欢乐家：2021年年度报告

欢乐家食品集团股份有限公司

2021年度报告

2022年03月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李兴、主管会计工作负责人翁苏闽及会计机构负责人(会计主管人员)翁苏闽声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”之“（四）可能面对的风险”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以450,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），送红股0股（含税），不进行资本公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 43

第五节 环境和社会责任 ...... 61

第六节 重要事项 ...... 64

第七节 股份变动及股东情况 ...... 86

第八节 优先股相关情况 ...... 93

第九节 债券相关情况 ...... 94

第十节 财务报告 ...... 95

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司、欢乐家集团公司 指 欢乐家食品集团股份有限公司湖北欢乐家 指 湖北欢乐家食品有限公司，公司子公司山东欢乐家 指 山东欢乐家食品有限公司，公司子公司武汉欢乐家 指 武汉欢乐家食品有限公司，公司子公司深圳众兴利华 指 深圳市众兴利华供应链有限公司，公司子公司湛江欢乐家 指 湛江欢乐家实业有限公司，公司子公司豪兴投资 指 广东豪兴投资有限公司，公司控股股东荣兴投资 指 湛江荣兴投资合伙企业（有限合伙），公司股东众兴利华湛江分公司 指 深圳市众兴利华供应链有限公司湛江分公司南粤银行 指 广东南粤银行股份有限公司，公司参股公司证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会交易所 指 深圳证券交易所《招股说明书》 指

公司于2021年5月28日在巨潮资讯网披露《欢乐家食品集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书》《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《公司章程》 指 《欢乐家食品集团股份有限公司章程》经销模式 指

公司与经销商签订销售合同，经销商向公司买断产品后销售给下游的销售模式直营模式 指 公司直接向最终消费者销售产品的销售模式代销模式 指 公司与代销商签订代销协议由其代理销售公司产品的销售模式

PET 指

Polyethylene Terephthalate（聚对苯二甲酸乙二醇酯），是热塑性聚酯中最主要的品种，俗称涤纶树脂。PET瓶具质轻、透明度高、耐冲击不易碎裂等特性，保存性佳，逐渐发展成为饮料包装瓶的主流材质，常用于无菌冷灌饮料包装。

无菌冷灌 指

无菌冷灌装技术，指在无菌条件下对产品进行冷（常温）灌装，这是相对于通常采用在一般条件下进行的高温热灌装方式而言的。其定义为，常温下（≤30℃）在无菌的环境下将无菌的产品灌装到无菌的包装容器中，然后进行密封。由于PET材质的耐热性较差，在传统热灌装条件下难以采用

植物蛋白饮料 指

根据GB16322《植物蛋白饮料卫视标准》，植物蛋白饮料是以植物果仁、果肉等为主要原料 (如大豆、花生、杏仁、核桃仁、椰子、棒子)，经加工制成的以植物蛋白为主体的乳状液体饮品。报告期 指 2021年1月1日至2021年12月31日元、万元 指 人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 欢乐家 股票代码 300997公司的中文名称 欢乐家食品集团股份有限公司公司的中文简称 欢乐家公司的外文名称（如有） HUANLEJIA Food Group CO., Ltd公司的法定代表人 李兴注册地址 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦28层、29层、31层、32层注册地址的邮政编码 524026公司注册地址历史变更情况 无办公地址 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦28层、29层、31层、32层办公地址的邮政编码 524026公司国际互联网网址 http://www.gdhlj.com电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 范崇澜联系地址

湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦31层

电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（www.szse.cn）公司披露年度报告的媒体名称及网址

（www.cninfo.com.cn）公司年度报告备置地点 湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦31层公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层签字会计师姓名 李洋、郗贝贝公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间中信证券股份有限公司

北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦23层

李建、曾劲松

2021年6月2日至2024年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年 2020年 本年比上年增减 2019年营业收入（元） 1,472,564,012.27

1,246,912,199.18

18.10%

1,424,130,670.84

归属于上市公司股东的净利润（元）

183,828,445.75

178,672,907.75

2.89%

206,782,795.35

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

169,025,105.95

174,152,602.29

-2.94%

201,373,784.70

经营活动产生的现金流量净额（元）

193,575,914.19

253,109,041.92

-23.52%

56,433,136.11

基本每股收益（元/股） 0.4456

0.4963

-10.22%

0.5744

稀释每股收益（元/股） 0.4456

0.4963

-10.22%

0.5744

加权平均净资产收益率 17.83%

26.60%

-8.77%

36.14%

2021年末 2020年末 本年末比上年末增减

2019年末资产总额（元） 1,891,479,567.27

1,348,221,371.85

40.29%

1,410,667,109.52

归属于上市公司股东的净资产（元）

1,227,029,216.57

749,663,947.76

63.68%

618,661,924.94

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

六、分季度主要财务指标

单位：元第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 339,228,898.67

325,182,263.48

314,153,890.38

493,998,959.74

归属于上市公司股东的净利润 46,905,700.82

49,467,447.25

28,159,052.20

59,296,245.48

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

43,195,493.33

45,017,875.85

24,292,755.43

56,518,981.34

经营活动产生的现金流量净额 19,944,457.60

75,421,416.16

-

22,676,362.51

120,886,402.94

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-915,776.25

-237,937.12

-

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

19,012,031.30

		2,940,630.44

6,881,951.96

10,174,667.81

本报告期收到与收益相关的政府补助金额为16,517,465.38元，本期递延收益转入以前年度收到的与资产相关的政府补助金额为 2,494,565.92元。委托他人投资或管理资产的损益 1,996,613.25

410,586.71

86,146.20

本报告期发生的银行理财产品在持有期间

的投资收益1,996,613.25元。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

75,968.97

4,633.33

42,328.77

本报告期发生的银行理财产品公允价值变动收益75,968.97元。除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-425,777.21

-997,101.81

-

97,441.52

减：所得税影响额 4,939,720.26

1,541,827.61

1,856,060.17

合计 14,803,339.80

4,520,305.46

5,409,010.65

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

国内食品制造行业集中度不高，且产品种类较多。公司所处的行业为饮料与罐头食品制造行业。在饮料行业，根据中国饮料工业协会的行业统计，随着疫情防控常态化，市场逐渐恢复，2021年全国饮料产量较2020年同期增长了12.15%。

从细分领域看，公司主要产品椰子汁饮料处于植物蛋白饮料细分行业，该行业为充分市场竞争行业，具有完全的市场化程度。目前主流植物蛋白饮料产品根据其使用主要原料的不同，可分为椰子汁类、豆乳类、坚果类、谷物类、混合类等饮料品种。从消化和饮食均衡角度，植物蛋白在营养基础上主打更加均衡健康，让饮料成为营养素的良好载体，这在蛋白饮料可以得到较好的体现。从行业发展看，植物蛋白在环保和可持续性方面的优势非常明显，健康饮食、“清洁”饮食、环保消费成为植物蛋白饮料发展的长期驱动力。在当前阶段，健康中国战略逐步深入人心，消费者对营养健康更加迫切，健康化趋势将更大地影响食品饮料行业，成为引导行业创新的动力点，也为植物蛋白饮料的发展带来更多机会。

在罐头食品制造行业，根据GB/T 10784-2020《罐头食品分类》标准，按照不同原料、生产工艺和产品特性，罐头食品品类可分为畜肉类、禽类、水产类、水果类、蔬菜类、食用菌类、坚果及籽类、谷物和杂粮、蛋类、婴幼儿辅食类及其他类罐头食品。根据中国罐头工业协会的统计数据显示，2021年1-12月，罐头行业规模以上企业数量665个，全国罐头产量累计831.71万吨，同比增长0.09%，整体呈平稳态势。

中国罐头工业协会提出，罐头产业关系到“三农”经济，罐头行业的健康发展是全面推进乡村振兴战略的重要举措之一，为此中国罐头工业协会于2021年制订了《中国罐头行业品牌打造三年专项行动计划（2021-2023）》及相应的实施方案，坚持以科普罐头知识，消除国内市场对罐头食品的偏见为工作主线，以市场化宣传为手段，以培育和激活罐头消费信心为核心，全面推动三年专项行动计划实施。

在水果罐头细分行业，从工艺上讲，因为成熟的密封和杀菌工艺的规模化运用，以及水果罐头中的无氧环境不适合微生物生长，水果罐头不需要添加防腐剂即可实现长期贮存，且能最大限度保持水果的营养成分，在食品安全和健康问题上不存在明显劣于新鲜水果的情况。此外，因罐头食品属于方便食品，具有体积小耐贮存等特点，适合列入家庭应急物资储备清单。

2021年，我国食品安全监管体系进一步完善，国家修订发布了一系列法律法规，包括《食品安全

法》、《反食品浪费法》等，2021年3月，国家公布《国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，规划纲要提出，深入实施扩大内需战略，增强消费对经济发展的基础性作用，把扩大消费同改善人民生活品质结合起来，促进消费向绿色、健康、安全发展，稳步提高居民消费水平；严格食品药品安全监管，推进食品安全放心工程建设攻坚行动。在产业政策方面，工业和信息化部、农业农村部、市场监管总局联合发布了《食品生产企业农产品深加工典型模式培育和推广办法》征求行业意见，以深入贯彻党的十九届五中全会精神，全面落实《中共中央国务院关于深化改革加强食品安全工作的意见》，引导食品生产企业积极开展农产品深加工，推动乡村振兴和农村一二三产融合发展。推动食品生产企业开展农产品深加工是拓展提升农业产业链价值链、促进农民增收致富、构建双循环新发展格局、实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的重要抓手。公司现为中国罐头工业协会副理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位。根据中国罐头工业协会的行业调查结果，欢乐家品牌水果罐头从2018年到2020年连续三年的国内市场销售量和销售额，位居全行业前三名；根据中国饮料工业协会的统计资料，2018-2020年公司植物蛋白饮料椰子汁产品的市场占有率和产销量在全国同类产品中排名前五名。中国品牌影响力评价发布活动上，欢乐家荣膺“2021年中国品牌影响力产品奖”、“2021年中国品牌影响力（行业）十大消费满意品牌”称号。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求

（一）公司主要业务

公司从事水果罐头、植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等食品饮料产品的研发、生产和销售。在植物蛋白饮料行业和水果罐头食品行业，公司核心产品欢乐家水果罐头（尤以橘子罐头和黄桃罐头为代表）及欢乐家椰子汁市场拥有较高的市场知名度。公司已形成水果罐头和椰子汁为双驱动的发展战略。一方面长期坚持打造以橘子和黄桃罐头为核心、兼顾多品类罐头产品的中国水果罐头生产企业的旗舰品牌，另一方面以椰子汁植物蛋白饮料为核心，推出果汁饮料、乳酸菌饮料等饮料产品，丰富了公司产品线。报告期内，公司实现营业收入147,256.40万元，同比增长18.10%；实现归属于上市公司股东的净利润18,382.84万元，同比增长2.89%。

（二）公司主要产品

公司的产品主要分为两大类：第一类是椰子汁植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等饮料产品；第二类是水果罐头、八宝粥罐头等罐头食品。报告期内，公司持续进行产品研发，推广以椰子汁为基础的燕窝椰汁风味饮品等饮料产品，丰富椰子汁品类。在传统水果罐头的基础上，采用乳酸菌及黄桃、椰果混合什锦，不断创新口味，兼顾均衡营养。

1. 椰子汁饮料

报告期公司椰子汁饮料产品完成营业收入7.91亿元，占公司营业收入的53.70%，比上年同期增长

38.53%。从产品规格看，公司主打的椰子汁饮料包括有245ml蓝彩铁罐装饮品、1.25L PET瓶装饮品。

2021年面向市场推出了低糖的燕窝椰子汁245ml红色铁罐饮品等产品，为消费者的高端饮品需求提供了更加多元化的选择。其中，在椰子汁饮料营业收入中，1.25L的椰子汁产品营业收入占比为49.13%，比上年同期增长18%；245ml蓝彩铁罐装椰子汁产品营业收入占比为27.22%，比上年同期增长126%；低糖燕窝椰子汁产品营业收入占比为3.05%。

2.水果罐头产品

公司水果罐头中以橘子和黄桃罐头为主，兼具多种水果。主要产品规格为900克玻璃瓶规格，256克玻璃瓶规格。报告期，公司水果罐头产品完成营业收入4.91亿元，占公司营业收入的33.39%，比上年同期增长2.68%。

3. 其他产品

包括乳酸菌饮品、八宝粥罐头等产品。

公司主要产品示例如下：

（三）公司品牌运营及渠道拓展情况

公司主要以“欢乐家”作为产品品牌，产品直接面对广大消费者。报告期内，公司通过线上线下相结合的方式进行品牌宣传推广。在城市的楼宇、电子屏幕、公交车体上进行传统广告推广外，还通过拍摄剧情类短视频、短视频微电影等方式进行线上产品展示和宣传，并利用抖音、快手等新媒体平台直接与消费者进行互动。公司通过经销商渠道在线下特通、商超、餐饮、KA领域持续拓展业务，通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品线上销售，并在抖音平台通过直播等方式辅助产品销售，扩大公司品牌影响力。公司设立了销售全资子公司深圳众兴利华，所有客户均与其签署销售合同，各生产子公司生产的产品均由深圳众兴利华统一实现对外销售。报告期内，公司及控股子公司涉及许可销售的情况，公司及控股子公司取得的相关许可销售的许可证书或备案凭证情况具体如下：

主体 证照名称 证照编号 核发机关 许可内容/范围 发证日期 有效期

公司 食品经营许可证 JY14408010026758

湛江经济技术开发

区食药监局

2019/06/21

2019/06/21-2024/06/20湖北欢乐家 食品经营许可证 JY14205830036325

		预包装食品销售（含冷藏冷冻食品）

枝江市市场监督局

2019/09/06

2019/09/06-2024/09/05山东欢乐家 食品经营许可证 JY33713280007316

		预包装食品销售（不含冷藏冷冻食品）
	蒙阴县行政审批服

务局

2019/09/18

2019/09/18-2021/12/01山东欢乐家

仅销售预包装食

品备案证明

JB1371328000002

	预包装食品销售（不含冷藏冷冻食品）
蒙阴县行政审批服

务局

2021/11/23 长期有效武汉欢乐家 食品经营许可证 JY14209840024188

		预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售

汉川市市场监督局

2019/09/29

2019/09/29-2024/09/28深圳众兴利华

		预包装食品销售（不含冷藏冷冻食品）

食品经营许可证 JY14403050448339

深圳市市场监督局

预包装食品销售（不含冷藏冷冻食品）

2020/04/24

2020/04/24-2025/04/23深圳众兴利华湛江分公司

食品经营许可证JY14408040011216

湛江市坡头区食药

监局

2018/02/23

2018/02/23-2023/02/222021年4月29日，第十三届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议对《中华人民共和国食品安全法》作出修改，将第三十五条第一款修改为：“国家对食品生产经营实行许可制度。从事食品生产、食品销售、餐饮服务，应当依法取得许可。但是，销售食用农产品和仅销售预包装食品的，不需要取得许可。仅销售预包装食品的，应当报所在地县级以上地方人民政府食品安全监督管理部门备案”。

（四）主要销售模式

公司销售模式以经销为主，少量通过直营和代销方式进行销售。经销模式下，公司与经销商之间的交易为买断式销售，经销商通过分销商和零售终端网点将产品最终销售给个人消费者；消费者购买产品的终端网点包括流通、商超和餐饮等渠道。直营模式下，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品销售。代销模式下，公司通过京东自营、天猫超市等渠道进行产品销售。报

告期内，经销模式销售收入占比为 96.84%，占绝对主导地位，为公司主要销售渠道。通过经销模式，公司借助经销商的网点资源，建立了基本覆盖全国 范围的销售网络，提高了公司产品市场渗透率。未来经营中，公司仍将保持以经销模式为主的销售模式。

1.主要销售模式

项目

报告期销售收入(万元) 占比经销模式

96.84%

直营模式

141,793.02

1,958.52

1.34%

代销模式

1.82%

合计

2,664.35

146,415.89

100.00%

（尾差系小数点四舍五入所致）

2.不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况

营业收入（万元） 营业成本（万元） 毛利率项目 报告期 上年同期 同比变动 报告期 上年同期 同比变动 报告期 上年同期 同比变动经销模式

141,793.02

119,329.40

18.82%

91,131.81

72,674.40

25.40%

35.73%

39.10%

-

直营模式

			3.37%
1,958.52	2,995.76

-

34.62%

1,127.53

1,588.50

-

29.02%

42.43%

46.98%

-

代销模式

								4.55%
2,664.35	1,870.65	42.43%	1,734.32	1,129.70	53.52%	34.91%	39.61%

-

		4.70%
合计

146,415.89

124,195.81

17.89%

93,993.65

75,392.60

24.67%

35.80%

39.30%

-

（尾差系小数点四舍五入所致）

不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动超过 30%的原因：

①直营模式的营业收入同比下降的主要原因是受电商平台补贴活动停止的影响。

②代销模式的营业收入同比上升原因主要是代销渠道之京东自营平台每年的1至2月是年货节，2020

年2月因疫情影响了销量，而2021年年货节相比之下销量增幅较大；此外因2020年9月开通天猫超市代销渠道，2021年代销模式增加了天猫超市的收入。

③代销模式的营业成本同比上升的主要原因是：收入的增长对应成本相应增长；且代销模式下销售的

产品以销售罐头产品为主，本报告期水果原料减产，相应价格上涨，罐头产品毛利下降，导致本销售模式下的成本增幅高于收入的增幅。

3.经销模式

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期公司合作的经销商按照各区域的分部情况

华中地区包括：湖南、湖北、河南、江西；华东地区包括：安徽、江苏、山东、浙江、福建、上海；西南地区包括：云南、四川、贵州、重庆、西藏；华北地区包括：河北、山西、内蒙古、北京、天津；西北地区包括：甘肃、新疆、陕西、宁夏、青海；东北地区报告：黑龙江、吉林、辽宁；华南地区包括：广东、广西、海南。

经销商数量（家）区域 报告期期末 报告期增加 报告期减少 报告期期初 同期变动比例华中地区 452 114 120 458 -1.31%华东地区 331 84 102 350 -5.43%西南地区 320 76 86 330 -3.03%华北地区 244 110 51 185 31.89%西北地区 224 70 61 215 4.19%东北地区 150 42 39 147 2.04%华南地区 59 21 25 63 -6.35%

1,780 517 484 1,748 1.83%

报告期，公司经销商数量整体变化及按区域分类的经销商数量不同，这主要是由于各区域的自然地域环境、经济环境、品类竞争不同而导致的公司市场开拓情况不同。本报告期华北地区的经销商数量增长

31.89%，主要是为加强该地区的业务拓展，公司2021年新增河北、内蒙两个大省业务经理积极开发新客户。

（2）经销模式下，公司的产品通过买断方式直接销售给经销商，再由经销商销售给分销商或零售终

端，最后由零售终端销售给消费者。结算方式：以先款后货为主，给予少部分经销商一定的循环信用额度或临时信用额度。

公司对经销商实行扁平化的管理方式，分布范围较广，针对分布在北上广深一线城市的重要经销商，因一线城市的市场开拓和维持的成本较高，公司给与一定的授信额度，因此形成此类经销商报告期末应收账款；

报告期，公司对前五大经销客户的销售收入总额为112,277,794.68元，占公司年度销售总额的比例

7.67%，公司对其期末应收账款总金额为83,507,831.90元。

4.门店销售终端占比超过10%

□ 适用 √ 不适用

5.线上直销销售

√ 适用 □ 不适用

序号 平台名称 线上销售产品品种

椰子饮料、水果罐头

天猫旗舰店

拼多多生鲜旗舰店

水果罐头

椰子饮料、水果罐头

京东旗舰店拼多多专卖店

水果罐头

拼多多专卖店

欢乐家官方折扣店

椰子饮料、水果罐头

旗舰店 椰子饮料

honeycolor

京东拼购店

椰子饮料、水果罐头

椰子饮料

拼多多食品旗舰店

欢乐家抖音

旗舰店 椰子饮料、水果罐头

椰子饮料、水果罐头

占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%

□ 适用 √ 不适用

（五）采购模式及采购内容

单位：元采购模式 采购内容 主要采购内容的金额集团采购、以产定购 原材料 460,177,873.36集团采购、以产定购 包装材料 377,789,494.05集团采购、以产定购 劳务采购 82,158,950.96集团采购、以产定购 能源 43,961,422.28

友邻市集合计

合计	964,087,740.65

1.向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%

□ 适用 √ 不适用

2.主要外购原材料价格同比变动超过30%

√ 适用 □不适用

报告期草莓、黄桃、桔子、葡萄及杨梅等水果原料的采购单价同比变动超过30%。报告期内自然灾害以及果农种植品种的改变等原因导致部份水果减产，加之公司对果品质量要求的提升，上述果品的采购单价同比变动较大，增加采购金额3,906.05万元。

受水果原料采购价格上涨等因素影响，水果罐头的销售成本上涨，毛利率下降。

（六）主要生产模式

公司以自主生产为主，委外生产为辅。公司大部分产品采用自主生产的生产模式，部分新产品在面市初期选择委外加工，形成稳定销量后再转为自主生产；同时部分产品的非核心工序也选择为委外加工。

1. 委托加工生产

□ 适用 √ 不适用

委托加工生产产品成本占营业成本比例低于10%。

2. 营业成本的主要构成项目

公司主要产品分为饮料产品和罐头产品，其中饮料产品分为椰子汁及其他饮料（其他饮料包括乳酸菌饮料、果汁饮料等饮料产品）。罐头产品分为水果罐头及其他罐头（其他罐头包括八宝粥、鹌鹑蛋罐头等罐头产品）。以下产品分类亦同。

产品分类 项目

2021年度2020年度金额（万元） 在成本总额中的占比 金额（万元） 在成本总额中的占比

椰子汁饮料

直接材料

38,226.34

85.10%

83.74%

		25,550.94
其中：原材料

46.31%

20,802.56

14,953.29

49.01%

包装材料

17,423.78

38.79%

34.73%

		10,597.66
直接人工

3.80%

1,708.19

995.77

3.26%

制造费用

4,983.02

11.09%

12.99%

		3,964.82
主营业务成本小计

100.00%

44,917.55

30,511.54

100.00%

其他饮料

直接材料

7,636.94

79.61%

79.57%

		7,938.47
其中：原材料

37.73%

3,618.92

3,769.73

37.79%

包装材料

4,018.02

41.89%

41.79%

		4,168.74
直接人工

8.18%

784.81

707.34

7.09%

制造费用

1,171.03

12.21%

13.33%

		1,330.32
主营业务成本小计

100.00%

9,592.78

9,976.13

100.00%

水果罐头

直接材料

26,713.59

73.32%

72.89%

		23,514.86
其中：原材料

43.60%

15,886.14

13,392.37

41.52%

包装材料

10,827.44

29.72%

31.38%

		10,122.48
直接人工

17.82%

6,491.34

5,352.08

16.59%

制造费用

3,230.71

8.87%

10.51%

		3,391.80
主营业务成本小计

100.00%

36,435.64

32,258.74

100.00%

其他罐头

直接材料

2,636.99

86.52%

86.69%

		2,293.92
其中：原材料

44.31%

1,350.45

1,251.80

47.31%

包装材料

1,286.53

42.21%

39.38%

		1,042.11
直接人工

5.09%

155.21

142.56

5.39%

制造费用

255.50

8.38%

7.93%

		209.72
主营业务成本小计

100.00%

3,047.69

2,646.19

100.00%

（七）产量与库存量

A、 主要产品的产量、销量与库存情况

产品名称 项目 报告期 上年同期 同比变动

椰子汁

生产量（吨）

144,005.40

108,919.65

32.21%

销售数量（吨）

140,513.44

107,038.96

31.27%

库存量（吨）

4,922.70

4,007.48

22.84%

其他饮料

生产量（吨）

30,782.38

33,985.63

-

销售数量（吨）

		9.43%
31,215.78	34,167.94

-

库存量（吨）

		8.64%
491.1	1,383.03

-

水果罐头

生产量（吨）

		64.49%
57,522.97	55,575.25	3.50%

销售数量（吨）

56,987.26

56,030.91

1.71%

库存量（吨）

3,420.80

1,827.47

87.19%

其他罐头

生产量（吨）

6,369.15

5,281.37

20.60%

销售数量（吨）

6,145.54

5,420.62

13.37%

库存量（吨）

108.96

91.52

19.06%

（1）椰子饮料生产量、销售量、库存量分别同比增长32.21%、31.27%、22.84%，主要原因是相比2020

年，报告期疫情有所缓解，销售量增长，相应的生产量、库存量同时增长。

（2）其他饮料库存量下降64.49%，主要原因是本报告期乳酸菌饮料和果汁饮料销量下降 ，相应的库

存量同时减少。

（3）水果罐头库存量增长87.19%，主要原因是以销定产，为2022年春节后备货。

B、 主要产品的产能情况

2021年 设计产能（万吨）

实际产能（万吨） 销量（万吨） 在建产能（万吨）饮料及罐头 59.49 23.87 23.49 13.65其中：饮料 46..36 17.48 17.17 10.00

罐头 13.13 6.39 6.31 3.65

设计产能是指生产线在设计的正常条件下达到的理论生产能力；实际产能是指生产线实际生产时，生产设备受内部及外部因素干扰影响情况下所能生产的产量，代表生产线有效产出的水平。

三、核心竞争力分析

① 工艺创新

在改良椰子汁（果肉型）植物蛋白饮料在传统的高温长时间灭菌工艺的基础上，克服安全性与过度受热造成影响口感的矛盾，2018年公司与世界一流的PET无菌冷灌装设备生产商法国西得乐共同研究设计采用双线法的方式将果肉与椰子汁分开处理，定制化的瞬时高温处理工艺在确保品质安全的前提下最大

化的保留了内容物的新鲜度及营养价值，同时独特的输送装置兼顾果粒的完整性和均匀性，节能环保，结合国际一流的装备系统，成功实现了在中性植物蛋白饮料中添加果粒成分的工艺创新，增加内容物的附加值。用PET瓶无菌冷灌装线生产带果肉的中性植物蛋白饮料，属国内首创。

② 技术创新

公司积累了丰富的产品设计制造经验，通过独立研发取得了一系列独特的工艺流程及装置设备，公司核心技术包括无菌冷灌装条件下的果粒添加技术、橘子罐头自动剥皮技术、黄桃罐头自动劈桃挖核技术、椰子汁二次均质技术、黄桃果肉抽空技术等。公司的各项核心技术在提高工效和产品质量方面均起到了良好的作用，并不易被竞争对手仿制。公司的装置设备及工艺方法制造的产品达到了业内技术领先水平。

③ 渠道建设

公司采取“扁平化”和“下沉式”的销售渠道管理模式，减少经销层级，部分销售区域细分至县域市场甚至建制镇。通过该模式，公司能够精耕市场、纵深终端，快速接收市场信息，掌握动销态势，大大增强了公司的市场反应能力。目前公司销售区域已覆盖除香港、澳门和台湾外的全国31个省、市、自治区。

四、主营业务分析

1、概述

公司主要生产、销售以椰子汁为主的饮料产品和以水果罐头为主的罐头食品。报告期内，以产品创新、渠道拓展、品牌建设为目标推进工作，在运营管理、精益生产、成本管控、市场开拓等方面不断夯实核心竞争力，同时公司依托位于山东临沂、湖北汉川、湖北枝江三大主要生产基地及全国性的渠道布局，使得主营业务持续稳步发展。报告期内，公司实现营业收入147,256.40万元，同比增长18.10%，主要是椰子汁饮料的销售额增长较大所致；实现归属于上市公司股东的净利润18,382.84万元，同比增长

2.89%，收入增幅大于净利润增幅主要原因是受原材料成本上涨的因素影响较大：报告期内由于气候及自

然灾害等原因，水果原料减产，水果原料价格上升，公司主要原料橘子、黄桃单价涨幅超过30%，导致水果罐头毛利同比下降6.75%；报告期内受市场影响，钢铁涨价，公司铁罐饮料所耗用的包材价格上涨幅度约25%，导致椰汁饮料毛利同比下降3.35%。

报告期，公司围绕以下方面开展工作:

（一）顺利实现创业板上市，募集资金助力湛江新厂项目建设

2021年6月2日，公司首次公开发行人民币普通股（A股）9,000万股，实现在深圳证券交易所创业板上市。实际募集资金净额为3.74亿元，其中部分募投资金用于公司在广东省湛江市新建年产13.65万吨饮料、罐头建设项目。截至2021年12月31日，该项目已累计投资8,598.02万元，已完成项目前期工作，项目的厂房建设工程及设备询价订购等工作正在按计划进度进行中。该项目的顺利实施将有助于进一步优化公司的产品结构，促进公司产品销售规模的扩大。

（二）进一步提升生产管理能力、保证产品质量安全

在生产管理方面，公司面对生产旺季订单相对集中的情况，通过合理安排、统筹协调等措施，保证生产运行情况稳定。在投入产出、计划控制、人员安排、工艺执行、现场管理、体系改善及安全防范等方面持续优化。生产工艺和品质控制的不断完善，有效保证了产品质量。

（三）加强成本管控，应对成本上涨的压力

报告期，受原材料成本上涨的压力，公司通过加大精细化管理程度、提高生产效率、优化产品结构、改良生产工艺、合理进行库存管理、大宗包材集中采购、以及市场化的产品价格调整等手段应对原材料成本上涨压力。预计成本上涨的压力仍是公司未来面对的主要经营压力之一。

（四）持续完善销售体系，深耕优势区域，全面围绕扩网点、增陈列展开市场动作，提升产品的市场

占有率及曝光度，同步为年底的春战及礼盒销售夯实市场基础。

报告期，公司在传统优势区域的基础上持续深耕，完善及加强全国布局，在销售策略上，通过加强产品陈列等方式增加与消费者的更多接触；在满足日常消费场景的同时，借助节日销售旺季，通过礼盒销售等方式满足人们对节日产品的需求，同时进一步加强经销商在市场投入、销售秩序、市场纪律等方面的管理，截止报告期末，公司合作的经销商1780家，分布全国七大区域，其中华中地区、华东地区和西南地区的经销商数量占比为61.97%，报告期上述三个区域完成营业收入103,168.26万元， 占公司营业收入的比例70.06%；其中华中地区报告期完成营业收入约58,620.38万元，占公司营业收入的39.81%，比上年同期增长35.92%。

（五）品牌建设与知识产权体系完善工作

报告期内，公司通过线上线下相结合的方式进行品牌宣传推广，在城市的楼宇、电子屏幕、公交车体上进行传统广告推广外，还积极利用抖音、快手等新媒体平台，通过拍摄剧情类短视频、短视频微电影等方式进行产品展示和宣传，直接与消费者进行互动。公司不断完善知识产权管理体系，报告期公司新增获准的商标注册3件，外观专利授权12件，版权登记6件，公司通过定期维护、及时申请、市场监测，以及

相应的法律手段等途径，维护公司的产品品牌，保护公司的品牌价值。

、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

2021年 2020年

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 1,472,564,012.27

100%

1,246,912,199.18

100%

18.10%

分行业饮料行业 939,436,196.03

63.80%

733,932,811.75

58.86%

28.00%

罐头行业 524,722,725.72

35.63%

508,025,322.37

40.74%

3.29%

其他业务收入 8,405,090.52

0.57%

4,954,065.06

0.40%

69.66%

分产品椰子饮料 790,630,531.90

53.70%

570,719,918.38

45.77%

38.53%

其他饮料 148,805,664.13

10.11%

163,212,893.37

13.09%

-8.83%

水果罐头 491,669,522.57

33.39%

478,825,104.37

38.40%

2.68%

其他罐头 33,053,203.15

2.24%

29,200,218.00

2.34%

13.20%

其他业务收入 8,405,090.52

0.57%

4,954,065.06

0.40%

69.66%

分地区华中地区 586,203,839.64

39.81%

431,284,342.74

34.59%

35.92%

华东地区 186,978,900.79

12.70%

191,222,230.42

15.34%

-2.22%

西南地区 258,499,884.66

17.55%

230,631,349.76

18.50%

12.08%

华北地区 168,107,266.72

11.42%

147,936,761.38

11.86%

13.63%

西北地区 116,241,071.42

7.89%

99,748,637.37

8.00%

16.53%

东北地区 80,826,050.07

5.49%

65,489,102.27

5.25%

23.42%

华南地区 21,309,283.67

1.45%

26,085,324.97

2.09%

-18.31%

其他地区 45,992,624.78

3.12%

49,560,385.21

3.97%

-7.20%

其他业务收入 8,405,090.52

0.57%

4,954,065.06

0.40%

69.66%

分销售模式经销模式 1,417,930,162.05

96.29%

1,193,294,026.96

95.70%

18.82%

代销模式 26,643,539.25

1.81%

18,706,458.52

1.50%

42.43%

直销模式 19,585,220.45

1.33%

29,957,648.64

2.40%

-34.62%

其他业务收入 8,405,090.52

0.57%

4,954,065.06

0.40%

69.66%

其他业务收入包括武汉欢乐家、山东欢乐家、湖北欢乐家的租金、销售废品（销售纸皮、橘皮、桃核等）等收入。

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业饮料行业 939,436,196.03

545,103,203.58

41.98%

28.00%

34.63%

-2.86%

罐头行业 5,524,722,725.72

394,833,335.30

24.75%

3.29%

13.12%

-6.54%

分产品椰子饮料 790,630,531.90

449,175,450.49

43.19%

38.53%

47.21%

-3.35%

其他饮料 148,805,664.12

95,927,753.09

35.53%

-8.83%

-3.84%

-3.34%

水果罐头 491,293,548.79

364,356,397.80

25.84%

2.60%

12.95%

-6.79%

分地区华中地区 586,203,839.63

355,598,353.01

39.34%

35.92%

42.76%

-2.91%

华东地区 186,978,900.79

127,464,340.95

31.83%

-2.22%

6.26%

-5.44%

西南地区 258,499,884.66

161,071,829.88

37.69%

12.08%

17.25%

-2.74%

华北地区 168,107,266.72

116,753,958.09

30.55%

13.63%

23.34%

-5.47%

分销售模式经销模式 1,417,930,162.05

939,936,538.88

33.71%

18.82%

29.34%

-5.39%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减椰子汁饮料

销售量 吨 140,513.44

107,038.96

31.27%

生产量 吨 144,005.4

108,919.65

32.21%

库存量 吨 4,922.7

4,007.48

22.84%

其他饮料

销售量 吨 31,215.78

34,167.94

-8.64%

生产量 吨 30,782.38

33,985.63

-9.43%

库存量 吨 491.1

1,383.03

-64.49%

水果罐头

销售量 吨 56,987.26

56,030.91

1.71%

生产量 吨 57,522.97

55,575.25

3.50%

库存量 吨 3,420.8

1,827.47

87.19%

其他罐头

销售量 吨 6,145.54

5,420.62

13.37%

生产量 吨 6,369.15

5,281.37

20.60%

库存量 吨 108.96

91.52

19.06%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、椰子饮料生产量、销售量、库存量分别同比增长32.21%、31.27%、22.84%，主要原因是销量增加，同

时春节备货库存量增加。

2、其他饮料库存量下降64.49%，主要原因是以销定产，其他饮料生产量减少，库存量相对也减少。

3、水果罐头库存量增长87.19%，主要原因是以销定产，为春节后备货。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元行业分类 项目

2021年 2020年

同比增减金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重饮料行业

原材料 458,632,782.33 48.70% 334,894,108.76 44.32% 36.95%人工工资 24,929,918.47 2.65% 17,031,177.08 2.25% 46.38%制造费用 61,540,502.78 6.54% 52,951,379.48 7.01% 16.22%罐头行业

原材料 293,505,736.73 31.17% 258,087,744.93 34.16% 13.72%人工工资 66,465,516.87 7.06% 54,946,360.63 7.27% 20.96%制造费用 34,862,081.70 3.70% 36,015,232.10 4.77% -3.20%其他业务成本 1,768,343.57 0.19% 1,636,660.35 0.22% 8.05%说明同比增减超过30%的原因：报告期内，饮料行业原材料、人工工资分别上涨36.95%、46.38%，主要原因是：（1）销售收入同步增长；（2）原材料采购价格上涨。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 124,496,580.67

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 8.51%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户一 39,810,274.14

2.72%

2 客户二 28,834,773.87

1.97%

3 客户三 23,238,225.35

1.59%

4 客户四 19,015,941.05

1.30%

5 客户五 13,597,366.26

0.93%

合计 -- 124,496,580.67

8.51%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 327,723,859.50

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.14%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 81,106,822.32

7.46%

2 第二名 76,576,190.16

7.04%

3 第三名 62,950,818.44

5.79%

4 第四名 56,683,395.23

5.21%

5 第五名 50,406,633.35

4.64%

合计 -- 327,723,859.50

30.14%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司前五名客户、供应商与公司不存在关联关系；公司不存在公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中直接或间接拥有权益的情形。

3、费用

单位：元2021年 2020年 同比增减 重大变动说明销售费用（注1） 153,518,198.98

128,329,259.65

19.63%

管理费用 97,890,239.69

85,231,183.29

14.85%

财务费用 -1,685,439.77

6,926,400.04

-124.33%

银行借款减少并于本年全部归还，导致财务费用下降研发费用 1,274,168.69

1,095,244.44

16.34%

注1：销售费用的构成情况

单位：元项目 本期发生额 本期占比% 上期发生额 同比增长%人工成本费用 83,137,525.89 54.15 71,895,225.19 15.64业务宣传费 27,644,672.01 18.01 19,153,219.55 44.33交通差旅费 15,495,287.54 10.09 16,365,812.19 -5.32促销费用 12,974,131.86 8.45 13,582,320.65 -4.48日常办公费用 7,357,307.06 4.79 3,084,963.22 138.49装卸费及其他 6,909,274.62 4.50 4,247,718.85 62.66合计 153,518,198.98 100.00 128,329,259.65 19.63公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要求

1.报告期内，公司业务宣传费增长44.33%，主要原因是相比2020年，2021年疫情所有所缓解，公司增

加了广告和广宣品的投放。

2.报告期内，公司日常办公费用增长138.49%，主要原因是本期销售会议费增加。

3.报告期内，公司装卸费及其他增长62.66%，主要原因是销量增长，导致装卸费用增加。

4.报告期内，业务宣传费包含代言费740.20万元，广宣品费1,360.38万元，品牌策划费326.36万元，

广告屏幕投放240.23万元，其他费用97.30万元，广告费的线上投放金额为240.23万元，此金额不包含代言人线上广告的投放，线下投放金额为96.95万元。

、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司研发人员情况

2021年 2020年 变动比例研发人员数量（人） 4

0.00%

研发人员数量占比 0.21%

0.28%

-0.07%

研发人员学历本科 1

0.00%

大专 3

0.00%

研发人员年龄构成30 ~40岁 1

0.00%

40~50岁 2

0.00%

50岁以上 1

0.00%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2021年 2020年 2019年研发投入金额（元） 1,274,168.69

1,095,244.44

758,203.32

研发投入占营业收入比例 0.09%

0.09%

0.05%

研发支出资本化的金额（元）

0.00

0.00

0.00

资本化研发支出占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重

0.00%

0.00%

0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2021年 2020年 同比增减经营活动现金流入小计 1,652,714,626.00

1,291,579,517.81

27.96%

经营活动现金流出小计 1,459,138,711.81

1,038,470,475.89

40.51%

经营活动产生的现金流量净额 193,575,914.19

253,109,041.92

-23.52%

投资活动现金流入小计 33,021,706.49

68,070,595.25

-51.49%

投资活动现金流出小计 127,946,360.15

85,602,768.30

49.47%

投资活动产生的现金流量净额 -94,924,653.66

-17,532,173.05

441.40%

筹资活动现金流入小计 391,600,000.00

215,070,000.00

82.08%

筹资活动现金流出小计 135,993,146.35

415,999,891.64

-67.31%

筹资活动产生的现金流量净额 255,606,853.65

-200,929,891.64

-227.21%

现金及现金等价物净增加额 354,258,114.18

34,646,977.23

922.48%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

② 公司经营活动现金流出金额上升40.51%，主要原因是采购成本上涨，导致购买商品、接受劳务支

付的现金大于上年同期。

③ 公司投资活动现金流入金额下降51.49%，主要原因是本期到期赎回的理财产品低于上年同期。

④ 公司投资活动现金流出金额上升49.47%，主要原因是本期在建工程项目购建金额大于上年同期。

⑤ 公司筹资活动现金流入金额上升82.08%，主要原因是本期收到首次公开发行股票募集资金。

⑥ 公司筹资活动现金流出金额下降67.31%，主要原因是本期到期偿还的银行借款金额小于上年同

期。

⑦ 公司现金及现金等价物净增加额上升922.48%，主要原因是：首次公开发行股票募集资金。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 1,996,613.25

0.81%

购买结构性理财到期收益 否公允价值变动损益 75,968.97

0.03%

购买结构性理财到期收益 否资产减值 -5,057,397.78

-2.06%

根据公司政策计提的存货跌价准备 否营业外收入 459,649.28

0.19%

主要是根据集团政策计提的存货跌价准备 否营业外支出 1,621,092.13

0.66%

主要是公司非流动资产报废损失等 否信用减值损失 -32,091,867.25

-13.06%

根据公司政策计提的应收账款和其他应收

款的坏账准备

否其他收益 19,178,670.83

7.80%

政府补助、个税手续费返还 否资产处置收益 -180,110.61

-0.07%

出售报废的固定资产所得 否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2021年末 2021年初

比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金 576,075,491.87

30.46%

175,454,477.69

13.01%

17.45%

本报告期首次公开发行股票募资导致应收账款 169,998,344.76

8.99%

142,504,792.59

10.57%

-1.58%

合同资产 -

-

-

-

-

存货 186,391,762.76

9.85%

110,432,904.74

8.19%

1.66%

投资性房地产 46,525.36

0.00%

49,759.48

0.00%

0.00%

长期股权投资 -

-

-

-

-

固定资产 474,139,742.88

25.07%

513,547,666.81

38.09%

-13.02%

本报告期累计折旧增加导致账面价值减少在建工程 134,602,551.17

7.12%

56,247,503.22

4.17%

2.95%

使用权资产 7,100,577.51

0.38%

-

-

0.38%

本报告期执行新租赁准则短期借款

-

-

74,468,507.77

5.52%

-5.52%

本报告期归还全部银行借

款合同负债 79,022,319.04

4.18%

-

-

4.18%

长期借款 -

-

-

-

-

租赁负债 7,823,150.24

0.41%

-

-

0.41%

本报告期执行新租赁准则

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价

值变动

本期计提

的减值

本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数金融资产

1.交易性金

融资产（不含衍生金融

30,004,633.33

71,335.64

332,000,000.00

320,000,000.00

42,075,968.97

资产）

4.其他权益

工具投资

81,900,000.00

-47,600,000.00

34,300,000.00

上述合计 111,904,633.33

71,335.64

-47,600,000.00

332,000,000.00

320,000,000.00

76,375,968.97

金融负债 0.00

0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值（元） 受限原因货币资金

59,923,000.00

保证金无形资产

59,923,000.00

53,906,854.51

贷款抵押

货币资金：其他货币资金内电商平台保证金为108,000.00元、银行承兑汇票保证金为59,807,000.00元、其他保证金为8,000.00元。贷款抵押：湛江欢乐家实业有限公司于2020年12月18日与招商银行股份有限公司签订编号为120XY202003729703的最高额抵押合同，以其位于湛江市坡头区龙头镇?田岭廉颇公路西侧土地作为抵押物，抵押物作价为70,592,636.00元，取得15,000.00万元的授信额度。截至2021年12月31日，本该合同下银行承兑汇票余额9,235.00万元。上述土地账面价值为53,906,854.51元。

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

742,857,018.12

404,718,802.78

83.55%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金

额

持股比

例

资金来

源合作方

投资期限产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益本期投资盈亏

是否涉

诉披露日期（如有）

披露索引（如有）

湛江欢乐家实业有限公司

果蔬罐头、饮料生产与销售

增资

233,236,823.0

100.00

%

募集资金

不适用

不适用

果蔬罐头、饮料生产与销售

已完成缴纳新增注册资本

0.00

0.00

否

2021年07月01日

合计 -- --

233,236,823.0

-- -- -- -- -- -- 0.00

0.00

-- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目名称 投资方式

是否为固定资产投

资投资项目涉及行业

本报告期投入

金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）披露索引（如有）欢乐家实业年产13.65万吨饮料、罐头建设项目

自建 是 制造业

60,681,6

63.30

104,573,

128.40

自有资金、募集资金

不适用欢乐家实业综合仓库建设项目

自建 是 制造业

6,354,60

0.76

10,341,5

17.24

自有资金

不适用合计 -- -- --

67,036,2

64.06

114,914,

645.64

-- -- 0.00

0.00

-- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别

初始投资成本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

动

报告期内购入金额

报告期内售出金额

累计投资收益

期末金额 资金来源

其他 56,000,000.00

-21,700,000.00

34,300,000.00

自有资金其他 30,000,000.00

332,000,000.00

320,000,000.00

2,001,246.58

42,000,000.00

自有资金、

募集资金合计 86,000,000.00

0.00

-21,700,000.00

332,000,000.00

320,000,000.00

2,001,246.58

76,300,000.00

--本期使用募集资金购买银行结构性存款，详见委托理财章节。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集年份 募集方式

募集资金

总额

本期已使用募集资

金总额

已累计使用募集资

金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金

总额

尚未使用募集资金用途及去向

闲置两年以上募集资金金额2021年

首次公开发行

37,423.68

16,482.06

19,656.41

0.00%

17,388.96

募投项目 0

合计 -- 37,423.68

16,482.06

19,656.41

0.00%

17,388.96

-- 0

募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕925号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司，采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售A股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行普通股（A股）股票9,000.00万股，发行价为每股人民币4.94元。截至2021年5月28日，本公司共募集资金44,460.00万元，扣除发行费用7,036.32万元（不含税金额）后，募集资金净额为37,423.68万元。上述募集资金净额已经致同会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）致同验字（2021）第110C000285号《验资报告》验证。

1、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2021年6月17日，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为3,174.35万元，具体投资情况如下：

金额单位：人民币万元

项目名称 自筹资金预先投入 拟置换金额 投入时间年产13.65万吨饮3,174.35 3,174.35 2020.02.14-2021.06.17

料、罐头建设项目说明：投入时间从本公司2020年2月14日第一届董事会第七次会议决议通过本公司公开发行股票的议案起计算。

2、本年度使用金额及当前余额

2021年度，本公司募集资金使用情况为：

以募集资金直接投入募投项目16,482.06万元，截至2021年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目19,656.41万元（含以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金3,174.35万元），尚未使用的金额为17,388.96万元（其中募集资金专户余额13,188.96万元，用于购买投资产品尚未赎回的募集资金余额为4,200.00万元，累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）扣除银行手续费的净额为43.28万元）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募

资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效

益

截止报告期末累计实现的效

益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目智慧新零售网络建设项目

否 65,000

65,000

2024年6月

不适用 不适用 不适用 否年产13.65万吨饮料、罐头建设项目

否 25,848

25,848

5,423.67

8,598.02

33.26%

2023年6月

不适用 不适用 不适用 否营销网络建设项目 否 20,000

20,000

2023年6月

不适用 不适用 不适用 否研发检测中心项目 否 2,279

2,279

2023年6月

不适用 不适用 不适用 否信息系统升级建设项目

否 1,100

1,100

58.39

58.39

5.31%

2022年6月

不适用 不适用 不适用 否补充流动资金及补偿银行借款项目

否 15,000

15,000

11,000

11,000

73.33%

--

不适用 不适用 不适用 否承诺投资项目小计 -- 129,227

129,227

16,482.06

19,656.41

-- --

-- --超募资金投向不适用

合计 -- 129,227

129,227

16,482.06

19,656.41

-- -- 0

-- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

不适用项目可行性发生重大不适用

变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2021年10月23日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于使

目的自筹资金31,743,502.78元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用尚未使用的募集资金用途及去向

截至2021年12月31日，公司尚未使用的募集资金的余额为173,889,634.87元（含利息收入并扣除手续费），其中，

存放在募集资金专户的活期存款131,889,634.87元，进行现金管理的募集资金42,000,000.00元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形，募集资金存放、使用、管

理及披露不存在违规情形。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型

主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润武汉欢乐家 子公司

果蔬罐头、饮料生产与销售

78,000,000.00 407,514,269.12

216,982,338.01

607,746,365.50

124,381,070.73

93,128,783.04

山东欢乐家 子公司

果蔬罐头、饮料生产与销售

80,000,000.00 294,212,927.95

122,228,531.97

413,324,988.71

23,744,385.79

17,616,078.62

湖北欢乐家 子公司

果蔬罐头、饮料生产与销售

35,000,000.00 165,692,678.86

81,988,443.98

287,268,531.26

37,868,909.34

28,078,673.84

深圳众兴利华

子公司

果蔬罐头、饮料销售

100,000,000.00 494,316,965.76

136,581,524.12

1,463,849,100.26

21,986,157.13

16,204,587.90

湛江欢乐家 子公司

果蔬罐头、饮料生产与销售

293,236,800.00 350,651,842.21

287,105,432.23

468,185.20

-1,344,522.97

-1,355,451.82

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

主要子公司：

（1）武汉欢乐家是公司位于湖北省汉川市的生产基地，于2015年建成投产，毗邻武汉，地理位置优

越，交通便捷，目前承担生产中心、采购中心、研发中心等职能。该生产基地以生产饮料为主，同时生产部分橘子罐头。

（2）山东欢乐家是公司位于山东省临沂市的生产基地，于2012年建成投产，靠近黄桃产区，以生产

罐头为主，同时生产部分饮料。

（3）湖北欢乐家是公司位于湖北省枝江市的生产基地，于2010年建成投产，靠近橘子产区，主要生

产罐头产品，由于建设时间较早，规模小于临沂和汉川生产基地，但其地理位置优良，可覆盖西南腹地。

（4）深圳众兴利华为公司的销售主体，公司生产的罐头和饮料产品通过深圳众兴利华实现对外销

售。

（5）湛江欢乐家是公司位于广东省湛江市的在建生产基地。

主要参股公司：

公司持有广东南粤银行股份有限公司0.44%的股权，该投资为公司财务性投资，公司目前没有增持或出售该股权的计划。

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

2021年，我国国内生产总值（GDP）比上年增长8.1%，人均GDP突破8万元，同时我国社会消费品零售总额超过40万亿，比2020年增长12.5%，可见在当下疫情依然持续的背景下，居民消费力水平正在逐步恢复。国内食品制造行业集中度不高，且产品种类较多，属于完全竞争行业。我国食品制造企业数量众多，进入门槛较低，行业存在生产集中度提升与生产制造企业“小、弱、散 ”并存的现状。我国食品制造行业工业化水平和经营规模均处于较低程度，小微企业市场竞争激烈，规模化企业呈现有序竞争态势。

目前我国的龙头食品工业企业已具有较高的品牌价值，并在不断提升其品牌影响力，但市场上仍有较多生产技术水平较弱、品牌知名度较低的企业。未来的行业发展中，差异化竞争将是众多生产企业赖以生存的重要策略之一。

植物蛋白饮品行业在行业发展的背景下，预计未来将朝着功能健康、新颖口味、创新包装等主要趋势不断发展革新，从而应对越来越多的细分人群和消费场景。

（二）公司发展战略

公司将继续坚持以水果罐头和椰子汁为双驱动的发展战略，持续提升公司核心产品欢乐家水果罐头（尤以橘子罐头和黄桃罐头为代表）和欢乐家椰子汁的市场竞争力和产品知名度，在当前人们对健康更加注重的背景下，具有低热量、低脂肪、高膳食纤维等特点的植物蛋白饮料将受到更多关注，公司将重点围绕公司核心产品椰子汁饮料打造“椰汁+”的植物基产品矩阵。同时，继续不断完善水果罐头的生产工艺。

根据国家统计局数据，2021年我国城乡居民人均可支配收入比为2.50，比上年缩小0.06，随着城乡居民收入差距缩小和共同富裕的背景下，公司将继续保持对下沉市场的精耕。

在疫情防控常态化的背景下，公司将对传统电商进行优化升级，依托公司各地工厂，打造更加完善的电商物流供应链体系。

（三）2022年重点工作计划

1.加强新品研发工作

2022年，顺应行业变革和消费者需求升级的趋势，从风味创新、工艺改良、配料改进等角度丰富产品品类，打造以椰子汁产品为核心基础的、满足不同消费者饮食习惯的、多层次的“植物基”饮品线。公司将对水果罐头产品的配方及工艺进行优化，进一步提升产品口感和风味，持续进行产品迭代升级和产品结构升级。

2.优化供应链管控，提升顾客订单满足率，降低质量客诉率，降低供应链运营成本

（1）公司始终将质量管控放在首位，质量控制体系严格遵循国家食品安全相关法律法规及标准。继

续推行质量体系建设，控制生产成本，以技术改造提高工时效率；（2）公司将在现有流程的基础上进一步优化计划、采购、生产、物流等环节的流程，达到产销协同、降本增效；（3）公司将逐步从精简条码、优化产品包装、优化产品配方、大宗包材集中采购、仓储成本管控等方面严控生产成本；（4）继续做好募投项目之湛江新厂项目的建设工作。

3.营销工作持续开拓终端网点

2022年公司将通过增网点、扩渠道等方式，充分发挥经销商贴近终端市场的服务优势及市场资源，持续开拓终端网点，重点加大对流通和餐饮渠道的开发，通过信息化手段监控网点的布局和开拓，进一步强化产品陈列和冰柜陈列的投放，增加即饮饮料的渠道拓展力度，扩宽产品的消费场景，提高产品在消费者面前的曝光度，促进产品销售。

4.信息化工作助力企业经营

2022年公司将继续加强信息化管理体系的建设，在已有的仓储管理系统的基础上，推进物流管理、营销管理信息化，以强化仓储库存管理，加强物流配送管理、规范业务流程，加速信息流通和反馈，提高一线团队人员的工作能力和效率，提升企业对渠道的管控能力。

5.加强人员梯队建设，注重管理类和专业技术类后备人才培养，集团总部及各子公司在所在地开展

校企合作，实现人才梯队培养和人才输送。

6.积极响应国家及主管行业部委关于食品生产企业农产品深加工的产业政策，公司将继续推动水果

罐头产品的工艺进步，进一步提升产品品质。水果罐头产品作为水果农产品深加工的产品之一，立足当地特色资源，是提升农业产业链价值链的重要一环，在不同程度上有利于促进农民增收致富、对乡村振

兴有积极促进作用。

7. 加大兴趣电商和社交电商的投入力度，采用线上直播等方式辅助销售，并针对偏爱线上购物的客

户群体开发出更具创新的品类和不同规格的电商版产品。

（四）可能面对的风险

1.市场竞争的风险

由于食品饮料行业市场环境成熟且行业技术门槛较低，吸引了大量的竞争者进入，消费者有数量众多的品牌厂商和品类繁多的产品可供选择。市场竞争加剧有可能导致公司营业收入下滑，进而影响公司盈利能力。

2.市场需求变化和新产品研发和推广风险

公司处于食品饮料行业，产品直接面对广大消费者，消费者的需求偏好和购买力会对公司的产品销售产生重要影响。消费者对食品饮料偏好变化较快，对产品的口味、质量、功效、消费体验等方面要求也在不断提高，消费习惯呈现出多样化、个性化的趋势。因此，能否准确把握食品饮料市场的潮流趋势、及时预测和满足快速变化的市场需求，开发出适销对路的产品，是公司长远发展的关键。为了满足消费者多元化的需求、丰富公司产品线、增加公司的盈利点、增强公司的抗风险能力，公司近年来不断地研发和推出新产品，但由于新产品研发、推广存在一定的不确定性，且新产品的推广需要一定的市场培育和认知时间，推广中需要投入较多的营销宣传等资源，如果新产品销售不及预期，或者市场需求在短时间内出现重大变化而公司未能进行有效应对，可能会对公司的经营和利润情况产生不利影响。

3.技术风险

公司存在生产工艺、产品配方失密及人才流失的风险。公司在罐头食品和饮料行业深耕多年，在生产工艺、产品配方上具有独到见解；当前市场竞争日趋激烈，使得行业内人才流动情况较为普遍，不排除核心人员流失的可能性。若公司核心人员发生流失，可能对公司经营产生不利影响。

4.经营风险

（1）原材料采购及价格波动风险

公司采购的直接材料主要包括水果、生榨椰肉汁等主材，白糖、添加剂等辅材以及瓶、盖、纸箱等包材。其中，水果、生榨椰肉汁、白糖等农副产品对市场的供需变化较为敏感，市场价格波动幅度较大，如遇气候变化、自然灾害、贸易争端、国际局势、全球供应链紧张、疫情管控等情况可能导致市场需求增长、供应短缺，采购单价大幅上升，进而导致生产成本上升，并可能出现某些原材料供应量短缺，不能满足公司生产销售需求。原材料价格如果出现大幅波动，有可能对公司的盈利水平产生较大影

响。

（2）产品销售存在季节性特征，销售旺季存在销售遇阻风险

公司饮料、罐头等产品的销售具有季节性特征。由于水果罐头、植物蛋白饮料产品具有一定的礼品属性，在我国春节、中秋节等传统节日期间市场需求较大，对公司而言，节前两个月到节日期间一般为公司产品的销售旺季，呈现节前逐渐升温、节后迅速回落的节日效应，公司的经营业绩有比较明显的季节性波动。随春节到来时间的早晚不同，公司的销售收入会在年际之间呈现不同的分布状态。在销售旺季，如遭遇恶劣天气或其他原因，公司的产品销售可能会因为交通受阻、市场需求减少而受到较大影响。此外，在销售淡季，公司在产能分配、员工招聘、市场营销等方面也将面临较大的经营压力。

（3） 经销商模式的风险

报告期内，公司产品销售以经销模式为主。虽然公司建立了涵盖经销商选择、培训、激励、考核以及淘汰等内容在内的经销商管理制度，能够及时在全国各区县内选择出符合公司发展战略、企业文化和品牌形象的经销商，但随着公司业务规模和销售区域的不断扩大，若公司对经销商的管理无法与公司的发展相匹配，将会对公司在该地区的销售造成负面影响。

（4）食品安全风险

随着消费者以及监管机构对食品安全问题的关注和重视程度日渐提高，食品生产企业应更加重视公司产品的食品安全问题，如果产品出现相关问题，将对公司的发展带来严重的负面影响。如果公司在原材料采购、运输、储存、生产等环节未能严格执行相关法律法规、规范性文件规定的以及公司制定的质量标准，未能及时发现原材料及产品生产过程中存在的质量或安全问题，进而导致不合格产品面世甚至发生食品安全事故，将对公司品牌形象以及生产经营造成极其严重的负面影响。

（5）应收账款回收风险

公司对经销商主要采用先款后货的结算模式。近年来，为拓展产品市场、提高销售能力，公司给予有较大增长潜力、尚未开拓的市场以及重点销售区域内的部分经销商一定的信用额度用于加大营销渠道的建设与市场培育。公司根据相关市场的销售情况、经销商的信用等级、合作情况以及资金实力等，灵活调整信用期和信用额度。虽然公司已按照会计准则计提了相应坏账准备，但如果未来出现大面积坏账发生的情况，可能会对公司现金流产生负面影响。

（6）疫情反复的风险

目前国内零星散发的疫情影响尚未完全解除，疫情防控依然面临一定挑战，同时受到其他国家或地区疫情的影响，未来可能会对原材料采购、产品生产销售、物流运输、线下消费造成一定影响。针对上

述风险，公司拟采取的应对措施：

1. 公司高度重视食品安全，通过研发检测中心持续监测产品安全、降低食品安全风险。公司将持续

保持市场敏锐度，关注市场方向，做好信息收集、新品研发工作，围绕“椰汁+”饮品做产品升级与创新，在原有产品的风味和口感上做进一步提升。

2. 公司将坚持“以销定产”的生产策略以应对不同时节市场需求的波动，降低产品销售淡旺季对公

司生产的影响，同时注重拓展消费场景，开发多层次的产品结构，满足日常及节日不同的消费场景。

3.公司通过储备多家供应商，寻找多渠道的原材料供应渠道，加强生产管理控制以满足公司对原材

料的需求。

3. 公司已探索出能够深度挖掘市场潜力的经销模式，建立起网点众多、覆盖面广、渗透力强的销售

网络，并在经销商管理方面进一步推行精细化管理。

4. 公司建立应收账款日常管理体系，针对部分优质客户建立专门的信用档案，在给予授信额度之前

做好事前管理；公司给客户办理授信时，经过公司内部完整的授信申请审批流程后与客户签订授信协议。约定授信额度及偿还时间，做好事中管理；公司对给予授信的客户实行专人管理，分管的销售人员持续跟踪客户的经营情况，已经到期了却未还款的客户，及时关注客户库房货物的变现回款。保证应收账款安全。

5. 公司不断完善人力资源管理体系，建立市场化薪酬政策，打造良好的企业文化和工作氛围，增强

团队凝聚力，保持核心人员结构稳定。

6.公司将密切关注国内外疫情的发展，提前做好应对预案，积极处理可能带来的风险和挑战。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点 接待方式

接待对象

类型

接待对象

谈论的主要内容及提供的资料

调研的基本情况索引

2021年09月27日

深圳市博今商务广场B座33楼

实地调研 机构

中融基金管理有限公司 陈方园

对公司业务等问题进行交流

公司于2021年9月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《300997欢乐家投资者关系管理制度20210928》2021年12月13日

深圳市博今商务广场B座33

实地调研 机构

国信证券 陈青青、博时基金 宋星琦

对公司业务等问题进行交流

公司于2021年12月14日在巨潮资讯网

楼 （www.cninfo.com.cn）上

披露的《欢乐家投资者关系活动记录表20211214》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、业务规则的有关规定，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至本报告期末，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

（一）关于股东及股东大会

公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律法规及其他规范性文件的要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，尽可能为股东参加股东大会创造便利条件，对股东大会审议的事项为股东设定充裕时间表达意见，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。同时，公司聘请律师见证股东大会，确保会议召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东合法权益。

报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，公司未发生单独或合并持有本公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开临时股东大会的情形，也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，本公司均通过股东大会审议。

（二）关于董事与董事会

公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》和公司《独立董事工作制度》等相关规定开展工作，诚信、勤勉地履行职责，认真出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，切实提高了履行董事职责的能力。

报告期内，公司董事会的召集、召开程序符合有关规定的要求。公司董事会下设有审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会共四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，其中，审计委员会委员均由独立董事担任，薪酬与考核委员会和提名委员会中独立董事占比也超过1/2，为董事会的决策提供了科学和专业的意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性，维护了公司整

体利益和广大中小投资者的合法权益。各委员会依据《公司章程》和各委员会工作细则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干预。

（三）关于监事与监事会

公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》等有关规定认真履行职责，依法、独立地对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

（四）关于公司与控股股东

公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为，公司亦无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的生产和销售系统和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于公司控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

公司严格按照有关法律法规以及公司制定的《信息披露管理办法》等的要求，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；同时，公司指定董事会秘书负责信息披露日常事务，并指定证券部为公司信息披露的专门部门，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，接听投资者来电，回答投资者咨询。并指定巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露指定网站，确保所有投资者公平获取公司信息。公司高度重视投资者关系管理工作，不断学习先进投资者关系管理经验，努力构建与投资者的良好互动关系，树立公司的良好形象。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的

独立情况

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作。在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东独立区分，公司具有完整的生产和销售系统，具备独立面向市场自主经营的能力。

（一）业务独立情况：公司的业务独立于控股股东及其控制的其他企业，与控股股东及其控制的其

他企业间不存在从事相同或者相近业务的情况，不存在重大不利影响的同业竞争或者显失公平的关联交易。

（二）人员独立情况：公司拥有完备的人事管理制度，具有独立的人员招聘、晋升及绩效考核、奖

惩制度，规范的任免流程等，具有独立的工资管理、福利与社会保障体系。

（三）资产独立情况：公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法

拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。

（四）机构独立情况：公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东及

其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。

（五）财务独立情况：公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务

会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；公司未与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户。公司的财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与

比例

召开日期 披露日期 会议决议

2020年年度股东大会

年度股东大会 100.00%

2021年04月20日

不适用

审议并通过了以下议案或报告：

1.《2020年度董事会工作报告》

2. 《2020年度监事会工作报告》

3. 《2020年度财务决算报告》

4. 《关于2020年度利润分配预案

的议案》

5. 《2020年度独立董事履职报

告》

6. 《关于向银行申请融资授信额

度10亿元暨关联担保的议案》

7. 《关于2021年度董事薪酬方案

的议案》

8. 《关于2021年度监事薪酬方案

的议案》

9. 《关于增加使用自有闲置资金

购买理财产品的议案》2021年第一次临时股东大会

临时股东大会 80.02%

2021年07月16日

2021年07月16日

详见公司于2021年7月16日在巨

潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上

披露的《2021年第一次临时股东

大会决议公告》（公告编号：2021-

011）2021年第二次临时股东大会

临时股东大会 80.03%

2021年09月03日

2021年09月03日

详见公司于2021年9月3日在巨

潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上

披露的《2021年第二次临时股东

大会决议公告》（公告编号：2021-

025）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、公司具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

六、红筹架构公司治理情况

□ 适用 √ 不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务

任职状态

性别 年龄

任期起始日期

任期终止

日期

期初持股数（股）

股票期权

被授予的限制性股票

数量（股）

本期增持股份数量（股

）

本期减持股份数量（股

）

其他增减变动（股）

期末持股数

（股）

股份增减变动的原因

李兴

董事长、总经理

现任 男 50

2019年06月04日

2022年06月03日

64,809,376

64,809,376

杨岗

董事、副总经理

现任 男 50

2019年06月04

2022年06月03

日 日程松

董事、副总经理

现任 男 46

2019年

06月04

日

2022年06月03日

徐坚 董事 现任 男 58

2019年

06月04

日

2022年06月03日

陈浩然 独立董事 现任 男 48

2019年

06月04

日

2022年06月03日

高彦祥 独立董事 现任 男 60

2019年

06月04

日

2022年06月03日

吴玉光 独立董事 现任 男 57

2019年

06月04

日

2022年06月03日

曾昭开

监事会主席

现任 男 70

2019年

06月04

日

2022年06月03日

庞土贵 监事 现任 男 51

2019年

06月04

日

2022年06月03日

黄永珍

职工代表监事

现任 女 41

2019年

06月04

日

2022年06月03日

李康荣 副总经理 现任 男 44

2019年

06月04

日

2022年06月03日

3,812,250

3,812,250

杨榕华 副总经理 现任 男 43

2019年

06月04

日

2022年06月03日

翁苏闽

副总经理、财务总监

现任 男 32

2021年

08月17

日

2022年06月03日

范崇澜

副总经理、董事会秘书

现任 女 44

2021年

08月17

日

2022年06月03日

程松

董事会秘书

离任 男 46

2019年

06月04

日

2021年08月17日

杨榕华 财务总监 离任 男 43

2019年06月04日

2021年08月17日

合计 68,621,626

68,621,626

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

√ 是 □ 否

报告期内，程松先生因工作安排原因，辞去公司董事会秘书职务，继续担任公司董事、副总经理的职务。杨榕华先生因工作安排原因，辞去公司财务总监职务，继续担任公司副总经理的职务。详见公司2021年8月19日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更高级管理人员的公告》（公告编号：2021-019）。公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因程松 董事会秘书 辞职 2021年08月17日

因工作安排原因，程松先生辞去公司董事会秘书职务，继续担任公司董事、副总经理的职务。杨榕华 财务总监 辞职 2021年08月17日

因工作安排原因，杨榕华先生辞去公司财务总监职务，继续担任公司副总经理的职务。翁苏闽 副总经理、财务总监 聘任 2021年08月17日

经公司董事长兼总经理李兴先生提名，第一届董事会第二十二次会议和第一届提名委员会第三次会议审议，董事会同意聘任翁苏闽先生为公司副总经理、财务总监范崇澜 副总经理、董事会秘书 聘任 2021年08月17日

经公司董事长兼总经理李兴先生提名，第一届董事会第二十二次会议和第一届提名委员会第三次会议审议，董事会同意聘任范崇澜女士为公司副总经理、董事会秘书

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责：

李兴先生：中国国籍，拥有香港非永久性居民身份证和冈比亚共和国永久居留权，1971年7月出生，大专学历。曾任湛江旺多多总经理，2001年创办公司，现任公司董事长、总经理。杨岗先生：中国国籍，无境外永久居留权，1971年7月出生，本科学历。曾任四川德阳耐火材料总公司工人、四川国群食品有限公司经理、湛江旺多多食品有限公司业务经理，2002年加入公司从事销售业务，现任公司董事、副总经理、营销总监。

程松先生：中国国籍，无境外永久居留权，1975年1月出生，大专学历。曾任成都鹏程食品有限公司执行董事及总经理、四川二十四城文化发展有限责任公司执行董事及总经理。2016年加入公司，现任公司董事、副总经理，深圳众兴利华执行董事、总经理。徐坚先生：中国国籍，无境外永久居留权，1963年3月出生，本科学历，高级工程师。曾任原国家经委食品工业办公室主任科员、中国食品工业协会科教部工程师、中国凯利实业有限公司技术引进处副处长、中国食品工业协会食品服务部主任及综合业务部主任，2019年至今任中国食品工业协会副秘书长，现任公司董事。陈浩然先生：中国国籍，无境外永久居留权，1973年12月出生，硕士研究生学历。曾任大连亿达集团有限公司法律顾问、日本富士亨达国际投资有限公司投资顾问部主任、辽宁恒信律师事务所律师，2014年至今任辽宁恒信（上海）律师事务所合伙人，现任公司独立董事。高彦祥先生：中国国籍，无境外永久居留权，1961年12月出生，博士研究生学历。曾任天津科技大学副教授、康师傅控股有限公司饮品研发副理、中国汇源果汁集团研发副总裁，2001年至2019年历任中国农业大学副教授、教授，现任公司独立董事。吴玉光先生：中国国籍，无境外永久居留权，1964年5月出生，本科学历，注册会计师。曾任国营豫新机械厂审计处审计员、岳华会计师事务所有限责任公司高级经理、中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）授薪合伙人，2013年至今任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所合伙人，现任公司独立董事。曾昭开先生：中国国籍，无境外永久居留权，1951年2月出生，大专学历。曾任桂林市罐头食品厂干部，2003年加入公司，现任公司监事会主席、研发及质量管理总监。庞土贵先生：中国国籍，无境外永久居留权，1970年7月出生，中专学历。2003年加入公司，现任公司监事、生产总监助理。黄永珍女士：中国国籍，无境外永久居留权，1980年5月出生，高中学历。曾任湛江市赤坎区必立电脑打字服务部文员、湛江市金紫荆假日旅游社有限公司计调，2005年加入公司，现任公司职工代表监事、销售订单组主管。李康荣先生：中国国籍，拥有香港非永久性居民身份证和冈比亚共和国永久居留权，1977年11月出生，大专学历。2001年加入公司，现任公司副总经理、采购总监。杨榕华先生：中国国籍，无境外永久居留权，1978年11月出生，本科学历，中级会计师，注册内部审计

师。2016年加入公司，现任公司副总经理。翁苏闽先生：中国国籍，无境外永久居留权，1989年生，本科学历，欢乐家食品集团股份有限公司财务经理、财务副总监。现任公司副总经理、财务总监。范崇澜女士：中国国籍，无境外永久居留权，1977年生，深圳大学运输经济学专业本科学历、经济学学士，北方交通大学经管学院产业经济学硕士，经济师，曾任深圳赛格股份有限公司董事会办公室副主任（主持工作）、证券事务代表、战略部高级经理、董秘办职员，曾兼任深圳华控赛格股份有限公司监事会主席、深圳市赛格导航科技股份有限公司董事、深圳市赛格创业汇有限公司监事、深圳市红土赛格投资管理有限公司监事。现任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名

股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

在股东单位是否领取报酬津贴李兴 广东豪兴投资有限公司 执行董事 2017年1月 / 否在股东单位任职情况的说明

李兴为公司董事长、总经理，同时在公司控股股东豪兴投资担任执行董事职务在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否领取报酬津贴李兴 湛江兴宝达物流有限公司 监事 2015年5月 / 否徐坚 中国食品工业协会 副秘书长 2019年7月 2024年7月 是陈浩然 辽宁恒信（上海）律师事务所 合伙人 2014年2月 / 是高彦祥 中国农业大学 教授 2001年9月 2024年12月

是吴玉光 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

北京分所合伙人

2013年9月 / 是吴玉光 北京开成咨询有限公司 监事 2016年5月 2024年5月 是在其他单位任职情况的说明

无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（1）决策程序：公司于2021年4月20日召开2020年年度股东大会，审议通过《关于2021年度董事薪酬方

案的议案》《关于2021年度监事薪酬方案的议案》。

（2）确定依据：公司按照实际情况并参照行业、地区薪酬水平等因素确定相关人员的报酬。

（3）实际支付情况、报酬合计：公司董事、监事及高级管理人员从公司获得的2021年度税前报酬总额为

767.94万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联方获取报酬李兴 董事长、总经理 男 50 现任 120

是杨岗 董事、副总经理 男 50 现任 108

否程松 董事、副总经理 男 46 现任 108

否徐坚 董事 男 58 现任 10

否陈浩然 独立董事 男 48 现任 10

否高彦祥 独立董事 男 60 现任 10

否吴玉光 独立董事 男 57 现任 10

否曾昭开 监事会主席 男 70 现任 39.60

否庞土贵 监事 男 51 现任 49.65

否黄永珍 职工监事代表 女 41 现任 17.57

否李康荣 副总经理 男 44 现任 108

否杨榕华 副总经理 男 43 现任 108

否翁苏闽 副总经理、财务总监 男 32 现任 35.77

否范崇澜 副总经理、董事会秘书 女 44 现任 33.35

否程松 董事会秘书 男 46 离任

否杨榕华 财务总监 男 43 离任

否合计 767.94

李兴先生在关联方“广东康琦赛投资有限公司”领取报酬6万元，李兴先生持有该公司25%的股权，除为该公司股东外，没有担任其他任何职务。本公司与该公司没有任何股权关系。翁苏闽先生和范崇澜女士的“从公司获得的税前报酬总额”为2021年8月17日公司召开第一届董事会第二十二次会议，聘任翁苏闽先生及范崇澜女士担任公司高级管理人员后所获得的税前报酬总额。

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议

第一届董事会第十六次会议 2021年01月05日 不适用

审议并通过了以下议案：

1.《关于公司2020年度7-9月财务

会计报告的议案》

2.《关于召开2020年第九次临时股

东大会的议案》

第一届董事会第十七次会议 2021年02月01日 不适用

审议并通过了以下议案：

1.《关于使用自有闲置资金购买理财

产品的议案》

2.《关于2021年度日常关联交易预

计的议案》第一届董事会第十八次会议 2021年02月03日 不适用

审议并通过了以下议案：

1.《关于公司2020年度10-12月财

务会计报告的议案》第一届董事会第十九次会议 2021年03月18日 不适用

审议并通过了以下议案：

1.《关于确定募集资金专项账户并授

权经营管理层签署募集资金监管协

议的议案》

第一届董事会第二十次会议 2021年03月30日 不适用

审议并通过了以下议案或报告：

1.《2020年度董事会工作报告》

2. 《2020年度财务会计报告》

3. 《2020年度财务决算报告》

4. 《2020年度独立董事履职报告》

5. 《关于向银行申请融资授信额度

10亿元暨关联担保的议案》

6. 《关于2020年度利润分配预案的

议案》

7. 《关于2021年度董事薪酬方案的

议案》

8. 《关于2021年度高级管理人员薪

酬方案的议案》

9. 《关于会计政策变更的议案》

10.《关于增加使用自有闲置资金购

买理财产品的议案》

11.《关于召开2020年年度股东大会

的议案》

第一届董事会第二十一次会议 2021年06月29日 2021年06月30日

详见巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)《第一届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号：2021-003）第一届董事会第二十二次会议 2022年08月17日 2021年08月19日

详见巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)《第一届董事会第二十二次会议决议公告》（公告编号：2021-014）第一届董事会第二十三次会议 2022年08月23日 2021年08月23日

详见巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)《第一届董事会第二十三次会议决议公告》（公告编号：2021-022）第一届董事会第二十四次会议 2021年10月23日 2021年10月26日

详见巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)《第一届董事会第二十四次会议决议公告》（公告编号：2021-033）第一届董事会第二十五次会议 2021年11月22日 2021年11月22日

详见巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)《第一届董事会第二十五次会议决议公告》（公告编号：2021-042）第一届董事会第二十六次会议 2021年12月17日 2021年12月20日

详见巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)《第一届董事会第二十六次会议决议公告》（公告编号：2021-050）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董

事会会议

出席股东大会

次数李兴 11 6 5 0 0 否 3杨岗 11 5 6 0 0 否 2程松 11 6 5 0 0 否 3徐坚 11 0 11 0 0 否 1高彦祥 11 0 11 0 0 否 1吴玉光 11 0 11 0 0 否 1陈浩然 11 0 11 0 0 否 1连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事勤勉尽责地认真履行职责，积极出席相关会议，认真审阅各项议案，客观的发表自己的观点和看法，对公司重大事项提出的建议，公司均予以采纳。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称 成员情况

召开会议次数

召开日期 会议内容

提出的重要意见和

建议

其他履行职责的情况

异议事项具体情况（如有）

战略委员会

李兴、杨岗、程松、徐坚、高彦祥

2021年10月23日

1、审议公司使用部分闲置募集资

金进行现金管理的事项；2、审议公司2022年度使用自有闲置资金购买理财产品的事项；

/ / /2021年11月22日

审议调整使用部分闲置募集资金进行现金管理投资品种的事项

/ / /

审计委员会

吴玉光、高彦祥、陈浩然

2021年01月05日

审议公司2020年度7-9月财务会计报告

/ / /2021年02月03日

审议公司2020年度10-12月财务会计报告

/ / /2021年03月30日

审议公司2020年度财务会计报告

/ / /

2021年08月13日

1、审议公司《2021年半年度报

告》及其摘要；2、审议公司2021半年度利润分配方案；3、审议公司《2021年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》

审计委员会建议公司加强新品研发

/ /

2021年08月23日

审议续聘2021年度审计机构的事项

/ / /

2021年10月23日

1、审议公司《2021年第三季度

报告》；2、审议公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用事项；3、审议公司使用部分闲置募集资金进行现金的事项；4、审议公司2022年度使用自有闲置资金购买理财产品的事项

/ / /

提名委员会

高彦祥、吴玉光、程松

2021年08月13日

审议公司聘任副总经理、财务总监和董事会秘书的事项

/ / /

薪酬与考核委员会

陈浩然、吴玉光、程松

2021年03月30日

审议公司董事和高级管理人员薪酬方案事项

/ / /

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人） 37

报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,838

报告期末在职员工的数量合计（人） 1,875

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,997

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 263

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 1,379

销售人员 250

技术人员 60

财务人员 41

行政人员 145

合计 1,875

教育程度教育程度类别 数量（人）硕士 2

本科 77

大专 276

中专及以下 1,520

合计 1,875

2、薪酬政策

公司的薪酬福利政策充分体现了保障性和适度激励性，同时具备公平性。员工薪酬会根据集团的业

务发展需要，结合社会经济发展水平、内外部人才及劳动力市场情况、地区差异、员工岗位价值及企业的经济效益等因素制订和定期调整。薪酬定位为员工平均薪酬水平应与当地行业及规模相近的企业薪资水平相当，关键岗位、骨干员工的薪酬具有市场竞争力。把经营目标与员工的绩效管理进行有机结合，绩效奖金根据公司效益及个人绩效结果按月、季度或年度发放。公司鼓励多劳多得，基层员工在满足一定条件时实施月、季度绩效考核和计件工资，提高工作效率的同时增加员工收入。公司根据国家有关法律、法规及地方性文件办理、缴存各项社会保险和住房公积金，并代扣代缴员工个人所得税。

3、培训计划

各部门、分/子公司根据集团年度战略规划及各自业务发展计划，明确各部门人才培养需求，制定了年度培训工作计划，引导员工不断提高专业能力与管理水平，努力做到人才与企业共成长。公司建立了针对不同人群、层级和专业板块的培训内容，报告期内，管理类人员的后备人才培养、经理级业务技能提升等惠及100余名中高级管理人员；专业技术类的各类技术培养计划覆盖了全集团技术人才；同时还在集团总部及各子公司所在地的高校合作开展校企共建，开展管培生培养计划等。同时，公司积极在企业内部开展各类创新、专项分享会，通过萃取集团优秀的管理和技术创新经验，实现知识和技能共享与传承，形成全员学习的良好氛围。通过培训，进一步提升了各岗位人员的知识水平和业务能力，提升了管理类人才的管理理念和管理技能，同时助力人才梯队培养和人才输送，有效实现了人岗匹配、职业发展、绩效达成、业务发展的目的。

、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数（小时） 3,387,790

劳务外包支付的报酬总额（元） 87,192,953.46

注：公司劳务外包采用计时、计件、业绩额的核算方式，以上总工时只包含计时、计件核算方式的出勤时间，不包含业绩额核算方式的出勤时间。

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期公司严格按照《公司章程》《招股说明书》中的《上市后三年利润分配计划》等规定，实施利润分配方案，分红的比例清晰，相关的决策程序和机制完备。

经公司第一届董事会第二十二次会议和2021年第二次临时股东大会审议通过，公司2021年半年度利润分配方案为：以2021年6月30日的总股本450,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税），合计派发现金红利45,000,000元（含税）。详见公司于2021年8月19日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《2021年半年度利润分配方案的公告》（公告编号：2021-017）、2021年9月6日披露的《2021年半年度利润分配实施公告》（公告编号：2021-026）。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股） 0

每10股派息数（元）（含税） 1

每10股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 450,000,000

现金分红金额（元）（含税） 45,000,000.00

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0

现金分红总额（含其他方式）（元） 45,000,000.00

可分配利润（元） 165,014,494.23

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%

本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明根据公司2021年度财务报告，公司2021年1-12月合并报表归属于上市公司股东净利润为183,828,445.75元，其中，母公司实现的净利润为31,799,803.95元。依据《公司章程》的有关规定，以母公司当期实现的净利润提取10%法定盈余公积金3,179,980.40元，截至2021年12月31日，母公司累计可供分配利润为165,014,494.23元，合并报表中可供股东分配的利润为420,466,539.47元（以上财务数据经审计）。为积极回报股东，与股东分享公司发展的经营成果，结合公司的实际情况，在保证公司正常经营和持续发展的前提下，2021年度利润分配预案：拟以2021年12月31日的总股本450,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民

币1元（含税），以此计算合计拟派发现金红利45,000,000元（含税）。不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配后，公司剩余可供分配利润结转以后年度分配。若在分配预案实施前公司总股本发生变动的，公司则以未来实施分配预案时股权登记日的总股本为基数，按照“现金分红总额不变”的原则对分配比例进行相应调整。本次利润分配预案符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《公司章程》等规定，符合公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中股利分配政策，该利润分配预案合法、合规、合理。公司独立董事发表了同意的独立意见。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，公司共制订及修订了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《信息披露管理细则》《投融资管理制度》《关联交易管理制度》《对外担保制度》《委托理财制度》《募集资金管理办法》《内幕信息知情人登记管理制度》《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》等制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的分工制衡机制，所有制度执行情况良好，公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

为加强对子公司的管理，确保子公司规范、有序和健康地发展，公司已制定了《子公司管理制度》，对子公司的人事、运营、财务等方面进行管理。报告期内，公司各子公司运行良好。

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2022年03月29日内部控制评价报告全文披露索引

详见公司2022年3月29日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2021年内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司

100.00%

合并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

重大缺陷：

(1)董事、监事和高级管理人员舞弊；

(2)因重大错报更正已公布的财务报

告；

(3)审计委员会和内部审计部门对财务

报告内部控制监督无效；

(4)当期财务报告存在重大错报，而内

部控制在运行过程中未能发现该错报；

(5)其他对报表使用者正确判断造成重

大影响的缺陷。

重要缺陷：

(1)未依照公认会计准则选择和应用会

计政策；

(2)未建立反舞弊程序和控制措施；

(3)对于非常规或特殊交易的账务处理

没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；

(4)对于期末财务报告过程的控制存在

一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。

一般缺陷：

不构成重大缺陷或重要缺陷的其他财务报告内部控制缺陷。

重大缺陷：

(1)缺乏科学决策程序导致极端的负面影响，

决策结果完全与预期目标相背离，或决策效率极低，公司完全无法把握市场机会；

(2)公司决策程序导致重大失误；

(3)公司遭受证监会处罚或证券交易所警告

(4)公司中高级管理人员和高级技术人员流失

严重；

(5)媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响

一直未能消除；

(6)公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失

效；

(7)公司内部控制重大或重要缺陷未得到整

改。

重要缺陷：

(1)缺乏科学决策程序导致严重的负面影响，

决策结果完全与预期目标存在显著差距，或决策效率很低，市场机会丧失事件频繁发生；

(2)公司决策程序导致出现一般失误；

(3)公司内部控制重要或一般缺陷未得到整

改；

(4)公司关键岗位业务人员流失严重；

(5)媒体出现负面新闻，波及局部区域；

(6)公司重要业务制度或系统存在缺陷。

一般缺陷：

(1)决策程序科学性不够，导致中等程度的负

面影响，决策结果与预期目标存在一定差距，或决策效率较低，市场机会丧失事件常有发生；

(2)公司一般缺陷未得到整改；

(3) 公司一般岗位业务人员流失严重；

(4)媒体出现负面新闻，但影响不大；

(5)公司一般业务制度或系统存在缺陷；

(6)公司存在其他缺陷。

定量标准

重大缺陷：

(1)错报≥利润总额的10%；

(2)错报≥资产总额的1%；

(3)错报≥经营收入总额的2%

(4)错报≥所有者权益总额1%

重要缺陷：

(1)利润总额的5%≤错报<利润总额的

10%；

(2)资产总额的0.5%≤错报<资产总额

的1%

(3)经营收入的1%≤错报<经营收入总

额的2%

(4)所有者权益总额的0.5%≤错报<所

有者权益总额1%

一般缺陷：

除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

重大缺陷：

直接财产绝对损失金额≥利润总额的10%

重要缺陷：

利润总额的5%≤直接财产绝对损失金额<利润总额的10%

一般缺陷：

直接财产绝对损失金额<利润总额的5%

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

2、内部控制审计报告

□ 适用 √ 不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

无

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染

物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情况

武汉欢乐家食品有限公司

废水：

COD、氨氮、总磷、总氮

COD、氨氮、总磷、总氮主要来自生产废水，生产废水经厂区污水处理站处理达标后排放

1个 1个排放口

COD浓度均值

9.35mg/L；

氨氮浓度均值

0.08mg/L；

总磷浓度均值

0.13mg/L；

总氮浓度均值

3.32mg/L

《城镇污水处理厂污染物排放标准》

COD：7.23吨；氨氮：

0.06吨；总

磷0.0941吨；总氮

23.71吨

《排污许可证》未规定排放总量，但规定了排放浓度限值，其中COD 为50mg/L、氨氮为8mg/L、总氮为15mg/L、总磷为

0.5mg/L

无

山东欢乐家食品有限公司

废水：

COD、氨氮、总磷、总氮

COD、氨氮、总磷、总氮主要来自生产废水，生产废水经厂区污水处理站处理达标后排放

1个 1个排放口

COD浓度均值

16.74mg/L

；氨氮浓度均值

0.54mg/L；

总磷浓度均值

0.14mg/L；

总氮浓度均值

4.02mg/L

《流域水污染物综合排放标准 第2部分：沂沭河流域》（DB37/34

16.2-

2018）标准

COD：8.28吨；氨氮：

0.26吨；总

磷0.10吨；总氮

2.91吨

《排污许可证》未规定排放总量，但规定了排放浓度限值，其中COD 为40mg/L、氨氮为5mg/L、总氮为15mg/L、总磷为

0.3mg/L

无

防治污染设施的建设和运行情况

1.废气治理设施：主要污染源包括燃气锅炉产生的废气、污水处理站恶臭、浸酸车间产生的酸雾等。上述污染源的主要治

理设施包括：通过排气筒高空排放；油烟净化系统净化后排放。同时对于污水处理设施的厌氧池加盖密闭处理，污泥及时

清运；加强车间通风等。目前湖北欢乐家食品有限公司、山东欢乐家食品有限公司、武汉欢乐家食品有限公司主要采取园区集中供热，不再使用自备锅炉，废气污染较小。上述治理设施均正常运行。

2.废水治理设施：主要污染源包括生产废水、生活污水、食堂废水、冷却水等。上述污染源的主要治理设施包括：（1）湖

北欢乐家食品有限公司：废水的主要处理设施为污水处理池及配套设施，主要采取“调节池+厌氧反应器+水解酸化+活性污泥池”工艺，目前厂区污水处理站的处理能力为5000m3/d，满足厂区日常需求，经厂区污水处理站后达到《污水综合排放标准》（GB8978-1993）中三级标准后接入枝江市安福寺污水处理厂深度处理；（2）山东欢乐家食品有限公司：废水的主要处理设施为污水处理池及配套设施，主要采取“厌氧+缺氧+好氧A/A/O”工艺，目前厂区污水处理站的处理能力为5000m3/d，满足厂区日常需求，生活污水和清洗废水经厂内污水处理站处理后，达到《流域水污染物综合排放标准第2部分：沂沭河流域》（DB37/3416.2-2018）表2标准限值要求后排放；纯水制备废水属清净下水，排入雨水管网；（3）武汉欢乐家食品有限公司：废水的主要处理设施为污水处理池及配套设施，主要采取“调节池+水解酸化池+好氧池+一沉池+二沉池”工艺，目前厂区污水处理站的处理能力为5000m3/d，满足厂区日常需求，废水经厂内污水处理站处理后，达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中一级标准，其中总磷、总氮参照执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中一级A标准后排放。

3.噪声：噪声源为空压机、灌装机和污水处理设施。主要治理措施包括基础减振，建筑物隔声等。

4.固体废弃物：一般固废主要采取外售给有关单位综合利用及环卫部门清运后集中处理的处置措施；危险废弃物按规定设

置专用的危废贮存场所，存放地面硬化并作防腐防渗处理。同时危险固废分类收集，集中管理，委托有资质的单位处置或回收利用。遵从《危险废物转移联单管理办法》及其他有关规定的要求，以便管理部门对危险废物的流向进行有效控制，防止在转移过程中将危险废物排放至环境中。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况报告期内，公司及子公司未有新增的建设项目审批情况。报告期内，公司控股子公司湖北欢乐家食品有限公司、山东欢乐家食品有限公司、武汉欢乐家食品有限公司主要从事水果罐头、饮料产品的生产，上述公司目前均合法持有有效的排污许可证，具体情况如下：（1）湖北欢乐家食品有限公司已办理了编号为91420583559709192T001Y的《固定污染源排污登记回执》，有效期至2025年05月02日；（2）山东欢乐家食品有限公司已取得了编号913713285845468828001Q《排污许可证》，有效期至2023年07月19日；（3）武汉欢乐家食品有限公司已取得了编号91420984052646970M001Z《排污许可证》，有效期至2022年10月13日。

突发环境事件应急预案公司及子公司按照《突发环境事件应急预案编制导则》编制了突发环境事件应急预案，并根据实际需要制定了专项预案和现场处置方案，并组织开展了危险废物泄漏应急处理演练等应急演练，对应急体系进行了评价与完善。

环境自行监测方案湖北欢乐家食品有限公司、山东欢乐家食品有限公司、武汉欢乐家食品有限公司制定了自行监测方案，监测手段包括委托有资质的单位进行运维与监测、公司专人取样人工检测、在线自动监测系统实时检测。其中山东欢乐家食品有限公司、武汉欢乐家食品有限公司已安装了自动监测系统，监测系统数据实时通过网络回传给环保监管部门。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况无

其他应当公开的环境信息公司及全资子公司深圳众兴利华未直接从事生产业务，不涉及环保问题。公司全资子公司湛江欢乐家实业目前尚处于建设期，尚未投产。公司全资子公司湖北欢乐家不属于环境保护部门重点排污监控单位，其排污情况如下：

子公司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度 执行的污染

物排放标准

排放总量 核定的排放

总量

超标排放情

况湖北欢乐家食品有限公司

废水：

COD

、氨氮	COD

、氨氮

1个 1个排放口

主要来自生产废水，生产废水经厂区污水处理站处理达标后进入枝江市安福寺污水处理厂深度处理

COD

浓度均

《污水综合排放标准》（GB8978-1993）

COD：

22.81吨；

氨氮：0.24吨

值28.68mg/L；氨氮浓度均值0.3mg/L

湖北欢乐家食品有限公司已办理固定污染源排污登记，未规定主要污染物排放总量

,其中

、

氨氮20mg/L

无

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

其他环保相关信息无

二、社会责任情况

报告期内，公司致力于履行社会责任，积极响应国家、行业政策，一如既往地担当企业社会责任。山东欢乐家于2021年7月向河南水灾受灾地区捐赠公司产品、于“七一”建党100周年时，赠送公司产品用于走访慰问当地老党员。

碳经济是国家发展的重要引擎之一，公司一直高度重视企业社会责任的建设与担当，积极响应我国碳达峰碳中和战略，加入了以“倡导自主行动，促进共同参与，早日实现‘双碳’目标”为宗旨的碳中和行动联盟，并任理事成员，该联盟是由上海环境能源交易所与其他常务理事共同发起，依托全国碳市场，积极推进碳中和标准的规范化、全力打造服务碳中和需求的综合性平台，为早日实现企业、行业、地方乃至全社会的碳中和目标而努力。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司在发展自身业务的同时，积极响应国家“精准扶贫”的号召，参与脱贫攻坚和乡村振兴。持续参与“广东扶贫济困日”活动，捐赠款项用于帮助农村群众和相对贫困人口发展生产、改善生活条件、保障基本生活。公司于2021年6月获得由中共广东省委农村工作领导小组颁发的“2020年度广东扶贫济困红棉杯铜杯”和由中共湛江市委实施乡村振兴战略领导小组颁发的“2020年度广东扶贫济困紫荆杯铜杯”，并向湛江市麻章区2021年“广东扶贫济困日”慈善募捐活动捐款。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用资产重组时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

首次公开发行或再融资时所作承诺

豪兴投资

股份流通限制及自愿锁定的承诺

一、如果证券监督管理部门核准发行人本次公开发行股票并上市事宜，自发行人

股票上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6个月期末收盘价低于发行价，则本公司持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。二、本公司若未履行上述承诺，由此产生的收益将归发行人，并且将在中国证监会指定报刊上公告相关情况，及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉;若因未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

2020年06月15日

自公司股票上市之日起36个月

正常履行中

李兴、李康荣

股份流通限制及自愿锁定的承诺

一、如果证券监督管理部门核准发行人本次公开发行股票并上市事宜，自发行人

股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6

2020年06月15日

自公司股票上市之日起36个月

正常履行中

个月。二、在本人担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持有发行人股份总数的25%，且在离职后半年内不得转让本人所持有的发行人股份；如本人在任期届满前离职，本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份将不超过所持有发行人股份总数的25%。三、本人若未履行上述承诺，由此产生的收益将归发行人，并且将在中国证监会指定报刊上公告相关情况，及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；若因未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

朱文湛

股份流通限制及自愿锁定的承诺

一、如果证券监督管理部门核准发行人本次公开发行股票并上市事宜，自发行人

股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。二、本人若未履行上述承诺，由此产生的收益将归发行人，并且将在中国证监会指定报刊上公告相关情况，及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉;若因未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

2020年06月15日

自公司股票上市之日起36个月

正常履行中

荣兴投资

股份流通限制及自愿锁定的承诺

一、如果证券监督管理部门核准发行人本次公开发行股票并上市事宜，自发行人

股票上市之日起36个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份；发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6个月期末收盘价低于发行价，则本企业持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。二、本企业若未履行上述承诺，由此产生的收益将归发行人，并且将在中国证监会指定报刊上公告相关情况，及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉;若因未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

2020年06月15日

自公司股票上市之日起36个月

正常履行中

公司董事、监事、高级管理人员

股份流通限制及自愿锁定的承诺

一、在本人担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过

本人所持有发行人股份总数的25%，且在离职后半年内不得转让本人所持有的发行人股份；如本人在任期届满前离职，本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份将不超过所持有发行人股份总数的25%。二、本人若未履行上述承诺，由此产生的收益将归发行人，并且将在中国证监会指定报刊上公

2020年06月15日

任期内和任期届满后6个月内

正常履行中

告相关情况，及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉；若因未履行上述承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，将向发行人或者其他投资者依法承担赔偿责任。

豪兴投资

主要股东持股意向及减持意向的承诺

1、如果证券监督管理部门核准发行人本次公开发行股票并上市事宜，自发行人

股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份：发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本公司持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。2、上述锁定期届满后的24个月内，本公司每年通过证券交易所集中竞价交易系统及大宗交易系统减持的首发前股份数量不超过本公司所持有首发前股份数量的30%，且减持价格不低于发行价（发行价如遇除权、除息事项，应作相应调整）。3、如本公司所持发行人股份在锁定期届满两年后减持的，将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件、证券交易所有关的规定进行减持：4、本公司在减持所持有的发行人股份前，将配合发行人在减持前3个交易日予以公告。5、本公司如违反关于持股意向、减持意向的承诺，将在股东大会及中国证监会指定报刊上进行公开道歉。同时在符合法律、法规及规范性文件规定的情况下，自减持之日起30个交易日内回购该违规卖出的股票，在认定未履行上述承诺的事实发生之日起停止本公司在发行人的分红，直至原违规卖出的股票已购回完毕。

2020年06月15日

自公司股票上市之日起36个月

正常履行中

李兴

主要股东持股意向及减持意向的承诺

1、如果证券监督管理部门核准发行人本次公开发行股票并上市事宜，自发行人

股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份：发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。2、上述锁定期届满后的24个月内，本人每年通过证券交易所集中竞价交易系统及大宗交易系统减持的首发前股份数量不超过本人所持有首发前股份数量的30%，且减持价格不低于发行价（发行价如遇除权、除息事项，应作相应调整）。3、如本人所持发行人股份在锁定期届满两年后减持的，将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件、证券交易所有关的规定进行减持：4. 本人通过证券交易所集中竞价交易系统及大宗交易系统减持发行人股份前，将配合发行人在减持前3个交易日予以公告，减持期限为自公告减持计划之日起6个月。5. 本人通过证券交易所协议转让

2020年06月15日

自公司股票上市之日起36个月

正常履行中

减持发行人股份的，将在股份转让协议签署日起两个交易日内予以公告。6. 本人如有违法关于持股意向、减持意向的承诺，将在股东大会及中国证监会指定报刊上进行公开道歉。同时在符合法律，法规及规范性文件规定的情况下，自减持之日起30个交易日内回购该违规卖出的股票，在认定未履行上述承诺的事实发生之日起停止本人在发行人的分红，直至原违规卖出的股票已购回完毕。

朱文湛

主要股东持股意向及减持意向的承诺

1、如果证券监督管理部门核准发行人本次公开发行股票并上市事宜，自发行人

股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的首发前股份，也不由发行人回购该部分股份：发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则本人持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。2、上述锁定期届满后的24个月内，本人每年通过证券交易所集中竞价交易系统及大宗交易系统减持的首发前股份数量不超过本人所持有首发前股份数量的30%，且减持价格不低于发行价（发行价如遇除权、除息事项，应作相应调整）。3、如本人所持发行人股份在锁定期届满两年后减持的，将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件、证券交易所有关的规定进行减持：4. 本人在减持所持有的发行人股份前，将配合发行人在减持前3个交易日予以公告。5. 本人如有违法关于持股意向、减持意向的承诺，将在股东大会及中国证监会指定报刊上进行公开道歉。同时在符合法律，法规及规范性文件规定的情况下，自减持之日起30个交易日内回购该违规卖出的股票，在认定未履行上述承诺的事实发生之日起停止本人在发行人的分红，直至原违规卖出的股票已购回完毕。

2020年06月15日

自公司股票上市之日起36个月

正常履行中

荣兴投资

主要股东持股意向及减持意向的承诺

1、如果证券监督管理部门核准发行人本次公开发行股票并上市事宜，自发行人

股票上市之日起 36 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本公司直接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份;发行人上市后6个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6个月期末收盘价低于发行价，则本企业持有的公司股票的锁定期限自动延长6个月。2. 上述锁定期届满后的24个月内，本企业年通过证券交易所集中竞价交易系统及大宗交易系统减持的首发前股份数量不超过本企业所持有首发前股份数量的30%，且减持价格不低于发行价（发行价如遇除权、除息事项，应作相应调整）。3. 如本企业所持发行人股份在锁定期届满两年后减持的，将依据届时相关法律法规、规章及其他规范性文件，证券交易所有关规定进行减持；4. 本企

2020年06月15日

自公司股票上市之日起36个月

正常履行中

业在减持所持有的发行人股份前，将配合发行人在减持前3个交易日予以公告。

5. 本企业如有违法关于持股意向、减持意向的承诺，将在股东大会及中国证监会

指定报刊上进行公开道歉。同时在符合法律，法规及规范性文件规定的情况下，自减持之日起30个交易日内回购该违规卖出的股票，在认定未履行上述承诺的事实发生之日起停止本企业在发行人的分红，直至原违规卖出的股票已购回完毕。

公司

关于股价稳定的承诺

1、公司首次公开发行股票并上市之日起3年内，如果出现连续20个交易日公司

股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应作相应调整）的情形，在符合中国证监会、证券交易所及其他证券监管机关的相关法律、法规和规范性文件的规定，且不因此导致公司股权分布不符合上市条件时，本公司自愿回购公司股票。其中单一年度用于回购股份的资金金额不少于上一年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%，且不超过50%；2、本公司将严格按照《关于制定公司股票上市后三年内公司股价稳定的预案》执行稳定公司股价的措施；3、在触发股价稳定措施的启动条件时，若本公司未采取上述稳定股价的具体措施，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。

2020年06月15日

自公司股票上市之日起3年

正常履行中

豪兴投资

关于股价稳定的承诺

1、公司首次公开发行股票并上市之日起3年内，如果出现连续20个交易日公司

股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应作相应调整）的情形，在符合中国证监会、证券交易所及其他证券监管机关的相关法律、法规和规范性文件的规定，且不因此导致公司股权分布不符合上市条件时，本公司自愿增持公司股票。其中单一年度用于增持股份的资金金额不低于本公司最近一次从公司所获得现金分红金额的20%，且不低于300万元，且所增持股份的数量不超过公司届时股本总额的2%；2、本公司将严格按照《关于制定公司股票上市后三年内公司股价稳定的预案》执行稳定公司股价的措施；3、在触发股价稳定措施的启动条件时，若本公司未采取上述稳定股价的具体措施，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。同时，将在认定未履行前述承诺的

2020年06月15日

自公司股票上市之日起3年

正常履行中

事实发生之日起停止本公司在公司的分红，直至相关公开承诺履行完毕。

非独立董事、高级管理人员

关于股价稳定的承诺

1、公司首次公开发行股票并上市之日起3年内，如果出现连续20个交易日公司

股票收盘价均低于最近一期经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应作相应调整）的情形，在符合中国证监会、证券交易所及其他证券监管机关的相关法律、法规和规范性文件的规定，且不因此导致公司股权分布不符合上市条件时，本人自愿增持公司股票。其中单一年度用于购买股份的资金金额不低于本人上一年度从公司领取的税后薪酬累计额的20%，但不超过本人上一年度从公司领取的税后薪酬累计额。独立董事不参与增持公司股份；2. 本人将严格按照《关于制定公司股票上市后三年内公司股价稳定的预案》执行稳定公司股价的措施。3.在触发股价稳定措施的启动条件时，若本人未采取上述稳定股价的具体措施，本人将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因，并向股东和社会公众投资者道歉。同时，本人将在认定未履行前述承诺的事实发生之日起停止在公司领取薪酬/股东分红（如有），直至相关公开承诺履行完毕。

2020年06月15日

自公司股票上市之日起3年

正常履行中

公司

关于对欺诈发行上市的股份买回的承诺

1. 发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏2. 若发行人招

股说明书有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的本次发行上市条件构成重大、实质性影响的，构成欺诈发行上市的，本公司将促使发行人在证券监管部分对上述事实做出认定后30个交易日内，依法启动首次公开发行全部新股的回购程序，且本公司将在前述期限内启动依法购回已转让的原限售股份工作。

2020年06月15日

长期 正常履行中

豪兴投资

关于对欺诈发行上市的股份买回的承诺

1. 发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏2. 若发行人招

股说明书有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的本次发行上市条件构成重大、实质性影响的，构成欺诈发行上市的，本公司将促使发行人在证券监管部分对上述事实做出认定后30个交易日内，依法启动首次公开发行全部新股的回购程序，且本公司将在前述期限内启动依法购回已转让的原限售股份工作。

2020年06月15日

长期 正常履行中

李兴、朱文湛、李康荣

关于对欺诈发行上市的股份

1. 发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏2. 若发行人招

股说明书有虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规

2020年06月15日

长期 正常履行中

买回的承诺 定的本次发行上市条件构成重大、实质性影响的，构成欺诈发行上市的，本人将

促使发行人在证券监管部分对上述事实做出认定后30个交易日内，依法启动首次公开发行全部新股的回购程序，且本人将在前述期限内启动依法购回已转让的原限售股份工作。

豪兴投资、李兴、朱文湛、李康荣

关于首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺

1、不越权干预公司经营管理活动，不得侵占公司利益；2、切实履行公司制定的

有关填补回报措施以及本承诺，如违反本承诺或拒不履行本承诺给公司或股东造成损失的，同意根据法律、法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任：

3、自本承诺出具日至公司首次公开发行股票实施完毕前，若中国证券监督管理

委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。

2020年06月15日

长期 正常履行中

公司董事和高级管理人员

关于首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺

1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方

式损害公司利益；2、承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、如公司拟实施股权激励，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、自本承诺出具日至公司首次公开发行股票实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺。

2020年06月15日

长期 正常履行中

公司

关于利润分配政策的承诺

本公司首次公开发行并上市后，将严格执行公司为首次公开发行并上市而制作的《欢乐家食品集团股份有限公司章程（草案)》中规定的利润分配政策。1、本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。2、若因本公司未执行该承诺而给投资者造成直接经济损失的，本公司将在该等事实被中国证券监督管理委员会或有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后，依法赔偿投资者损失。

2020年06月15日

长期 正常履行中

豪兴投资

关于利润分配政策的承诺

1、本公司将督促公司在首次公开发行并上市后严格执行为首次公开发行并上市

而制定的《欢乐家食品集团股份有限公司章程（草案）》中规定的利润分配政策。2、若公司董事会对利润分配作出决议后，本公司承诺就该等表决事项在股

2020年06月15日

长期 正常履行中

东大会中以本公司实际控制的股份投赞成票。3、本公司保证将严格履行本承诺函中的承诺事项。若本公司作出的承诺未能履行，本公司承诺将采取下列约束措施：（1）及时、充分披露本公司承诺未能履行的具体原因；（2）若因本公司未履行承诺事项导致公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并因此给投资者造成直接经济损失的，本公司将在该等事实被中国证券监督管理委员会或有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后，依法赔偿投资者损失。本公司将严格履行上述承诺，自愿接受监管机构、社会公众等的监督，若违反上述承诺依法承担相应责任。

李兴、朱文湛、李康荣

关于利润分配政策的承诺

1、本人将督促公司在首次公开发行并上市后严格执行为首次公开发行并上市而

制定的《欢乐家食品集团股份有限公司章程（草案）》中规定的利润分配政策。

2、若公司董事会对利润分配作出决议后，本人承诺就该等表决事项在股东大会

中以本人实际控制的股份投赞成票。3、本人保证将严格履行本承诺函中的承诺事项。若本人作出的承诺未能履行，本人承诺将采取下列约束措施：（1）及时、充分披露本人承诺未能履行的具体原因；（2）若因本人未履行承诺事项导致公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并因此给投资者造成直接经济损失的，本人将在该等事实被中国证券监督管理委员会或有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后，依法赔偿投资者损失。本人将严格履行上述承诺，自愿接受监管机构、社会公众等的监督，若违反上述承诺依法承担相应责任。

2020年06月15日

长期 正常履行中

公司

关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺

一、公司招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏；二、公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。三、如未能履行招股说明书披露的公开承诺事项的，公司将在证监会指定报刊上公告相关情况，及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉。公司将向公司股东及其他投资者提出切实可行的补充承诺或替代承诺，并将上述补充承诺或替代承诺提交公司股东大会审议，以尽最大努力维护公司股东和社会公众投资者的合法权益。四、如果因公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法向投资者赔偿相关损失。五、本承诺函自本公司签署之日起生效且不可撤销。本承诺函的内容系公司的真实意思表示，公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，公司将依法承

2020年06月15日

长期 正常履行中

担相应责任。

豪兴投资、荣兴投资、李兴、朱文湛、李康荣

关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺

一、公司招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏；二、公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人/本企业将依法赔偿投资者损失。三、如果本人/本企业未履行招股说明书披露的本人/本企业作出的公开承诺事项，本人/本企业将在证监会指定报刊上公告相关情况，及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉。四、如果因本人/本企业未履行相关承诺事项给公司或者其他投资者造成损失的，本人/本企业将依法承担赔偿责任。如果本人/本企业未承担前述赔偿责任的，本人/本企业直接或间接持有的公司股份在本人/本企业履行完毕前述赔偿责任之前不得转让，同时公司有权扣减本人/本企业所获分配的现金红利用于承担前述赔偿责任。五、在本人/本企业作为公司的股东期间，如果公司未能履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，经证券监管部门或司法机关等有权部门认定本人/本企业应承担责任的，本人/本企业承诺依法承担赔偿责任。六、本承诺函是本人/本企业真实的意思表示，自本人/本企业签署之日起生效且不可撤销。本人/本企业自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督。若违反上述承诺，本人/本企业将依法承担相应责任。

2020年06月15日

长期 正常履行中

董事、监事和高级管理人员

关于依法承担赔偿或赔偿责任的承诺

公司董事、监事、高级管理人员对公司招股说明书及其他信息披露资料承诺如下，并严格履行本次公开发行上市时己作出的所有公开承诺事项和遵守以下约束措施：一、公司招股说明书及其他信息拔露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。三、如果本人未履行招股说明书披露的本人作出的公开承诺事项，本人将在证监会指定报刊上公告相关情况，及时、充分披露承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因并向投资者道歉。四、如果因本人未履行相关承诺事项本人将在前述事项发生之日起停止在公司领取薪酬津贴，同时本人持有的公司股份（若有）不得转让，直至本人履行完成相关承诺事项。五、如果因本人未履行相关承诺事项，致使公司或投资者遭受损失的，本人将依法承担赔偿责任。六、在本人担任公司董事、监事、高级管理人员期间，如果公司未能履行招股说明书披露的承诺事项，给投资者造成损失的，经证券监管部门或司法机关等有权部门认定本人应承担责任的，本人承诺依法承担赔偿责任。七、本承诺函自本人签署之日起生效且不可撤

2020年06月15日

长期 正常履行中

销。本人保证不因职务变更、离职等原因而放弃履行或拒绝履行承诺。八、上述承诺为本人真实的意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，本人将依法承担相应责任。

豪兴投资

关于规范关联交易的承诺

一、本公司将尽可能的避免和减少本公司或本公司控制的其他公司、企业或其他

组织、机构（以下简称“本公司控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。

二、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本公司或本公司控制的其

他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及《欢乐家食品集团股份有限公司章程》的规定，遵循平等，自愿，等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，并严格遵守《欢乐家食品集团股份有限公司章程》及相关规章制度规定的关联交易的审批权限和程序，以维护股份公司及其他股东的利益。三、本公司保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本公司或本公司控制的其他企业保证不利用本公司在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。四、本承诺函自本公司签章之日即行生效，并在股份公司存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本公司被认定为股份公司关联人期间持续有效且不可撒销。

2020年06月15日

长期 正常履行中

李兴、朱文湛、李康荣

关于规范关联交易的承诺

一、本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、

机构（以下简称“本人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。二、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及《欢乐家食品集团股份有限公司章程》的规定，遵循平等，自愿，等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，并严格遵守《欢乐家食品集团股份有限公司章程》及相关规章制度规定的关联交易的审批权限和程序，以维护股份公司及其他股东的利益。三、本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本人或本人控制的其他企业保证不利用本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。四、本承诺函自本人签章之日即行生效，并在股份公司存续且依照中国证监会或证券交

2020年06月15日

长期 正常履行中

易所相关规定本人被认定为股份公司关联人期间持续有效且不可撒销。

荣兴投资

关于规范关联交易的承诺

一、本企业将尽可能的避免和减少本企业或本企业控制的其他公司、企业或其他

组织、机构（以下简称“本人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。

二、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本企业或本企业控制的其

他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及《欢乐家食品集团股份有限公司章程》的规定，遵循平等，自愿，等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，并严格遵守《欢乐家食品集团股份有限公司章程》及相关规章制度规定的关联交易的审批权限和程序，以维护股份公司及其他股东的利益。三、本企业保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本企业或本企业控制的其他企业保证不利用本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。四、本承诺函自本企业签章之日即行生效，并在股份公司存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本企业被认定为股份公司关联人期间持续有效且不可撒销。

2020年06月15日

长期 正常履行中

董事、监事、高级管理人员

关于规范关联交易的承诺

一、本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他公司、企业或其他组织、

机构（以下简称“本人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。二、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及《欢乐家食品集团股份有限公司章程》的规定，遵循平等，自愿，等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，并严格遵守《欢乐家食品集团股份有限公司章程》及相关规章制度规定的关联交易的审批权限和程序，以维护股份公司及其他股东的利益。三、本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本人或本人控制的其他企业保证不利用本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。四、本承诺函自本人签章之日即行生效，并在股份公司存续且依照中国证监会或证券交易所相关规定本人被认定为股份公司关联人期间持续有效且不可撒销。

2020年06月15日

长期 正常履行中

豪兴投资、李关于避免同业一、承诺方将尽职、勤勉地履行《公司法》等法律、法规和相关规范性文件以及2020年06月长期 正常履行中

兴、朱文湛、李康荣

竞争的承诺 《公司章程》规定的控股股东的职责，不利用股份公司的控股股东/实际控制人地

位或身份损害股份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益。二、截至本承诺函签署之日，承诺方或承诺方控制的其他企业均未从事与股份公司构成竞争或可能构成竞争的业务。三、自本承诺函签署之日起，在作为股份公司的控股股东/实际控制人期间，承诺方或承诺方控制的其他企业将不从事与股份公司构成竞争或可能构成竞争的业务。（一）如承诺方或承诺方控制的其他企业拓展业务范围，所拓展的业务不与股份公司构成竞争或可能构成竞争；（二）如股份公司将来拓展的业务范围与承诺方或承诺方控制的其他企业构成竞争或可能构成竞争，则承诺方或承诺方控制的其他企业将停止从事该等业务，或将该等业务纳入股份公司，或将该等业务转让给无关联的第三方；（三）如承诺方或承诺方控制的其他企业获得与股份公司构成竞争或可能构成竞争的商业机会，则将该等商业机会让予股份公司。五、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，承诺方将向股份公司赔偿由此造成的一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。六、本承诺函子承诺方签字之日即行生效，在股份公司存续且依照《公司法》等法律、法规或者中国证监会和证券交易所的相关规定承诺方被认定为股份公司的控股股东/实际控制人期间持续有效且不可撤销。

15日

股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用其他对公司中小股东所作承诺

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用承诺是否按时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 100

境内会计师事务所审计服务的连续年限 4年境内会计师事务所注册会计师姓名 李洋、郗贝贝境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4年是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易

方

关联关系关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期

披露索

引

湛江开发区品悦轩餐饮店

豪兴投资经理武超为主要经营者

服务 餐饮

市场公允价

市场公允价

22.30

3.82%

否 月结 不适用

湛江市希朋酒店管

发行人实际控

服务 住宿

市场公允价

市场公允价

103.96

6.03%

否 月结 不适用

理有限公司

股李兴之父李日荣持股 99%

湛江市御家物业管理有限公司

发行人实际控股李兴之父李日荣持股 99%

服务

物业服务、场地租赁

市场公允价

市场公允价

58.94

9.84%

否 月结 不适用

合计 -- -- 185.20

-- 280

-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

公司第一届董事会第十七次会议审议并通过了《关2021年度日常关联交易预计的议案》，第一届董事会第二十六次会议审议并通过了《关于增加 2021年度日常关联交易预计额度的议案》，2021 年公司与关联方所涉及的经常性关联交易事项主要系接受关联人提供的劳务，预计金额280万元。在本报告期内，实际履行金额185.20万元。公司2021年日常关联交易的实际发生总金额约为预计总金额的66%，主要是由于2021年受疫情影响，公司取消召开部分销售会议，相关场地租赁和酒店住宿费低于预计所致。交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司 2021 年 4 月 20 日公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关于向银行申请融资授信额度10 亿元暨关联担保的议案》，综合考虑公司的资金需求和以往年度融资情况，预计本年度公司及公司控股子公司需向银行申请融资授信额度为 10 亿元人民币，均为生产经营所需。公司及公司控股子公司办理融资授信额度的金融机构不限，授信种类包括但不限于贷款、敞口银行承兑汇票、信用证等。同时，公司将应银行的授信审批需求为申请融资授信额度的控股子公司提供总额不超过10亿元人民币的连带责任保证担保或其他形式担保。同时，根据银行的具体要求，公司实际控制人李兴、朱文湛、李康荣及其配偶将为上述融资提供连带责任保证。授权公司总经理李兴先生全权办理公司及其控股子公司向银行申请融资授信及公司对控股子公司的对外担保事宜，包括确定具体融资额度，办理并签署相关文件；授权期限自公司股东大会审议通过本议案之日起至公司2021年度股东大会召开之日止。在上述授权期限、融资授信额度和担保额度的范围内，公司董事会和股东大会无需再对单笔银行融资授信及公司对控股子公司的担保另行审议。公司实际控制人李兴、朱文湛、李康荣及其配偶的为公司提供融资授信担保均为以前年度发生，报告期内无新增事项。具体情况如下：

担保方 被担保方

担保合同金额（万元）

实际发生日

担保类型 担保期

截至2021年12月31日，担保是否履行完毕

李兴

、朱文湛

武汉欢乐家

2,400.00

2020/6/4 连带责任担保

主债务履行期限届满之日起两年

是

欢乐家集团公司

李兴、朱文湛

15,000.00

2020/7/21

连带责任担保

债务履行期限届满之日起三年

是

山东欢乐家

李兴、朱文湛

8,000.00

2020/12/3

连带责任担保

债务履行期限届满之日起三年

否

、朱文湛

武汉欢乐家

2020/12/4

8,000.00

连带责任担保

债务履行期限届满之日起三年

否

湖北欢乐家

李兴、朱文湛

5,000.00

2020/12/5

连带责任担保

债务履行期限届满之日起三年

否李兴、朱文湛为公司全资子公司提供的上述担保，均不收取担保费用。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

(1)公司及全资子公司因业务需要，租赁复印机、空调、托盘、叉车、水果冷库等办公、生产性设

备，并根据实际使用量进行租赁费用结算。租赁单价依据市场公允价格，由租赁双方协商确定，双方已签署书面租赁合同。报告期内，该类租赁费用 7,466,847.51元。

(2)公司全资子公司租赁房屋的具体情况如下：

承租方

出租方 租赁项目 租赁期限 面积（平方米） 租金

深圳众兴利华

办公房屋 2021/04/03至2022/04/02 32

深圳耀达商业服务有限公司

6,500

元/月

办公房屋 2021/05/11至2026/05/10 803.21

深圳市大汉王置业有限公司

首年租金：

168,174.10元/

3年起每1

年在上一年度租金标准基础上调增

5%

公司全资子公司深圳众兴利华向深圳耀达商业服务有限公司租赁的房产用于日常办公，同时也是深圳众兴利华工商登记的住所地；向深圳市大汉王置业有限公司租赁的房产用于日常办公。上述房屋租金是基于房屋用途、面积并参考当地市场租金情况，由租赁双方协商确定，租赁双方已签署书面租赁合同并办理了租赁备案登记，具有公允性。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

武汉欢乐家

2,400

2020年06月04日

2,000

连带责任保证

主债务履行期限届满之日起两年

是 否

武汉欢乐家

8,000

2020年12月04日

3,689

连带责任保证

债务履行期限届满之日起三年

否 否

武汉欢乐家

3,540

2020年08月12日

1,950

连带责任保证

主债务履行期限届满之日起两年

是 否

湖北欢乐家

5,000

2020年12月05日

3,733

连带责任保证

债务履行期限届满之日起三年

否 否

湖北欢乐家

5,000

2020年01月08日

1,360

连带责任保证

债务履行期限届满之日起三年

是 否

山东欢乐家

8,000

2020年12月03日

4,558

连带责任保证

债务履行期限届满之日起三年

否 否

山东欢乐家

6,000

2020年07月21日

1,270

连带责任保证

债务履行期限届满之日起三

是 否

年报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

100,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

18,560

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

100,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

9,235

子公司对子公司的担保情况担保对象名

称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

武汉欢乐家

15,000

2021年4月2日

3,000

质押

众兴利华结构性理财3,000万元，该笔理财已于2021年10月8日到期，转入保证金账户继续为武汉欢乐家提供担保

至《授信协议》项下授信债权诉讼时效届满的期间

是 否

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

15,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

3,000

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

15,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

115,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

21,560

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

115,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

9,235

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.53%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型

委托理财的资金来

源

委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额

逾期未收回理财已

计提减值金额银行理财产品 自有资金 17,959

1,500

银行理财产品 募集资金 4,200

4,200

合计 22,159

4,700

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1. 公司首次发行股票并在深圳证券交易所创业板上市

经中国证券监督管理委员会《关于同意欢乐家食品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕925号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股90,000,000股，并根据《关于欢乐家食品集团股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2021]545号），公司股票于2021年6月2日在深圳证券交易所创业板上市。发行后公司总股本由360,000,000股增加至450,000,000股。

2.签订募集资金三方监管协议

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年6月16日披露的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2021-001）、2021年6月25日披露的《关于签订募集资金四方监管协议及募集资金三方监管协议之补充协议的公告》（公告编号：2021-002）。

3. 关于使用部分募集资金增资全资子公司实施募投项目的公告

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年7月1日披露的《关于使用部分募集资金增资全资子公司实施募投项目的公告》（公告编号：2021-007）。

4.关于使用部分募集资金向全资子公司之分公司提供借款实施募投项目的事项

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年7月1日披露的《关于使用部分募集资金向全资子公司之分公司提供借款实施募投项目的公告》（公告编号：2021-008）

5. 关于公司完成工商变更登记并换发营业执照的事项

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年7月1日披露的《关于变更公司注册资本、公司类型、修订<公司章程>并办理工商登记的公告》（公告编号：2021-006 ）、2021年7月26日披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2021-012）。

6. 关于公司2021年半年度利润分配的事项

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年8月19日披露的《2021年半年度利润分配方案的公告》（公告编号：2021-017 ）、2021年9月7日披露的《2021年半年度利润分配实施公告》（公告编号：2021-026）。

7. 关于公司变更高级管理人员的事项

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年8月19日披露的《关于变更高级管理人员的公告》（公告编号：2021-019）。

8. 关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的事项

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年10月26日披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的公告》（公告编号：2021-035）。

9. 关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年10月26日披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2021-036）、2021年12月3日披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2021-047）、2021年12月8日披露的《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（公告编号：2021-049）。

10. 关于公司首次公开发行网下发行限售股上市流通的事项

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年11月30日披露的《首次公开发行网下配售限售股上市流通的提示性公告》（公告编号：2021-045）。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1.关于全资子公司完成增资及工商变更登记的事项

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年7月12日披露的《关于全资子公司完成增资及工商变更登记

的公告》（公告编号：2021-010）

2.关于公司之全资子公司为全资子公司提供担保的事项

详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年10月11日披露的《关于公司之全资子公司为全资子公司提供担保的公告》（公告编号：2021-029）

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 360,000,000

100.00%

+5,492,006

-5,492,006

360,000,000

80.00%

1、国家持股

2、国有法人持股

+18,466

-18,466

3、其他内资持股 360,000,000

100.00%

+5,463,047

-5,463,047

360,000,000

80.00%

其中：境内法人持股 253,255,123

70.35%

+14,808

-14,808

253,255,123

56.28%

境内自然人持股

106,744,877

29.65%

+11,635

-11,635

106,744,877

23.72%

基金、产品

+5,436,604

-5,436,604

4、外资持股

+10,493

-10,493

其中：境外法人持股

+9,943

-9,943

境外自然人持股

+550

-550

二、无限售条件股份

+84,507,994

+5,492,006

+90,000,000

90,000,000

20.00%

1、人民币普通股

+84,507,994

+5,492,006

+90,000,000

90,000,000

20.00%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 360,000,000

100.00%

+90,000,000

+90,000,000

450,000,000

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会《关于同意欢乐家食品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕925号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股90,000,000股， 发行后公司总股本由360,000,000股增加至450,000,000股。根据深圳证券交易所《关于欢乐家食品集团股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2021]545号），公司股票于2021年6月2日在深圳证券交易所创业板上市。根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》，网下发行部分采用比例限售方式，网下投资者应当承诺其获配股票数量的10%（向上取整计算）限售期限为自公司首次公开发行并上市之日起6个月，因此公司首次公开发行网下配售限售股共5,492,006股，该部分股份已于2021年12月2日解除限售并上市流通，详见公司2021年11月30日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《首次公开发行网下配售限售股上市流通的提示性公告》（公告编号2021-045）。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会《关于同意欢乐家食品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕925号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股90,000,000股， 发行后公司总股本由360,000,000股增加至450,000,000股。根据深圳证券交易所《关于欢乐家食品集团股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2021]545号），公司股票于2021年6月2日在深圳证券交易所创业板上市。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司首次公开发行前股份360,000,000股及首次公开发行股份90,000,000股，合计450,000,000股已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成证券登记手续。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

2021年5月24日，公司公开发行9,000万股，股本增至45,000万股，并于2021年6月2日上市。股份变动对2021年度的影响：股本增加，导致公司基本每股收益有所摊薄；募集资金到账，归属于公司普通股股东的每股净资产所增加。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数 本期增加限售股数

本期解除限售股数

期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期豪兴投资 228,739,128

228,739,128

首发前限售股 2024-06-02李兴 64,809,376

64,809,376

首发前限售股 2024-06-02朱文湛 38,123,251

38,123,251

首发前限售股 2024-06-02荣兴投资 24,515,995

24,515,995

首发前限售股 2024-06-02李康荣 3,812,250

3,812,250

首发前限售股 2024-06-02

其他限售股股东

5,492,006

5,492,006

首次公开发行网下

配售限售股，限售

期为自公司股票上

市之日起6个月，

已于2021年12月

2日解除限售

2021-12-02

合计 360,000,000

5,492,006

5,492,006

360,000,000

-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称

发行日期

发行价格（或利率）

发行数量 上市日期

获准上市交

易数量

交易终止

日期

披露索引 披露日期股票类

人民币普通股

2021年05月24日

4.94元/股

90,000,000

2021年06月02日

90,000,000

90,000,000

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn

开发行股票并在创业板上市之上市公告书》

2021年06月01日

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明经中国证券监督管理委员会《关于同意欢乐家食品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕925号）同意注册，2021年5月24日，欢乐家食品集团股份有限公司首次公开发行人民币普通股90,000,000股，每股发行价格为人民币4.94元，募集资金总额444,600,000元。扣除发行费用7,036.32万元（不含税金额）后，募集资金净额为37,423.68万元。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

经中国证券监督管理委员会《关于同意欢乐家食品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕925号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股90,000,000股， 发行后公司总股本由360,000,000股增加至450,000,000股。股本增加，导致公司基本每股收益有所摊薄；募集资金到账，归属于公司普通股股东的每股净资产有所增加。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

28,116

）《欢乐家首次公

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

25,340

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

持有特别表决权股份的股东总数（如有）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质

持股比

例报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量广东豪兴投资有限公司

境内非国有法人

50.83%

228,739,128

0 228,739,128

质押 55,550,000

李兴 境内自然人

14.40%

64,809,376

0 64,809,376

朱文湛 境内自然人

8.47%

38,123,251

0 38,123,251

湛江荣兴投资合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

5.45%

24,515,995

0 24,515,995

李康荣 境内自然人

0.85%

3,812,250

0 3,812,250

质押 1,100,000

珠海横琴珩丰贰项目投资企业（有限合伙）

境内非国有法人

0.34%

1,520,300

+1,520,300 0

1,520,300

刘军和 境内自然人

0.23%

1,020,630

+1,020,630 0

1,020,630

广东恒立投资有限公司

境内非国有法人

0.20%

900,000

+900,000 0

900,000

张顺利 境内自然人

0.12%

534,200

+534,200 0

534,200

杨欢 境内自然人

0.09%

413,200

+413,200 0

413,200

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名

见注4）

无

上述股东关联关系或一致行动的说明

1. 李兴与朱文湛系夫妻关系。

2. 李兴与李康荣系兄弟关系。

3. 广东豪兴投资有限公司由李兴、朱文湛控制，李兴和朱文湛分别持有豪兴投资60%和40%的

股权。

4. 李康荣持有湛江荣兴投资合伙企业（有限合伙）19.09%财产份额。除此之外，公司未知其他

前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）

无

前10名无限售条件股东持股情况

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量珠海横琴珩丰贰项目投资企业（有限合伙）

1,520,300

人民币普通股

1,520,300刘军和 1,020,630

人民币普通股

1,020,630广东恒立投资有限公司 900,000

人民币普通股

900,000张顺利 534,200

人民币普通股

534,200杨欢 413,200

人民币普通股

413,200鱼杰 381,400

人民币普通股

381,400刘元杰 361,200

人民币普通股

361,200UBS AG 331,032

人民币普通股

331,032林祖浩 328,100

人民币普通股

328,100中信证券股份有限公司－天弘中证食品饮料交易型开放式指数证券投资基金

326,656

人民币普通股

326,656前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

1.公司未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。

2.公司前5大股东（豪兴投资、李兴、朱文湛、荣兴投资、李康荣）确认与前10名无限售流通股

股东之间不存在关联关系或一致行动人关系。

参与融资融券业务股东情况说明（如有）

前10名普通股股东、前10名无限售条件股东中，公司股东珠海横琴珩丰贰项目投资企业（有限合伙）除通过普通证券账户持有200股外，还通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,520,100 股，实际合计持有1,520,300

有7,000股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,013,630 股，实际合计持有1,020,630股。公司股东张顺利通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有534,200 股，实际合计持有534,200股。公司股东鱼杰通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有381,400 股，实际合计持有381,400股。公司股东林祖浩除通过普通证券账户持有255,100股外，还通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有

73,000

股，实际合计持有328,100股。公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务

广东豪兴投资有限公司 李兴 2017年01月19日

91440800MA4W6AL748

企业股权投资、工程项目投资、实业投资、创业投资、房地产投资、投资咨询服务（除证券和期货投资咨询及其它涉及前置审批和专营专控的咨询业务）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

李兴 本人 中国 是朱文湛 本人 中国 是李康荣 本人 中国 是

主要职业及职务

李兴先生现任欢乐家集团公司董事长、总经理。李康荣先生现任欢乐家集团公司副总经理。朱文湛女士未在本公司任职。李兴与朱文湛系夫妻关系。李兴与李康荣系兄弟关系。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2022年3月25日审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 致同审字（2022）第110A003618号注册会计师姓名 李洋、郗贝贝

审计报告正文欢乐家食品集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称欢乐家公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了欢乐家公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于欢乐家公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见财务报表附注五、25和附注七、33。

1、事项描述

欢乐家公司的营业收入主要来源于罐头、饮料的生产与销售，2021年度的营业收入为147,256.40万元。欢乐家公司主要采取经销模式销售产品且在全国市场的经销商数量众多，根据欢乐家公司经销模式的收入确认政策，在商品已经发出并通过经销商验收时确认收入，存在收入计入不正确会计期间的风险。由于收入对财务报表影响重大，我们将收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

2021年度的财务报表审计中，我们对收入确认实施的审计程序主要包括：

（1）了解、评价并测试与收入确认相关的关键内部控制设计和运行的有效性，复核相关会计政策是否正确且一贯地运用；

（2）选取样本，检查与收入确认相关的支持性文件，包括：销售订单、产品发货单、客户签收单等，关注资产负债表日前

后的销售收入是否计入正确的会计期间；

（3）选取样本，检查与销售折扣相关的支持性文件，包括销售折扣政策、折扣审批文件、折扣兑现文件等，关注资产负债

表日前后的销售折扣是否计入正确的会计期间；

（4）结合产品类型对收入与毛利率情况进行分析性复核，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（5）根据生产消耗的主要原料与产品配方推算完工产品的产量，对销量的整体合理性进行分析性复核；

（6）选取样本，函证主要客户的销售金额、销售回款及未结算余额是否相符、检查合同客户与销售回款情况是否一致。函

证过程中，关注客户注册地址与回函地址是否一致；

（二）存货核算

相关信息披露详见财务报表附注五、12和附注七、6。

1、事项描述

欢乐家公司2021年末存货账面价值18,639.18万元，存货占资产总额比例为9.85%，原材料采购与领用、产成品计价与分摊及销售成本的结转，对财务报表的影响较大。因此，我们将存货计价及成本结转等存货核算作为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解及评价原料采购与领用、产品入库与销售的相关内部控制设计的有效性，并测试关键控制执行的有效性；

（2）抽取样本，检查采购合同、入库单据及发票等支持性文件，对原材料、包装物、制造费用等主要存货项目进行计价测

试；检查成本计算单，对主要产品的成本归集和分配进行测试；编制成本倒扎表，评估存货计价的整体合理性；

（3）取得生榨椰肉汁、主要鲜果、包材等主要原料的市场行情，评估主要原料采购价格波动的原因；取得主要产品的生产

配方，评估原料投入与产品产出的整体合理性；

（4）针对资产负债表日前后的采购入库、成本结转核对至发票、入库单、出库单等支持性文件，以评估存货入库、结转成

本是否在恰当的期间确认；

（5）了解计提存货跌价准备的流程并评价其内部控制；取得各类存货项目的可变现净值重新计算存货跌价准备的结果；

（6）抽取样本，对期末存货进行监盘，并关注有否残次或过期的存货。

四、其他信息

欢乐家公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括欢乐家公司2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

欢乐家公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估欢乐家公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算欢乐家公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督欢乐家公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当

的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对欢乐家公司的持续经营能

力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致欢乐家公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就欢乐家公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监

督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：欢乐家食品集团股份有限公司

2021年12月31日

单位：元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 576,075,491.87

175,454,477.69

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 42,075,968.97

30,004,633.33

衍生金融资产

应收票据

应收账款 169,998,344.76

142,504,792.59

应收款项融资

预付款项 18,280,006.99

8,783,762.21

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 2,223,204.80

1,774,814.25

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 186,391,762.76

110,432,904.74

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,974,217.40

10,543,708.44

流动资产合计 1,006,018,997.55

479,499,093.25

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资 34,300,000.00

81,900,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产 46,525.36

49,759.48

固定资产 474,139,742.88

513,547,666.81

在建工程 134,602,551.17

56,247,503.22

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 7,100,577.51

无形资产 159,836,587.08

163,518,225.04

开发支出

商誉

长期待摊费用 4,596,180.87

10,494,516.21

递延所得税资产 46,924,462.14

24,846,775.99

其他非流动资产 23,913,942.71

18,117,831.85

非流动资产合计 885,460,569.72

868,722,278.60

资产总计 1,891,479,567.27

1,348,221,371.85

流动负债：

短期借款

74,468,507.77

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 145,477,000.00

33,930,000.00

应付账款 229,975,225.48

245,468,037.32

预收款项

94,597,684.57

合同负债 79,022,319.04

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 27,649,362.44

24,053,100.04

应交税费 58,126,393.24

49,285,794.24

其他应付款 4,640,188.27

4,285,172.82

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 95,025,187.14

46,767,071.32

流动负债合计 639,915,675.61

572,855,368.08

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债 7,823,150.24

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 16,600,209.10

19,094,775.02

递延所得税负债 111,315.75

6,607,280.99

其他非流动负债

非流动负债合计 24,534,675.09

25,702,056.01

负债合计 664,450,350.70

598,557,424.09

所有者权益：

股本 450,000,000.00

360,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 341,729,196.93

57,492,373.87

减：库存股

其他综合收益 -16,275,000.00

19,425,000.00

专项储备

盈余公积 31,108,480.17

27,928,499.77

一般风险准备

未分配利润 420,466,539.47

284,818,074.12

归属于母公司所有者权益合计 1,227,029,216.57

749,663,947.76

少数股东权益

所有者权益合计 1,227,029,216.57

749,663,947.76

负债和所有者权益总计 1,891,479,567.27

1,348,221,371.85

法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：翁苏闽 会计机构负责人：翁苏闽

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金 227,073,294.10

135,351,099.74

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款

应收款项融资

预付款项 903,421.63

193,854.81

其他应收款 68,557,684.37

57,524,200.49

其中：应收利息

应收股利

存货

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,941,929.25

5,849,056.59

流动资产合计 298,476,329.35

198,918,211.63

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 595,106,742.06

361,869,919.00

其他权益工具投资 34,300,000.00

81,900,000.00

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 65,729,850.62

69,586,676.72

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 1,603,969.16

1,462,537.46

开发支出

商誉

长期待摊费用 176,886.82

递延所得税资产 5,893,857.65

1,167,921.77

其他非流动资产

非流动资产合计 702,811,306.31

515,987,054.95

资产总计 1,001,287,635.66

714,905,266.58

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 15,176,036.10

11,936,139.64

预收款项

9,985.00

合同负债

应付职工薪酬 1,355,201.37

1,102,965.43

应交税费 4,374,252.46

3,358,012.50

其他应付款 39,576.23

37,017,221.52

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 20,945,066.16

53,424,324.09

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

6,475,000.00

其他非流动负债

非流动负债合计

6,475,000.00

负债合计 20,945,066.16

59,899,324.09

所有者权益：

股本 450,000,000.00

360,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 350,494,595.10

66,257,772.04

减：库存股

其他综合收益 -16,275,000.00

19,425,000.00

专项储备

盈余公积 31,108,480.17

27,928,499.77

未分配利润 165,014,494.23

181,394,670.68

所有者权益合计 980,342,569.50

655,005,942.49

负债和所有者权益总计 1,001,287,635.66

714,905,266.58

3、合并利润表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、营业总收入 1,472,564,012.27

1,246,912,199.18

其中：营业收入 1,472,564,012.27

1,246,912,199.18

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,209,519,606.65

991,292,141.71

其中：营业成本 941,704,882.45

755,562,663.33

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 16,817,556.61

14,147,390.96

销售费用 153,518,198.98

128,329,259.65

管理费用 97,890,239.69

85,231,183.29

研发费用 1,274,168.69

1,095,244.44

财务费用 -1,685,439.77

6,926,400.04

其中：利息费用 413,306.25

8,181,415.16

利息收入 2,757,989.67

1,426,818.66

加：其他收益 19,178,670.83

7,291,047.33

投资收益（损失以“－”号填列）

1,996,613.25

1,460,586.71

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

75,968.97

4,633.33

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-32,091,867.25

-19,657,242.11

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-5,057,397.78

-4,462,862.43

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-180,110.61

111,289.79

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 246,966,283.03

240,367,510.09

加：营业外收入 459,649.28

1,586,707.18

减：营业外支出 1,621,092.13

2,933,035.90

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

245,804,840.18

239,021,181.37

减：所得税费用 61,976,394.43

60,348,273.62

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 183,828,445.75

178,672,907.75

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

183,828,445.75

178,672,907.75

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 183,828,445.75

178,672,907.75

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 -35,700,000.00

12,600,000.00

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-35,700,000.00

12,600,000.00

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

-35,700,000.00

12,600,000.00

1.重新计量设定受益计划变

动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

-35,700,000.00

12,600,000.00

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 148,128,445.75

191,272,907.75

归属于母公司所有者的综合收益总额

148,128,445.75

191,272,907.75

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.4456

0.4963

（二）稀释每股收益 0.4456

0.4963

法定代表人：李兴 主管会计工作负责人：翁苏闽 会计机构负责人：翁苏闽

4、母公司利润表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、营业收入 92,102,875.41

71,366,565.06

减：营业成本 34,408,612.11

24,443,717.23

税金及附加 834,308.74

950,827.21

销售费用 1,927,080.93

325,651.91

管理费用 18,667,789.38

17,027,304.13

研发费用 590,139.96

568,276.19

财务费用 -511,655.69

2,380,903.98

其中：利息费用

2,495,082.37

利息收入 570,025.48

146,407.90

加：其他收益 6,112,553.35

410,928.50

投资收益（损失以“－”号填列）

116,206,572.76

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-96.35

119.08

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

223,265.74

357,790.46

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,522,322.72

142,645,295.21

加：营业外收入 45,872.49

1.04

减：营业外支出 358,465.36

1,091,130.14

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

42,209,729.85

141,554,166.11

减：所得税费用 10,409,925.90

6,492,434.15

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,799,803.95

135,061,731.96

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

31,799,803.95

135,061,731.96

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 -35,700,000.00

12,600,000.00

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

-35,700,000.00

12,600,000.00

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

-35,700,000.00

12,600,000.00

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -3,900,196.05

147,661,731.96

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1,623,779,760.68

1,265,052,873.12

客户存款和同业存放款项净增加

额向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

28,934,865.32

26,526,644.69

经营活动现金流入小计 1,652,714,626.00

1,291,579,517.81

购买商品、接受劳务支付的现金

952,532,023.76

618,155,258.29

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

215,191,509.82

166,819,508.54

支付的各项税费 166,245,841.02

138,860,783.72

支付其他与经营活动有关的现金

125,169,337.21

114,634,925.34

经营活动现金流出小计 1,459,138,711.81

1,038,470,475.89

经营活动产生的现金流量净额 193,575,914.19

253,109,041.92

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 30,000,000.00

65,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,996,613.25

1,524,805.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

1,025,093.24

1,545,789.78

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 33,021,706.49

68,070,595.25

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

85,946,360.15

55,602,768.30

投资支付的现金 42,000,000.00

30,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 127,946,360.15

85,602,768.30

投资活动产生的现金流量净额 -94,924,653.66

-17,532,173.05

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 391,600,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

215,070,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 391,600,000.00

215,070,000.00

偿还债务支付的现金 74,390,000.00

341,680,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

45,636,648.08

68,470,835.05

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

15,966,498.27

5,849,056.59

筹资活动现金流出小计 135,993,146.35

415,999,891.64

筹资活动产生的现金流量净额 255,606,853.65

-200,929,891.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 354,258,114.18

34,646,977.23

加：期初现金及现金等价物余额

161,894,377.69

127,247,400.46

六、期末现金及现金等价物余额 516,152,491.87

161,894,377.69

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

100,157,951.68

79,675,093.00

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

6,732,289.51

579,052.69

经营活动现金流入小计 106,890,241.19

80,254,145.69

购买商品、接受劳务支付的现金

35,507,650.89

26,491,329.38

支付给职工以及为职工支付的现金

9,259,237.34

9,349,401.46

支付的各项税费 10,747,162.28

8,447,057.34

支付其他与经营活动有关的现金

56,725,448.48

185,865,981.32

经营活动现金流出小计 112,239,498.99

230,153,769.50

经营活动产生的现金流量净额 -5,349,257.80

-149,899,623.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

50,000,000.00

取得投资收益收到的现金

226,241,232.88

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

545,320.53

587,283.81

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 545,320.53

276,828,516.69

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

1,656,692.84

1,239,965.17

投资支付的现金 233,236,823.06

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 234,893,515.90

1,239,965.17

投资活动产生的现金流量净额 -234,348,195.37

275,588,551.52

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 391,600,000.00

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 391,600,000.00

偿还债务支付的现金

40,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

45,000,000.00

62,572,860.98

支付其他与筹资活动有关的现金

15,179,352.47

5,849,056.59

筹资活动现金流出小计 60,179,352.47

108,421,917.57

筹资活动产生的现金流量净额 331,420,647.53

-108,421,917.57

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 91,723,194.36

17,267,010.14

加：期初现金及现金等价物余额

135,343,099.74

118,076,089.60

六、期末现金及现金等价物余额 227,066,294.10

135,343,099.74

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

360,000,00

0.00

57,492,373.8

19,425,000.0

27,928,499.7

284,818,074.

749,663,947.

749,663,947.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

360,000,00

0.00

57,492,373.8

19,425,000.0

27,928,499.7

284,818,074.

749,663,947.

749,663,947.

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

90,000,000

.00

284,236,823.

-35,700,000.0

3,179,

980.40

135,648,465.

477,365,268.

477,365,268.

（一）综合收

益总额

-35,700,000.0

183,828,445.

148,128,445.

148,128,445.

（二）所有者

投入和减少资本

90,000,000.00

284,236,823.

374,236,823.

374,236,823.

1．所有者投入的普通股

90,000,000.00

284,236,823.

374,236,823.

374,236,823.

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

3,179,

980.40

-48,179,980.4

-45,000,000.0

-45,000,000.0

1．提取盈余公积

3,179,

980.40

-3,179,

980.40

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-45,000,000.0

-45,000,000.0

-45,000,000.0

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

450,000,00

0.00

341,729,196.

-16,275,000.0

31,108,480.1

420,466,539.

1,227,029,21

6.57

1,227,029,21

6.57

上期金额

单位：元

项目

2020年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

360,000,00

0.00

57,492,373.8

6,825,

000.00

14,422,326.5

179,922,224.

618,661,924.

618,661,924.94

加：会计政策变更

-270,88

4.93

-270,88

4.93

-270,884

.93

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

360,000,00

57,492,373.8

6,825,

000.00

14,422,326.5

179,651,339.

618,391,040.

618,391,040.01

0.00

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

12,600,000.0

13,506,173.2

105,166,734.

131,272,907.

131,272,907.75

（一）综合收

益总额

12,600,000.0

178,672,907.

191,272,907.

191,272,907.75

（二）所有者

投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

13,506,173.2

-73,506,173.2

-60,000,000.0

-60,000,

000.00

1．提取盈余公积

13,506,173.2

-13,506,173.2

2．提取一般风险准备

-60,000,000.0

-60,000,000.0

-60,000,

000.00

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

360,000,00

0.00

57,492,373.8

19,425,000.0

27,928,499.7

284,818,074.

749,663,947.

749,663,947.76

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2021年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权

益合计优先股

永续债

其他

一、上年期末

余额

360,000,000.0

66,257,7

72.04

19,425,0

00.00

27,928,4

99.77

181,394,670.6

655,005,9

42.49

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初

余额

360,000,000.0

66,257,7

72.04

19,425,0

00.00

27,928,4

99.77

181,394,670.6

655,005,9

42.49

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

90,000,

000.00

284,236,

823.06

-35,700,0

00.00

3,179,98

0.40

-16,380,

176.45

325,336,6

27.01

（一）综合收

益总额

-35,700,0

00.00

31,799,

803.95

-3,900,196.

（二）所有者

投入和减少资本

90,000,

000.00

284,236,

823.06

374,236,8

23.06

1．所有者投入的普通股

90,000,

000.00

284,236,

823.06

374,236,8

23.06

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

3,179,98

0.40

-48,179,

980.40

-45,000,00

0.00

1．提取盈余公积

3,179,98

0.40

-3,179,9

80.40

2．对所有者（或股东）的分配

-45,000,

000.00

-45,000,00

0.00

3．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

450,000,000.0

350,494,

595.10

-16,275,0

00.00

31,108,4

80.17

165,014,494.2

980,342,5

69.50

上期金额

单位：元项目

2020年年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综

合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债

其他

一、上年期末

余额

360,000,000.

66,257,

772.04

6,825,0

00.00

14,422,

326.57

119,839,1

11.92

567,344,21

0.53

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初

余额

360,000,000.

66,257,

772.04

6,825,0

00.00

14,422,

326.57

119,839,1

11.92

567,344,21

0.53

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

12,600,

000.00

13,506,

173.20

61,555,55

8.76

87,661,731.

（一）综合收

益总额

12,600,

000.00

135,061,7

31.96

147,661,73

1.96

（二）所有者

投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分

配

13,506,

173.20

-73,506,17

3.20

-60,000,000.

1．提取盈余公积

13,506,

173.20

-13,506,17

3.20

2．对所有者（或股东）的分配

-60,000,00

0.00

-60,000,000.

3．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

360,000,000.

66,257,

772.04

19,425,

000.00

27,928,

499.77

181,394,6

70.68

655,005,94

2.49

三、公司基本情况

1、公司概况

欢乐家食品集团股份有限公司（以下简称“本公司”、“欢乐家”）前身为成立于2001年12月12日的湛江市湛兴旺食品有限公司。根据本公司2020年度第六次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可〔2021〕925号文），于2021年6月2日向社会公众发行普通股（A股）9,000.00万股，新股发行后股本变更为45,000.00万元。企业法人统一社会信用代码：9144080073412036XR；住所：湛江市开发区人民大道中71号欢乐家大厦28层、29层、31层、32层；法人代表：李兴；注册资本：45,000.00万元。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设证券部、营销中心、生产中心、研发及质量管理中心、采购中心、行政中心、财务中心、监察部、审计部等部门。本公司及其子公司主营罐头、饮料的研发、生产和销售。本公司的主要产品为椰子汁、水果罐头及其他饮料等。本公司拥有：山东欢乐家食品有限公司（以下简称“山东欢乐家”）、武汉欢乐家食品有限公司（以下简称“武汉欢乐家”）、湖北欢乐家食品有限公司（以下简称“湖北欢乐家”）、深圳市众兴利华供应链有限公司（以下简称“众兴利华”）、湛江欢乐家实业有限公司（以下简称“欢乐家实业”）5个子公司。本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第二十八次会议于2022年3月25日批准。

2、合并财务报表范围

公司合并财务报表范围包括：山东欢乐家、武汉欢乐家、湖北欢乐家、众兴利华、欢乐家实业，子公司情况见附注九。合并财务报表变化情况，详见附注八、合并范围的变动。

四、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，母公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其

余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的

损益。

7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务

本公司发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。10、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据? 应收票据组合1：银行承兑汇票? 应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款? 应收账款组合1：账龄组合? 应收账款组合2：纳入合并范围的关联方组合对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

? 其他应收款组合1：应收押金和保证金? 其他应收款组合2：应收备用金及其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。本公司应收账款采取授信额度的信用管理，具体分为循环授信和即时授信两类：

? 循环授信：A类评级（年度销售额标准）、开拓空白市场或新增销售渠道、提供授信额度相关财力证明的客户，给予一年期循环授信额度；? 一次性授信：B类评级（年度销售额标准）、执行不定期市场推广活动、新增大型赊销渠道的客户，给予半年期一次性授信额度（授信额度不超过上一年销售收入的25%）。如果逾期超过授信额度的期间，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加，如果逾期超过180天，本公司认为金融资产发生违约。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

? 发行方或债务人发生重大财务困难；? 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；? 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；? 债务人很可能破产或进行其他财务重组；? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由

此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层

次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、委托加工物资、发出商品、库存商品、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

13、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断

是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注五、20。

14、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、20。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

15、固定资产

（1）固定资产确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

（2）各类固定资产的折旧方法

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：

类别

使用年限（年）

残值率%

年折旧率%

房屋及建筑物 20 5 4.75运输设备 5 5 19机器设备 10 5 9.5电子设备及其他 5 5 19其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、20。

（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

（5）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、20。

17、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资

产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

18、无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、外购软件等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别

使用寿命

摊销方法

土地使用权 50 直线法

外购软件 5 直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、20。

19、研究开发支出

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够

证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。20、资产减值

对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

21、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

22、职工薪酬

（1）职工薪酬的范围

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（2）短期薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（3）离职后福利

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期

提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以

及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（4）辞退福利

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（5）其他长期福利

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

23、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

24、股份支付及权益工具

（1）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才

可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

25、收入

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成

的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够

合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和

报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

①经销模式：在商品已经发出并通过经销商验收时确认收入；

②代销模式：在商品已经发出并取得代销清单时确认收入；

③电子商务模式：电商平台已收款、商品已经发出且客户在电商平台点验时确认收入，客户不点验的以电

商平台规定的验收截止日确认收入；本公司主要通过经销商销售商品，当经销商完成销售任务目标、有效执行公司市场政策时，本公司给予经销商销售折扣。对于在资产负债表日确认销售客户已考核但未兑现的销售折扣，计入其他流动负债并冲减营业收入。对于产品质量问题附有销售退回条款，收入确认以累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额为限，按照预期退还金额确认负债；同时按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额计入其他流动资产。

26、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。

27、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，

并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控

制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应

的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

28、租赁

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见附注五、29。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。·冷库·叉车及托盘

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（3）本公司作为出租人

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。租赁变更经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一

项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认

和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

29、使用权资产

（1）使用权资产确认条件

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、20。

30、重大会计判断和估计本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

31、重要会计政策、会计估计的变更

（1）重要会计政策变更

新租赁准则财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号——租赁（修订）》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司于2021年3月30日召开的第一届届董事会第二十次会议，批准自2021年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注五、28和29。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。作为承租人新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：

? 按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定采用追溯调整法处理。? 根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目

金额，不调整可比期间信息。首次执行日前本公司不存在除低价值资产租赁和短期租赁外作为承租人的租赁合同。

（2）重要会计估计变更

无

（3）首次执行新租赁准则未对本公司当年年初财务报表产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种

计税依据

法定税率%

增值税 应税收入 6、9、13城市维护建设税 应纳流转税额 5、7教育费附加 应纳流转税额 3

税种

计税依据

法定税率%

地方教育费附加 应纳流转税额 1.5、2企业所得税 应纳税所得额 25武汉欢乐家、湖北欢乐家采购农产品进项税额采用核定扣除办法，根据《财政部国家税务总局关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》（财税[2012]38号），公司以购进农产品为原料生产货物的，农产品增值税进项税额适用投入产出法核定，按照税务机关核定单耗率计算应抵扣的农产品进项税额，销售货物的扣除率适用税率为13%。

2、税收优惠及批文

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

项目

2021.12.31

2020.12.31

库存现金- -银行存款 514,583,993.10 160,713,183.77其他货币资金 61,491,498.77 14,741,293.92

合计

576,075,491.87

175,454,477.69

说明：期末，货币资金使用受到限制的金额为59,923,000.00元，其中：其他货币资金内电商平台保证金为108,000.00元、银行承兑汇票保证金为59,807,000.00元、其他保证金为8,000.00元。

2、交易性金融资产

项目

2021.12.31

2020.12.31

交易性金融资产42,075,968.97

30,004,633.33

其中：债务工具投资 42,075,968.97

30,004,633.33

说明：期末，本公司购买保本浮动收益型银行理财产品的本金为4,200.00万元，按照公允价值计量。

3、应收账款

（1）应收账款按账龄披露

账龄

2021.12.31

2020.12.31

1年以内 160,157,703.78

134,200,910.54

1至2年 58,527,374.39

29,781,424.29

2至3年 6,463,928.27

3,349,824.19

3年以上 1,840,814.70

-

小计	226,989,821.14	167,332,159.02

账龄

2021.12.31

2020.12.31

减：坏账准备 56,991,476.38

24,827,366.43

合计	169,998,344.76	142,504,792.59

（2）按坏账计提方法分类披露

类别	2021.12.31
	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)

按单项计提坏账准备

- --

- -按组合计提坏账准备

226,989,821.14 100.0056,991,476.38

25.11 169,998,344.76

其中：账龄组合 226,989,821.14 100.0056,991,476.38

25.11 169,998,344.76

合计	226,989,821.14	100.00	56,991,476.38	25.11	169,998,344.76

（续上表）

类别	2020.12.31
	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	预期信用损失率(%)

按单项计提坏账准备

- --

- -按组合计提坏账准备

167,332,159.02 100.0024,827,366.43

14.84 142,504,792.59

其中：账龄组合 167,332,159.02 100.0024,827,366.43

14.84 142,504,792.59

合计	167,332,159.02	100.00	24,827,366.43	14.84	142,504,792.59

①期末坏账准备计提情况：

按组合计提坏账准备：账龄组合

账龄	2021.12.31
	应收账款	坏账准备	预期信用损失率(%)

1年以内 160,157,703.78

18,594,309.41

11.61

1至2年 58,527,374.39

30,241,094.35

51.67

2至3年 6,463,928.27

6,315,257.92

97.70

3年以上 1,840,814.70

1,840,814.70

100.00

账龄	2021.12.31
	应收账款	坏账准备	预期信用损失率(%)
合计	226,989,821.14	56,991,476.38	25.11

②截至2020年12月31日坏账准备计提情况：

按组合计提坏账准备：账龄组合

账龄	2020.12.31
	应收账款	坏账准备	预期信用损失率(%)

1年以内 134,200,910.54

10,239,529.47

7.63

1至2年 29,781,424.29

12,258,034.24

41.16

2至3年 3,349,824.19

2,329,802.72

69.55

合计	167,332,159.02	24,827,366.43	14.84

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

项目

坏账准备金额

2020.12.31 24,827,366.43

本期计提31,901,076.75

本期收回 -263,033.20

2021.12.31	56,991,476.38

（4）本期无实际核销的应收账款情况

（5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况

单位名称

应收账款 期末余额

占应收账款期末余额合计数的比例%

坏账准备 期末余额

成都牛车水食品有限公司 34,285,324.02

15.10

4,160,642.67

武汉市小雨点贸易有限公司31,347,870.65

13.81

3,639,487.78

溧阳市海潮商贸有限公司 26,903,922.24

11.85

9,976,855.04

上海欢乐家悦桐贸易有限公司 20,309,584.48

8.95

6,857,605.80

北京众合兴贸易有限公司19,205,399.57

8.46

7,851,179.50

合计	132,052,100.96	58.17	32,485,770.79

4、预付款项

（1）预付款项按账龄披露

账龄	2021.12.31		2020.12.31
	金额	比例%	金额	比例%

1年以内 18,117,530.03

99.11

8,689,127.37

98.92

账龄	2021.12.31		2020.12.31
	金额	比例%	金额	比例%

1至2年 74,719.32

0.41

6,677.20

0.08

2至3年-

-

-

-

3年以上 87,757.64

0.48

87,957.64

1.00

合计	18,280,006.99	100.00	8,783,762.21	100.00

（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况

单位名称

预付款项 期末余额

占预付款项期末余额 合计数的比例%

金华美之源商贸有限公司11,103,390.12

60.74

广州市华恭生物科技有限公司 1,070,000.00

5.85

蒙阴百通宏达热力有限公司 831,146.01

4.55

国电长源汉川第一发电有限公司 687,688.36

3.76

重庆京东海嘉电子商务有限公司 631,486.92

3.45

合计	14,323,711.41	78.35

5、其他应收款

项目

2021.12.31

2020.12.31

应收利息 -

-

应收股利 -

-

其他应收款 2,223,204.80

1,774,814.25

合计	2,223,204.80	1,774,814.25

其他应收款

（1）按账龄披露

账龄

2021.12.31

2020.12.31

1年以内 1,421,428.87

840,962.37

1至2年167,114.55

1,144,000.00

2至3年1,044,000.00

5,000.00

3年以上215,000.00

218,400.00

小计	2,847,543.42	2,208,362.37

减：坏账准备 624,338.62

433,548.12

合计	2,223,204.80	1,774,814.25

（2）按款项性质披露

项目	2021.12.31			2020.12.31
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

押金及保证金

2,047,611.97

584,342.05

1,463,269.92

1,612,550.55

403,757.53

1,208,793.02

备用金及其他

799,931.45

39,996.57

759,934.88

595,811.82

29,790.59

566,021.23

合计	2,847,543.42	624,338.62	2,223,204.80	2,208,362.37	433,548.12	1,774,814.25

（3）坏账准备计提情况

期末，处于第一阶段的坏账准备：

类别

账面余额

未来12个月内的预期信用损失率(%)

坏账准备

账面价值

按单项计提坏账准备

应收利息 -

- - -应收股利-

- - -按组合计提坏账准备

备用金及其他 799,931.45

5.00

39,996.57

759,934.88

期末，处于第二阶段的坏账准备：

类别

账面余额

整个存续期预期信用损失率(%)

坏账准备

账面价值

按组合计提坏账准备

押金及保证金 2,047,611.97

28.54

584,342.05

1,463,269.92

期末，本公司不存在处于第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。截至2020年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类别

账面余额

未来12个月内的预期信用损失率(%)

坏账准备

账面价值

按单项计提坏账准备

应收利息 -

- - -应收股利-

- - -按组合计提坏账准备

备用金及其他 595,811.82

5.00 29,790.59 566,021.23

合计	595,811.82	5.00	29,790.59	566,021.23

截至2020年12月31日，处于第二阶段的坏账准备：

类别

账面余额

整个存续期预期信用损失率(%)

坏账准备

账面价值

按组合计提坏账准备

押金及保证金 1,612,550.55 25.04 403,757.53 1,208,793.02截至2020年12月31日，本公司不存在处于第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2020年12月31日余额 29,790.59

403,757.53

-

433,548.12

本期计提 10,205.98

180,584.52

190,790.50

本期转回 -

-

-

-

2021年12月31日余额 39,996.57

584,342.05

-

624,338.62

（5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况

单位名称

单位名称

款项 性质

其他应收款 期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例(%)

坏账准备 期末余额

广东伟恒建筑工程有限公司

押金及保

证金

1,000,000.00 1-2年

35.12

150,000.00

深圳市大汉王置业有限公司

押金及保

证金

337,348.20 1年以下

11.85

16,867.41

枝江市锐帆农产品经营部

单位往来

164,916.00 1年以下

5.79

8,245.80

浙江天猫技术有限公司

押金及保

证金

100,000.00

1年以下、

1-2年

3.51

10,000.00

枝江市天然气有限责任公司

押金及保

证金

100,000.00 3年以上

3.51

100,000.00

合计	--	1,702,264.20	--	59.78	285,113.21

6、存货

（1）存货分类

存货种类	2021.12.31
	账面余额	跌价准备	账面价值

原材料 91,239,286.41 192,089.57 91,047,196.84

存货种类	2021.12.31
	账面余额	跌价准备	账面价值

委托加工物资 2,463,812.41 - 2,463,812.41库存商品 69,212,121.86 244,706.58 68,967,415.28发出商品 22,547,092.59 - 22,547,092.59低值易耗品 1,366,245.64 - 1,366,245.64

合计

186,828,558.91

436,796.15

186,391,762.76

（续上表）

存货种类	2020.12.31
	账面余额	跌价准备	账面价值

原材料 51,605,262.37 451,724.84 51,153,537.53委托加工物资 -

- -库存商品 48,813,832.49 283,064.86 48,530,767.63发出商品 9,675,292.36 - 9,675,292.36低值易耗品 1,073,307.22 - 1,073,307.22

合计

合计

111,167,694.44

734,789.70

110,432,904.74

（2）存货跌价准备

存货种类	2020.12.31	本期增加		本期减少		2021.12.31
		计提	其他	转回或转销	其他

原材料 451,724.84

-

- 259,635.27 - 192,089.57库存商品 283,064.86

5,057,397.78

- 5,095,756.06 - 244,706.58

合计

734,789.70

5,057,397.78

-

5,355,391.33

-

436,796.15

7、其他流动资产

项目

2021.12.31

2020.12.31

进项税额 10,604,923.34 4,170,161.21其他 369,294.06 6,373,547.23

合计

10,974,217.40

10,543,708.44

8、其他权益工具投资

项目

2021.12.31

2020.12.31

34,300,000.00

广东南粤银行股份有限公司

81,900,000.00

9、投资性房地产

项目

项目

房屋、建筑物

土地使用权

在建工程

合计

一、账面原值

1.2020.12.31	68,086.01	-	-	68,086.01

2.本期增加金额 -

-

-

-

固定资产转入 -

-

-

-

3.本期减少金额 -

-

-

-

4.2021.12.31	68,086.01	-	-	68,086.01

二、累计折旧

1.2020.12.31	18,326.53	-	-	18,326.53

2.本期增加金额 3,234.12

-

-

3,234.12

计提或摊销 3,234.12

-

-

3,234.12

3.本期减少金额 -

-

-

-

4.2021.12.31	21,560.65	-	-	21,560.65

三、减值准备

1.2020.12.31	-	-	-	-

2.本期增加金额 -

-

-

-

3.本期减少金额 -

-

-

-

4.2021.12.31	-	-	-	-

四、账面价值

1.2021.12.31账面价值	46,525.36	-	-	46,525.36
2.2020.12.31账面价值	49,759.48	-	-	49,759.48

10、固定资产

项目

2021.12.31

2020.12.31

固定资产474,139,742.88

513,547,666.81

固定资产清理 -

-

合计	474,139,742.88	513,547,666.81

固定资产

（1）固定资产情况

项目

房屋及建筑物

机器设备

运输设备

电子设备 及其他

合计

一、账面原值

1.2020.12.31	373,674,788.54	332,136,737.47	20,104,421.03	11,145,088.05	737,061,035.09

2.本期增加金额 -

10,178,685.95 2,599,091.16

1,574,124.4

14,351,901.53

（1）购置 -

1,131,371.41 2,599,091.16

1,018,881.9

4,749,344.51

（2）在建工程转入

-

9,047,314.54 - 555,242.48 9,602,557.02

3.本期减少金额 -

6,708,336.01 1,281,363.96 168,350.17 8,158,050.14

处置或报废 -

6,708,336.01 1,281,363.96 168,350.17 8,158,050.14

4.2021.12.31	373,674,788.54	335,607,087.41	21,422,148.23	12,550,862.30	743,254,886.48

二、累计折旧

1.2020.12.31	85,633,919.49	111,976,742.47	13,940,200.80	6,214,629.28	217,765,492.04

2.本期增加金额 18,358,178.25

30,643,797.92 1,358,496.25

1,572,262.2

51,932,734.69

计提 18,358,178.25

30,643,797.92 1,358,496.25

1,572,262.2

51,932,734.69

3.本期减少金额 -

2,385,814.06 833,602.41 133,181.15 3,352,597.62

处置或报废 -

2,385,814.06 833,602.41 133,181.15 3,352,597.62

4.2021.12.31	103,992,097.74	140,234,726.33	14,465,094.64	7,653,710.40	266,345,629.11

三、减值准备

1.2020.12.31

-

5,747,876.24

-

-

5,747,876.24

2.本期增加金额 -

- - - -

3.本期减少金额 -

2,978,361.75 - - 2,978,361.75

4.2021.12.31	-	2,769,514.49	-	-	2,769,514.49

四、账面价值

1.2021.12.31 账面价值	269,682,690.80	192,602,846.59	6,957,053.59	4,897,151.90	474,139,742.88
2.2020.12.31 账面价值	288,040,869.05	214,412,118.76	6,164,220.23	4,930,458.77	513,547,666.81

说明：本报告期末用于抵押或担保的固定资产详见附注七、50。

（2）暂时闲置的固定资产情况

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

机器设备

3,970,531.97

1,002,491.02

2,769,514.34

198,526.61

说明说明：2021年度，本公司罐头与饮料车间部分设备闲置，相关固定资产原值3,970,531.97元、固定资产净值2,968,040.95元，计提减值准备2,769,514.49元；当年处置部分闲置设备，其中固定资产净值3,150,785.77元、固定资产减值准备2,978,361.75元，取得处置价款44,531.93元，结转处置收益为-127,892.09元。

11、在建工程

项目

2021.12.31

2020.12.31

在建工程134,602,551.17

56,247,503.22

工程物资-

-

合计	134,602,551.17	56,247,503.22

在建工程

（1）在建工程明细

项目

2021.12.31 账面净值

2020.12.31 账面净值

欢乐家实业年产13.65万吨饮料、罐头建设

121,330,424.76 50,906,664.84欢乐家实业综合仓库建设项目 11,538,872.07 4,281,844.61武汉欢乐家二期土地建设工程 1,017,440.37 1,017,440.37湖北欢乐家橘子分瓣机安装 500,000.00 -武汉欢乐家碳酸饮料设备工程 174,260.57 -欢乐家实业研发检测中心项目 41,553.40 41,553.40

项目合计

合计

134,602,551.17

56,247,503.22

说明：本公司在建工程未发生减值迹象，故未计提在建工程减值准备。

（2）重要在建工程项目变动情况

工程名称

2020.12.31

本期增加

转入固定资产

其他减少

利息资本化累计金额

本期利息资本化率%

2021.12.31

欢乐家实业年产13.65万吨饮料、罐头建设项目

50,906,664.84 70,423,759.92 - - - - 121,330,424.76

欢乐家实业综合仓库建设项目

4,281,844.61 7,257,027.46 - - - - 11,538,872.07

武汉245铁罐饮料设备工程

- 7,314,791.77 7,314,791.77 - - - -

合计

合计

55,188,509.45

84,995,579.15

7,314,791.77

-

-

-

132,869,296.83

重大在建工程项目变动情况（续）：

预算数

工程名称

工程累计投入

占预算比例%

工程进度

资金来源

欢乐家实业年产13.65

万吨饮料、

罐头建设项目

260,557,314.60

43.27

51.61

募集资金

欢乐家实业综合仓库建设项目 26,000,000.00

38.97

47.67

自筹

合计	286,557,314.60	--	--	--

12、使用权资产

项目

房屋及建筑物

机器设备

合计

一、账面原值：

2020.12.31 -

-

-加：会计政策变更-

-

-

1.2021.01.01

-

-

-

2.本期增加金额

8,140,789.53

-

8,140,789.53

（1）租入

8,140,789.53

-

8,140,789.53

（2）租赁负债调整

-

-

-

3.本期减少金额

-

-

-

4.2021.12.31

8,140,789.53

-

8,140,789.53

二、累计折旧

2020.12.31-

-

-加：会计政策变更-

-

-

1.2021.01.01

-

-

-

2.本期增加金额

1,040,212.02

-

1,040,212.02

（1）计提

1,040,212.02

-

1,040,212.02

（2）其他增加

-

-

-

3.本期减少金额

-

-

-

4.2021.12.31

1,040,212.02

-

1,040,212.02

三、减值准备

2020.12.31-

-

-加：会计政策变更-

-

-

1.2021.01.01

-

-

-

2.本期增加金额

-

-

-

3.本期减少金额

-

-

-

4.2021.12.31

-

-

-

四、账面价值

1.2021.12.31账面价值

7,100,577.51

-

7,100,577.51

2.2020.01.01账面价值

-

-

-说明：截至2021年12月31日，本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注十五、1。

13、无形资产

项目

土地使用权

外购软件

合计

一、账面原值

1.2020.12.31	181,593,071.81	3,020,627.58	184,613,699.39

2.本期增加金额 - 502,265.67

502,265.67

购置 - 502,265.67

502,265.67

3.本期减少金额 - -

-

4.2021.12.31	181,593,071.81	3,522,893.25	185,115,965.06

二、累计摊销

1.2020.12.31	19,721,626.04	1,373,848.31	21,095,474.35

2.本期增加金额 3,623,404.44 560,499.19

4,183,903.63

计提 3,623,404.44 560,499.19

4,183,903.63

3.本期减少金额 - -

-

4.2021.12.31	23,345,030.48	1,934,347.50	25,279,377.98

三、减值准备

1.2020.12.31	-	-	-

2.本期增加金额 - -

-

3.本期减少金额 - -

-

4.2021.12.31	-	-	-

四、账面价值

1.2021.12.31账面价值	158,248,041.33	1,588,545.75	159,836,587.08
2.2020.12.31账面价值	161,871,445.77	1,646,779.27	163,518,225.04

14、长期待摊费用

2020.12.31

项目		本期增加	本期减少

2021.12.31

本期摊销

本期摊销

其他减少

广告及代言费 9,869,375.57

-

7,402,031.88

-

2,467,343.69

租赁费及其他 625,140.64

1,817,158.77

313,462.23

-

2,128,837.18

合计	10,494,516.21	1,817,158.77	7,715,494.11	-	4,596,180.87

15、递延所得税资产与递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债

项目	2021.12.31		2020.12.31
	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债
递延所得税资产：

资产减值准备 60,521,512.25

15,130,378.06

31,593,455.77

7,898,363.94

计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动

21,700,000.00

5,425,000.00

-

-

未实现内部损益 4,123,841.58

1,030,960.40

1,931,801.87

482,950.47

政府补助 16,600,209.10

4,150,052.27

19,094,775.02

4,773,693.76

销售折扣及其他 84,752,285.66

21,188,071.41

46,767,071.32

11,691,767.82

小计	187,697,848.59	46,924,462.14	99,387,103.98	24,846,775.99
递延所得税负债：

交易性金融资产公允价值变动

75,968.9718,992.24

4,633.33

1,158.33

计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动

--

25,900,000.00

6,475,000.00

其他 369,294.06 92,323.51

524,490.64

131,122.66

小计	445,263.03	111,315.75	26,429,123.97	6,607,280.99

（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细

项目

2021.12.31

2020.12.31

可抵扣暂时性差异 300,613.39

150,124.72

可抵扣亏损 5,763,873.59

4,569,839.29

合计	6,064,486.98	4,719,964.01

说明：欢乐家实业处于筹建期，由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，其各项可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损未确认递延所得税资产。

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份

2021.12.31

2020.12.31

2022年 471,769.50

471,769.50

2023年 1,688,244.60

1,688,244.60

2024年 1,065,658.03

1,065,658.03

2025年 1,344,167.16

1,344,167.16

2026年 1,194,034.30

——

合计	5,763,873.59	4,569,839.29

16、其他非流动资产

项目

2021.12.31

2020.12.31

定期存款 15,000,000.00

15,000,000.00

预付工程设备款 8,913,942.71

3,117,831.85

合计

23,913,942.71

18,117,831.85

17、短期借款

项目

2021.12.31

2020.12.31

抵押借款 - 74,390,000.00应付利息 - 78,507.77

合计

-

74,468,507.77

18、应付票据

种类

2021.12.31

2020.12.31

银行承兑汇票145,477,000.00

33,930,000.00

（1）期末，无已到期未支付的应付票据。

（2）山东欢乐家、武汉欢乐家、湖北欢乐家分别于2020年12月与招商银行股份有限公司湛江分行（以下

简称“该行”）签订编号为120XY2020037368号、120XY2020037366号、120XY2020037367的授信协议，授信额度分别为8,000.00万元、8,000.00万元、5,000.00万元，并于2020年12月由母公司、李兴、朱文湛作为保证人与该行分别签订编号为120XY202003736602、120XY202003736603、120XY202003736601的最高额不可撤销担保书，欢乐家实业于2020年12月18日与该行签订编号为120XY202003729703的最高额抵押合同，以其位于湛江市坡头区龙头镇?田岭廉颇公路西侧土地作为抵押物，母公司取得15,000.00万元的授信额度。截至2021年12月31日，在该授信额度下银行承兑汇票余额9,235.00万元。质押物情况详见附注七、50。

19、应付账款

项目

2021.12.31

2020.12.31

应付货款 181,981,866.65

212,863,951.28

应付工程和设备款 30,535,327.99

17,032,573.12

应付服务费及其他 17,458,030.84

15,571,512.92

合计	229,975,225.48	245,468,037.32

说明：本期末，无账龄超过1年的重要应付账款。20、预收款项

项目

2021.12.31

2020.12.31

预收货款 -

94,597,684.57

说明：本期末，无账龄超过1年的重要预收款项。

21、合同负债

项目

2021.12.31

2020.12.31

预收货款 79,022,319.04

-

22、应付职工薪酬

项目

2020.12.31

本期增加

本期减少

2021.12.31

短期薪酬 24,053,100.04

211,588,752.32

207,992,489.92

27,649,362.44

离职后福利-设定提存计划

-

7,199,019.90

7,199,019.90

-

合计	24,053,100.04	218,787,772.22	215,191,509.82	27,649,362.44

（1）短期薪酬

项目

2020.12.31

本期增加

本期减少

2021.12.31

工资、奖金、津贴和补贴 23,780,698.52

200,930,766.51

197,166,306.20

27,545,158.83

职工福利费 -

1,972,109.91

1,972,109.91

-

社会保险费 -

4,065,446.76

4,065,446.76

-

其中：1．医疗保险费 -

3,800,834.11

3,800,834.11

-

2．工伤保险费 -

183,744.09

183,744.09

-

3．生育保险费 -

80,868.56

80,868.56

-

住房公积金 -

1,571,315.30

1,571,315.30

-

工会经费和职工教育经费 122,401.52

981,878.44

1,000,076.35

104,203.61

其他 150,000.00

2,067,235.40

2,217,235.40

-

合计	24,053,100.04	211,588,752.32	207,992,489.92	27,649,362.44

（2）离职后福利-设定提存计划

项目

2020.12.31

本期增加

本期减少

2021.12.31

离职后福利-设定提存计划 -

7,199,019.90

7,199,019.90

-

其中：1．基本养老保险费 -

6,922,163.04

6,922,163.04

-

2．失业保险费 -

276,856.86

276,856.86

-

合计	-	7,199,019.90	7,199,019.90	-

23、应交税费

税项	2021.12.31	2020.12.31
企业所得税

41,738,070.90

31,765,850.55

增值税

12,487,660.62

14,022,947.82

房产税

775,337.66

775,337.66

土地使用税

581,096.57

510,005.68

城市维护建设税

1,017,932.34

978,796.11

教育费附加

760,854.85

726,600.13

个人所得税

581,760.34

332,944.81

印花税

173,318.90

148,381.50

其他

10,361.06

24,929.98

合计	58,126,393.24	49,285,794.24

24、其他应付款

项目

2021.12.31

2020.12.31

应付利息 -

-

应付股利 -

-

其他应付款 4,640,188.27

4,285,172.82

合计	4,640,188.27	4,285,172.82

其他应付款

项目

2021.12.31

2020.12.31

押金、保证金 2,188,511.14

2,215,650.00

单位往来631,423.80

206,370.25

其他待付款项 1,820,253.33

1,863,152.57

合计	4,640,188.27	4,285,172.82

说明：本期末，无账龄超过1年的重要其他应付款。

25、其他流动负债

项目

2021.12.31

2020.12.31

预计销售折扣 84,177,047.00

45,903,060.86待转销项税及其他10,848,140.14

864,010.46

合计

95,025,187.14

46,767,071.32

说明：本公司在资产负债表日确认销售客户已考核但未兑现的销售折扣，计入其他流动负债并冲减营业收入。

26、租赁负债

项目

2021.12.31

2021.01.01

租赁付款额 8,674,432.20 -

未确认融资费用 -851,281.96 -

小计7,823,150.24-

减：一年内到期的租赁负债 - -

合计	7,823,150.24	-

说明：2021年计提的租赁负债利息费用金额为人民币249,765.94元，计入到财务费用-利息支出中。

27、递延收益

项目

2020.12.31

本期增加

本期减少

2021.12.31

政府补助 19,094,775.02

		形成原因

- 2,494,565.92 16,600,209.10 说明说明：计入递延收益的政府补助详见附注七、51、政府补助。

28、股本（单位：万股）

项目	2020.12.31	本期增减（+、-）					2021.12.31
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计

股份总数 36,000.00

9,000.00

-

-

-

9,000.00

45,000.00

说明：2021年6月经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕925号文核准，本公司向社会公众发行普通股（A股）9,000.00万股，新股发行后股本变更为45,000.00万元，经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具致同验字（2021）第110C000285号《验资报告》。

29、资本公积

项目

项目

2020.12.31

本期增加

本期减少

2021.12.31

股本溢价 57,492,373.87

284,236,823.06

-

341,729,196.93

说明：经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕925号文核准，本公司向社会公众发行普通股（A股）9,000.00万股，发行价为4.94元/每股，共募集股款44,460.00万元，扣除承销及保荐费用5,300.00万元，本公司实收股款为39,160.00万元，扣除其他与发行有关的费用1,736.32万元后，计入“股本”9,000.00万元，计入“资本公积-股本溢价” 28,423.68万元。

30、其他综合收益

项目	2020.12.31	本期发生额					2021.12.31
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益

其他权益工具投资公允价值变动

19,425,000.00

-47,600,000.00

-

-11,900,000.00

-35,700,000.00

-

-16,275,000.00

说明：本公司持有的南粤银行股权，指定为以公允价值计量且公允价值变动计入其他综合收益的金融资产。

31、盈余公积

项目

项目

2020.12.31

本期增加

本期减少

2021.12.31

法定盈余公积 27,928,499.77

3,179,980.40

-

31,108,480.17

32、未分配利润

项目

2021年度

2020年度

调整前上年年末未分配利润284,818,074.12

179,922,224.50

调整年初未分配利润合计数（调增+

调减-）

-

，

-270,884.93

调整后年初未分配利润	284,818,074.12	179,651,339.57

加：本年归属于母公司所有者的净利润

183,828,445.75

178,672,907.75

减：提取法定盈余公积 3,179,980.40

13,506,173.20

应付普通股股利 45,000,000.00

60,000,000.00

转作股本的普通股股利-

-

项目	2021年度	2020年度
年末未分配利润	420,466,539.47	284,818,074.12

其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额

15,502,812.33

15,846,046.31

33、营业收入和营业成本

（1）营业收入和营业成本

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本

主营业务 1,464,158,921.75

939,936,538.88

1,241,958,134.12

753,926,002.98

其他业务 8,405,090.52

1,768,343.57

4,954,065.06

1,636,660.35

合计	1,472,564,012.27	941,704,882.45	1,246,912,199.18	755,562,663.33

（2）营业收入、营业成本按产品类型划分

主要产品类型	2021年度		2020年度
	收入	成本	收入	成本

主营业务：

饮料 939,436,196.03

545,103,203.58

733,932,811.75

404,876,665.32

罐头 524,722,725.72

394,833,335.30

508,025,322.37

349,049,337.66

小计 1,464,158,921.75

939,936,538.88

1,241,958,134.12

753,926,002.98

其他业务： 8,405,090.52

1,768,343.57

4,954,065.06

1,636,660.35

合计	1,472,564,012.27	941,704,882.45	1,246,912,199.18	755,562,663.33

（3）主营业务收入、主营业务成本按地区划分

主要经营地区	2021年度		2020年度
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本

华中地区 586,203,839.64

355,598,353.00

431,284,342.74

249,089,138.71

西南地区 258,499,884.66

161,071,829.88

230,631,349.76

137,377,977.79

华东地区 186,978,900.79

127,464,340.95

191,222,230.42

119,950,915.59

华北地区 168,107,266.72

116,753,958.09

147,936,761.38

94,657,036.60

西北地区 116,241,071.42

79,334,743.55

99,748,637.37

63,817,551.42

东北地区 80,826,050.07

57,912,154.21

65,489,102.27

45,815,936.37

华南地区 21,309,283.67

13,353,527.11

26,085,324.97

15,811,006.76

其他地区 45,992,624.78

28,447,632.09

49,560,385.21

27,406,439.74

小计	1,464,158,921.75	939,936,538.88	1,241,958,134.12	753,926,002.98

（4）营业收入分解信息

项目	本期发生额
	饮料	罐头	其他	合计

主营业务收入 939,436,196.03

524,722,725.72

-

1,464,158,921.75

其中：在某一时点确认

939,436,196.03

524,722,725.72

-

1,464,158,921.75

其他业务收入 -

-

8,405,090.52

8,405,090.52

其中：在某一时点确认

-

-

8,405,090.52

8,405,090.52

合计	939,436,196.03	524,722,725.72	8,405,090.52	1,472,564,012.27

34、税金及附加

项目

2021年度

2020年度

城市维护建设税 5,238,141.61

4,126,919.85

教育费附加 4,043,357.24

3,139,160.11

房产税 3,723,139.97

3,614,747.41

土地使用税 2,730,437.06

2,373,775.75

印花税 1,031,331.40

780,658.76

车船使用税 20,922.64

23,263.00

其他 30,226.69

88,866.08

合计	16,817,556.61	14,147,390.96

35、销售费用

项目

2021年度

2020年度

人工成本费用 83,137,525.89 71,895,225.19业务宣传费 27,644,672.01 19,153,219.55交通差旅费 15,495,287.54 16,365,812.19促销费用 12,974,131.86 13,582,320.65日常办公费用 7,357,307.06 3,084,963.22装卸费及其他 6,909,274.62 4,247,718.85

合计

153,518,198.98

128,329,259.65

36、管理费用

项目

2021年度

2020年度

人工成本费用 42,615,785.11 34,407,974.13

项目

2021年度

2020年度

资产折旧摊销 15,016,016.61 15,026,012.81修理费 12,648,046.94 8,694,184.61日常办公费用 7,455,016.26 9,382,301.19房租及物业维护费 7,156,166.59 4,540,401.23业务招待费 5,223,621.56 3,611,514.21咨询及服务费 3,845,616.67 1,904,531.01运输装卸费 2,177,951.27 877,619.44交通差旅费 1,752,018.68 2,009,037.55停工损失 - 4,777,607.11

合计

97,890,239.69

85,231,183.29

37、研发费用

项目

2021年度

2020年度

人工费 1,193,383.06

1,009,977.23

材料费 33,506.94

31,031.21

水电燃气费29,509.22

21,899.56

日常办公费用 17,769.47

32,336.44

合计	1,274,168.69	1,095,244.44

38、财务费用

项目

2021年度

2020年度

利息支出 413,306.25 8,181,415.16

减：利息收入 2,757,989.67 1,426,818.66手续费及其他 659,243.65 171,803.54

合计

-1,685,439.77

6,926,400.04

39、其他收益

项目	2021年度	2020年度	与资产相关/ 与收益相关
一、与日常活动相关的政府补助

递延收益转入 2,494,565.92 2,499,009.29 与资产相关

欢乐家食品金融发展专项资金 6,000,000.00 - 与收益相关

武汉欢乐家产业发展扶持资金 4,644,213.00 3,247,789.00 与收益相关

湖北欢乐家产业发展扶持资金 3,498,300.00 192,700.00 与收益相关

项目

2021年度

2020年度

与资产相关/ 与收益相关

山东欢乐家产业发展扶持资金 2,000,000.00 - 与收益相关

湖北欢乐家特色产业科普基地基地建设资金

250,000.00 - 与收益相关

武汉欢乐家疫情专项奖补资金 - 300,000.00 与收益相关

稳岗补贴 94,475.58 400,704.32 与收益相关

其他 30,476.80

241,749.35

与收益相关

政府补助合计	19,012,031.30	6,881,951.96	--
二、其他

扣缴税款手续费返还款

166,639.53

409,095.37

			--
合计	19,178,670.83	7,291,047.33	--

说明：计入其他收益的政府补助详见附注七、51、政府补助。40、投资收益

项目

2021年度

2020年度

银行理财产品 1,996,613.25

410,586.71

其他权益工具投资的股利收入 -

1,050,000.00

合计	1,996,613.25	1,460,586.71

41、公允价值变动收益

项目	2021年度	2020年度
交易性金融资产

75,968.97

4,633.33

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

75,968.97

4,633.33

42、信用减值损失（损失以“—”号填列）

项目	2021年度	2020年度
应收账款坏账损失

-31,901,076.75

-19,511,183.07

其他应收款坏账损失

-190,790.50

-146,059.04

合计	-32,091,867.25	-19,657,242.11

43、资产减值损失（损失以“—”号填列）

项目

2021年度

2020年度

存货跌价损失 -5,057,397.78

-4,462,862.43

44、资产处置收益

项目

2021年度

2020年度

固定资产处置利得（损失以“-”填列）

-180,110.61 111,289.79

45、营业外收入

项目

2021年度

2020年度

赔偿收入 34,662.05

1,214,063.71

罚款收入 26,685.08

258,832.21

非流动资产报废利得 1,202.60

-

其他 397,099.55

113,811.26

合计	459,649.28	1,586,707.18

说明：营业外收入项目全部计入非经常性损益。

46、营业外支出

项目

2021年度

2020年度

非流动资产报废损失 736,868.24

349,226.91

捐赠支出 364,122.49

2,202,161.99

诉讼赔偿 87,852.02

30,954.04

税收滞纳金 331.95

-

其他 431,917.43

350,692.96

合计	1,621,092.13	2,933,035.90

说明：营业外支出项目全部计入非经常性损益。

47、所得税费用

（1）所得税费用明细

项目

2021年度

2020年度

按税法规定计算的当期所得税 78,650,045.82

63,060,437.57

递延所得税调整 -16,673,651.39

-2,712,163.95

合计	61,976,394.43	60,348,273.62

（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：

项目

2021年度

2020年度

利润总额 245,804,840.18

239,021,181.37

项目	2021年度	2020年度
按法定（或适用）税率计算的所得税费

用

61,451,210.03

59,755,295.35

无须纳税的收入（以“-”填列） -

-262,500.00

不可抵扣的成本、费用和损失595,573.99

494,445.62

未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差

异的纳税影响

347,059.60

361,032.65

研究开发费加成扣除的纳税影响（以

“-”填列）

-318,542.17

-

其他-98,907.02

-

所得税费用 61,976,394.43

60,348,273.62

48、现金流量表项目注释

（1）收到其他与经营活动有关的现金

项目

2021年度

2020年度

政府补助 16,517,465.38

4,382,942.67

保证金及往来 9,024,531.65

18,696,611.75

利息收入 2,757,989.67

1,426,818.66

个税手续费返还 176,431.94

433,564.43

其他 458,446.68

1,586,707.18

合计	28,934,865.32	26,526,644.69

（2）支付其他与经营活动有关的现金

项目

2021年度

2020年度

付现费用108,712,300.19

97,959,679.15

保证金及往来 15,972,813.13

14,091,437.20

其他 484,223.89

2,583,808.99

合计	125,169,337.21	114,634,925.34

（3）支付其他与筹资活动有关的现金

项目

2021年度

2020年度

股份发行期间费用15,179,352.47

5,849,056.59

偿还租赁负债支付的金额

——

	787,145.80
合计	15,966,498.27	5,849,056.59

49、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料	2021年度	2020年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润

183,828,445.75

178,672,907.75

加：信用减值损失

32,091,867.25

19,657,242.11

资产减值损失5,057,397.78

4,462,862.43

固定资产及投资性房地产折旧

51,935,968.81

52,603,283.82

使用权资产折旧

1,040,212.02

——

无形资产摊销

4,183,903.63

4,145,335.87

长期待摊费用摊销

7,715,494.11

9,205,209.48

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

180,110.61

-111,289.79

固定资产报废损失

735,665.64

349,226.91

公允价值变动损失

-75,968.97

-4,633.33

财务费用

413,306.25

8,181,415.16

投资损失

-1,996,613.25

-1,460,586.71

递延所得税资产减少

-16,652,686.15

-2,677,704.07

递延所得税负债增加

-20,965.24

-34,459.88

存货的减少

-81,016,255.80

107,285,145.20

经营性应收项目的减少

-70,435,775.60

-79,493,117.88

经营性应付项目的增加

76,591,807.35

-47,671,795.15

其他

-

-

经营活动产生的现金流量净额

193,575,914.19

253,109,041.92

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本

-

-

一年内到期的可转换公司债券

-

-

融资租入固定资产

——

-

当期新增的使用权资产

8,140,789.53

——

3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额

516,152,491.87

161,894,377.69

减：现金的期初余额

161,894,377.69

127,247,400.46

加：现金等价物的期末余额

-

-

减：现金等价物的期初余额

-

-

现金及现金等价物净增加额

354,258,114.18

34,646,977.23

说明：销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额本期发生额为10,265,403.02元、上期发生额为15,351,071.30元。

（2）现金及现金等价物的构成

项目	2021.12.31	2020.12.31
一、现金

516,152,491.87

161,894,377.69

其中：库存现金

-

-

可随时用于支付的银行存款514,583,993.10

160,713,183.77

可随时用于支付的其他货币资金 1,568,498.77

1,181,193.92

二、现金等价物

-

-

其中：三个月内到期的债券投资

-

-

三、期末现金及现金等价物余额

516,152,491.87

161,894,377.69

50、所有权或使用权受到限制的资产

项目

期末账面价值

受限原因

备注

货币资金 59,923,000.00 保证金无形资产 53,906,854.51 贷款抵押 说明1说明1：湛江欢乐家实业有限公司于2020年12月18日与招商银行股份有限公司签订编号为120XY202003729703的最高额抵押合同，以其位于湛江市坡头区龙头镇?田岭廉颇公路西侧土地作为抵押物，抵押物作价为70,592,636.00元，取得15,000.00万元的授信额度。截至2021年12月31日，在该质押合同下银行承兑汇票余额9,235.00万元。上述土地账面价值为53,906,854.51元。

51、政府补助

（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量

补助项目

种类

2020.12.31

本期新增补助金额

本期结转计入损益的金额

2021.12.31

本期结转计入损益的列报项目

与资产相关/与收益相关

山东欢乐家污水处理厂补助款

补助款1,340,424.03

-

218,047.48

1,122,376.55

其他收益

与资产相

关

武汉欢乐家产业发展扶持资金

补助款8,079,987.67

-

1,332,432.12

6,747,555.55

其他收益

与资产相

关

山东欢乐家罐头车间、饮料车间基础设施建设补助款

补助款7,582,753.32

-

628,046.32

6,954,707.00

其他收益

与资产相

关

补助项目

种类

2020.12.31

本期新增补助金额

本期结转计入损益的金额

2021.12.31

本期结转计入损益的列报项目

与资产相关/与收益相关

湖北欢乐家1万吨水果罐头加工扩建项目补助资金

补助款1,365,210.00

-

217,140.00

1,148,070.00

其他收益

与资产相

关

武汉欢乐家产业改造升级专项资金

补助款726,400.00

-

98,900.00

627,500.00

其他收益

与资产相

关

合计	--	19,094,775.02	-	2,494,565.92	16,600,209.10	--	--

（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目

种类

2021年度计入损益的金额

2021年度计入损益的列报项目

与资产相关/与收益相关

欢乐家食品金融发展专项资金 补助款

6,000,000.00

其他收益 与收益相关

武汉欢乐家产业发展扶持资金 补助款

4,644,213.00

其他收益 与收益相关

湖北欢乐家产业发展扶持资金 补助款

3,498,300.00

其他收益 与收益相关

山东欢乐家产业发展扶持资金 补助款

2,000,000.00

其他收益 与收益相关

湖北欢乐家特色产业科普基地基地建设资金

补助款

250,000.00

其他收益 与收益相关

稳岗补贴 补助款

94,475.58

其他收益 与收益相关

其他 补助款

30,476.80

其他收益 与收益相关

合计	--	16,517,465.38	--	--

八、合并范围的变动

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

企业集团的构成

子公司名称	主要经 营地	注册地	业务性质	持股比例%		取得方式
				直接	间接

武汉欢乐家 湖北省汉川市 湖北省汉川市

果蔬罐头、饮料生产与销售

-

同一控制下企业合并

湖北欢乐家湖北省宜昌市 湖北省宜昌市

果蔬罐头、饮料生产与销售

-

同一控制下

企业合并

山东欢乐家 山东省临沂市 山东省临沂市

果蔬罐头、饮料生产与销售

-

同一控制下

企业合并

众兴利华 广东省深圳市 广东省深圳市

果蔬罐头、饮料销售

-

同一控制下

企业合并

欢乐家实业广东省湛江市 广东省湛江市

果蔬罐头、饮料生产与销售

-

设立

十、金融工具及风险管理

本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内，具体所采取的风险管理政策如下：

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司针对应收款项，主要采取控制信用期和信用额度，不定期对债务人进行信用风险评估，必要时采取催收货款、缩短或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能导致本公司承受信用风险的担保。

截至2021年12月31日，本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的58.17%（2020年：58.14%）；本公司其他应收款中，前五大的其他应收款占本公司其他应收款总额的59.78%（2020年：62.49%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司通过经营业务产生的资金、银行及其他借款来筹措营运资金。截至2021年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为5,765.00万元（2020年12月31日：24,579.88万元）。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2021年12月31日，本公司的资产负债率为35.13%（2020年12月31日：44.40%）。

十一、公允价值

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

（1） 以公允价值计量的项目和金额

于2021年12月31日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：

项目	第一层次公允价值计量	第二层次公允 价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产 -

-

-

-债务工具投资-

-

42,075,968.97

42,075,968.97

（二）其他权益工具投资

-

-

-

-股权投资-

-

34,300,000.00

34,300,000.00

持续以公允价值计量的资产总额

-

-

76,375,968.97

76,375,968.97

十二、关联方及关联交易

1、本公司的母公司情况

母公司 名称

注册地

业务性质

注册资本 (万元)

母公司对本公司持股比例%

母公司对本公司表决权比例%

广东豪兴投资有限公司

广东省湛江市区 投资咨询

13,000.00 50.83

50.83

豪兴投资为李兴、朱文湛控制的企业，朱文湛系李兴配偶，李兴、朱文湛与李兴之弟李康荣为公司的实际控制人。

2、本公司的子公司情况

子公司情况详见附注九、1。

3、本公司的联营企业情况

无

4、本公司的其他关联方情况

关联方名称

关联方名称

与本公司关系

湛江荣兴投资合伙企业（有限合伙）

持有本公司5.45%股权，主要为本公司员工持股的合伙企业李兴、杨岗、程松、徐坚、陈浩然、高彦祥、吴玉光、曾昭开、庞土贵、黄永珍、李康荣、杨榕华、翁苏闽、范崇澜

现任董事、监事及高级管理人员湛江市希朋酒店管理有限公司 李日荣持股99%，并担任执行董事和经理湛江市御家物业管理有限公司 李日荣持股99%，并担任执行董事和经理湛江开发区品悦轩餐饮店 豪兴投资经理武超为主要经营者

5、关联交易情况

（1）关联采购与销售情况

采购服务

关联方

关联交易内容

2021年度

2020年度

湛江开发区品悦轩餐饮店 餐饮222,981.00

269,791.00

湛江市希朋酒店管理有限公司 住宿1,039,585.06

1,276,735.66

湛江市御家物业管理有限公司

租赁

589,438.52

物业、水电、场地

486,075.96

（2）关联租赁情况

公司承租

出租方名称

出租方名称

租赁资产种类

2021年度 确认的租赁费

2020年度 确认的租赁费

湛江誉兴置业有限公司

房产 -

21,428.58

（3）关联担保情况

①母公司作为担保方

被担保方

被担保方

担保金额

担保起始日

担保终止日

担保是否已经履行完毕

武汉欢乐家 80,000,000.00

2020/12/4

债务履行期限届满之日

起三年

否

山东欢乐家 80,000,000.00

2020/12/3

债务履行期限届满之日

起三年

否

湖北欢乐家 50,000,000.00

2020/12/5

债务履行期限届满之日

起三年

否

②关联方为子公司提供担保

担保方

担保方

担保金额

担保起始日

担保终止日

担保是否已经履行完毕

李兴、朱文湛 50,000,000.00

2020/12/5

债务履行期限届满之

日起三年

否

李兴、朱文湛 80,000,000.00

2020/12/4

债务履行期限届满之

日起三年

否

李兴、朱文湛 80,000,000.00

2020/12/3

债务履行期限届满之

日起三年

否

（4）关键管理人员薪酬

本公司本期关键管理人员14人，上期关键管理人员12人，支付薪酬情况见下表：

项目

2021年度

2020年度

关键管理人员薪酬 7,679,408.00

5,799,782.18

6、关联方应付款项

项目名称

关联方

2021.12.31

2020.12.31

应付账款 湛江开发区品悦轩餐饮店 6,370.00

-

应付账款 湛江市希朋酒店管理有限公司82,890.06

63,492.14

应付账款 湛江市御家物业管理有限公司 36,565.70

36,445.32

十三、承诺及或有事项

1、重要的承诺事项

截至2021年12月31日，本公司不存在应披露的重要的承诺事项。

2、或有事项

截至2021年12月31日，本公司不存在应披露的或有事项。

十四、资产负债表日后事项

经公司第一届董事会第二十八次会议决议，2021年度的利润分配方案拟以2021年12月31日的总股本4,500万股为基数，每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计派发现金红利4,500万元（含税）。不送红股，不以资本公积金转增股本。本次利润分配后，公司剩余可供分配利润结转以后年度分配。若在分配预案实施前公司总股本发生变动的，公司则以未来实施分配预案时股权登记日的总股本为基数，按照“现金分红总额不变”的原则对分配比例进行相应调整。截至2022年3月25日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、 租赁

作为承租人本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：

项 目

2021年度

短期租赁 5,976,384.04

低价值租赁 -

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 -

项 目	2021年度
合 计	5,976,384.04

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

项目

2021.12.31

2020.12.31

应收利息 - -

应收股利--

其他应收款 68,557,684.37 57,524,200.49

合计	68,557,684.37	57,524,200.49

其他应收款

（1）按账龄披露

账龄

2021.12.31

2020.12.31

1年以内68,558,770.2239,738,341.75

1至2年 - 17,786,848.24

小计	68,558,770.22	57,525,189.99

减：坏账准备 1,085.85 989.50

合计	68,557,684.37	57,524,200.49

（2）按款项性质披露

项目	2021.12.31			2020.12.31
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

押金及保证金

-

-

-

-

-

-

备用金及其他

21,717.08

1,085.85

20,631.23

19,790.02

989.50

18,800.52

纳入合并范围的关联方组合

68,537,053.14

-

68,537,053.14

57,505,399.97

-

57,505,399.97

合计	68,558,770.22	1,085.85	68,557,684.37	57,525,189.99	989.50	57,524,200.49

（3）坏账准备计提情况

期末，处于第一阶段的坏账准备：

类别

账面余额

未来12个月内的预期信用损失率(%)

坏账准备

账面价值

按单项计提坏账准备

应收利息 -

-

- -

应收股利 -

-

- -

按组合计提坏账准备

备用金及其他 21,717.08

5.00

1,085.85

20,631.23

期末，不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。期末，不存在处于第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。截至2020年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类别

类别

账面余额

未来12个月内的预期信用损失率(%)

坏账准备

账面价值

按单项计提坏账准备

应收利息 - -

- -

应收股利 - -

- -

按组合计提坏账准备

备用金及其他 19,790.02

5.00

989.50

18,800.52

截至2020年12月31日，不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。截至2020年12月31日，不存在处于第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

坏账准备

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2020年12月31日余额 989.50

-

-

989.50

本期计提

96.35

-

-

96.35

本期转回 -

-

-

-

2021年12月31日余额 1,085.85

-

-

1,085.85

（5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况

单位名称

款项性质

其他应收款 期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例(%)

坏账准备 期末余额

欢乐家实业

纳入合并范围的关联方组合

36,993,819.51

1年以内

53.96

-

武汉欢乐家

纳入合并范围的关联方组合

13,576,660.49

1年以内

19.80

-

众兴利华

纳入合并范围的关联方组合

12,719,435.30

1年以内

18.55

-

山东欢乐家

纳入合并范围的关联方组合

4,046,163.55

1年以内

5.90

-

湖北欢乐家

纳入合并范围的关联方组合

1年以内

1,200,974.29

1.75

-

合计	--	68,537,053.14	--	99.96	-

2、长期股权投资

项目	2021.12.31			2020.12.31
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值

对子公司投资

595,106,742.06

-

595,106,742.06

361,869,919.00

-

361,869,919.00

对子公司投资

被投资单位

2020.12.31

本期 增加

本期 减少

2021.12.31

本期计提减值准备

减值准备期末余额

武汉欢乐家 81,399,456.85

-

-

81,399,456.85

-

-

湖北欢乐家 40,612,117.02

-

-

40,612,117.02

-

-

山东欢乐家 85,062,987.09

-

-

85,062,987.09

-

-

众兴利华 94,795,358.04

-

-

94,795,358.04

-

-

欢乐家实业 60,000,000.00

233,236,823.06

-

293,236,823.06

-

-

合计	361,869,919.00	233,236,823.06	-	595,106,742.06	-	-

3、营业收入和营业成本

项目	2021年度		2020年度
	收入	成本	收入	成本

其他业务 92,102,875.41

34,408,612.11

71,366,565.06

24,443,717.23

4、投资收益

项目

2021年度

2020年度

子公司分红 -

115,000,000.00

其他权益工具投资的股利收入 -

1,050,000.00

银行理财产品收益 -

156,572.76

合计	-	116,206,572.76

十七、补充资料

1、非经常性损益明细表

项目

2021年度

非流动性资产处置损益-915,776.25

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除

外）

19,012,031.30

委托他人投资或管理资产的损益1,996,613.25

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生

75,968.97

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -425,777.21

因股份支付确认的费用-

非经常性损益总额 19,743,060.06

减：非经常性损益的所得税影响数4,939,720.26

非经常性损益净额 14,803,339.80

减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -

归属于公司普通股股东的非经常性损益 14,803,339.80

2、净资产收益率和每股收益

报告期利润

报告期利润	加权平均净资产收益率%	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 17.83 0.4456

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

16.40

0.4098

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用