证券代码：300878 证券简称：维康药业 公告编号：2021-044
浙江维康药业股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘忠良、主管会计工作负责人王静及会计机构负责人(会计主管人员)王静声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在生产经营中可能存在政策风险、药品质量控制风险、研发创新风险、规模快速扩张带来的管理风险，有关风险因素具体内容在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”章节中予以描述，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境与社会责任 ...... 31
第六节 重要事项 ...... 33
第七节 股份变动及股东情况 ...... 80
第八节 优先股相关情况 ...... 86
第九节 债券相关情况 ...... 87
第十节 财务报告 ...... 88
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
2、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、经公司法定代表人签名、公司盖章的2021年半年度报告全文和摘要。
以上备查文件的备置地点：公司证券部
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 维康药业、本公司、公司 | 指 | 浙江维康药业股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/万元/亿元 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司章程 | 指 | 浙江维康药业股份有限公司章程 |
| 医保目录 | 指 | 国家基本医疗保险和工伤保险目录 |
| 处方药 | 指 | 必须凭执业医师或执业助理医师处方才可调配、购买和使用的药品 |
| 非处方药（OTC） | 指 | 非处方药（Over The Counter），由专家遴选的经过长期临床实践后认为患者可以自行购买、使用并能保证安全的药品，这类药品经国家批准消费者不需医生处方，按药品说明书即可自行判断、使用且安全有效 |
| OTC甲类 | 指 | 甲类OTC（红色）：只能在具有《药品经营许可证》配备执业药师或药师以上技术人员的社会药店，医疗机构药房零售的非处方药。甲类非处方药须在药店由执业药师或药师指导下购买和使用 |
| OTC乙类 | 指 | 乙类OTC（绿色）：除了社会药店和医疗机构药房外，还可在经过批准的普通零售商业企业零售的非处方药。乙类处方非处方药安全性更高，无需医师或药师的指导就可以购买和使用 |
| 中华人民共和国药品管理法 | 指 | 2019年8月，全国人大常委会通过《中华人民共和国药品管理法》，于2019年12月1日起施行 |
| 国家医保目录 | 指 | 2019年8月，国家医疗保障局、人力资源社会保障部印发《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》，于2020年1月1日起施行 |
| GMP | 指 | 药品生产质量管理规范 |
| GSP | 指 | 药品经营质量管理规范 |
| 新农合 | 指 | 新型农村合作医疗 |
| 新药 | 指 | 未曾在中国境内上市销售的药品，对已上市药品改变剂型、改变给药途径、增加新适应症的药品注册按照新药申请的程序申报 |
| 仿制药 | 指 | 已经国家食品药品监督管理局批准上市，并已有国家标准的药品。 |
| 仿制药和被仿制药具有同样的活性成分、给药途径、剂型、规格和相同的治疗作用 | ||
| 两票制 | 指 | 生产企业到流通企业开一次发票，流通企业到医疗机构开一次发票 |
| 制剂 | 指 | 根据药典或药政管理部门批准的标准，为适应诊断、治疗或预防的需要而制成的药物应用形式的具体品种。常用的有片剂、丸剂、胶囊剂、散剂、注射剂、酊剂、溶液剂、浸膏剂、软膏剂等 |
| 中成药 | 指 | 中成药是以中药材为原料，在中医药理论指导下，为了预防及治疗疾病的需要，按规定的处方和制剂工艺将其加工制成一定剂型的中药制品，是经国家药品监督管理部门批准的商品化的一类中药制剂 |
| 化学药品 | 指 | 化学药品是指是缓解、预防和诊断疾病以及具有调节机体功能的化合物的统称 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 维康药业 | 股票代码 | 300878 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江维康药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 无 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Wecome Pharmaceutical Company Limited | ||
| 公司的法定代表人 | 刘忠良 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 朱婷 | 王思 |
| 联系地址 | 浙江省丽水经济开发区遂松路2号 | 浙江省丽水经济开发区遂松路2号 |
| 电话 | 0578-2950005 | 0578-2950005 |
| 传真 | 0578-2950099 | 0578-2950099 |
| 电子信箱 | zjwk@zjwk.com | zjwk@zjwk.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 331,830,356.46 | 306,536,483.34 | 8.25% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 63,771,086.30 | 58,044,715.62 | 9.87% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 53,767,845.88 | 49,605,785.69 | 8.39% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -61,793,890.39 | 6,136,644.18 | -1,106.97% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.79 | 0.96 | -17.71% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.79 | 0.96 | -17.71% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.57% | 10.58% | -6.01% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,616,759,929.25 | 1,628,782,391.06 | -0.74% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,364,586,769.79 | 1,381,254,751.49 | -1.21% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 | -1,883.77 |
| 分） | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 643,765.39 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,043,457.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,435.42 | |
| 减：所得税影响额 | 1,666,662.82 | |
| 合计 | 10,003,240.42 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务及主要产品
本公司的主营业务为现代中药及西药的研发、生产和销售，主要产品包括银黄滴丸、益母草软胶囊、益母草分散片、骨刺胶囊、枫蓼肠胃康分散片、人参健脾片等中成药以及罗红霉素软胶囊等西药，生产剂型覆盖硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、软胶囊剂、丸剂（滴丸）。除医药工业外，公司还经营医药商业产品的零售连锁等流通业务作为主营业务的补充。公司的各类主要产品如下所示：
| 名称 | 适应症 | 类别 | OTC或处方药 |
| 银黄滴丸 | 清热，解毒，消炎。用于急慢性扁桃体炎，急慢性咽喉炎，上呼吸道感染。 | 中成药 | OTC甲类 |
| 益母草软胶囊 | 活血调经。用于血瘀所致的月经不调、产后恶露不绝，症见经水量少、淋漓不净、产后出血时间过长；产后子宫复原不全见上述证候者。 | 中成药 | 处方药 |
| 益母草分散片 | 活血调经。用于月经量少。 | 中成药 | OTC甲类 |
| 骨刺胶囊 | 散风邪，祛寒湿，舒筋活血，通络止痛。用于颈椎、胸椎、腰椎、跟骨等骨关节增生性疾病，对风湿、类风湿性关节炎有一定疗效。 | 中成药 | 处方药 |
| 枫蓼肠胃康分散片 | 理气健胃，除湿化滞。用于中运不健、气滞湿困而致的急性胃肠炎及其所引起的腹胀、腹痛和腹泻等消化不良症。 | 中成药 | 处方药 |
| 人参健脾片 | 补气健脾，开胃消食。用于脾虚湿困所致的食少便溏，或吐或泻，脘腹胀满，四肢乏力，面色萎黄。 | 中成药 | OTC乙类 |
| 罗红霉素软胶囊 | 适用于化脓性链球菌引起的咽炎及扁桃体炎，敏感菌所致的鼻窦炎、中耳炎、急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作，肺炎支原体或肺炎衣原体所致的肺炎；沙眼衣原体引起的尿道炎和宫颈炎；敏感细菌引起的皮肤软组织感染。 | 西药 | 处方药 |
| 阿奇霉素软胶囊 | 适用于化脓性链球菌引起的急性咽炎、急性扁桃体炎，敏感细菌引起的鼻窦炎、中耳炎、急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作，肺炎链球菌、流感嗜血杆菌以及肺炎支原体所致的肺炎，沙眼衣原体及非多种耐药淋病奈瑟菌所致的尿道炎和宫颈炎，敏感细菌引起的皮肤软组织感染。 | 西药 | 处方药 |
（二）主要经营模式
公司主营业务为现代中药及西药的研发、生产和销售，除医药工业外，公司还经营医药商业产品的零售连锁等流通业务作为主营业务的补充。
1、医药工业
（1）采购模式
①供应商遴选
公司制定了《物料采购管理规程》和《物料供应商评估和批准标准操作规程》等一系列制度来保证原材料的质量。主要包括：物控部根据质量部提供的物料质量标准作为寻找供应商的依据，可通过网上查询、代理商咨询、行业内调查及其他方式来查找物料供应商。质量部对物控部收集的供应商资料进行初选，除去不符合要求的供应商。初选合格的供应商必须具有有效的《营业执照》、《药品生产许可证》或《药品经营许可证》、《药品注册证书》或《药包材注册证书》等加盖单位红章的复印资料。供应商资料初审合格，质量部应组织物控、生产等部门按《供应商质量审计管理规程》对主要物料供应商进行质量评审，选择供应能力和产品质量符合公司产品要求、市场信誉好的供应商。每一种物料应有2-3家供应商，特殊情况可适当增加供应商数量，实行物料定点采购。物料采购必须从质量评审合格、经质量部批准的供应商处采购。中药材的产地应保持相对稳定。
②采购与付款
物控部每月根据生产计划、物料采购周期、仓库库存编制采购计划。物控部采购员根据采购计划实施，采购时应与供应商按要求签订采购合同，合同应规范，并经过部门主管审核，统一保存；对行业管理和企业有特殊要求的需在合同中列明，合同的内容必须包含有与产品质量相关的条款，并附有产品的质量标准。采购的物料严格按《原辅料入库标准操作规程》和《包装材料入库标准操作规程》验收后，经质量部检验合格后入库。
公司供应商的所有货款均由财务部按照管理程序规定支付。公司采购的物料一般都在检验合格后1-3个月内付款，个别特殊的物料也采用预付款的形式采购。公司基本采用银行转账的付款方式。
（2）生产模式
公司药品的生产周期相对较短，公司采取以销定产的原则，根据客户订单及销售部门的销售计划及库存来制订生产计划。公司根据新版GMP要求，针对各种产品剂型的工艺特点，制定了《生产岗位职责管理规程》、《生产过程控制管理规程》、《生产部标准管理规程》、《生产部部门工作职责规程》，以确保药品的质量安全。生产部负责指导车间进行生产和过程控制，编制相应的工艺规程及生产记录，对生产现场进行指导、对工艺记录及工艺卫生进行监督。工程管理部负责生产设施的维护保养，确保工序质量满足质量要求和卫生要求。质量保证部负责对产品生产全过程进行质量监督，对生产车间洁净室的尘粒数和微生物数进行检测，对产品可追溯性进行控制。质量控制部按规定对物料、中间产品、成品及水质进行检验。
（3）销售模式
公司医药工业业务包括以医疗卫生机构终端为主的经销模式和以药店终端为主的直供销售模式。公司下设处方药事业部、OTC事业部，由省区招商经理和OTC省区经理分别负责不同板块的销售工作。
报告期内，公司生产的药品主治适应症较为常见，患者既可以通过药品零售门店又可以通过医院等医疗机构渠道购买公司药品，因此，公司结合自身药品属性、市场情况以及医药生产企业普遍的销售模式，选择直供模式和经销模式并举的方式销售产品。公司主要产品销售基本同时存在直供和经销两种模式，但不同产品采用的主导销售模式存在差异。总体而言，公司OTC药品主要通过直供模式销售，而处方药主要通过经销模式销售。
2、医药商业
发行人子公司维康商业主要从事医药商业产品的零售连锁业务，还包括少量的中医门诊业务、区域医药商业流通业务。
（1）采购模式
维康商业及其子公司维康大药房和维康医药零售对外销售的药品主要由维康商业统一集中向外部供应商采购。维康商业药品采购主要依据季节行情、当地民众用药特点、公司品种结构、年度协议、供货单位质量信誉和配送情况等，结合库存合理编制采购计划，进行询价采购。采购药品坚持质量第一、按需进货、择优选购的原则，必须从资质证明文件符合要求的企业处购进合法的药品。采购人员依据分管的品类关注进销存，有效提高公司供货满足率并避免积压或滞销。
（2）销售模式
维康商业零售连锁业务大部分位于丽水市，少量位于杭州地区，分别由维康医药零售和维康大药房负责丽水地区和杭州地区的连锁药店；公司中医门诊业务主要由浙江维康医药零售有限公司丽水中医门诊部负责经营。
（三）报告期业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入331,830,356.46元，比上年同期增长8.25%，实现利润总额74,252,530.26元，比上年同期增长8.15%；实现归属于上市公司股东的净利润63,771,086.30元，比上年同期增长9.87%。其中，医药工业实现营业收入244,435,693.30元，比上年同期增长0.06%，医药商业实现营业收入87,394,663.16元，比上年同期增长40.42%。
（四）行业情况及公司地位
1、公司所处行业
公司的主营业务为药品研发、生产和销售，根据证监会行业指引分类，公司所属行业分类为“C 制造业”中的“27 医药制造业”。
2、医药制造业发展概况
随着我国经济规模的快速增长和医疗卫生支出规模的持续提升，以及受疫情防控因素的刺激，我国医药行业保持持续发展势头，根据国家统计局的统计，2020年我国医药制造业（规模以上企业）实现营业收入24,857.30亿元，较上年同期增长4.5%，2021年1-5月医药制造业（规模以上工业企业）营业收入11,162.30亿元,同比增长27.60%;实现利润总额2,244.8亿元,同比增长81.7%。医药行业展示出独特的发展魅力。
3、医药行业政策趋势
2021年上半年，医药行业改革政策频出，各机构发布医药行业相关（大型）政策超过110份。3月份“两会”期间，十三届全国人大审议通过了关于“十四五”规划和2035年远景目标纲要，为医药行业下一阶段的发展指明了方向和目标。在医保政策领域，国家医保局发布了《医疗保障法（征求意见稿）》；未来，《医疗保障法》将作为一部纲领性的、全面的医疗保障法律，为实施医疗保障事业高质量发展引领方向、保驾护航。此外，国家医保局印发了2021年国家医保药品目录调整工作方案，医保局连续三年持续调整国家医保药品目录，医保准入的常态化将对医药企业的研发创新起到积极的引领作用。
4、公司所处的行业地位
公司自成立以来，始终秉承“维系苍生、致力安康”的企业使命，坚持技术研发为核心、以市场需求为导向，重点进行抗生素类、清热解毒类、妇科类等领域的新药研发、重点产品进行二次开发等，高度重视研发投入和人才引进，先后成立了省级高新技术企业研究开发中心、省级企业技术中心、省级企业研究院、浙江省院士专家工作站、浙江省博士后工作站等多个科研平台，不断强化在制药领域的核心竞争力，目前已发展成为一家集药品研发、生产、销售于一体的综合性高科技医药企业。报告期内，在2020年度中国非处方药生产企业综合排名中排名第66位，2021年7月21日，在昆明举行的中国医药健康产业共生大会上，公司凭借扎实的研发生产实力和稳健的市场推广能力，成功入选“2020年度中国中药企业TOP100排行榜”。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第2号——上市公司从事药品、生物制品业务》的披露要求
（一）报告期内，公司主要在研项目进展情况如下：
| 序号 | 项目名称 | 注册分类 | 是否进入注册程序 | 适应症 | 所处阶段 | 进展情况 |
| 1 | 骨刺胶囊 | 已上市 | 是 | 散风邪，祛寒湿，舒筋活血，通络止痛。 | 标准提高 | 目前在国家药典委员会审核 |
| 2 | 金钱草胶囊 | 已上市 | 是 | 清利湿热，通淋，消肿。 | 技术转让 | 2021.02.07，获得国家药品监督管理局药品补充申请批准通知书，详情见《关于获得药品补充申请批准通知书的公告》（2021-007） |
| 3 | 肝苏胶囊 | 已上市 | 是 | 降酶，保肝，退黄，健脾。 | 技术转让 | 2021.02.07，获得国家药品监督管理局药品补充申请批准通知书，详情见《关于获得药品补充申请批准通知书的公告》（2021-007） |
| 4 | 银黄滴丸 | 中药2.3类 | 否 | 复发性口腔溃疡（上焦实热证） | Ⅱ期临床 | Ⅱ期临床试验已完成111例病例入组 |
| 5 | 金水六君煎 | 中药3.1类 | 否 | 主治肺肾虚寒，水泛为痰，或年迈阴虚，血气不足，外受风寒，咳嗽呕恶，多痰喘急等证。 | 按古代经典名方目录管理的中药复方制剂进行研究 | 已完成金水六君煎标准煎液研究资料，目前在进行金水六君煎制剂研究 |
| 6 | 开心散 | 中药3.1类 | 否 | 主治好忘。 | 按古代经典名方目录管理的中药复方制剂进行研究 | 目前开心散物质基准研究资料已基本完成。 |
| 7 | 温经汤 | 中药3.1类 | 否 | 本方主治月经不调：经闭能通、经少能补、经多能止；亦可治妇人少腹寒，久不受胎。 | 按古代经典名方目录管理的中药复方制剂进行研究 | 目前在进行本草考证研究。 |
| 8 | 济川煎 | 中药3.1类 | 否 | 本方温肾益精，润肠通便。主要用于便秘尤其是老年功能性便秘的治疗。 | 按古代经典名方目录管理的中药复方制剂进行研究 | 目前在进行本草考证研究。 |
| 9 | 养胃汤 | 中药3.1类 | 否 | 本方温中解表，主要用于慢性胃炎的治疗。 | 按古代经典名方目录管理的中药复方制剂进行研究 | 目前在进行本草考证研究。 |
| 10 | 三甲复脉汤 | 中药3.1类 | 否 | 具滋阴复脉，潜阳熄风之功，现代常用于心律失常、慢性心力衰竭、高血压、血管性痴呆、小儿多汗、中风后遗症、帕金森病等属阴虚火旺者。 | 按古代经典名方目录管理的中药复方制剂进行研究 | 目前在进行本草考证研究。 |
| 11 | 二冬汤 | 中药3.1类 | 否 | 养阴润肺，生津止渴，可治肺胃气阴亏虚所致的糖尿病、阴虚咳嗽、慢性支气管炎合并念珠菌感染、甲状腺功能亢进症等，临床表现为口渴多饮，尿频量多，短气神倦，口干舌燥，舌质红，苔薄黄，脉虚细数者。 | 按古代经典名方目录管理的中药复方制剂进行研究 | 目前在进行本草考证研究。 |
| 12 | 五味消毒饮 | 中药3.1类 | 否 | 清热解毒，消散疔疮。适用于疖、疔、痈、疽等体表化脓性疾病，以及火毒湿热所致的多种感染性疾病，例如骨髓炎、骨科术后感染、带状疱疹、痤疮、上呼吸道感染、急性泌尿系统感染、急性扁桃体炎、急性盆腔炎、蜂窝组织炎等。 | 按古代经典名方目录管理的中药复方制剂进行研究 | 目前在进行本草考证研究。 |
| 13 | 参丹通脑滴丸 | 中药1.1类 | 否 | 活血益气，化瘀通络。用于缺血性中风（脑梗死）中经络气虚血瘀证。 | 技术转让 | 目前I期临床试验进行中。 |
| 14 | 黄甲软肝颗粒 | 中药1.1类 | 否 | 益气疏肝，活血软坚。用于慢性乙型病毒性肝炎肝纤维化（肝郁脾虚兼瘀血阻 络证） | 技术转让 | 目前II期临床试验进行中。 |
（二）报告期内，没有出现新进入或者退出省级、国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的情形。
（三）报告期及去年同期销售额占公司同期主营业务收入10%以上的主要药品情况：
| 药品名称 | 适应症 | 发明专利起止期限 | 所属注册分类 | 是否属于中药保护品种 |
| 银黄滴丸 | 清热，解毒，消炎。用于急慢性扁桃体炎，急慢性咽喉炎，上呼吸道感染。 | 2018.10.23-2038.10.22 | 原中药第9类 | 否 |
| 罗红霉素软胶囊 | 适用于化脓性链球菌引起的咽炎及扁桃体炎，敏感菌所致的鼻窦炎、中耳炎、急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作，肺炎支原体或肺炎衣原体所致的肺炎；沙眼衣原体引起的尿道炎和宫颈炎；敏感细菌引起的皮肤软组织感染。 | 2012.06.08-2032.06.07 | 原化药5类 | 否 |
二、核心竞争力分析
（一）报告期内公司竞争优势
1、技术和研发优势
报告期末，公司拥有药品批准文号37个，其中银黄滴丸、罗红霉素软胶囊等产品拥有发明专利与核心技术。公司利用滴丸技术生产出的产品，具有药物稳定性高、不易水解和不易氧化等特点；公司利用软胶囊技术生产出的产品，具有生物利用度高、分散均匀、密封性好和含量准确等技术优势。公司先后成立了省级高新技术企业研究开发中心、省级企业技术中心、省级企业研究院、浙江省院士专家工作站、浙江省博士后工作站等多个科研平台。
公司“经产良药益母草的多维评价与开发应用”荣获四川省科学技术进步奖一等奖；“浙西南特色中药材产业提升关键技术研究与示范”荣获浙江省科学技术进步奖三等奖；“银黄滴丸的二次开发研究”荣获浙江省药学会科学技术奖二等奖。
2014年，公司被浙江省知识产权局、浙江省经济和信息化委员会评为“浙江省专利示范企业”，并于2017年通过“浙江省专利示范企业”复核。2015年，公司被国家知识产权局授予“国家知识产权优势企业”，并于2018年通过“国家知识产权优势企业”复核。
截至报告期末，公司1个药品获得了浙江省高新技术产品证书，5个药品被浙江省经信委评为省级工业新产品，8个药品被登记为浙江省科学技术成果。获奖药品的具体情况如下表所示：
| 浙江省高新技术产品 | 玉屏风滴丸 |
| 省级工业新产品 | 枫蓼肠胃康分散片、降脂灵分散片、七叶神安分散片、血塞通泡腾片、益母草分散片 |
| 浙江省科学技术成果 | 血塞通泡腾片、七叶神安分散片、降脂灵分散片、肿节风滴丸、开胸顺气胶囊、罗红霉素软胶囊、金银花软胶囊、银黄滴丸的二次开发 |
2、质量优势
自设立以来，公司主持制定了多项国家药品标准。在实际生产中，公司更提高了药品关键项目指标，所有产品的企业内控标准均能高于《中华人民共和国药典》（2020年版）等国家标准指标。公司以“为公众服务，对生命负责”为质量要求，严格按照GMP要求建设厂房、配置设备，各类生产线均通过GMP认证。同时，公司制定了《质量管理手册》、《质量分析会管理规程》、《质量监控管理规程》、《质量风险管理规程》等一系列制度文件，以质量部门为核心，协调物控部、生产部、技术部等部门分工协作，建立起完善的质量管理体系，涵盖了药品研发、物料购进、生产、检验、储存、发运、销售等全部经营环节。
3、产品优势
公司的主要产品为银黄滴丸、罗红霉素软胶囊、骨刺胶囊、枫蓼肠胃康分散片、益母草软胶囊等。截至报告期末，公司拥有的药品中，有6个药品被列入《国家基本药物目录》（2018年版），18个药品被列入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》（2019年版），6个药品为全国独家剂型。列入医保目录的产品属于国家医疗保险报销范围，较其他产品的销售渠道更为广泛。
4、团队优势
公司董事长刘忠良先生拥有20余年的医药行业和企业管理经验。团队中的其他大部分成员也都具有多年的医药行业经营经验，在市场开拓、产品研发、质量控制、财务管理、公司治理等方面都具有丰富的经验。公司通过中高层核心管理人员持股，能够将其与公司的长远利益、长期发展结合在一起。公司上市后
继续保持稳定和高效的执行力，为公司发展战略和目标的实现提供人才保障。
（二）报告期内新增专利情况
截至报告期末，公司拥有84项专利，其中发明专利25项，外观设计专利24项，实用新型专利35项。其中，报告期内新增发明专利2项。
新增专利情况如下：
| 序号 | 专利名称 | 类别 | 专利授权日 | 专利证书号 | 申请人 |
| 1 | 一种银黄滴丸冷凝成型用二甲基硅油的纯化方法 | 发明 | 2021.06.18 | ZL2018112901384 | 维康药业 |
| 2 | 一种用于微滴丸的耐高温肠溶包衣工艺 | 发明 | 2021.06.18 | ZL2019104032841 | 维康药业 |
（三）报告期内新增特许经营及资质情况
1、药品生产许可证
截至报告期末，公司拥有药品生产许可证的具体情况如下：
| 权属 | 许可证编号 | 生产地址和生产范围 | 发证机关 | 有效期限 |
| 维康药业 | 浙20000144 | 浙江省丽水经济开发区遂松路2号：片剂、胶囊剂、颗粒剂、软胶囊剂、丸剂（滴丸） | 浙江省药品监督管理局 | 2025.12.31 |
2、药品经营许可证
截至报告期末，公司拥有药品经营许可证135项，报告期内新增8项，换发证书3项，具体情况如下：
| 序号 | 持证人名称 | 许可证编号 | 有效期限 | 发证机关 | 变动情况 |
| 1 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房庆元五都店 | 浙CB5780410 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 2 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房庆元石龙街店 | 浙CB5780422 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 3 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房松阳长松东路店 | 浙CB5780409 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 4 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房松阳古市店 | 浙CB5780412 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 5 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房遂昌平昌路店 | 浙CB5780413 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 6 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房遂昌龙潭店 | 浙CB5780418 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 7 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房云和城东路店 | 浙CB5780417 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 8 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房接官亭店 | 浙CB5780236 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 9 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房云和新建南路店 | 浙CB5780320 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 换发证书 |
| 10 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房景宁人民南路店 | 浙CB5780344 | 2025.10.25 | 丽水市市场监督管理局 | 换发证书 |
| 11 | 浙江维康医药商业有限公司 | 浙AA5780003 | 2024.09.04 | 浙江省药品监督管理局 | 换发证书 |
2、食品经营许可证
截至报告期末，公司拥有食品经营许可证135项，报告期内新增5项，注销4项，换发证书10项，具体情况如下：
| 序号 | 持证人名称 | 许可证编号 | 有效期限 | 发证机关 | 变动情况 |
| 1 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房遂昌石练店 | JY13325270025733 | 2026.02.21 | 遂昌县市场监督管理局 | 新增 |
| 2 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房遂昌平昌路店 | JY13325270025741 | 2026.02.21 | 遂昌县市场监督管理局 | 新增 |
| 3 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房遂昌龙潭店 | JY13325270026450 | 2026.04.12 | 遂昌县市场监督管理局 | 新增 |
| 4 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房云和城东路店 | JY13325230024572 | 2026.04.19 | 云和县市场监督管理局 | 新增 |
| 5 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房遂昌龙谷路店 | JY13325270026468 | 2026.04.12 | 遂昌县市场监督管理局 | 新增 |
| 6 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房城东路店 | JY13311020102043 | 2026.05.09 | 丽水市市场监督管理局 | 换发证书 |
| 7 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房丽阳门店 | JY13325010036434 | 2026.01.17 | 丽水市市场监督管理局 | 换发证书 |
| 8 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房碧湖店 | JY13311020101202 | 2026.05.09 | 丽水市市场监督管理局 | 换发证书 |
| 9 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房接官亭店 | JY13325010035587 | 2025.12.21 | 丽水市市场监督管理局 | 换发证书 |
| 10 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房张村三店 | JY13311000101344 | 2026.05.09 | 丽水市市场监督管理局 | 换发证书 |
| 11 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房云和新建南路店 | JY13325230025160 | 2026.06.21 | 云和县市场监督管理局 | 换发证书 |
| 12 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房景宁人民南路店 | JY13311270113138 | 2022.12.25 | 景宁畲族自治县市场监督管理局 | 换发证书 |
| 13 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房松阳长松东路店 | JY13325280030804 | 2025.12.21 | 松阳县市场监督管理局 | 换发证书 |
| 14 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房松阳古市店 | JY13325280032445 | 2026.03.02 | 松阳县市场监督管理局 | 换发证书 |
| 15 | 浙江维康医药商业有限公司 | JY13325000028245 | 2023.05.07 | 丽水市市场监督管理局 | 换发证书 |
| 16 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房景宁金园丽景店 | JY13325290032719 | 2025.09.17 | 景宁畲族自治县市场监督管理局 | 注销 |
| 17 | 浙江维康大药房有限公司杭州金家渡路店 | JY13301840071063 | 2023.12.09 | 杭州市余杭区市场监督管理局 | 注销 |
| 18 | 浙江维康大药房有限公司杭州上园路店 | JY13301840074439 | 2023.12.20 | 杭州市余杭区市场监督管理局 | 注销 |
| 19 | 浙江维康大药房有限公司杭州塘萍路店 | JY13301050154790 | 2022.08.31 | 杭州市拱墅区市场监督管理局 | 注销 |
4、第二类医疗器械经营备案凭证
截至报告期末，公司拥有第二类医疗器械经营备案凭证127项，报告期内新增7项，注销3项，具体情况如下：
| 序号 | 持证人名称 | 备案编号 | 备案日期 | 备案部门 | 变动情况 |
| 1 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房接官亭店 | 浙丽食药监械经营备20150353号 | 2021.04.09 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 2 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房庆元五都店 | 浙丽食药监械经营备20210039号 | 2021.02.19 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 3 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房庆元石龙街店 | 浙丽食药监械经营备20210094号 | 2021.06.23 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 4 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房松阳古市店 | 浙丽食药监械经营备20210050号 | 2021.03.25 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 5 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房遂昌平昌路店 | 浙丽食药监械经营备20210062号 | 2021.04.02 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 6 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房遂昌龙潭店 | 浙丽食药监械经营备20210086号 | 2021.06.04 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 7 | 浙江维康医药零售有限公司维康大药房云和城东路店 | 浙丽食药监械经营备20210080号 | 2021.05.26 | 丽水市市场监督管理局 | 新增 |
| 8 | 浙江维康大药房有限公司杭州金家渡路店 | 浙杭食药监械经营备20184035号 | 2019.01.04 | 杭州市市场监督管理局 | 注销 |
| 9 | 浙江维康大药房有限公司杭州上园路店 | 浙杭食药监械经营备20184037号 | 2019.01.04 | 杭州市市场监督管理局 | 注销 |
| 10 | 浙江维康大药房有限公司杭州塘萍路店 | 浙杭食药监械经营备20172154号 | 2018.12.18 | 杭州市市场监督管理局 | 注销 |
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 331,830,356.46 | 306,536,483.34 | 8.25% | |
| 营业成本 | 95,029,410.37 | 81,707,608.50 | 16.30% | |
| 销售费用 | 145,302,931.23 | 137,541,426.60 | 5.64% | |
| 管理费用 | 11,681,377.46 | 14,322,227.88 | -18.44% | |
| 财务费用 | -2,591,893.83 | -656,324.76 | -294.91% | 主要系募集资金增加，短期贷款减少，增加利息收入降低利息费用所致 |
| 所得税费用 | 10,700,116.81 | 10,612,780.66 | 0.82% | |
| 研发投入 | 9,271,145.23 | 7,246,990.93 | 27.93% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -61,793,890.39 | 6,136,644.18 | -1,106.97% | 主要系本期支付医药商业业务的药品采购款增加，同时支付给职工以及为职工支付的现金、支付其他与经营活动有关的现金增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -76,646,731.28 | -45,651,919.97 | -67.89% | 主要系本期大健康产业园项目持续投入所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -87,541,272.46 | 17,356,464.83 | -604.37% | 主要系本期权益分派支付现金所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -225,981,894.13 | -22,158,810.96 | -919.83% | 主要系本期权益分派及经营活动产生的现金增加所致所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 医药制造 | 245,984,291.18 | 43,078,535.69 | 82.49% | 0.69% | 2.62% | -0.33% |
| 医药批发零售 | 85,456,188.19 | 51,881,126.78 | 39.29% | 38.10% | 30.59% | 3.49% |
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 506,220.48 | 0.68% | 主要系本期税收减免 | 否 |
| 营业外支出 | 29,166.85 | 0.04% | 主要系本期零星支出 | 否 |
| 其他收益 | 11,194,733.38 | 15.08% | 主要系本期政府补助 | 否 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 369,392,617.16 | 22.85% | 595,227,638.55 | 36.54% | -13.69% | 主要系本期权益分派及大健康产业园项目持续投入所致 |
| 应收账款 | 366,129,180.71 | 22.65% | 285,253,339.93 | 17.51% | 5.14% | |
| 存货 | 95,216,356.24 | 5.89% | 82,305,973.44 | 5.05% | 0.84% | |
| 投资性房地产 | 5,780,499.56 | 0.36% | 5,850,247.46 | 0.36% | 0.00% | |
| 固定资产 | 124,100,902.67 | 7.68% | 126,596,577.63 | 7.77% | -0.09% | |
| 在建工程 | 467,561,303.61 | 28.92% | 422,358,271.68 | 25.93% | 2.99% | 主要系本期大健康产业园项目持续投入所致 |
| 使用权资产 | 10,988,941.76 | 0.68% | 0.68% | |||
| 短期借款 | 14,713,511.92 | 0.90% | -0.90% | |||
| 合同负债 | 4,436,266.77 | 0.27% | 4,244,832.39 | 0.26% | 0.01% | |
| 租赁负债 | 10,969,095.52 | 0.68% | 0.68% | |||
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他非流动金融资产 | 19,964,000.00 | 19,964,000.00 | ||||||
| 上述合计 | 19,964,000.00 | 19,964,000.00 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,371,049.26 | 系承兑汇票保证金、电费保证金 |
| 合 计 | 1,371,049.26 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 19,964,000.00 | 19,964,000.00 | 0.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 72,559.56 |
| 报告期投入募集资金总额 | 11,326.24 |
| 已累计投入募集资金总额 | 53,906.02 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1652 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商民生证券股份有限公司采用网下向符合条件的网下投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,011.00 万股，每股发行价格为人民币 41.34 元，共计募集资金 83,134.74 万元，坐扣承销和保荐费用 7,215.86 万元（本次合计不含税承销保荐费用 7,315.86 万元，以前年度已支付不含税保荐费人民币 100.00 万元）后的募集资金为 75,918.88 万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于 2020 年 8 月 19 日汇入本公司在中国农业银行股份有限公司丽水紫金路支行开立的账号为19870101040005186 的人民币账户内。另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用 3,259.32 万元后，公司本次募集资金净额为 72,559.56 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕323 号）。本公司 2020 年使用募集资金人民币42,579.78 万元，累计使用募集资金人民币42,579.78 万元，尚未使用募集资金余额人民币 30,345.84 万元。本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构民生证券股份有限公司于2020年9月14日分别与中国银行股份有限公司丽水市分行、中国农业银行股份有限公司丽水莲都支行、中国工商银行股份有限公司丽水经济开发区支行、上海浦东发展银行股份有限公司丽水分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司在使用募集资金用于医药大健康产业园一期项目（中药饮片及中药提取、研发中心、仓储中心）、营销网络中心建设项目、补充营运资金项目、超募资金时，资金支出必须严格按照公司资金审批规定办理手续，以保证专款专用，并授权保荐代表人可以随时到该银行查询募集资金专用账户资料。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1. 医药大健康产业园一期项目（中药饮片及中药提取、研发中心、仓储中心） | 否 | 35,862 | 45,582.94 | 1,326.24 | 37,249.12 | 81.72% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 2. 营销网络中心建设项目 | 否 | 2,143 | 2,143 | 0 | 656.9 | 30.65% | 2021年12月31日 | 不适用 | 否 | ||
| 3. 补充营运资金项目 | 否 | 16,000 | 16,000 | 10,000 | 16,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 4. 超募资金 | 否 | 18,554.56 | 8,833.62 | 不适用 | 否 | ||||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 72,559.56 | 72,559.56 | 11,326.24 | 53,906.02 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 72,559.56 | 72,559.56 | 11,326.24 | 53,906.02 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1. 医药大健康产业园一期项目（中药饮片及中药提取、研发中心、仓储中心）：一方面，公司在推进募投项目建设时，为控制项目投入风险，提高了项目建设的设计、投入和验证标准，采取逐步投入的方式，导致投入周期较原计划延长；另一方面，受疫情带来的人员流动限制等影响，募投项目的建设、设备比对、采购调研、物流运输、安装调试等环节进度均不及预期，不能按原定计划完成；2. 营销网络中心建设项目：近年来医药行业监管政策发生较大变化，同时受疫情的影响，公司对营销网络布局、销售团队规划配置等均提出新的要求以适应变化，从而导致该项目未达到计划进度。 公司于2021年2月2日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意将募投项目“医药大健康产业园一期项目（中药饮片及中药提取、研发中心、仓储中心）”、 “营销网络中心建设项目”达到预定可使用状态的日期均延长至2021年12月31日。 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 医药大健康产业园一期项目（中药饮片及中药提取、研发中心、仓储中心）为公司首次公开发行股票募集资金投资项目，项目计划投资35,862.00万元，项目计划达到预定可使用状态日期为2021年12月31日。因该项目建设面积和建设成本增加等原因，经过审慎研究，公司拟对医药大健康产业园一期项目投资总额进行调整。 经2021年3月29日公司第二届董事会第十七次会议决议通过，同意公司使用超额募集资金对医药大健康产业园一期项目（中药饮片及中药提取、研发中心、仓储中心）增加投资9,720.94万元,本期已使用1087.20万元。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2020年10月27日，本公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以33,615.85 万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 33,497.67 万元及已支付发行费用的自筹资金 118.18 万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司截至 2020 年 9 月 21日以自筹资金投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并于2020年9月22日对上述事项出具了《关于浙江维康药业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕9816号）。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 无 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策风险
医药产业是和百姓民生密切相关的产业，一直受到国家的强监管，近年来，随着国家医疗体制改革的深入，行业政策不断调整。药品研发层面，国家鼓励药品创新，对创新药优先审评审批；流通领域，实行两票制、营改增；医保制度改革，医保目录动态调整、调整医保支付标准、改革招标采购方式，以上种种对公司来说既是机遇也是挑战，如果公司不能根据行业政策变动情况和趋势及时做好调整和应对，则会对
公司的生产经营带来不利影响。
应对措施：公司将及时关注国家医药行业政策的调整，了解变动趋势，提前制定应对措施、积极应对。
2、药品质量控制风险
药品作为一种特殊商品，其有效性、安全性、稳定性等均可能对公众的身体健康造成影响。由于医药产品的生产存在原材料种类多、生产流程长、生产工艺复杂等特点，在原材料采购、产品生产、存储、运输、使用等任一环节不当操作都将影响产品质量。公司主导产品多为中成药，其有效成分和作用机理相对复杂，如果公司产品发生质量问题进而导致医疗事故，不但会产生赔偿风险，还将影响公司的信誉和公司产品的销售，甚至在极端情况下将出现因质量问题发生的大规模召回和赔偿或被国家药品监督管理部门处罚，从而对公司经营业绩造成重大不利影响。应对措施：公司建立以药品质量风险评价为基础的全过程的质量管理体系，严格执行“精益求精、尽善尽美、防微杜渐、力争上游”的质量方针，将药品注册的有关安全、有效和质量可控的所有要求，系统地贯彻到药品生产、控制及产品放行、贮存、发运的全过程中，确保所生产的药品符合预定用途和注册要求。
3、研发创新风险
由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值的特点，不仅药品的前期研发以及产品从研制、临床试验报批到投产的周期长、环节多，而且药品获得批件后生产和销售也容易受到一些不确定性因素的影响，存在获批产品市场发生重大变化的风险。
应对措施：公司建立了较为完善的新药研发体系，选题前做充分的市场调研，工艺研究、质量研究、药理毒理研究、临床研究，小试、中试等各阶段严格控制，同时加大研发投入和研发人才引进力度，力求尽量降低产品研发风险。
4、规模快速扩张带来的管理风险
随着公司的资产和业务规模逐步扩大，公司的管理任务将逐渐加重、管理难度加大。若公司的管理制度和人员不能与公司的发展相匹配，将会因规模扩张带来可能的管理风险。
应对措施：公司将加大对现有管理人员的培训，提升管理能力，同时招聘并储备一批管理人员，以应对规模快速扩张带来的管理风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 75.00% | 2021年05月17日 | 2021年05月17日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公告编号：2021-034 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 卢卫芳 | 董事、总经理 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 刘根才 | 董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 谢立恒 | 董事、董事会秘书、财务总监 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 蔡宝昌 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 胡峰 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 王涛 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 林海波 | 副总经理 | 任期满离任 | 2021年05月17日 | 任期满离任 |
| 孔晓霞 | 董事、总经理 | 任免 | 2021年05月17日 | 副总经理任期届满后，被选举为第三届董事会董事，聘任为公司总经理 |
| 吴建明 | 董事、副总经理 | 任免 | 2021年05月17日 | 被选举为第三届董事会董事，聘任为公司副总经理 |
| 朱婷 | 董事、董事会秘书 | 被选举 | 2021年05月17日 | 被选举为第三届董事会董事，聘任为公司董事会秘书 |
| 刘江峰 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 被选举为第三届董事会董事 |
| 郝岚 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 被选举为第三届董事会董事 |
| 王锦霞 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月17日 | 被选举为第三届董事会董事 |
| 丁京伟 | 副总经理 | 聘任 | 2021年05月17日 | 聘任为公司副总经理 |
| 王静 | 财务总监 | 聘任 | 2021年05月17日 | 聘任为公司财务总监 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 浙江维康药业股份有限公司 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用未披露其他环境信息的原因公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司严格贯彻执行国家和地方有关环境保护的法律法规，并在日常生产经营过程中深入贯彻节能环保理念、不断践行绿色生产。
二、社会责任情况
报告期内，公司合法合规运营，积极履行社会责任。公司注重保障股东特别是中小股东的利益，积极回报股东。公司注重保护员工的合法权益，努力为员工创造良好的工作环境。公司在经营中恪守诚信，致力于与供应商、客户建立长期稳定的合作伙伴关系。公司在生产经营中注重环境保护和节能降耗，在发展过程中勇于承担社会责任，积极参与社会公益事业，以实际行动回报社会。
（1）公司严格按照中国证监会、深圳证券交易所信息披露监管和《信息披露管理办法》等规定和要求，真实、准确、完整、及时地披露信息，健全和完善信息披露的相关制度和工作流程，保证公司信息披露“公平、公开、公正”，让投资者享有平等的信息知情权，使公司股东能够及时了解公司经营情况、财务状况及对外投资等相关信息，提高公司运营的透明度。公司严格按照《投资者关系管理制度》等相关规定积极开展投资者关系管理工作，加大对投资者关系管理的工作力度，建立了多渠道沟通平台。通过公司网站、邮箱、咨询电话、和接待投资者来访等方式与投资者进行沟通与交流，在不违反信息披露相关规定的前提下，尽可能详细地回答投资者的疑问，使投资者对公司有了一个全面、客观的认识及了解，并认真听取投资者对公司生产经营和未来发展等方面的意见和建议及时向公司管理层反馈，维护投资者的合法权益。
（2）公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，依法保护职工的合法权益。按照《劳动合同法》和国家及地方政府的有关规定，与员工签订《劳动合同书》，员工按照与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。按照国家及所在地劳动和社会保障法律、法规及相关政策，公司统一向所在地劳动和社会保障部门缴纳了基本医疗保险、失业保险、基本养老保险、工伤保险及生育保险等社会保险和住房公积金。让员工分享公司的发展，激发员工的积极性，促进劳资关系的和谐稳定。
（3）公司重视供应渠道的开发和维护，与供应商之间一直保持平等的沟通和理性的管理，坚持诚实守信、合作共赢原则，谋求共同发展。公司重视供应商权益的保护，保护其商业机密。注重供应链建设，
不断优化采购流程与机制，保证每一位供应商都能公平的获得知情权和参与权，为供应商营造了良好的市场环境。公司重视与客户的沟通，公司市场部和销售部开设了专门的咨询电话，解决客户对公司产品相关问题的咨询，确保让客户第一时间了解。同时，公司重视客户投诉管理，对客户的意见进行收集，再集中处理。通过与客户的沟通交流，充分地保护了广大客户的切身利益。
（4）公司秉承“维系苍生、致力安康”的企业使命，将社会责任视为企业基因的一部分，长期致力于社会公益建设和民生健康提高，积极推动慈善公益事业的发展。一直以来，公司积极开展健康义诊、健康咨询、健康宣教以及扶贫助困和资学助教等益活动，为社会公益建设贡献力量。2020年以来，公司积极应对疫情的挑战，结合领域优势，在医疗物资供应、防疫信息宣传、爱心善款捐赠等多方面提供了强有力的支援和保障，为夺取防控疫情胜利贡献了智慧、心血和力量，荣获“致敬逆行者·2020全国医药企业榜样”。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 刘忠良；刘忠姣；丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙） | 股份限售承诺 | 自发行人股份上市之日起36个月内，本人/本企业不转让或者委托他人管理本人/本企业所直接或间接持有的发行人本次发行前已发行的股份，也不由发行人回购本人/本企业直接或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。 | 2020年08月24日 | 2023年8月23日 | 正常履行中 |
| 卢卫芳；刘根才；谢立恒；叶萍；俞晓红；孔晓霞；吴建明；戴德雄；列建乐；林海波；何仁财 | 股份限售承诺 | 自发行人股份上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人所直接或间接持有的发行人本次发行前已 | 2020年08月24日 | 2021年8月23日 | 正常履行中 |
| 发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人本次发行前已发行的股份。 | |||||
| 刘忠良 | 股份减持承诺 | 本人在上述锁定期满后两年内减持本人直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份，每年转让的股份不超过本人在公司首次公开上市之日持股数量的20%，且减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格和减持数量应相应调整。 | 2023年08月24日 | 2025年8月23日 | 正常履行中 |
| 刘忠良 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承 | 一、本人目前未从事与维康药业相同的经营业 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 诺 | 务，与维康药业不会发生直接或间接的同业竞争。今后亦将不以任何形式从事与维康药业的现有业务及相关产品相同或相似的经营活动，包括不会以投资、收购、兼并与维康药业现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织的形式与维康药业发生任何形式的同业竞争。二、本人目前或将来投资、控股的企业也不从事与维康药业相同的经营业务，与维康药业不进行直接或间接的同业竞争；如本人所控制的企业拟进行与维康药业相同的经营业务，本人将行使否决权，以确保与维康药业 |
| 不进行直接或间接的同业竞争。三、如有在维康药业经营范围内相关业务的商业机会，本人将优先让与或介绍给维康药业。对维康药业已进行建设或拟投资兴建的项目，本人将在投资方向与项目选择上，避免与维康药业相同或相似，不与维康药业发生同业竞争，以维护维康药业的利益。如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致维康药业的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。 | |||||
| 浙江维康药业股份有限公司；刘忠良；卢卫芳；刘根才；谢立恒；孔晓霞；吴建明； | IPO稳定股价承诺 | 若公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续20个交易日公司股票收盘 | 2020年08月24日 | 2023年8月23日 | 正常履行中 |
| 列建乐；戴德雄；林海波 | 价均低于公司上一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公司股份总数，下同）的情形时（若因除权除息等事项导致前述股票收盘价与公司上一会计年度末经审计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价应做相应调整），本公司、公司实际控制人、公司董事（不含独立董事）及高级管理人员将启动有关措施稳定股价，具体如下：1、公司拟采取的措施：本公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法》等的规定向社会 |
| 事和高级管理人员未采取稳定股价的具体措施，将在发行人股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向发行人股东和社会公众投资者道歉；如果未采取稳定股价的具体措施，其将在前述事项发生之日起5个工作日内停止在发行人处领取薪酬及股东分红，同时其持有的发行人股份不得转让，直至采取相应的股价稳定措施并实施完毕时为止。 | |||||
| 丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙）；卢卫芳；刘根才；谢立恒；叶萍；俞晓红；孔晓霞；吴建明；戴德雄；列建乐；林海波；刘忠姣 | 其他承诺 | 本企业/本人在上述锁定期（丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙）36个月限售期，刘忠姣36个月限售期，董监高12个月限售 | 2023年08月23日 | 2025年8月22日 | 正常履行中 |
| 期）满后两年内减持本企业直接、间接持有的公司股份的减持价格不低于本次发行的发行价，如自公司首次公开发行股票至上述减持公告之日公司发生过派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价格和减持数量应相应调整。 | |||||
| 刘忠良；丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他承诺 | 本人/本企业直接、间接持有的本次发行前已发行的公司股份在承诺的锁定期满后减持的，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并由公司在减持前三个交易日予以公告。 | 2023年08月23日 | 长期 | 正常履行中 |
| 卢卫芳；刘根才；谢立恒；叶萍；俞晓红；孔晓霞；吴建明；戴德雄；列建乐；林海波；刘忠良 | 其他承诺 | 在本人于发行人担任董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接和间接持有的发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人直接和间接持有的发行人股份。若本人在发行人首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接和间接持有的发行人股份。上述锁定期届满后，在满 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 法规及规范性文件规定的情况下，在10个交易日内回购违规卖出的股票，且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长3个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的5日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。 | |||||
| 刘忠良；卢卫芳；刘根才；谢立恒；叶萍；俞晓红；孔晓霞；吴建明；戴德雄；列建乐；林海波； | 其他承诺 | 发行人上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于本 | 2020年08月24日 | 2021年2月23日 | 已履行完毕 |
| 次发行的发行价，本人持有的发行人股票将在上述锁定期限届满后自动延长6个月的锁定期（若上述期间发行人发生派发股利、送红股、转增股本或配股等除息、除权行为的，则发行价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）；在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。 | |||||
| 丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他承诺 | 上述锁定期（限售期36个月，下同）届满后，在满足以下条件的前提下，方可进 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 且自回购完成之日起将所持全部股份的锁定期自动延长3个月；若因未履行承诺事项而获得收入的，所得的收入归发行人所有，并在获得收入的5日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。 | |||||
| 刘忠姣；何仁财 | 其他承诺 | 上述锁定期（刘忠姣限售期36个月，何仁财限售期12个月，下同）届满后，在满足以下条件的前提下，方可进行减持：（1）上述锁定期届满且没有延长锁定期的相关情形，如有锁定延长期，则顺延；（2） | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 得的收入归发行人所有，并在获得收入的5日内将前述收入付至发行人指定账户；若因未履行承诺事项给发行人或者其他投资者造成损失的，则依法赔偿发行人或者其他投资者的相关损失。 | |||||
| 浙江维康药业股份有限公司 | 其他承诺 | 本公司招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将及时提出股份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购首次公开发行的全部 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 | |||||
| 刘忠良 | 其他承诺 | 发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。若发行人本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股，并依法购回发行人首次公开发行股票时本人公开发售的股份（如有），购回价格根据发行人股票发行价格加 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 的直接经济损失。 | |||||
| 刘忠良；卢卫芳；刘根才；谢立恒；叶萍；俞晓红；孔晓霞；吴建明；戴德雄；列建乐；林海波； | 其他承诺 | 发行人招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏之情形，且本人对招股说明书之真实性、准确性、完整性、及时性承担相应的法律责任。如发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。本人承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 刘忠良；卢卫芳；刘根才；谢立恒；叶萍；俞晓红；孔晓霞；吴建明；戴德雄；列建乐；林海波；浙江维康药业股份有限 | 其他承诺 | 为首次公开发行，发行人、发行人实际控制人、发行人董事、监事、高级管理人员出具了相关公开承诺。如在实际执行过程 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 公司 | 中，上述责任主体违反首次公开发行时已作出的公开承诺的，则采取或接受以下措施：（1）如公司违反上述承诺，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述回购股份及赔偿损失措施向股东和社会公众投资者道歉，并依法向投资者进行赔偿，并将在定期报告中披露公司关于回购股份、赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。（2）如发行人控股股东、实际控制人刘忠良违反上述承诺，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开就未履行上述赔偿损失措 |
| 会指定报刊上公开就未履行上述赔偿损失措施向公司股东和社会公众投资者道歉，由公司在定期报告中披露其关于赔偿损失承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况，并以其在违反上述承诺事实认定当年度及以后年度通过其持有公司股份所获得的现金分红，以及上年度自公司领取税后薪酬总和的30%作为上述承诺的履约担保，且其所持的公司股份不得转让，直至按上述承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕时为止。 | |||||
| 刘忠良；卢卫芳；刘根才；谢立恒；孔晓霞；吴建明；戴德雄；列建乐； | 其他承诺 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺1、填补被摊薄即期回报的措施根据 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 林海波 | 本次发行方案，公司拟向公众投资者发行不超过2,011.00万股股票，本次发行完成后公司的总股本将由6,032.9068万股增至8,043.9068万股，股本规模将有所增加。本次发行募集资金将在扣除发行费用后陆续投入到“医药大健康产业园一期项目（中药饮片及中药提取、研发中心、仓储中心）”、“营销网络中心建设项目”、“补充营运资金项目”，以推动公司主营业务发展。由于募集资金投资项目具有一定的运营周期，且产生效益尚需一定的运行时间，无法在发行当年即产生预期效益。综合考虑上述 |
| 活动；（4）承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；（5）承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。3、公司控股股东、实际控制人刘忠良承诺：在任何情况下，将不会越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。 | |||||
| 刘忠良 | 其他承诺 | 鉴于发行人租赁物业部分未进行备案、部分未能提供房屋所有权证或其他产权证明文件，发行人之控股股东、实际控制人刘忠良出具承诺：“在维康药业及其子公司承租物 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 《承诺函》，承诺：“若浙江维康药业股份有限公司或其控股子公司因被劳动保障部门或住房公积金管理部门要求，为其员工补缴或者被追缴社会保险和住房公积金的，则由此所造成维康药业或其控股子公司之一切费用开支、经济损失，刘忠良将全额承担，保证维康药业或其控股子公司不因此遭受任何损失。“ | |||||
| 刘忠良 | 其他承诺 | （1）本人承诺严格根据中国证监会、深圳证券交易所等有权部门颁布的相关法律、法规及规范性文件的有关规定，履行相关股份锁定承诺事项，在中国证监会、深圳证券交易所等 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 交易、集合竞价等）进行减持；（4）如本人确定减持公司股票的，本人承诺将提前三个交易日通知公司并予以公告，并按照《公司法》、《证券法》、中国证监会及深圳证券交易所相关规定办理相关事宜，严格按照规定进行操作，并及时履行有关信息披露义务。 | |||||
| 刘忠姣；丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他承诺 | （1）本人/本企业承诺严格根据中国证监会、深圳证券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件的有关规定，履行相关股份锁定承诺事项，在中国证监会、深圳证券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件的有关规 | 2020年08月24日 | 长期 | 正常履行中 |
| 行上述承诺出售股票，则本人/本企业应将违反承诺出售股票所取得的收益（如有）上缴公司所有，并将赔偿因违反承诺出售股票而给公司或其他股东造成的损失。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 61,365,978 | 76.29% | -1,036,910 | -1,036,910 | 60,329,068 | 75.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 10,126 | -10,126 | -10,126 | 0 | |||||
| 3、其他内资持股 | 61,354,348 | -1,025,280 | -1,025,280 | 60,329,068 | |||||
| 其中：境内法人持股 | 4,313,347 | -1,022,672 | -1,022,672 | 3,290,675 | |||||
| 境内自然人持股 | 57,041,001 | -2,608 | -2,608 | 57,038,393 | |||||
| 4、外资持股 | 1,504 | -1,504 | -1,504 | 0 | |||||
| 其中：境外法人持股 | 1,504 | -1,504 | -1,504 | 0 | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 19,073,090 | 23.71% | 1,036,910 | 1,036,910 | 20,110,000 | 25.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 19,073,090 | 1,036,910 | 1,036,910 | 20,110,000 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 80,439,068 | 100.00% | 0 | 0 | 80,439,068 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2021年3月3日，公司有1,036,910股限售股上市流通，该部分限售股属于首次公开发行网下配售限售股，
锁定期为6个月，股份数量为1,036,910股，占发行后总股本的1.2891%。详见公司2021年3月1日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《浙江维康药业股份有限公司首次公开发行网下配售限售股上市流通提示性公告》(2021-006)。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
本次解除限售的限制性股份已在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成解除限售登记手续，并已于2021年3月3日上市流通。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 刘忠良 | 48,921,389 | 0 | 0 | 48,921,389 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 刘忠姣 | 5,484,461 | 0 | 0 | 5,484,461 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙） | 3,290,675 | 0 | 0 | 3,290,675 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
| 卢卫芳 | 603,291 | 0 | 0 | 603,291 | 首发前限售股 | 卢卫芳于2021年5月17日届满离任，作为首发前限售股，拟于 2021年8月24日解除限售，但仍需遵守《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，并继续履行在《浙江维 |
| 康药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中作出的相关承诺。 | ||||||
| 何仁财 | 548,446 | 0 | 0 | 548,446 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 孔晓霞 | 493,602 | 0 | 0 | 493,602 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 谢立恒 | 329,068 | 0 | 0 | 329,068 | 首发前限售股 | 谢立恒于2021年5月17日届满离任，作为首发前限售股，拟于 2021年8月24日解除限售，但仍需遵守《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，并继续履行在《浙江维康药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中作出的相关承诺。 |
| 戴德雄 | 329,068 | 0 | 0 | 329,068 | 首发前限售股 | 2021年8月24日 |
| 刘根才 | 329,068 | 0 | 0 | 329,068 | 首发前限售股 | 刘根才于2021年5月17日届满离任，作为首发前限售股，拟于 2021年8月24日解除限售，但仍需遵守《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，并继续履行在《浙江维康药业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中作出的相关承诺。 |
| 网下发行有限售条件部分 | 1,036,910 | 1,036,910 | 0 | 0 | 首次公开发行网下配售限售股 | 已于2021年3月3日上市流通 |
| 合计 | 61,365,978 | 1,036,910 | 0 | 60,329,068 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 14,211 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 刘忠良 | 境内自然人 | 60.82% | 48,921,389 | 0 | 48,921,389 | 0 | |||
| 刘忠姣 | 境内自然人 | 6.82% | 5,484,461 | 0 | 5,484,461 | 0 | 质押 | 5,484,461 | |
| 丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.09% | 3,290,675 | 0 | 3,290,675 | 0 | |||
| 卢卫芳 | 境内自然人 | 0.75% | 603,291 | 603,291 | 0 | ||||
| 何仁财 | 境内自然人 | 0.68% | 548,446 | 0 | 548,446 | 0 | |||
| 孔晓霞 | 境内自然人 | 0.61% | 493,602 | 0 | 493,602 | 0 | |||
| 庄毅智 | 境内自然人 | 0.51% | 409,200 | +140,300 | 0 | 409,200 | |||
| 谢立恒 | 境内自然人 | 0.41% | 329,068 | 0 | 329,068 | 0 | |||
| 戴德雄 | 境内自然人 | 0.41% | 329,068 | 0 | 329,068 | 0 | |||
| 刘根才 | 境内自然人 | 0.41% | 329,068 | 0 | 329,068 | 0 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，刘忠良先生与刘忠姣女士为兄妹关系；刘忠良先生为丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。除上述关联关系外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 庄毅智 | 409,200 | 人民币普通股 | 409,200 |
| 陶国洪 | 155,251 | 人民币普通股 | 155,251 |
| 毛向阳 | 133,500 | 人民币普通股 | 133,500 |
| 章蓉蓉 | 127,900 | 人民币普通股 | 127,900 |
| 叶建华 | 100,000 | 人民币普通股 | 100,000 |
| 鲁晏余 | 84,000 | 人民币普通股 | 84,000 |
| 谭永达 | 81,700 | 人民币普通股 | 81,700 |
| 吕民选 | 76,160 | 人民币普通股 | 76,160 |
| 潘孝星 | 75,000 | 人民币普通股 | 75,000 |
| 张数忠 | 75,000 | 人民币普通股 | 75,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、公司股东庄毅智通过普通账户持有23,300 股，通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有385,900股，合计持有 409,200股； 2、公司股东毛向阳通过普通账户持有0 股，通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有133,500股，合计持有133,500股； 3、公司股东张数忠通过普通账户持有0 股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有75,000股，合计持有75,000股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江维康药业股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 369,392,617.16 | 595,227,638.55 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 366,129,180.71 | 285,253,339.93 |
| 应收款项融资 | 11,520,793.96 | 14,422,823.64 |
| 预付款项 | 49,645,104.77 | 16,811,782.92 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 32,528,336.14 | 2,847,828.06 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 95,216,356.24 | 82,305,973.44 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,260,036.03 | 1,746,710.14 |
| 流动资产合计 | 927,692,425.01 | 998,616,096.68 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 19,964,000.00 | 19,964,000.00 |
| 投资性房地产 | 5,780,499.56 | 5,850,247.46 |
| 固定资产 | 124,100,902.67 | 126,596,577.63 |
| 在建工程 | 467,561,303.61 | 422,358,271.68 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 10,988,941.76 | |
| 无形资产 | 35,180,838.70 | 30,065,099.99 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,285,815.61 | 8,726,136.13 |
| 递延所得税资产 | 7,114,843.83 | 6,117,202.99 |
| 其他非流动资产 | 10,090,358.50 | 10,488,758.50 |
| 非流动资产合计 | 689,067,504.24 | 630,166,294.38 |
| 资产总计 | 1,616,759,929.25 | 1,628,782,391.06 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 14,713,511.92 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 11,412,269.76 | 10,223,530.36 |
| 应付账款 | 84,932,396.49 | 105,448,392.90 |
| 预收款项 | 105,994.20 | |
| 合同负债 | 4,436,266.77 | 4,244,832.39 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,707,223.72 | 10,664,568.16 |
| 应交税费 | 22,051,625.48 | 18,723,619.71 |
| 其他应付款 | 72,462,918.81 | 48,981,039.97 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 576,211.08 | 544,824.76 |
| 流动负债合计 | 204,578,912.11 | 213,650,314.37 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 10,969,095.52 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 25,543,428.45 | 26,081,714.19 |
| 递延所得税负债 | 5,166,673.75 | 4,661,888.53 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 41,679,197.72 | 30,743,602.72 |
| 负债合计 | 246,258,109.83 | 244,393,917.09 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 80,439,068.00 | 80,439,068.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 745,116,281.86 | 745,116,281.86 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 59,055,730.30 | 59,055,730.30 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 479,975,689.63 | 496,643,671.33 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,364,586,769.79 | 1,381,254,751.49 |
| 少数股东权益 | 5,915,049.63 | 3,133,722.48 |
| 所有者权益合计 | 1,370,501,819.42 | 1,384,388,473.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,616,759,929.25 | 1,628,782,391.06 |
法定代表人：刘忠良 主管会计工作负责人：王静 会计机构负责人：王静
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 356,545,035.65 | 572,768,766.93 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 352,648,836.59 | 281,761,613.43 |
| 应收款项融资 | 11,520,793.96 | 14,422,823.64 |
| 预付款项 | 35,524,709.33 | 3,391,374.20 |
| 其他应收款 | 49,241,753.59 | 10,175,659.34 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 49,460,910.13 | 40,659,557.97 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 854,942,039.25 | 923,179,795.51 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 106,577,000.00 | 106,577,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 19,964,000.00 | 19,964,000.00 |
| 投资性房地产 | 5,780,499.56 | 5,850,247.46 |
| 固定资产 | 112,711,475.41 | 117,357,096.70 |
| 在建工程 | 466,585,303.61 | 422,358,271.68 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 10,988,941.76 | |
| 无形资产 | 34,270,872.65 | 29,136,490.00 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 5,587,747.47 | 6,347,095.01 |
| 递延所得税资产 | 7,121,695.88 | 6,167,736.11 |
| 其他非流动资产 | 7,390,358.50 | 10,488,758.50 |
| 非流动资产合计 | 776,977,894.84 | 724,246,695.46 |
| 资产总计 | 1,631,919,934.09 | 1,647,426,490.97 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 14,713,511.92 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 66,326,522.18 | 84,762,922.58 |
| 预收款项 | 105,994.20 | |
| 合同负债 | 3,594,932.31 | 3,523,620.93 |
| 应付职工薪酬 | 5,277,098.54 | 7,300,873.19 |
| 应交税费 | 21,672,543.94 | 18,472,051.47 |
| 其他应付款 | 71,380,473.07 | 47,872,178.37 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 467,341.20 | 458,070.83 |
| 流动负债合计 | 168,718,911.24 | 177,209,223.49 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 10,969,095.52 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 25,543,428.45 | 26,081,714.19 |
| 递延所得税负债 | 5,166,673.75 | 4,661,888.53 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 41,679,197.72 | 30,743,602.72 |
| 负债合计 | 210,398,108.96 | 207,952,826.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 80,439,068.00 | 80,439,068.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 745,116,281.86 | 745,116,281.86 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 61,955,064.20 | 61,955,064.20 |
| 未分配利润 | 534,011,411.07 | 551,963,250.70 |
| 所有者权益合计 | 1,421,521,825.13 | 1,439,473,664.76 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,631,919,934.09 | 1,647,426,490.97 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 331,830,356.46 | 306,536,483.34 |
| 其中：营业收入 | 331,830,356.46 | 306,536,483.34 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 260,700,167.54 | 243,057,738.15 |
| 其中：营业成本 | 95,029,410.37 | 81,707,608.50 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,007,197.08 | 2,895,809.00 |
| 销售费用 | 145,302,931.23 | 137,541,426.60 |
| 管理费用 | 11,681,377.46 | 14,322,227.88 |
| 研发费用 | 9,271,145.23 | 7,246,990.93 |
| 财务费用 | -2,591,893.83 | -656,324.76 |
| 其中：利息费用 | 72,421.84 | 248,417.58 |
| 利息收入 | 2,910,963.50 | 932,325.76 |
| 加：其他收益 | 11,194,733.38 | 10,675,558.88 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,547,561.90 | -4,613,077.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,883.77 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 73,775,476.63 | 69,541,226.29 |
| 加：营业外收入 | 506,220.48 | 344,461.59 |
| 减：营业外支出 | 29,166.85 | 1,228,191.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 74,252,530.26 | 68,657,496.28 |
| 减：所得税费用 | 10,700,116.81 | 10,612,780.66 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,552,413.45 | 58,044,715.62 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,552,413.45 | 58,044,715.62 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 63,771,086.30 | 58,044,715.62 |
| 2.少数股东损益 | -218,672.85 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 63,552,413.45 | 58,044,715.62 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 63,771,086.30 | 58,044,715.62 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -218,672.85 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.79 | 0.96 |
| （二）稀释每股收益 | 0.79 | 0.96 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：刘忠良 主管会计工作负责人：王静 会计机构负责人：王静
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 244,435,693.30 | 244,300,562.23 |
| 减：营业成本 | 41,404,118.34 | 41,979,409.51 |
| 税金及附加 | 1,914,584.65 | 2,782,629.25 |
| 销售费用 | 115,438,109.94 | 113,530,953.09 |
| 管理费用 | 8,704,911.85 | 11,741,973.19 |
| 研发费用 | 9,271,145.23 | 7,246,990.93 |
| 财务费用 | -2,554,711.74 | -598,640.82 |
| 其中：利息费用 | 72,421.84 | 248,417.58 |
| 利息收入 | 2,844,533.91 | 851,549.78 |
| 加：其他收益 | 11,081,625.60 | 10,202,231.22 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,625,386.21 | -5,608,872.87 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 72,713,774.42 | 72,210,605.43 |
| 加：营业外收入 | 39,745.61 | 33,549.93 |
| 减：营业外支出 | 10,285.73 | 1,216,454.88 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 72,743,234.30 | 71,027,700.48 |
| 减：所得税费用 | 10,256,005.93 | 10,400,416.94 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 62,487,228.37 | 60,627,283.54 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 62,487,228.37 | 60,627,283.54 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 62,487,228.37 | 60,627,283.54 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 269,601,646.17 | 251,064,125.50 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,924,027.00 | 19,247,606.28 |
| 经营活动现金流入小计 | 288,525,673.17 | 270,311,731.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 99,669,283.62 | 82,229,157.58 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 54,358,886.52 | 39,274,761.93 |
| 支付的各项税费 | 29,537,311.57 | 23,136,002.03 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 166,754,081.85 | 119,535,166.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 350,319,563.56 | 264,175,087.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -61,793,890.39 | 6,136,644.18 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22,780.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 22,780.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 76,646,731.28 | 45,674,699.97 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 76,646,731.28 | 45,674,699.97 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -76,646,731.28 | -45,651,919.97 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 65,316,545.73 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,000,000.00 | 65,316,545.73 |
| 偿还债务支付的现金 | 14,700,000.00 | 43,800,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 75,841,272.46 | 4,160,080.90 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 90,541,272.46 | 47,960,080.90 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -87,541,272.46 | 17,356,464.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -225,981,894.13 | -22,158,810.96 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 593,975,811.41 | 154,842,808.45 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 367,993,917.28 | 132,683,997.49 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 190,754,269.82 | 184,881,846.51 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,138,965.83 | 10,885,928.44 |
| 经营活动现金流入小计 | 205,893,235.65 | 195,767,774.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 37,430,344.36 | 41,863,728.16 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,115,515.05 | 23,228,459.04 |
| 支付的各项税费 | 27,776,180.49 | 22,004,686.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 151,275,329.60 | 99,766,883.94 |
| 经营活动现金流出小计 | 249,597,369.50 | 186,863,757.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -43,704,133.85 | 8,904,017.28 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 22,780.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 22,780.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 71,978,673.14 | 45,460,539.72 |
| 投资支付的现金 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 81,978,673.14 | 52,460,539.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -81,978,673.14 | -52,437,759.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 65,316,545.73 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 65,316,545.73 | |
| 偿还债务支付的现金 | 14,700,000.00 | 43,800,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 75,841,272.46 | 4,160,080.90 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 90,541,272.46 | 47,960,080.90 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -90,541,272.46 | 17,356,464.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -216,224,079.45 | -26,177,277.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 572,539,292.87 | 147,197,855.77 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 356,315,213.42 | 121,020,578.16 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 80,439,068.00 | 745,116,281.86 | 59,055,730.30 | 496,643,671.33 | 1,381,254,751.49 | 3,133,722.48 | 1,384,388,473.97 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,439,068.00 | 745,116,281.86 | 59,055,730.30 | 496,643,671.33 | 1,381,254,751.49 | 3,133,722.48 | 1,384,388,473.97 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -16,667,981.70 | -16,667,981.70 | 2,781,327.15 | -13,886,654.55 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 63,771,086.30 | 63,771,086.30 | -218,672.85 | 63,552,413.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 |
| （三）利润分配 | -80,439,068.00 | -80,439,068.00 | -80,439,068.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,439,068.00 | -80,439,068.00 | -80,439,068.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 80,439,068.00 | 745,116,281.86 | 59,055,730.30 | 479,975,689.63 | 1,364,586,769.79 | 5,915,049.63 | 1,370,501,819.42 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 60,329,068.00 | 39,630,658.27 | 45,025,016.66 | 374,858,624.13 | 519,843,367.06 | 519,843,367.06 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 60,329,068.00 | 39,630,658.27 | 45,025,016.66 | 374,858,624.13 | 519,843,367.06 | 519,843,367.06 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 58,044,715.62 | 58,044,715.62 | 58,044,715.62 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 58,044,715.62 | 58,044,715.62 | 58,044,715.62 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 60,329,068.00 | 39,630,658.27 | 45,025,016.66 | 432,903,339.75 | 577,888,082.68 | 577,888,082.68 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 80,439,068.00 | 745,116,281.86 | 61,955,064.20 | 551,963,250.70 | 1,439,473,664.76 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 80,439,068.00 | 745,116,281.86 | 61,955,064.20 | 551,963,250.70 | 1,439,473,664.76 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -17,951,839.63 | -17,951,839.63 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 62,487,228.3 | 62,487,228.37 | ||||||||||
| 7 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -80,439,068.00 | -80,439,068.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -80,439,068.00 | -80,439,068.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 80,439,068.00 | 745,116,281.86 | 61,955,064.20 | 534,011,411.07 | 1,421,521,825.13 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 60,329,068.00 | 39,630,658.27 | 47,924,350.56 | 425,686,827.96 | 573,570,904.79 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 60,329,068.00 | 39,630,658.27 | 47,924,350.56 | 425,686,827.96 | 573,570,904.79 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 60,627,283.54 | 60,627,283.54 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 60,627,283.54 | 60,627,283.54 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 60,329,068.00 | 39,630,658.27 | 47,924,350.56 | 486,314,111.50 | 634,198,188.33 |
三、公司基本情况
浙江维康药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江维康药业有限公司以2015年1月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2015年3月30日在丽水市工商行政管理局登记注册，公司位于浙江省丽水市。公司现持有统一社会信用代码为913311007047968289营业执照，注册资本8,043.9068万元，股份总数8,043.9068万股（每股面值1元）。其中有限售条件的流通股份A股60,329,068股；无限售条件的流通股份A股20,110,000股。公司股票已于 2020年8月24日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造业。主要经营活动为现代中药及西药的研发、生产和销售。主要产品有银黄滴丸、骨刺胶囊、枫蓼肠胃康分散片、益母草软胶囊、人参健脾片、肿节风分散片等中成药以及罗红霉素软胶囊等西药，生产剂型包括硬胶囊剂、片剂、颗粒剂、软胶囊剂、丸剂（滴丸）。除医药工业外，公司还经营医药商业产品的零售连锁等流通业务作为主营业务的补充。
本财务报表业经公司2021年8月26日第三届董事会第二次会议批准对外报出。
本公司将浙江维康医药商业有限公司（以下简称维康商业公司）、浙江维康大药房有限公司（以下简称维康大药房）、浙江维康医药零售有限公司（以下简称维康零售公司）、杭州维康中医诊所有限公司（以下简称维康中医诊所）、浙江维康印务有限公司（以下简称维康印务公司）、浙江维康中药有限公司（维康中药公司）及维康大药房（广州）有限公司(广州大药房公司)7家子公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注八和附注九之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1)、同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2)、非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。o
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款-账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过 |
| 应收商业承兑汇票 |
| 违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4年以上 | 100 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）、发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）、低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。2）包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）、该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）、该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）、共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）、投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）、后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
（4）、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
1）个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2）合并财务报表
①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20、40 | 5 | 4.75、2.38 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-8 | 5 | 19.00-11.88 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
（1）、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
（1）、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）、借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）、借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50 |
| 软件使用权 | 5-10 |
| 药店经营权 | 10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2） 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）、收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：1） 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；2） 客户能够控制公司履约过程中在建商品；3） 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；4） 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5）客户已接受该商品；6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）、收入计量原则
1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）、收入确认的具体方法
公司从事药品销售业务，主要分为医药工业产品生产业务与销售及商品零售业务。
1）医药工业产品生产业务，主要销售各类胶囊、滴丸制剂等产品，属于在某一时点履行履约义务，在公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经验收，、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。
2）商品零售业务，属于在某一时点履行履约义务，当本公司将商品售卖予客户时，已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
（1）、政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1）公司能够满足政府补助所附的条件；2）公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）、与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（5）、 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 595,227,638.55 | 595,227,638.55 | |
| 结算备付金 |
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 285,253,339.93 | 285,253,339.93 | |
| 应收款项融资 | 14,422,823.64 | 14,422,823.64 | |
| 预付款项 | 16,811,782.92 | 16,811,782.92 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 2,847,828.06 | 2,847,828.06 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 82,305,973.44 | 82,305,973.44 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,746,710.14 | 1,746,710.14 | |
| 流动资产合计 | 998,616,096.68 | 998,616,096.68 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 19,964,000.00 | 19,964,000.00 | |
| 投资性房地产 | 5,850,247.46 | 5,850,247.46 | |
| 固定资产 | 126,596,577.63 | 126,596,577.63 | |
| 在建工程 | 422,358,271.68 | 422,358,271.68 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 12,169,082.96 | 12,169,082.96 | |
| 无形资产 | 30,065,099.99 | 30,065,099.99 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,726,136.13 | 8,726,136.13 | |
| 递延所得税资产 | 6,117,202.99 | 6,117,202.99 | |
| 其他非流动资产 | 10,488,758.50 | 10,488,758.50 | |
| 非流动资产合计 | 630,166,294.38 | 642,335,377.30 | 12,169,082.96 |
| 资产总计 | 1,628,782,391.06 | 1,640,951,474.02 | 12,169,082.96 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 14,713,511.92 | 14,713,511.92 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,223,530.36 | 10,223,530.36 | |
| 应付账款 | 105,448,392.90 | 105,448,392.90 | |
| 预收款项 | 105,994.20 | 105,994.20 | |
| 合同负债 | 4,244,832.39 | 4,244,832.39 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 10,664,568.16 | 10,664,568.16 | |
| 应交税费 | 18,723,619.71 | 18,723,619.71 | |
| 其他应付款 | 48,981,039.97 | 48,981,039.97 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 544,824.76 | 544,824.76 |
| 流动负债合计 | 213,650,314.37 | 213,650,314.37 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 12,169,082.96 | 12,169,082.96 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 26,081,714.19 | 26,081,714.19 | |
| 递延所得税负债 | 4,661,888.53 | 4,661,888.53 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 30,743,602.72 | 42,912,685.68 | 12,169,082.96 |
| 负债合计 | 244,393,917.09 | 256,563,000.05 | 12,169,082.96 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 80,439,068.00 | 80,439,068.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 745,116,281.86 | 745,116,281.86 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 59,055,730.30 | 59,055,730.30 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 496,643,671.33 | 496,643,671.33 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,381,254,751.49 | 1,381,254,751.49 | |
| 少数股东权益 | 3,133,722.48 | 3,133,722.48 | |
| 所有者权益合计 | 1,384,388,473.97 | 1,384,388,473.97 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,628,782,391.06 | 1,640,951,474.02 | 12,169,082.96 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 572,768,766.93 | 572,768,766.93 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 281,761,613.43 | 281,761,613.43 | |
| 应收款项融资 | 14,422,823.64 | 14,422,823.64 | |
| 预付款项 | 3,391,374.20 | 3,391,374.20 | |
| 其他应收款 | 10,175,659.34 | 10,175,659.34 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 40,659,557.97 | 40,659,557.97 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 923,179,795.51 | 923,179,795.51 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 106,577,000.00 | 106,577,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 19,964,000.00 | 19,964,000.00 | |
| 投资性房地产 | 5,850,247.46 | 5,850,247.46 | |
| 固定资产 | 117,357,096.70 | 117,357,096.70 | |
| 在建工程 | 422,358,271.68 | 422,358,271.68 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 12,169,082.96 | 12,169,082.96 | |
| 无形资产 | 29,136,490.00 | 29,136,490.00 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 6,347,095.01 | 6,347,095.01 | |
| 递延所得税资产 | 6,167,736.11 | 6,167,736.11 | |
| 其他非流动资产 | 10,488,758.50 | 10,488,758.50 | |
| 非流动资产合计 | 724,246,695.46 | 736,415,778.42 | 12,169,082.96 |
| 资产总计 | 1,647,426,490.97 | 1,659,595,573.93 | 12,169,082.96 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 14,713,511.92 | 14,713,511.92 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 84,762,922.58 | 84,762,922.58 | |
| 预收款项 | 105,994.20 | 105,994.20 | |
| 合同负债 | 3,523,620.93 | 3,523,620.93 | |
| 应付职工薪酬 | 7,300,873.19 | 7,300,873.19 | |
| 应交税费 | 18,472,051.47 | 18,472,051.47 | |
| 其他应付款 | 47,872,178.37 | 47,872,178.37 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 458,070.83 | 458,070.83 | |
| 流动负债合计 | 177,209,223.49 | 177,209,223.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 12,169,082.96 | 12,169,082.96 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 26,081,714.19 | 26,081,714.19 |
| 递延所得税负债 | 4,661,888.53 | 4,661,888.53 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 30,743,602.72 | 42,912,685.68 | 12,169,082.96 |
| 负债合计 | 207,952,826.21 | 220,121,909.17 | 12,169,082.96 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 80,439,068.00 | 80,439,068.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 745,116,281.86 | 745,116,281.86 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 61,955,064.20 | 61,955,064.20 | |
| 未分配利润 | 551,963,250.70 | 551,963,250.70 | |
| 所有者权益合计 | 1,439,473,664.76 | 1,439,473,664.76 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,647,426,490.97 | 1,659,595,573.93 | 12,169,082.96 |
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 0%、9%、11%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江维康药业股份有限公司 | 15% |
| 浙江维康医药零售有限公司丽水中医门诊部 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）、增值税
子公司杭州维康中医诊所有限公司和浙江维康医药零售有限公司的分公司浙江维康医药零售有限公司丽水中医门诊部根据财政部和国家税务总局 2016年3月23日印发《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），2016年5月1日起医疗机构提供的医疗服务收入免征增值税。
（2）、所得税
公司于2019年12月4日通过高新技术企业复审，取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局颁发的编号为GR201933003661的高新技术企业证书，高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年，2019年度至2021年度企业所得税减按15%的税率。
根据财政部、国家税务总局财税〔2019〕13号公告相关规定浙江维康医药零售有限公司的分公司浙江维康医药零售有限公司丽水中医门诊部2019年度属小型微利企业，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 85,267.27 | 95,016.27 |
| 银行存款 | 367,908,650.01 | 592,963,957.68 |
| 其他货币资金 | 1,398,699.88 | 2,168,664.60 |
| 合计 | 369,392,617.16 | 595,227,638.55 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
2、交易性金融资产
3、衍生金融资产
4、应收票据
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,259,801.38 | 1.00% | 2,259,801.38 | 100.00% | 2,259,801.38 | 0.74% | 2,259,801.38 | 100.00% | 0.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 391,102,532.39 | 99.00% | 24,973,351.68 | 6.39% | 366,129,180.71 | 303,378,342.83 | 99.26% | 18,125,002.90 | 5.97% | 285,253,339.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 393,362,333.77 | 100.00% | 27,233,153.06 | 6.92% | 366,129,180.71 | 305,638,144.21 | 100.00% | 20,384,804.28 | 6.67% | 285,253,339.93 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 药药好（杭州）网络科技有限公司 | 1,567,126.45 | 1,567,126.45 | 100.00% | 预期全额无法收回 |
| 重庆亿金医药有限责任公司 | 692,674.93 | 692,674.93 | 100.00% | 预期全额无法收回 |
| 合计 | 2,259,801.38 | 2,259,801.38 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 1年以内 | 313,004,386.54 | 15,650,225.20 | 5.00% | |
| 1-2年 | 74,732,217.19 | 7,473,221.72 | 10.00% | |
| 2-3年 | 1,671,412.00 | 501,423.60 | 30.00% | |
| 3-4年 | 692,071.00 | 346,035.50 | 50.00% | |
| 4年以上 | 1,002,445.66 | 1,002,445.66 | 100.00% | |
| 合计 | 391,102,532.39 | 24,973,351.68 | -- | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 313,004,386.54 |
| 1至2年 | 74,732,217.19 |
| 2至3年 | 1,671,412.00 |
| 3年以上 | 3,954,318.04 |
| 3至4年 | 1,660,170.95 |
| 4至5年 | 2,294,147.09 |
| 合计 | 393,362,333.77 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,259,801.38 | 2,259,801.38 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 18,125,002.90 | 6,848,348.78 | 24,973,351.68 | |||
| 合计 | 20,384,804.28 | 6,848,348.78 | 27,233,153.06 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 69,009,563.18 | 17.54% | 3,490,421.30 |
| 客户二 | 27,164,005.39 | 6.91% | 1,506,248.87 |
| 客户三 | 15,310,446.57 | 3.89% | 1,136,557.06 |
| 客户四 | 11,043,262.00 | 2.81% | 731,806.60 |
| 客户五 | 9,829,117.92 | 2.50% | 546,183.99 |
| 合计 | 132,356,395.06 | 33.65% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 11,520,793.96 | 14,422,823.64 |
| 合计 | 11,520,793.96 | 14,422,823.64 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 48,612,147.09 | 97.92% | 16,452,084.59 | 97.85% |
| 1至2年 | 690,740.05 | 1.39% | 230.00 | |
| 2至3年 | 53,886.37 | 0.11% | 130,771.48 | 0.79% |
| 3年以上 | 288,331.26 | 0.58% | 228,696.85 | 1.36% |
| 合计 | 49,645,104.77 | -- | 16,811,782.92 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例(%) |
| 供应商一 | 14,000,000.00 | 28.20 |
| 供应商二 | 10,500,000.00 | 21.15 |
| 供应商三 | 6,196,157.50 | 12.48 |
| 供应商四 | 5,400,000.00 | 10.88 |
| 供应商五 | 2,700,000.00 | 5.44 |
| 小 计 | 38,796,157.50 | 78.15 |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 32,528,336.14 | 2,847,828.06 |
| 合计 | 32,528,336.14 | 2,847,828.06 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
2)重要的账龄超过1年的应收股利
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 32,744,810.08 | 2,731,673.53 |
| 其他 | 2,657,514.55 | 1,290,929.90 |
| 合计 | 35,402,324.63 | 4,022,603.43 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 109,413.53 | 40,582.71 | 1,024,779.13 | 1,174,775.37 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -88,601.95 | 88,601.95 | ||
| --转入第三阶段 | -28,512.78 | 28,512.78 |
| 本期计提 | 1,587,879.27 | 76,532.02 | 34,801.83 | 1,699,213.12 |
| 2021年6月30日余额 | 1,608,690.85 | 177,203.90 | 1,088,093.74 | 2,873,988.49 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 32,173,817.05 |
| 1至2年 | 1,772,038.99 |
| 2至3年 | 285,127.76 |
| 3年以上 | 1,171,340.83 |
| 3至4年 | 337,570.83 |
| 4至5年 | 833,770.00 |
| 合计 | 35,402,324.63 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,174,775.37 | 1,699,213.12 | 2,873,988.49 | |||
| 合计 | 1,174,775.37 | 1,699,213.12 | 2,873,988.49 | |||
4)本期实际核销的其他应收款情况
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 押金保证金 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 84.74% | 1,500,000.00 |
| 单位二 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 2.82% | 100,000.00 |
| 单位三 | 其他 | 502,500.00 | 1年以内 | 1.42% | 25,125.00 |
| 单位四 | 其他 | 400,000.00 | 1年以内 、 1-2年 | 1.13% | 35,000.00 |
| 单位五 | 其他 | 372,625.53 | 1年以内 、 1-2年 、2-3年、3-4年 | 1.05% | 81,586.50 |
| 合计 | -- | 32,275,125.53 | -- | 91.16% | 1,741,711.50 |
6)涉及政府补助的应收款项
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,012,929.21 | 11,012,929.21 | 8,823,036.88 | 8,823,036.88 | ||
| 在产品 | 10,105,207.62 | 10,105,207.62 | 7,631,487.78 | 7,631,487.78 | ||
| 库存商品 | 69,100,577.21 | 69,100,577.21 | 64,520,988.12 | 64,520,988.12 | ||
| 包装物 | 4,997,642.20 | 4,997,642.20 | 1,330,460.66 | 1,330,460.66 | ||
| 合计 | 95,216,356.24 | 95,216,356.24 | 82,305,973.44 | 82,305,973.44 | ||
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 2,631,499.14 | 1,692,976.76 |
| 预缴企业所得税 | 628,536.89 | 53,733.38 |
| 合计 | 3,260,036.03 | 1,746,710.14 |
14、债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
18、其他权益工具投资
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入 | 19,964,000.00 | 19,964,000.00 |
| 当期损益的金融资产 | ||
| 合计 | 19,964,000.00 | 19,964,000.00 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 5,873,496.76 | 5,873,496.76 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,873,496.76 | 5,873,496.76 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 23,249.30 | 23,249.30 | ||
| 2.本期增加金额 | 69,747.90 | 69,747.90 | ||
| （1）计提或摊销 | 69,747.90 | 69,747.90 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 92,997.20 | 92,997.20 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,780,499.56 | 5,780,499.56 | ||
| 2.期初账面价值 | 5,850,247.46 | 5,850,247.46 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 124,100,902.67 | 126,596,577.63 |
| 合计 | 124,100,902.67 | 126,596,577.63 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 106,979,930.60 | 17,432,438.39 | 69,928,778.34 | 2,431,993.80 | 196,773,141.13 |
| 2.本期增加金额 | 802,520.82 | 2,591,487.27 | 3,394,008.09 | ||
| （1）购置 | 802,520.82 | 2,591,487.27 | 3,394,008.09 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合 |
| 并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 28,553.55 | 28,553.55 | |||
| （1）处置或报废 | 28,553.55 | 28,553.55 | |||
| 4.期末余额 | 106,979,930.60 | 18,206,405.66 | 72,520,265.61 | 2,431,993.80 | 200,138,595.67 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 22,248,608.61 | 11,535,951.15 | 35,387,452.04 | 1,004,551.70 | 70,176,563.50 |
| 2.本期增加金额 | 1,965,211.26 | 817,254.59 | 3,050,010.66 | 45,909.90 | 5,878,386.41 |
| （1）计提 | 1,965,211.26 | 817,254.59 | 3,050,010.66 | 45,909.90 | 5,878,386.41 |
| 3.本期减少金额 | 17,256.91 | 17,256.91 | |||
| （1）处置或报废 | 17,256.91 | 17,256.91 | |||
| 4.期末余额 | 24,213,819.87 | 12,335,948.83 | 38,437,462.70 | 1,050,461.60 | 76,037,693.00 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 82,766,110.73 | 5,870,456.83 | 34,082,802.91 | 1,381,532.20 | 124,100,902.67 |
| 2.期初账面价值 | 84,731,321.99 | 5,896,487.24 | 34,541,326.30 | 1,427,442.10 | 126,596,577.63 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过经营租赁租出的固定资产
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
（5）固定资产清理
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 467,561,303.61 | 422,358,271.68 |
| 合计 | 467,561,303.61 | 422,358,271.68 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 大健康产业园（一期工程） | 409,137,371.47 | 409,137,371.47 | 380,700,916.54 | 380,700,916.54 | ||
| 大健康产业园（二期工程） | 20,481,676.24 | 20,481,676.24 | 19,809,676.24 | 19,809,676.24 | ||
| 车库及景观工程 | 36,966,255.90 | 36,966,255.90 | 21,847,678.90 | 21,847,678.90 | ||
| 待安装设备 | 976,000.00 | 976,000.00 | ||||
| 合计 | 467,561,303.61 | 467,561,303.61 | 422,358,271.68 | 422,358,271.68 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 大健康产业园 | 455,829,400.00 | 380,700,916.54 | 28,436,454.93 | 409,137,371.47 | 89.76% | 90% | 13,932,406.07 |
| （一期工程） | ||||||||||||
| 大健康产业园（二期工程） | 19,809,676.24 | 672,000.00 | 20,481,676.24 | 5% | ||||||||
| 车库及景观工程 | 61,318,126.00 | 21,847,678.90 | 15,118,577.00 | 36,966,255.90 | 60.29% | 75% | ||||||
| 待安装设备 | 976,000.00 | 976,000.00 | ||||||||||
| 合计 | 517,147,526.00 | 422,358,271.68 | 45,203,031.93 | 467,561,303.61 | -- | -- | 13,932,406.07 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 办公室租赁 | 店铺租赁 | 合计 |
| 1.期初余额 | 8,533,631.20 | 3,635,451.76 | 12,169,082.96 |
| 4.期末余额 | 8,533,631.20 | 3,635,451.76 | 12,169,082.96 |
| 1.期初余额 | 648,123.88 | 532,017.32 | 1,180,141.20 |
| 2.本期增加金额 | 648,123.88 | 532,017.32 | 1,180,141.20 |
| 1.期末账面价值 | 7,885,507.32 | 3,103,434.44 | 10,988,941.76 |
| 2.期初账面价值 | 8,533,631.20 | 3,635,451.76 | 12,169,082.96 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 药店经营权 | 技术转让权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 32,677,136.25 | 548,886.65 | 1,172,879.34 | 34,398,902.24 | |||
| 2.本期增加金额 | 40,000.00 | 5,660,377.15 | 5,700,377.15 | ||||
| （1）购置 | 40,000.00 | 5,660,377.15 | 5,700,377.15 | ||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 32,677,136.25 | 588,886.65 | 1,172,879.34 | 5,660,377.15 | 40,099,279.39 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 3,702,879.21 | 256,650.45 | 374,272.59 | 4,333,802.25 | |||
| 2.本期 | 326,771.34 | 10,543.92 | 58,643.94 | 188,679.24 | 584,638.44 |
| 增加金额 | |||||||
| （1）计提 | 326,771.34 | 10,543.92 | 58,643.94 | 188,679.24 | 584,638.44 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 4,029,650.55 | 267,194.37 | 432,916.53 | 188,679.24 | 4,918,440.69 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 28,647,485.70 | 321,692.28 | 739,962.81 | 5,471,697.91 | 35,180,838.70 | ||
| 2.期初账面价值 | 28,974,257.04 | 292,236.20 | 798,606.75 | 30,065,099.99 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
28、商誉
（1）商誉账面原值
（2）商誉减值准备
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 绿化 | 135,036.70 | 91,020.31 | 44,016.39 | ||
| 装修费 | 8,591,099.43 | 671,765.70 | 1,021,065.91 | 8,241,799.22 | |
| 合计 | 8,726,136.13 | 671,765.70 | 1,112,086.22 | 8,285,815.61 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 26,209,242.91 | 4,053,815.27 | 19,781,756.54 | 3,034,826.21 |
| 递延收益 | 20,406,857.05 | 3,061,028.56 | 20,549,178.51 | 3,082,376.78 |
| 合计 | 46,616,099.96 | 7,114,843.83 | 40,330,935.05 | 6,117,202.99 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧 | 34,444,491.67 | 5,166,673.75 | 31,079,256.87 | 4,661,888.53 |
| 合计 | 34,444,491.67 | 5,166,673.75 | 31,079,256.87 | 4,661,888.53 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 7,114,843.83 | 6,117,202.99 | ||
| 递延所得税负债 | 5,166,673.75 | 4,661,888.53 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,898,098.64 | 1,777,823.11 |
| 可抵扣亏损 | 54,885,527.03 | 54,885,527.03 |
| 合计 | 58,783,625.67 | 56,663,350.14 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 10,091,742.86 | 10,091,742.86 | |
| 2022年 | 9,863,970.64 | 9,863,970.64 | |
| 2023年 | 15,495,198.03 | 15,495,198.03 | |
| 2024年 | 10,043,879.27 | 10,043,879.27 | |
| 2025年 | 9,390,736.23 | 9,390,736.23 | |
| 合计 | 54,885,527.03 | 54,885,527.03 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付购房款 | 7,390,358. | 7,390,358. | 7,390,358. | 7,390,358. | ||
| 50 | 50 | 50 | 50 | |||
| 预付设备款 | 2,700,000.00 | 2,700,000.00 | 98,400.00 | 98,400.00 | ||
| 预付技术转让费 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 10,090,358.50 | 10,090,358.50 | 10,488,758.50 | 10,488,758.50 |
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 14,713,511.92 | |
| 合计 | 14,713,511.92 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,412,269.76 | 10,223,530.36 |
| 合计 | 11,412,269.76 | 10,223,530.36 |
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 33,731,886.90 | 35,898,725.29 |
| 工程设备款 | 49,857,056.88 | 68,629,814.10 |
| 费用款 | 1,343,452.71 | 919,853.51 |
| 合计 | 84,932,396.49 | 105,448,392.90 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房租款 | 105,994.20 | |
| 合计 | 105,994.20 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 4,436,266.77 | 4,244,832.39 |
| 合计 | 4,436,266.77 | 4,244,832.39 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,664,568.16 | 44,193,288.03 | 46,170,449.27 | 8,687,406.92 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,144,824.37 | 1,125,007.57 | 19,816.80 | |
| 合计 | 10,664,568.16 | 45,338,112.40 | 47,295,456.84 | 8,707,223.72 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,664,568.16 | 41,133,723.28 | 43,119,328.20 | 8,678,963.24 |
| 2、职工福利费 | 784,319.43 | 784,319.43 | ||
| 3、社会保险费 | 819,446.93 | 811,003.25 | 8,443.68 | |
| 其中：医疗保险 | 790,690.09 | 783,021.85 | 7,668.24 |
| 费 | ||||
| 工伤保险费 | 28,126.96 | 27,351.52 | 775.44 | |
| 生育保险费 | 629.88 | 629.88 | ||
| 4、住房公积金 | 912,905.00 | 912,905.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 542,893.39 | 542,893.39 | ||
| 合计 | 10,664,568.16 | 44,193,288.03 | 46,170,449.27 | 8,687,406.92 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,104,500.89 | 1,085,545.69 | 18,955.20 | |
| 2、失业保险费 | 40,323.48 | 39,461.88 | 861.60 | |
| 合计 | 1,144,824.37 | 1,125,007.57 | 19,816.80 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 12,648,146.38 | 5,328,427.19 |
| 企业所得税 | 7,731,004.29 | 12,401,872.37 |
| 个人所得税 | 116,678.68 | 117,545.69 |
| 城市维护建设税 | 890,167.70 | 210,546.28 |
| 教育费附加 | 381,500.42 | 90,348.00 |
| 地方教育附加 | 254,333.61 | 60,231.99 |
| 印花税 | 29,794.40 | 46,362.50 |
| 房产税 | 466,141.02 | |
| 土地使用税 | 2,144.67 | |
| 合计 | 22,051,625.48 | 18,723,619.71 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 72,462,918.81 | 48,981,039.97 |
| 合计 | 72,462,918.81 | 48,981,039.97 |
（1）应付利息
（2）应付股利
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 费用款 | 70,577,613.27 | 46,873,252.61 |
| 押金保证金 | 1,758,558.47 | 1,658,041.45 |
| 应付暂收款 | 126,747.07 | 449,745.91 |
| 合计 | 72,462,918.81 | 48,981,039.97 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 576,211.08 | 544,824.76 |
| 合计 | 576,211.08 | 544,824.76 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
46、应付债券
（1）应付债券
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 办公室租赁 | 7,933,643.76 | 8,533,631.20 |
| 店铺租赁 | 3,035,451.76 | 3,635,451.76 |
| 合计 | 10,969,095.52 | 12,169,082.96 |
48、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
50、预计负债
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 26,081,714.19 | 538,285.74 | 25,543,428.45 | ||
| 合计 | 26,081,714.19 | 538,285.74 | 25,543,428.45 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产1亿盒开胸顺气胶囊等专利产品产业化技改项目 | 7,588,214.19 | 481,285.74 | 7,106,928.45 | 与资产相关 | ||||
| 2014年度省节能财政专项资金 | 262,500.04 | 34,999.98 | 227,500.06 | 与资产相关 | ||||
| 44万设备款补助 | 230,999.96 | 22,000.02 | 208,999.94 | 与资产相关 | ||||
| 10000吨/年产中药材加工生产线溶剂高效回收和废渣综合利用项目 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 2018年度省工业与信息化发展财政专项资金 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 维康医药（大健康）产业园项目专项补助 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 智能制造省级试点专项资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 80,439,068.00 | 80,439,068.00 | |||||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 745,116,281.86 | 745,116,281.86 | ||
| 合计 | 745,116,281.86 | 745,116,281.86 |
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 59,055,730.30 | 59,055,730.30 | ||
| 合计 | 59,055,730.30 | 59,055,730.30 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 496,643,671.33 | 374,858,624.13 |
| 调整后期初未分配利润 | 496,643,671.33 | 374,858,624.13 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 63,771,086.30 | 135,815,760.84 |
| 减：提取法定盈余公积 | 14,030,713.64 | |
| 应付普通股股利 | 80,439,068.00 | |
| 期末未分配利润 | 479,975,689.63 | 496,643,671.33 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 331,440,479.37 | 94,959,662.47 | 306,181,976.80 | 81,707,608.50 |
| 其他业务 | 389,877.09 | 69,747.90 | 354,506.54 | |
| 合计 | 331,830,356.46 | 95,029,410.37 | 306,536,483.34 | 81,707,608.50 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 产品 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 药品销售 | 321,661,954.51 | 321,661,954.51 | ||
| 其他收入 | 9,778,524.86 | 9,778,524.86 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 商品（在某一时点转让） | 331,440,479.37 | 331,440,479.37 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 331,440,479.37 | 331,440,479.37 |
与履约义务相关的信息：
无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,134,195.21 | 1,492,617.51 |
| 教育费附加 | 480,776.26 | 639,843.40 |
| 房产税 | 265,565.52 | |
| 土地使用税 | 1,294.00 | |
| 车船使用税 | 1,620.00 | 660.00 |
| 印花税 | 70,088.20 | 69,126.34 |
| 地方教育费附加 | 320,517.41 | 426,702.23 |
| 合计 | 2,007,197.08 | 2,895,809.00 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,736,008.69 | 22,684,966.75 |
| 会务费 | 575,813.38 | 160,474.96 |
| 租赁费 | 6,904,717.43 | 7,012,660.68 |
| 市场开拓费 | 101,282,049.59 | 102,074,144.84 |
| 办公费及差旅费 | 2,637,316.52 | 1,858,638.57 |
| 运费 | 821,630.09 | 1,001,526.59 |
| 折旧及摊销 | 2,280,947.77 | 2,077,411.43 |
| 其他 | 1,064,447.76 | 671,602.78 |
| 合计 | 145,302,931.23 | 137,541,426.60 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,811,446.20 | 5,642,491.60 |
| 办公费及差旅费 | 790,080.40 | 1,029,130.31 |
| 折旧及摊销 | 1,346,276.27 | 1,819,309.62 |
| 中介费 | 1,324,236.94 | 2,046,929.63 |
| 业务招待费 | 580,669.38 | 2,899,619.15 |
| 房租费 | 632,437.70 | 638,224.88 |
| 其他 | 196,230.57 | 246,522.69 |
| 合计 | 11,681,377.46 | 14,322,227.88 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发材料 | 2,112,201.12 | 2,846,580.41 |
| 研发人工 | 4,740,260.55 | 3,704,742.58 |
| 研发折旧 | 341,758.76 | 166,255.04 |
| 委外研发费用 | 1,250,943.39 | |
| 其他 | 825,981.41 | 529,412.90 |
| 合计 | 9,271,145.23 | 7,246,990.93 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行手续费 | 250,003.40 | 27,583.42 |
| 贷款利息 | 72,421.84 | 248,417.58 |
| 存款利息 | -2,914,319.07 | -932,325.76 |
| 合计 | -2,591,893.83 | -656,324.76 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 538,285.74 | 538,285.74 |
| 与收益相关的政府补助 | 10,656,447.64 | 10,137,273.14 |
| 合计 | 11,194,733.38 | 10,675,558.88 |
68、投资收益
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -8,547,561.90 | -4,613,077.78 |
| 合计 | -8,547,561.90 | -4,613,077.78 |
72、资产减值损失
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -1,883.77 | |
| 合计 | -1,883.77 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 增值税减免 | 465,489.05 | 310,882.12 | 465,489.05 |
| 其他 | 40,731.43 | 33,579.47 | 41,852.63 |
| 合计 | 506,220.48 | 344,461.59 | 507,341.68 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,203,964.44 | ||
| 固定资产处置损失 | 5,899.75 | ||
| 其他 | 29,166.85 | 18,327.41 | 29,166.85 |
| 合计 | 29,166.85 | 1,228,191.60 | 29,166.85 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,192,972.43 | 10,748,469.93 |
| 递延所得税费用 | -492,855.62 | -135,689.27 |
| 合计 | 10,700,116.81 | 10,612,780.66 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 74,252,530.26 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,563,132.57 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 258,559.57 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 195,751.94 |
| 税收优惠影响 | -8,317,327.27 |
| 所得税费用 | 10,700,116.81 |
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回票据、电费保证金 | 4,418,749.05 | 7,334,721.36 |
| 收到政府补助 | 10,880,239.86 | 10,137,273.14 |
| 利息收入 | 2,910,963.50 | 932,325.76 |
| 其他 | 714,074.59 | 843,286.02 |
| 合计 | 18,924,027.00 | 19,247,606.28 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的费用 | 108,917,665.97 | 107,659,570.81 |
| 支付票据、电费及第三方交易平台保证金 | 1,332,295.85 | 163,598.74 |
| 其他 | 56,504,120.03 | 11,711,996.51 |
| 合计 | 166,754,081.85 | 119,535,166.06 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 63,552,413.45 | 58,044,715.62 |
| 加：资产减值准备 | 8,547,761.90 | 4,613,077.78 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,878,386.41 | 5,743,953.12 |
| 使用权资产折旧 | 1,180,141.20 | |
| 无形资产摊销 | 584,638.44 | 395,770.40 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,112,086.22 | 1,960,266.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,883.77 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,514.77 | 3,312.28 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 72,421.84 | 248,417.58 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,458,755.77 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -997,640.84 | -627,616.69 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 504,785.22 | 386,345.28 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -12,910,382.80 | -3,325,958.78 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -147,787,457.14 | -73,190,030.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 17,006,801.40 | 11,884,391.03 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -61,793,890.39 | 6,136,644.18 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 367,993,917.28 | 132,683,997.49 |
| 减：现金的期初余额 | 593,975,811.41 | 154,842,808.45 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -225,981,894.13 | -22,158,810.96 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 367,993,917.28 | 593,975,811.41 |
| 其中：库存现金 | 85,267.27 | 99,145.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 367,908,650.01 | 132,475,489.34 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 109,362.69 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 367,993,917.28 | 593,975,811.41 |
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,371,049.26 | 系承兑汇票保证金、电费保证金 |
| 合计 | 1,371,049.26 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 年产1亿盒开胸顺气胶囊等专利产品产业化技改项目 | 481,285.74 | 其他收益 | 481,285.74 |
| 2014年度省节能财政专项资金 | 34,999.98 | 其他收益 | 34,999.98 |
| 44万设备款补助 | 22,000.02 | 其他收益 | 22,000.02 |
| 地方财政补贴 | 5,522,500.00 | 其他收益 | 5,522,500.00 |
| 2020年度研发费用补助 | 4,849,600.00 | 其他收益 | 4,849,600.00 |
| 开发区先进企业奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 博士后工作站考核奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2020年销售额超基数奖励 | 106,600.00 | 其他收益 | 106,600.00 |
| 其他补助 | 213,647.64 | 其他收益 | 213,647.64 |
| 合计 | 11,530,633.38 | 11,530,633.38 |
（2）政府补助退回情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 上市奖励 | 335,000.00 | 原按募集资金的1%给予奖励，现需按募集资金净额的1%给予奖励（扣除累计发行费用），故退回多兑付奖励部分 |
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江维康医药商业有限公司 | 丽水 | 丽水 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江维康大药房有限公司 | 杭州 | 杭州 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江维康医药零售有限公司 | 丽水 | 丽水 | 商业 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州维康中医诊所有限公司 | 杭州 | 杭州 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江维康印务有限公司 | 丽水 | 丽水 | 制造业 | 70.00% | 设立 | |
| 维康大药房（广州）有限公司 | 广州 | 广州 | 商业 | 51.00% | 设立 |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 浙江维康印务有限公司 | 30.00% | -64,377.50 | 5,902,090.33 | |
| 维康大药房（广州）有限公司 | 49.00% | -154,295.35 | 12,959.30 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 浙江维康印务有限公司 | 10,795,695.95 | 11,978,930.75 | 22,774,626.70 | 3,100,992.25 | 3,100,992.25 | 12,177,068.12 | 6,053,775.36 | 18,230,843.48 | 1,342,617.37 | 1,342,617.37 | ||
| 维康大药房（广州）有限公司 | 2,766,617.52 | 137,579.21 | 2,904,196.73 | 2,877,749.16 | 2,877,749.16 | 1,655,692.98 | 68,993.00 | 1,724,685.98 | 1,383,349.95 | 1,383,349.95 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 浙江维康印务有限 | 6,702,581.61 | -214,591.66 | -214,591.66 | -5,437,921.81 | ||||
| 公司 | ||||||||
| 维康大药房（广州）有限公司 | 6,696,189.65 | -314,888.46 | -314,888.46 | -1,270,085.09 |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3、五（一）5之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年06月30日，本公司应收账款的33.65%(2020年12月31日：36.31%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | |||||
| 应付票据 | 11,412,269.76 | 11,412,269.76 | 11,412,269.76 |
| 应付账款 | 84,502,105.37 | 84,502,105.37 | 84,502,105.37 | ||
| 其他应付款 | 72,940,715.93 | 72,940,715.93 | 72,940,715.93 | ||
| 小 计 | 168,855,091.06 | 168,855,091.06 | 168,855,091.06 |
(续上表)
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 14,713,511.92 | 14,784,500.67 | 14,784,500.67 | ||
| 应付票据 | 10,223,530.36 | 10,223,530.36 | 10,223,530.36 |
| 应付账款 | 105,448,392.90 | 105,448,392.90 | 105,448,392.90 | ||
| 其他应付款 | 48,981,039.97 | 48,981,039.97 | 48,981,039.97 | ||
| 小 计 | 179,366,475.15 | 179,437,463.90 | 179,437,463.90 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1. 应收款项融资 | 11,520,793.96 | 11,520,793.96 | ||
| 2. 其他非流动金融资产 | 19,964,000.00 | 19,964,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 31,484,793.96 | 31,484,793.96 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资的银行承兑汇票，采用票面金额确定其公允价值；其他权益工具投资因被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
刘忠良直接持有公司60.8179%的股份，通过持有丽水顺泽投资管理合伙企业（有限合伙）28.3333%的出资额及担任执行事务合伙人控制公司4.0909%的股份，合计控制公司64.9088%的股份，是公司的控股股东和实际控制人。
本企业最终控制方是刘忠良。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 杭州海善制药设备股份有限公司 | 杭州海善制药设备股份有限公司董事蔡宝昌先生，曾任公司独立董事，于2021年5月17日届满离任，距今未满12个月 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 杭州海善制药设备股份有限公司 | 设备 | 1,128,000.00 | 不适用 | 不适用 | 0 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,629,044.85 | 1,467,370.67 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
（2）应付项目
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至本财务报表报出日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至本财务报表报出日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截至本财务报表报出日，本公司不存在需要披露的重大其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,259,801.38 | 0.60% | 2,259,801.38 | 100.00% | 2,259,801.38 | 0.75% | 2,259,801.38 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 377,460,150.71 | 99.40% | 24,811,314.12 | 6.57% | 352,648,836.59 | 300,070,874.27 | 99.25% | 18,309,260.84 | 6.10% | 281,761,613.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 379,719,952.09 | 100.00% | 27,071,115.50 | 7.13% | 352,648,836.59 | 302,330,675.65 | 100.00% | 20,569,062.22 | 6.80% | 281,761,613.43 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 药药好（杭州）网络科技有限公司 | 1,567,126.45 | 1,567,126.45 | 100.00% | 预期全额无法收回 |
| 重庆亿金医药有限责任公司 | 692,674.93 | 692,674.93 | 100.00% | 预期全额无法收回 |
| 合计 | 2,259,801.38 | 2,259,801.38 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 290,535,424.84 | 14,526,771.24 | 5.00% |
| 1-2年 | 80,775,959.17 | 8,077,595.92 | 10.00% |
| 2-3年 | 5,340,332.35 | 1,602,099.71 | 30.00% |
| 3-4年 | 407,174.21 | 203,587.11 | 50.00% |
| 4年以上 | 401,260.14 | 401,260.14 | 100.00% |
| 合计 | 377,460,150.71 | 24,811,314.12 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 290,535,424.84 |
| 1至2年 | 80,775,959.17 |
| 2至3年 | 5,340,332.35 |
| 3年以上 | 3,068,235.73 |
| 3至4年 | 1,375,274.16 |
| 4至5年 | 1,692,961.57 |
| 合计 | 379,719,952.09 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,259,801.38 | 2,259,801.38 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 18,625,941.64 | 6,185,372.48 | 24,811,314.12 | |||
| 合计 | 20,885,743.02 | 6,185,372.48 | 27,071,115.50 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 68,863,283.18 | 18.14% | 3,477,257.30 |
| 客户二 | 27,072,815.62 | 7.13% | 1,461,381.98 |
| 客户三 | 14,394,696.87 | 3.79% | 1,920,490.69 |
| 客户四 | 12,509,772.57 | 3.29% | 996,523.36 |
| 客户五 | 11,043,262.00 | 2.91% | 731,806.60 |
| 合计 | 133,883,830.24 | 35.26% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 49,241,753.59 | 10,175,659.34 |
| 合计 | 49,241,753.59 | 10,175,659.34 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
2)重要逾期利息
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
2)重要的账龄超过1年的应收股利
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 押金保证金 | 30,340,346.08 | 352,500.00 |
| 其他 | 1,816,621.13 | 615,040.03 |
| 合计 | 52,156,967.21 | 10,967,540.03 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 515,022.25 | 16,624.21 | 260,234.23 | 791,880.69 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -23,742.20 | 23,742.20 | ||
| --转入第三阶段 | -19,304.48 | 19,304.48 | ||
| 本期计提 | 2,064,700.33 | 26,422.47 | 32,210.13 | 2,123,332.93 |
| 2021年6月30日余额 | 2,555,980.38 | 47,484.40 | 311,748.84 | 2,915,213.62 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 51,119,607.63 |
| 1至2年 | 474,843.99 |
| 2至3年 | 193,044.76 |
| 3年以上 | 369,470.83 |
| 3至4年 | 231,270.83 |
| 4至5年 | 138,200.00 |
| 合计 | 52,156,967.21 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
4)本期实际核销的其他应收款情况
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 押金保证金 | 30,055,000.00 | 1年以内 | 57.62% | 1,502,750.00 |
| 浙江维康医药商业有限公司 | 往来款 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 38.35% | 1,000,000.00 |
| 单位三 | 其他 | 502,500.00 | 1年以内 | 0.96% | 25,125.00 |
| 单位四 | 其他 | 400,000.00 | 1年以内、1-2年 | 0.77% | 35,000.00 |
| 单位五 | 其他 | 372,625.53 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 0.71% | 81,586.50 |
| 合计 | -- | 51,330,125.53 | -- | 98.41% | 2,644,461.50 |
6)涉及政府补助的应收款项
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 106,577,000.00 | 106,577,000.00 | 106,577,000.00 | 106,577,000.00 | ||
| 合计 | 106,577,000.00 | 106,577,000.00 | 106,577,000.00 | 106,577,000.00 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江维康医药商业有限公司 | 92,577,000.00 | 92,577,000.00 | |||||
| 浙江维康印务有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 合计 | 106,577,000.00 | 106,577,000.00 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 243,890,332.76 | 41,334,370.44 | 244,300,562.23 | 41,979,409.51 |
| 其他业务 | 545,360.54 | 69,747.90 | ||
| 合计 | 244,435,693.30 | 41,404,118.34 | 244,300,562.23 | 41,979,409.51 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 产品 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 药品销售 | 243,890,332.76 | 243,890,332.76 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 商品（在某一时点转让） | 243,890,332.76 | 243,890,332.76 |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 243,890,332.76 | 243,890,332.76 |
与履约义务相关的信息：
详见：“附注五、39、收入确认”。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,883.77 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 643,765.39 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,043,457.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -15,435.42 | |
| 减：所得税影响额 | 1,666,662.82 | |
| 合计 | 10,003,240.42 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.57% | 0.79 | 0.79 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.85% | 0.67 | 0.67 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他