态势会不断扩大。
应对措施：
增设区域中心，加快全国市场布局。进一步从集团层面推进区外业务拓展，报告期内组织成立了上海中心、武汉中心，以点带面，突破中心城市业务辐射华东、华中地区市场，同时加大对区域中心的投入力度，通过臻选集团内部骨干、外派营销人员，调整区域中心人员结构，调整区域中心市场营销工作小组结构，对应加入内部生产团队，增强区域中心的技术、营销、客服等各项能力。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年01月26日 | 线上 | 电话沟通 | 其他 | Evli Group（Burton Flynn、Ivan Nechunaev） | 详见公司于2022年1月26日在巨潮资讯网）披露的投资者关系活动记录表（编号：2022-001) | 详见公司于2022年1月26日在巨潮资讯网）披露的投资者关系活动记录表（编号：2022-001) |
| 2022年05月13日 | 线上 | 其他 | 个人 | 信达证券：任菲菲 太平洋证券：李瑶芝 上海尚近投资管理合伙企业（有限合伙）：赵俊 上海天猊投资：曹国军 太平基金管理有限公司：田发祥 | 详见公司于2022年5月13日在巨潮资讯网）披露的投资者关系活动记录表（编号：2022-002) | 详见公司于2022年5月13日在巨潮资讯网）披露的投资者关系活动记录表（编号：2022-002) |
| 2022年05月16日 | 同花顺路演（https://board.10jqka.com.cn/ir）互动平 台 | 其他 | 其他 | 通过同花顺路演平台（https://board.10jqka.com.cn/ir）参 与公司本次业绩说明会的广大投资者 | 详见公司于2022年5月16日在巨潮资讯网）披露的投资者关系活动记录表（编号：2022-003) | 详见公司于2022年5月16日在巨潮资讯网）披露的投资者关系活动记录表（编号：2022-003) |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.75% | 2022年01月21日 | 2022年01月21日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的2022年第一次临时股东大会决议公告（更正后）（编号：2022-013) |
| 2021年度股东大会决议 | 年度股东大会 | 41.40% | 2022年05月20日 | 2022年05月20日 | 详见公司在巨潮资讯网披露的2021年度股东大会决议公告（编号：2022-034) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 钟毅 | 董事 | 任期满离任 | 2022年01月20日 | 任期满离任 |
| 陈永利 | 独立董事 | 任期满离任 | 2022年01月20日 | 任期满离任 |
| 徐兵 | 监事会主席 | 任期满离任 | 2022年01月20日 | 任期满离任 |
| 池昭梅 | 独立董事 | 被选举 | 2022年01月21日 | 被选举 |
| 徐洪涛 | 董事 | 被选举 | 2022年01月21日 | 被选举 |
| 欧阳东 | 监事会主席 | 被选举 | 2022年01月21日 | 被选举 |
| 莫海量 | 副总经理 | 聘任 | 2022年01月28日 | 聘任 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 公司及子公司 | 报告期内未因环境问题收到行政处罚 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用报告期内，公司加大绿色建筑技术研发力度，员工牢固树立绿色发展理念，进一步增强节能降耗意识，大力倡导绿色办公、绿色出行的生活方式，降低环境污染。公司坚持不断地向员工宣传环保知识，提高员工的环保意识，通过全员的共同努力，实现企业与环境和谐共存的可持续发展目标。未披露其他环境信息的原因经公司核查，公司及子公司不属于重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护 法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因环境问题受到行政处罚的情况。
二、社会责任情况
1.持续奋战在抗疫一线
报告期内，公司完成广西南溪山医院公共卫生应急救治中心、东盟农产品博览中心方舱改造工程、广西南宁方舱医院工程、广西自贸试验区钦州港片区方舱医院项目、钦州市茅尾海地块方舱医院项目等4个方舱医院和南宁、钦州一批集中隔离点的设计工作，完成柳州市方舱医院顾问工作，为提升广西疫情防控能力作出突出贡献。此外，集团党委向南宁市兴宁区慈善会捐赠军大衣，供疫情防控一线人员御寒保暖。
2.举办公益性“南国讲坛”
报告期内，公司举办“南国讲坛”第六十二讲《乡村振兴与企业发展》、第六十三讲《好好说话——社交语言的实用技巧》。“南国讲坛”是集团创办的公益讲座，自2012年至今，已连续举办63期，主题涉及人文、艺术、科技、经济、工程、医学等诸多领域，旨在为地方群众的人文交流、为华蓝员工的学习发展、为城市科技文化建设承担一份责任。
3.开展关怀、慰问和爱心捐助活动
报告期内，集团党办、华蓝设计桂东分公司和市政院水环一所等开展六一爱心捐助活动，为乡村小学贫困学生捐赠午睡床、风扇、书包、水壶、书籍、文体用品等爱心物资，为乡村危房改造、基础设施修建等捐款；七一期间，集团党委关怀和慰问南宁武鸣区那宫屯困难党员和老党员20人。
4.开展义务植树活动
报告期内，集团党委开展“党旗领航·共植先锋林”义务植树活动，捐款种植洋紫荆、蒜香藤等920多株；集团团委、华蓝设计建三院党支部等多个团体积极参加联合植树活动，以实际行动践行习近平总书记“广西生态优势金不换”的殷切嘱托。
5.积极响应乡村振兴战略号召
报告期内，公司承接了《那坡县尼的呀田园综合体建设项目（EPC)总承包》《巴马瑶族自治县乡村振兴示范带建设规划》《西乡塘区2021年第一批“两高”沿线乡村风貌提升工程》《博白县“两高两道”乡村风貌改造项目设计服务》《百色市田阳区乡村振兴示范带提升规划设计》等70多个乡村振兴项目。
报告期内，为巩固拓展脱贫攻坚成果，做好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，公司进一步推动与苏宫村那宫屯的村企共建工作，由集团党委牵头编制《“党旗领航”助推南国乡村－那宫屯示范项目建设工作方案（2022-2024年）》，主要开展的工作有：组织那宫屯孩子们开展“建筑科普”主题的乡风文明活动；集团党委援建的苏宫村那宫屯五星楼改造工程开工，完工后将成为村党组织集会、学习的重要场所；集团党委联合广西田园生化党委开展“致力科技惠农.助力乡村振兴”活动；集团党委组织党员骨干和苏宫村那宫屯党总支部负责人赴桂林市开展乡村振兴主题考察。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露 日期 | 披露索引 |
| 吴小光与华蓝设计承包 | 7,603.77 | 是 | 审理中 | 不适用 | 不适用 | 2021年07月12 | 巨潮资讯网《首次公开发行股票并在创业 |
| 经营合同纠纷 | 日、2021年08月27日、2022年04月26日 | 板上市招股说明书》《关于子公司涉及诉讼相关事项的进展公告》《2021年年度报告全文》 |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 华蓝设计诉贺州市发改委设计合同纠纷案 | 383.13 | 否 | 二审已判决，待执行 | 不适用 | 不适用 | 2022年04月26日 | 巨潮资讯网《2021年年度报告全文》 |
| 未达到重大 诉讼披露标 准的其他诉 讼汇总 | 376 | 否 | 调解撤诉 | 无影响 | 公司无需承担责任 | 不适用 | 不适用 |
| 未达到重大 诉讼披露标 准的其他诉 讼汇总 | 355 | 否 | 未结案 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 华蓝岩土 | 全资子公司华蓝工程参股公司 | 采购商品/接受劳务 | 采购测绘、勘 察、基坑支护 设计服务 | 市场定价 | 市场价格 | 400.11 | 25.72% | 1,200 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 巨潮资讯网《关于公司2022年度日常 |
| 关联交易预计的公告》 | |||||||||||||
| 华蓝装饰 | 全资子公司华蓝工程参股公司 | 采购商品/接受劳务 | 采购设计、维 修、装修服务 | 市场定价 | 市场价格 | 323.84 | 79.87% | 630 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 华保盛物业 | 实际控制人控制的公司 | 采购商品/接受劳务 | 采购物业服 务、代理职能、 咨询服务 | 市场定价 | 市场价格 | 211.16 | 65.51% | 550 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 华之味餐饮 | 实际控制人间接控制的公司 | 采购商品/接受劳务 | 采购餐饮服务 | 市场定价 | 市场价格 | 0 | 0.00% | 90 | 否 | 按协议结算 | - | 2022年04月26日 | 同上 |
| 那园餐饮 | 实际控制人间接控制的公司 | 采购商品/接受劳务 | 采购场地、活动策划、会务、餐饮服务 | 市场定价 | 市场价格 | 13.73 | 2.76% | 300 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 华漫民宿 | 实际控制人间接控制的公司 | 采购商品/接受劳务 | 采购住宿服务 | 市场定价 | 市场价格 | 2.3 | 0.46% | 100 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 城衡文化 | 实际控制人间接控制的公司 | 采购商品/接受劳务 | 采购设计制 作、编审设计、 会务服务 | 市场定价 | 市场价格 | 4.72 | 0.55% | 82 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 华蓝岩土 | 全资子公司华蓝工程参 | 出售商品/提供劳务 | 品牌授权收 入、培训 | 市场定价 | 市场价格 | 51.42 | 60.32% | 130 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 股公司 | 收入 | ||||||||||||
| 华蓝装饰 | 全资子公司华蓝工程参股公司 | 出售商品/提供劳务 | 品牌授权收 入、培训收入 | 市场定价 | 市场价格 | 33.82 | 39.68% | 80 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 华保盛物业 | 实际控制人控制的公司 | 出售商品/提供劳务 | 培训收入 | 市场定价 | 市场价格 | 0 | 0.00% | 9 | 否 | 按协议结算 | - | 2022年04月26日 | 同上 |
| 那园旅游 | 实际控制人间接控制的公司 | 出售商品/提供劳务 | 提供设计、总 承包管理服 务、培训收入 | 市场定价 | 市场价格 | 10.57 | 0.03% | 245 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 富腾投资 | 实际控制人控制的公司 | 向关联方提供办公场地租赁 | 房租收入 | 市场定价 | 市场价格 | 2.32 | 1.04% | 5 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 城衡文化 | 实际控制人间接控制的公司 | 向关联方提供办公场地租赁 | 房租收入 | 市场定价 | 市场价格 | 10.39 | 4.64% | 23 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 华保盛物业 | 实际控制人控制的公司 | 向关联方提供办公场地租赁 | 房租收入 | 市场定价 | 市场价格 | 3.43 | 1.53% | 8 | 否 | 按协议结算 | — | 2022年04月26日 | 同上 |
| 华之味餐饮 | 实际控制人间接控制的公司 | 向关联方提供办公场地租赁 | 房租收入 | 市场定价 | 市场价格 | 0 | 0.00% | 150 | 否 | 按协议结算 | - | 2022年04月26日 | 同上 |
| 合计 | -- | -- | 1,067.81 | -- | 3,602 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 ?不适用
报告期内，各公司均正常租赁房屋办公，未发生也未有以前期间发生但延续到报告期内的重大资产租赁情况，各租赁场所产生的费用对公司报告期的利润未产生重大影响。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 品盛光伏新能源科技（广东）有限公司 | 2022年05月17日 | 576 | 2022年06月07日 | 570 | 连带责任担保 | 对于担保金额的49%比例部分(279.3万元），由广州双宝数字电能科技有限公司以其所持有的华蓝能源全部股权作质押向公司提供股权质押反担保，品盛光伏、双宝数字及其股东等相关方向公司提供保证反担保。 | 8年 | 否 | 否 | |
| 广州力充能源科技股份有限公司 | 2022年05月17日 | 1,045 | 2022年06月27日 | 1,000 | 连带责任担保 | 对于担保金额的49%比例部分(490万元），由广州双宝数字电能科技有限公司以其所持有的华蓝能源全部股权作质押向公司提供股权质押反担保，力充能源、双宝数字及其股东等相关方向公司提供保证反担保。 | 8年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 1,621 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,570 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,621 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 1,570 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 1,621 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,570 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,621 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 1,570 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 1.69% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
报告期内未发生日常经营重大合同。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 112,097,251 | 76.26% | -1,897,251 | -1,897,251 | 110,200,000 | 74.97% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 8,983 | 0.01% | -8,983 | -8,983 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 112,080,129 | 76.24% | -1,880,129 | -1,880,129 | 110,200,000 | 74.97% | |||
| 其中：境内法人持股 | 4,702 | 0.00% | -4,702 | -4,702 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 103,307,002 | 70.28% | -7,002 | -7,002 | 103,300,000 | 70.27% | |||
| 基金理财产品等 | 8,768,425 | 5.96% | -1,868,425 | -1,868,425 | 6,900,000 | 4.69% | |||
| 4、外资持股 | 8,139 | 0.01% | -8,139 | -8,139 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 8,004 | 0.01% | -8,004 | -8,004 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 135 | 0.00% | -135 | -135 | |||||
| 二、无限售条件股份 | 34,902,749 | 23.74% | 1,897,251 | 1,897,251 | 36,800,000 | 25.03% | |||
| 1、人民币普通股 | 34,902,749 | 23.74% | 1,897,251 | 1,897,251 | 36,800,000 | 25.03% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的 | |||||||||
| 外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 147,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 147,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 网下发行有限售条件部分股东 | 1,897,251 | 1,897,251 | 0 | 0 | 首次公开发行网下配售限售股 | 已于2022年1月19日上市流通 |
| 合计 | 1,897,251 | 1,897,251 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,094 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 |
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 雷翔 | 境内自然人 | 11.16% | 16,405,300 | 16,405,300 | ||||
| 赵成 | 境内自然人 | 3.96% | 5,827,600 | 5,827,600 | ||||
| 吴广意 | 境内自然人 | 3.91% | 5,750,700 | 5,750,700 | ||||
| 钟毅 | 境内自然人 | 2.51% | 3,691,600 | 3,691,600 | ||||
| 何新 | 境内自然人 | 2.44% | 3,583,900 | 3,583,900 | ||||
| 庞朝晖 | 境内自然人 | 2.43% | 3,576,200 | 3,576,200 | ||||
| 覃洪兵 | 境内自然人 | 2.33% | 3,423,700 | 3,423,700 | ||||
| 广西宏桂汇智基金管理有限公司－广西国有企业改革发展一期基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 2.04% | 3,000,000 | 3,000,000 | ||||
| 费卫东 | 境内自然人 | 1.77% | 2,608,200 | 2,608,200 | ||||
| 广西锦蓝投资管理中心（有限合伙）－南宁青蓝鑫禾投资管理中心（有限合伙） | 其他 | 1.51% | 2,220,000 | 2,220,000 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司一致行动人为雷翔、赵成、钟毅、吴广意、覃洪兵、何新、费卫东、单梅、莫海量、邓勇杰、李嘉11人，于2020年3月27日签订《一致行动人协议》，该协议约定各方履行一致行动义务的期限为在证券交易所上市交易之日起三年（三十六个月）。《一致行动人协议》到期前三个月，若各方均未以书面方式提出解除《一致行动人协议》，则《一致行动人协议》有效期自动顺延三年。 除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/ | 无 | |||||||
| 受托表决权、放弃表决权情况的说明 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 常建光 | 347,300 | 人民币普通股 | 347,300 |
| 张菁 | 268,400 | 人民币普通股 | 268,400 |
| 林剑波 | 173,800 | 人民币普通股 | 173,800 |
| 李鹏飞 | 170,000 | 人民币普通股 | 170,000 |
| 徐林根 | 143,935 | 人民币普通股 | 143,935 |
| 沈群伟 | 140,000 | 人民币普通股 | 140,000 |
| 李勇庆 | 112,000 | 人民币普通股 | 112,000 |
| 许永婕 | 110,700 | 人民币普通股 | 110,700 |
| 刘晓坤 | 109,500 | 人民币普通股 | 109,500 |
| 于玉梅 | 103,000 | 人民币普通股 | 103,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东张菁通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有268,400股，实际合计持有268,400股。公司股东李勇庆通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有112,000股，实际合计持有112,000股。公司股东刘晓坤通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有109,500股，实际合计持有 109,500股。公司股东于玉梅通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有103,000股，实际合计持有103,000股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。新聘任的董事、监事和高级管理人员聘任前的持股情况详见《关于公司董事会、监事会完成换届选举的公告》（公告编号：2022-012）。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华蓝集团股份公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 828,169,889.43 | 910,780,676.99 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 896,256.22 | 1,829,822.52 |
| 应收账款 | 608,013,772.01 | 509,055,443.74 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 23,406,889.76 | 23,174,057.72 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | 108,500,831.69 | 147,916,972.48 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,506,755.41 | 5,383,400.14 |
| 流动资产合计 | 1,572,494,394.52 | 1,598,140,373.59 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 21,244,868.11 | 22,249,455.59 |
| 其他权益工具投资 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 57,319,053.24 | 59,573,385.17 |
| 固定资产 | 19,456,028.25 | 20,340,142.33 |
| 在建工程 | 14,000.00 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 18,121,933.63 | 14,726,574.18 |
| 无形资产 | 28,321,106.01 | 29,380,044.61 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 208,733.36 | 208,733.36 |
| 长期待摊费用 | 7,956,696.59 | 5,266,934.67 |
| 递延所得税资产 | 33,707,799.50 | 31,618,404.71 |
| 其他非流动资产 | 19,484,481.57 | 222,000.00 |
| 非流动资产合计 | 216,036,609.28 | 193,787,583.64 |
| 资产总计 | 1,788,531,003.80 | 1,791,927,957.23 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,076,379.37 | 160,118,502.66 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 39,342,139.21 | 49,105,965.15 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 99,742,392.00 | 68,613,729.42 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 327,570,217.72 | 399,543,898.67 |
| 应交税费 | 16,888,745.27 | 50,938,207.82 |
| 其他应付款 | 223,075,794.83 | 112,364,482.60 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 21,228.80 | 21,228.80 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,006,259.49 | 7,652,073.94 |
| 其他流动负债 | 5,995,834.73 | 4,166,565.16 |
| 流动负债合计 | 823,697,762.62 | 852,503,425.42 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 12,239,101.87 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 9,111,746.86 | 7,063,344.36 |
| 长期应付款 | 6,321,719.10 | 7,018,778.61 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,220,217.82 | 1,657,082.37 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 28,892,785.65 | 15,739,205.34 |
| 负债合计 | 852,590,548.27 | 868,242,630.76 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 147,000,000.00 | 147,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 390,406,812.15 | 390,406,812.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,830,319.88 | 55,830,319.88 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 337,414,212.69 | 326,594,350.84 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 930,651,344.72 | 919,831,482.87 |
| 少数股东权益 | 5,289,110.81 | 3,853,843.60 |
| 所有者权益合计 | 935,940,455.53 | 923,685,326.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,788,531,003.80 | 1,791,927,957.23 |
法定代表人：雷翔 主管会计工作负责人：李嘉 会计机构负责人：谢常蓁
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 439,129,843.21 | 562,986,827.07 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 19,897,053.29 | 725,784.73 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 74,959.75 | 86,800.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,283,890.49 | 2,693,677.35 |
| 流动资产合计 | 460,385,746.74 | 566,493,089.15 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 350,819,393.44 | 298,868,177.92 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 64,755,519.82 | 67,109,670.10 |
| 固定资产 | 648,982.25 | 760,079.21 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 78,556.38 | 31,550.15 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 416,302,451.89 | 366,769,477.38 |
| 资产总计 | 876,688,198.63 | 933,262,566.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 50,025,694.44 | 50,025,694.44 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,427,924.00 | |
| 应交税费 | 2,679,322.22 | 2,534,258.08 |
| 其他应付款 | 25,729,439.43 | 62,048,283.03 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 78,434,456.09 | 118,036,159.55 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 78,434,456.09 | 118,036,159.55 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 147,000,000.00 | 147,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 412,312,064.53 | 412,312,064.53 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,830,319.88 | 55,830,319.88 |
| 未分配利润 | 183,111,358.13 | 200,084,022.57 |
| 所有者权益合计 | 798,253,742.54 | 815,226,406.98 |
| 负债和所有者权益总计 | 876,688,198.63 | 933,262,566.53 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 344,204,663.48 | 491,115,508.27 |
| 其中：营业收入 | 344,204,663.48 | 491,115,508.27 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 300,547,529.62 | 422,460,077.29 |
| 其中：营业成本 | 216,591,079.48 | 311,559,335.80 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,480,094.85 | 4,208,022.14 |
| 销售费用 | 8,585,830.07 | 17,279,552.10 |
| 管理费用 | 50,727,350.38 | 69,924,368.34 |
| 研发费用 | 24,833,709.07 | 19,918,214.47 |
| 财务费用 | -3,670,534.23 | -429,415.56 |
| 其中：利息费用 | 2,464,325.20 | 1,919,375.11 |
| 利息收入 | 6,201,183.83 | 2,430,606.00 |
| 加：其他收益 | 9,980,917.59 | 6,606,704.30 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -634,128.44 | -509,397.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,004,587.48 | -509,397.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -11,476,482.00 | -5,364,743.66 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 81,776.69 | -5,121,408.05 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 152,757.97 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 41,609,217.70 | 64,419,344.03 |
| 加：营业外收入 | 62,178.51 | 20,094.68 |
| 减：营业外支出 | 27,797.49 | 508.23 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 41,643,598.72 | 64,438,930.48 |
| 减：所得税费用 | 7,941,469.66 | 10,585,238.91 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,702,129.06 | 53,853,691.57 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 33,702,129.06 | 53,853,691.57 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 34,486,861.85 | 52,967,563.79 |
| 2.少数股东损益 | -784,732.79 | 886,127.78 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 33,702,129.06 | 53,853,691.57 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 34,486,861.85 | 52,967,563.79 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -784,732.79 | 886,127.78 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.23 | 0.48 |
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | 0.48 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：雷翔 主管会计工作负责人：李嘉 会计机构负责人：谢常蓁
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 19,251,625.76 | 21,997,933.39 |
| 减：营业成本 | 2,537,989.51 | 3,407,296.04 |
| 税金及附加 | 1,131,509.12 | 402,340.54 |
| 销售费用 | 58,865.60 | 402,418.92 |
| 管理费用 | 8,618,064.46 | 13,403,539.13 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -3,849,103.95 | -1,076,187.42 |
| 其中：利息费用 | 533,131.11 | 954,353.79 |
| 利息收入 | 4,386,608.87 | 2,034,687.41 |
| 加：其他收益 | 54,180.90 | 619,992.27 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,004,587.48 | 76,000,732.46 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,004,587.48 | -509,397.51 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -188,024.90 | -301,519.36 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,615,869.54 | 81,777,731.55 |
| 加：营业外收入 | 100.00 | |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,615,869.54 | 81,777,831.55 |
| 减：所得税费用 | 2,921,533.98 | 1,491,767.67 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,694,335.56 | 80,286,063.88 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,694,335.56 | 80,286,063.88 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 6,694,335.56 | 80,286,063.88 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 333,551,786.42 | 392,941,344.73 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 135,760.88 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 55,476,736.95 | 46,706,823.14 |
| 经营活动现金流入小计 | 389,164,284.25 | 439,648,167.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 44,834,586.65 | 69,323,405.02 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 310,073,676.65 | 454,857,737.17 |
| 支付的各项税费 | 56,748,953.34 | 53,661,378.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,814,354.99 | 62,981,345.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 445,471,571.63 | 640,823,866.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -56,307,287.38 | -201,175,698.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 371,811.20 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 160,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 371,811.20 | 160,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 28,459,415.81 | 6,409,953.37 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 28,459,415.81 | 6,409,953.37 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,087,604.61 | -6,249,953.37 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,460,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,460,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 63,987,545.00 | 110,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 66,447,545.00 | 110,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 110,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 26,011,416.67 | 3,448,721.05 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 251,500.00 | 1,804,878.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,857,510.44 | 3,152,868.97 |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,868,927.11 | 156,601,590.02 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -74,421,382.11 | -46,601,590.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -158,816,274.10 | -254,027,241.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 855,167,742.04 | 553,309,233.68 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 696,351,467.94 | 299,281,991.69 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,028,814.48 | 1,907,802.40 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,712,160.78 | 5,176,518.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,740,975.26 | 7,084,320.75 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 123,318.49 | 402,418.92 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 8,962,273.05 | 15,755,417.80 |
| 支付的各项税费 | 5,015,093.26 | 531,074.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,824,380.59 | 6,745,655.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 16,925,065.39 | 23,434,566.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,184,090.13 | -16,350,245.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 76,320,158.40 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,472,602.74 | |
| 投资活动现金流入小计 | 106,792,761.14 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,289.38 | 849,489.40 |
| 投资支付的现金 | 52,955,803.00 | 63,700,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 52,964,092.38 | 64,549,489.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -52,964,092.38 | 42,243,271.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,980,649.97 | 2,602,816.65 |
| 筹资活动现金流入小计 | 53,980,649.97 | 52,602,816.65 |
| 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 24,098,944.44 | 878,055.55 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 40,590,506.88 | 167,080,665.92 |
| 筹资活动现金流出小计 | 114,689,451.32 | 267,958,721.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -60,708,801.35 | -215,355,904.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -123,856,983.86 | -189,462,878.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 562,986,827.07 | 307,435,603.03 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 439,129,843.21 | 117,972,724.52 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 147,000,000.00 | 390,406,812.15 | 55,830,319.88 | 326,594,350.84 | 919,831,482.87 | 3,853,843.60 | 923,685,326.47 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 147,000,000.00 | 390,406,812.15 | 55,830,319.88 | 326,594,350.84 | 919,831,482.87 | 3,853,843.60 | 923,685,326.47 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额 | 10,819 | 10,819 | 1,435, | 12,255 | |||||||||||
| （减少以“－”号填列） | ,861.85 | ,861.85 | 267.21 | ,129.06 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 34,486,861.85 | 34,486,861.85 | -784,732.79 | 33,702,129.06 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,460,000.00 | 2,460,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,667,000.00 | -23,667,000.00 | -240,000.00 | -23,907,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -23,667,000.00 | -23,667,000.00 | -240,000.00 | -23,907,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 |
| 额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 147,000,000.00 | 390,406,812.15 | 55,830,319.88 | 337,414,212.69 | 930,651,344.72 | 5,289,110.81 | 935,940,455.53 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 110,200,000.00 | 57,758,447.19 | 46,854,616.25 | 208,023,264.22 | 422,836,327.66 | 10,427,105.28 | 433,263,432.94 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 110,200,000.00 | 57,758,447.19 | 46,854,616.25 | 208,023,264.22 | 422,836,327.66 | 10,427,105.28 | 433,263,432.94 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 1,191,973.40 | 52,967,563.7 | 54,159,537.1 | -2,110,723 | 52,048,813.5 | ||||||||||
| 列） | 9 | 9 | .62 | 7 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 52,967,563.79 | 52,967,563.79 | 886,127.78 | 53,853,691.57 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,191,973.40 | 1,191,973.40 | -1,191,973.40 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 1,191,973.40 | 1,191,973.40 | -1,191,973.40 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -1,804,878.00 | -1,804,878.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,804,878.00 | -1,804,878.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动 |
| 额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 110,200,000.00 | 58,950,420.59 | 46,854,616.25 | 260,990,828.01 | 476,995,864.85 | 8,316,381.66 | 485,312,246.51 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 147,000,000.00 | 412,312,064.53 | 55,830,319.88 | 200,084,022.57 | 815,226,406.98 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 147,000,000.00 | 412,312,064.53 | 55,830,319.88 | 200,084,022.57 | 815,226,406.98 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -16,972,664.44 | -16,972,664.44 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,694,335.56 | 6,694,335.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -23,667,000.00 | -23,667,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -23,667,000.00 | -23,667,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 147,000,000.00 | 412,312,064.53 | 55,830,319.88 | 183,111,358.13 | 798,253,742.54 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 110,200,000.00 | 80,943,375.00 | 46,854,616.25 | 119,302,689.93 | 357,300,681.18 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 110,200,000.00 | 80,943,375.00 | 46,854,616.25 | 119,302,689.93 | 357,300,681.18 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 80,286,063.88 | 80,286,063.88 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 80,286,063.88 | 80,286,063.88 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部 | ||||||||||||
| 结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 110,200,000.00 | 80,943,375.00 | 46,854,616.25 | 199,588,753.81 | 437,586,745.06 |
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
华蓝集团源于1953年成立的广西省人民政府建筑工程局设计公司，1992年，率先实行承包经营责任制，投身市场经济，后更名为广西建筑综合设计研究院。2007年，作为广西勘察设计行业改企建制的试点单位，由事业单位改制为股份制的现代科技型企业。2012年，成立广西华蓝控股集团股份公司。2014年4月，公司名称由为广西华蓝控股集团股份公司变更为华蓝集团股份公司。
2016 年6 月，华蓝集团第一次增资，华蓝集团引入外部投资者自然人李祥慈，李祥慈出资人民币1,600.00万元认缴华蓝集团新增注册资本200.00 万股。本次增资完成后，公司注册资本由10,000.00万元增加至10,200.00 万元。
2017 年9 月，华蓝集团第二次增资，华蓝集团向莫海量、邓勇杰、刘松定向增发合计130.00 万股。本次增资完成后，公司注册资本由10,200.00 万元增加至10,330.00 万元。
2019 年12 月，华蓝集团第三次增资，华蓝集团股东大会同意向广西国企改革基金、青蓝晟禾、青蓝鑫禾定向增发
690.00 万股股份，增资价格为9.00 元/股。本次增资完成后，公司注册资本由10,330.00 万元增加至11,020.00 万元。
2021年，经中国证券监督管理委员会《关于同意华蓝集团股份公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1868 号）同意注册，经深圳证券交易所 《关于华蓝集团股份公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》
（深证上〔2021〕682 号）同意，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，本次公开发行3,680.00万股股票，每股发行价格为人民币11.45元，公司股本由11,020.00万股增至14,700.00万股。本次发行募集资金总额为人民币42,136.00万元，扣除不含税发行费用人民币5,319.13万元，实际募集资金净额为人民币36,816.87万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于2021年7月12日对本公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天健验〔2021〕383号《验资报告》。
截至2022年6月30日，公司股本为人民币14,700.00万元。
（二）公司注册地、组织形式及经营范围
华蓝集团，2012 年5 月9 日在广西壮族自治区市场监督管理局登记注册，总部位于广西壮族自治区南宁市。公司现持有统一社会信用代码为9145000059686217XU 的营业执照，法定代表人：雷翔，注册资本：14,700.00万元。
经营范围：对建筑业的投资与管理；国内贸易；企业总部管理；房地产租赁经营；文化会议服务；工程管理服务。公司已经取得建筑行业(建筑工程)甲级、市政行业(燃气工程、轨道交通工程除外)甲级、市政行业城镇燃气工程专业甲级、工程设计轻纺行业制糖工程专业甲级、风景园林工程专项甲级、城市规划编制资质、监理(房屋建筑工程、市政公用工程)等多项甲级资质,资质序列覆盖建筑、市政、轻纺、风景园林、城乡规划等行业的多个领域,能够提供文化展馆建筑、医疗建筑、教育建筑、体育建筑、棚户区改造、水循环综合治理、城市立交一体化、城市主干线道路综合整治提升、国土空间规划、轻工制糖、乡村振兴、智慧城市等设计咨询服务,具备为客户提供前期咨询、项目策划、工程咨询、工程设计、工程总承包管理等全过程技术的综合服务能力。
（三）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本财务报表经2022年8月25日公司第四届董事会第五次会议批准报出。
（四）营业期限
本公司营业期限为：2012-05-09至无固定期限。 （五）本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。截至2022年6月30日止，纳入本公司合并财务报表范围的主体为华蓝设计、华蓝工程、英图设计、华蓝投资咨询、中蓝审图、平南设计、华蓝数智科技、防城港设计、广东华蓝能源、广州力充能源、品盛光伏、华旦能源、华昊能源、华晟能源、华羿能源、华焱能源等16户，关于合并范围的变更与子公司情况详见本附注“八、合并范围的变动”及“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
2.合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的
经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》或《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、15、“长期股权投资”或本附注五、9、“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”详见本附注五、15、“长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息
的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
9、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见本附注“九、与金融工具相关的风险”。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，公司按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，公司仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果公司确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号—收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
10、应收票据本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。按组合计提预期信用损失的应收票据：
（1）具体组合及计量预期信用损失的方法
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2.如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并在整个存续确认预期信用损失。
11、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
按组合计提预期信用损失的应收款项：
（1）具体组合及计量预期信用损失的方法
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 账龄组合 | 账龄 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 合并范围内关联方往来组合 | 合并范围内关联方具有相似的风险特征 | 参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2.如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并在整个存续确认预期信用损失。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型，详见附注9.金融工具进行处理。
13、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对合同资产预期信用损失进行估计。
14、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、固定资产
（1） 确认条件
固定资产同时满足下列条件的予以确认:
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 0-5% | 4.75%-5.00% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 0-5% | 9.50%-20.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5% | 19.00%-33.33% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-5% | 19.00%-33.33% |
（3） 减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）发生的初始直接费用；
（4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
19、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。本公司现有无形资产的摊销年限如下：
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） |
| 土地使用权 | 50 |
软件
| 软件 | 5 |
3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4）无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；
（7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，按估计的的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，则进行减值测试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产。
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。20、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账，包括固定资产装修改造支出及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
22、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该补充退休福利属于设定受益计划，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
（3）购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
24、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行的履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实际占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
3.本公司收入确认的具体政策：
（1）工程设计、国土空间规划、工程咨询、工程总承包管理等服务
公司提供工程设计、国土空间规划、工程咨询、工程总承包管理等服务，由于公司履约过程中所提供产出的服务或商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。
对于工程设计、国土空间规划业务，公司分具体业务类型结合行业规则、工作内容、交付成果、付款节点、参考同行业公司的节点等综合因素确定了固定阶段及对应履约进度，当华蓝集团向委托方提交阶段性设计成果，并通过第三方审核或获取客户签署的成果确认书时按照相应履约进度确认收入。
对于工程总承包管理业务，公司确定履约进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例，公司在取得经过工程监理或其他第三方以及业主方确认的工程进度确认函，按照产值进度以及合同约定总承包管理费率确认收入。
对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）晒图打印等服务
公司提供晒图打印等服务，属于在某一时点履行履约义务。销售产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。
4.收入的计量
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，将应付客户对价全额冲减交易价格。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
26、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.本公司政府补助采用总额法核算
（1）公司取得的其他与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1） 租赁的会计处理方法
1）承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
2）出租人
①融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
②经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 | 1.2%、12% |
| 其他税项 | 依据相关税法规定计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 华蓝设计 | 15% |
| 华蓝工程 | 15% |
| 中蓝审图 | 20% |
| 英图设计 | 20% |
| 华蓝投资咨询 | 20% |
| 平南设计、华蓝数智科技、防城港设计、广东华蓝能源、广州力充能源、品盛光伏、华旦能源、华昊能源、华晟能源、华羿能源、华焱能源 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.增值税
根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）的规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。公司2019年4月至2021年12月可按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。根据国家发展改革委等部门印发《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策的通知》（发改财金〔2022〕271号）的规定，延续服务业加计抵减政策，2022年对生产、生活性服务业纳税人当期可抵扣进项税额继续按10%加计抵减应纳税额。
2.企业所得税
(1) 华蓝设计
根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。华蓝设计(集团）有限公司根据南发改函[2020]1808号相关文件核实确定相关业务符合《产业结构调整指导目录（2019年本）》中鼓励类第三十二条商务服务业第二款“工程咨询服务”的相关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日享受企业所得税优惠，减按15%征收企业所得税。
根据桂科高字〔2020〕248号相关文件，华蓝设计享受高新技术企业所得税税收优惠，2020 年度至2022 年度可以减按 15%征收企业所得税。
(2) 华蓝工程
根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。华蓝工程根据南发改函[2020]2050号相关文件核实确定相关业务符合《产业结构调整指导目录（2019年本）》中鼓励类第三十二条商务服务业第二款“工程咨询服务”的相关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日享受企业所得税优惠，减按15%征收企业所得税。
(3)中蓝审图、英图设计、华蓝投资咨询、平南设计、华蓝数智科技、防城港设计、广东华蓝能源、广州力充能源、品盛光伏、华旦能源、华昊能源、华晟能源、华羿能源、华焱能源
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税﹝2019﹞13号）及《财政部 税务总局关于关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税〔2022〕13 号）规定，中蓝审图、英图设计、华蓝投资咨询、平南设计、华蓝数智科技、防城港设计、广东华蓝能源、广州力充能源、品盛光伏、华旦能源、华昊能源、华晟能源、华羿能源、华焱能源符合国家规定的小微企业认定标准，其年度应纳税所得额不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根据2021年4月份出台的《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税﹝2019﹞13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 11,338.63 | 49,484.98 |
| 银行存款 | 825,950,274.36 | 907,325,941.98 |
| 其他货币资金 | 2,208,276.44 | 3,405,250.03 |
| 合计 | 828,169,889.43 | 910,780,676.99 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 131,818,421.49 | 55,612,934.95 |
其他说明使用受限的货币资金期末余额为131,818,421.49元，其中：无法单独调用的代收工程款129,610,145.05元，其他货币资金2,208,276.44元为履约保函、保证金，除此之外，期末无其他抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项。
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 40,000.00 | 590,000.00 |
| 商业承兑票据 | 856,256.22 | 1,239,822.52 |
| 合计 | 896,256.22 | 1,829,822.52 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 941,322.34 | 100.00% | 45,066.12 | 4.79% | 896,256.22 | 1,895,076.34 | 100.00% | 65,253.82 | 3.44% | 1,829,822.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票组合 | 901,322.34 | 95.75% | 45,066.12 | 5.00% | 856,256.22 | 1,305,076.34 | 68.87% | 65,253.82 | 5.00% | 1,239,822.52 |
| 银行承兑汇票组合 | 40,000.00 | 4.25% | 40,000.00 | 590,000.00 | 31.13% | 590,000.00 | ||||
| 合计 | 941,322.34 | 100.00% | 45,066.12 | 4.79% | 896,256.22 | 1,895,076.34 | 100.00% | 65,253.82 | 3.44% | 1,829,822.52 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 40,000.00 | 0.00% | |
| 商业承兑汇票 | 901,322.34 | 45,066.12 | 5.00% |
| 合计 | 941,322.34 | 45,066.12 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 65,253.82 | -20,187.70 | 45,066.12 | |||
| 合计 | 65,253.82 | -20,187.70 | 45,066.12 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 19,366,836.58 | 2.68% | 19,366,836.58 | 100.00% | 19,366,836.58 | 3.16% | 19,366,836.58 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 702,488,995.86 | 97.32% | 94,475,223.85 | 13.45% | 608,013,772.01 | 592,276,722.43 | 96.84% | 83,221,278.69 | 14.03% | 509,055,443.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 702,488,995.86 | 97.32% | 94,475,223.85 | 13.45% | 608,013,772.01 | 592,276,722.43 | 96.84% | 83,221,278.69 | 14.03% | 509,055,443.74 |
| 合计 | 721,855,832.44 | 100.00% | 113,842,060.43 | 15.77% | 608,013,772.01 | 611,643,559.01 | 100.00% | 102,588,115.27 | 16.77% | 509,055,443.74 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广西崇左恒胜房地产开发有限公司 | 3,535,593.81 | 3,535,593.81 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 钦州金棕榈商贸城投资开发有限责任公司 | 3,132,144.99 | 3,132,144.99 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 广西环球集团有限公司 | 2,441,595.00 | 2,441,595.00 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 广西钦州中盟东方产业园投资有限公司 | 2,046,000.00 | 2,046,000.00 | 100.00% | 已被列为失信执行人，预计不可收回 |
| 广西拓海置业有限公司 | 1,666,400.00 | 1,666,400.00 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 广西金水房地产开发有限公司 | 964,585.34 | 964,585.34 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 柳州恒大房地产开发有限公司 | 846,582.39 | 846,582.39 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 柳州山水韵和置业有限公司 | 815,344.65 | 815,344.65 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 玉林市新湖投资开发 | 505,696.32 | 505,696.32 | 100.00% | 财务情况恶化，预计 |
| 有限公司 | 不可收回 | |||
| 兴义市贵和房地产开发有限责任公司 | 480,000.00 | 480,000.00 | 100.00% | 已被列为失信执行人，预计不可收回 |
| 广西华力房地产投资有限公司 | 382,500.00 | 382,500.00 | 100.00% | 已被列为失信执行人，预计不可收回 |
| 广西容县嘉信投资有限公司 | 370,156.00 | 370,156.00 | 100.00% | 已被列为失信执行人，预计不可收回 |
| 广西鑫恒晖房地产开发有限公司 | 315,040.00 | 315,040.00 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 玉林市钊原房地产开发有限公司 | 296,320.00 | 296,320.00 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 钦州钦廉恒大置业投资有限公司 | 241,248.61 | 241,248.61 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 广西容县家圆置业投资有限公司 | 220,203.34 | 220,203.34 | 100.00% | 已被列为失信执行人，预计不可收回 |
| 南宁银象房地产开发有限责任公司 | 239,229.31 | 239,229.31 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 广西三能投资有限公司 | 180,000.00 | 180,000.00 | 100.00% | 已被列为失信执行人，预计不可收回 |
| 恒大地产集团广西公司 | 171,579.10 | 171,579.10 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 北海南国天堂房地产开发有限公司 | 119,006.14 | 119,006.14 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 北海君海旅游文化有限公司 | 110,818.04 | 110,818.04 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 恒大地产集团南宁有限公司 | 87,200.00 | 87,200.00 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 南宁耀世龙庭房地产开发有限公司 | 34,442.69 | 34,442.69 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 防城港恒大金碧房地产开发有限公司 | 40,000.00 | 40,000.00 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 广西弘昊辉煌房地产开发有限公司 | 37,557.85 | 37,557.85 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 南宁御景天恒房地产开发有限公司 | 30,240.00 | 30,240.00 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 南宁盛世恒大房地产开发有限公司 | 25,000.00 | 25,000.00 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 贵港市恒大华南茂置业有限公司 | 15,125.19 | 15,125.19 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 广西中新正大国际旅游股份有限公司 | 10,027.81 | 10,027.81 | 100.00% | 已被列为失信执行人，预计不可收回 |
| 玉林市恒大金碧置业有限公司 | 7,200.00 | 7,200.00 | 100.00% | 财务情况恶化，预计不可收回 |
| 合计 | 19,366,836.58 | 19,366,836.58 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内(含1年) | 368,642,262.48 | 18,432,113.12 | 5.00% |
| 1-2年(含2年) | 229,980,867.45 | 22,998,086.75 | 10.00% |
| 2-3年(含3年) | 53,260,707.99 | 15,978,212.39 | 30.00% |
| 3-4年(含4年) | 19,539,151.91 | 9,769,575.95 | 50.00% |
| 4-5年(含5年) | 18,843,851.96 | 15,075,081.57 | 80.00% |
| 5年以上 | 12,222,154.07 | 12,222,154.07 | 100.00% |
| 合计 | 702,488,995.86 | 94,475,223.85 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 368,642,262.48 |
| 1至2年 | 240,202,680.13 |
| 2至3年 | 56,859,043.99 |
| 3年以上 | 56,151,845.84 |
| 3至4年 | 20,141,855.25 |
| 4至5年 | 18,843,851.96 |
| 5年以上 | 17,166,138.63 |
| 合计 | 721,855,832.44 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 83,221,278.69 | 11,253,945.16 | 94,475,223.85 | |||
| 单项计提 | 19,366,836.58 | 19,366,836.58 | ||||
| 合计 | 102,588,115.27 | 11,253,945.16 | 113,842,060.43 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 金秀瑶族自治县城乡建设投资有限公司 | 10,718,100.00 | 1.48% | 678,813.00 |
| 南宁华强产业投资有限公司 | 9,158,113.69 | 1.27% | 750,956.93 |
| 广西医科大学附属肿瘤医院 | 8,873,355.33 | 1.23% | 485,849.18 |
| 崇左市城市建设投资发展集团有限公司 | 8,323,606.90 | 1.15% | 2,196,525.69 |
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 8,261,576.20 | 1.14% | 413,078.81 |
| 合计 | 45,334,752.12 | 6.27% |
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 23,406,889.76 | 23,174,057.72 |
| 合计 | 23,406,889.76 | 23,174,057.72 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 23,272,451.50 | 25,638,068.34 |
| 应收暂付款 | 2,191,093.30 | 4,036,374.28 |
| 备用金 | 5,810,511.66 | 2,854,696.02 |
| 其他 | 1,758,738.02 | 28,099.26 |
| 合计 | 33,032,794.48 | 32,557,237.90 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 460,020.70 | 7,173,159.48 | 1,750,000.00 | 9,383,180.18 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,745.25 | 240,979.29 | 242,724.54 | |
| 2022年6月30日余额 | 461,765.95 | 7,414,138.77 | 1,750,000.00 | 9,625,904.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,351,060.66 |
| 1至2年 | 9,975,361.08 |
| 2至3年 | 5,069,998.26 |
| 3年以上 | 8,636,374.48 |
| 3至4年 | 5,384,843.09 |
| 4至5年 | 1,045,684.27 |
| 5年以上 | 2,205,847.12 |
| 合计 | 33,032,794.48 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 9,383,180.18 | 242,724.54 | 9,625,904.72 | |||
| 合计 | 9,383,180.18 | 242,724.54 | 9,625,904.72 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 玉林市城市建设投资集团有限公司 | 履约保证金 | 2,270,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 6.87% | 622,200.00 |
| 广西裕华建设集团有限公司 | 应收暂付款 | 1,750,000.00 | 2-3年、3-4年 | 5.30% | 1,750,000.00 |
| 南宁市富申建设投资有限责任公司 | 履约保证金 | 1,057,739.15 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 3.20% | 144,748.73 |
| 徐闻县城规建设有限公司 | 履约保证金 | 887,164.50 | 1-2年 | 2.69% | 88,716.45 |
| 南宁博湾水生态科技有限公司 | 履约保证金 | 857,120.40 | 3-4年 | 2.59% | 428,560.20 |
| 合计 | 6,822,024.05 | 20.65% | 3,034,225.38 |
5、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 126,425,001. | 17,924,169.8 | 108,500,831. | 165,922,919. | 18,005,946.5 | 147,916,972. |
| 55 | 6 | 69 | 03 | 5 | 48 | |
| 合计 | 126,425,001.55 | 17,924,169.86 | 108,500,831.69 | 165,922,919.03 | 18,005,946.55 | 147,916,972.48 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产 | -81,776.69 | |||
| 合计 | -81,776.69 | —— |
其他说明
6、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税金 | 1,471,184.38 | 2,002,335.53 |
| 待抵扣进项税 | 1,319,285.94 | 2,745,845.96 |
| 短期债权投资 | 630,000.00 | 630,000.00 |
| 其他 | 86,285.09 | 5,218.65 |
| 合计 | 3,506,755.41 | 5,383,400.14 |
其他说明：
7、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 苏中达科 | 22,249,455.59 | -1,004,587.48 | 21,244,868.11 | ||||||||
| 小计 | 22,249,455.59 | -1,004,587.48 | 21,244,868.11 | ||||||||
| 合计 | 22,249,455.59 | -1,004,587.48 | 21,244,868.11 | ||||||||
其他说明
8、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 云宝宝 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 华蓝岩土 | 2,910,400.00 | 2,910,400.00 |
| 华蓝装饰 | 2,291,509.02 | 2,291,509.02 |
| 合计 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 华蓝岩土 | 353,600.00 | |||||
| 合计 | 353,600.00 |
其他说明：
上述权益工具不存在公开市场报价信息，综合考虑相关经营信息后，公司期末以投资成本计量其公允价值。
9、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 87,052,073.87 | 7,777,408.83 | 94,829,482.70 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 87,052,073.87 | 7,777,408.83 | 94,829,482.70 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 33,369,961.24 | 1,886,136.29 | 35,256,097.53 | |
| 2.本期增加金额 | 2,176,301.82 | 78,030.11 | 2,254,331.93 | |
| （1）计提或摊销 | 2,176,301.82 | 78,030.11 | 2,254,331.93 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 35,546,263.06 | 1,964,166.40 | 37,510,429.46 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 51,505,810.81 | 5,813,242.43 | 57,319,053.24 | |
| 2.期初账面价值 | 53,682,112.63 | 5,891,272.54 | 59,573,385.17 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 19,456,028.25 | 20,340,142.33 |
| 合计 | 19,456,028.25 | 20,340,142.33 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 通用设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 63,769,300.53 | 20,065,045.56 | 10,333,309.99 | 570,481.01 | 94,738,137.09 |
| 2.本期增加 | 1,353,150.67 | 1,353,150.67 |
| 金额 | |||||
| （1）购置 | 1,353,150.67 | 1,353,150.67 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,991,676.73 | 1,991,676.73 | |||
| （1）处置或报废 | 1,991,676.73 | 1,991,676.73 | |||
| 4.期末余额 | 63,769,300.53 | 19,426,519.50 | 10,333,309.99 | 570,481.01 | 94,099,611.03 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 51,382,683.85 | 14,606,370.16 | 7,957,718.89 | 451,221.86 | 74,397,994.76 |
| 2.本期增加金额 | 369,356.34 | 1,447,942.70 | 404,283.67 | 15,682.04 | 2,237,264.75 |
| （1）计提 | 369,356.34 | 1,447,942.70 | 404,283.67 | 15,682.04 | 2,237,264.75 |
| 3.本期减少金额 | 1,991,676.73 | 1,991,676.73 | |||
| （1）处置或报废 | 1,991,676.73 | 1,991,676.73 | |||
| 4.期末余额 | 51,752,040.19 | 14,062,636.13 | 8,362,002.56 | 466,903.90 | 74,643,582.78 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 12,017,260.34 | 5,363,883.37 | 1,971,307.43 | 103,577.11 | 19,456,028.25 |
| 2.期初账面价值 | 12,386,616.68 | 5,458,675.40 | 2,375,591.10 | 119,259.15 | 20,340,142.33 |
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 14,000.00 | |
| 合计 | 14,000.00 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 14,000.00 | 14,000.00 | ||||
| 合计 | 14,000.00 | 14,000.00 | ||||
12、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 22,150,043.64 | 22,150,043.64 |
| 2.本期增加金额 | 8,169,058.49 | 8,169,058.49 |
| （1）租入 | 8,169,058.49 | 8,169,058.49 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 30,319,102.13 | 30,319,102.13 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 7,423,469.46 | 7,423,469.46 |
| 2.本期增加金额 | 4,773,699.04 | 4,773,699.04 |
| （1）计提 | 4,773,699.04 | 4,773,699.04 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 12,197,168.50 | 12,197,168.50 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 18,121,933.63 | 18,121,933.63 |
| 2.期初账面价值 | 14,726,574.18 | 14,726,574.18 |
其他说明：
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 15,862,569.00 | 35,352,989.23 | 51,215,558.23 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,534,400.85 | 3,534,400.85 | |||
| （1）购置 | 3,534,400.85 | 3,534,400.85 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 15,862,569.00 | 38,887,390.08 | 54,749,959.08 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 4,758,771.37 | 17,076,742.25 | 21,835,513.62 | ||
| 2.本期增加金额 | 158,625.70 | 4,434,713.75 | 4,593,339.45 | ||
| （1）计提 | 158,625.70 | 4,434,713.75 | 4,593,339.45 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 4,917,397.07 | 21,511,456.00 | 26,428,853.07 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处 |
| 置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 10,945,171.93 | 17,375,934.08 | 28,321,106.01 | ||
| 2.期初账面价值 | 11,103,797.63 | 18,276,246.98 | 29,380,044.61 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
14、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 华蓝投资咨询 | 208,733.36 | 208,733.36 | ||||
| 合计 | 208,733.36 | 208,733.36 | ||||
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修、房屋改良 | 5,266,934.67 | 4,555,780.53 | 1,866,018.61 | 7,956,696.59 | |
| 合计 | 5,266,934.67 | 4,555,780.53 | 1,866,018.61 | 7,956,696.59 |
其他说明
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 长期资产购置 | 1,199,496.57 | 1,199,496.57 | 222,000.00 | 222,000.00 | ||
| 预付工程、设备款 | 18,284,985.00 | 18,284,985.00 | ||||
| 合计 | 19,484,481.57 | 19,484,481.57 | 222,000.00 | 222,000.00 | ||
其他说明：
17、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 100,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 应计利息 | 76,379.37 | 118,502.66 |
| 合计 | 100,076,379.37 | 160,118,502.66 |
短期借款分类的说明：
18、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 协作分包款 | 28,728,512.01 | 33,423,089.05 |
| 长期资产购置款 | 6,328,384.57 | 4,149,812.78 |
| 晒图费 | 1,230,216.40 | 6,492,718.07 |
| 咨询费 | 2,103,826.67 | |
| 其他 | 3,055,026.23 | 2,936,518.58 |
| 合计 | 39,342,139.21 | 49,105,965.15 |
19、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设计费 | 91,584,779.64 | 62,711,143.92 |
| 工程总承包管理款 | 8,157,612.36 | 5,902,585.50 |
| 合计 | 99,742,392.00 | 68,613,729.42 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
20、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 399,543,866.16 | 216,392,151.46 | 288,385,116.11 | 327,550,901.51 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 32.51 | 17,563,648.64 | 17,544,364.94 | 19,316.21 |
| 合计 | 399,543,898.67 | 233,955,800.10 | 305,929,481.05 | 327,570,217.72 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 396,330,787.97 | 179,922,762.76 | 250,831,037.76 | 325,422,512.97 |
| 2、职工福利费 | 17,198.24 | 13,747,679.97 | 13,746,734.62 | 18,143.59 |
| 3、社会保险费 | 8,601,881.49 | 8,591,310.64 | 10,570.85 | |
| 其中：医疗保险费 | 8,316,120.16 | 8,307,010.60 | 9,109.56 | |
| 工伤保险费 | 281,262.15 | 280,372.68 | 889.47 | |
| 生育保险费 | 4,499.18 | 3,927.36 | 571.82 | |
| 4、住房公积金 | 120,593.00 | 10,605,875.44 | 10,509,001.44 | 217,467.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,075,286.95 | 3,513,951.80 | 4,707,031.65 | 1,882,207.10 |
| 合计 | 399,543,866.16 | 216,392,151.46 | 288,385,116.11 | 327,550,901.51 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 17,030,085.23 | 17,011,376.03 | 18,709.20 | |
| 2、失业保险费 | 32.51 | 533,563.41 | 532,988.91 | 607.01 |
| 合计 | 32.51 | 17,563,648.64 | 17,544,364.94 | 19,316.21 |
其他说明
21、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,082,486.71 | 20,661,135.55 |
| 企业所得税 | 5,021,127.88 | 25,355,758.16 |
| 个人所得税 | 2,356,903.06 | 3,167,393.44 |
| 城市维护建设税 | 200,388.66 | 853,004.18 |
| 教育费附加 | 85,715.22 | 365,405.22 |
| 地方教育附加 | 59,624.84 | 245,956.01 |
| 印花税 | 82,498.90 | 125,050.66 |
| 水利建设基金 | 164,504.60 | |
| 合计 | 16,888,745.27 | 50,938,207.82 |
其他说明
22、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 21,228.80 | 21,228.80 |
| 其他应付款 | 223,054,566.03 | 112,343,253.80 |
| 合计 | 223,075,794.83 | 112,364,482.60 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 21,228.80 | 21,228.80 |
| 合计 | 21,228.80 | 21,228.80 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 5,647,993.79 | 14,182,208.98 |
| 往来款 | 5,747,479.73 | 1,917,843.91 |
| 应付代付款 | 15,664,300.21 | 13,767,870.64 |
| 员工报销代垫款 | 8,284,814.67 | 9,415,103.55 |
| 代收工程款 | 183,394,761.10 | 69,684,224.40 |
| 其他 | 4,315,216.53 | 3,376,002.32 |
| 合计 | 223,054,566.03 | 112,343,253.80 |
23、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,748,443.13 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 9,257,816.36 | 7,652,073.94 |
| 合计 | 11,006,259.49 | 7,652,073.94 |
其他说明：
24、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 5,995,834.73 | 4,166,565.16 |
| 合计 | 5,995,834.73 | 4,166,565.16 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
25、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押、保证借款 | 12,239,101.87 | |
| 合计 | 12,239,101.87 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
26、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 9,646,084.80 | 7,390,001.82 |
| 未确认融资费用 | -534,337.94 | -326,657.46 |
| 合计 | 9,111,746.86 | 7,063,344.36 |
其他说明：
27、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 6,321,719.10 | 7,018,778.61 |
| 合计 | 6,321,719.10 | 7,018,778.61 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 改制提留款 | 6,321,719.10 | 7,018,778.61 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
28、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,657,082.37 | 550,000.00 | 986,864.55 | 1,220,217.82 | |
| 合计 | 1,657,082.37 | 550,000.00 | 986,864.55 | 1,220,217.82 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 院士工作站能力建设科技经费 | 72,598.51 | 72,598.51 | 与收益相关 | |||||
| 中国（广西）—东盟工程建设标准联合实验室建设及标准国际化研究与应用示范科研经费 | 1,560,000.00 | 359,549.06 | 1,200,450.94 | 与收益相关 | ||||
| 博士后科研工作站专项经费 | 160,000.00 | 160,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 广西建筑光伏减碳技术集成与推广应用研究 | 390,000.00 | 390,000.00 | 与收益相关 | |||||
| BIM技术在广西装配式示范项目的应用与研究 | 24,483.86 | 4,716.98 | 19,766.88 | 与收益相关 |
| 合计 | 1,657,082.37 | 550,000.00 | 986,864.55 | 1,220,217.82 |
其他说明：
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 147,000,000.00 | 147,000,000.00 | |||||
其他说明：
30、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 390,406,812.15 | 390,406,812.15 | ||
| 合计 | 390,406,812.15 | 390,406,812.15 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 55,830,319.88 | 55,830,319.88 | ||
| 合计 | 55,830,319.88 | 55,830,319.88 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
32、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 326,594,350.84 | 208,023,264.22 |
| 调整后期初未分配利润 | 326,594,350.84 | 208,023,264.22 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 34,486,861.85 | 127,546,790.25 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,975,703.63 | |
| 应付普通股股利 | 23,667,000.00 |
| 期末未分配利润 | 337,414,212.69 | 326,594,350.84 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 340,961,490.14 | 214,026,550.05 | 487,166,268.70 | 308,152,039.76 |
| 其他业务 | 3,243,173.34 | 2,564,529.43 | 3,949,239.57 | 3,407,296.04 |
| 合计 | 344,204,663.48 | 216,591,079.48 | 491,115,508.27 | 311,559,335.80 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分业务 | 分地区 | 合计 |
| 商品类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 按经营地区分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 华南地区 | 288,300,431.84 | 288,300,431.84 | |||
| 西南地区 | 10,958,872.19 | 10,958,872.19 | |||
| 华中地区 | 20,706,189.13 | 20,706,189.13 | |||
| 华东地区 | 22,760,492.85 | 22,760,492.85 | |||
| 东北地区 | 188,679.25 | 188,679.25 | |||
| 华北地区 | 984,337.84 | 984,337.84 | |||
| 西北地区 | 305,660.38 | 305,660.38 | |||
| 合计 | 344,204,663.48 | 344,204,663.48 | |||
| 市场或客户类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 合同类型 | |||||
| 其中： | |||||
| 工程设计 | 235,702,478.27 | 235,702,478.27 | |||
| 国土空间规划 | 50,826,055.15 | 50,826,055.15 | |||
| 工程总承包管理 | 27,446,564.07 | 27,446,564.07 | |||
| 工程咨询 | 19,033,585.26 | 19,033,585.26 | |||
| 其他主营业务（审图、晒图等） | 7,952,807.39 | 7,952,807.39 | |||
| 其他业务 | 3,243,173.34 | 3,243,173.34 | |||
| 合计 | 344,204,663.48 | 344,204,663.48 | |||
| 按商品转让的时 |
| 间分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 按合同期限分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 按销售渠道分类 | |||||
| 其中： | |||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本公司提供工程设计、国土空间规划、工程咨询等服务一般包括移交设计、咨询成果、提供工程咨询的履约义务，由公司向委托方提交阶段性设计、咨询成果，并通过第三方审核或获取客户签署的成果确认书时按照相应履约进度确认收入。本公司工程总承包管理业务一般包括提供工程总承包管理服务的履约义务，公司在取得经过工程监理或其他第三方以及业主方确认的工程进度确认函，按照产值进度以及合同约定总承包管理费率确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,893,618,722.22元，其中，748,895,336.52元预计将于2022年度确认收入，550,103,027.88元预计将于2023年度确认收入，1,154,832,938.93元预计将于2024年及以后年度确认收入。
其他说明
34、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 899,957.31 | 1,663,589.67 |
| 教育费附加 | 385,017.98 | 713,321.80 |
| 房产税 | 800,866.49 | 732,873.72 |
| 土地使用税 | 69,189.62 | 63,335.91 |
| 印花税 | 260,891.51 | 557,614.41 |
| 地方教育附加 | 256,791.77 | 475,081.97 |
| 其他 | 807,380.17 | 2,204.66 |
| 合计 | 3,480,094.85 | 4,208,022.14 |
其他说明：
35、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,060,183.87 | 10,568,977.13 |
| 业务宣传费 | 176,919.57 | 883,579.93 |
| 办公及租赁费 | 469,162.53 | 3,493,769.41 |
| 折旧及摊销 | 483,104.56 | 425,433.30 |
| 业务招待费 | 1,230,689.78 | 966,644.38 |
| 差旅及交通费 | 154,670.53 | 436,919.38 |
| 其他 | 11,099.23 | 504,228.57 |
| 合计 | 8,585,830.07 | 17,279,552.10 |
其他说明：
36、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 36,042,774.85 | 48,805,867.48 |
| 办公及租赁费 | 5,900,281.55 | 9,563,235.99 |
| 中介咨询费 | 1,964,677.32 | 342,781.60 |
| 差旅及交通费 | 1,420,565.60 | 3,234,214.75 |
| 业务招待费 | 1,265,308.95 | 1,409,536.45 |
| 折旧及摊销 | 1,397,192.09 | 4,286,930.42 |
| 其他 | 2,736,550.02 | 2,281,801.65 |
| 合计 | 50,727,350.38 | 69,924,368.34 |
其他说明
37、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 21,596,086.61 | 17,620,852.58 |
| 直接投入 | 1,249,137.22 | 1,359,465.15 |
| 其他 | 1,988,485.24 | 937,896.74 |
| 合计 | 24,833,709.07 | 19,918,214.47 |
其他说明
38、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,464,325.20 | 1,919,375.11 |
| 减：利息收入 | 6,201,183.83 | 2,430,606.00 |
| 其他 | 66,324.40 | 81,815.33 |
| 合计 | -3,670,534.23 | -429,415.56 |
其他说明
39、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 3,308,816.82 | 2,750,088.34 |
| 增值税加计抵扣 | 6,017,435.96 | 2,748,706.37 |
| 其他 | 654,664.81 | 1,107,909.59 |
| 合计 | 9,980,917.59 | 6,606,704.30 |
40、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,004,587.48 | -509,397.51 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 353,600.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 16,859.04 | |
| 合计 | -634,128.44 | -509,397.51 |
其他说明
41、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -242,724.54 | -375,559.93 |
| 应收账款坏账损失 | -11,253,945.16 | -5,021,478.41 |
| 应收票据坏账损失 | 20,187.70 | 32,294.68 |
| 合计 | -11,476,482.00 | -5,364,743.66 |
其他说明
42、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | 81,776.69 | -5,121,408.05 |
| 合计 | 81,776.69 | -5,121,408.05 |
其他说明：
43、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 152,757.97 | |
| 合计 | 152,757.97 |
44、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没收入 | 200.00 | 1,020.00 | 200.00 |
| 其他 | 61,978.51 | 19,074.68 | 61,978.51 |
| 合计 | 62,178.51 | 20,094.68 | 62,178.51 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
45、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款、滞纳金支出 | 21,797.49 | 504.66 | 21,797.49 |
| 其他 | 6,000.00 | 3.57 | 6,000.00 |
| 合计 | 27,797.49 | 508.23 | 27,797.49 |
其他说明：
46、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,030,864.45 | 12,442,395.26 |
| 递延所得税费用 | -2,089,394.79 | -1,857,156.35 |
| 合计 | 7,941,469.66 | 10,585,238.91 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 41,643,598.72 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,410,899.68 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -3,282,211.33 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 656,096.92 |
| 非应税收入的影响 | -53,040.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 310,602.86 |
| 对前期暂时性差异前期未确认，而在本期确认的递延所税资产/负债 | -16,368.86 |
| 对前期暂时性差异前期已确认，而在本期不再确认的递延所税资产/负债 | 25,013.27 |
| 本期适用所得税税率变化对期初递延所得税资产/负债余额的影响 | -33,867.13 |
| 研发费用加计扣除 | -75,655.75 |
| 所得税费用 | 7,941,469.66 |
其他说明：
47、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 3,374,985.04 | 3,680,671.85 |
| 收回的定金、押金、保证金 | 7,964,496.89 | 13,957,845.56 |
| 政府补助和奖励 | 3,005,520.97 | 3,884,936.56 |
| 收到的代收代付款 | 6,320,839.79 | 7,829,648.15 |
| 施工款 | 27,859,892.37 | 14,269,003.25 |
| 其他 | 6,951,001.89 | 3,084,717.77 |
| 合计 | 55,476,736.95 | 46,706,823.14 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 5,574,817.69 | 4,321,501.79 |
| 支付的定金、押金、保证金 | 5,638,477.29 | 10,775,209.89 |
| 付现费用 | 18,432,017.18 | 37,490,712.96 |
| 支付的代收代付的款项 | 3,525,693.10 | 7,855,763.97 |
| 其他 | 643,349.73 | 2,538,157.33 |
| 合计 | 33,814,354.99 | 62,981,345.94 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁本金及利息 | 4,857,510.44 | 3,152,868.97 |
| 合计 | 4,857,510.44 | 3,152,868.97 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
48、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 33,702,129.06 | 53,853,691.57 |
| 加：资产减值准备 | 11,394,705.31 | 10,486,120.48 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,491,596.68 | 4,340,980.27 |
| 使用权资产折旧 | 4,773,699.05 | 3,500,936.83 |
| 无形资产摊销 | 4,593,339.45 | 3,930,540.62 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,866,018.61 | 1,917,596.50 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -152,757.97 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,464,325.20 | 1,919,375.11 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 589,495.00 | 509,397.51 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,089,394.79 | -1,857,156.35 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -133,134,412.95 | -107,078,095.77 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 15,041,212.00 | -172,546,327.40 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -56,307,287.38 | -201,175,698.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 696,351,467.94 | 299,281,991.69 |
| 减：现金的期初余额 | 855,167,742.04 | 553,309,233.68 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -158,816,274.10 | -254,027,241.99 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 696,351,467.94 | 855,167,742.04 |
| 其中：库存现金 | 11,338.63 | 49,484.98 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 696,340,129.31 | 855,118,257.06 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 696,351,467.94 | 855,167,742.04 |
其他说明：
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 131,818,421.49 | 共管户、履约保函、履约保证金等 |
| 固定资产 | 11,219,314.25 | 房屋建筑物用于抵押 |
| 无形资产 | 10,218,412.51 | 土地使用权用于抵押 |
| 投资性房地产 | 57,319,053.24 | 房地产用于抵押 |
| 合计 | 210,575,201.49 |
其他说明：
使用受限的货币资金期末余额为131,818,421.49元，其中：无法单独调用的代收工程款129,610,145.05元，其他货币资金2,208,276.44元为履约保函、保证金。
50、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 院士工作站能力建设科技经费 | 72,598.51 | 其他收益 | 72,598.51 |
| 中国（广西）—东盟工程建设标准联合实验室建设及标准国际化研究与应用示范科研经费 | 359,549.06 | 其他收益 | 359,549.06 |
| 博士后科研工作站专项经费 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 广西建筑光伏减碳技术集成与推广应用研究 | 390,000.00 | 其他收益 | 390,000.00 |
| BIM技术在广西装配式示范项目的应用与研究 | 4,716.98 | 其他收益 | 4,716.98 |
| 南宁市规模以上企业奖励 | 28,301.89 | 其他收益 | 28,301.89 |
| 广西壮族自治区科学技术厅2020年度第二批激励企业加大研发经费投入奖励 | 196,500.00 | 其他收益 | 196,500.00 |
| 2021年南宁市鼓励现代服务业发展奖励金 | 342,857.00 | 其他收益 | 342,857.00 |
| 2021年度广西科学技术奖奖金-海绵城市建设关键技术集成创新与应用 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 2021年自治区级文化产业龙头企业-宣传文化发展专项 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 稳岗补贴 | 1,194,293.38 | 其他收益 | 1,194,293.38 |
| 合计 | 3,308,816.82 | 其他收益 | 3,308,816.82 |
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 品盛光伏 | 2022年04月18日 | 0.00 | 100.00% | 购买 | 2022年04月18日 | 工商变更日期 | 0.00 | -17,750.21 |
| 广州力充能源 | 2022年05月16日 | 0.00 | 100.00% | 购买 | 2022年05月16日 | 工商变更日期 | 0.00 | -155.00 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 品盛光伏 | 广州力充能源 |
| --现金 | ||
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| --其他 |
| 合并成本合计 | 0.00 | 0.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 7,191.46 | 37,441.98 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -7,191.46 | -37,441.98 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 品盛光伏 | 广州力充能源 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||||
| 货币资金 | 441.46 | 441.46 | 1.98 | 1.98 |
| 应收款项 | ||||
| 存货 | ||||
| 固定资产 | ||||
| 无形资产 | ||||
| 预付款项 | 14,000.00 | 14,000.00 | 37,440.00 | 37,440.00 |
| 负债： | ||||
| 借款 | ||||
| 应付款项 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他应付款 | 7,250.00 | 7,250.00 | ||
| 净资产 | 7,191.46 | 7,191.46 | 37,441.98 | 37,441.98 |
| 减：少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 取得的净资产 | 7,191.46 | 7,191.46 | 37,441.98 | 37,441.98 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2022 年 1月，公司认缴出资 1020.00 万元（占比51%）设立广东华蓝能源开发有限公司。2022 年 1月 29日已办理工商登记手续，自公司成立之日起将其纳入合并报表范围。2022 年 4月，公司控股子公司广东华蓝能源认缴出资 100.00 万元设立东莞市华旦能源开发有限公司。2022 年 4月18日已办理工商登记手续，自公司成立之日起将其纳入合并报表范围。2022 年 4月，公司控股子公司广东华蓝能源认缴出资 100.00 万元设立东莞市华昊能源开发有限公司。2022 年 4月18日已办理工商登记手续，自公司成立之日起将其纳入合并报表范围。2022 年 4月，公司控股子公司广东华蓝能源认缴出资 100.00 万元设立东莞市华晟能源开发有限公司。2022 年 4月18日已办理工商登记手续，自公司成立之日起将其纳入合并报表范围。2022 年 4月，公司控股子公司广东华蓝能源认缴出资 100.00 万元设立东莞市华羿能源开发有限公司。2022 年 4月18日已办理工商登记手续，自公司成立之日起将其纳入合并报表范围。2022 年 4月，公司控股子公司广东华蓝能源认缴出资 100.00 万元设立广州市华焱能源开发有限公司。2022 年 4月28日已办理工商登记手续，自公司成立之日起将其纳入合并报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 华蓝设计 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 建筑工程设计和咨询、市政行业设计和咨询等 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 华蓝工程 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 建筑工程设计和咨询、工程造价咨询 | 100.00% | 设立取得 | |
| 英图设计 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 印刷品装订服务、打字复印、广告制作 | 52.00% | 设立取得 | |
| 华蓝投资咨询 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 工程造价、工程咨询、工程招标 | 40.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 中蓝审图 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 施工图审查及咨询服务 | 100.00% | 设立取得 | |
| 平南设计 | 广西壮族自治区 | 贵港市 | 工程造价咨询、建设工程设计 | 100.00% | 设立取得 | |
| 华蓝数智科技 | 广西壮族自治区 | 南宁市 | 技术服务、设备销售、物联网技术服务 | 100.00% | 设立取得 | |
| 防城港设计 | 广西壮族自治区 | 防城港市 | 建筑工程设计和咨询、市政行业设计和咨询等 | 100.00% | 设立取得 | |
| 广东华蓝能源 | 广东省 | 东莞市 | 发电业务，输电业务，供 | 51.00% | 设立取得 | |
| （配）电业务；新兴能源技术研发；太阳能发电技术服务；储能技术服务；电力行业高校节能技术研发等 | ||||||
| 品盛光伏 | 广东省 | 东莞市 | 太阳能光伏发电技术研发、技术转让；光伏发电项目投资等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州力充能源 | 广东省 | 广州市 | 研究和实验发展 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 华旦能源 | 广东省 | 东莞市 | 发电业务，输电业务，供（配）电业务；新兴能源技术研发；太阳能发电技术服务；储能技术服务；电力行业高校节能技术研发等 | 100.00% | 设立取得 | |
| 华昊能源 | 广东省 | 东莞市 | 发电业务，输电业务，供（配）电业务；新兴能源技术研发；太阳能发电技术服务；储能技术服务；电力行业高校节能技术研发等 | 100.00% | 设立取得 | |
| 华晟能源 | 广东省 | 东莞市 | 发电业务，输电业务，供（配）电业务；新兴能源技术研发；太阳能发电技术服务；储能技术服务；电力行业高校节能技术研发等 | 100.00% | 设立取得 | |
| 华羿能源 | 广东省 | 东莞市 | 发电业务，输电业务，供（配）电业务；新兴能源技术研发；太阳能发电技术服务；储能技术服务；电力行业高校节能技术研发等 | 100.00% | 设立取得 | |
| 华焱能源 | 广东省 | 广州市 | 研究和试验发展 | 100.00% | 设立取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
华蓝设计持有华蓝投资咨询40%的股权，剩余3个自然人股东各自持股20%，自然人股东之间未签订一致行动人协议；华蓝投资公司不设董事会，设执行董事一名，由华蓝设计公司派出，除此之外，根据公司章程，更换董事时，出资最多单一股东所持每份出资额享有两份表决权，其余股东每份出资额拥有一份表决权，因此华蓝设计公司可以控制华蓝投资的日常经营活动。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
华蓝设计持有华蓝投资咨询40%的股权，剩余3个自然人股东各自持股20%，自然人股东之间未签订一致行动人协议；华蓝投资公司不设董事会，设执行董事一名，由华蓝设计公司派出，除此之外，根据公司章程，更换董事时，出资最多单一股东所持每份出资额享有两份表决权，其余股东每份出资额拥有一份表决权，因此华蓝设计公司可以控制华蓝投资的日常经营活动。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 英图设计 | 48.00% | -317,246.54 | 1,630,629.84 | |
| 华蓝投资咨询 | 60.00% | -191,971.98 | 240,000.00 | 1,473,995.23 |
| 广东华蓝能源 | 51.00% | -275,514.27 | 2,184,485.73 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
华蓝设计持有华蓝投资咨询40%的股权，剩余3个自然人股东各自持股20%，自然人股东之间未签订一致行动人协议；华蓝投资公司不设董事会，设执行董事一名，由华蓝设计公司派出，除此之外，根据华蓝投资咨询公司章程约定，出资最多单一股东所持每份出资享有两份表决权，其余股东每份出资额拥有一份表决权，因此，华蓝投资咨询公司少数股东的持股比例不同于表决权比例。其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 英图设计 | 3,368,217.46 | 1,466,292.02 | 4,834,509.48 | 1,161,950.22 | 275,413.75 | 1,437,363.97 | 3,780,447.13 | 1,613,658.97 | 5,394,106.10 | 1,037,626.66 | 310,320.29 | 1,347,946.95 |
| 华蓝投资 | 2,723,416. | 32,029.76 | 2,755,446. | 298,787.73 | 0.00 | 298,787.73 | 4,082,569. | 23,506.50 | 4,106,076. | 929,464.02 | 0.00 | 929,464.02 |
| 咨询 | 69 | 45 | 54 | 04 | ||||||||
| 广东华蓝能源 | 581,364.48 | 18,461,096.03 | 19,042,460.51 | 1,845,632.67 | 12,239,101.87 | 14,084,734.54 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 英图设计 | 3,217,715.00 | -649,013.64 | -649,013.64 | 91,972.75 | 4,326,202.61 | 54,540.97 | 54,540.97 | 9,179.11 |
| 华蓝投资咨询 | 325,458.31 | -319,953.30 | -319,953.30 | -1,001,784.20 | 7,217,495.28 | 511,475.70 | 511,475.70 | 5,463,787.72 |
| 广东华蓝能源 | 0.00 | -562,274.03 | -562,274.03 | -724,077.34 | ||||
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 重要的合营企业或联营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苏中达科 | 南宁 | 广西南宁 | 建筑智能化 | 35.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 202,964,792.81 | 199,629,337.37 |
| 非流动资产 | 1,080,052.12 | 1,291,115.64 |
| 资产合计 | 204,044,844.93 | 200,920,453.01 |
| 流动负债 | 143,345,221.77 | 137,350,579.90 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 143,345,221.77 | 137,350,579.90 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 60,699,623.16 | 63,569,873.11 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 21,244,868.11 | 22,249,455.59 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 21,244,868.11 | 22,249,455.59 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 65,216,429.75 | 84,870,849.87 |
| 净利润 | -2,870,249.95 | -1,412,626.13 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -2,870,249.95 | -1,412,626.13 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金、应收款项等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）金融工具分类
1、资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
| 金融资产项目 | 期末余额 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 828,169,889.43 | 828,169,889.43 | ||
| 应收票据 | 896,256.22 | 896,256.22 | ||
| 应收账款 | 608,013,772.01 | 608,013,772.01 | ||
| 其他应收款 | 23,406,889.76 | 23,406,889.76 | ||
| 其他流动资产 | 630,000.00 | 630,000.00 | ||
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 | ||
| 合 计 | 1,461,116,807.42 | 10,201,909.02 | 1,471,318,716.44 |
接上表：
| 金融资产项目 | 期初余额 |
| 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
货币资金
| 货币资金 | 910,780,676.99 | 910,780,676.99 | ||
| 应收票据 | 1,829,822.52 | 1,829,822.52 | ||
| 应收账款 | 509,055,443.74 | 509,055,443.74 | ||
| 其他应收款 | 23,174,057.72 | 23,174,057.72 | ||
| 其他流动资产 | 630,000.00 | 630,000.00 | ||
| 其他权益工具投资 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 | ||
| 合 计 | 1,445,470,000.97 | 10,201,909.02 | 1,455,671,909.99 |
2、资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
| 金融负债项目 | 期末余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 以摊余成本计量 的金融负债 | 合计 | |
短期借款
| 短期借款 | 100,076,379.37 | 100,076,379.37 | |
| 应付账款 | 39,342,139.21 | 39,342,139.21 | |
| 其他应付款 | 223,054,566.03 | 223,054,566.03 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,006,259.49 | 11,006,259.49 | |
| 租赁负债 | 9,111,746.86 | 9,111,746.86 | |
| 长期应付款 | 6,321,719.10 | 6,321,719.10 | |
| 长期借款 | 12,239,101.87 | 12,239,101.87 |
合 计
| 合 计 | 401,151,911.93 | 401,151,911.93 |
接上表：
| 金融负债项目 | 期初余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 以摊余成本计量 的金融负债 | 合计 | |
短期借款
| 短期借款 | 160,118,502.66 | 160,118,502.66 | |
| 应付账款 | 49,105,965.15 | 49,105,965.15 | |
| 其他应付款 | 112,343,253.80 | 112,343,253.80 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 7,652,073.94 | 7,652,073.94 | |
| 租赁负债 | 7,063,344.36 | 7,063,344.36 | |
| 长期应付款 | 7,018,778.61 | 7,018,778.61 | |
| 合 计 | 343,301,918.52 | 343,301,918.52 |
（二）信用风险
于2022年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，这些流动资金的信用风险较低。为降低信用风险，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口，并执行相关监控程序。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低，并在可控范围。于2022年6月30日，应收账款前五名金额合计占应收账款总额的6.27 %，由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
（三）流动风险
本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
短期借款
| 短期借款 | 101,342,041.48 | 101,342,041.48 | |||
| 应付账款 | 10,677,326.09 | 27,516,177.23 | 1,148,635.89 | 39,342,139.21 | |
| 其他应付款 | 198,222,861.15 | 24,831,704.88 | 223,054,566.03 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,257,816.36 | 9,257,816.36 | |||
| 租赁负债 | 6,815,061.46 | 1,312,140.42 | 984,544.98 | 9,111,746.86 | |
| 长期应付款 | 6,321,719.10 | 6,321,719.10 | |||
| 长期借款 | 15,546,035.42 | 15,546,035.42 | |||
| 合 计 | 319,500,045.08 | 59,162,943.57 | 2,460,776.31 | 22,852,299.50 | 403,976,064.46 |
接上表：
| 项 目 | 期初余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 164,377,465.27 | 164,377,465.27 | |||
应付账款
| 应付账款 | 42,834,868.27 | 6,271,096.88 | 49,105,965.15 | ||
| 其他应付款 | 112,343,253.80 | 112,343,253.80 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 8,118,451.76 | 8,118,451.76 | |||
| 租赁负债 | 5,425,654.84 | 1,525,190.56 | 439,156.42 | 7,390,001.82 | |
| 长期应付款 | 7,018,778.61 | 7,018,778.61 | |||
| 合 计 | 327,674,039.10 | 11,696,751.72 | 1,525,190.56 | 7,457,935.03 | 348,353,916.41 |
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。公司面临的市场风险主要包括利率风险。
1、利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2022年1-6月本公司并无利率互换安排。
（五）资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。报告期内，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 10,201,909.02 | 10,201,909.02 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。因被投资企业云宝宝、华蓝岩土和华蓝装饰的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行。
4、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、长期借款和应付款项等。
截至2022年6月30日，本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之说明。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 苏中达科 | 公司实际控制人赵成、吴广意担任董监高的参股公司 |
其他说明无
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 华蓝岩土 | 全资子公司华蓝工程参股公司 |
| 华蓝装饰 | 全资子公司华蓝工程参股公司 |
| 富腾投资 | 实际控制人控制的公司 |
| 那园旅游 | 实际控制人间接控制的公司 |
| 那园餐饮 | 实际控制人间接控制的公司 |
| 华保盛物业 | 实际控制人控制的公司 |
| 城衡文化 | 实际控制人间接控制的公司 |
| 衢州弈谷 | 实际控制人间接控制的公司 |
| 华之味餐饮 | 实际控制人间接控制的公司 |
| 华溯文化 | 实际控制人间接控制的公司 |
| 华智体育 | 实际控制人控制的公司 |
| 南宁围棋 | 实际控制人间接控制的公司 |
| 桂商总会 | 公司实际控制人、副总经理钟毅担任法定代表人 |
| 新鸿基 | 公司独立董事担任董事的公司 |
| 华漫民宿 | 实际控制人间接控制的公司 |
其他说明
4、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 华蓝岩土 | 采购勘察设计服务 | 4,001,053.54 | 12,000,000.00 | 否 | 3,791,097.83 |
| 华蓝装饰 | 采购设计、维修、装修服务 | 3,238,417.28 | 6,300,000.00 | 否 | 113,018.87 |
| 华保盛物业 | 采购物业服务 | 2,111,641.64 | 5,500,000.00 | 否 | 1,688,720.91 |
| 那园餐饮 | 采购餐饮服务 | 137,302.50 | 3,000,000.00 | 否 | 7,250.00 |
| 华漫民宿 | 采购住宿服务 | 22,954.00 | 1,000,000.00 | 否 | |
| 城衡文化 | 采购编审设计 | 47,169.81 | 820,000.00 | 否 | |
| 华智体育 | 采购商品 | 2,414.00 | |||
| 合计 | 9,560,952.77 | 28,620,000.00 | 5,600,087.61 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 华蓝岩土 | 品牌授权服务 | 514,150.94 | 514,150.94 |
| 华蓝装饰 | 品牌授权服务 | 338,207.54 | 338,207.54 |
| 那园旅游 | 提供总承包管理服务 | 105,691.69 | 950,943.39 |
| 那园旅游 | 提供设计服务 | 3,866,888.74 | |
| 新鸿基 | 提供设计服务 | 14,893.40 | |
| 合计 | 972,943.57 | 5,670,190.61 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 富腾投资 | 房产 | 23,165.07 | 80,767.32 |
| 城衡文化 | 房产 | 103,940.34 | |
| 华保盛物业 | 房产 | 34,285.72 | 34,285.71 |
| 南宁围棋 | 房产 | 139,194.06 | 139,194.00 |
| 桂商总会 | 房产 | 101,132.85 | 111,777.60 |
| 华智体育 | 房产 | 141,298.74 | 280,260.92 |
| 华溯文化 | 房产 | 64,908.98 | |
| 那园旅游 | 房产 | 78,178.22 | |
| 合计 | 543,016.78 | 789,372.75 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,150,306.71 | 6,802,022.16 |
5、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 那园旅游 | 7,678,726.88 | 939,228.05 | 7,607,737.23 | 811,945.83 |
| 应收账款 | 衢州弈谷 | 229,673.20 | 11,483.66 | 229,673.20 | 11,483.66 |
| 应收账款 | 南宁围棋 | 949,895.51 | 241,158.34 | 803,741.75 | 116,948.41 |
| 应收账款 | 新鸿基 | 1,439,500.00 | 208,350.00 | 1,439,500.00 | 208,350.00 |
| 应收账款 | 华智体育 | 148,363.68 | 7,418.18 | ||
| 应收账款 | 华蓝岩土 | 545,000.00 | 27,250.00 | ||
| 应收账款 | 华蓝装饰 | 358,500.00 | 17,925.00 | ||
| 应收账款 | 华保盛物业 | 36,000.00 | 1,800.00 | ||
| 合计 | 11,385,659.27 | 1,454,613.23 | 10,080,652.18 | 1,148,727.90 | |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 华保盛物业 | 630,215.76 | 298,450.80 |
| 其他应付款 | 桂商总会 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 其他应付款 | 华蓝装饰 | 182,452.44 | 182,452.44 |
| 应付账款 | 华蓝岩土 | 2,746,172.60 | 2,630,230.85 |
| 应付账款 | 华蓝装饰 | 330,000.00 | 330,000.00 |
| 合计 | 3,893,840.80 | 3,446,134.09 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺资产负债表日存在的重要承诺
已签订尚未到期的保函
| 项 目 | 已签订尚未到期的保函（万元） |
| 已签订未到期保函 | 595.44 |
合 计
| 合 计 | 595.44 |
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1）吴小光与华蓝设计经营承包合同纠纷案2021 年4 月23 日，公司子公司华蓝设计收到南宁市中级人民法院出具的“[2021]桂01 民初1255 号”纠纷案件《应诉通知书》及《民事起诉状》等相关诉讼资料。根据《民事起诉状》，吴小光向南宁市中级人民法院起诉，认为华蓝设计存在单方解除与吴小光的《深圳分公司承包经营合同》情形，请求法院判令华蓝设计：（1）返还管理费308.43
万元；（2）双倍返还履约保证金16 万元;（3）支付代收工程款368.97 万元；（4）支付承包期间待收工程款3,329.4万元；（5）按万分之五／日支付违约金318.17 万元；（6）赔偿原告经济损失3,262.8万元；（7）要求华蓝设计承担诉讼费、保全担保费等。
2021年8月18日，根据广西壮族自治区中级人民法院出具一审判决，确认《深圳分公司承包经营合同》已经解除，判决华蓝设计：（1）返还履约保证金 16万元；（2）返还管理费308.43万元；（3）返还扣留的银行存款44.99万元；
（4）返还投标保证金17.3万元；（5）返还代收设计费514.99万元；（6）就前述返还金额按万分之五／日支付违约金。公司已经按照一审判决内容，履行了除代收设计费、违约金外的其他返还义务，同时就判决书代收设计费、违约金相关内容向广西壮族自治区高级人民法院提起上诉，截至本财务报表批准报出日，该诉讼尚在审理中。上述案由系承包经营合同纠纷，公司已对本案可能产生的违约金及代收款进行了计提。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
除上述事项外，截至2022年6月30日，本公司无其他需披露的或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的重大日后事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司未区分经营分部，无需进行分部报告披露。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合 | 20,207,333.53 | 100.00% | 310,280.24 | 19,897,053.29 | 844,785.32 | 100.00% | 119,000.59 | 7.50% | 725,784.73 | |
| 计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合并范围内 | 17,875,000.00 | 88.46% | 0.00% | 17,875,000.00 | ||||||
| 合并范围外 | 2,332,333.53 | 11.54% | 310,280.24 | 13.30% | 2,022,053.29 | 844,785.32 | 100.00% | 119,000.59 | 7.50% | 725,784.73 |
| 合计 | 20,207,333.53 | 100.00% | 310,280.24 | 1.54% | 19,897,053.29 | 844,785.32 | 100.00% | 119,000.59 | 7.50% | 725,784.73 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,528,591.78 | 76,429.59 | 5.00% |
| 1－2年 | 292,307.40 | 29,230.74 | 10.00% |
| 2－3年 | 255,486.35 | 76,645.91 | 30.00% |
| 3－4年 | 255,948.00 | 127,974.00 | 50.00% |
| 合计 | 2,332,333.53 | 310,280.24 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 19,403,591.78 |
| 1至2年 | 292,307.40 |
| 2至3年 | 255,486.35 |
| 3年以上 | 255,948.00 |
| 3至4年 | 255,948.00 |
| 合计 | 20,207,333.53 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 119,000.59 | 191,279.65 | 310,280.24 | |||
| 合计 | 119,000.59 | 191,279.65 | 310,280.24 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 华蓝设计 | 16,440,000.00 | 81.36% | 0.00 |
| 华蓝工程 | 1,350,000.00 | 6.68% | 0.00 |
| 南宁围棋 | 949,895.51 | 4.70% | 241,158.34 |
| 华蓝岩土 | 545,000.00 | 2.70% | 27,250.00 |
| 华蓝装饰 | 358,500.00 | 1.77% | 17,925.00 |
| 合计 | 19,643,395.51 | 97.21% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 74,959.75 | 86,800.00 |
| 合计 | 74,959.75 | 86,800.00 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 50,000.00 | |
| 应收暂付款 | 44,000.00 | |
| 备用金 | 78,905.00 | |
| 合计 | 78,905.00 | 94,000.00 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 2,200.00 | 5,000.00 | 7,200.00 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 1,745.25 | -5,000.00 | -3,254.75 | |
| 2022年6月30日余额 | 3,945.25 | 3,945.25 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 78,905.00 |
| 合计 | 78,905.00 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合计提 | 7,200.00 | -3,254.75 | 3,945.25 | |||
| 合计 | 7,200.00 | -3,254.75 | 3,945.25 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 谭国 | 备用金 | 25,000.00 | 1年以内 | 31.68% | 1,250.00 |
| 黄颖 | 备用金 | 22,000.00 | 1年以内 | 27.88% | 1,100.00 |
| 吴迪 | 备用金 | 12,810.00 | 1年以内 | 16.24% | 640.50 |
| 刘颖 | 备用金 | 10,000.00 | 1年以内 | 12.67% | 500.00 |
| 钟蕾 | 备用金 | 7,000.00 | 1年以内 | 8.87% | 350.00 |
| 合计 | 76,810.00 | 97.34% | 3,840.50 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 329,574,525.33 | 329,574,525.33 | 276,618,722.33 | 276,618,722.33 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 21,244,868.11 | 21,244,868.11 | 22,249,455.59 | 22,249,455.59 | ||
| 合计 | 350,819,393.44 | 350,819,393.44 | 298,868,177.92 | 298,868,177.92 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 华蓝设计 | 174,410,554.53 | 49,895,803.00 | 224,306,357.53 | ||||
| 华蓝工程 | 102,208,167.80 | 102,208,167.80 | |||||
| 广东华蓝能源 | 3,060,000.00 | 3,060,000.00 | |||||
| 合计 | 276,618,722.33 | 52,955,803.00 | 329,574,525.33 | ||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 苏中达科 | 22,249,455.59 | -1,004,587.48 | 21,244,868.11 | ||||||||
| 小计 | 22,249,455.59 | -1,004,587.48 | 21,244,868.11 | ||||||||
| 合计 | 22,249,455.59 | -1,004,587.48 | 21,244,868.11 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 19,251,625.76 | 2,537,989.51 | 21,997,933.39 | 3,407,296.04 |
| 合计 | 19,251,625.76 | 2,537,989.51 | 21,997,933.39 | 3,407,296.04 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 |
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为17,715,533.95元，其中，17,715,533.95元预计将于2022年度确认收入，0.00元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于2024年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 76,320,158.40 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,004,587.48 | -509,397.51 |
| 资金拆借利息收入 | 189,971.57 | |
| 合计 | -1,004,587.48 | 76,000,732.46 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,308,816.82 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 44,633.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -10,252.42 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,859.04 | |
| 减：所得税影响额 | 513,128.52 | |
| 少数股东权益影响额 | 31,455.36 | |
| 合计 | 2,815,473.00 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用本期其他符合非经常性损益定义的损益项目主要由持有其他债权投资取得的投资收益构成。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.68% | 0.23 | 0.23 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.38% | 0.22 | 0.22 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称