熊猫乳品集团股份有限公司
2021年第三季度报告
2021-052
2021年10月
证券代码:300898 证券简称:熊猫乳品 公告编号:2021-052
熊猫乳品集团股份有限公司2021年第三季度报告
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重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
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3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 227,718,996.32 | 13.47% | 618,060,205.48 | 41.57% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 23,996,210.83 | -10.74% | 60,323,682.20 | 58.11% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 21,256,625.32 | -13.17% | 49,815,857.43 | 50.15% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | —— | —— | 43,501,362.38 | 323.89% |
基本每股收益(元/股) | 0.1935 | -33.27% | 0.4865 | 18.66% |
稀释每股收益(元/股) | 0.1935 | -33.27% | 0.4865 | 18.66% |
加权平均净资产收益率 | 3.00% | -3.19% | 7.63% | -0.15% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
总资产(元) | 962,850,904.04 | 983,851,597.41 | -2.13% | |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 810,918,638.26 | 769,194,956.06 | 5.42% |
项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 28,155.34 | 28,155.34 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 66,455.23 | 6,600,488.24 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 17,342.12 | 20,027.05 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,685,201.89 | 6,537,969.07 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 406,815.27 | 48,677.99 | |
减:所得税影响额 | 461,429.30 | 2,623,029.03 | |
少数股东权益影响额(税后) | 2,955.04 | 104,463.89 | |
合计 | 2,739,585.51 | 10,507,824.77 | -- |
项目 | 期末数 | 上年末数 | 变动幅度 | 重大变动原因 |
货币资金 | 107,034,579.86 | 194,823,942.93 | -45.06% | 主要系偿还银行贷款 |
预付款项 | 23,857,413.10 | 74,052,200.14 | -67.78% | 主要系上年预付款已结转 |
其他应收款 | 1,400,208.94 | 7,078,911.49 | -80.22% | 主要系收回对外借款500万元 |
存货 | 174,345,179.09 | 103,575,058.84 | 68.33% | 主要系销售订单增长导致原材料储备的增长 |
在建工程 | 63,718,251.67 | 37,833,170.01 | 68.42% | 主要系苍南新厂项目持续投入 |
长期待摊费用 | 247,334.91 | 100,628.94 | 145.79% | 主要系排污费增加 |
其他非流动资产 | 17,935,555.44 | 3,996,469.19 | 348.79% | 主要系报告期内待抵扣进项税的增加 |
短期借款 | 60,059,250.00 | 118,379,031.94 | -49.27% | 主要系偿还银行贷款 |
应付账款 | 25,498,199.37 | 18,500,919.06 | 37.82% | 主要系原材料采购量的增加 |
合同负债 | 16,114,387.39 | 23,591,376.85 | -31.69% | 主要系预收货款的减少 |
应交税费 | 11,296,884.99 | 19,955,007.05 | -43.39% | 主要系本期应交企业所得税减少 |
其他流动负债 | 1,385,633.39 | 2,461,074.66 | -43.70% | 主要系合同负债相关税金的减少 |
递延所得税负债 | 1,063,868.59 | 318,691.71 | 233.82% | 主要系本报告期应纳税暂时性差异产生的所得税负债增加 |
项目 | 年初至报告期末 | 上期发生额 | 变动幅度 | 重大变动原因 |
营业收入 | 618,060,205.48 | 436,564,955.93 | 41.57% | 主要系终端开发效果良好导致的订单增加 |
营业成本 | 455,521,317.67 | 331,738,443.19 | 37.31% | 主要系销售业绩增长,产品成本基本稳定 |
销售费用 | 53,484,343.03 | 33,173,056.04 | 61.23% | 主要系本报告期运费、推广费用及新品进场费增加 |
管理费用 | 25,570,573.69 | 19,227,292.46 | 32.99% | 主要系本报告期员工薪酬及咨询服务费用增加 |
财务费用 | 1,478,056.43 | 518,905.61 | 184.84% | 主要系本报告期银行贷款利率上升 |
其他收益 | 6,600,488.24 | 3,844,087.51 | 71.70% | 主要系本报告期政府补助的变化 |
投资收益 | -324,533.47 | 1,304,078.62 | -124.89% | 主要系联营企业的业绩变动 |
公允价值变动收益 | 6,570,694.07 | 769,583.57 | 753.80% | 主要系本报告期交易性金融资产公允价值增加 |
信用减值损失 | -40,002.70 | 574,582.44 | -106.96% | 主要系报告期内坏账准备变动 |
营业外收入 | 1,398,141.07 | 53,316.34 | 2522.35% | 主要系收到的供应商赔偿款及上市奖励余款 |
营业外支出 | 1,349,463.08 | 986,114.37 | 36.85% | 主要系报告期内公益性捐赠增加 |
项目 | 年初至报告期末 | 上期发生额 | 变动幅度 | 重大变动原因 |
经营活动产生的现金流量净额 | 43,501,362.38 | -19,429,551.68 | 323.89% | 主要系本报告期收到的销售货款增加 |
投资活动产生的现金流量净额 | -19,687,113.48 | -11,035,117.39 | -78.40% | 主要系苍南新厂项目的投入 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -111,603,611.97 | 8,046,679.63 | -1486.95% | 主要系偿还银行贷款 |
报告期末普通股股东总数 | 14,843 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | ||||
前10名股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
股份状态 | 数量 | ||||||
海南锡安食品科技有限公司 | 境内非国有法人 | 30.48% | 37,800,000 | 37,800,000 | |||
郭红 | 境内自然人 | 7.71% | 9,559,000 | 9,559,000 | |||
李学军 | 境内自然人 | 5.66% | 7,020,000 | 7,020,000 | |||
宁波梅山保税港区宝升投资管理合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 5.65% | 7,000,000 | 7,000,000 | |||
LI DAVID XI AN | 境外自然人 | 4.23% | 5,250,000 | 5,250,000 | |||
陈秀琴 | 境内自然人 | 3.39% | 4,203,000 | 4,203,000 | |||
陈秀芝 | 境内自然人 | 3.39% | 4,200,000 | 4,200,000 | |||
郑文涌 | 境内自然人 | 2.66% | 3,300,000 | 3,300,000 | |||
周炜 | 境内自然人 | 1.69% | 2,100,000 | 2,100,000 | |||
瞿菊芳 | 境内自然人 | 1.61% | 2,000,000 | 2,000,000 | 质押 | 2,000,000 | |
前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||
股份种类 | 数量 | ||||||
中信证券股份有限公司 | 788,900 | 人民币普通股 | 788,900 | ||||
陈防洪 | 179,976 | 人民币普通股 | 179,976 | ||||
焦贵金 | 179,775 | 人民币普通股 | 179,775 |
建信基金-兴业银行-建信添益2号集合资产管理计划 | 160,000 | 人民币普通股 | 160,000 |
徐旭东 | 150,000 | 人民币普通股 | 150,000 |
甄敏志 | 130,000 | 人民币普通股 | 130,000 |
中信证券股份有限公司-天弘中证食品饮料指数型发起式证券投资基金 | 124,392 | 人民币普通股 | 124,392 |
蔡清豪 | 118,500 | 人民币普通股 | 118,500 |
徐伟 | 112,000 | 人民币普通股 | 112,000 |
周安全 | 110,300 | 人民币普通股 | 110,300 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 郭红系宁波梅山保税港区宝升投资管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人,周炜系郭红的配偶;LI DAVID XI AN 系海南锡安食品科技有限公司华法定代表人;LI DAVID XI AN 与李学军为兄弟关系,陈秀琴、陈秀芝为LI DAVID XI AN 和李学军的关联人。除上述股东之间的关联关系外,本公司其他股东之间不存在关联关系。 公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明(如有) | 公司股东陈防洪通过普通证券账户持有0股,通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有179,976股,合计持有179,976股。 公司股东建信基金-兴业银行-建信添益2号集合资产管理计划通过普通证券账户持有0股,通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有160,000股,合计持有160,000股。 公司股东甄敏志通过普通证券账户持有0股,通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有130,000股,合计持有130,000股。 |
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:熊猫乳品集团股份有限公司
2021年09月30日
单位:元
项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 107,034,579.86 | 194,823,942.93 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 287,655,493.78 | 279,518,473.23 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 35,703,530.16 | 30,184,590.12 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 23,857,413.10 | 74,052,200.14 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 1,400,208.94 | 7,078,911.49 |
其中:应收利息 | 78,444.78 | 72,985.74 |
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 174,345,179.09 | 103,575,058.84 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 21,212,268.26 | 19,514,644.34 |
流动资产合计 | 651,208,673.19 | 708,747,821.09 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 2,119,951.94 | 2,464,512.46 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 5,890,820.45 | 5,787,339.40 |
投资性房地产 | 8,064,953.37 | 8,327,290.68 |
固定资产 | 162,741,535.79 | 163,740,346.95 |
在建工程 | 63,718,251.67 | 37,833,170.01 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 49,718,345.37 | 51,297,393.40 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 247,334.91 | 100,628.94 |
递延所得税资产 | 1,205,481.91 | 1,556,625.29 |
其他非流动资产 | 17,935,555.44 | 3,996,469.19 |
非流动资产合计 | 311,642,230.85 | 275,103,776.32 |
资产总计 | 962,850,904.04 | 983,851,597.41 |
流动负债: | ||
短期借款 | 60,059,250.00 | 118,379,031.94 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 25,498,199.37 | 18,500,919.06 |
预收款项 | ||
合同负债 | 16,114,387.39 | 23,591,376.85 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 14,741,795.32 | 14,890,263.32 |
应交税费 | 11,296,884.99 | 19,955,007.05 |
其他应付款 | 6,004,274.65 | 4,898,132.76 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 1,385,633.39 | 2,461,074.66 |
流动负债合计 | 135,100,425.11 | 202,675,805.64 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 495,283.05 | 660,377.36 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 1,063,868.59 | 318,691.71 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 1,559,151.64 | 979,069.07 |
负债合计 | 136,659,576.75 | 203,654,874.71 |
所有者权益: | ||
股本 | 124,000,000.00 | 124,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 411,419,024.70 | 411,419,024.70 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 50,083,314.90 | 50,083,314.90 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 225,416,298.66 | 183,692,616.46 |
归属于母公司所有者权益合计 | 810,918,638.26 | 769,194,956.06 |
少数股东权益 | 15,272,689.03 | 11,001,766.64 |
所有者权益合计 | 826,191,327.29 | 780,196,722.70 |
负债和所有者权益总计 | 962,850,904.04 | 983,851,597.41 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、营业总收入 | 618,060,205.48 | 436,564,955.93 |
其中:营业收入 | 618,060,205.48 | 436,564,955.93 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 551,453,977.03 | 396,761,809.36 |
其中:营业成本 | 455,521,317.67 | 331,738,443.19 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任准备金净额 |
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 2,561,751.28 | 2,146,605.31 |
销售费用 | 53,484,343.03 | 33,173,056.04 |
管理费用 | 25,570,573.69 | 19,227,292.46 |
研发费用 | 12,837,934.93 | 9,957,506.75 |
财务费用 | 1,478,056.43 | 518,905.61 |
其中:利息费用 | 2,159,879.43 | 1,464,095.43 |
利息收入 | 1,050,727.54 | 1,312,819.67 |
加:其他收益 | 6,600,488.24 | 3,844,087.51 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -324,533.47 | 1,304,078.62 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -344,560.52 | -269,236.40 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 6,570,694.07 | 769,583.57 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -40,002.70 | 574,582.44 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -598,641.98 | -537,800.07 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 28,155.34 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 78,842,387.95 | 45,757,678.64 |
加:营业外收入 | 1,398,141.07 | 53,316.34 |
减:营业外支出 | 1,349,463.08 | 986,114.37 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 78,891,065.94 | 44,824,880.61 |
减:所得税费用 | 14,355,961.35 | 6,278,891.83 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 64,535,104.59 | 38,545,988.78 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 64,535,104.59 | 38,545,988.78 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | 60,323,682.20 | 38,152,164.35 |
2.少数股东损益 | 4,211,422.39 | 393,824.43 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 64,535,104.59 | 38,545,988.78 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 60,323,682.20 | 38,152,164.35 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 4,211,422.39 | 393,824.43 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.4865 | 0.41 |
(二)稀释每股收益 | 0.4865 | 0.41 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 684,646,052.07 | 482,172,255.84 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 360,097.57 | 1,422,149.90 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 25,236,761.53 | 8,899,388.24 |
经营活动现金流入小计 | 710,242,911.17 | 492,493,793.98 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 531,165,210.91 | 412,481,304.09 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 53,848,287.54 | 41,600,131.57 |
支付的各项税费 | 39,007,970.28 | 15,362,931.38 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 42,720,080.06 | 42,478,978.62 |
经营活动现金流出小计 | 666,741,548.79 | 511,923,345.66 |
经营活动产生的现金流量净额 | 43,501,362.38 | -19,429,551.68 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 6,516,796.27 | 2,868,029.30 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 63,461.50 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 503,792,303.24 | 265,010,000.00 |
投资活动现金流入小计 | 510,372,561.01 | 267,878,029.30 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 47,859,674.49 | 23,913,146.69 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 482,200,000.00 | 255,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 530,059,674.49 | 278,913,146.69 |
投资活动产生的现金流量净额 | -19,687,113.48 | -11,035,117.39 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 1,000,000.00 | 2,144,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 133,330,000.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 61,000,000.00 | 135,474,000.00 |
偿还债务支付的现金 | 149,000,000.00 | 30,900,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 22,503,611.97 | 96,527,320.37 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,100,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 172,603,611.97 | 127,427,320.37 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -111,603,611.97 | 8,046,679.63 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -87,789,363.07 | -22,417,989.44 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 192,351,497.93 | 53,563,175.93 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 104,562,134.86 | 31,145,186.49 |
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
熊猫乳品集团股份有限公司董事会
2021年10月21日