深水海纳水务集团股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李海波、主管会计工作负责人秦琴及会计机构负责人(会计主管人员)秦琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及的未来经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。
公司在经营管理中可能面临的风险与对策已在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述。敬请广大投资者关注，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节管理层讨论与分析 ...... 10
第四节公司治理 ...... 34
第五节环境和社会责任 ...... 36
第六节重要事项 ...... 40
第七节股份变动及股东情况 ...... 51
第八节优先股相关情况 ...... 57
第九节债券相关情况 ...... 58
第十节财务报告 ...... 59
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其它相关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券发展部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 深水海纳、公司、本公司 | 指 | 深水海纳水务集团股份有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 深水海纳水务集团股份有限公司公司章程 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 报告期、上年同期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日、2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 创业板 | 指 | 深圳证券交易所创业板 |
| 西藏博创 | 指 | 西藏海纳博创投资控股有限公司，公司股东 |
| 西藏大禹 | 指 | 西藏大禹投资有限公司，公司股东 |
| 乾新基金 | 指 | 深圳安信乾新股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 乾新二期 | 指 | 深圳安信乾新二期股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 宏图一号 | 指 | 宏图一号（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 深水合伙 | 指 | 深圳市深水投资合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 丹东深水 | 指 | 丹东深水海纳水务环保有限公司，公司控股子公司 |
| 江苏深水 | 指 | 江苏深水水务有限公司，公司全资子公司 |
| 山东深水 | 指 | 山东深水水务有限公司，公司全资子公司 |
| 山东深海 | 指 | 山东深海环保水务有限公司，公司控股子公司 |
| 河南深水 | 指 | 河南深水海纳水务有限公司，公司全资子公司 |
| 智慧环境 | 指 | 深水海纳（深圳）智慧环境技术有限公司，公司全资子公司 |
| 河北深水 | 指 | 河北深水能源环保有限公司，公司全资子公司 |
| 如东海纳 | 指 | 如东海纳环保有限公司，公司全资子公司 |
| 山东海纳 | 指 | 山东深水海纳水务环保有限公司，公司全资子公司 |
| 宁夏海纳 | 指 | 深水海纳（宁夏）环保创业投资有限公司，公司全资子公司 |
| 生态环境 | 指 | 深水海纳（深圳）生态环境技术有限公司,公司全资孙公司 |
| 巨野海纳 | 指 | 巨野深水海纳水务有限公司，公司控股子公司 |
| 内蒙古深水 | 指 | 内蒙古深水能源环保有限公司，公司全资子公司 |
| 池州深水 | 指 | 池州深水海纳环保有限公司，公司参股孙公司 |
| 沧州深水 | 指 | 沧州深水环境治理有限公司，公司控股子公司 |
| 衡水深水 | 指 | 衡水深水水务有限公司，公司全资子公司 |
| 张家口深水 | 指 | 张家口深水环境治理有限公司，公司全资子公司 |
| 长治深水 | 指 | 长治市深水水务有限公司，公司控股子公司 |
| 中碳海纳 | 指 | 中碳海纳（深圳）智慧能源集团有限公司，公司全资子公司 |
| 泗阳分公司 | 指 | 深水海纳水务集团股份有限公司泗阳分公司，公司分公司 |
| 岳阳分公司 | 指 | 深水海纳水务集团股份有限公司岳阳分公司，公司分公司 |
| 北京分公司 | 指 | 深水海纳水务集团股份有限公司北京技术开发分公司，公司分公司 |
| 克山分公司 | 指 | 深水海纳水务集团股份有限公司克山分公司，公司分公司 |
| BOT | 指 | 建设-经营-移交（Build-Operate-Transfer），指客户就环保水务项目与公司签订特许经营协议，在协议规定的期限内，特许公司承担环保水务设施的投资、建设、运营和维护。公司通过向用户收取费用或出售产品以收回项目的投资、融资、建设、经营和维护成本 |
| 并获取合理回报。特许经营期满，公司将环保水务设施整体移交给客户 | ||
| PPP | 指 | 政府和社会资本合作（Public-PrivatePartnership），指在公共服务领域，政府采取竞争性方式选择具有投资、建设、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，由社会资本提供公共服务，政府向社会资本支付对价 |
| TEPS模式 | 指 | 基于总程平衡的园区污染治理模式（TotalEquilibriumProcessbasedServices），以总程平衡作为主要的技术手段，是优化了的环境污染第三方治理模式 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 深水海纳 | 股票代码 | 300961 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深水海纳水务集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 深水海纳 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HynarWaterGroupCo.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HYNARWATER | ||
| 公司的法定代表人 | 李海波 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 宋艳华 | 王丽美 |
| 联系地址 | 广东省深圳市南山区西丽街道西丽社区打石一路深圳国际创新谷六栋B座19层 | 广东省深圳市南山区西丽街道西丽社区打石一路深圳国际创新谷六栋B座19层 |
| 电话 | 0755-26969307 | 0755-26969307 |
| 传真 | 0755-26510822 | 0755-26510822 |
| 电子信箱 | hynar-ir@watershenzhen.com | hynar-ir@watershenzhen.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用?不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用?不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用?不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 243,161,571.96 | 282,322,457.20 | -13.87% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 10,115,488.86 | 36,094,395.06 | -71.97% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 7,539,569.11 | 35,058,363.68 | -78.49% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -50,613,550.64 | -135,513,881.56 | 62.65% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.06 | 0.23 | -73.91% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.06 | 0.23 | -73.91% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.96% | 4.14% | -3.18% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,478,150,633.43 | 2,437,281,175.67 | 1.68% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,050,738,658.31 | 1,044,700,609.45 | 0.58% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -12,598.76 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,123,416.64 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 140,180.10 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -97,848.82 | |
| 减：所得税影响额 | 586,154.47 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -8,925.06 |
| 合计 | 2,575,919.75 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务公司业务聚焦工业污水处理和优质供水领域，整合智能装备、新材料、水处理药剂等产业链业务，搭建智慧化平台，为客户提供集“研发、设计、投资、建设、运营”于一体的系统化解决方案。作为生态文明建设的重要参与者，深水海纳始终践行“守护绿水青山，共创美好未来”的企业使命，以改善生态环境为己任，立足深圳，服务全国，致力于成为中国生态环境智慧治理领导者。
公司致力于打造水务环保产业链上下游一体化服务的业务生态：
报告期内，公司的主要业务如下：
1、工业污水处理公司为客户提供工业园区或工业集聚区污水处理厂及其配套管网的投资、设计、建设和运营服务，采用以智慧化总程平衡为主要技术手段的全新的TEPS污染治理理念和水污染治理模式，将设计和运营紧密结合，将污水处理和企业生产紧密衔接，利用最优技术方案，提高污水处理的效果和运营效果，降低运营成本，并使园区整体治理效果更佳。
2、优质供水优质供水指公司为客户提供优质饮用水和管道直饮水的给水设施及配套管网的投资、设计、建设和运营环节中的部分或全部服务。
（1）优质饮用水公司立足居民饮用水安全，运用先进的深度处理工艺技术，使运营的水厂出水水质优
于国家生活饮用水卫生标准，为客户提供优质饮用水的投资、设计、建设和运营服务。
（2）管道直饮水公司率先在国内提出“管道直饮水”概念，采用超滤、纳滤或反渗透等膜处理工艺，将自来水深度净化处理达到饮用净水水质标准，满足人们对高品质饮水的需求。深水海纳打造了国家建设部“管道直饮水唯一试点示范工程”——深圳梅林一村管道直饮水工程等精品项目，为客户提供管道直饮水的投资、设计、建设和运营服务。
3、智慧水务公司借助在水务行业多年的工艺积累和运营经验，响应国家数字化转型号召，基于大数据挖掘应用、边缘计算、人工智能核心算法、数字孪生、国密信息安全传输等创新技术，积极投入Hy-SMART智慧水务系统的开发、应用和推广，实现污水处理厂、优质供水厂、二次供水、管网、水环境治理等环节的安全化、精细化、系统化、智慧化管理。公司可提供智慧污水厂综合解决方案、供水厂网一体智慧化管理综合解决方案、水环境监测及应用智慧管理综合解决方案等服务。
（二）报告期内公司主要业务经营情况
1、报告期内的经营业绩情况报告期内，公司实现营业收入24,316.16万元，同比下降13.87%；实现归属于上市公司股东的净利润1,011.55万元，同比下降71.97%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润753.96万元，同比下降78.49%。
报告期内，公司营业收入同比略有下滑，归属于上市公司股东的净利润同比较大幅度下滑，主要系受新冠疫情影响，公司部分项目的工程建设手续办理进度未达预期、工程建设进度和及结算收款未达预期及新业务领域相关市场战略布局导致销售费用、管理费用增长所致。公司将积极面对行业发展变化、国内外经济形势、政策变化的挑战和各种不利因素，统筹做好疫情防控和经营发展，继续坚持技术驱动、轻重平衡、聚焦借力三大核心战略定位，在聚焦工业污水处理及优质供水主营业务的同时，通过整合资源、合作共享的创变新模式，推动发展综合智慧新能源、智能装备制造等相关业务，以调整公司产业结构、延伸产业链，力争降低因成本上升和内外部环境变化带来的不利影响，推动公司高质量发展。
2、报告期内业务开展情况
在委托运营维护业务方面，报告期内公司以属地开发为依托，续签了北京密云·古北水镇（司马台长城）国际旅游度假区给水厂、中水厂等项目的委托运营合同，较好地完成了业务维护工作，确保了运营收入。公司积极扩大供水服务范围，江苏深水和泗阳分公司承接了100多项城市二次供水工程施工、运营维护业务。江苏省泗阳优质供水项目总供水规模27万m?/d，项目覆盖城乡100多万人口，在江苏省内率先实现城乡一体化供水。募投项目“江苏省泗阳县新一水厂扩建工程”于今年6月竣工进入运营期，供水规模新增可达8万m?/d。报告期内，公司始终秉承技术驱动、创变发展的理念，全力推进项目建成、投运并释放效益，公司业务发展稳健。江苏省泗阳县优质供水项目、山东省曹县新医药产业园区污水处理项目、山东省曹县经济开发区相关污水处理厂及配套管网综合项目、山东省菏泽市巨野田桥污水处理厂项目等项目运营扎实推进，江苏泗阳新一水厂扩建项目、山东省曹县青堌集管网项目、山西省长治市屯留区煤化工工业园区污水处理一期工程项目于报告期内完工投运，供水能力及污水处理能力持续加强，水务业务产能实现扩充并得到较好释放。随着在建项目陆续投入运营以及部分污水处理厂污水处理量的提升，公司的业务规模将保持增长态势。
公司在手订单和业务拓展方面也同时在稳步推进，公司在北京、广东、上海、浙江、江苏、山东、山西、河南、湖南、河北等区域持续跟进重点项目，逐步形成以涉及京津冀、粤港澳大湾区、长三角、长江中游城市群和中原经济区等区域为重心，形成辐射全国的战略布局。立足于东北地区项目集群的客户服务基础，两项齐齐哈尔市克山县水务工程EPC项目稳步推进建设中，已落地的辽宁省东港工业污水处理厂PPP项目、河北沧州市黄骅旧城镇白庄园区项目、河北雄安--故城产业生态城项目等项目在报告期内持续加紧建设，为未来商业化运营打下坚实的基础。
在综合智慧能源业务领域，公司上半年重点聚焦业务的部署工作，并于2022年5月成立了全资子公司中碳海纳（深圳）智慧能源集团有限公司。公司与湘潭电化集团达成战略合作，双方本着优势互补、合作共赢的原则，将在工业污水处理、污泥处理处置、城市供排水、综合智慧新能源等多个领域开展合作。公司已着手在江苏泗阳水厂、山东曹县水厂、山西长治水厂、山东巨野水厂等水厂实施或布局分布式光伏发电项目，全部用于供水厂和污水处理厂的生产用电，每年将节约用电并减少二氧化碳排放，助力我国碳达峰、碳中和目标的实现。
在双碳政策背景下，公司不断夯实工业污水处理及优质供水主营业务的同时，积极拓
展新市场，丰富公司在水务环保产业链的上下游业务，积极开展低碳节能综合服务，形成深水海纳业务生态，在未来将进一步扩大公司的业务版图，扩大产能和服务规模，进一步增强市场竞争力。
（三）经营模式
1、运营模式公司项目的运营模式主要包括投资运营模式、委托运营模式、工程建设模式，以及上述模式的组合，具体情况如下：
（1）投资运营模式公司在项目所在地投资成立项目公司作为运营主体，与客户签订特许经营协议、资产转让协议及投资合作协议等，采用BOT、ROT、TOOT和BOOT等一种或多种组合的业务模式向客户提供投资、设计、建设和运营等服务。
（2）委托运营模式（OM模式）委托运营服务是指客户将已有的环保水务设施委托给公司进行运营和维护，公司通过向客户或用户收取费用或出售产品以收回运营和维护成本并获取合理回报的一种服务模式。
（3）工程建设模式工程建设模式是指公司根据客户的需求，向客户提供环保水务设施建设过程中的设计、采购、建造、项目管理等部分或全部服务的模式，具体可分为EPC模式和专业承包模式等。
（4）组合模式公司在业务实践过程中，会根据项目具体情况，采用如EPC+O等组合模式运营项目。公司采用组合模式为客户提供服务，合作模式灵活，有效满足客户的诉求，体现综合服务能力。
2、盈利模式
（1）投资运营项目的盈利模式公司采用BOT、ROT模式运营的项目，在项目投资建设或改造阶段，项目公司将建设工程发包给母公司，母公司为项目公司提供了实质性建造服务，因此在合并财务报表层面确认建造合同收入和利润；公司采用BOT、ROT、TOOT和BOOT模式运营的项目，在项目运营阶段，项目公司按照收取的供水水费、污水处理费或管网运营服务费确认运营服务收入和利润。
（2）委托运营项目的盈利模式公司为客户提供委托运营服务的项目，按照合同约定，公司通过向客户收取定额委托运营费用，或按运营服务量计算的委托运营服务费，或向用户收取供水水费或污水处理费等方式确认委托运营服务收入和利润。
（3）工程建设项目的盈利模式公司为客户提供工程建设服务的，按照合同约定，根据施工合同金额和完工进度，按月或按季度审核结算工程量，公司相应确认建造合同收入和利润。
工程建设项目的初始合同价格是根据对项目规模、工艺技术、关键设备成本、材料价格以及项目所在地的人工成本等因素综合测算，并通过招投标等程序后确定。在项目执行过程中，双方会根据经审核确认的项目签证、变更的工程量对初始合同价格作相应调整。
（四）主要业绩驱动因素
1、政策及市场驱动
2022年以来，多项生态环境治理政策自上而下逐一落地，生态环境保护标准体系进一步完善，环保行业细分领域市场空间不断深化扩大，有效激活了环保市场需求，环保水务处理行业迎来战略发展机遇。政策导向整体向好，一方面，国家环保政策、节能减排政策均提出要不断加强工业污水处理设施建设，以防治水环境污染和缓解水资源日益短缺；另一方面，国家对居民用水安全和用水质量的重视及投入，我国居民对优质饮用水和管道直饮水的需求快速增长，为公司的发展带来了广阔的市场空间。
2、全产业链服务能力驱动
通过多元合作，围绕工业污水处理、优质供水等业务，整合智能装备、新材料、水处理药剂等产业链业务，以技术创新为驱动，以智慧化平台为引领，以产业链布局为支撑，构建集“研发、设计、投资、建设、运营、装备”于一体的“轻重结合”的商业模式，具有系统化的方案设计和实施能力，能满足政府、工业企业、工业园区等客户跨领域业务打包整合的需求，为客户提供系统化的智慧治理解决方案。
二、核心竞争力分析
（一）布局水处理产业全场景，持续业务创新与协同打造核心竞争力
2022年半年度，公司持续延长和纵深在水处理产业全场景的布局，在聚焦工业污水处理及优质供水主营业务的同时，整合产业链上下游业务，逐步将业务领域延伸至新材料、高端智能装备、智慧水务、污泥处理处置等业务，不断进行业务探索与创新，同时促进各业务场景中的协同，不断放大产业聚合效应。在全产业链上深耕不辍的探索与创新帮助公司持续拓展在环保水务行业中的深度与广度，成为公司环保水务业务稳健发展的核心驱动力。
（二）聚焦主业，品牌影响力的持续提升
公司聚焦工业污水处理和优质供水主营业务，以技术创新为驱动，以智慧化平台为引领，以产业链布局为支撑，经营模式从单一的EPC模式拓宽至BOT、ROT、BOO、BOOT、TOOT、EPC、OM等模式及其组合模式，构建集“研发、设计、投资、建设、运营、装备”于一体的“轻重结合”的商业模式，具有系统化的方案设计和实施能力，能满足政府、工业企业、工业园区等客户跨领域业务打包整合的需求，逐步转变为“环保管家”式的为客户提供系统化的智慧治理综合解决方案。
自成立以来，公司已建设或运营800余个环保水务项目，经营区域从广深地区扩张至京津冀、粤港澳大湾区、长三角、长江中游城市群和中原经济区等区域，在全国各地提供专业运营服务的分子公司多达23家，形成辐射全国的战略布局。公司积累了丰富的项目经验，在行业内树立了良好的品牌形象和市场口碑，是细分领域的领先企业。凭借着专业技术和服务能力，公司得到了行业内各主管部门和客户的广泛认可。近年来，公司被评为2021年度中国产学研合作创新示范企业、工业及园区水处理领域领先企业奖、中国水务行业十大领军品牌、最具投资价值奖（2018-2021连续4年）、广东省“守合同重信用”企业、2021深圳500强企业、深圳知名品牌等。
（三）20余载深耕细作，构筑卓越运营品质
经过超过20年的深耕细作，卓越的运营能力已成为公司在行业的名片。公司通过风机、水泵等设备节能技改以及进行曝气改造、巩固分质改造效果、调整进水和工艺运行等措施，同时在传统的运营模式中融入数字化技术，推进Hy-SMART智慧水务系统的应用，充分发挥运营大数据的平台优势，通过一系列管理革新措施持续缩小产销差率，降低吨水药耗、电耗，推进智能运营稳健发展。凭借规范运行的责任担当和卓越的成本控制能力，
公司普遍得到了项目所在地政府的高度好评。公司以运营优势为基础，推动市场拓展由规模扩张向高质量发展转变，发挥项目驻地优势，积极推进提标改造和二期扩建，拓展轻资产模式，并进一步深耕优势地域产业链发展，辐射周边增量市场，形成以城市为核心的项目群。
（四）强化产学研用结合，推进技术研发创新公司始终秉持技术驱动与创新发展理念，形成了以市场为导向、自主创新与产学研相结合的研发模式，建立了一整套鼓励创新的研发机制，支撑供水、工业废水处理、污泥处理处置、智慧水务等业务领域的技术发展，以保证技术工艺可持续创新与先进优势。
在加强自主研发的同时，深水海纳也在不断深化创新链和产业链的融合，与哈尔滨工业大学（深圳）、深圳大学等国内知名高校广泛进行技术合作，开展多项产学研合作项目，形成了以市场为导向、立足自主创新、产学研相结合的研发模式。凭借卓越的技术创新水平和企业综合实力，深水海纳成为“广东省科技专家工作站”建设单位，并于2022年1月获批设立博士后创新实践基地，将与哈尔滨工业大学（深圳）、深圳大学等优势科研院所合作，努力打造博士后创新应用型人才培养摇篮，创建一流工业废水领域科研开发和高新技术产业化基地，加速工业废水处理技术成果的产品化、产业化和国际化。
公司在工业污水治理及优质供水等细分领域技术优势明显。公司拥有多项处理工业污水成功实施案例，并承接了医药、化工、农药、印染、食品加工等多种类型的工业园区工业污水集中处理厂业务。公司技术研发人员通过多年反复试验和研究，并结合工程实践，在处理高盐度、高氨氮、高有机物浓度、生物毒性工业污水技术方面掌握和开发了包括异相类芬顿、非均相催化臭氧氧化+内循环多级曝气生物滤池工艺技术、微氧低耗高浓度活性污泥法、MBBR系列工艺技术、电化学耦合复合水解酸化技术等核心技术，在相关污水处理领域积累了充足的技术储备，领先并克服了常规工业污水处理方法效率低、运行费用高等缺陷。在优质供水领域，公司掌握了臭氧活性炭饮用水深度处理技术，并将其应用于江苏省泗阳县第二水厂，实现了从“合格水”向“优质水”转变的目标，将纳滤+臭氧消毒工艺应用于北京古北水镇优质供水项目，使得出水水质优于欧美等发达国家饮用水标准。
研发中心继续紧抓技术升级，全面提升设计水平。实验室和研究平台中心的建设将进一步提供创新能力，助力MBBR、PACT、平膜微滤、臭氧催化剂、高难度工业废水/生活污水分质＆协同处理等技术论证；构建“软件硬件”结合体系，推动研发的新技术在工程中
的实际应用促进技术工具（智慧、BIM）落地实施应用，推动零碳、碳能互动水厂和示范及TEPS理念和相关理论体系研究，搭建技术体系；落实重大专项课题研究，如培育毛纺污泥发酵回补碳源技术，非均相催化氧化，高氨氮废水多级MBBR重点技术，紫外臭氧催化氧化，新型除氟等技术。作为国家高新技术企业，深水海纳战略聚焦工业污水处理和优质供水领域，致力于以技术创新打造核心竞争力，累计获得53项专利、35项软件著作权，主编及参编国家标准和行业标准4项。公司坚持推进技术创新，强化科技赋能，持续加大研发投入，从根本上提升运营效率，为公司高质量发展奠定了坚实的基础。
（五）汇聚行业精英，赋能服务升级公司已建设或运营800余个环保水务项目，众多项目的实施及运营经验，为公司在实践中培养了一批强大、完备的专业技术和服务团队，能够根据项目特点，在具有较复杂实施环境的情况下，定制化地设计项目方案，合理安排项目进度和实施工序，综合控制项目质量、实施进度、项目成本以及工程安全，满足客户对质量可靠、进度高效、成本经济等多方面的需求，具有实现项目从设计、投资、建设、运营管理的系统服务能力。
公司通过加强人才任用和培养管理、发挥长效激励机制优势、完善内部培训系统、细化绩效考核以及岗位责任制度，更好地凝聚公司核心竞争力，打造一支能打硬仗、打胜仗的业界一流团队，持续培养高质量管理团队，为客户提供优质的技术服务和运营服务，为公司开展项目精细化管理及中长期其他细分产业的孵化和布局提前储备好了人才队伍，建立了科学的人力资源管理体系，增强了公司可持续发展能力，为公司更大更强的发展目标提供强有力的支撑。
（六）深化TEPS模式，打造绿色低碳园区
TEPS模式指基于总程平衡的园区污染治理模式（TotalEquilibriumProcessbasedServices），以总程平衡作为主要的技术手段，是优化了的环境污染第三方治理模式。TEPS模式是当今工业园区污水治理的最佳实践，将生产过程与末端治理有机结合的污染治理观念和模式。TEPS模式建立从规划、设计、建造、运营全生命周期的WIM和EIM模型，通过高效水务管理机制实现水资源循环利用与上下游污水处理联动，通过水质、水量在企业端与园区端时空二维均衡实现企业端适度预处理和园区端强化集中处理最佳技术组合和最优经济效益。同时，公司在现有运营及新建的工业园区内推动水系统集成和能源系统集
成，提升园区资源使用效率，降低碳排放水平。以TEPS模式强化水系统集成，在园区端
强化集中处理和充分考虑园区水的多用途使用，提升园区水系统的节水降耗水平。利用光
伏、风能等可再生能源推进园区节能降碳技术改造，加强能源系统集成，不断降低园区整体能耗水平，打造绿色低碳园区。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 243,161,571.96 | 282,322,457.20 | -13.87% | |
| 营业成本 | 160,087,869.81 | 170,894,183.08 | -6.32% | |
| 销售费用 | 15,567,225.48 | 13,778,962.72 | 12.98% | |
| 管理费用 | 27,368,372.63 | 26,301,879.83 | 4.05% | |
| 财务费用 | 12,817,939.77 | 15,042,611.43 | -14.79% | |
| 所得税费用 | 1,288,646.37 | 4,404,338.65 | -70.74% | 主要系利润同比减少所致。 |
| 研发投入 | 8,767,723.66 | 12,515,227.23 | -29.94% | 主要系研发材料投入及研发咨询服务减少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,613,550.64 | -135,513,881.56 | 62.65% | 主要系本期购买商品、接受劳务及保证金、押金、往来款等所支付的现金减少影响所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -76,974,205.95 | -44,966,637.84 | -71.18% | 主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,960,417.87 | 529,414,912.66 | -97.36% | 主要系公司上年同期收到首次公开发行股票所募集的资金所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -112,669,533.87 | 348,749,524.48 | -132.31% | 主要系公司上年同期收到首次公开发行股票所募集的资金所致。 |
| 税金及附加 | 1,886,353.96 | 1,312,397.12 | 43.73% | 主要系本期土地使用税增加所致。 |
| 其他收益 | 4,637,174.07 | 2,225,272.56 | 108.39% | 主要系本期政府补助增加所致。 |
| 信用减值损失 | 9,168,640.03 | 2,428,949.40 | 277.47% | 主要系本期应收账款计提的坏账准备增加所致。 |
| 资产减值损失 | -76,341.35 | 207,051.37 | -136.87% | 主要系本期已完工未结算项目减少所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 一、优质供水：1、运营业务 | 41,798,151.37 | 27,002,455.95 | 35.40% | 4.51% | 19.32% | -8.02% |
| 二、工业污水处理：1、工程建造 | 92,790,926.07 | 67,368,073.41 | 27.40% | -37.46% | -37.49% | 0.04% |
| 2、运营业务 | 96,787,831.49 | 58,042,785.14 | 40.03% | 33.10% | 90.42% | -18.05% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“节能环保服务业务”的披露要求：
| 报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况 | ||||||||||
| 业务类型 | 新增订单 | 确认收入订单 | 期末在手订单 | |||||||
| 数量 | 金额（万元） | 已签订合同 | 尚未签订合同 | 数量 | 确认收入金额（万元） | 数量 | 未确认收入金额（万元） | |||
| 数量 | 金额（万元） | 数量 | 金额（万元） | |||||||
| EPC | 8 | 440.55 | 8 | 440.55 | 0 | 0 | 14 | 880.12 | 29 | 4108.28 |
| 合计 | 8 | 440.55 | 8 | 440.55 | 0 | 0 | 14 | 880.12 | 29 | 4108.28 |
| 报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元） | ||||||||||
| 项目名称 | 订单金额（万元） | 业务类型 | 项目执行进度 | 本期确认收入（万元） | 累计确认收入（万元） | 回款金额（万元） | 项目进度是否达预期，如未达到披露原因 | |||
| 无 | ||||||||||
报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况
| 报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况 | ||||||||||||||
| 业务类型 | 新增订单 | 尚未执行订单 | 处于施工期订单 | 处于运营期订单 | ||||||||||
| 数量 | 投资金额（万元） | 已签订合同 | 尚未签订合同 | 数量 | 投资金额（万元） | 数量 | 本期完成的投资金额（万元） | 本期确认收入金额（万元） | 未完成投资金额（万元） | 数量 | 运营收入（万元） | |||
| 数量 | 投资金额（万元） | 数量 | 投资金额（万元） | |||||||||||
| BOT | 6 | 10,549.71 | 8,918.06 | 55,951.89 | 5 | 5,872.48 | ||||||||
| BOOT&TOOT&OM | 1 | 3,707.24 | 0 | 0 | 1 | 3,761.91 | ||||||||
| BOT&ROT | 1 | 210.78 | 0 | 0 | 1 | 2,644.57 | ||||||||
| TOT&BOT | 1 | 1,390.34 | 361.1 | 8,234.47 | ||||||||||
| 合计 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | 15,858.06 | 9,279.16 | 64,186.36 | 7 | 12,278.96 |
| 报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产30%以上且金额超过5000万元） | ||||||||||||||
| 项目名称 | 业务类型 | 执行进度 | 报告内投资金额（万元） | 累计投资金额（万元） | 未完成投资金额（万元） | 确认收入（万元） | 进度是否达预期，如未达到披露原因 | |||||||
| 东港市工业污水处理厂建设PPP项目 | TOT&BOT | 83.00% | 1,390.34 | 40,196.27 | 8,234.47 | 361.1 | 达预期 | |||||||
| 报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况（运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且金额超过1000万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润10%以上且金额超过100万） | ||||||||||||||
| 项目名称 | 业务类型 | 产能 | 定价依据 | 营业收入（万元） | 营业利润（万元） | 回款金额（万元） | 是否存在不能正常履约的情形，如存在请详细披露原因 | |||||||
| 山东省曹县经济开发区相关污水处理厂及配套管网PPP综合项目 | BOT&ROT | 1.6万m?/日 | 特许经营协议 | 2,644.57 | 794.99 | 394.51 | 否 | |||||||
| 山东省曹县青堌集、庄寨镇污水处理厂（站）及配套管网工程项目 | BOT | 4.0万m?/日 | 特许经营协议 | 1,770.12 | 722.66 | 0 | 否 | |||||||
| 山西省长治市屯留区煤化工工业园区污水处理一期工程PPP项目 | BOT | 2.25万m?/日 | 特许经营协议 | 1,913.34 | 539.19 | 956.93 | 否 |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 92,840.10 | 0.76% | 主要系本期到期收回的理财产品所产生的收益。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 32,200.00 | 0.26% | 主要系理财产品公允价值变动。 | 否 |
| 资产减值 | -76,341.35 | -0.63% | 主要系本期计提的合同资产坏账准备。 | 是 |
| 营业外收入 | 16,938.22 | 0.14% | 否 | |
| 营业外支出 | 129,520.81 | 1.07% | 主要系设备报废、捐赠支出以及所支付的滞纳金。 | 否 |
| 其他收益 | 4,637,174.07 | 38.13% | 主要系收到与企业日常活动有关的政府补助。 | 否 |
| 信用减值损失 | 9,168,640.03 | 75.39% | 主要系本期计提的应收账款坏账准备 | 是 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 140,231,158.45 | 5.66% | 251,465,011.42 | 10.32% | -4.66% | 主要系项目投入增加以及偿还银行贷款。 |
| 应收账款 | 391,939,450.93 | 15.82% | 328,891,638.42 | 13.49% | 2.33% | 主要系公司部分已完工项目结算进度和部分项目回款不及预期影响所 |
| 致。 | ||||||
| 合同资产 | 53,008,887.05 | 2.14% | 51,712,716.30 | 2.12% | 0.02% | 无重大变化 |
| 存货 | 6,264,080.36 | 0.25% | 5,849,827.65 | 0.24% | 0.01% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 不适用 | |
| 长期股权投资 | 69,340.84 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | 主要系公司原控股孙公司池州深水处置股权丧失控制权所致。 |
| 固定资产 | 291,609,591.52 | 11.77% | 139,097,272.18 | 5.71% | 6.06% | 主要系公司子公司江苏深水新一水厂扩建工程项目改造完工转固所致。 |
| 在建工程 | 1,388,552.45 | 0.06% | 123,318,567.58 | 5.06% | -5.00% | 主要系公司子公司江苏深水新一水厂扩建工程项目改造完工转固所致。 |
| 使用权资产 | 18,630,160.91 | 0.75% | 14,676,660.01 | 0.60% | 0.15% | 主要系本期增加募投项目研发中心租赁实验室所致。 |
| 短期借款 | 297,376,831.62 | 12.00% | 218,988,527.24 | 8.98% | 3.02% | 主要系本期融资规模增加所致。 |
| 合同负债 | 79,884,760.84 | 3.22% | 62,550,325.89 | 2.57% | 0.65% | 本期预收项目回款增加所致。 |
| 长期借款 | 466,691,757.00 | 18.83% | 493,354,944.19 | 20.24% | -1.41% | 主要系支付到期银行贷款所致。 |
| 租赁负债 | 15,301,450.79 | 0.62% | 12,361,930.31 | 0.51% | 0.11% | 主要系本期增加募投项目研发中心租赁实验室导致应付租赁款增加所致。 |
| 交易性金融资产 | 0.00% | 21,032,200.00 | 0.86% | -0.86% | 主要系本期理财产品到期赎回所致。 | |
| 应收款项融资 | 1,350,000.00 | 0.05% | 1,000,000.00 | 0.04% | 0.01% | 主要系本期收到的银行承兑汇票。 |
| 预付款项 | 9,839,951.49 | 0.40% | 3,814,519.79 | 0.16% | 0.24% | 主要系本期各类预付款增加所致。 |
| 其他流动资产 | 15,242,598.84 | 0.62% | 49,459,471.18 | 2.03% | -1.41% | 主要系公司及子公司增值税留抵税额退税所致。 |
| 应付票据 | 11,000,000.00 | 0.44% | 48,333,333.00 | 1.98% | -1.54% | 主要系应付票据到期承兑所致。 |
| 应付职工薪酬 | 8,242,392.51 | 0.33% | 13,235,839.85 | 0.54% | -0.21% | 主要系本期发放上年末计提的年终奖所致。 |
| 应交税费 | 13,187,079.43 | 0.53% | 19,530,203.74 | 0.80% | -0.27% | 主要系支付税金影响所致。 |
| 其他应付款 | 33,430,978.78 | 1.35% | 24,442,720.07 | 1.00% | 0.35% | 主要系本期应付暂收款增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 21,032,200.00 | -32,200.00 | 10,000,000.00 | 31,000,000.00 | 0.00 | |||
| 应收款项融资 | 1,000,000.00 | 10,384,265.75 | 10,034,265.75 | 1,350,000.00 | ||||
| 上述合计 | 22,032,200.00 | -32,200.00 | 20,384,265.75 | 41,034,265.75 | 1,350,000.00 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
货币资金受限说明：1）银行承兑汇票保证金2,298,694.03元；2）农民工保证金及文明施工费押金990,137.77元；3）保函保证金3,252,599元；4）法院冻结资金500,000.00元；5）监管账户金额25,485,437.58元。
收费权受限说明：1）质押给兴业银行长治分行的长治深水所持有的屯留县煤化工工业园区污水处理一期工程PPP项目特许经营权项下污水处理服务费收费权；2）质押给中电投融和融资租赁有限公司的山东海纳所持有的曹县经济开发区相关污水处理厂及配套管网PPP综合项目特许经营合同项下污水处理服务费及污水管网运营服务费收费权；3）质押给中国工商银行股份有限公司泗阳支行的江苏深水持有的评估价值为43,200.00万元的泗阳县域自来水收费权（包括泗阳新一水一期厂、二水厂、成子湖水厂）；4）质押给中国民生银行宿迁分行的江苏深水持有的“江苏省泗阳县新一水厂扩建工程”经营收费权；5）质押给中国银行股份有限公司深圳南头支行公司持有的临湘工业园区滨江产业区污水处理厂运
营服务合同的收费权益；6）质押给中国工商银行股份有限公司丹东分行的丹东深水所持有的东港市工业污水处理厂建设PPP项目的经营收费权。
应收账款受限说明：1）质押给中国建设银行股份有限公司深圳市分行持有的巨野县田桥污水处理厂建设项目的应收账款；2）质押给中国工商银行股份有限公司罗湖支行的广州大学城杂用水厂运营及维修养护服务项目应收账款；3）质押给中国工商银行股份有限公司罗湖支行的河南省灵宝市污水处理项目应收账款；4）质押给中国工商银行股份有限公司罗湖支行的梅林一村管道自来水供应项目应收账款。
股权受限说明：1）质押给兴业银行长治分行的本公司所持有的长治深水水务97.5198%股权；2）质押给中电投融和融资租赁有限公司深水海纳水务集团股份有限公司所持有的山东深水海纳水务环保有限公司100%股权，注册资本3,600.00万元；3）质押给中国工商银行股份有限公司丹东分行的本公司持有的丹东深水93.2%股权。4）质押给中国工商银行股份有限公司罗湖支行公司持有的河南深水海纳水务有限公司100%股权。
发明专利受限说明：1）质押给深圳市中小企业融资担保有限公司的专利：“一种防堵布水器”（专利号ZL201822184169.3）；2）质押给深圳市高新投小额贷款有限公司的专利：“一种市政污水处理工艺”（专利号ZL201710925238.8）。
固定资产受限说明：抵押给中国工商银行股份有限公司泗阳支行的江苏深水新一水厂的评估价值为1,468.44万元的土地面积55,969.00平方米、房产（包括提升及反洗泵房、二级泵房及配电间、加氯加药间、综合楼、机修仓库等）面积4,298.07平方米以及二水厂的评估价值为939.97万元的土地面积47,000.00平方米、房产面积1,937.30平方米。
特许经营权受限说明：1）抵押给中电投融和融资租赁有限公司山东海纳所持有的曹县经济开发区相关污水处理厂及配套管网PPP综合项目特许经营权部分设备。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 168,580,562.47 | 213,057,400.00 | -20.88% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 东港市工业污水处理厂建设PPP项目 | 自建 | 否 | 水务 | 13,903,352.74 | 401,962,652.74 | 自筹、贷款 | 250,601,758.63 | 不适用 | ||||
| 河北省沧 | 自建 | 否 | 水务 | 7,605, | 7,605,1 | 自筹、 | 6,018,0 | 不适 | 2021 | 巨潮 |
| 州市黄骅市旧城镇白庄园区污水处理厂PPP项目及配套路网管网项目 | 102.38 | 02.38 | 贷款 | 79.82 | 用 | 年12月21日 | 资讯网（公告编号：2021-049） | |||||
| 阳原经济开发区循环园污水处理厂及基础设施项目 | 自建 | 否 | 水务 | 1,961,693.56 | 1,961,693.56 | 自筹、贷款 | 1,266,886.23 | 不适用 | 2021年12月31日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-054） | ||
| 雄安--故城产业生态城水生态系统建设项目 | 自建 | 否 | 水务 | 50,628,114.15 | 50,628,114.15 | 自筹、贷款 | 44,362,248.18 | 不适用 | 2021年12月21日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-050） | ||
| 江苏省泗阳县新一水厂扩建工程项目 | 自建 | 否 | 水务 | 37,072,424.45 | 159,002,439.58 | 募集资金、自筹、贷款 | 不适用 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | 111,170,687.28 | 621,160,002.41 | -- | -- | 0.00 | 302,248,972.86 | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
?适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 62,000,000.00 | -32,200.00 | 10,000,000.00 | 31,000,000.00 | 266,313.43 | 0.00 | 自有资金 | ||
| 合计 | 62,000,000.00 | -32,200.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | 31,000,000.00 | 266,313.43 | 0.00 | 0.00 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 32,055.45 |
| 报告期投入募集资金总额 | 2,127.57 |
| 已累计投入募集资金总额 | 28,105.71 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 3,502.97 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 3,502.97 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 10.93% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于同意深水海纳水务集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕352号）同意注册，深水海纳水务集团股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票44,324,480股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为8.48元，募集资金总金额为37,587.16万元，扣除相关发行费用人民币（不含税）5,531.71万元后，募集资金净额为人民币32,055.45万元。截至2022年6月30日，累计已使用募集资金28,105.71万元，公司本半年度使用募集资金2,127.57万元，本半年度累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为人民币43.23万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 江苏省泗阳县新一水厂扩建工程项目 | 否 | 18,273.6 | 7,500 | 1,664.51 | 6,569.19 | 87.59% | 2022年06月27日 | 是 | 否 | ||
| 深圳总部环境工程技术研发中心建设项目 | 是 | 3,502.97 | 不适用 | 否 | |||||||
| 深水海纳智慧环境科技创新研究中心建设项目 | 是 | 3,502.97 | 463.06 | 463.06 | 13.22% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 污水研发中心建设项目注1 | 是 | 3,317.33 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 | |||
| 江苏深水智慧水务研发中心建设工程项目 | 是 | 3,314.52 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 | |||
| 补充营运资金 | 否 | 32,000 | 21,052.48 | 0 | 21,073.46 | 100.10% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资 | -- | 60,40 | 32,05 | 2,127.5 | 28,105.7 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 项目小计 | 8.42 | 5.45 | 7 | 1 | |||||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 60,408.42 | 32,055.45 | 2,127.57 | 28,105.71 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||
| 报告期内发生 | |||||||||||
| 公司于2022年1月7日、2022年1月24召开了第二届董事会第二十九次会议和2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司对募集资金投资项目“深圳总部环境工程技术研发中心建设项目”的募集资金用途予以变更，全部投入“深水海纳智慧环境科技创新研究中心建设项目”的建设，实施地点由深圳市南山区变更为深圳市宝安区。公司独立董事对该议案事项均已发表了明确同意的意见；保荐机构出具了《安信证券股份有限公司关于深水海纳水务集团股份有限公司变更部分募集资金投资项目的核查意见》。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | ||||||||||
| 公司于2021年4月27日召开了第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用首次公开发行股票的募集资金人民币4,152.91万元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。全体独立董事发表了明确同意的独立意见。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金先期投入募投项目进行了审核，出具了天职业字[2021]24401号《关于深水海纳水务集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》；保荐机构出具了《安信证券股份有限公司关于深水海纳水务集团股份有限公司调整募集资金金额、变更部分募集资金投资项目及使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的核查意见》。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | ||||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | ||||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及 | 截至2022年6月30日，尚未使用的募集资金4,051.76万元。未使用的募集资金放于募集资金专户，并将继续用于投入本公司承诺的募投项目。 | ||||||||||
| 去向 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
注：注1公司于2021年4月27日、2021年5月20日分别召开第二届董事会第二十五次会议和2020年年度股东大会，审议通过了《关于调整募集资金金额及变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司根据首次公开发行股票募集资金实际情况，调整募集资金金额及变更部分募集资金投资项目。由于公开发行实际募集资金净额32,055.45万元少于拟投入的募集资金额60,408.42万元，公司将投入“江苏省泗阳县新一水厂扩建工程项目”的募集资金金额由18,273.60万元调整为7,500.00万元，将“补充营运资金”项目的募集资金金额由32,000.00万元调整为21,052.48万元。为优先保障“江苏省泗阳县新一水厂扩建工程项目”、“深圳总部环境工程技术研发中心建设项目”建设实施及改善公司实际经营中的资金紧张情况，公司决定“污水研发中心建设项目”、“江苏深水智慧水务研发中心建设工程项目”两个项目的建设不再使用募集资金，后续将通过银行贷款或其他自筹资金解决。
（3）募集资金变更项目情况?适用□不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 深水海纳智慧环境科技创新研究中心建设项目 | 深圳总部环境工程技术研发中心建设项目 | 3,502.97 | 463.06 | 463.06 | 13.22% | 2024年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 3,502.97 | 463.06 | 463.06 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 鉴于研发中心建设项目于2019年立项，为公司首次公开发行股票募集资金投资项目，项目整体投资和建设规划是基于当时的研发状况、业务结构作出的决策。随着水务环保行业发展趋势、市场环境及公司经营战略规划的调整，结合国家“碳达峰、碳中和”目标，公司未来研发方向及内容亦发生了相应的变化。经公司2022年1月7日召开的第二届董事会第二十九次会议和2022年1月24日召开的2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意公司对募集资金投资项目“深圳总部环境工程技术研发中心建设项目”的募集资金用途予以变更，全部投入“深水海纳智慧环境科技创新研究中心建设项目”的建设，实施地点由深圳市南山区变更为深圳市宝安区。公司独立董事对该议案事项均已发表了明确同意的意见；保荐机构出具了《安信证券股份有限公司关于深水海纳水务集团股份有限公司变更部分募集资金投资项目的核查意见》。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况?适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 1,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 1,000 | 0 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用?不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 山东深水水务有限公司 | 子公司 | 供水、排水(含污水处理)工程及运营管理、 | 20,000,000.00 | 152,516,182.68 | 71,930,017.15 | 13,146,867.92 | 3,066,586.18 | 2,800,363.34 |
| 技术服务.（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||||||||
| 山东深水海纳水务环保有限公司 | 子公司 | 供水、排水（含污水处理）工程及运营管理、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 36,000,000.00 | 354,815,567.74 | 116,535,230.87 | 26,445,721.72 | 7,949,874.32 | 8,001,150.69 |
| 山东深海环保水务有限公司 | 子公司 | 供水、排水（含污水处理）工程及运营管理、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 45,000,000.00 | 396,670,086.50 | 47,641,348.22 | 17,701,191.38 | 7,226,578.00 | 7,137,125.16 |
| 江苏深水水务有限公司 | 子公司 | 生活饮用水生产；自来水管网建设维护；销售本公司自产产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 125,000,000.00 | 451,428,404.04 | 143,280,559.72 | 39,437,958.75 | 4,592,368.04 | 3,433,225.71 |
| 长治市深水水务有限公司 | 子公司 | 污水处理及其再生利用；建设工程；环保工程及污水处理工程；管网销售与维护；供水及污水处理设备维护；企业管理咨询服务（中介除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 40,173,200.00 | 215,731,427.31 | 43,919,625.80 | 19,133,402.92 | 5,391,908.71 | 5,389,633.71 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 中碳海纳（深圳）智慧能源集团有限 | 投资设立 | 对整体生产经营和业绩无明显影响 |
| 公司 | ||
| 沧州深水环境治理有限公司 | 投资设立 | 对整体生产经营和业绩无明显影响 |
| 张家口深水环境治理有限公司 | 投资设立 | 对整体生产经营和业绩无明显影响 |
| 山西深水海纳环保有限公司 | 注销 | 对整体生产经营和业绩无明显影响 |
| 池州深水海纳环保有限公司 | 转让部分股权 | 对整体生产经营和业绩无明显影响 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）行业政策及宏观经济波动风险国家和地方日益重视水生态环境的综合治理，行业政策长期看好。由于涉及市政公用、水资源保护和利用、水污染治理等诸多方面，环保水务行业受到的政府监管较多，行业管理体制、产业政策、国家宏观经济形势变化及地方财政状况等对行业发展影响较大。政府对公用设施投入的力度、固定资产投资规模等政策导向，都与行业未来发展及企业经营息息相关。上述行业政策及宏观经济状况若发生不利变化，可能对公司未来经营产生负面影响。
公司将密切关注政策变化，继续专注于主营业务的发展，巩固公司在相关细分领域的领先地位，积极开拓市场，加大研发投入，丰富公司业务产业链，提升现有服务水平，增强竞争力，助力公司高质量可持续发展。
（2）保底水量或价格发生变更的风险
运营期间，若工业园区规划发生变更，污水处理厂长期接收和处理水量不足时，仍可能存在特许经营权授予方或委托运营方提出协商变更保底水量或污水处理服务费单价、终止特许经营协议或委托运营协议的风险，即特许经营权授予方或委托运营方违约的风险，对公司经营产生不利影响。
公司运营的工业污水处理特许经营项目和委托运营项目均在特许经营协议或委托运营协议中约定了污水处理服务费单价、污水处理服务费单价的调整条款及保底水量。报告期内，公司运营的工业污水处理项目运营情况良好，与特许经营权授予方和委托运营方就协议条款的执行不存在争议。公司亦将积极拓展业务，规避客户过于集中，做到稳固市场、分摊风险。
（3）公司规模扩大导致的管理风险
随着业务的快速发展，公司的资产规模和业务规模逐年扩大，目前公司已在京津冀、粤港澳大湾区、长三角、长江中游城市群和中原经济区等区域，设立了23家分子公司，公司经营呈现技术多样化、业务模式多样化特征，管理的广度和深度在逐步加大，对管理的要求越来越高。如果公司发展战略、管理
体系、内控制度、人力资源配置的完善速度未能跟上公司快速发展的节奏，则公司的发展将受到一定制约。
公司将密切关注上述可能出现的风险因素的变化情况，进一步完善人才体系建设，加强制度创新和内部控制，提高公司管理水平，进一步降低公司快速发展带来的相关风险，保持公司平稳快速增长。
（4）利率变化带来的财务风险
随着公司近几年投资运营项目的增加，公司资产负债率也有所上升。在国家降杠杆的大形势下，利率的变化会给公司带来一定的风险。若利率上升，公司取得贷款的利率也会上升，进而导致公司的融资成本增加，存在公司整体财务成本增加的风险。
公司将合理调节资本结构，把资金杠杆控制在合理的范围内，在市场投资审核环节充分评估项目投融资结构和投资回收风险，在获取资金的同时，更注重资金的杠杆比例、还款方式、利率等，进行合理规划，从而最大限度地保证股东利益，使公司价值最大化。
（5）疫情风险
目前，全球新冠疫情形势依然严峻，总体上疫情发生呈现出不确定性。若未来疫情出现反复，将持续影响全球经济发展，上下游企业复工复产均受到影响，公司在采购、工程建设、生产运营等环节存在延迟，导致施工成本面临上升的风险。
公司将继续密切关注疫情发展及防控动向，积极配合政府做好疫情防控工作，持续打好防疫攻坚战，科学防治，精准施策，在确保公司全体员工生命安全的前提下，有序进行生产经营，最大程度地减轻新冠疫情对公司经营过程中产生的不利影响。
（6）应收款项风险
公司客户主要为各地政府部门或其授权单位和大型企业，资金实力雄厚、还款信誉良好，但因国内部分地区疫情反复，社会经济层面压力持续加大，各级政府资金面偏紧，给公司项目回款带来难度，随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款规模可能将相应扩大。
未来公司扎实推进优质项目预判和落地，将项目回款作为投标选择的重要评价指标，确保合同按约履行和风险控制。另一方面，公司将强化项目实施履约管理机制，通过加强合同履约管理、跟踪客户征信状况、加大催收力度、建立流动资产账款催收责任机制等措施，应对应收账款实行有效的控制，最大限度地控制应收账款回收的风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年05月20日 | “价值在线”（www.ir-online.cn） | 其他 | 其他 | 网上投资者 | 公司2021年度经营状况 | 详见公司2022年5月20日披露于巨潮资讯网的投资者关系活动记录表（编号：2022-001） |
第四节公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.44% | 2022年01月05日 | 2022年01月06日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-001） |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 65.59% | 2022年01月24日 | 2022年01月24日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《2022年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-011） |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.75% | 2022年05月18日 | 2022年05月18日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《2021年年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-035） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘成寅 | 副总经理 | 聘任 | 2022年04月27日 | 公司于2022年4月26日召开第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，经公司总经理提名，公司董事会提名委员会审核，同意聘任刘成寅先生担任公司副总经理，任期自本次董事会通过之日起至第二届董事会届满之日止。 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用?不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 河南深水海纳水务有限公司 | COD、氨氮 | 连续 | 1 | 弘农涧河 | COD20.16mg/L；氨氮0.46mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中的一级A标准 | COD8.51吨/半年；氨氮1.134吨/半年 | COD182.5吨/年；氨氮18.25吨/年 | 无 |
| 山东深水水务有限公司 | COD、氨氮总磷、总氮 | 连续 | 1 | 团结河 | COD23.0mg/L；氨氮1.51mg/L总磷：0.0776mg/L；总氮7.91mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中的一级A标准及山东省《流域水污染物综合排放标准第1部分：南四湖东平湖流域》（DB37/3416.1-2018） | COD54.59吨/半年；氨氮3.809吨/半年总磷0.1836吨/半年；总氮18.65吨/半年 | COD365吨/年；总磷3.65吨/年；总氮109.5吨/年 | 无 |
| 山东深水海纳水务环保有限公司（曹县化工园区污水厂） | COD、氨氮、TP、TN | 连续 | 1 | 三干渠 | COD13.1mg/L；氨氮0.078mg/L；TP0.029mg/L；TN3.83mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中的一级A标准及山东省《流域水污染物综合排放标 | COD9.6223吨/半年；氨氮0.0602吨/半年；TP0.0162吨/半年；TN6.2446吨/半年 | COD182.5吨/年；氨氮18.25吨/年；TP1.825吨/年TN54.75吨/年 | 无 |
| 准第1部分：南四湖东平湖流域》（DB37/3416.1-2018） | |||||||||
| 山东深海环保水务有限公司（曹县庄寨镇污水厂） | COD、氨氮、TP、TN | 连续排放 | 1 | 新冲小河 | COD9.88mg/L；氨氮0.0264mg/L；TP0.217mg/L；TN3.84mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中的一级A标准 | COD14.35吨/半年；氨氮0.0456吨/半年；TP0.3247吨/半年；TN6.015吨/半年 | COD547.5吨/年；氨氮54.75吨/年；TP5.475吨/年；TN164.25吨/年 | 无 |
| 山东深海环保水务有限公司（曹县青堌集镇污水厂） | COD、氨氮、TP、TN | 连续 | 1 | 黄白河 | COD13.5mg/L；氨氮0.0646mg/L；TP0.187mg/L；TN4.0mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中的一级A标准及山东省《流域水污染物综合排放标准第1部分：南四湖东平湖流域》（DB37/3416.1-2018） | COD21.7吨/半年；氨氮0.0802吨/半年；TP0.3078吨/半年；TN5.3863吨/半年 | COD182.5吨/年；氨氮18.25吨/年；TP1.825吨/年；TN54.75吨/年 | 无 |
| 深水海纳水务集团股份有限公司岳阳分公司 | COD、氨氮、TP、TN | 连续 | 1 | 长江 | COD31.23mg/L；氨氮0.44mg/L；总磷0.05mg/L；总氮6.69mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中的一级A标准 | COD23.022吨/半年；氨氮0.25109吨/半年；TP0.03725吨/半年；总氮4.831794吨/半年 | COD365吨/年；氨氮36.5吨/年；TP3.65吨/年；总氮109.5吨/年 | 无 |
| 巨野深水海纳水务有限公司 | COD、氨氮、TP、TN | 间歇排放 | 1 | 洙赵新河 | COD15.4mg/L；氨氮0.237mg/L；总磷0.148mg/ | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918- | COD1.1109吨/半年；氨氮0.014吨/半年；TP | COD438吨/年；氨氮14.60吨/年；TP7.30 | 无 |
| L；总氮3.33mg/L | 2002）中的一级A标准及山东省《流域水污染物综合排放标准第1部分：南四湖东平湖流域》（DB37/3416.1-2018） | 0.0554吨/半年；TN0.1573吨/半年 | 吨/年；TN219吨/年 | ||||||
| 长治市深水水务有限公司 | COD、氨氮 | 连续 | 1 | 南小河 | COD12.778mg/L；氨氮0.139mg/L； | 山西省污水综合排放标准DB14/1928-2019 | COD14.12吨/半年；氨氮0.153吨/半年 | COD181.04吨/年；氨氮9.05吨/年 | 无 |
| 深水海纳水务集团股份有限公司克山分公司 | COD、氨氮总磷、总氮 | 连续 | 1 | 乌裕尔河 | COD25mg/L；氨氮0.715mg/L；总磷0.22mg/L；总氮9.71mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中的一级A标准 | COD69.95吨/半年,氨氮1.88吨/半年；总磷0.578吨/半年；总氮25.23吨/半年 | COD391.6吨/年；氨氮39.16吨/年；总磷3.916吨/年；总氮117.48吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况上述重点排污单位根据环境影响评价报告及当地环保部门要求建设并完善了各项目建设及运营过程中的防治污染设施，自投入运行以来，污水处理设施正常稳定运行，污染物排放量均达到了相应的国家标准；且各排污单位建立了健全的管理机构，完善了管理制度和运行操作规程，实现了良好的生态保护和节能减排效能。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况以上重点排污单位均具有环境影响评价报告和排污许可证。突发环境事件应急预案
以上重点排污单位均根据环保部《关于印发企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）的通知》编制了突发环境事件应急预案，预案中阐述了公司突发环境事件的应急救援工作原则、应急救援工作程序、应急救援工作处置措施，是指导公司突发环境事件应急管理工作的纲领性文件和行动准则。环境自行监测方案以上重点排污单位均具有环境自行监测方案，重点排污单位结合《国家环保总局令第28号污染源自动监控管理办法》，根据自身项目情况和执行的国家排放标准，对本排污单位管辖的污染源进行在线监测工作。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用为顺应低碳发展的长远需求，增强公司碳中和时代竞争力，公司始终坚持绿色可持续发展理念，加强能源管理，科学合理利用水、电等各种资源，大力倡导绿色低碳生活方式，不断贯彻绿色发展理念，推进水生态全生命周期的智慧化管理，淘汰落后产能，降低运营成本，促进提质增效，促使公司的生产与经营活动更具环保效益，全力以赴助力实现“双碳”目标。其他环保相关信息
公司委托第三方检测机构对重点排污单位的水污染物进行检测，并签订水质检测服务合同，按约定频次对相关检测采样点取样检测，并出具检测报告，检测结果均达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）中的一级A标准；同时也委托第三方对公司的运营的自来水厂水质进行检测，检测结果优于《生活饮用水卫生标准》（GB5749-2006），后续公司将继续对供水设施和设备做到定期维护，做好日常保养、定期维修、及时更换，旨为客户提供高品质服务。
公司在污泥领域的主要技术为污泥发酵回补生化系统碳源，在工业污水处理领域采用TEPS模式进行机制平衡，也是碳中和的一种具体手段。同时公司在生产过程中积极采用低耗能水泵、优化排水管网疏水性能、对加药系统进行精细化控制，在一定程度上降低了生产过程中的能耗、物耗，做到绿色低碳生产。未来，公司将密切关注国家、行业关于碳达峰、碳中和行动工作，继续深入碳中和相关细分领域技术的研发，争取充分发挥专业优势，研究污水厂污泥碳利用、碳存储等碳减排模式，采取更多举措为国家碳中和战略做出积极贡献。
二、社会责任情况
公司重视履行社会责任，踏实经营，讲诚信守信用，努力践行企业与社会效益一体化发展的理念，重视安全生产、节能减排，为客户创造价值、为员工创造机会、为社会创造财富，实现公司、股东、员工、客户、供应商、社会等各方利益的和谐统一，努力做一个受员工热爱、客户信赖、社会尊重的优秀企业。
公司目前聚焦工业污水处理和优质供水等环保水务业务，服务范围覆盖京津冀、粤港澳大湾区、长江中下游城市群和中原经济区等区域。公司长期以来积极响应国家政策，抓住基础设施建设发展的机遇，积极参与城乡水网建设工程，深入县乡承接建设了江苏省泗阳县供水项目、黑龙江省克山县供水项目、山东省曹县污水处理项目、山东省巨野县污水处理项目及河北省阳原县污水处理等项目。结合乡村人口、经济等情况开展项目调研，因地制宜设计相应环保方案，建设和参与多项提升城市功能和供水品质的重要民生工程，大大改善了城乡人居生活环境，同时加快推进农村劳动力转移就业，增加当地就业和农民收入，带动相关产业发展，有力促进了当地经济发展，赋能乡村振兴。
为了支持曹县对新冠疫情防控工作，公司全资子公司山东深水水务有限公司在2022年8月3日向曹县捐赠了防护服、N95口罩、酒精和消毒液等价值10万元的防疫物资，支援抗疫最前线，助力保障曹县人民的安全，积极履行社会责任。
未来，公司仍将坚持企业社会责任与企业发展并重，严格遵守国家法律、法规，诚信经营，营造良好的社会环境，以良好的业绩回报社会。
第六节重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李海波 | 股份限售、减持意向及减持事宜的承诺 | 自公司本次发行上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，也不由公司回购本人持有的公司股份。在本人担任公司董事期间，本人每年转让的股份不超过本人所持公司股份总数的25%，离职后半年内，不转让本人持有的公司股份；如本人自本次发行上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人持有的公司股份；如本人在本次发行上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人持有的公司股份；如本人在本次发行上市之日起12个月后申报离职的，自申报离职之日起半年内不转让本人持有的公司股份；如本人在任期届满前离职的，本人应在就任董事时确定的任期内和任期届满后6个月内，仍然继续遵守如下限制性规定：(a)每年转让的股份不超过本人所持公司股份的25%；(b)离职后半年内，不转让本人持有的公司股份；(c)《公司法》对转让公司股份的规定。本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如遇除权除息事项，发行价作相应调整，下同），或本次发行上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人所持公司股份的限售期限自动延长6个月，且在前述延长期限内，本人不转让或者委托他人管理本人所持公司股份，也不由公司回购本人持有的公司股份。 | 2021年03月30日 | 3年 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李海波 | 关于避免同业竞争的承诺 | 本人及本人实际控制的其他企业在中国境内外均未生产、开发、销售任何与公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与公司及其下属子公司经营 | 2021年03月30日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。如产生竞争，则本人及本人控制的其他企业将以停止生产相竞争的产品、停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入公司及其下属子公司、将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方等方式及其他方式避免同业竞争；如本人因违反上述承诺，则因此而取得的相关收益将全部归公司所有，如因此给公司及其他股东造成损失的，本人将及时、足额赔偿公司及其他股东因此遭受的全部损失。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李海波 | 关于减少和规范关联交易的承诺 | 本人及本人控股或实际控制的其他企业及本人的其他关联方将尽量减少及避免与公司之间的关联交易；对于确有必要且无法避免的关联交易，本人保证关联交易按照公平、公允和等价有偿的原则进行，依法与公司签署相关交易协议，以与无关联关系第三方相同或相似的交易价格为基础确定关联交易价格以确保其公允性、合理性，按照相关法律法规、规章及其他规范性文件和公司章程的规定履行关联交易审批程序，及时履行信息披露义务，并按照约定严格履行已签署的相关交易协议。 | 2021年03月30日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 西藏海纳博创投资控股有限公司、深圳市深水投资合伙企业（有限合伙） | 股份限售、减持意向及减持事宜的承诺 | 自公司本次发行上市之日起36个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司持有的公司股份，也不由公司回购本公司持有的公司股份。本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如遇除权除息事项，发行价作相应调整，下同），或本次发行上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，则本公司所持公司股份的限售期限自动延长6个月，且在前述延长期限内，本公司不转让或者委托他人管理本公司所持公司股份，也不由公司回购本公司持有的公司股份。本公司在限售期届满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价，减持方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让、赠与、可交换债换股、股票权益互换等方式。 | 2021年03月30日 | 3年 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再 | 西藏大禹投资有限公司 | 股份限售、减持 | 自公司本次发行上市之日起12个月内，本企业不转让或者委托他 | 2021年03 | 1年 | 履行完毕 |
| 融资时所作承诺 | 意向及减持事宜的承诺 | 人管理本企业持有的公司股份，也不由公司回购本企业持有的公司股份。本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如遇除权除息事项，发行价作相应调整，下同），或本次发行上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，则本企业所持公司股份的限售期限自动延长6个月，且在前述延长期限内，本企业不转让或者委托他人管理本企业所持公司股份，也不由公司回购本企业持有的公司股份。本企业在限售期届满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价，减持方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让、赠与、可交换债换股、股票权益互换等方式。 | 月30日 | |||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 中小企业发展基金（深圳有限合伙） | 股份限售、减持意向及减持事宜的承诺 | 自公司本次发行上市之日起12个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业持有的公司股份，也不由公司回购本企业持有的公司股份。因公司进行权益分派等导致本企业持有的公司股份发生变化，本企业仍应遵守前述承诺。 | 2021年03月30日 | 1年 | 履行完毕 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 李琴 | 股份限售、减持意向及减持事宜的承诺 | 自公司本次发行上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人持有的公司股份，也不由公司回购本人持有的公司股份。在担任公司董事期间，本人每年转让的股份不超过本人所持公司股份总数的25%，离职后半年内，不转让本人持有的公司股份；如本人在任期届满前离职的，本人应在就任董事时确定的任期内和任期届满后6个月内，仍然继续遵守如下限制性规定：①每年转让的股份不超过本人所持公司股份的25%；②离职后半年内，不转让本人持有的公司股份；③《公司法》对转让公司股份的规定。本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如遇除权除息事项，发行价作相应调整，下同），或本次发行上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人所持公司股份的限售期限自动延长6个月，且在前述延长期限内，本人不转让或者委托他人管理本人所持公司股份，也不由公司回购本人持有的公司股份。本人在限售 | 2021年03月30日 | 1年 | 履行完毕 |
| 期届满后两年内减持公司股份的，减持价格不低于发行价，减持方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让、赠与、可交换债换股、股票权益互换等方式。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 宏图一号（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）、宁波杭州湾新区九熹源清投资合伙企业（有限合伙）、中投（银川）产业投资合伙企业（有限合伙）、袁于瑶、深圳安信乾新二期股权投资合伙企业（有限合伙）、深圳安信乾新股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海国君创投证鋆二号股权投资合伙企业（有限合伙）、深圳市科金联道智盈投资合伙企业（有限合伙）、深圳太和玉成投资合伙企业（有限合伙）、张驰、广东崇业控股有限公司、深圳市君之恒股权投资合伙企业（有限合伙）、惠州东升股权投资合伙企业（有限合伙）、深圳力合融通创业投资有限公司 | 股份限售、减持意向及减持事宜的承诺 | 自公司本次发行上市之日起12个月内，本企业/本人不转让或者委托他人管理本企业/本人持有的公司股份，也不由公司回购本企业/本人持有的公司股份。因公司进行权益分派等导致本企业/本人持有的公司股份发生变化，本企业/本人仍应遵守前述承诺。 | 2021年03月30日 | 1年 | 履行完毕 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 肖吉成、宋艳华、郭腾、秦琴、金香梅 | 股份限售、减持意向及减持事宜的承诺 | 自公司本次发行上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所持深水合伙的出资额及该等出资额对应的公司股份，也不由公司回购本人间接持有的公司股份。在担任公司董事、监事、高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本人间接持有的公司股份的25%，离职后半年内，不转让本人间接持有的公司股份；如本人自本次发行上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人间接持有的公司股份；如本人在本次发行上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人间接持有的公司股份；如本人在本次发行上市之日起12个月后申报离职的，自申报离职之日起半年内不转让本人间接持有的公司股份；如本人在任期届满前离职的，本人应在就任高级管 | 2021年03月30日 | 3年 | 正常履行中 |
| 理人员时确定的任期内和任期届满后6个月内，仍然继续遵守如下限制性规定：(a)每年转让的股份不超过本人间接持有的公司股份的25%；(b)离职后半年内，不转让本人间接持有的公司股份；(c)《公司法》对转让公司股份的规定。本次发行上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如遇除权除息事项，发行价作相应调整，下同），或本次发行上市后6个月期末（如该日非交易日，则为该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人间接持有的公司股份的限售期限自动延长6个月，且在前述延长期限内，本人不转让或者委托他人管理本人间接持有的公司股份，也不由公司回购本人间接持有的公司股份。本人在限售期届满后两年内减持本人间接持有的公司股份的，减持价格不低于发行价，减持方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易、大宗交易或协议转让、赠与、可交换债换股、股票权益互换等方式。对于本人已作出的上述承诺，本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺，同时，因公司进行权益分派等导致本人间接持有的公司股份发生变化，仍应遵守前述承诺。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
七、破产重整相关事项
□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用?不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼（仲裁）汇总（公司为被告） | 158.98 | 否 | 部分案件原告已撤诉，部分案件已结案并按判决结果执行，部分案件尚在审理过程中 | 无重大影响 | 部分案件原告已撤诉；已终审判决的案件，按照判决结果执行；部分案件尚在审理过程中 | ||
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼（仲裁）汇总（公司为第三人） | 400 | 否 | 结案 | 无重大影响 | 判决结果与我公司无关 | ||
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼（仲裁）汇总（公司为原告） | 42.5 | 否 | 结案 | 无重大影响 | 判决被告支付原告42.5万元 |
九、处罚及整改情况
?适用□不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司及相关当 | 其他 | 2021年度业绩 | 其他 | 深圳证监局采 | 2022年06月 | 2022年6月 |
| 事人 | 预告未能及时披露 | 取出具警示函的监管措施 | 23日 | 23日披露于巨潮资讯网的《关于收到中国证券监督管理委员会深圳监管局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2022-041） | ||
| 公司 | 其他 | 2021年度业绩预告未能及时披露 | 其他 | 深圳证券交易所创业板公司管理部下发的监管函 | 2022年07月08日 | 详见深圳证券交易所官方网站 |
整改情况说明?适用□不适用公司于2022年6月22日收到中国证券监督管理委员会深圳监管局下发的《关于对深水海纳水务集团股份有限公司、李海波、肖吉成、秦琴采取出具警示函监管措施的决定》（〔2022〕91号），公司董事会对上述监管函所提到的问题高度重视，充分吸取本次年度业绩预告披露事件中的教训，积极组织董事、监事、高级管理人员、财务管理中心及其他相关部门人员等认真学习《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年12月修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件。公司及相关人员将以此为鉴，认真吸取经验教训，坚决杜绝上述事项再次发生。后续公司管理层、财务管理中心将深入加强与各分、子公司、业务部门的联动协作工作；并进一步明确后续安排和改进、完善措施，持续提升公司治理能力和经营管理水平、增强规范运作意识、加强财务核算管理、完善内部控制，加强公司信息披露管理，不断提高公司规范运作水平和信息披露质量，进一步强化健全公司治理，更好地维护公司及全体股东利益，促进公司健康、稳定、持续发展。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用□不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对 | 0 | 报告期内对外担保 | 0 | |||||||
| 外担保额度合计（A1） | 实际发生额合计（A2） | |||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江苏深水水务有限公司 | 9,600 | 2020年01月19日 | 9,600 | 抵押、质押、连带责任担保 | 江苏深水自来水收费权、江苏深水不动产 | 无 | 8年 | 否 | 是 | |
| 山东深水海纳水务环保有限公司 | 7,000 | 2020年06月29日 | 7,000 | 抵押、质押、连带责任担保 | 山东海纳污水处理服务费及运营服务费收费权、特许经营权部分设备以及山东海纳股权 | 无 | 5年 | 否 | 是 | |
| 长治市深水水务有限公司 | 10,000 | 2021年03月31日 | 10,000 | 连带责任担保、质押 | 长治深水的股权、长治深水所持有的屯留县煤化工工业园区污水处理一期工程PPP项目特许经营权项下污水处理服务费收费权 | 无 | 10年 | 否 | 是 | |
| 江苏深水水务有限公司 | 2021年04月28日 | 8,000 | 2021年06月04日 | 8,000 | 连带责任担保、质押 | 江苏深水持有的“江苏省泗阳县新一水厂扩建工程”经营收费权 | 无 | 10年 | 否 | 是 |
| 丹东深水海纳水务环保有限公司 | 2021年04月28日 | 29,300 | 2021年09月24日 | 29,300 | 连带责任担保、质押 | 丹东深水股权以及东港市工业污水处理厂建设PPP项目的经营收费权 | 无 | 15年 | 否 | 是 |
| 山东深 | 2022年 | 1,000 | 2022年 | 1,000 | 连带责 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 是 |
| 水水务有限公司 | 04月27日 | 06月21日 | 任担保 | |||||||
| 江苏深水水务有限公司 | 2022年04月27日 | 1,900 | 2022年04月28日 | 1,900 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 是 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 2,900 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 2,900 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 66,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 56,907.53 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,900 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,900 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 66,800 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 56,907.53 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 54.16% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 9,000 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 9,000 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）江苏深水9,600万元，质押其自来水收费权及抵押不动产
（2）山东海纳7,000万元，质押其污水处理服务费及运营服务费收费权、公司持有的山东海纳股权以及抵押特许经营权部分设备
（3）长治深水10,000万元，质押其所持有的屯留县煤化工工业园区污水处理一期工程PPP项目特许经营权项下污水处理服务费收费权以及公司持有长治深水的股权
（4）江苏深水8,000万元，质押其持有的“江苏省泗阳县新一水厂扩建工程”特许经营收费权
（5）丹东深水29,300万元，质押东港市工业污水处理厂建设PPP项目的特许经营收费权及公司持有的丹东深水股权
3、日常经营重大合同
单位：万元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
| 深水海纳水务集团股份有限公司 | 辽宁东港经济开发区管理委员会 | 48,930.74 | 83.00% | 361.10 | 25,060.18 | 正常 | 否 | 否 |
| 深水海纳水务集团股份有限公司 | 阳原县人民政府 | 25,177.14 | 0.81% | 126.69 | 126.69 | 正常 | 否 | 否 |
4、其他重大合同
□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用?不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项?适用□不适用
1、2021年12月20日召开第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于设立沧州深水海纳环保有限公司的议案》，并于2022年1月7日已完成工商注册登记手续。
2、2022年1月7日召开第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于设立张家口深水海纳环保有限公司的议案》，并于2022年1月13日已完成工商注册登记手续。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 132,955,520 | 75.00% | 0 | 0 | 0 | -78,639,289 | -78,639,289 | 54,316,231 | 30.64% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 115,855,520 | 65.35% | 0 | 0 | 0 | -61,539,289 | -61,539,289 | 54,316,231 | 30.64% |
| 其中：境内法人持股 | 86,051,364 | 48.54% | 0 | 0 | 0 | -56,435,133 | -56,435,133 | 29,616,231 | 16.71% |
| 境内自然人持股 | 29,804,156 | 16.81% | 0 | 0 | 0 | -5,104,156 | -5,104,156 | 24,700,000 | 13.93% |
| 4、外资持股 | 17,100,000 | 9.65% | 0 | 0 | 0 | -17,100,000 | -17,100,000 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 17,100,000 | 9.65% | 0 | 0 | 0 | -17,100,000 | -17,100,000 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 44,324,480 | 25.00% | 0 | 0 | 0 | 78,639,289 | 78,639,289 | 122,963,769 | 69.36% |
| 1、人民币普通股 | 44,324,480 | 25.00% | 0 | 0 | 0 | 78,639,289 | 78,639,289 | 122,963,769 | 69.36% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 177,280,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 177,280,000 | 100.00% |
股份变动的原因?适用□不适用2022年3月30日，首次公开发行前限售股份满十二个月，公司依据深圳证券交易所相关规定申请该股份上市流通。本次解除限售股份为首次公开发行前已发行股份，解除限售股东户数共17户，股份数量为78,639,289股，占公司总股本的44.3588%。具体内容详见2022年3月25日公司在巨潮资讯网披露的《首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2022-012）。股份变动的批准情况
□适用?不适用股份变动的过户情况
□适用?不适用股份回购的实施进展情况
□适用?不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 李海波 | 24,700,000 | 0 | 0 | 24,700,000 | 首发前限售股 | 2024年3月30日 |
| 西藏海纳博创投资控股有限公司 | 19,166,231 | 0 | 0 | 19,166,231 | 首发前限售股 | 2024年3月30日 |
| 李琴 | 17,100,000 | 17,100,000 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年3月30日解除限售 |
| 西藏大禹投资有限公司 | 17,783,120 | 17,783,120 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年3月30日解除限售 |
| 深圳市深水投资合伙企业（有限合伙） | 10,450,000 | 0 | 0 | 10,450,000 | 首发前限售股 | 2024年3月30日 |
| 中小企业发展基金（深圳有限合伙） | 9,014,000 | 9,014,000 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年3月30日解除限售 |
| 宏图一号（天津）股权投资基金合伙企业 | 4,989,210 | 4,989,210 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年3月30日解除限售 |
| （有限合伙） | ||||||
| 宁波杭州湾新区九熹源清投资合伙企业（有限合伙） | 3,650,641 | 3,650,641 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年3月30日解除限售 |
| 中投（银川）产业投资合伙企业（有限合伙） | 3,649,808 | 3,649,808 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年3月30日解除限售 |
| 袁于瑶 | 3,266,667 | 3,266,667 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年3月30日解除限售 |
| 深圳安信乾新二期股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,266,667 | 3,266,667 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年3月30日解除限售 |
| 首发前其他限售股 | 15,919,176 | 15,919,176 | 0 | 0 | 首发前限售股 | 已于2022年3月30日解除限售 |
| 合计 | 132,955,520 | 78,639,289 | 0 | 54,316,231 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,945 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 李海波 | 境内自然人 | 13.93% | 24,700,000 | 0 | 24,700,000 | 0 | |||
| 西藏海纳博创投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 10.81% | 19,166,231 | 0 | 19,166,231 | 0 | |||
| 西藏大禹投资有限公司 | 境内非国有法人 | 9.48% | 16,806,720 | -976,400 | 0 | 16,806,720 | |||
| 李琴 | 境外自然人 | 7.65% | 13,554,399 | -3,545,601 | 0 | 13,554,399 | |||
| 深圳市深水投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.89% | 10,450,000 | 0 | 10,450,000 | 0 | |||
| 中小企业发展基金（深圳有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.08% | 9,014,000 | 0 | 0 | 9,014,000 | |
| 上海吉梵资产管理有限公司－宏图一号（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 2.81% | 4,989,210 | 0 | 0 | 4,989,210 | |
| 宁波杭州湾新区九熹源清投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.06% | 3,650,641 | 0 | 0 | 3,650,641 | |
| 谢德兴 | 境内自然人 | 1.46% | 2,591,743 | 2,591,743 | 0 | 2,591,743 | |
| 深圳安信乾新二期股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.34% | 2,380,667 | -886,000 | 0 | 2,380,667 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司股东西藏博创、深水合伙均为李海波先生所控制。李海波先生直接持有西藏博创90.00%的股权；李海波先生直接持有深水合伙21.02%的合伙份额，通过深圳市海纳博创科技有限公司间接持有深水合伙10.00%的合伙份额，合计持有深水合伙31.02%的合伙份额。2、公司股东李琴女士持有西藏大禹100.00%的股权，实际控制西藏大禹，李琴与西藏大禹之间存在一致行动关系，所持股份需合并计算。同时，李琴女士为公司股东安信乾新二期的有限合伙人，持有安信乾新二期19.61%的份额。3、深圳安信乾新二期股权投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人为中安润信（北京）创业投资有限公司，而中国化工资产管理有限公司持有公司股东宏图一号的执行事务合伙人中兴宏图（北京）资本管理有限公司40.00%股权，中国化工资产管理有限公司持有公司股东宏图一号的有限合伙人中国化工节能环保投资管理有限公司100.00%股权；中国化工资产管理有限公司持有中安润信（北京）创业投资有限公司40.00%股权。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 西藏大禹投资有限公司 | 16,806,720 | 人民币普通股 | 16,806,720 |
| 李琴 | 13,554,399 | 人民币普通股 | 13,554,399 |
| 中小企业发展基金（深圳有限合伙） | 9,014,000 | 人民币普通股 | 9,014,000 |
| 上海吉梵资产管理有限公司－宏图一号（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 4,989,210 | 人民币普通股 | 4,989,210 |
| 宁波杭州湾新区九熹源清投资合伙企业（有限合伙） | 3,650,641 | 人民币普通股 | 3,650,641 |
| 谢德兴 | 2,591,743 | 人民币普通股 | 2,591,743 |
| 深圳安信乾新二期股权投资合伙企业（有限合伙） | 2,380,667 | 人民币普通股 | 2,380,667 |
| 深圳安信乾新股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,280,667 | 人民币普通股 | 2,280,667 |
| 袁于瑶 | 2,221,588 | 人民币普通股 | 2,221,588 |
| 基业长盛投资有限责任公司－深圳太和玉成投资合伙企业（有限合伙） | 1,408,000 | 人民币普通股 | 1,408,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、公司股东李琴女士持有西藏大禹100.00%的股权，实际控制西藏大禹，李琴与西藏大禹之间存在一致行动关系，所持股份需合并计算。同时，李琴女士为公司股东安信乾新二期的有限合伙人，持有安信乾新二期19.61%的份额。2、乾新基金和乾新二期的执行事务合伙人同为中安润信（北京）创业投资有限公司，乾新基金与乾新二期存在一致行动关系，所持股份需合并计算；股东宏图一号未与乾新基金、乾新二期签订一致行动协议，不存在一致行动关系。中国化工资产管理有限公司持有公司股东宏图一号的执行事务合伙人中兴宏图（北京）资本管理有限公司40.00%股权；中国化工资产管理有限公司持有公司股东宏图一号的有限合伙人中国化工节能环保投资管理有限公司100.00%股权；中国化工资产管理有限公司持有中安润信（北京）创业投资有限公司40.00%股权。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用□不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 李琴注1 | 董事、副董事长 | 现任 | 17,100,000 | 0 | 3,545,601 | 13,554,399 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 17,100,000 | 0 | 3,545,601 | 13,554,399 | 0 | 0 | 0 |
注：注1截止本报告期末，李琴女士直接持有公司股份13,554,399股,占公司总股本的7.65%；李琴女士直接持有西藏大禹100.00%的股权，实际控制西藏大禹，西藏大禹持有公司股份16,806,720股，占公司总股本的9.48%。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是?否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深水海纳水务集团股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 140,231,158.45 | 251,465,011.42 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 21,032,200.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 391,939,450.93 | 328,891,638.42 |
| 应收款项融资 | 1,350,000.00 | 1,000,000.00 |
| 预付款项 | 9,839,951.49 | 3,814,519.79 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 27,302,340.49 | 22,699,363.33 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 6,264,080.36 | 5,849,827.65 |
| 合同资产 | 53,008,887.05 | 51,712,716.30 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 15,242,598.84 | 49,459,471.18 |
| 流动资产合计 | 645,178,467.61 | 735,924,748.09 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 69,340.84 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 291,609,591.52 | 139,097,272.18 |
| 在建工程 | 1,388,552.45 | 123,318,567.58 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 18,630,160.91 | 14,676,660.01 |
| 无形资产 | 1,103,594,775.12 | 1,021,218,526.39 |
| 开发支出 | 2,811,345.81 | 2,227,095.20 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 10,630,873.10 | 9,037,219.23 |
| 递延所得税资产 | 21,501,568.90 | 20,541,473.44 |
| 其他非流动资产 | 382,735,957.17 | 371,239,613.55 |
| 非流动资产合计 | 1,832,972,165.82 | 1,701,356,427.58 |
| 资产总计 | 2,478,150,633.43 | 2,437,281,175.67 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 297,376,831.62 | 218,988,527.24 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 11,000,000.00 | 48,333,333.00 |
| 应付账款 | 309,180,970.34 | 299,377,843.13 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 79,884,760.84 | 62,550,325.89 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,242,392.51 | 13,235,839.85 |
| 应交税费 | 13,187,079.43 | 19,530,203.74 |
| 其他应付款 | 33,430,978.78 | 24,442,720.07 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,249,273.32 | 0.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 77,834,542.31 | 80,169,106.43 |
| 其他流动负债 | 12,293,816.26 | 12,703,843.61 |
| 流动负债合计 | 842,431,372.09 | 779,331,742.96 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 466,691,757.00 | 493,354,944.19 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 15,301,450.79 | 12,361,930.31 |
| 长期应付款 | 28,304,524.58 | 35,463,552.94 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 16,458,033.20 | 13,018,217.44 |
| 递延收益 | 39,487,101.44 | 40,373,036.00 |
| 递延所得税负债 | 4,465,915.29 | 4,594,758.94 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 570,708,782.30 | 599,166,439.82 |
| 负债合计 | 1,413,140,154.39 | 1,378,498,182.78 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 177,280,000.00 | 177,280,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 538,971,236.86 | 538,971,236.86 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 20,168,812.78 | 20,168,812.78 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 314,318,608.67 | 308,280,559.81 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,050,738,658.31 | 1,044,700,609.45 |
| 少数股东权益 | 14,271,820.73 | 14,082,383.44 |
| 所有者权益合计 | 1,065,010,479.04 | 1,058,782,992.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,478,150,633.43 | 2,437,281,175.67 |
法定代表人：李海波主管会计工作负责人：秦琴会计机构负责人：秦琴
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 51,078,641.32 | 164,667,917.55 |
| 交易性金融资产 | 21,032,200.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 383,763,377.26 | 277,524,546.77 |
| 应收款项融资 | 1,050,000.00 | 1,000,000.00 |
| 预付款项 | 9,083,407.53 | 2,890,952.38 |
| 其他应收款 | 614,213,104.97 | 572,877,056.73 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 3,518,663.14 | 2,584,875.42 |
| 合同资产 | 230,480,002.24 | 201,261,453.59 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,199,130.33 | 41,604,180.97 |
| 流动资产合计 | 1,304,386,326.79 | 1,285,443,183.41 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 467,712,673.81 | 462,712,673.81 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 4,455,723.96 | 5,073,875.90 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 18,630,160.91 | 14,676,660.01 |
| 无形资产 | 860,664.45 | 938,067.45 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,740,597.32 | 6,347,463.27 |
| 递延所得税资产 | 5,863,709.13 | 5,872,870.62 |
| 其他非流动资产 | 3,575,678.12 | 354,884.96 |
| 非流动资产合计 | 506,839,207.70 | 495,976,496.02 |
| 资产总计 | 1,811,225,534.49 | 1,781,419,679.43 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 268,364,053.84 | 218,988,527.24 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 11,000,000.00 | 48,333,333.00 |
| 应付账款 | 248,741,336.51 | 253,006,590.43 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 169,749,617.80 | 133,332,094.28 |
| 应付职工薪酬 | 5,004,744.42 | 9,334,431.65 |
| 应交税费 | 411,773.16 | 2,075,565.27 |
| 其他应付款 | 90,649,311.11 | 72,302,029.45 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,249,273.32 | 0.00 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 38,727,740.09 | 39,662,813.73 |
| 其他流动负债 | 101,697,021.10 | 94,074,927.20 |
| 流动负债合计 | 934,345,598.03 | 871,110,312.25 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 16,700,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 15,301,450.79 | 12,361,930.31 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 3,033,206.56 | 3,115,447.50 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 18,334,657.35 | 32,177,377.81 |
| 负债合计 | 952,680,255.38 | 903,287,690.06 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 177,280,000.00 | 177,280,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 538,971,236.86 | 538,971,236.86 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 20,168,812.78 | 20,168,812.78 |
| 未分配利润 | 122,125,229.47 | 141,711,939.73 |
| 所有者权益合计 | 858,545,279.11 | 878,131,989.37 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,811,225,534.49 | 1,781,419,679.43 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 243,161,571.96 | 282,322,457.20 |
| 其中：营业收入 | 243,161,571.96 | 282,322,457.20 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 226,495,485.31 | 239,845,261.41 |
| 其中：营业成本 | 160,087,869.81 | 170,894,183.08 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,886,353.96 | 1,312,397.12 |
| 销售费用 | 15,567,225.48 | 13,778,962.72 |
| 管理费用 | 27,368,372.63 | 26,301,879.83 |
| 研发费用 | 8,767,723.66 | 12,515,227.23 |
| 财务费用 | 12,817,939.77 | 15,042,611.43 |
| 其中：利息费用 | 21,734,647.90 | 14,380,683.20 |
| 利息收入 | 8,527,862.37 | 357,556.21 |
| 加：其他收益 | 4,637,174.07 | 2,225,272.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 92,840.10 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -30,659.16 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -32,200.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,168,640.03 | -2,428,949.40 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 76,341.35 | -207,051.37 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,135.01 | 98.06 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,273,737.15 | 42,066,565.64 |
| 加：营业外收入 | 16,938.22 | 8,158.21 |
| 减：营业外支出 | 129,520.81 | 936,776.53 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,161,154.56 | 41,137,947.32 |
| 减：所得税费用 | 1,288,646.37 | 4,404,338.65 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,872,508.19 | 36,733,608.67 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,872,508.19 | 36,733,608.67 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 10,115,488.86 | 36,094,395.06 |
| 2.少数股东损益 | 757,019.33 | 639,213.61 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 10,872,508.19 | 36,733,608.67 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,115,488.86 | 36,094,395.06 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 757,019.33 | 639,213.61 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.06 | 0.23 |
| （二）稀释每股收益 | 0.06 | 0.23 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李海波主管会计工作负责人：秦琴会计机构负责人：秦琴
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 121,928,015.35 | 178,853,817.97 |
| 减：营业成本 | 93,921,973.47 | 126,394,187.81 |
| 税金及附加 | 239,116.73 | 201,322.21 |
| 销售费用 | 8,244,444.66 | 6,999,690.12 |
| 管理费用 | 21,961,747.18 | 20,140,983.79 |
| 研发费用 | 8,571,858.15 | 12,353,226.51 |
| 财务费用 | 6,822,361.47 | 7,785,037.18 |
| 其中：利息费用 | 7,315,903.30 | 7,812,777.55 |
| 利息收入 | 515,345.95 | 303,497.62 |
| 加：其他收益 | 2,243,372.92 | 1,003,581.10 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 140,180.10 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -32,200.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -97,505.78 | -26,519.90 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 76,341.35 | -207,051.37 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -15,503,297.72 | 5,749,380.18 |
| 加：营业外收入 | -98.33 | 1,108.21 |
| 减：营业外支出 | 20,006.39 | 904,079.81 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -15,523,402.44 | 4,846,408.58 |
| 减：所得税费用 | -14,132.18 | 288,850.60 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,509,270.26 | 4,557,557.98 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,509,270.26 | 4,557,557.98 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -15,509,270.26 | 4,557,557.98 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 116,604,020.63 | 125,651,118.25 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 41,043,615.70 | 38,626.54 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,801,308.66 | 257,466,382.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 174,448,944.99 | 383,156,127.04 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 92,898,581.29 | 166,718,555.30 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 61,269,603.42 | 46,342,491.01 |
| 支付的各项税费 | 13,986,406.15 | 14,842,756.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56,907,904.77 | 290,766,205.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 225,062,495.63 | 518,670,008.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,613,550.64 | -135,513,881.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 31,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 156,158.91 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,200.00 | 200.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 31,162,358.91 | 200.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 97,461,564.86 | 36,188,025.25 |
| 投资支付的现金 | 10,675,000.00 | 8,778,812.59 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 108,136,564.86 | 44,966,837.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -76,974,205.95 | -44,966,637.84 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 377,871,590.40 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 134,498,772.69 | 332,937,209.20 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 134,498,772.69 | 710,808,799.60 |
| 偿还债务支付的现金 | 86,584,474.22 | 92,856,419.37 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,908,436.50 | 23,882,028.94 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,045,444.10 | 64,655,438.63 |
| 筹资活动现金流出小计 | 120,538,354.82 | 181,393,886.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 13,960,417.87 | 529,414,912.66 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 957,804.85 | -184,868.78 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -112,669,533.87 | 348,749,524.48 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 220,373,823.94 | 47,234,531.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 107,704,290.07 | 395,984,055.67 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 39,517,466.34 | 377,053,056.95 |
| 收到的税费返还 | 36,654,680.90 | 38,424.30 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 97,322,392.75 | 130,428,440.00 |
| 经营活动现金流入小计 | 173,494,539.99 | 507,519,921.25 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 121,067,698.19 | 145,069,300.51 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,425,863.40 | 30,501,217.29 |
| 支付的各项税费 | 4,136,119.27 | 4,494,286.28 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 142,596,033.12 | 358,350,163.56 |
| 经营活动现金流出小计 | 308,225,713.98 | 538,414,967.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -134,731,173.99 | -30,895,046.39 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 31,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 156,158.91 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 31,156,158.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,202,655.62 | 53,719.96 |
| 投资支付的现金 | 15,000,000.00 | 220,586,212.59 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 20,202,655.62 | 220,639,932.55 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 10,953,503.29 | -220,639,932.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 375,871,590.40 | |
| 取得借款收到的现金 | 103,464,858.15 | 217,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 103,464,858.15 | 593,671,590.40 |
| 偿还债务支付的现金 | 72,860,000.00 | 66,403,979.17 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,597,933.45 | 16,353,965.43 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,952,752.63 | 54,655,438.63 |
| 筹资活动现金流出小计 | 85,410,686.08 | 137,413,383.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,054,172.07 | 456,258,207.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -105,723,498.63 | 204,723,228.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 150,260,709.15 | 16,068,936.74 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 44,537,210.52 | 220,792,164.97 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 177,280,000.00 | 538,971,236.86 | 20,168,812.78 | 308,280,559.81 | 1,044,700,609.45 | 14,082,383.44 | 1,058,782,992.89 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 177,280,000.00 | 538,971,236.86 | 20,168,812.78 | 308,280,559.81 | 1,044,700,609.45 | 14,082,383.44 | 1,058,782,992.89 | ||||||||
| 三、本期增 | 6,0 | 6,0 | 189 | 6,2 | |||||||||||
| 减变动金额（减少以“－”号填列） | 38,048.86 | 38,048.86 | ,437.29 | 27,486.15 | ||
| （一）综合收益总额 | 10,115,488.86 | 10,115,488.86 | 757,019.33 | 10,872,508.19 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | -567,582.04 | -567,582.04 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | -567,582.04 | -567,582.04 | ||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| （三）利润分配 | -4,077,440.00 | -4,077,440.00 | -4,077,440.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,077,440.00 | -4,077,440.00 | -4,077,440.00 | |||
| 4．其他 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．设定受 |
| 益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 177,280,000.00 | 538,971,236.86 | 20,168,812.78 | 314,318,608.67 | 1,050,738,658.31 | 14,271,820.73 | 1,065,010,479.04 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 132,955,520.00 | 262,741,189.62 | 20,168,812.78 | 278,642,698.25 | 694,508,220.65 | 1,037,127.10 | 695,545,347.75 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 132,955,520.00 | 262,741,189.62 | 20,168,812.78 | 278,642,698.25 | 694,508,220.65 | 1,037,127.10 | 695,545,347.75 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额 | 44,324 | 276,23 | 455,75 | 26,242 | 347,25 | 2,639, | 349,89 | ||||||||
| （减少以“－”号填列） | ,480.00 | 0,047.24 | 5.80 | ,700.09 | 2,983.13 | 213.61 | 2,196.74 | ||||
| （一）综合收益总额 | 36,094,395.06 | 36,094,395.06 | 639,213.61 | 36,733,608.67 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 44,324,480.00 | 276,230,047.24 | 320,554,527.24 | 2,000,000.00 | 322,554,527.24 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 44,324,480.00 | 276,230,047.24 | 320,554,527.24 | 2,000,000.00 | 322,554,527.24 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 455,755.80 | -9,851,694.97 | -9,395,939.17 | -9,395,939.17 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 455,755.80 | -455,755.80 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,395,939.17 | -9,395,939.17 | -9,395,939.17 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公 |
| 积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 177,280,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 538,971,236.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,624,568.58 | 0.00 | 304,885,398.34 | 1,041,761,203.78 | 3,676,340.71 | 1,045,437,544.49 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 177,280,000.00 | 538,971,236.86 | 20,168,812.78 | 141,711,939.73 | 878,131,989.37 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 177,280,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 538,971,236.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 20,168,812.78 | 141,711,939.73 | 0.00 | 878,131,989.37 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -19,586,710.26 | -19,586,710.26 | |
| （一）综合收益总额 | -15,50 | -15,50 | ||||||||||
| 9,270.26 | 9,270.26 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -4,077,440.00 | -4,077,440.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -4,077,440.00 | -4,077,440.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 177,280,000.00 | 538,971,236.86 | 20,168,812.78 | 122,125,229.47 | 858,545,279.11 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 132,955,520.00 | 262,741,189.62 | 20,168,812.78 | 162,076,320.65 | 577,941,843.05 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 132,955,520.00 | 262,741,189.62 | 20,168,812.78 | 162,076,320.65 | 577,941,843.05 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 44,324,480.00 | 276,230,047.24 | 455,755.80 | -5,294,136.99 | 315,716,146.05 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 4,557,557.98 | 4,557,557.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 44,324,480.00 | 276,230,047.24 | 320,554,527.24 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 44,324,480.00 | 276,230,047.24 | 320,554,527.24 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 455,755.80 | -9,851,694.97 | -9,395,939.17 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 455,755.80 | -455,755.80 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,395,939.17 | -9,395,939.17 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 177,280,000.00 | 538,971,236.86 | 20,624,568.58 | 156,782,183.66 | 893,657,989.10 |
三、公司基本情况
（一）公司基本信息
深水海纳水务集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市分质供水有限公司,于2001年5月31日经深圳市工商局批准设立。由深圳市自来水（集团）有限公司和李海波共同出资组建。
2015年7月1日，深圳市分质供水有限公司以2015年4月30日为基准日整体变更为股份有限公司，于2015年7月16日在深圳市市场监督管理局办妥相关变更登记手续，同时本公司名称变更为深水海纳水务集团股份有限公司。公司于2021年3月30日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为914403007285898906的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2022年06月30日，本公司累计发行股本总数4432.4480万股，注册资本为17728万元。
注册地址：深圳市南山区西丽街道西丽社区打石一路深圳国际创新谷六栋B座19层、A座19层
办公地址：深圳市南山区西丽街道西丽社区打石一路深圳国际创新谷六栋B座19层、A座19层实际控制：李海波。公司所处行业：生态保护和环境治理业公司经营范围：环保技术研究、开发、咨询及服务；环保水务(直饮水、生活饮用水、工业用水、中水、污水、废水、给排水、污泥处理处置、水体修复与水环境治理、智慧环保水务、供热供蒸汽等)项目及配套设施(含管网)的投资、咨询服务、设计、施工和运营管理；直饮水、生活饮用水、工业用水、杂用水、中水回用的供应和销售；智能监测设备、水处理设备、材料、水处理产品、电气自控系统、水务管理信息系统的技术开发、销售；国内贸易(不含专营、专卖、专控商品)。
（二）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
截至2022年6月30日纳入合并财务报表二级子公司17家，三级子公司1家。具体见本财务报表附注“八、合并范围发生变更的说明”和本财务报表附注“九、在其他主体中的权益”。
本财务报告于2022年8月17日经本公司董事会批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及母公司财务状况以及2022年上半度的合并及母公司经营成果和现金流量。
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为自2022年1月1日起至2022年6月30日止。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）、同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）、非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）、为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
一、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
二、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）、合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）、共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）、外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计
入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
一、金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
(1)以摊余成本计量的金融资产。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
(1)分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
(2)分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
(3)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
(4)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
(5)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1)嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2)在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
二、金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1)能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
三、金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
四、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
五、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
六、金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）合同付款是否发生逾期超过（含）30日；如果逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加；
2）公司对金融工具信用管理方法是否发生变化；
3）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
4）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
5）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
6）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
7）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
8）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
七、金融资产及金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告“五、10金融工具”之“六、金融工具减值”。
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 银行承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 商业承兑汇票 | 票据承兑人 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款、应收票据和其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告“五、10金融工具”之“六、金融工具减值”。
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款、应收票据和其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收合并范围内关联方款项组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，计算预期信用损失 |
对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告“五、10金融工具”之“六、金融工具减值”。
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告“五、10金融工具”之“六、金融工具减值”。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 信用风险特征组合 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收合并范围内关联方款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期信用损失率，计算预期信用损失 |
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、库存商品等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法。2）包装物采用一次转销法。3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告“五、10金融工具”之“六、金融工具减值”。
17、合同成本
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资20、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节财务报告“五、10金融工具”之“六、金融工具减值”。
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1)初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有
权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5.00% | 3.17-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5.00% | 6.33-9.50 |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50-19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00% | 19.00 |
| 其他 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00% | 9.50-19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
(3)本公司发生的初始直接费用；
(4)本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。无形资产的后续计量
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
根据《企业会计准则解释第2号》财会[2008]11号文件规定，本公司对以BOT（建造－运营－移交）方式建设公共基础设施且运营后向服务对象收费的项目所发生的总投资作为无形资产核算。项目达到可使用状态之前，按照建造过程中支付的工程价款等放入在建工程科目核算，达到可使用状态以后转入无形资产科目核算，并在授予的特许经营权商业运营年限内以直线法（不考虑净残值）进行摊销。各期以应收到政府（或政府授权的企业）偿付款时，确认为收入。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1)扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2)取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
（1）、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）、符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）、同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）、会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）优质供水收入，包括工程建造收入和运营业务收入；
（2）工业污水处理收入，包括工程建造收入和运营业务收入；
（3）其他收入。收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用投入法确定恰当的履约进度。投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
收入确认的具体方法
（1）工程建造业务收入确认方法公司工程建造业务（包括BOT、ROT建造业务）属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）运营业务收入确认方法1）投资运营业务收入确认方法自来水供水运营业务：公司自来水经过用户计量水表，按客服部根据抄表数据生成的应收水费月报表确认收入。
污水处理运营业务：公司根据每月实际污水处理量，按照协议约定的价格，经客户确认时确认收入。公司根据特许经营协议约定了保底水量，如当月实际处理污水量未达到保底水量按照保底水量和协议约定的价格确认收入；超过保底水量，按照实际处理量和协议约定的价格确认收入。2）委托运营业务收入确认方法根据委托运营合同的约定，公司每月在完成相关运营劳务服务，经客户确认时确认收入。其中管道直饮水供水运营业务：公司每月根据抄表收费情况编制月度报表，根据应收水费月报表确认收入。
（3）PPP项目合同收入确认方法
1）建设期间的建造合同收入确认
本公司提供基础设施建设服务或发包给其他方等，按照收入准则确定本公司身份是主要责任人还是代理人，进行会计处理，确认合同资产。本公司将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产的部分，在相关建造期间确认的合同资产在资产负债表“无形资产”项目中列报；对于其他在建造期间确认的合同资产根据其预计是否自资产负债表日起一年内变现，在资产负债表“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列报。
2）运营期间的收入确认
公司取得BOT、ROT项目特许经营权后，按照《企业会计准则第14号—收入》确认与后续经营服务相关的收入，具体详见本节财务报告五、39收入政策描述。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
40、政府补助
（1）、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）、政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）、会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）、确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）、同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用?不适用
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
45、其他
1.PPP项目合同
公司按照有关规定的程序与政府及其有关部门或国有企业（合同授予方）订立PPP项目合同，主要以BOT等方式参与项目的建设运营，通过设立项目公司方式对污水处理厂、其他市政基础设施进行建设施工，并作为回报取得污水处理厂、其他市政基础设施的经营权。政府方控制或管制公司使用PPP项目资产提供的公共产品和服务的类型、对象和价格；PPP项目合同终止时，政府方通过所有权、收益权或其他形式控制PPP项目资产的重大剩余权益。
（1）公司提供建造服务（含建设和改扩建，下同）或发包给其他方等，按照《企业会计准则第14号——收入》确定其身份是主要责任人还是代理人，并进行会计处理，确认合同资产。
（2）根据PPP项目合同约定，公司提供多项服务的，按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，识别合同中的单项履约义务，将交易价格按照各项履约义务的单独售价的相对比例分摊至各项履约义务。
（3）在PPP项目资产的建造过程中发生的借款费用，公司按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定进行会计处理。对于确认为无形资产的部分，在相关借款费用满足资本化条件时，将其予以资本化，并在PPP项目资产达到预定可使用状态时，结转至无形资产。除上述情形以外的其他借款费用予以费用化。
（4）根据PPP项目合同约定，在项目运营期间，有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产，并按照《企业会计准则第6号——无形资产》的规定进行会计处理。
（5）根据PPP项目合同约定，在项目运营期间，满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，在公司拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为应收款项，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。
（6）公司不将PPP项目资产确认为固定资产。
（7）根据PPP项目合同，自政府方取得其他资产，该资产构成政府方应付合同对价的一部分的，公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定进行会计处理，不作为政府补助。
（8）PPP项目资产达到预定可使用状态后，公司按照《企业会计准则第14号——收入》确认与运营服务相关的收入。
（9）为使PPP项目资产保持一定的服务能力或在移交给政府方之前保持一定的使用状态，公司根据PPP项目合同而提供的服务不构成单项履约义务的，将预计发生的支出，按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定进行会计处理。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13.00%、6.00%/9.00%/3.00% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5.00%、7.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2.00% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.20%/12.00% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深水海纳水务集团股份有限公司 | 15.00% |
| 除深水海纳水务集团股份有限公司外的其他公司 | 25.00% |
2、税收优惠根据深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号为：GR202144207922，认定有效期为三年），本公司被认定为高新技术企业，有效期为2021年至2023年，故2021年度本公司企业所得税享受15.00%的优惠税率。
根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知》（财税[2009]166号）等规定，本公司之子公司山东深水水务有限公司、山东深水海纳水务环保有限公司、山东深海环保水务有限公司、巨野深水海纳水务有限公司享受环境保护、节能节水项目企业所得税优惠。自从事环境保护项目（污水处理）的所得第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据《财政部、国家税务总局关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》（财税[2015]78号）的规定，公司资源综合利用劳务——污水处理劳务自2015年7月1日起享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。子公司河南深水海纳水务有限公司于2020年11月25日在国家税务总局灵宝市税务局完成增值税即征即退备案；岳阳分公司于2019年6月26日在国家税务总局临湘市税务局完成2019-2021年度增值税即征即退备案；子公司山东深水水务有限公司于2020年11月4日在国家税务总局曹县税务局完成增值税即征即退备案；子公司山东深海环保水务有限公司于2021年5月6日国家税务总局曹县税务局完成增值税即征即退备案；子公司山东深水海纳水务环保有限公司于2020年11月4日在国家税务总局曹县税务局完成增值税即征即退备案；子公司巨野深水海纳水务有限公司于2021年3月9日在国家税务总局巨野税务局完成增值税即征即退备案。
根据财税【2021】40号文件《资源综合利用和劳务增值税优惠目录》的规定，公司污水经加工处理后符合《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）规定的技术要求，公司子公司河南深水海纳水务有限公司、山东深水水务有限公司以及公司分公司深水海纳水务集团股份有限公司克山分公司自2022年3月1日起享受增值税免税政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 21,342.01 | 1,806.25 |
| 银行存款 | 133,668,385.64 | 237,055,996.77 |
| 其他货币资金 | 6,541,430.80 | 14,407,208.40 |
| 合计 | 140,231,158.45 | 251,465,011.42 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 21,032,200.00 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 21,032,200.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 21,032,200.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用?不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 442,049,260.25 | 100.00% | 50,109,809.32 | 11.34% | 391,939,450.93 | 370,038,346.70 | 100.00% | 41,146,708.28 | 11.12% | 328,891,638.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 442,049,260.25 | 100.00% | 50,109,809.32 | 11.34% | 391,939,450.93 | 370,038,346.70 | 100.00% | 41,146,708.28 | 11.12% | 328,891,638.42 |
| 合计 | 442,049,260.25 | 100.00% | 50,109,809.32 | 11.34% | 391,939,450.93 | 370,038,346.70 | 100.00% | 41,146,708.28 | 11.12% | 328,891,638.42 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用风险特征组合 | 442,049,260.25 | 50,109,809.32 | 11.34% |
| 合计 | 442,049,260.25 | 50,109,809.32 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 234,000,746.37 |
| 1至2年 | 143,614,275.00 |
| 2至3年 | 42,994,048.49 |
| 3年以上 | 21,440,190.39 |
| 3至4年 | 7,595,413.20 |
| 4至5年 | 1,347,732.69 |
| 5年以上 | 12,497,044.50 |
| 合计 | 442,049,260.25 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 41,146,708.28 | 8,963,101.04 | 50,109,809.32 | |||
| 合计 | 41,146,708.28 | 8,963,101.04 | 50,109,809.32 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 曹县住房和城乡建设局 | 126,603,759.37 | 28.64% | 11,238,064.00 |
| 菏泽市生态环境局曹县分局 | 82,172,334.05 | 18.59% | 6,130,580.70 |
| 山东曹县经济开发区管理委员会 | 59,400,323.18 | 13.44% | 8,471,149.43 |
| 临湘市三湾工业有限责任公司 | 42,652,662.80 | 9.65% | 2,874,509.47 |
| 克山县自来水有限责任公司 | 25,676,890.97 | 5.81% | 1,283,844.55 |
| 合计 | 336,505,970.37 | 76.13% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,350,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,350,000.00 | 1,000,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用?不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 9,366,910.43 | 95.19% | 3,488,748.37 | 91.46% |
| 1至2年 | 349,485.08 | 3.55% | 239,195.40 | 6.27% |
| 2至3年 | 46,361.50 | 0.47% | 30,861.45 | 0.81% |
| 3年以上 | 77,194.48 | 0.78% | 55,714.57 | 1.46% |
| 合计 | 9,839,951.49 | 3,814,519.79 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2022年06月30日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例 |
| 成都千成万建筑工程有限公司山东第三分公司 | 1,797,962.46 | 18.27% |
| 东营市凝道信息科技有限公司 | 970,906.21 | 9.87% |
| 沧州志强水泥制品制造有限公司 | 719,162.69 | 7.31% |
| 江西义方劳务有限公司 | 577,267.31 | 5.87% |
| 中国科学院生态环境研究中心 | 531,818.18 | 5.40% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 27,302,340.49 | 22,699,363.33 |
| 合计 | 27,302,340.49 | 22,699,363.33 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 7,894,248.40 | 3,489,449.90 |
| 押金 | 1,578,521.82 | 4,200.00 |
| 保证金 | 2,950,974.00 | 4,328,093.31 |
| 代垫社保、公积金、个税 | 1,043,226.58 | 770,085.54 |
| 代垫退养人员工资 | 362,017.25 | 189,253.67 |
| 应收投资退伙款 | 3,495,950.55 | 3,495,950.55 |
| 应收政府性质款项 | 11,102,284.63 | 11,011,186.26 |
| 往来款 | 4,171,156.82 | 4,516,886.29 |
| 其他 | 445,000.00 | 231,296.55 |
| 合计 | 33,043,380.05 | 28,036,402.07 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 898,218.88 | 4,438,819.86 | 5,337,038.74 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 242,985.97 | 161,014.86 | 404,000.84 | |
| 2022年6月30日余额 | 1,141,204.85 | 4,599,834.73 | 0.00 | 5,741,039.58 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 22,824,097.05 |
| 1至2年 | 497,211.62 |
| 2至3年 | 322,010.51 |
| 3年以上 | 9,400,060.87 |
| 3至4年 | 4,114,784.87 |
| 4至5年 | 4,068,000.00 |
| 5年以上 | 1,217,276.00 |
| 合计 | 33,043,380.05 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 5,337,038.74 | 404,000.84 | 5,741,039.58 | |||
| 合计 | 5,337,038.74 | 404,000.84 | 5,741,039.58 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的 | 坏账准备期末余额 |
| 比例 | |||||
| 曹县住房和城乡建设局 | 污泥清理费 | 10,332,338.23 | 1年以内 | 31.27% | 516,616.91 |
| 重庆盎瑞悦科技有限公司 | 往来款 | 4,000,000.00 | 4-5年 | 12.11% | 2,000,000.00 |
| 中投（银川）丝路投资合伙企业（有限合伙） | 应收投资退伙款 | 3,495,950.55 | 3-4年 | 10.58% | 1,048,785.17 |
| 克山县劳动和社会保障监察大队农民工工资保证金专户 | 保证金 | 1,255,900.00 | 1年以内 | 3.80% | 62,795.00 |
| 灵宝市城东产业集聚区管理委员会 | 保证金 | 900,000.00 | 5年以上 | 2.72% | 900,000.00 |
| 合计 | 19,984,188.78 | 60.48% | 4,528,197.08 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,264,080.36 | 6,264,080.36 | 5,849,827.65 | 5,849,827.65 | ||
| 合计 | 6,264,080.36 | 6,264,080.36 | 5,849,827.65 | 5,849,827.65 | ||
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 56,888,401.23 | 10,584,225.74 | 46,304,175.49 | 60,621,792.47 | 10,859,028.93 | 49,762,763.54 |
| 建造合同形成已完工未结算资产 | 6,704,711.56 | 6,704,711.56 | 1,949,952.76 | 1,949,952.76 | ||
| 合计 | 63,593,112.79 | 10,584,225.74 | 53,008,887.05 | 62,571,745.23 | 10,859,028.93 | 51,712,716.30 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用?不适用本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 质保金 | 274,803.19 | |||
| 合计 | 274,803.19 | —— |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 12,074,043.62 | 48,678,484.34 |
| 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 | 3,168,555.22 | 780,986.84 |
| 合计 | 15,242,598.84 | 49,459,471.18 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 池州深水海纳环保有 | 100,000.00 | -30,659.16 | 69,340.84 | ||||||||
| 限公司 | ||||||
| 小计 | 100,000.00 | -30,659.16 | 69,340.84 | |||
| 合计 | 100,000.00 | -30,659.16 | 69,340.84 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用?不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 291,609,591.52 | 139,097,272.18 |
| 合计 | 291,609,591.52 | 139,097,272.18 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 140,898,281.15 | 60,078,168.34 | 7,500,598.42 | 11,715,043.85 | 125,028.75 | 220,317,120.51 |
| 2.本期增加金额 | 129,031,238.99 | 29,009,594.87 | 360,891.22 | 179,310.82 | 25,812.16 | 158,606,848.06 |
| （1）购置 | 189,610.00 | 360,891.22 | 179,310.82 | 25,812.16 | 755,624.20 | |
| （2）在建工程转入 | 129,031,238.99 | 28,819,984.87 | 157,851,223.86 | |||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 108,200.00 | 398,915.75 | 163,420.89 | 670,536.64 | ||
| （1）处置或报废 | 108,200.00 | 398,915.75 | 163,420.89 | 670,536.64 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 269,929,520.14 | 88,979,563.21 | 7,462,573.89 | 11,730,933.78 | 150,840.91 | 378,253,431.93 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 32,868,728.21 | 38,148,261.01 | 5,317,347.41 | 4,799,196.78 | 86,314.92 | 81,219,848.33 |
| 2.本期增加金额 | 2,173,487.88 | 2,275,101.67 | 770,099.19 | 786,322.08 | 23,936.76 | 6,028,947.58 |
| （1）计提 | 2,173,487.88 | 2,275,101.67 | 770,099.19 | 786,322.08 | 23,936.76 | 6,028,947.58 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 102,156.61 | 355,539.30 | 147,259.59 | 604,955.50 | ||
| （1）处置或报废 | 102,156.61 | 355,539.30 | 147,259.59 | 604,955.50 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 35,042,216.09 | 40,321,206.07 | 5,731,907.30 | 5,438,259.27 | 110,251.68 | 86,643,840.41 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增 |
| 加金额 |
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 234,887,304.05 | 48,658,357.14 | 1,730,666.59 | 6,292,674.51 | 40,589.23 | 291,609,591.52 |
| 2.期初账面价值 | 108,029,552.94 | 21,929,907.33 | 2,183,251.01 | 6,915,847.07 | 38,713.83 | 139,097,272.18 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,388,552.45 | 123,318,567.58 |
| 合计 | 1,388,552.45 | 123,318,567.58 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江苏省泗阳县第一水厂扩建工程项目 | 121,930,015.13 | 121,930,015.13 | ||||
| 其他项目 | 1,388,552.45 | 1,388,552.45 | 1,388,552.45 | 1,388,552.45 | ||
| 合计 | 1,388,552.45 | 1,388,552.45 | 123,318,567.58 | 123,318,567.58 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新一水厂扩建工程 | 159,000,000.00 | 121,930,015.13 | 37,072,424.45 | 157,822,882.36 | 1,179,557.22 | 0.00 | 100.00% | 100.00% | 2,237,025.95 | 1,483,611.81 | 5.00% | 其他 |
| 合计 | 159,000,000.00 | 121,930,015.13 | 37,072,424.45 | 157,822,882.36 | 1,179,557.22 | 0.00 | 2,237,025.95 | 1,483,611.81 | 5.00% |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用?不适用
（2）采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用?不适用
24、油气资产
□适用?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 17,266,658.86 | 17,266,658.86 |
| 2.本期增加金额 | 6,311,296.42 | 6,311,296.42 |
| 租赁 | 6,311,296.42 | 6,311,296.42 |
| 3.本期减少金额 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 23,577,955.28 | 23,577,955.28 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 2,589,998.85 | 2,589,998.85 |
| 2.本期增加金额 | 2,357,795.52 | 2,357,795.52 |
| （1）计提 | 2,357,795.52 | 2,357,795.52 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 4,947,794.37 | 4,947,794.37 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 18,630,160.91 | 18,630,160.91 |
| 2.期初账面价值 | 14,676,660.01 | 14,676,660.01 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 著作权 | 特许经营权-运营 | 特许经营权-在建 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 21,917,129.24 | 348,643.54 | 1,274,856.55 | 104,560.55 | 686,905,807.43 | 368,926,694.86 | 1,079,477,692.17 | |
| 2.本期增加金额 | 178,150,931.93 | 99,341,908.67 | 277,492,840.60 | |||||
| （1）购置 | ||||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）在建工程转入 | 178,150,931.93 | 178,150,931.93 | ||||||
| （5）在建 | 99,341,908.67 | 99,341,908.67 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 3,764.10 | 178,424,736.71 | 178,428,500.81 | |||||
| （1）处置 | ||||||||
| （2）完工转出 | 3,764.10 | 178,424,736.71 | 178,428,500.81 | |||||
| 4.期末余额 | 21,917,129.24 | 348,643.54 | 1,274,856.55 | 104,560.55 | 865,052,975.26 | 289,843,866.82 | 1,178,542,031.96 | |
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 5,607,660.71 | 46,963.34 | 598,890.88 | 51,424.72 | 51,954,226.13 | 58,259,165.78 | ||
| 2.本期增加金额 | 526,212.97 | 144,447.65 | 78,258.90 | 5,228.04 | 15,933,943.50 | 16,688,091.06 | ||
| （1）计提 | 526,212.97 | 144,447.65 | 78,258.90 | 5,228.04 | 15,933,943.50 | 16,688,091.06 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 6,133,873.68 | 191,410.99 | 677,149.78 | 56,652.76 | 67,888,169.63 | 74,947,256.84 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 15,783,255.56 | 157,232.55 | 597,706.77 | 47,907.79 | 797,164,805.63 | 289,843,866.82 | 1,103,594,775.12 | |
| 2.期初账面价值 | 16,309,468.53 | 301,680.20 | 675,965.67 | 53,135.83 | 634,951,581.30 | 368,926,694.86 | 1,021,218,526.39 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 污水在线检测系统 | 2,227,095.20 | 584,250.61 | 2,811,345.81 | |||||
| 合计 | 2,227,095.20 | 584,250.61 | 2,811,345.81 | |||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 江苏深水水务有限公司 | 19,029,290.16 | 19,029,290.16 | ||||
| 合计 | 19,029,290.16 | 19,029,290.16 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 江苏深水水务有限公司 | 19,029,290.16 | 19,029,290.16 | ||||
| 合计 | 19,029,290.16 | 19,029,290.16 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租入房屋装修费 | 5,208,178.80 | 243,319.83 | 605,763.06 | 0.00 | 4,845,735.57 |
| 贷款承诺费 | 1,233,333.26 | 0.00 | 100,000.02 | 0.00 | 1,133,333.24 |
| 融资手续费 | 371,000.00 | 0.00 | 371,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 培训费 | 1,215,857.60 | 0.00 | 288,673.14 | 0.00 | 927,184.46 |
| 设备改造支出 | 1,008,849.57 | 2,715,770.26 | 0.00 | 0.00 | 3,724,619.83 |
| 合计 | 9,037,219.23 | 2,959,090.09 | 1,365,436.22 | 0.00 | 10,630,873.10 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 58,275,143.75 | 8,850,729.87 | 51,881,015.56 | 7,915,816.46 |
| 内部交易未实现利润 | 0.00 | 0.00 | ||
| 可抵扣亏损 | 6,794,863.93 | 1,019,229.59 | 6,794,863.96 | 1,019,229.59 |
| 非同一控制下企业合并资产评估减值 | 2,182,755.12 | 545,688.78 | 2,261,913.84 | 565,478.46 |
| 递延收益 | 39,749,914.14 | 9,207,913.98 | 40,641,689.07 | 9,412,378.73 |
| 预计负债 | 12,601,368.63 | 1,878,006.68 | 10,812,180.62 | 1,628,570.20 |
| 合计 | 119,604,045.57 | 21,501,568.90 | 112,391,663.05 | 20,541,473.44 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 17,863,661.16 | 4,465,915.29 | 18,379,035.76 | 4,594,758.94 |
| 合计 | 17,863,661.16 | 4,465,915.29 | 18,379,035.76 | 4,594,758.94 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 21,501,568.90 | 20,541,473.44 | ||
| 递延所得税负债 | 4,465,915.29 | 4,594,758.94 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 6,847,116.92 | 6,847,116.92 | 3,884,714.74 | 3,884,714.74 | ||
| 预付设备款 | 4,997,384.96 | 4,997,384.96 | ||||
| PPP项目资产 | 375,888,840.25 | 375,888,840.25 | 362,357,513.85 | 362,357,513.85 | ||
| 合计 | 382,735,957.17 | 382,735,957.17 | 371,239,613.55 | 371,239,613.55 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 0.00 | |
| 抵押借款 | 0.00 | |
| 保证借款 | 192,994,858.15 | 129,860,000.00 |
| 信用借款 | 10,000,000.00 | |
| 质押及保证借款 | 94,070,000.00 | 88,800,000.00 |
| 未到期应付利息 | 311,973.47 | 328,527.24 |
| 合计 | 297,376,831.62 | 218,988,527.24 |
短期借款分类的说明：
| 银行 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | 借款条件 | 期末余额 |
| 中国银行 | 2021年9月29日 | 2022年9月29日 | 人民币 | 4.9 | 保证+质押 | 30,000,000.00 |
| 中国银行 | 2021年12月8日 | 2022年12月8日 | 人民币 | 4.9 | 保证+质押 | 5,500,000.00 |
| 中国银行 | 2021年11月5日 | 2022年11月5日 | 人民币 | 4.9 | 保证+质押 | 3,100,000.00 |
| 深圳市高新投小额贷款有限公司 | 2021年9月29日 | 2022年9月24日 | 人民币 | 4.96 | 保证借款 | 30,000,000.00 |
| 华夏银行 | 2021年11月11日 | 2022年11月11日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 20,000,000.00 |
| 平安银行 | 2022年1月7日 | 2022年7月6日 | 人民币 | 4.5 | 保证借款 | 8,000,000.00 |
| 平安银行 | 2021年8月2日 | 2022年7月2日 | 人民币 | 5 | 保证借款 | 6,000,000.00 |
| 中国建设银行 | 2021年12月10日 | 2022年12月9日 | 人民币 | 4.8 | 保证+质押 | 45,000,000.00 |
| 中国建设银行 | 2022年1月25日 | 2022年12月9日 | 人民币 | 4.8 | 保证+质押 | 5,000,000.00 |
| 中国光大银行 | 2021年12月17日 | 2022年12月16日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 25,000,000.00 |
| 中国光大银行 | 2022年1月11日 | 2023年1月10日 | 人民币 | 4.75 | 保证借款 | 20,000,000.00 |
| 中国光大银行 | 2022年1月28日 | 2023年1月27日 | 人民币 | 4.75 | 保证借款 | 15,000,000.00 |
| 中国光大银行 | 2022年6月22日 | 2023年6月21日 | 人民币 | 4.6 | 保证借款 | 10,000,000.00 |
| 中国光大银行 | 2022年6月24日 | 2023年6月23日 | 人民币 | 4.6 | 保证借款 | 10,000,000.00 |
| 工商银行 | 2022年6月15日 | 2023年6月14日 | 人民币 | 3.7 | 保证借款 | 5,470,000.00 |
| 广发银行 | 2022年2月9日 | 2023年2月8日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 4,000,000.00 |
| 广发银行 | 2022年3月1日 | 2023年2月28日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 5,000,000.00 |
| 广发银行 | 2022年3月9日 | 2023年3月8日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 4,000,000.00 |
| 广发银行 | 2022年4月1日 | 2023年3月31日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 2,625,058.15 |
| 广发银行 | 2022年4月11日 | 2023年4月10日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 4,000,000.00 |
| 广发银行 | 2022年4月13日 | 2023年4月12日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 3,400,000.00 |
| 广发银行 | 2022年4月25日 | 2023年4月24日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 2,000,000.00 |
| 广发银行 | 2022年5月12日 | 2023年5月11日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 4,400,000.00 |
| 广发银行 | 2022年5月10日 | 2023年5月9日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 3,279,800.00 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,000,000.00 | 48,333,333.00 |
| 合计 | 11,000,000.00 | 48,333,333.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料及劳务款 | 182,853,532.47 | 270,979,430.16 |
广发银行
| 广发银行 | 2022年6月6日 | 2023年6月5日 | 人民币 | 4.8 | 保证借款 | 7,290,000.00 |
| 江苏泗阳农商行 | 2022年4月28日 | 2023年4月25日 | 人民币 | 4.9 | 保证借款 | 5,000,000.00 |
| 江苏泗阳农商行 | 2022年5月26日 | 2023年5月25日 | 人民币 | 4.9 | 保证借款 | 5,000,000.00 |
| 江苏泗阳农商行 | 2022年6月24日 | 2023年6月22日 | 人民币 | 4.9 | 保证借款 | 5,000,000.00 |
| 江苏泗阳农商行 | 2022年6月28日 | 2023年6月26日 | 人民币 | 4.9 | 保证借款 | 4,000,000.00 |
| 应计利息 | 311,973.47 | |||||
| 合计 | 297,376,831.62 |
| 工程及设备款 | 115,438,436.47 | 23,373,042.40 |
| 费用款 | 9,699,066.67 | 5,025,370.57 |
| 其他 | 1,189,934.73 | |
| 合计 | 309,180,970.34 | 299,377,843.13 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 7,279,002.00 | 6,417,959.91 |
| 自来水费 | 35,972,041.54 | 33,836,070.59 |
| 委托运营费 | 36,633,717.30 | 22,296,295.39 |
| 合计 | 79,884,760.84 | 62,550,325.89 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,190,237.31 | 51,164,381.67 | 56,393,425.91 | 7,961,193.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 45,602.54 | 4,435,379.79 | 4,199,782.89 | 281,199.44 |
| 三、辞退福利 | 904,471.96 | 904,471.96 |
| 合计 | 13,235,839.85 | 56,504,233.42 | 61,497,680.76 | 8,242,392.51 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 13,067,765.88 | 44,811,428.78 | 50,173,638.95 | 7,705,555.71 |
| 2、职工福利费 | 2,030,095.89 | 2,020,495.89 | 9,600.00 | |
| 3、社会保险费 | 29,019.80 | 2,033,243.66 | 1,906,417.93 | 155,845.53 |
| 其中：医疗保险费 | 27,085.15 | 1,722,520.11 | 1,619,681.54 | 129,923.72 |
| 工伤保险费 | 1,934.65 | 171,716.37 | 161,444.18 | 12,206.84 |
| 生育保险费 | 139,007.18 | 125,292.21 | 13,714.97 | |
| 4、住房公积金 | 83,914.00 | 1,870,601.76 | 1,872,665.76 | 81,850.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 9,537.63 | 419,011.58 | 420,207.38 | 8,341.83 |
| 合计 | 13,190,237.31 | 51,164,381.67 | 56,393,425.91 | 7,961,193.07 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 44,220.64 | 4,319,122.38 | 4,091,129.74 | 272,213.28 |
| 2、失业保险费 | 1,381.90 | 116,257.41 | 108,653.15 | 8,986.16 |
| 合计 | 45,602.54 | 4,435,379.79 | 4,199,782.89 | 281,199.44 |
其他说明
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 468,587.39 | 3,863,564.41 |
| 消费税 | 0.00 | |
| 企业所得税 | 10,492,756.67 | 12,646,384.14 |
| 个人所得税 | 297,752.62 | 695,992.37 |
| 城市维护建设税 | 31,423.48 | 196,506.75 |
| 房产税 | 487,274.81 | 506,051.45 |
| 河道建设费 | ||
| 土地使用税 | 1,200,242.20 | 1,161,699.52 |
| 教育费附加 | 9,848.37 | 108,731.68 |
| 地方教育费附加 | 6,169.49 | 72,091.68 |
| 印花税 | 2,622.85 | 2,109.07 |
| 其他 | 190,401.55 | 277,072.67 |
| 合计 | 13,187,079.43 | 19,530,203.74 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 1,249,273.32 | 0.00 |
| 其他应付款 | 32,181,705.46 | 24,442,720.07 |
| 合计 | 33,430,978.78 | 24,442,720.07 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,249,273.32 | 0.00 |
| 合计 | 1,249,273.32 | 0.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付暂收款 | 16,104,386.25 | 21,718,767.31 |
| 预提费用 | 2,838,429.24 | 268,209.90 |
| 押金、保证金 | 1,599,914.92 | 252,006.29 |
| 固定资产采购款 | 7,000.00 | 7,000.00 |
| 应付其他 | 11,631,975.05 | 2,196,736.57 |
| 合计 | 32,181,705.46 | 24,442,720.07 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 58,350,000.00 | 61,650,000.00 |
| 一年内到期的应付债券 | 0.00 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 14,105,300.00 | 14,105,300.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 4,637,842.87 | 3,443,495.40 |
| 长期借款应计利息 | 741,399.44 | 846,738.71 |
| 长期应付款应计利息 | 0.00 | 123,572.32 |
| 合计 | 77,834,542.31 | 80,169,106.43 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 12,293,816.26 | 12,703,843.61 |
| 合计 | 12,293,816.26 | 12,703,843.61 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 0.00 | |
| 抵押借款 | 0.00 | |
| 保证借款 | 2,250,000.00 | 4,950,000.00 |
| 信用借款 | 0.00 | |
| 抵押、质押及保证借款 | 522,791,757.00 | 550,054,944.19 |
| 一年内到期的长期借款 | -58,350,000.00 | -61,650,000.00 |
| 合计 | 466,691,757.00 | 493,354,944.19 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
| 合计 | —— |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋及建筑物 | 15,301,450.79 | 12,361,930.31 |
| 合计 | 15,301,450.79 | 12,361,930.31 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 28,304,524.58 | 35,463,552.94 |
| 合计 | 28,304,524.58 | 35,463,552.94 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 42,409,824.58 | 49,692,425.26 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 14,105,300.00 | 14,228,872.32 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 特许经营期维护费 | 16,458,033.20 | 13,018,217.44 | BOT项目资产在特许经营期内的后续维护及大修费 |
| 合计 | 16,458,033.20 | 13,018,217.44 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 40,373,036.00 | 0.00 | 885,934.56 | 39,487,101.44 | 政府拨款 |
| 合计 | 40,373,036.00 | 0.00 | 885,934.56 | 39,487,101.44 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 宿迁市市政基础建设补助 | 10,106,419.23 | 221,198.58 | 9,885,220.65 | 与资产相关 | ||||
| 泗阳县城市公共供水企业水质等级实验室补助资金 | 389,108.70 | 17,821.80 | 371,286.90 | 与资产相关 | ||||
| 江苏省省级城镇基础设施建设引导资金 | 8,043,103.41 | 155,172.42 | 7,887,930.99 | 与资产相关 | ||||
| 泗阳新一水厂补助 | 15,226,966.82 | 327,461.70 | 14,899,505.12 | 与资产相关 | ||||
| 山东省重点研发计划（重大科技创新工程） | 6,607,437.84 | 164,280.06 | 6,443,157.78 | 与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 177,280,000.00 | 177,280,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 509,843,551.87 | 509,843,551.87 | ||
| 其他资本公积 | 29,127,684.99 | 29,127,684.99 | ||
| 合计 | 538,971,236.86 | 538,971,236.86 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
本期所得税前发生
额
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 20,168,812.78 | 20,168,812.78 | ||
| 合计 | 20,168,812.78 | 20,168,812.78 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 308,280,559.81 | 278,642,698.25 |
| 调整后期初未分配利润 | 308,280,559.81 | 278,642,698.25 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,115,488.86 | 39,033,800.73 |
| 应付普通股股利 | 4,077,440.00 | 9,395,939.17 |
| 期末未分配利润 | 314,318,608.67 | 308,280,559.81 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 243,038,069.10 | 159,999,708.23 | 282,221,655.94 | 170,832,375.34 |
| 其他业务 | 123,502.86 | 88,161.58 | 100,801.26 | 61,807.74 |
| 合计 | 243,161,571.96 | 160,087,869.81 | 282,322,457.20 | 170,894,183.08 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： |
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
工程建造业务（包括BOT、ROT建造业务）属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
自来水供水运营业务按客服部根据抄表数据生成的应收水费月报表确认收入。
污水处理运营业务根据每月实际污水处理量，按照协议约定的价格，经客户确认时确认收入。公司根据特许经营协议约定了保底水量，如当月实际处理污水量未达到保底水量按照保底水量和协议约定的价格确认收入；超过保底水量，按照实际处理量和协议约定的价格确认收入。委托运营业务根据委托运营合同的约定，每月在完成相关运营劳务服务，经客户确认时确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为237,969,695.56元，其中，135,606,787.41元预计将于2022年度确认收入，97,283,568.10元预计将于2023年度确认收入，5,079,340.05元预计将于2024年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
合计项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 0.00 | 0.00 |
| 城市维护建设税 | 87,226.07 | 112,817.72 |
| 教育费附加 | 54,537.51 | 74,870.26 |
| 资源税 | 331.80 | 1,776.60 |
| 房产税 | 220,493.74 | 140,852.37 |
| 土地使用税 | 1,028,466.17 | 458,101.54 |
| 车船使用税 | 1,705.52 | 1,465.52 |
| 印花税 | 79,318.12 | 121,381.83 |
| 地方教育费附加 | 36,358.34 | 49,913.51 |
| 环境保护税 | 373,589.40 | 344,866.74 |
| 水利建设专项基金 | 4,327.29 | 3,802.49 |
| 其他 | 2,548.54 | |
| 合计 | 1,886,353.96 | 1,312,397.12 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,190,695.82 | 9,509,854.34 |
| 差旅及交通费 | 1,124,990.55 | 925,216.57 |
| 业务招待费 | 782,980.44 | 659,638.84 |
| 广告及宣传费 | 303,589.37 | 1,353,999.42 |
| 办公、通讯及快递费 | 38,861.92 | 35,757.34 |
| 房租及物业管理费 | 110,212.39 | 0.00 |
| 售后维修费 | 192,498.45 | 342,085.41 |
| 中介服务费 | 97,954.71 | 442,264.14 |
| 折旧与摊销 | 230,581.92 | 231,877.83 |
| 材料消耗 | 4,204.36 | 440.00 |
| 其他 | 490,655.55 | 277,828.83 |
| 合计 | 15,567,225.48 | 13,778,962.72 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 15,140,430.25 | 12,592,309.77 |
| 差旅及交通费 | 1,047,012.60 | 1,231,235.16 |
| 车辆运行费 | 559,371.66 | 558,471.44 |
| 业务招待费 | 2,006,137.26 | 4,316,015.98 |
| 办公、通讯及快递费 | 659,674.21 | 606,374.12 |
| 房租及物业管理费 | 933,118.54 | 1,539,604.97 |
| 聘请中介机构费用 | 1,493,542.31 | 847,773.63 |
| 咨询费 | 740,308.78 | 1,555,230.13 |
| 折旧与摊销 | 3,945,072.89 | 1,786,939.98 |
| 维修改造费 | 93,550.41 | 151,849.54 |
| 水电排污费 | 156,867.97 | 152,549.15 |
| 安全保卫费 | 150,560.00 | 165,780.00 |
| 会务费 | 133,000.00 | 38,872.28 |
| 劳动保护费 | 22,444.57 | 36,555.65 |
| 清洁及绿化费 | 131,374.07 | 42,185.45 |
| 税金 | 0.00 | 102,830.12 |
| 保险费 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 155,907.11 | 577,302.46 |
| 合计 | 27,368,372.63 | 26,301,879.83 |
其他说明
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发领料 | 621,046.33 | 3,201,009.00 |
| 职工薪酬 | 7,058,299.84 | 5,583,549.76 |
| 折旧与摊销 | 287,239.51 | 29,778.77 |
| 差旅费 | 429,550.97 | 498,007.62 |
| 中介服务费 | 284,620.29 | 2,964,775.08 |
| 检验费 | 20,427.91 | 13,850.95 |
| 房租及物业管理费 | 0.00 | 96,895.00 |
| 其他费用 | 66,538.81 | 127,361.05 |
| 合计 | 8,767,723.66 | 12,515,227.23 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 21,734,647.90 | 14,380,683.20 |
| 减：利息收入 | 8,527,862.37 | 357,556.21 |
| 汇兑损益 | -957,804.85 | 184,868.78 |
| 手续费及其他 | 548,954.32 | 157,593.42 |
| 融资担保费 | 0.00 | 577,022.22 |
| 财务顾问费 | 0.00 | 0.00 |
| 贴现费用 | 20,004.77 | 0.00 |
| 承诺费 | 0.00 | 100,000.02 |
| 合计 | 12,817,939.77 | 15,042,611.43 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,567,259.89 | 2,163,337.84 |
| 个税手续费返还 | 68,952.63 | 61,934.72 |
| 进项税加计扣除 | 961.55 | 0.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -30,659.16 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -16,680.84 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 140,180.10 | |
| 合计 | 92,840.10 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -32,200.00 | |
| 合计 | -32,200.00 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -404,000.82 | -789,225.60 |
| 债权投资减值损失 | 0.00 | |
| 其他债权投资减值损失 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应收款坏账损失 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款坏账损失 | -8,764,639.21 | -1,639,723.80 |
| 合计 | -9,168,640.03 | -2,428,949.40 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | 76,341.35 | -207,051.37 |
| 合计 | 76,341.35 | -207,051.37 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 2,135.01 | 98.06 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约赔偿收入 | 7,050.00 | ||
| 其他 | 16,938.22 | 1,108.21 | 16,938.22 |
| 合计 | 16,938.22 | 8,158.21 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 25,275.00 | 910,000.00 | 25,275.00 |
| 滞纳金 | 89,509.76 | 22,698.29 | 89,509.76 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 14,733.77 | 4,046.94 | 14,733.77 |
| 其他 | 2.28 | 31.30 | 2.28 |
| 合计 | 129,520.81 | 936,776.53 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,377,585.48 | 5,128,807.27 |
| 递延所得税费用 | -1,088,939.11 | -724,468.62 |
| 合计 | 1,288,646.37 | 4,404,338.65 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 12,161,154.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,824,173.18 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,497,432.06 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 50,798.56 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -1,362,754.91 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -231,888.15 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,505,749.75 |
| 所得税费用 | 1,288,646.37 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 766,657.13 | 357,556.21 |
| 政府补助 | 2,237,482.08 | 8,648,818.89 |
| 受限货币资金净额 | 121,877.19 | |
| 保证金、押金、往来款等 | 13,693,916.91 | |
| 保证金、押金、往来款等净额 | 248,338,129.58 | |
| 其他 | 103,252.54 | 0.38 |
| 合计 | 16,801,308.66 | 257,466,382.25 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 17,244,660.73 | 32,981,693.31 |
| 支付的往来款、保证金、押金等 | 39,547,201.62 | |
| 保证金、押金、往来款等净额 | 256,861,714.01 | |
| 其他 | 116,042.42 | 922,798.29 |
| 合计 | 56,907,904.77 | 290,766,205.61 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 担保费及保函手续费 | 130,520.00 | 998,800.00 |
| 上市中介服务费 | 0.00 | 53,656,638.63 |
| 贷款咨询费 | 0.00 | 10,000,000.00 |
| 融资租赁支付的租金 | 11,914,924.10 | |
| 合计 | 12,045,444.10 | 64,655,438.63 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 10,872,508.19 | 36,733,608.67 |
| 加：资产减值准备 | 9,092,298.68 | 2,636,000.77 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,701,526.01 | 5,551,699.99 |
| 使用权资产折旧 | 2,357,795.52 | 846,041.94 |
| 无形资产摊销 | 16,250,716.62 | 9,466,179.12 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,365,436.22 | 539,142.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,135.01 | 98.06 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 14,733.77 | 4,046.94 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 32,200.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 28,156,586.39 | 15,057,705.44 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -92,840.10 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -960,095.46 | -595,624.97 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -128,843.65 | -128,843.65 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -414,252.71 | -351,053.76 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -85,165,755.56 | -222,665,510.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -37,693,429.55 | 17,392,627.90 |
| 其他 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -50,613,550.64 | -135,513,881.56 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 107,704,290.07 | 395,984,055.67 |
| 减：现金的期初余额 | 220,373,823.94 | 47,234,531.19 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -112,669,533.87 | 348,749,524.48 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 107,704,290.07 | 220,373,823.94 |
| 其中：库存现金 | 21,342.01 | 1,806.25 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 107,682,948.06 | 220,372,017.69 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 107,704,290.07 | 220,373,823.94 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 32,526,868.38 | 1）银行承兑汇票保证金2,298,694.03元；2）农民工保证金及文明施工费押金990,137.77元；3）保函保证金3,252,599元；4）法院冻结资金500,000.00元；5）监管账户金额25,485,437.58元。 |
| 固定资产 | 抵押给中国工商银行股份有限公司泗阳支行的江苏深水新一水厂的评估价值为1,468.44万元的土地面积55,969.00平方米、房产（包括提升及反洗泵房、二级泵房及配电间、加氯加药间、综合楼、机修仓库等）面积4,298.07平方米以及二水厂的评估价值为939.97万元的土地面积47,000.00平方米、房产面积1,937.30平方米。 | |
| 收费权 | 1）质押给兴业银行长治分行的长治深水所持有的屯留县煤化工工业园区污水处理一期工程PPP项目特许经营权项下污水处理服务费收费权；2）质押给中电投融和融资租赁有限公司的山东海纳所持有的曹县经济开发区相关污水处理厂及配套管网PPP综合项目特许经营合同项下污水处理服务费及污水管网运营服务费收费权；3）质押给中国工商银行股份有限公司泗阳支行的江苏深水持有的评估价值为43,200.00万元的泗阳县域自来水收费权（包括泗阳新一水一期厂、二水厂、成子湖水厂）；4）质押给中国民生银行宿迁分行的江苏深水持有的“江苏省泗阳县新一水厂扩建工程”经营收费权；5）质押给中国银行股份有限公司深圳南头支行公司持有的临湘工业园区滨江产业区污水处理厂运营服务合同的收费权益；6）质押给中国工商银行股份有限公司丹东分行的丹东深水所持有的东港市工业污水处理厂建设PPP项目的经营收费权。 | |
| 应收账款 | 1）质押给中国建设银行股份有限公司深圳市分行持有的巨野县田桥污水处理厂建设项目的应收账款；2）质押给中国工商银行股份有限公司罗湖支行的广州大学城杂用水厂运营及维修养护服务项目应收账款；3）质押给中国工商银行股份有限公司罗湖支行的河南省灵宝市污水处理项目应收账款；4）质押给中国工商银行股份有限公司罗湖支行的梅林一村管道自来水供应项目应收账款。 | |
| 股权 | 1）质押给兴业银行长治分行的本公司所持有的长治深水水务97.5198%股权；2）质押给中电投融和融资租赁有 |
| 限公司深水海纳水务集团股份有限公司所持有的山东深水海纳水务环保有限公司100%股权，注册资本3,600.00万元；3）质押给中国工商银行股份有限公司丹东分行的本公司持有的丹东深水93.2%股权。4）质押给中国工商银行股份有限公司罗湖支行公司持有的河南深水海纳水务有限公司100%股权。 | ||
| 发明专利 | 1）质押给深圳市中小企业融资担保有限公司的专利：“一种防堵布水器”（专利号ZL201822184169.3）；2）质押给深圳市高新投小额贷款有限公司的专利：“一种市政污水处理工艺”（专利号ZL201710925238.8）。 | |
| 特许经营权 | 1）抵押给中电投融和融资租赁有限公司山东海纳所持有的曹县经济开发区相关污水处理厂及配套管网PPP综合项目特许经营权部分设备。 | |
| 合计 | 32,526,868.38 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,853,224.24 | 6.7114 | 19,149,129.16 |
| 欧元 | |||
| 港币 |
应收账款
| 应收账款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
长期借款
| 长期借款 |
| 其中：美元 |
| 欧元 |
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税即征即退 | 1,443,843.25 | 其他收益 | 1,443,843.25 |
| 2022年度第一批一次性留工培训补助资金 | 3,500.00 | 其他收益 | 3,500.00 |
| 宿迁市市政基础建设补助款 | 11,947,000.00 | 递延收益 | 221,198.58 |
| 泗阳县城市公共供水企业水质等级实验室补助资金 | 600,000.00 | 递延收益 | 17,821.80 |
| 江苏省省级城镇基础设施建设引导资金 | 9,000,000.00 | 递延收益 | 155,172.42 |
| 泗阳新一水厂补助 | 18,000,000.00 | 递延收益 | 327,461.70 |
| 山东省重点研发计划（重大科技创新工程） | 7,474,721.18 | 递延收益 | 164,280.06 |
| 稳岗补贴 | 175,882.28 | 其他收益 | 175,882.28 |
| 深圳市科技创新委员会2022年高新技术企业培育资助第一批拨款 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 深圳市中小企业服务局2022年民营企及中小企业创新发展培育扶持专精 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 深圳市中小企业服务局2022年改制上市培育项目资助款 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
| 深圳市社会保险基金管理局转入一次性留工培训补助资金 | 120,625.00 | 其他收益 | 120,625.00 |
| 深圳市社会保险基金管理局稳岗补贴款稳岗补贴款 | 37,474.80 | 其他收益 | 37,474.80 |
（2）政府补助退回情况
□适用?不适用其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方 | 股权取得 | 股权取得 | 股权取得 | 股权取得 | 购买日 | 购买日的 | 购买日至 | 购买日至 |
| 名称 | 时点 | 成本 | 比例 | 方式 | 确定依据 | 期末被购买方的收入 | 期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 |
| --或有对价的公允价值 |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 |
| --其他 |
| 合并成本合计 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
| 递延所得税负债 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是?否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
| --现金 |
| --非现金资产的账面价值 |
| --发行或承担的债务的账面价值 |
| --发行的权益性证券的面值 |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 |
无形资产负债：
| 负债： |
| 借款 |
| 应付款项 |
净资产
| 净资产 |
| 减：少数股东权益 |
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是□否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 山西深水海纳环保有限公司 | 0.00 | 77.00% | 注销 | 2022年03月31日 | -26,171.85 | |||||||
| 池州深水海纳环保有限公司 | 0.00 | 58.00% | 转让 | 2022年01月31日 | 17,308.58 | 12.00% | 100,000.00 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（一）新设子公司公司于2022年1月7日成立沧州深水环境治理有限公司，注册资本为3580.24万元人民币，公司持有沧州深水环境治理有限公司95.00006%的股份，自成立之日起纳入公司合并范围。公司于2022年1月13日成立张家口深水环境治理有限公司，注册资本为8000万元人民币，公司持有张家口深水环境治理有限公司100.00%的股份，自成立之日起纳入公司合并范围。公司于2022年5月12日成立中碳海纳（深圳）智慧能源集团有限公司，注册资本为1000万元人民币，公司持有中碳海纳（深圳）智慧能源集团有限公司100.00%的股份，自成立之日起纳入公司合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏深水水务有限公司 | 泗阳市 | 泗阳市 | 自来水供应 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 河南深水海纳水务有限公司 | 灵宝市 | 灵宝市 | 污水处理 | 100.00% | 设立 | |
| 河北深水能源环保有限公司 | 辛集市 | 辛集市 | 供热、供电联产、供水、污水、污泥处理 | 100.00% | 设立 | |
| 山东深水水务有限公司 | 菏泽市 | 菏泽市 | 供水、排水工程及运营管理、技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 山东深海环保水务有限公司 | 菏泽市 | 菏泽市 | 供水、排水工程及运营管理、技术服务 | 90.00% | 设立 | |
| 如东海纳环保有限公司 | 南通市 | 南通市 | 环保工程 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 山东深水海纳水务环保有限公司 | 菏泽市 | 菏泽市 | 供水、排水工程及运营管理、技术服务 | 100.00% | 设立 | |
| 深水海纳（宁夏）环保创业投资有限公司 | 银川市 | 银川市 | 股权投资及管理 | 100.00% | 设立 | |
| 深水海纳（深圳）生态环境技术有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 物联网系统设计与开发 | 100.00% | 设立 | |
| 巨野深水海纳水务有限公司 | 菏泽市 | 菏泽市 | 供水、排水工程及运营管理、技术服务 | 90.00% | 设立 | |
| 内蒙古深水能源环保有限公司 | 呼伦贝尔市 | 呼伦贝尔市 | 供热、热电联产、供水、污水、污泥处理 | 100.00% | 设立 | |
| 深水海纳（深圳）智慧环境技术有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 水务项目投资及管理 | 100.00% | 设立 | |
| 长治市深水水务有限公司 | 长治市 | 长治市 | 污水处理 | 97.51% | 非同一控制下企业合并 | |
| 丹东深水海纳水务环保有限公司 | 东港市 | 东港市 | 污水处理 | 93.20% | 设立 | |
| 衡水深水水务有限公司 | 衡水市 | 衡水市 | 污水处理 | 100.00% | 设立 | |
| 沧州深水环境治理有限公司 | 沧州市 | 沧州市 | 污水处理 | 95.00% | 设立 | |
| 张家口深水环境治理有限公司 | 张家口市 | 张家口市 | 污水处理 | 100.00% | 设立 | |
| 中碳海纳（深圳）智慧能源集团有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 合同能源管理、太阳能发电 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 山东深海环保水务有限公司 | 10.00% | 713,712.52 | 0.00 | 2,764,134.83 |
| 巨野深水海纳水务有限公司 | 10.00% | -82,860.07 | 0.00 | 1,781,652.29 |
| 长治市深水水务有限公司 | 2.49% | 134,201.88 | 0.00 | 1,093,283.42 |
| 丹东深水海纳水务环保有限公司 | 6.80% | -3,203.53 | 0.00 | 9,987,812.45 |
| 沧州深水环境治理有限公司 | 5.00% | -1,280.74 | 0.00 | -1,280.74 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公 | 期末余额 | 期初余额 |
| 司名称 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
| 山东深海环保水务有限公司 | 66,084,429.41 | 330,585,657.09 | 396,670,086.50 | 346,032,552.19 | 2,996,186.09 | 349,028,738.28 | 49,477,520.38 | 296,290,602.59 | 345,768,122.97 | 303,057,863.09 | 2,206,036.82 | 305,263,899.91 |
| 巨野深水海纳水务有限公司 | 6,677,304.51 | 139,436,271.59 | 146,113,576.10 | 110,336,574.73 | 860,478.48 | 111,197,053.21 | 1,792,749.79 | 142,003,510.07 | 143,796,259.86 | 108,051,136.28 | 0.00 | 108,051,136.28 |
| 长治市深水水务有限公司 | 13,108,147.77 | 202,623,279.54 | 215,731,427.31 | 91,811,801.51 | 80,000,000.00 | 171,811,801.51 | 3,067,538.03 | 200,549,752.23 | 203,617,290.26 | 80,087,298.17 | 85,000,000.00 | 165,087,298.17 |
| 丹东深水海纳水务环保有限公司 | 7,855,630.10 | 477,577,019.81 | 485,432,649.91 | 55,046,185.21 | 283,758,293.33 | 338,804,478.54 | 10,055,200.54 | 467,879,067.29 | 477,934,267.83 | 48,028,064.90 | 283,230,920.84 | 331,258,985.74 |
| 沧州深水环境治理有限公司 | 59,827.13 | 7,023,724.46 | 7,083,551.59 | 7,109,166.78 | 0.00 | 7,109,166.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 山东深海环保水务有限公司 | 17,701,191.38 | 7,137,125.16 | 7,137,125.16 | 210,838.00 | 17,762,759.49 | 9,602,066.54 | 9,602,066.54 | 50,090,442.72 |
| 巨野深水海纳水务有限公司 | 6,078,452.83 | -828,600.69 | -828,600.69 | 302,136.98 | 0.00 | -444,681.09 | -444,681.09 | 40,227,627.33 |
| 长治市深水水务有限公司 | 19,133,402.92 | 5,389,633.71 | 5,389,633.71 | 13,715,063.17 | 0.00 | -936,316.31 | -936,316.31 | 51,534,606.10 |
| 丹东深水海纳水务环保有限公司 | 0.00 | -47,110.72 | -47,110.72 | 8,167,838.44 | 0.00 | -56,285.85 | -56,285.85 | 93,307,306.55 |
| 沧州深水环境治理有限公司 | 0.00 | -25,615.19 | -25,615.19 | 257,932.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 |
| --现金 |
| --非现金资产的公允价值 |
购买成本/处置对价合计
| 购买成本/处置对价合计 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 |
| 差额 |
| 其中：调整资本公积 |
| 调整盈余公积 |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 重要的合营企业或联营企业 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 财务费用 |
| 所得税费用 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
本年度收到的来自合营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
少数股东权益
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
本年度收到的来自联营企业的股利期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 69,340.84 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -30,659.16 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司持续监控公短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。市场风险
（1）汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。截止2022年06月30日，整体外汇风险在可控的范围内。
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计 | 第二层次公允价值计 | 第三层次公允价值计 | 合计 | |
| 量 | 量 | 量 | ||
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 1,350,000.00 | 1,350,000.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是李海波。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 池州深水海纳环保有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 张秀忠 | 实际控制人之配偶 |
| 李琴 | 持股超过5%以上股东 |
| 西藏海纳博创投资控股有限公司 | 持股超过5%以上股东 |
| 西藏大禹投资有限公司 | 持股超过5%以上股东 |
| 深圳市深水投资合伙企业（有限合伙） | 持股超过5%以上股东 |
| 中小企业发展基金（深圳有限合伙） | 持股超过5%以上股东 |
| 深圳市海创客技术开发有限公司 | 实际控制人的近亲属投资的公司 |
| 深圳市海纳博创科技有限公司 | 实际控制人控制并担任董事的企业、实际控制人的近亲属担任高级管理人员的企业 |
| 肖吉成 | 董事、总经理 |
| 刘炜 | 董事 |
| 郭腾 | 副总经理 |
| 彭永臻 | 独立董事 |
| 于秀峰 | 独立董事 |
| 余红英 | 独立董事 |
| 宋艳华 | 董事会秘书、副总经理 |
| 金香梅 | 监事会主席 |
| 秦琴 | 财务总监 |
| 刘成寅 | 副总经理 |
| 吕士英 | 监事 |
| 沈炳添 | 监事 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 山东深水海纳 | 70,000,000.00 | 2020年06月29日 | 2025年06月28日 | 否 |
| 江苏深水 | 96,000,000.00 | 2020年01月19日 | 2028年01月19日 | 否 |
| 长治深水 | 100,000,000.00 | 2021年03月31日 | 2031年03月30日 | 否 |
| 江苏深水 | 80,000,000.00 | 2021年06月04日 | 2030年12月20日 | 否 |
| 丹东深水 | 293,000,000.00 | 2021年09月24日 | 2036年06月10日 | 否 |
| 江苏深水 | 19,000,000.00 | 2022年04月28日 | 2023年08月25日 | 否 |
| 山东深水 | 10,000,000.00 | 2022年06月21日 | 2023年06月20日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 李海波、张秀忠、江苏深水 | 60,000,000.00 | 2020年08月12日 | 2022年01月21日 | 是 |
| 李海波、张秀忠、山东深水海纳 | 30,000,000.00 | 2020年09月03日 | 2024年01月18日 | 是 |
| 李海波、张秀忠 | 60,000,000.00 | 2021年01月21日 | 2024年01月21日 | 是 |
| 李海波、张秀忠、山东深水海纳 | 100,000,000.00 | 2021年01月15日 | 2022年01月14日 | 否 |
| 李海波、张秀忠 | 30,000,000.00 | 2021年02月23日 | 2026年02月23日 | 否 |
| 李海波、张秀忠 | 10,000,000.00 | 2021年06月07日 | 2022年06月07日 | 是 |
| 江苏深水、山东深水、李海波 | 44,000,000.00 | 2021年07月06日 | 2022年04月07日 | 是 |
| 江苏深水、山东深水、李海波 | 50,000,000.00 | 2021年07月06日 | 2022年07月05日 | 否 |
| 深圳市高新投小额贷款有限公司、李海波 | 30,000,000.00 | 2021年09月17日 | 2022年09月24日 | 否 |
| 山东深水海纳、李海波 | 40,000,000.00 | 2021年09月22日 | 2022年09月16日 | 否 |
| 江苏深水、山东深水海纳、李海波 | 100,000,000.00 | 2021年11月30日 | 2022年11月29日 | 否 |
| 李海波 | 20,000,000.00 | 2021年08月11日 | 2022年08月11日 | 否 |
| 山东深水海纳、李海波 | 37,000,000.00 | 2021年09月06日 | 2022年09月05日 | 是 |
| 李海波 | 60,000,000.00 | 2021年01月28日 | 2023年06月22日 | 否 |
| 李海波、山东深水海纳水务环保有限公司 | 50,000,000.00 | 2022年01月20日 | 2023年01月19日 | 否 |
| 李海波 | 50,000,000.00 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,417,619.28 | 2,570,149.77 |
（8）其他关联交易
2022年2月15日，公司全资子公司生态环境将其持有池州深水（池州深水注册资本为500万人民币，实收资本为0元）的70%股权（对应认缴出资额人民币350万元）以人民币0元进行转让，其中12%股权转让给公司全资子公司宁夏海纳（对应认缴出资额人民币60万元），48%股权转让给关联方海纳博创（对应认缴出资额人民币240万元），10%股权转让给关联方西藏大禹（对应认缴出资额人民币50万元）。股权转让完成后，形成与关联方共同投资，公司全资子公司宁夏海纳持有池州深水12%股权。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 沈炳添 | 8,891.00 | 444.55 | ||
| 其他应收款 | 深圳市深水投资合伙企业（有限合伙） | 0.00 | 0.00 | 1,000.00 | 100.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 肖吉成 | 20,145.37 | |
| 其他应付款 | 宋艳华 | 19,034.00 | |
| 其他应付款 | 秦琴 | 30,863.42 | |
| 其他应付款 | 郭腾 | 11,572.49 | |
| 其他应付款 | 刘成寅 | 1,025.00 | 1964.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺1）未结保函截至2022年06月30日止，本公司未结清保函明细列示如下：
| 保函种类 | 保函金额 | 担保方 |
| 履约保函 | 8,017,322.00 | 中国建设银行股份有限公司深圳华侨城支行 |
| 履约保函 | 1,300,000.00 | 中国建设银行股份有限公司深圳市分行 |
| 履约保函 | 1,500,000.00 | 华商银行 |
| 投标保函 | 800,000.00 | 中国人民财产保险股份有限公司常德市分公司 |
| 投标保函 | 800,000.00 | 中国建设银行股份有限公司深圳市分行 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 污水处理分部 | 供水运营分部 | 供水管网安装分部 | 供汽运营分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一.营业收入 | 190,916,988.81 | 42,090,853.19 | 14,168,272.75 | 0.00 | 0.00 | 4,014,542.79 | 243,161,571.96 |
| 其中：对外交易收入 | 190,781,422.81 | 42,090,853.19 | 14,168,272.75 | 0.00 | 0.00 | 3,878,976.79 | 243,161,571.96 |
| 分部间交易收入 | 135,566.00 | 135,566.00 | 0.00 | ||||
| 二.营业费用 | 181,159,418.81 | 38,688,991.99 | 10,462,580.56 | 444,692.16 | -593,202.53 | 3,666,995.68 | 226,495,485.31 |
| 三.对联营和合营企业的投资收益 | -30,659.16 | -30,659.16 | |||||
| 四.信用减值损失 | -7,838,970.39 | -716,894.94 | -595,335.50 | -3,193.67 | -14,245.53 | -9,168,640.03 | |
| 五.资产减值损失 | 132,900.00 | 0.00 | -56,558.65 | 0.00 | 0.00 | 76,341.35 | |
| 六.利润总额 | 5,805,943.55 | 3,531,662.96 | 3,065,511.75 | -423,642.66 | -5,423,539.95 | -5,605,218.91 | 12,161,154.56 |
| 七.所得税费用 | 357,477.68 | 1,140,323.77 | -97,784.13 | -2,191.74 | -125.24 | 109,053.97 | 1,288,646.37 |
| 八.净利润 | 5,448,465.87 | 2,391,339.19 | 3,163,295.88 | -421,450.92 | -5,423,414.71 | -5,714,272.88 | 10,872,508.19 |
| 九.资产总额 | 3,635,800,131.47 | 455,868,955.98 | 249,037,289.21 | 112,437,949.58 | 43,972,973.11 | 2,018,966,665.92 | 2,478,150,633.43 |
| 十.负债总额 | 2,487,841,291.12 | 308,884,937.03 | 53,951,839.14 | 105,707,548.12 | 19,451,478.12 | 1,562,696,939.14 | 1,413,140,154.39 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他社会资本合作项目截至2022年06月30日PPP项目合同基本情况：
| 项目 | 授予方 | 运营模式 | 合同约定期限 |
| 东港市工业污水处理厂建设PPP项目合同 | 辽宁东港经济开发区管理委员会 | BOT+TOT | 2020/10/4-2048/10/4 |
| 山东省曹县新医药产业园区污水处理项目特许经营协议 | 山东省曹县经济开发区管理委员会 | BOT | 2017/3/1-2047/3/1 |
| 山东曹县青锢集、庄寨镇污水处理厂（站）及配套管网工程项目特许经营协议 | 曹县环境保护局 | BOT | 2020/7/1-2049/1/31 |
| 曹县经济开发区相关污水处理厂及配套管网ppp综合项目特许经营合同 | 山东曹县经济开发区管理委员会 | ROT+BOT | 2016/12/29-2049/10/30 |
| 河南省灵宝市污水处理厂项目特 | 河南省灵宝市人民政府 | BOT | 2013/8-2043/8 |
| 许经营合同 | |||
| 山西省长治市屯留县煤化工工业园区污水处理一期工程PPP项目合同 | 屯留经济技术开发区管理委员会 | BOT | 2019/9/6-2044/1/7 |
| 河北省辛集市小辛庄乡集中供汽项目特许经营协议 | 辛集市小辛庄乡人民政府 | BOT | 2017/7/10开工，经营期30年 |
| 巨野县污水处理建设项目-田桥污水处理厂PPP项目合同 | 巨野县住房和城乡建设局 | BOT | 2018/10-2049/12 |
| 雄安-故城产业生态城水生态系统建设项目特许经营协议 | 河北故城经济开发区管理委员会 | BOT | 2021/9/28-2051/9/28 |
| 河北省沧州市黄骅市旧城镇白庄园区污水处理厂PPP项目及配套路网管网项目 | 黄骅市旧城镇人民政府 | BOT | 2022/2/24-2052/2/23 |
| 阳原经济开发区循环园污水处理厂及基础设施项目 | 阳原县人民政府 | BOT | 2021/12/31-2049/12/31 |
续：
| 项目 | 移交方式 | 是否有价格调整约定 | 会计核算模式 |
| 东港市工业污水处理厂建设PPP项目合同 | 期后无偿移交 | 是 | 金融资产 |
| 山东省曹县新医药产业园区污水处理项目特许经营协议 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
| 山东曹县青锢集、庄寨镇污水处理厂（站）及配套管网工程项目特许经营协议 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
| 曹县经济开发区相关污水处理厂及配套管网ppp综合项目特许经营合同 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
| 河南省灵宝市污水处理厂项目特许经营合同 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
| 山西省长治市屯留县煤化工工业园区污水处理一期工程PPP项目合同 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
| 河北省辛集市小辛庄乡集中供汽项目特许经营协议 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
| 巨野县污水处理建设项目-田桥污水处理厂PPP项目合同 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
| 雄安-故城产业生态城水生态系统建设项目特许经营协议 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
| 河北省沧州市黄骅市旧城镇白庄园区污水处理厂PPP项目及配套路网管网项目 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
| 阳原经济开发区循环园污水处理厂及基础设施项目 | 期后无偿移交 | 是 | 无形资产 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 400,602,359.70 | 100.00% | 16,838,982.44 | 4.20% | 383,763,377.26 | 294,306,911.49 | 100.00% | 16,782,364.72 | 5.70% | 277,524,546.77 |
| 其中： | ||||||||||
| 信用风险特征组合 | 101,993,950.52 | 25.46% | 16,838,982.44 | 16.51% | 85,154,968.08 | 98,750,980.33 | 33.55% | 16,782,364.72 | 16.99% | 81,968,615.61 |
| 合并范围内关联方 | 298,608,409.18 | 74.54% | 298,608,409.18 | 195,555,931.16 | 66.45% | 195,555,931.16 | ||||
| 合计 | 400,602,359.70 | 100.00% | 16,838,982.44 | 4.20% | 383,763,377.26 | 294,306,911.49 | 100.00% | 16,782,364.72 | 5.70% | 277,524,546.77 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 信用风险特征组合 | 101,993,950.52 | 16,838,982.44 | 16.51% |
| 合并范围内关联方 | 298,608,409.18 | 0.00 | |
| 合计 | 400,602,359.70 | 16,838,982.44 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 374,177,252.23 |
| 1至2年 | 12,336,544.40 |
| 2至3年 | 1,266,796.93 |
| 3年以上 | 12,821,766.14 |
| 3至4年 | 1,196,609.40 |
| 4至5年 | 821,226.19 |
| 5年以上 | 10,803,930.55 |
| 合计 | 400,602,359.70 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 16,782,364.72 | 56,617.72 | 16,838,982.44 | |||
| 合计 | 16,782,364.72 | 56,617.72 | 16,838,982.44 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山东深海环保水务有限公司 | 143,804,790.23 | 35.90% | |
| 巨野深水海纳水务有限公司 | 58,434,791.69 | 14.59% | |
| 衡水深水水务有限公司 | 52,572,816.49 | 13.12% | |
| 沧州深水环境治理有限公司 | 36,862,440.27 | 9.20% | |
| 临湘市三湾工业有限责任公司 | 41,736,918.60 | 10.42% | 2,599,786.21 |
| 合计 | 333,411,757.28 | 83.23% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 614,213,104.97 | 572,877,056.73 |
| 合计 | 614,213,104.97 | 572,877,056.73 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用?不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 6,023,897.95 | 3,027,581.67 |
| 押金 | 1,544,321.82 | |
| 保证金 | 1,813,680.00 | 3,288,093.31 |
| 代垫社保、公积金、个税 | 391,385.77 | 373,530.12 |
| 应收投资退伙款 | 3,495,950.55 | 3,495,950.55 |
| 往来款 | 0.00 | 448,886.29 |
| 合并范围内往来款 | 602,235,827.53 | 563,843,780.38 |
| 其他 | 548,156.82 | |
| 合计 | 616,053,220.44 | 574,477,822.32 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 309,755.38 | 1,291,010.21 | 1,600,765.59 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 169,165.19 | 70,184.69 | 239,349.88 | |
| 2022年6月30日余额 | 478,920.57 | 1,361,194.90 | 1,840,115.47 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 390,028,156.16 |
| 1至2年 | 60,794,941.12 |
| 2至3年 | 41,602,227.51 |
| 3年以上 | 123,627,895.65 |
| 3至4年 | 123,450,619.65 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 177,276.00 |
| 合计 | 616,053,220.44 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 信用风险特征组合 | 1,600,765.59 | 239,349.88 | 1,840,115.47 | |||
| 合计 | 1,600,765.59 | 239,349.88 | 1,840,115.47 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山东深水海纳水务环保有限公司 | 子公司往来 | 174,365,516.14 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 28.30% | |
| 山东深海环保水务有限公司 | 子公司往来 | 116,358,899.04 | 1年以内、1-2年 | 18.89% | |
| 长治市深水水务有限公司 | 子公司往来 | 64,892,281.28 | 1年以内 | 10.53% | |
| 河北深水能源环保有限公司 | 子公司往来 | 63,967,073.41 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 10.38% | |
| 山东深水水务有限公司 | 子公司往来 | 48,488,220.59 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 7.87% | |
| 合计 | 468,071,990.46 | 75.97% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 467,712,673. | 467,712,673. | 462,712,673. | 462,712,673. | ||
| 81 | 81 | 81 | 81 | |||
| 合计 | 467,712,673.81 | 467,712,673.81 | 462,712,673.81 | 462,712,673.81 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 江苏深水水务有限公司 | 118,608,320.00 | 118,608,320.00 | |||||
| 河南深水海纳水务有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||
| 河北深水能源环保有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 山东深水水务有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 山东深海环保水务有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 如东海纳环保有限公司 | 14,823,753.81 | 14,823,753.81 | |||||
| 山东深水海纳水务环保有限公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | |||||
| 深水海纳（宁夏）环保创业投资有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 巨野深水海纳水务有限公司 | 35,100,000.00 | 35,100,000.00 | |||||
| 内蒙古深水能源环保有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||
| 深水海纳（深圳）智慧环境技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 长治市深水水务有限公司 | 39,173,200.00 | 39,173,200.00 | |||||
| 丹东深水海纳水务环保有限公司 | 136,807,400.00 | 136,807,400.00 | |||||
| 衡水深水水务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 合计 | 462,712,673.81 | 5,000,000.00 | 467,712,673.81 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 118,505,814.14 | 90,839,709.29 | 178,773,792.31 | 126,333,235.07 |
| 其他业务 | 3,422,201.21 | 3,082,264.18 | 80,025.66 | 60,952.74 |
| 合计 | 121,928,015.35 | 93,921,973.47 | 178,853,817.97 | 126,394,187.81 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： |
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
工程建造业务（包括BOT、ROT建造业务）属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
自来水供水运营业务按客服部根据抄表数据生成的应收水费月报表确认收入。
污水处理运营业务根据每月实际污水处理量，按照协议约定的价格，经客户确认时确认收入。公司根据特许经营协议约定了保底水量，如当月实际处理污水量未达到保底水量按照保底水量和协议约定的价格确认收入；超过保底水量，按照实际处理量和协议约定的价格确认收入。
委托运营业务根据委托运营合同的约定，每月在完成相关运营劳务服务，经客户确认时确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为237,969,695.56元，其中，135,606,787.41元预计将于2022年度确认收入，97,283,568.10元预计将于2023年度确认收入，5,079,340.05元预计将于2024年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
合计项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 140,180.10 | 0.00 |
| 合计 | 140,180.10 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -12,598.76 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,123,416.64 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 140,180.10 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -97,848.82 | |
| 减：所得税影响额 | 586,154.47 | |
| 少数股东权益影响额 | -8,925.06 |
| 合计 | 2,575,919.75 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.96% | 0.06 | 0.06 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.72% | 0.04 | 0.04 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他