证券代码：301001 证券简称：凯淳股份 公告编号：2021-028
上海凯淳实业股份有限公司
2021年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
4.审计师发表非标意见的事项（不适用）。
一、主要财务数据
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 |
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 166,621,374.80 | 194,766,224.09 | 194,766,224.09 | -14.45% | 546,909,298.43 | 573,706,068.96 | 573,706,068.96 | -4.67% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 5,589,569.25 | 15,021,361.85 | 15,021,361.85 | -62.79% | 39,406,080.04 | 53,760,096.20 | 53,760,096.20 | -26.70% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 4,941,089.83 | 13,675,910.27 | 13,675,910.27 | -63.87% | 36,636,533.20 | 49,943,449.30 | 49,943,449.30 | -26.64% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | —— | —— | 24,306,856.15 | 91,826,694.20 | 91,826,694.20 | -73.53% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.07 | 0.25 | 0.25 | -72.00% | 0.57 | 0.9 | 0.9 | -36.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.07 | 0.25 | 0.25 | -72.00% | 0.57 | 0.9 | 0.9 | -36.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.68% | 4.98% | 4.98% | -4.30% | 10.78% | 19.06% | 19.06% | -8.28% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 995,493,642.40 | 487,008,424.14 | 510,485,414.44 | 95.01% | ||||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 824,499,669.07 | 339,131,115.46 | 339,237,905.06 | 143.04% | ||||
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况公司于2021年1月1日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为23,447,820.14元，其中将于一年内到期的金额10,996,345.91元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债对应的金额，
并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产（或根据每项租赁按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值计量使用权资产），金额为23,476,990.30元；同时，其他应付款调减77,619.44元，留存收益调增106,789.60元。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 849,839.22 | 4,194,338.83 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -394,207.28 | ||
| 减：所得税影响额 | 201,359.80 | 1,030,584.71 | |
| 合计 | 648,479.42 | 2,769,546.84 | -- |
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
| 资产负债表项目 | 期末余额 | 期初余额 （2021年1月1日追溯调整后） | 变化幅度 | 变化原因 |
| 货币资金 | 580,988,396.74 | 116,180,149.80 | 400.08% | 募集资金到账所致 |
| 预付款项 | 15,774,585.28 | 2,824,497.31 | 458.49% | 大促备货所致 |
| 其他流动资产 | 604,000.59 | 7,443,229.26 | -91.89% | 年初承销费本期完成支付所致 |
| 流动资产合计 | 956,185,312.45 | 480,348,918.38 | 99.06% | 募集资金到账所致 |
| 使用权资产 | 31,561,913.73 | 23,476,990.30 | 34.44% | 租赁资产增加所致 |
| 无形资产 | 65,894.53 | 114,108.01 | -42.25% | 无形资产摊销所致 |
| 长期待摊费用 | 2,825,356.21 | 1,646,241.93 | 71.62% | 装修费增加所致 |
| 非流动资产合计 | 39,308,329.95 | 30,136,496.06 | 30.43% | 租赁资产及装修费增加 |
| 资产总计 | 995,493,642.40 | 510,485,414.44 | 95.01% | 流动资产及非流动资产综合影响所致 |
| 短期借款 | 10,027,254.65 | 22,000,000.00 | -54.42% | 借款减少所致 |
| 应付账款 | 85,661,394.3 | 47,412,741.93 | 80.67% | 大促备货所致 |
| 合同负债 | 4,813,067.5 | 473,586.44 | 916.30% | 根据合同提前收款而尚未履行合同义务的款项增加所致 |
| 应交税费 | 9,312,853.48 | 29,433,023.63 | -68.36% | 公司业务具有季节性导致应交增值税和企业所得税减少所致 |
| 其他应付款 | 8,702,964.69 | 21,373,971.93 | -59.28% | 公司业务具有季节性，报告期末应付的推广及仓储物流费用相对较少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 15,814,670.59 | 10,996,345.91 | 43.82% | 一年内到期的房租增加所致 |
| 其他流动负债 | 232,128.42 | 41,773.03 | 455.69% | 待转销项税额增加所致 |
| 股本 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 | 33.33% | 2021年5月28日公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股所致 |
| 资本公积 | 492,091,116.93 | 66,063,616.53 | 644.87% | 2021年5月28日公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股导致资本公积增加所致 |
| 其他综合收益 | -460,584.84 | -288,768.41 | -59.50% | 外币报表折算差异变动所致 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 824,499,669.07 | 339,237,905.06 | 143.04% | 2021年5月28日公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,000万股所致 |
| 负债和所有者权益总计 | 995,493,642.40 | 510,485,414.44 | 95.01% | 负债和所有者权益综合影响所致 |
| 利润表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变化幅度 | 变化原因 |
| 研发费用 | 5,501,313.39 | 2,733,244.71 | 101.27% | 研发投入增加所致 |
| 财务费用 | -170,422.69 | 1,011,054.09 | -116.08% | 利息收入增加所致 |
| 其他收益 | 88,414.85 | 206,506.78 | -57.19% | 扣缴税费手续费减少所致 |
| 投资收益 | 3,166,217.26 | 0.00 | 100.00% | 新增理财收益所致 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 845,738.42 | 3,551,506.16 | -76.19% | 坏账准备变动所致 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -925,232.11 | -2,140,592.45 | -56.78% | 存货跌价准备变动所致 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 3,938.05 | -100.00% | 本报告期内无资产处置所致 |
| 营业外支出 | 394,207.28 | 0.00 | 100.00% | 本报告期支付滞纳金所致 |
| 所得税费用 | 11,713,511.20 | 18,693,246.59 | -37.34% | 报告期利润减少所致 |
| 现金流量表项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变化幅度 | 变化原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,306,856.15 | 91,826,694.20 | -73.53% | 主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致 |
| 收回投资收到的现金 | 430,000,000.00 | 0.00 | 100.00% | 收回短期投资所致 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,166,217.26 | 0.00 | 100.00% | 收到短期投资收益所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 4,450.00 | -100.00% | 本报告期内无处置长期资产所致 |
| 投资活动现金流入小计 | 433,166,217.26 | 4,450.00 | 9733972.30% | 收回短期投资所致 |
| 投资支付的现金 | 450,000,000.00 | 0.00 | 100.00% | 增加短期投资所致 |
| 投资活动现金流出小计 | 452,647,174.36 | 2,820,747.23 | 15947.07% | 增加短期投资所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,480,957.10 | -2,816,297.23 | -591.72% | 增加短期投资所致 |
| 吸收投资收到的现金 | 467,828,000.00 | 0.00 | 100.00% | 募集资金到账所致 |
| 取得借款收到的现金 | 15,027,254.65 | 82,300,000.00 | -81.74% | 短期借款减少所致 |
| 筹资活动现金流入小计 | 482,855,254.65 | 82,300,000.00 | 486.70% | 募集资金到账所致 |
| 偿还债务支付的现金 | 27,000,000.00 | 96,900,000.00 | -72.14% | 归还短期借款所致 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,479,459.29 | 5,527,048.74 | 161.97% | 支付承销费所致 |
| 筹资活动现金流出小计 | 42,882,573.79 | 103,933,743.89 | -58.74% | 归还借款及支付承销费综合影响所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 439,972,680.86 | -21,633,743.89 | 2133.73% | 主要系募集资金到账及短期借款减少所致 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -325,332.97 | -122,622.43 | -165.31% | 汇率变动所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 444,473,246.94 | 67,254,030.65 | 560.89% | 募集资金到账所致 |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 13,235 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 王莉 | 境内自然人 | 39.00% | 31,200,000 | 31,200,000 | ||||
| 徐磊 | 境内自然人 | 10.50% | 8,400,000 | 8,400,000 | ||||
| 珠海市省广益松壹号文化传媒合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9.00% | 7,200,000 | 7,200,000 | ||||
| 上海淳溶投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7.50% | 6,000,000 | 6,000,000 | ||||
| 上海庄鋆投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.25% | 1,800,000 | 1,800,000 | ||||
| 海宁东证汉德投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.88% | 1,500,000 | 1,500,000 | ||||
| 蜂巢股权投资基金管理（大连）有限公司－咸宁蜂巢发展创业投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他 | 1.88% | 1,500,000 | 1,500,000 | ||||
| 栾志刚 | 境内自然人 | 1.50% | 1,200,000 | 1,200,000 | ||||
| 须国宝 | 境内自然人 | 0.47% | 375,000 | 375,000 | ||||
| 陈公 | 境内自然人 | 0.38% | 300,000 | 300,000 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| #邵智明 | 145,484 | 人民币普通股 | 145,484 | |||
| #林美建 | 123,600 | 人民币普通股 | 123,600 | |||
| #周连华 | 105,000 | 人民币普通股 | 105,000 | |||
| #赖潼 | 103,000 | 人民币普通股 | 103,000 | |||
| #胡斌珏 | 80,000 | 人民币普通股 | 80,000 | |||
| 赵桂岐 | 71,298 | 人民币普通股 | 71,298 | |||
| 深圳前海嘉翔投资咨询有限公司 | 70,000 | 人民币普通股 | 70,000 | |||
| 刘志深 | 68,300 | 人民币普通股 | 68,300 | |||
| 黄玉明 | 66,000 | 人民币普通股 | 66,000 | |||
| #吴学彬 | 62,500 | 人民币普通股 | 62,500 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中王莉和徐磊于2016年4月1日签署《一致行动人协议》。根据《一致行动人协议》约定，双方作为一致行动人行使股东权利，承担股东义务，共同参与公司的经营管理。若双方在公司经营管理等事项上无法达成一致时，应当根据王莉的意见作出双方的一致行动决定，该《一致行动人协议》无固定期限，且不可撤销。公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 公司股东邵智明通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有145,484股，实际合计持有145,484股； 公司股东林美建通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有123,600股，实际合计持有123,600股； 公司股东周连华通过普通证券账户持有16,500股外，还通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有88,500股，实际合计持有105,000股； 公司股东赖潼通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有103,000股，实际合计持有103,000股； 公司股东胡斌珏通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有80,000股，实际合计持有80,000股； 公司股东吴学彬通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有62,500股，实际合计持有62,500股。 | |||||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
(三)限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
□ 适用 √ 不适用
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2021年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 580,988,396.74 | 116,180,149.80 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 183,757,107.41 | 202,662,010.68 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 15,774,585.28 | 2,824,497.31 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 31,831,308.61 | 28,657,249.07 |
| 其中：应收利息 | 345,508.99 | |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 143,229,913.82 | 122,581,782.26 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 604,000.59 | 7,443,229.26 |
| 流动资产合计 | 956,185,312.45 | 480,348,918.38 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,588,050.05 | 1,390,784.23 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 31,561,913.73 | 23,476,990.30 |
| 无形资产 | 65,894.53 | 114,108.01 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,825,356.21 | 1,646,241.93 |
| 递延所得税资产 | 3,267,115.43 | 3,508,371.59 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 39,308,329.95 | 30,136,496.06 |
| 资产总计 | 995,493,642.40 | 510,485,414.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 10,027,254.65 | 22,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 85,661,394.30 | 47,412,741.93 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 4,813,067.50 | 473,586.44 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 20,612,027.89 | 27,064,592.28 |
| 应交税费 | 9,312,853.48 | 29,433,023.63 |
| 其他应付款 | 8,702,964.69 | 21,373,971.93 |
| 其中：应付利息 | 4,956.60 | 41,143.06 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,814,670.59 | 10,996,345.91 |
| 其他流动负债 | 232,128.42 | 41,773.03 |
| 流动负债合计 | 155,176,361.52 | 158,796,035.15 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 15,817,611.81 | 12,451,474.23 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 15,817,611.81 | 12,451,474.23 |
| 负债合计 | 170,993,973.33 | 171,247,509.38 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 80,000,000.00 | 60,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 492,091,116.93 | 66,063,616.53 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -460,584.84 | -288,768.41 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 29,801,671.80 | 29,801,671.80 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 223,067,465.18 | 183,661,385.14 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 824,499,669.07 | 339,237,905.06 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 824,499,669.07 | 339,237,905.06 |
| 负债和所有者权益总计 | 995,493,642.40 | 510,485,414.44 |
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 546,909,298.43 | 573,706,068.96 |
| 其中：营业收入 | 546,909,298.43 | 573,706,068.96 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 502,764,977.16 | 507,947,233.86 |
| 其中：营业成本 | 389,942,370.82 | 411,387,255.36 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,595,162.16 | 2,151,439.53 |
| 销售费用 | 83,644,695.15 | 70,309,164.31 |
| 管理费用 | 22,251,858.33 | 20,355,075.86 |
| 研发费用 | 5,501,313.39 | 2,733,244.71 |
| 财务费用 | -170,422.69 | 1,011,054.09 |
| 其中：利息费用 | 867,368.26 | 1,354,781.13 |
| 利息收入 | -1,663,653.89 | -336,054.79 |
| 加：其他收益 | 88,414.85 | 206,506.78 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,166,217.26 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 845,738.42 | 3,551,506.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -925,232.11 | -2,140,592.45 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,938.05 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 47,319,459.69 | 67,380,193.64 |
| 加：营业外收入 | 4,194,338.83 | 5,073,149.15 |
| 减：营业外支出 | 394,207.28 | |
| 四、利润总额（亏损总额以 | 51,119,591.24 | 72,453,342.79 |
| “－”号填列） | ||
| 减：所得税费用 | 11,713,511.20 | 18,693,246.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,406,080.04 | 53,760,096.20 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,406,080.04 | 53,760,096.20 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 39,406,080.04 | 53,760,096.20 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -171,816.40 | -220,767.42 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -171,816.40 | -220,767.42 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -171,816.40 | -220,767.42 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期 |
| 储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -171,816.40 | -220,767.42 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 39,234,263.64 | 53,539,328.78 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 39,234,263.64 | 53,539,328.78 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.57 | 0.9 |
| （二）稀释每股收益 | 0.57 | 0.9 |
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 618,584,095.27 | 720,881,949.69 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,946,407.57 | 6,471,974.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 624,530,502.84 | 727,353,923.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 304,294,611.50 | 346,547,779.16 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 192,253,925.72 | 170,768,636.28 |
| 支付的各项税费 | 47,537,851.14 | 58,853,500.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56,137,258.33 | 59,357,313.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 600,223,646.69 | 635,527,229.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,306,856.15 | 91,826,694.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 430,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,166,217.26 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,450.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流入小计 | 433,166,217.26 | 4,450.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,647,174.36 | 2,820,747.23 |
| 投资支付的现金 | 450,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 452,647,174.36 | 2,820,747.23 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,480,957.10 | -2,816,297.23 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 467,828,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 15,027,254.65 | 82,300,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 482,855,254.65 | 82,300,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 27,000,000.00 | 96,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,403,114.50 | 1,506,695.15 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,479,459.29 | 5,527,048.74 |
| 筹资活动现金流出小计 | 42,882,573.79 | 103,933,743.89 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 439,972,680.86 | -21,633,743.89 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -325,332.97 | -122,622.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 444,473,246.94 | 67,254,030.65 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 115,943,247.27 | 77,480,570.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 560,416,494.21 | 144,734,601.05 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 116,180,149.80 | 116,180,149.80 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 202,662,010.68 | 202,662,010.68 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,824,497.31 | 2,824,497.31 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 28,657,249.07 | 28,657,249.07 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 122,581,782.26 | 122,581,782.26 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 7,443,229.26 | 7,443,229.26 | |
| 流动资产合计 | 480,348,918.38 | 480,348,918.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,390,784.23 | 1,390,784.23 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 23,476,990.30 | 23,476,990.30 | |
| 无形资产 | 114,108.01 | 114,108.01 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,646,241.93 | 1,646,241.93 | |
| 递延所得税资产 | 3,508,371.59 | 3,508,371.59 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 6,659,505.76 | 30,136,496.06 | 23,476,990.30 |
| 资产总计 | 487,008,424.14 | 510,485,414.44 | 23,476,990.30 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | |
| 向中央银行借 |
| 款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 47,412,741.93 | 47,412,741.93 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 473,586.44 | 473,586.44 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 27,064,592.28 | 27,064,592.28 | |
| 应交税费 | 29,433,023.63 | 29,433,023.63 | |
| 其他应付款 | 21,451,591.37 | 21,373,971.93 | -77,619.44 |
| 其中：应付利息 | 41,143.06 | 41,143.06 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,996,345.91 | 10,996,345.91 | |
| 其他流动负债 | 41,773.03 | 41,773.03 | |
| 流动负债合计 | 147,877,308.68 | 158,796,035.15 | 10,918,726.47 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 12,451,474.23 | 12,451,474.23 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 12,451,474.23 | 12,451,474.23 | |
| 负债合计 | 147,877,308.68 | 171,247,509.38 | 23,370,200.70 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 66,063,616.53 | 66,063,616.53 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -288,768.41 | -288,768.41 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 29,790,992.84 | 29,801,671.80 | 10,678.96 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 183,565,274.50 | 183,661,385.14 | 96,110.64 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 339,131,115.46 | 339,237,905.06 | 106,789.60 |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 339,131,115.46 | 339,237,905.06 | 106,789.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 487,008,424.14 | 510,485,414.44 | 23,476,990.30 |
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
公司于2021年1月1日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为23,447,820.14元，其中将于一年内到期的金额10,996,345.91元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债对应的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产（或根据每项租赁按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值计量使用权资产），金额为23,476,990.30元；同时，其他应付款调减77,619.44元，留存收益调增106,789.60元。
(三)审计报告
公司第三季度报告未经审计。
上海凯淳实业股份有限公司
董事会2021年10月29日