江苏海晨物流股份有限公司
2021年年度报告
2022年03月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人梁晨、主管会计工作负责人吴小卫及会计机构负责人(会计主管人员)吴小卫声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承 诺,敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望” 部分描述了公司未来经营中可能面对的风险,敬请广大投资者注意查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以133,333,334.00为基数,向全体股东每10股派发现金红利4.50元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增6股。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 40
第五节 环境和社会责任 ...... 59
第六节 重要事项 ...... 63
第七节 股份变动及股东情况 ...... 82
第八节 优先股相关情况 ...... 89
第九节 债券相关情况 ...... 90
第十节 财务报告 ...... 91
备查文件目录
一、载有公司法定代表人梁晨女士、主管会计工作负责人吴小卫先生、会计机构负责人吴小卫先生签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所签章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在指定网站上、指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
四、载有公司董事长签名的2021年年度报告文件原件。
五、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点:公司董事会办公室。
释 义
释义项 | 指 | 释义内容 |
海晨股份、本公司、公司 | 指 | 江苏海晨物流股份有限公司 |
报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
上年同期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
苏州海晨 | 指 | 苏州市海晨物流有限公司 |
吴江海晨 | 指 | 吴江海晨仓储有限公司 |
常州海晨 | 指 | 常州亨通海晨物流有限公司 |
昆山海晨 | 指 | 昆山海晨仓储有限公司 |
上海诚创 | 指 | 上海诚创货运代理有限公司 |
深圳海晨 | 指 | 深圳市海晨物流有限公司 |
香港海晨 | 指 | 海晨物流(香港)有限公司 |
成都综保 | 指 | 成都双流综保物流有限公司 |
成都汇晨 | 指 | 成都汇晨物流有限公司 |
芜湖汇晨 | 指 | 芜湖汇晨物流有限公司 |
武汉海晨 | 指 | 武汉海晨物流有限公司 |
安徽综保 | 指 | 安徽海晨综保物流有限公司 |
海晨供应链 | 指 | 深圳市前海晨供应链管理有限公司 |
汇晨国际 | 指 | 安徽汇晨国际贸易有限公司 |
苏州汇晨 | 指 | 苏州汇晨物流科技有限公司 |
广西海晨 | 指 | 广西海晨国际物流有限公司 |
岳阳海晨 | 指 | 岳阳海晨仓储有限公司 |
常州汇晨 | 指 | 常州汇晨物流有限公司 |
泰国海晨 | 指 | Hichain Logistics(Thailand)Co., Ltd. |
安必达 | 指 | 安必达运输有限公司 |
香港汇晨 | 指 | 汇晨物流代理(香港)有限公司 |
德国海晨 | 指 | Hichain Logistics(Germany)GmbH |
越南海晨 | 指 | Hichain Logistics Viet Nam Co., Ltd. |
成都货代 | 指 | 成都双流综保货运代理有限公司 |
合肥海晨 | 指 | 合肥海晨仓储有限公司 |
合肥汇晨 | 指 | 合肥汇晨仓储有限公司 |
合肥供应链 | 指 | 合肥海晨供应链科技有限公司 |
深圳赛联 | 指 | 深圳市前海赛联物流科技有限公司 |
北海汇晨 | 指 | 北海市汇晨物流有限公司 |
深圳汇晨 | 指 | 深圳市汇晨物流科技有限公司 |
徽购佳选 | 指 | 安徽徽购佳选跨境电商有限公司 |
成都空港 | 指 | 成都空港现代服务业发展有限公司 |
GPS | 指 | 全球定位系统 |
VMI | 指 | Vendor Managed Inventory,供应商管理库存,即一种以制造商和供应商都获得最低成本为目的,由供应商对库存进行监管规划,并监督和修订协议执行情况和内容,使库存管理得到持续改进的合作性策略 |
RFID | 指 | Radio Frequency Identification,无线射频识别,是一种通信技术,可通过无线电讯号识别特定目标并读写相关数据,而无需识别系统与特定目标之间建立机械或光学接触 |
集拼 | 指 | 将分散的或小批量的物品集中起来,以便进行运输、配送的作业 |
供应链 | 指 | 生产及流通过程中,为了将产品或服务交付给最终用户,由上游与下游企业共同建立的需求链状网 |
物联网 | 指 | 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、机器、人员和物等通过新的方式联在一起,形成人与物、物与物相联,实现信息化、远程管理控制和智能化的网络 |
第四方物流 | 指 | Fourth party logistics,是一个供应链的集成商,通过拥有的信息技术、整合能力以及其他资源提供一套完整的供应链解决方案,帮助企业实现降低成本和有效整合资源,为客户提供独特的和广泛的供应链解决方案 |
AGV小车 | 指 | Automated Guided Vehicle,自动搬运小车,自动搬运机器人,指装备有电磁或光学等自动导航装置,能够沿规定的导航路径行驶,具有安全保护以及各种移载功能的运输车 |
Milk-run | 指 | 循环取货模式,是一种制造商用同一货运车辆从多个供给处取零配件的操作模式 |
入厂物流 | 指 | 汽车零部件入厂物流作为汽车产业的供应链前端,着眼于服务市场的快速响应,基于标准化的生产计划和物流需 |
求,组织投入最经济的入厂物流设备和人工,实现高效生产支持 | ||
Saas平台 | 指 | 软件即服务,运用“硬件+软件+算法+平台”一体化的技术架构,以智慧物流决策优化算法为核心,赋能生产企业物流管理的软件服务。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 海晨股份 | 股票代码 | 300873 |
公司的中文名称 | 江苏海晨物流股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 海晨股份 | ||
公司的外文名称(如有) | Hichain Logistics Co., Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | HIC | ||
公司的法定代表人 | 梁晨 | ||
注册地址 | 江苏省苏州市吴江经济开发区泉海路111号 | ||
注册地址的邮政编码 | 215200 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
办公地址 | 江苏省苏州市吴江经济开发区泉海路111号 | ||
办公地址的邮政编码 | 518052 | ||
公司国际互联网网址 | http://www.hichain.com/ | ||
电子信箱 | irm@hichain.com |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 高玉标 | 梁灿 |
联系地址 | 江苏省苏州市吴江经济开发区泉海路111号 | 江苏省苏州市吴江经济开发区泉海路111号 |
电话 | 0512-63030888-8820 | 0512-63030888-8820 |
传真 | 0512-63030684 | 0512-63030684 |
电子信箱 | irm@hichain.com | irm@hichain.com |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 http://www.szse.cn/ |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/ |
公司年度报告备置地点 | 江苏省苏州市吴江经济开发区泉海路111号 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 众华会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市虹口区东大名路1089号北外滩来福士广场东塔楼17-18楼 |
签字会计师姓名 | 付声文、张蕾 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
东方证券承销保荐有限公司 | 上海市中山南路318号东方国际金融广场2号楼24层 | 郑睿、刘俊清 | 上市后至2023年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
营业收入(元) | 1,467,615,892.19 | 1,073,896,253.22 | 36.66% | 920,340,442.85 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 309,296,119.40 | 194,756,437.50 | 58.81% | 128,421,615.31 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 212,261,995.39 | 161,566,122.21 | 31.38% | 116,834,203.61 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 366,848,915.43 | 202,778,008.73 | 80.91% | 146,466,122.81 |
基本每股收益(元/股) | 2.3197 | 1.7528 | 32.34% | 1.2842 |
稀释每股收益(元/股) | 2.3197 | 1.7528 | 32.34% | 1.2842 |
加权平均净资产收益率 | 16.23% | 18.44% | -2.21% | 21.34% |
2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
资产总额(元) | 2,572,345,539.65 | 2,140,789,298.79 | 20.16% | 966,896,940.91 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,047,389,796.82 | 1,764,001,068.02 | 16.07% | 649,282,343.95 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 304,462,845.84 | 355,263,322.23 | 380,210,175.59 | 427,679,548.53 |
归属于上市公司股东的净利润 | 62,703,983.29 | 103,332,192.33 | 80,394,375.28 | 62,865,568.50 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 47,335,282.68 | 62,398,856.35 | 60,722,670.06 | 41,805,186.30 |
经营活动产生的现金流量净额 | 81,496,541.21 | 91,247,489.37 | 41,376,389.72 | 152,728,495.13 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 830,669.45 | 92,449.99 | ||
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 87,965,476.59 | 28,001,398.17 | 11,227,664.48 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | -152,745.54 | -209,934.80 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 31,202,430.49 | 8,548,292.77 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,842,191.07 | 1,467,321.44 | 2,020,091.82 | |
减:所得税影响额 | 17,949,611.51 | 5,509,399.10 | 2,467,317.40 | |
少数股东权益影响额(税后) | 172,649.94 | -835,447.55 | -924,457.61 |
合计 | 97,034,124.01 | 33,190,315.29 | 11,587,411.70 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
(一)报告期内经营情况概述
2021年是新冠疫情肆虐后的第一年,也是中国品牌生产制造业出口业务报复性增长的一年(全年货物贸易出口21.73万亿元,增长21.2%),更是生产性物流业压力和挑战最大的一年,具体体现在以下四个方面:
第一是疫情依然在。在“动态清零”政策下,2021年国内疫情得以有效控制,但境外疫情却依然肆虐。为了遏制进口货物和国外感染者带来的奥密克戎变异株传播风险,国内各大枢纽港加强防疫管控,速度放缓,形成拥堵。
第二是出口需求大。境外主要经济体的制造业均因疫情遭受严重冲击,制造业回流中国,全球商品需求严重依赖中国生产制造。
第三是出口物流难。国际运输出现有史以来最为严重的拥堵,从“长赐”轮搁浅的苏伊士运河,到美国西岸的洛杉矶港、长滩港,从英国的费利克斯托港到中国的洋山港、盐田港,一片拥堵繁杂景象,处处“一柜难求”,部分运费比2020年上涨300%以上。
第四是主、被动元器件非常缺。IT电子主、被动元器件异常缺货,导致电子制造企业原材料难以齐套,普遍大量“囤货”,四处“找货”,生产呈现“脉冲”式形态,从而导致生产性物流企业“疲于奔命”,常年都处于火线状态。
从以上四方面不难看出,生产制造企业及生产性物流企业在2021年面临了巨大的困难、压力和考验。
2021年物流行业呈现细分领域差异性发展,一方面国际货代行业充分享受了国际运输“一柜难求”带来的价格上涨红利,另一方面生产性物流企业则没有价格上涨红利,但能享受业务量增长的红利。因此相对国际货代企业而言,生产性物流企业2021年要经受业务量大幅增长带来的管理压力和人工薪酬上涨带来的成本压力地双重考验。
2021年,公司在核心管理层的领导下,高举高新技术和数字化管理的旗帜。针对业务量增长带来的管理压力和人力成本境加的压力,发扬技术加拼搏的精神,2021年全年共实现营业收入14.68亿元,在2020年增长16.68%的基础上,2021年同比2020年增长36.66%;实现归属于上市公司股东的净利润3.09亿元,在2020年增长51.65%的基础上,2021年同比2020年增长58.81%;实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益后净利润为2.12亿元,2021年同比2020年增长31.38%。全年实现货运量135万吨,同比增长28%,报关票数74万票,同比增长17%;进出仓502万托,同比增长42.21%。
(二)公司所属行业及发展阶段
公司专业为制造业提供数字化、一体化供应链物流解决方案及营运服务,能一站式端到端的满足制造业各类型的供应链物流需求。主要服务于3C电子产品、新能源汽车、特种材料、家用电器等制造行业。
2021年10月13日,中国贸促会研究院发布《一体化供应链物流服务发展白皮书》(以下简称《白皮书》),定义“一体化供应链物流服务”为:以数智化核心竞争力为基础,具有全链条服务功能、提供定制化解决方案、基于供应链管理系统的物流服务新模式。
一体化供应链物流服务的出现是流通行业数字化、网络化、智能化和跨界融合持续发展下的产物,是建设现代流通体系的必然选择之一。当前经济进入新发展阶段,物流服务模式开始进入以大数据驱动的一体化供应链物流服务的更高级阶段。一方面,以大数据分析为基础的供应链集成规划、设计与实施的一体化,能够对供应链进行战略优化,使供应链的设计方案有效落地;另一方面,在数智化技术驱动下,内容繁杂的各项物流服务实现了一体化,服务商得以通过协调成本更低、反应速度更快的内部模块间协同向客户提供可定制的解决方案。
1、制造业供应链物流服务外包市场空间巨大
我国正在向制造业强国迈进,强大、智慧、安全的制造业供应链物流体系是由制造大国向制造强国迈进的核心竞争力。随着人力资源成本的上升,业务复杂程度的提升,在社会化分工越来越细的历史规律下,制造业企业为了专注核心业务,节省成本,提高资源的利用效率,集中资源提升企业的核心竞争力,把供应链物流业务剥离出来,外包给有一体化供应链物流服务的企业,正在成为制造业供应链的一个趋势。2020年,在全国14.9万亿元的社会物流总费用中,外包物流的市场规模为6.5万亿元,较2019年上升4.04%。
2、制造业供应链物流服务外包市场高速增长
在制造业振兴、数字化转型及制造业与服务业两业融合的国家战略下,各级政府不断推出指导性的政策文件;制造业供应链物流正在向着平台化、一体化、数字化、自动化、智能化方向发展,一体化供应链物流外包服务是一种战略性、长期性、合作性的运营方式;是现代供应链管理思想下的新型企业合作方式,具有业务专业、运营成本低、服务质量高等优点,能够集中企业的资源,提升核心竞争力。数据显示,2015至2020年我国外包物流行业渗透率稳步增长,行业渗透率由39.5%增长至43.9%。
3、制造业供应链物流服务行业集中度低
为了应对复杂的制造业供应链,一体化供应链物流服务商要具备高度专业化和精细化的运营资产和管理能力、对制造业所处细分领域业务场景和供应链管理有充分的理解,才能提供灵活的模式来服务好核心制造企业的上下游。因此,一体化供应链物流服务的进入门槛较高,同时掌握以上能力和经验的物流企业较少。
目前,我国大多数制造业供应链物流服务商功能单一,增值服务薄弱,主要竞争还集中在运输层面,一体化供应链物流服务的行业渗透度及服务集成度都不高,行业竞争状况呈现市场相当分散,企业规模小,地域集中度高,约80%在“长三角”与“大湾区”地区。因此,制造业供应链物流服务行业未来发展潜力巨大,前景光明。
(三)公司所处行业地位
公司一体化供应链物流服务基于技术运用、资源整合、效率提升,按照企业需要提供定制化的服务,降低供应链运营成本,增强企业竞争能力,服务对接更加高效。公司已走在制造业端到端的一体化供应链物流服务行列的前列,是国内供应链物流综合服务的先行者,特别在3C电子制造与新能源汽车制造物流服务领域处于行业领先位置,有较强的市场竞争力和较高品牌知名度。
2021年,公司在提升3C电子制造和新能源汽车制造行业市场占有率的基础上,不断拓展其他制造业领域的供应链物流服务市场,报告期内公司成功运营美的电器海外备品、备件仓、康宁中国物流分拨中心,这些成功案例证明了公司的信息系统与供应链物流服务具备跨行业复制的能力,未来公司仍会加大其他行业的市场拓展力度。
(四)报告期内周期特点
1、制造业与供应链安全得到政府与市场更高的重视
报告期内,贸易战与疫情的冲击让政府与市场都认识到制造业与供应链安全在国民经济中的核心地位。一个高效、智能、强健的供应链物流体系是制造业发展的基础,企业、政府开始高度重视制造业供应链风险管理,正在加快建立供应链安全预警、安全缓冲机制来防范各种可能的供应链安全风险。
2、在产业数字化的国家战略下,制造业物流数字化进程正在加速
2021年《政府工作报告》指出,“加快数字化发展,打造数字经济新优势,协同推进数字产业化和产业数字化转型”。持续推进制造业转型升级是中国巩固、壮大实体经济根基的重要举措,制造业数字化转型作为产业数字化的重点,将成为未来中国制造业实现新发展的焦点所在,制造业供应链物流作为制造业的基础,数字化进程正在加速推进,在这个进程中一大批缺乏数字化能力的中小供应链物流企业将被市场淘汰。
3、物流装备的自动化改造进程正在加速
在人力成本上升、土地资源有限、数字化转型升级、新一代信息技术与自动化技术趋于成熟的时代背景,给供应链物流带来了CID(Consolidation集约化、Intelligence智能化以及Digitalization数字化)的新态势,自动化物流装备的大规模应用成为必然选择,AS/RS自动化立库、AGV小车、智能分拣系统、电子标签分拣货架等自动化物流装备在企业里的应用速度正在加快。
二、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司主要产品及服务模式
公司为制造业企业提供ToB的一体化供应链物流综合解决方案及运营服务,贯穿于生产前、生产中、生产后的所有环节,公司在供应链物流各环节的服务模式如下:
(1)生产前ToB供应链物流集成服务
通过成熟的深港跨境运输和连接全国的干线网络,结合境外料件集结仓库,配套口岸通关服务,为各类电子元器件厂商提供安全、高效的门到门整车、零担货物运输及配套的接驳、仓储、清关等增值服务。
(2)生产中ToB供应链物流集成服务
通过VMI(供应商库存管理)仓储、入厂物流/ Kitting to Line(工单配料)、Milk-Run(循环取货)、成品下线管理等综合性仓储服务,配套特殊监管区关务服务、场站管理服务,为保税/非保税制造企业提供全业务一站式生产支持。
VMI(供应商库存管理):制造企业指定3PL管理供应商寄存库存,降低企业自有库存成本,基于订单实际需求转移库存物权,缩短订单交付时间和最大限度满足订单需求。公司自主开发仓储管理系统(WMS)应用于各仓储站点,通过与客户业务系统的数据接口连接,并且广泛应用智能装备、可视管理等技术,为客户提供VMI存储、生产物流订单配送上线服务。
Milk-Run(循环取货):根据客户物流时间表规定的时间、路线对多家供应商(含中继地Cross Dock)进行混合装载的运输,以实现多频次、小批量的平准化订单供货,保障按生产进度与需求准时、有序的供给,削减采购周期,降低现场库存,减少资金占用及物流成本。
入厂物流/ Kitting to Line(工单配料):基于标准化的生产计划和物流需求,投入入厂物流设备和人工,实现高效生产支持:零部件存储、工单齐套分拣、一站式上线服务。
成品下线管理:下线成品汇流线实现自动称重、贴标、二次包装操作,同时成品订单下线信息与WMS互通,大幅提高后段供应链物流服务的效率及精度,实现整体供应链物流效率的提升。
(3)生产后ToB供应链物流集成服务
成品发货仓(出口集拼):为客户提供成品出口集拼解决方案,通过实时物流计划选择海、陆、空、铁等运输方式,判定到库集结或直发口岸等不同物流路径,提前预定资源和防控风险,实现成本与时效的最优平衡、可视化节点跟踪等智能化、柔性化服务升级。
成品运输配送:运用多年构建的华东——华南——西南骨干运输网络和集拼运作模式,依托信息管理和仓配体系,提供快速、精准、安全的运输服务,掌握高品质、高效率、高性价比的核心竞争力。结合出口通关服务,将成品交付至上海、深圳、香港、成都等各大海空铁港口及国内客户端。
售后备品备件管理:通过在中央备品备件库集中使用自动化分拣,定制化系统,数据对接分享,实现海量SKU管理,复杂包装类型管理,自动物流路径规划,自动订单管理分发,可视化节点跟踪管理等功能,满足客户对全球售后备品备件的集中、分发和管理的需求。
(4)综合增值服务
提供关务、检务、配套查验及进出口代理等服务。通关网络已覆盖全国主要口岸、特殊监管区、主要电子制造基地及香港、泰国、越南、德国等海外国家和地区。通过自研的云通关服务平台为客户实现线上申报,线下协同,信息同步,状态可视,全程可控;为客户设计关务解决方案,提供关务咨询服务,包括税则归类、政策解读、路径规划、资源配套等。
4PL平台运营服务:公司为客户提供定制化的全球物流管理系统,管理运作全球物流数据。通过运营全球供应链监控信息平台,支持7*24小时、多语种、全时段的4PL端到端管理服务,深度贴合客户的全球供应链管理需求,监控全球物流节点数据,掌握全球订单状态及物流3PL业务表现,管理全球物流供应商运作绩效,结合物流计划的精益策略工具,实现全球物流复杂路径下多式联运,达到时效和成本的平衡。
(5)国际货运代理服务
公司不断积累和延展国际货运网络,为客户提供精细的门到门空运、海运、中欧班列国际货运代理服务及各项国际贸易配套证书代办服务(如原产地证、化工鉴定证等)。
(6)物流咨询及系统集成服务
公司凭借二十年供应链物流管理经验,为大型制造企业提供物流咨询服务,设计供应链物流全流程解决方案,解决成本、库存、资金占有等物流问题。同时,公司也为客户提供自动化仓储系统的规划、设计、开发、实装、维护等全套系统集成服务。结合公司开发的仓库管理系统,可以高效处理物流信息,实现智能分析与监控,为管理层决策提供实时、简洁、可视化的供应链信息。
(二)报告期内公司主要业绩驱动因素
报告期内营业收入和利润均有较大幅度上升,主要得益于以下几个方面因素:
1、3C电子行业保持高景气度,业务量维持增长,主要客户的服务范围扩大
报告期内3C电子行业保持高景气度,带动其供应链物流需求继续保持高增长。公司继续增强在3C电子制造供应链物流服务的核心竞争力,与主要客户的合作更加深入,服务范围不断扩大。随着公司品牌知名度的提升,新的优质客户也保持良好的增长势力头。报告期内IT消费电子行业营业收入达到13.05亿元,相比上年同期增长33.64%。
2、新能源汽车市场产销两旺
2021年消费者对新能源汽车接受度迅速提高,新能源汽车市场需求旺盛,产销量持续创新高,截至2021年12月新能源汽车市场渗透率达到19.1%,新能源汽车市场已经由政策驱动转向市场拉动。报告期内,公司扩大了新能源车制造供应链物流服务范围,在入场物流服务
的基础上,新增了Milk-Run(循环取货)服务;随着业务量的逐渐提升,整体与单车收入获得了增长。全年实现新能源汽车服务相关业务营业收入9,620万元,与2020年同期相比增长
194.60%,是报告期内公司重要的业务增长点之一。随着新能源汽车行业的迅速崛起,公司有望在新能源汽车制造供应链物流领域获得长足发展。
3、跨行业复制能力获得验证,实现多行业发展
通过提炼知识体系,实现信息系统的模块化构建,公司已建立满足不同行业需求的现代供应链物流服务体系,可灵活、快速的搭建适配于不同制造行业供应链物流业务场景需求的管理流程与信息系统,实现公司信息系统、管理人才、业务网点、仓储和运输等资源在不同制造行业的复用。美的电器国际备品备件仓项目,从开始商务接洽到快速上线开仓营运就是公司备品、备件服务跨行业快速复制的典型案例。公司的客户群已经从3C电子逐步扩展到新能源汽车、特种材料、互联网、家用电器、光伏等行业。随着公司市场认知度的提升,品牌效应逐步显现,对不同行业供应链物流服务的研究;公司将在原有客户群和服务项目基础上,不断拓展新的行业与服务领域。
4、新一代神掌系统上线,数字化管理赋能业务发展
2021年公司新一代运输管理系统(神掌系统)顺利上线,实现物流运输全过程的信息化管理,覆盖所有业务订单和作业环节;构建起统一、集中的物流业务合同(应收、应付、内部)、计费、结算(内外部)日轧账管理平台;运用历史数据进行智能分析多约束条件下的运筹算法,从而指导跨港与干线运输业务,实现了运力增加、冗余降低、配载优化,对利润增长贡献显著。
三、核心竞争力分析
1、端到端的一体化供应链物流服务能力
公司的服务产品贯穿于制造业生产前(原材料集结、运输配送、关务检务、进出口代理等增值服务)、生产中(VMI-供应商库存管理、Kitting to line-工单配料、成品下线管理)、生产后(成品发货仓、成品运输配送、FRU-备品备件仓管理)各个供应链物流环节;通过4PL平台运营全球供应链监控信息平台,提供多语种、全时段的 4PL 服务,监控全球物流节点数据,管理全球物流供应商运作绩效;将综合供应链物流服务与数字化、自动化系统相结合,充分发挥科技、本土、整合、敏捷、成本五大优势,通过深度定制设计和全局精益管理,实现物流业和制造业深入融合和良好互动,高效运营,帮助制造企业缩短生产周期、降低库存量、提高生产效率。
2、自研业财一体化信息系统及高新技术应用
公司坚持关键信息系统自研的原则,将全球定位系统(GPS)、条码技术、射频识别技术(RFID)等现代信息技术与多年的行业经验融合,自主研发了订单管理系统(OMS)、仓储管
理系统(WMS)、运输管理系统(TMS)、国际货运管理系统(FMS)、报关管理系统(CDS)、园区管理系统等多个模块化子系统,构建起公司的综合供应链物流信息管理平台。公司顺应信息技术与供应链管理未来发展趋势,正在积极搭建供应链物流SAAS云服务平台,探索实现供应链物流信息管理的平台化、一体化、数字化、自动化、智能化。
3、规模化的智能仓储资产
公司长期注重智能物流装备的投入,积极探索各项高新技术与设备在物流领域的应用。合肥的SMT自动化立库数字科技供应链解决方案,实现了物流与制造的融合,成功入选为国家发改委“制造业和物流业深度融合创新”50个典型案例。报告期内募投项目吴江自动化仓库项目投入试运行;合肥智慧物流基地一期进入主体工程建设阶段;合肥、吴江、深圳、成都仓库的智能化改造也将陆续实施。经多年的投资与积累,公司的智能储位数量在所属细分领域已处于领先地位,规模化的智能仓储资产将提高仓储管理效率,降低人员需求,避免人为操作失误,满足客户业务需求。
4、优秀的管理及技术团队
公司笃行数字化管理的理念,致力于平台化发展,凝聚了一批优秀的管理人才、业务人才和技术人才。经过多年的培养与积累,公司核心管理团队对客户所属行业的供应链物流服务均有深刻的理解与管理能力;能准确把握供应链物流行业发展趋势和高新技术的应用,具有较强的决断力和执行力,能制定清晰的发展战略,从而带领公司沿着既定的战略方向持续稳健发展。公司研发投入与研发人员数量也是逐年增长,且增长速度大于同期收入增速。
5、行业优质客户群
经过多年的发展,公司积累了2,200余家优质客户,其中包含世界500强客户及其配套供应商,其中合作超过5年以上客户占比超50%。公司为上述客户提供多维度、跨区域、多产品的综合物流服务及客制化解决方案,有效满足客户的业务发展需求并获得市场认可。在合作逐渐深入的过程中,公司稳固了自身的业务基础并积累了与制造业客户进行深入联动和良好互动的业务经验,推动公司与客户的共同成长。
6、敏捷服务和成本优势
基于丰富的运作场景和经验积累,公司能快速理解客户业务需求,提供灵活、定制化解决方案,并通过IT信息系统及自动化设备运用、中台集约化管理、运输网络平台化运作及同一客户多产品跨区域服务,有效控制运营成本、摊薄管理费用及销售费用, 高效助力客户降本增效,将客户物流费用支出由成本项转变为效率协同项,同时大大提升了公司的盈利能力。
四、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 1,467,615,892.19 | 100% | 1,073,896,253.22 | 100% | 36.66% |
分行业 | |||||
电子信息行业 | 1,304,676,575.41 | 88.90% | 976,265,440.50 | 90.91% | 33.64% |
新能源汽车行业 | 96,200,914.61 | 6.55% | 32,654,487.89 | 3.04% | 194.60% |
新零售行业 | 35,791,325.60 | 2.44% | 23,905,447.83 | 2.23% | 49.72% |
其他 | 30,947,076.57 | 2.11% | 41,070,877.00 | 3.82% | -24.65% |
分产品 | |||||
运输服务 | 632,770,997.65 | 43.12% | 500,197,385.41 | 46.58% | 26.50% |
仓储服务 | 607,416,881.82 | 41.39% | 423,571,117.28 | 39.44% | 43.40% |
关务服务 | 115,774,315.26 | 7.89% | 102,505,462.51 | 9.55% | 12.94% |
自动化集成 | 24,293,752.21 | 1.66% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
其他 | 87,359,945.25 | 5.95% | 47,622,288.02 | 4.43% | 83.44% |
分地区 | |||||
境内 | 1,244,490,018.02 | 84.80% | 907,448,249.83 | 84.50% | 37.14% |
境外 | 223,125,874.17 | 15.20% | 166,448,003.39 | 15.50% | 34.05% |
分销售模式 | |||||
直销 | 1,431,824,566.58 | 97.56% | 1,049,990,805.39 | 97.77% | 36.37% |
经销 | 35,791,325.61 | 2.44% | 23,905,447.83 | 2.23% | 49.72% |
(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
电子信息行业 | 1,304,676,575.41 | 917,481,383.04 | 29.68% | 33.64% | 37.69% | -2.07% |
分产品 | ||||||
运输服务 | 632,770,997.65 | 534,837,820.45 | 15.48% | 26.50% | 28.37% | -1.22% |
仓储服务 | 607,416,881.82 | 385,090,513.75 | 36.60% | 43.40% | 51.88% | -3.54% |
关务服务 | 115,774,315.26 | 39,421,060.34 | 65.95% | 12.94% | 13.06% | -0.04% |
分地区 | ||||||
境内 | 1,244,490,018.02 | 867,594,481.39 | 30.29% | 37.14% | 43.07% | -2.88% |
境外 | 223,125,874.17 | 176,679,843.32 | 20.82% | 34.05% | 36.26% | -1.28% |
分销售模式 | ||||||
直销 | 1,431,824,566.59 | 1,011,631,710.19 | 29.35% | 36.37% | 41.14% | -2.39% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
运输服务 | 直接成本 | 472,758,765.87 | 45.27% | 362,177,147.65 | 49.20% | 30.53% |
运输服务 | 人力成本 | 29,795,107.40 | 2.85% | 25,886,667.06 | 3.52% | 15.10% |
仓储服务 | 直接成本 | 261,279,761.78 | 25.02% | 159,616,550.41 | 21.68% | 63.69% |
仓储服务 | 人力成本 | 71,717,604.11 | 6.87% | 47,968,363.80 | 6.52% | 49.51% |
关务服务 | 直接成本 | 29,967,998.82 | 2.87% | 27,317,627.93 | 3.71% | 9.70% |
关务服务 | 人力成本 | 9,328,678.36 | 0.89% | 7,475,255.16 | 1.02% | 24.79% |
跨境电商 | 材料成本 | 32,642,614.52 | 3.13% | 19,326,077.67 | 2.63% | 68.90% |
说明
1、运输直接成本增加30.53%,主要系运输收入增加所致。
2、仓储直接成本增加63.69%,主要系仓租以及劳务外包薪酬增加所致。
3、仓储人力成本增加49.51%,主要系仓储业务量增加,仓储人员增加所致。
4、跨境电商材料成本增加68.9%,主要系新零售销售增加所致。
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期共新设以下子公司:
Hichain Logistics(Singapore)Pte.Ltd.,新加坡海晨注册登记于2020年12月31日,由香港海晨出资设立,发行股本10,000新加坡元,持股比例100.00%;截至2021年12月31日,已收到出资金额10,000.00新加坡元。宁波海晨供应链管理有限公司,2021年1月26日经宁波市市场监督管理局保税区(出口加工区)分局核准成立,统一社会信用代码为91330201MA2J4ME84M;注册资本100.00万元人民币;注册地:浙江省宁波保税区曹娥江路3号A3-1F-U3仓库;法定代表人:徐迪;股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。武汉海晨仓储有限公司,2021年2月9日经武汉市新洲区市场监督管理局核准成立,法定代表人:何锋,注册资本100.00万元人民币,统一社会信用代码为91420117MA49P0UA1C,注册地:湖北省武汉市新洲区阳逻街道平江路266号-1-069,股东:武汉海晨物流有限公司,持股比例100%,截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。
重庆汇晨物流有限公司,2021年4月22日经重庆高新技术产业开发区管理委员会市场监督管理局核准成立,法定代表人:钱立平,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:
91500107MAABNXYN59,注册地:重庆高新区虎溪街道景和路34号13-5,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金10,000.00元。
成都嘉晨捷运物流有限公司,2021年9月9日经成都市双流区市场监督管理局核准成立,法定代表人:钱立平,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:91510116MA6BUUGU04,注册地:中国(四川)自由贸易试验区成都市双流区西航港街道航枢大道500号成都空港保税物流中心4号监管仓库附2号,股东:成都汇晨物流有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金550,000.00元。
成都蓉海晨供应链管理有限公司,2021年9月16日经青白江区市场监督管理局核准成立,法定代表人:钱立平,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:91510113MA69WCQL05,注册地:中国(四川)自由贸易试验区成都市青白江区香岛大道1533号 成都国际铁路港综合保税区1号标准化厂房3层3号分区,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。
苏州汇晨环境科技有限公司,2021年10月13日经苏州市吴江区市场监督管理局成立,法定代表人:刘频,注册资本1,000.00万元人民币,统一社会信用代码:91320509MA277GM41M,注册地:苏州市吴江区江陵街道庞金路2088号,由江苏海晨物流股份有限公司、自然人王元方和李睿红共同出资,持股比例分别为60%、15%、25%,截止2021年12月31日,注册资本已缴足。
南京汇晨桑瑟国际贸易有限公司,2021年10月15日经南京市秦淮区市场监督管理局核准成立,法定代表人:刘畅,注册资本100.00万元人民币,统一社会信用代码:
91320104MA278137XP,注册地:南京市秦淮区石鼓路41号,股东:安徽汇晨国际贸易有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。
南通海晨供应链管理有限公司,2021年11月3日,经南通市经济技术开发区行政审批局核准成立,法定代表人:王伟,注册资本200.00万元人民币,统一社会信用代码:
91320691MA27C1YL3N,注册地:南通市开发区海德路2号1幢10层100547室,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金人民币50.00元。
南京斯黛普蓝国际贸易有限公司,2021年11月9日经南京市建邺区市场监督管理局核准成立,法定代表人:刘畅,注册资本100.00万元人民币,统一社会信用代码:
91320105MA27DA3G5W,注册地:南京市建邺区兴隆大街50号05栋109室,股东;安徽汇晨国际贸易有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金人民币0.00元。
深圳市海晨仓储联运有限公司,2021年11月24日经深圳市市场监督管理局核准成立,法定代表人:朱建华,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:91440300MA5H3ANE6R,注册地:深圳市盐田区盐田街道东海社区明珠路15号盐田综合保税区正佳盐田港物流园1楼仓库C区,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金人民币0.00元。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 812,801,143.98 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 55.38% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 第一名 | 593,563,215.53 | 40.44% |
2 | 第二名 | 96,200,915.55 | 6.55% |
3 | 第三名 | 44,319,481.46 | 3.02% |
4 | 第四名 | 43,542,710.44 | 2.97% |
5 | 第五名 | 35,174,821.00 | 2.40% |
合计 | -- | 812,801,143.98 | 55.38% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 154,046,921.70 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 17.55% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 第一名 | 49,426,655.30 | 5.63% |
2 | 第二名 | 34,883,383.55 | 3.98% |
3 | 第三名 | 24,044,310.26 | 2.74% |
4 | 第四名 | 23,411,565.47 | 2.67% |
5 | 第五名 | 22,281,007.11 | 2.54% |
合计 | -- | 154,046,921.70 | 17.55% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位:元
2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 38,172,573.77 | 27,688,085.96 | 37.87% | 主要系收入增加,销售人员薪资及宣传费等增加 |
管理费用 | 85,733,028.26 | 68,536,637.54 | 25.09% | |
财务费用 | 6,943,722.86 | 17,759,393.21 | -60.90% | 主要系去年同期人民币升值,汇兑损失较大所致 |
研发费用 | 19,964,886.72 | 13,840,784.11 | 44.25% | 主要系研发人数增加,研发薪酬增加所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发 | 项目目的 | 项目 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的 |
项目名称 | 进展 | 影响 | ||
海晨物流理想制造VMI项目 | 本项目对一期项目进行全面的优化,包括:对物料数据进行管理,提供专业的定制化报告,及时提供相关的物料入库报告,领用报告,库存报告,呆滞物料报告,安全库存报告等,同时针对现有的相关数据进行分析并找到最优解决方案; | 100% | 为汽车制造行业提供仓储物流服务系统 | 通过VMI模式提升供应链企业要货的准确性、及时性,保证供应链中各企业协调,同时也为操作者和管理者,提供高质量的服务,提高仓储的工作效率和能够全面剖析仓储工作的整个进度。 |
海晨物流客户下单平台 | 主要将原有由客服下单的模式切换为客户下单,开发个性化订单服务平台。 | 100% | 将原有客户线下邮件、微信等下单模式切换为客户线上自主在线下单模式。 | 通过提供统一客户下单平台以及个性化订单服务,能给客户带来更好的使用体验,提高作业效率、减少差错率,降低公司运营成本,提高业务竞争力。 |
海晨物流CAP逆向物流系统 | 本系统旨在有效解决公司业务订单量大,手工录入工作量大、差错率高等问题,提高作业效率、减少差错率,降低公司运营成本,提高业务竞争力 | 100% | 1、实现自动化订单处理分发 2、实现货物流转监控,保证订单全流程生命周期管理 3、实现买卖料账单监控, 4、实现逆向物流判保自动化,减少人工干预介入 5、解决数据报表输出困难,耗时耗人力等问题 | 通过技术优势提高工作效率降低成本. 进一步打通国内和国外的资源壁垒,该项目是海晨出海的重要一步,使海晨得以把业务扩展至新加坡,印度尼西亚,菲律宾,马来西亚,韩国,香港地区,同时深耕泰国和越南. 为未来在其他国家以及地区的业务开展奠定基础 |
海晨物流MilkRun运输管理系统 | 为了提高运输时效效率,减少作业成本,降低人力成本,使运输时效和运输成本得以标准化和科学化。 | 100% | 支持实现MilkRun运输业务项目运作,实现运输过程可视化,通过系统货物配载、车辆调度智能化,最大化优化降低业务运作成本。 | 通过MilkRun运输管理系统的上线,除满足目前汽车零部件入厂运输的项目业务需求外,还为未来公司其他MilkRun运输项目运作提供系统支撑。 |
海晨物流深圳自动化仓储项目 | 为了提高仓储作业效率,减少作业成本,降低人力成本,使仓库的作业得以标准化和自动化,本公司通过立项自动化仓管管理业务系统。 | 100% | 为客户对自有平仓的存储能力及高效运作的管理要求,提出要建立一套自动化立库控制管理系统,对此也经过充分现场调研、数据分析、多次研讨和反复论证。我们采用密集存储+自动化设备+自动化立库控制系统等方式来实现提升仓库存储能力、提升运作效率、降低人力成本等 | 解决了传统的货架存储+叉车作业方式存在作业效率低、数据口径不统一、衡量标准不一致等问题,达到管理的要求,满足企业的快速、准确的需求,提高作业效率,减少作业成本,降低人力成本,使仓库的作业得以标准化和自动化。 |
海晨物流吴江2088仓自动化项目 | 提高仓储利用空间,减少占地面积,降低土地购置费用。同时实现机械化和自动化,节省人力,实现“无人化仓库”。 | 100% |
整合栈板式堆垛机立库、AGV、SLV、拆叠板机、贴标机及自动绕膜机多种设备,提高自有仓库的自动化水平。
在吴江新建24米标准栈板自动化公共智慧仓,满足多客户进出业务需求,如整进整出、整进零出分拣、进货二次理货入库(混合板二次理货)等多种业务形态;满足客户多荷姿尺寸进出管理,进出货物体积、重量测量。应用前沿自动化技术实现柔性、可拓展性解决方案 | ||||
海晨物流智慧园区项目 | 本系统旨在实现网络化送货预约、数字化出入厂登记、智能化卸货位感知,解决厂区车辆拥堵等问题,提高厂区的交通秩序及厂区形象。 | 80% | 打通上下游信息“鸿沟”,促使运输和仓储之间物流车辆送货信息透明化。 | 通过智慧园区项目拓展细分领域,提高公司核心竞争力,将以前园区无人管理升级为人工智能管理。 |
海晨物流TMS系统应收结算项目 | 本项目为提升企业人员内部效率、降低人力成本、降低应收款项错误率、快速输出应收款项分析报表等而设计的一款智能BMS系统。目前EXCEL手工账单存在因人员流动等因素导致漏收漏票、账单错误率高、客户投诉等现象。账单准确性主要依靠结算员长期积累的经验,未形成标准作业流程。 | 50% | 实现运输业务应收应付对账单系统化,能够及时进行计算费用、生成和输出对账单以及对接到财务系统。 | 通过该项目实施实现运输业务应收应付对账单系统化,能够减少人员流动造成的经验流失,提升结算员对账效率,减少对账错误率;有助于降低客户投诉,提升客户满意度;为业财收入成本分析提供及时、高效数据支撑。 |
海晨物流报关要素平台 | 为满足报关业务日益繁多的物料信息化管理要求,需要建立一个报关要素平台。对此经过充分调研、数据分析、多次研讨和反复论证。我们采用B/S架构实现报关平台搭建和开发,通过采集物料图片,税率,原产国,长宽高等属性,满足报关要素平台对于报关物料准确,细致的管理;通过报关要素平台,有效的解决了报关数据错漏,料号报进报出不一致等问题,提高了报关效率,减少了报关成本,提高了报关资料数据准确性,使报关方式更加标准化和自动化。 | 50% |
对现有业务数据进行整合和处理,提供统一全面的基础数据查询平台,方便报关客服以及相关业务人员查询核对,避免在报关作业中数据不一致的问题。
通过报关要素平台的建立解决了传统报关过程中根据客户资料进行人工录入的繁琐过程及数据错漏等,使报关流程更加简便,报关方式更加标准,人工录入时间减少,人力成本逐渐降低,实现了降本增效。 | ||||
海晨物流仓储计划控制平台 | 本系统旨在实现仓库作业全部机械化和自动化,实现“无人化仓库”,提高仓储作业效率 | 75% | 实现全部作业过程的自动控制,及作业过程的统计分析,提高仓储作业效率 | 通过计划控制平台提高,系统自动输出统计分析的数据,为计划数据提供决策依据,使数据统计达到0误差,提高仓储作业效率。 |
海晨物流供应链金融仓储系 | 本系统旨在为客户建立供应链金融仓储管理系统,并实现精细化管理。实现批次、单品管理、快速出入库、货物调拨和动态盘点。降低运营成本,提升企 | 20% | 将实现单仓多货主的物权管理模式,及货物买卖金融属性管理。形成一套 | 为供应链金融仓储客户降低仓储托管成本,提高客户满意度。可以协助公司为客户提供 |
业市场竞争力。 | 完善的标准化仓储管理系统 | 完整的供应链服务,以此达到互利共赢。 | ||
海晨物流盐田备件仓系统 | 本系统旨在解决与外部系统信息交互,减少人工操作数据、增加操作追溯的功能,节省人力和时间成本,提高客户信息化管理水平、集合报关功能,实现报关仓库一体化,提升报关和仓库出入库的效率。 | 50% | 产品将用于盐田保税仓的仓库操作,用以替换旧的系统。 | 降低盐田备件仓运维成本,新系统能够从根本上减少公司的开发成本,减少不必要的运维支出,并能及时运用最新技术,提升客户体验。 |
海晨物流WMS4.0消费电子行业标准产品 | 本系统旨在在消费电子行业仓储软件实施的项目的基础上,抽象出更为灵活更为通用的标准软件产品,支持上架策略和拣货策略自定义配置。批次属性支持自定义配置,进出存报表、KPI考核等相关报表的自定义查询。为以后的项目降低研发成本,提高实施效率。为以后的标准化项目管理打下基础。 | 50% | 软件标准产品服务于全公司仓储物流领域,不断完善标准产品的更新迭代。 | 提高客户服务的水平,增强企业竞争力,可以让仓储项目快速的实施上线,减少实施成本。 |
合肥-BI智能化数字看板 | 本项目主要是使用移动端Android技术,WebAPI以及.NET WCF服务架构实现在PC端或移动端完成BI智能化展示的效果.随着时代的发展,数据已经变得越来越多,而员工若想更加清晰的了解各种数据则需要通过纸质单来查看,但是这样太过于繁琐.而系统的开发能够让企业员工能够更加简单明了的通过看板便能够了解各个厂区库区的数据情况,并且可视化的界面能够向所有人员清晰的反应出各种数据,方便人们观看. | 100% | 建立业务业务数据可视化,给领导层决策和员工考核提供数据依据 | 以数据驱动公司的发展,为公司未来的发展提供数据支持。 |
合肥-IOT设备仓储管理系统 | 本项目主要是使用WebAPI以及.NET WCF服务架构实现在移动端或PC端完成仓储工作流程,仓储管理作为物流管理重要的环节之一,占据着仓储物流大部分劳动力,突破纸质单实现线上完成分拣可很大程度上减小成本,提高员工工作效益,减小环节错误率。随着科技的发展,智能化生产已经逐渐代替传统生产模式,由于仓储物流的仓库作业具有复杂度低、重复性高且流程相对固化的特点,适合发展智能化解决方案,所以分仓储管理系统的开发将为智能化仓储奠定基石,应用前景良好。 | 100% | 为IOT设备建立一套自主研发仓储管理系统 | 我们通过这个项目建立一套管理IOT设备的可拓展可配置的业务系统,可以快速搭建满足客户的需求,为公司在同行业竞争提供系统软实力 |
合肥-Kitting to Line物流系统 | 本项目主要是使用移动端Android技术与.NET WCF服务架构实现在移动端完成PDA齐套工单,上/下架,Kitting进度,补料上架提醒,退仓,LSS即时库存,LSS交易库存,Kitting架位等功能.随着时代的发展,业务的巨量增加使得大部分的纸质单已经逐渐要退出物流的时代了.取而代之的便是简洁的系统操作.系统的上架,能够极大地提高企业员工的工作效率,降低纸质单所会带来的错误操 | 100% | 通过这个项目参与联宝的Kitting to Line环节。让我们更好的服务于客户 | 通过这个项目的建设,让公司在生产性仓储物流领域积累更多的经验,我们可以给生产制造型类型企业更优质的解决方案 |
作以及过多的冗余等。 | ||||
合肥-SMT外发转卖项目 | 本项目主要是使用WebAPI以及.NET WCF服务架构实现在移动端或PC端完成SMT转卖发货的工作流程,随着自动化程度的不断提高,SMT行业的高度自动化与物料执行系统的传统手工行业越来越不相协调,劳动用工分配不合理。在转卖方面的操作效率较低,且耗时较多影响出货速度,通过梳理整个外发流程辅助软件和硬件设备相结合,从而将仓储人员的工作效率大大提高。 | 100% | 简化SMT外发物料的拣货、复核、装车发货等各个业务环节。提高工作效率。 | 对于电子料的转卖直出减少了人力成本,提高了准确率。 |
合肥-物料基于分拣转物权项目 | 本项目主要是使用.NET架构实现,由于联宝太多的物料需要进行批量转物权。在WMS操作耗费了大量的人力且错误率高。由于MPQ以及尾数很多,造成系统计算出需求和实拣数量存在差异。所以提出了基于实拣数据进行一出一入转物权操作并且同步转物权数据同步给SAP,这样可以减轻账务的工作量。让繁琐和重复的工作由系统自动操作,从而提高速度和准确率。 | 100% | 通过系统的开发,简化了账务的工作量、实现降本增效 |
管理多SKU多状态的过程中,大大减少人为的业务操作量,也为公司在类似的问题解决中提高了核心解决方案
合肥-SMT库存条码化项目 | 本项目主要是为了为仓库带来了精细化的管理模式,解决了传统模式的问题,促进了仓库日常管理工作的优化升级。全程条码化作业,不仅减轻了仓库人员的工作量,提升效率和准确率,还能节省纸张,减少犯错成本,同时实现了事前、事中的控制,以及系统指导作业,让仓库的面貌焕然一新。同时条码化作业,提升整体效率。灵活扩展,满足企业需求。 | 75% | SMT的条码化让每一卷物料都可查可追溯,提高了作业效率。减少了账差 | 通过在条码化项目上线,让原本复杂的电子料管理,变得简化。使数据统计准确率达到100%,提高仓储作业效率。 |
合肥-PCB条码化导入项目 | 本项目主要是PCB管理库存量暴增, 手工管理无法满足业务现状,业务需求明确导入数字化管理,随着库存品种及数量的增加以及出入库频率的剧增,传统的仓库作业模式严重影响正常的运行工作效率。而现有已经建立的计算机管理的仓库管理系统,随着商品流通的加剧,也难以满足仓库管理快速准确实时的要求。条码技术在解决了仓库作业人员的数据输入的自动化的同时,实现了数据的准确传输,确保仓库作业效率,有利于充分利用有限的仓库空间。 | 70% | PCB物料是条码化中比较特殊的一种,多SKU一个条码。通过系统的开发,预计提高效率和降低出错率 | 通过在条码化项目上线,让原本复杂的电子料管理,变得简化。使数据统计准确率达到100%,提高仓储作业效率。 |
合肥-N2穿梭车立体苦WMS项目 | 本项目主要是使用自动化仓库降低人力成本。据统计,仓储物流费用占制造业总成本的50%左右,因此企业想要降本增效,必须想办法减少物流费仓储费用。在这样的背景之下,企业对自动化仓储的需求日益加大,自动化立体仓库的使用可以大幅减少人力,节约人力成本,同时自动化技术的运用还让仓储物 | 30% | 通过穿梭车立体库的建立,降低人力成本70%,拣货准确率提高到99%。存储空间也大大提高 | 让公司积累了更多的智能化建设的经验,为后续公司在智能化领域开疆拓土培养了更多的人才。 |
公司研发人员情况
流效率大幅提升。近年来,越来越多的企业在规划仓储物流时优先考虑自动化立体仓库。
2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 89 | 62 | 43.55% |
研发人员数量占比 | 5.57% | 4.65% | 0.92% |
研发人员学历 | |||
本科 | 41 | 24 | 70.83% |
硕士 | 1 | -100.00% | |
大专 | 48 | 37 | 29.73% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 55 | 15 | 266.67% |
30 ~40岁 | 34 | 47 | -27.66% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2021年 | 2020年 | 2019年 | |
研发投入金额(元) | 19,964,886.72 | 13,840,784.11 | 15,873,524.07 |
研发投入占营业收入比例 | 1.36% | 1.29% | 1.72% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位:元
项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 1,801,162,915.85 | 1,147,914,385.23 | 56.91% |
经营活动现金流出小计 | 1,434,314,000.42 | 945,136,376.50 | 51.76% |
经营活动产生的现金流量净额 | 366,848,915.43 | 202,778,008.73 | 80.91% |
投资活动现金流入小计 | 2,877,746,790.81 | 594,925,060.66 | 383.72% |
投资活动现金流出小计 | 2,900,313,347.74 | 1,494,281,451.24 | 94.09% |
投资活动产生的现金流量净额 | -22,566,556.93 | -899,356,390.58 | 97.49% |
筹资活动现金流入小计 | 144,000,000.00 | 947,200,018.94 | -84.80% |
筹资活动现金流出小计 | 189,672,150.71 | 19,364,371.59 | 879.49% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -45,672,150.71 | 927,835,647.35 | -104.92% |
现金及现金等价物净增加额 | 286,687,958.48 | 207,952,904.83 | 37.86% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
2021年公司经营活动产生现金流量净额为36,684.89万元,比去年同期增加80.91%。其中经营性现金流入和流出均有增加,主要包括销售商品、提供劳务收到的现金增加37,538.11万元,购买商品、接受劳务支付的现金增加21,191.85万元,经营性现金流入增加大于经营性现金流出增加所致。
2021年公司投资活动产生现金流量净额为-2,256.66万元,比去年同期增加97.49%,主要系公司去年购买理财产品本期赎回所致。
2021年公司筹资活动产生现金流量净额为-4,567.22万元,比去年同期减少104.92%,主要系公司去年上市收到募集资金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 28,851,095.03 | 7.57% | 本期收到的银行理财产品利息 | 否 |
公允价值变动损益 | 3,503,728.24 | 0.92% | 银行理财产品未到期确认公允价值变动损益 | 否 |
营业外收入 | 6,767,066.46 | 1.77% | 主要包括收到上市奖励600万 | 否 |
营业外支出 | 5,277,580.71 | 1.38% | 主要包括捐赠支出340.38万,及赔偿支出146.94万元等 | 否 |
其他收益 | 84,488,987.92 | 22.16% | 主要包括本期收到与日常经营活动相关的政府补助 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 729,909,042.07 | 28.38% | 448,715,277.58 | 20.38% | 8.00% | 主要系本期销售回款增加以及理财产品到期赎回所致 |
应收账款 | 363,555,302.90 | 14.13% | 276,638,758.69 | 12.56% | 1.57% | 主要系公司本期销售收入增加所致 |
存货 | 8,164,668.74 | 0.32% | 23,032,417.92 | 1.05% | -0.73% | 主要系公司本期确认自动化项目收入,合同履约成本减少所致 |
投资性房地产 | 42,895,756.71 | 1.67% | 44,685,439.25 | 2.03% | -0.36% | |
长期股权投资 | 5,177,191.93 | 0.20% | 3,624,799.15 | 0.16% | 0.04% |
主要系公司根据权益法确认徽购佳选当期投资收益以及公司本期对合肥入野生物科技有限公司进行投资所致
固定资产 | 348,744,799.17 | 13.56% | 268,606,829.00 | 12.20% | 1.36% | |
在建工程 | 79,225,686.34 | 3.08% | 57,898,990.42 | 2.63% | 0.45% | 主要系公司募投项目基建及设备投入增加所致 |
使用权资产 | 46,720,919.74 | 1.82% | 61,044,185.36 | 2.77% | -0.95% | |
合同负债 | 195,828.58 | 0.01% | 4,842,565.42 | 0.22% | -0.21% | 主要系深国际自动化项目本期完工确认收入,应收预收抵销所致 |
租赁负债 | 15,304,661.73 | 0.59% | 37,890,557.08 | 1.72% | -1.13% | 主要系公司本期支付仓库租金所致 |
交易性金融资产 | 755,503,728.24 | 29.37% | 863,623,232.11 | 39.22% | -9.85% |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 863,623,232.11 | 880,496.13 | 2,737,000,000.00 | 2,846,000,000.00 | 755,503,728.24 | |||
金融资产小计 | 863,623,232.11 | 880,496.13 | 2,737,000,000.00 | 2,846,000,000.00 | 755,503,728.24 | |||
上述合计 | 863,623,232.11 | 880,496.13 | 2,737,000,000.00 | 2,846,000,000.00 | 755,503,728.24 | |||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 5,041,858.38 | 银行承兑汇票及履约保函保证金、ETC业务锁定资金、只进不 |
出受限资金合 计
合 计 | 5,041,858.38 | - |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
2,737,000,000.00 | 1,450,000,000.00 | 88.76% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
其他 | 863,623,232.11 | 880,496.13 | 0.00 | 2,737,000,000.00 | 2,846,000,000.00 | 30,321,934.35 | 755,503,728.24 | 闲置募集资金及自有资金 |
合计 | 863,623,232.11 | 880,496.13 | 0.00 | 2,737,000,000.00 | 2,846,000,000.00 | 30,321,934.35 | 755,503,728.24 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2020 | IPO | 92,775.31 | 9,862.99 | 30,887.17 | 0 | 0 | 0.00% | 37,438.71 | 进行现金管理 | 0 |
合计 | -- | 92,775.31 | 9,862.99 | 30,887.17 | 0 | 0 | 0.00% | 37,438.71 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
本公司首次公开发行股票募集资金净额为927,753,054.12元,超募资金为271,889,954.12元。截至 2021 年 12月31日,公司已累计投入募集资金30,887.17万元,其中新建自动化仓库项目累计投入7,631.71 万元,合肥智慧物流基地一期建设项目累计投入7,099.46万元,补充流动资金累计投入8,000万元, 超募资金累计投入8,156万元。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金承诺项目情况
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
承诺投资项目 | ||||||||||||
新建自动化仓库项目 | 否 | 12,900 | 12,900 | 3,582.01 | 7,631.71 | 59.16% | 不适用 | 否 | ||||
合肥智慧物流基地一期建设项目 | 否 | 25,857.08 | 25,857.08 | 6,280.98 | 7,099.46 | 27.46% | 不适用 | 否 | ||||
深圳研发中心项目 | 否 | 14,829.23 | 14,829.23 | 不适用 | 否 | |||||||
补充流动资金 | 否 | 12,000 | 12,000 | 8,000 | 66.67% | 不适用 | 否 | |||||
承诺投资项目小计 | -- | 65,586.31 | 65,586.31 | 9,862.99 | 22,731.17 | -- | -- | -- | -- | |||
超募资金投向 | ||||||||||||
永久补充流动资金 | 否 | 0 | 8,156 | 不适用 | 否 | |||||||
超募资金投向小计 | -- | 0 | 8,156 | -- | -- | -- | -- | |||||
合计 | -- | 65,586.31 | 65,586.31 | 9,862.99 | 30,887.17 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | |||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 | |||||||||||
本公司首次公开发行股票募集资金超募资金为271,889,954.12元。经公司第二届董事会第六次会议、2020年第二次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》公司于2020年度使用超募资金8,156万元永久性补充公司流动资 |
金;其余部分暂时闲置,用于闲置募集资金现金管理。 | |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 截至2021年12月31日,公司募集资金投资项目实施地点未发生变更。 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
以前年度发生 | |
公司于2020年8月28日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议,分别审议通过了《关于公司变更部分募集资金投资项目实施主体及对子公司增资实施募投项目的议案》,同意将募投项目中的深圳研发中心项目实施主体由子公司深圳市海晨物流有限公司变更为子公司深圳市前海晨供应链管理有限公司。 | |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
以前年度发生 | |
截至2020年8月25日,本公司新建自动化仓库项目累计投入2,678.33万元;合肥智慧物流基地一期建设项目累计投入650.12万元。经公司第二届董事会第六次会议审议通过,公司以募集资金3,328.45万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。该置换已经过众华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具了众会字(2020)第6934号鉴证报告。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
根据公司2020年8月28日召开的第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议审议通过的《关于使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金22,140万元,此部分金额已在期限内归还。 根据公司2021年8月27日召开的第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过的《关于使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》,截至报告期末公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金26,500万元。 | |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年12月31日,公司尚未使用的募集资金为37,438.71万元,其中,存放在募集资金专户的银行活期存款及银行7天通知存款10,238.71万元,购买银行结构性存款27,200万元。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
深圳市前海晨供应链管理有限公司 | 子公司 | 运输、仓储、关务服务 | 50,000,000.00 | 612,759,562.25 | 302,436,475.46 | 511,840,610.99 | 189,624,941.20 | 160,864,685.69 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
Hichain Logistics(Singapore)Pte.Ltd. | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
宁波海晨供应链管理有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
武汉海晨仓储有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
重庆汇晨物流有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
成都嘉晨捷运物流有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
成都蓉海晨供应链管理有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
苏州汇晨环境科技有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
南京汇晨桑瑟国际贸易有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
南通海晨供应链管理有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
南京斯黛普蓝国际贸易有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
深圳市海晨仓储联运有限公司 | 新设 | 处于初创阶段,未对整体生产经营和业绩产生重大影响 |
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)行业发展趋势
1、制造业供应链物流服务市场保持高速增长
2021年国家在智能制造、大数据、人工智能、物联网等供应链物流相关领域出台一系列扶持政策。2021年上半年中国社会物流总额150.9万亿元,过去几年,内需一直是中国经济增长的重要支撑,供给侧改革的深入推进对整个经济供求平衡大有裨益,拉动着物流的刚性需求。2020年世界经济出现深度衰退,但中国经济依然保持增长,2020年中国GDP达到101.6万亿元,较2019年增加了2.95万亿元,同比增长2.99%,2021年中国GDP达到114.3万亿元,同比增长为8.1%,两年平均增长5.1%,人均GDP突破8万元。未来中国经济将继续保持增长趋势,对供应链物流的需求也将不断扩大。中国已成为世界第一大制造国,且正在向制造强国迈进,2021年我国货物贸易进出口总值39.1万亿人民币,比2020年增长21.4%。其中,出口21.73万亿元,增长21.2%; 进口17.37万亿元,增长21.5%。强大、智慧、安全的制造业供应链物流体系是中国由制造大国向制造强国迈进的核心竞争力。随着社会分工越来越明确,一体化供应链物流服务市场规模未来仍将会快速发展。
2、供应链物流服务行业集中度加速提升
随着市场竞争日益激烈,企业在商业环境中面临着严峻的挑战。处于产业链核心地位的企业都认识到与上下游企业建立紧密合作关系的重要性;将供应链物流外包给专业公司营运,整合上下游企业的供应链物流,从而获得科技、敏捷、成本优势,已成为企业应对市场不确定性的重要手段。据国家统计局数字显示,中国物流50强企业的总收入占全国物流总费用的比例不到15%,当前市场还很分散;根据灼识咨询预计,中国一体化供应链物流支出到2025年将达3.2万亿元,2020年-2025年的CAGR将达9.5%,同时高性价比、快速响应、本土化优势带来国产替代机遇,推动我国供应链物流服务商的集中度加速提升。
3、仓储系统自动化、智能化升级速度加快
仓储物流自动化技术走过了“从无到有”、“从低端到高端”、“从简单到复杂”、“从单一到多样化”、“从局部到全局”的发展过程。从行业应用看中国仓储技术已经从“适度自动化+高度信息化”阶段过渡到“高度自动化+高度信息化”阶段,并开始向智能化演变。从技术发展层面看,更大的规模,更高的柔性,更高的自动化水平,更高的效率,更低的成本,各加智能是发展趋势。叠加中国人口红利优势弱化,人力成本加速上升,“共同富裕”政策的推行;自动、无人、智能、低碳的现代仓储系统将得到加速应用。
4、新能源汽车行业市场规模及发展趋势将保持高速增长
根据中国汽车工程学会、工信部编制的《节能与新能源汽车技术路线图》2.0版本,2025年新能源汽车销量将占到总销量的20%左右;2030年新能源汽车销量将占到总销量的40%左右;2035年新能源汽车销量将占到总销量50%以上。2020年,中国汽车流通协会新能源分会秘书长表示:2019年我国汽车销量为2,576.9万辆,按照2%的年复合增长率计算,2025年中国汽车市场的新车销量将达到 3,228万辆,对应的新能源车销量为807万辆。新能源汽车行业将保持高
速增长趋势。公司已经在开发适用新能源汽车制造供应链物流的信息系统,如Milkrun排线系统、预分装系统等,着手抢占新能源汽车市场份额增长带来的供应链物流增长机会。
5、3C消费电子产品发展趋势将保持平稳增长
目前我国是全球3C电子产品制造的主要基地,70%以上的3C电子产品在我国进行制造和装配。近年来虽然部分传统消费电子产品销量增长趋缓,但以笔记本电脑、平板电脑、可穿戴设备为代表的新兴电子产品增长迅速,为我国电子制造业提供了稳定的推动力。根据工信部发布的电子信息制造业运行情况,2021年11月,规模以上电子信息制造业增加值同比增长13.5%,增速比上年同期提高4.2个百分点,比同期规模以上工业增加值增速高
9.7个百分点。1至11月份,规模以上电子信息制造业增加值同比增长16.2%,增速比上年同期提高9.0个百分点。同时,随着制造业成本压缩的需要,消费电子供应链物流配套也在向着新形态发展,原材料、成品的仓储与运输都将引入一些新的技术与业务模式,这将为供应链物流服务行业带来新的发展机遇。
(二)公司战略发展方向
未来公司将在制造业供应链物流服务、自动化仓储系统集成、制造业供应链物流SAAS平台等方向持续发力,为公司长足发展奠定坚实基础。
1. 聚焦制造业供应链物流服务:一体化端到端服务,数字化管理,自动化作业,将服务范围进一步向制造端延伸,向售后端延伸,践行“两业融合”;向多行业制造供应链拓展,助力制造业降本增效。
2、加强技术研发,大力发展制造业供应链物流SAAS平台:将20年制造业供应链物流管理的知识体系融入SaaS平台,实现由高新技术应用企业向高新技术研发企业转型,从面向企业服务向面向行业服务的转变,为中国物流事业做贡献。
3、拓展供应链咨询、物流自动化系统集成、智能物流设备制造业务:公司将梳理二十年众多业务场景营运经验,广泛整合行业资源,建立开放、互利共赢模式,推动公司向数智系统集成及整体解决方案提供方转型,实现创新物流技术在制造业生产性物流的应用,为大型制造业企业与物流企业提供从业务规划到系统集成再到设备供应的一体化服务。
(三)公司2022年经营规划
2022年公司将继续以客户满意为宗旨、员工幸福为目标,响应国家关于“共同富裕”的号召,充分发挥系统、科技、本土、敏捷、成本五大优势,运用现代供应链物流管理思想,在制造业供应链物流服务、制造业供应链物流SAAS平台、供应链咨询、物流自动化系统集成、智能物流设备制造方面打造优秀产品,开拓目标市场,赢得客户认可,为中国智能制造赋能。
1、强化3C电子制造业供应链物流服务的领先地位
经过多年的经营,公司现已在3C电子制造业供应链物流服务领域处于领先地位。2021年中国出口机电产品12.83万亿元,增长20.4%,占出口总值的59%,其中自动数据处理设备及其零部件、手机、汽车分别增长12.9%、9.3%、104.6%。同期进口机电产品7.37万亿元,增长12.2%,占进口总值的42.4%,其中集成电路进口2.8万亿元,增长15.4%。综上,3C电子制造业供应链物流服务市场依然有广阔的发展空间,2022年公司将继续以3C电子制造业供应链物流服务市场为核心,投入主要资源,实现一体化端到端服务,数字化管理,自动化作业。将服务范围进一步向制造端延伸,向售后端延伸,践行“两业融合”;继而强化竞争优势,提升服务质量,维护客户关系,巩固市场地位,提高市场占有率,成为3C电子制造业供应链物流服务的领导者。
2、积极开拓新能源汽车制造业等先进制造业供应链物流服务市场
公司为新能源汽车制造企业提供冲压、焊装、涂装、总装过程中一站式物流配套服务,随着新能源汽车的快速发展以及双方合作的深入,使公司的新能源汽车供应链物流业务发展迅速。新能源汽车供应链的复杂性突出体现在零部件领域,2022年公司将加强精细化管理,继续提升厂内物流、VMI、Milk run领域的营运能力,向预装配、整车运输、备品备件等业务领域延伸。开拓更多新能源汽车整车及零部件制造企业客户。
随着公司信息系统、管理人才、知识体系的完善,公司业务拓展将实现多个行业快速拓展的良好局面。2022年公司将继续加大对新制造行业、新供应链物流服务产品的研究和探索,实现更多制造行业覆盖,更多供应链物流服务产品,更大的客户群体。
3、加大新基建投资,持续进行仓库自动化、智能化改造
自动、无人、智能、低碳的智慧仓库已经成为新基建的重要组成部分,也是智慧物流时代新的发展理念与必然行为趋势。2021年公司吴江智慧仓库投入试运行,同时实现了减少员配置、降低劳动强度、提升运营效率、保证信息正确的目标。在疫情期间成功应对了医疗仓储量暴增的冲击,赢得了客户的赞许。2022年公司将加大新基建投资,持续进行现有仓库自动化、智能化改造。如正在建设的合肥电子元器件中央仓,占地60亩,设计是两栋24米高智慧立体仓库,规划库位53,000个,仓库将最大化的使用自动化设备,引入无人驾驶技术,采用光伏发电供能,建成为在满足更大业务量需求的同时还将减少约300人的人力资源。
4、建设制造业供应链SAAS服务平台
持续引进国内外专业人才,打造一支具有国际水准的赋能制造业生产性物流SaaS平台研发团队,公司将20年制造业供应链物流管理的知识体系融入SaaS平台,突破工业机理建模、数字孪生与工业仿真等关键技术,打造一个涵盖TMS、WMS、BMS、OMS、FMS、Kitting、VMI、WCS、CtrolTower等系统的全新的一体化制造业供应链物流SaaS平台。运用“硬件+软件+算法+平台”一体化的技术架构,以智慧物流决策优化算法为核心,集成IOT、区块链、NFT、运筹优化、云计算、数字孪生与机器学习等前沿技术。实现移动视讯方式完成原材料、成品、备
件的运输、仓储、关务等物流管理工作,一体化解决方案输出、资源整合、营运执行、协同优化、溯源监测等问题,为中国智能制造赋能。
5、发展智能仓储系统集成业务
2021年公司为深国际公司华南物流园提供了密集型公共智慧仓库系统集成服务,后继续又获得物流咨询等业务, 全年实现智能仓储系统集成业务收入2,429万元,占公司营业收入的
1.66%。2022年公司将加大智能物流集成技术的研发,以形成与SaaS服务相配套的物流自动化装备开发、制造与集成能力。在满足自身智能仓库建设需求的前提下,将大力拓展外部客户,为大型制造业企业与物流企业提供从业务规划到系统集成再到设备供应的一体化服务。
公司已与盟立自动化科技(上海)有限公司签订了《合作框架协议》。2022年将全面落实双方的合作事项,发挥双方优势,携手开发自动化控制技术,共同开拓智能仓储系统集成市场,以智能科技建构全面且符合效益的方案,满足工业互联时代日益增长产业升级需求。
(四)公司可能面临的主要风险
1、疫情反复及国际贸易环境风险
目前全球新冠肺炎疫情形势依然严峻,多个病毒变种致使疫情仍有反复爆发的风险。如若疫情短期内不能得到有效遏制,将持续影响中国进出口及全球供应链的运转。经济全球化给国际贸易的发展带来了众多的机遇,但新形势下,逆全球化思潮涌动、全球供应链受阻、金融市场波动、国际贸易环境频繁变化,这些都给国际贸易与全球供应链带来更多的风险和挑战。公司将继续密切关注国内外疫情发展及国际贸易环境的变化,做好预备措施,有序进行生产经营,最大程度地避免疫情反复及国际贸易受阻对公司生产经营产生的不利影响。
2、目标行业波动的风险
在5G、智能IOT、VR/AR技术应用等背景下,消费电子行业维持高景气度,行业保持增长态势。但电子信息行业与宏观经济周期具有较强的关联性,其景气状况会随着宏观经济周期出现波动,后疫情时代,人力资源、原材料紧缺等也可能会对行业产生不利的影响,进而可能影响公司的经营业绩。新能源汽车制造供应链物流服务是公司新拓展的业务领域,目前该行业处于高速增长阶段,成为公司新的业务增长点。但新能源汽车制造行业的发展仍然受到市场需求、消费观念、产业政策、宏观经济、技术发展、原材料供应等多方不确定因素影响,因而可能对公司的业务增长产生一定的影响。
3、客户相对集中及新市场开拓受阻风险
公司与联想集团等主要客户有着长期合作,并在合作过程中形成了相对稳定的伙伴关系。但如果受行业周期、宏观经济周期、市场需求等因素影响,或公司无法继续保持良好的竞争优势,则业务合作的稳定性、可持续性将受产生不确定性,从而对公司业绩造成不利影响。
公司拥有成熟的ToB生产性供应链物流综合服务经验和市场拓展经验。长期积极拓展新客
户,开发其他高附加值制造行业物流市场,积累了一批快速成长的新客户,并将服务能力成功复制到新能源汽车、家用电器、特种材料、光伏等行业,公司致力于形成多行业、多业务、多客户均衡发展的态势,降低客户及业务集中的风险,实现新一轮的快速发展。但若公司在新市场的开拓中受阻,新客户业务量增长不及预期,可能对公司业绩增长造成不利影响。
4、人民币汇率波动风险
报告期内,人民币汇率在合理均衡水平上保持了基本稳定,公司预计未来一段时间也将处于相对平稳区。但若疫情持续全球蔓延,世界经济不平衡复苏,国际外交关系趋于紧张,致使国际金融市场动荡,人民币汇率出现较大波动时,汇兑损益将会对公司的经营业绩造成一定的影响。为了有效规避外汇率大幅波动的风险,提高外汇资金使用效率,降低财务费用,增强财务稳健性,公司目前已加强现金管理,开展外汇套期保值等业务。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2021年03月04日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 东方证券、东方基金、新华资管、广发基金、宽远资产、申万宏源、华泰证券、长江证券、工银瑞信、安信证券、上海农商行、华夏未来、永皓资本、中欧基金、中信证券资管、中融基金、碧云投资 | 详见巨潮资讯网投资者关系活动记录表 | 2021年3月5日巨潮资讯网投资者关系活动记录表(2021-001)(http://www.cninfo.com.cn) |
2021年03月22日 | 网络方式 | 其他 | 个人 | 2020年度业绩说明会参会投资者 | 详见巨潮资讯网投资者关系活动记录表 | 2021年3月24日巨潮资讯网投资者关系活动记录表(2021-002)(http://www.cninfo.com.cn) |
2021年04月23日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 国金证券、新华资产、鹏华基金、泰达宏利、南方基金、凯石基金、瀚亚投资、宽远资产、嘉玉资本、前海聚丰 | 详见巨潮资讯网投资者关系活动记录表 | 2021年4月26日巨潮资讯网投资者关系活动记录表(2021-003)(http://www.cninfo.com.cn) |
2021年04月24日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 东方证券、新华资产、鹏华基金、泰达宏利、中金公司、嘉实基金、大成基金、平安基金、国信证券、中欧基金、宽远资产、中融基金、长江资管、景泰利丰、上海尚雅 | 详见巨潮资讯网投资者关系活动记录表 | 2021年4月27日巨潮资讯网投资者关系活动记录表(2021-005)(http://www.cninfo.com.cn) |
2021年06月11日 | 吴江 | 实地调研 | 机构 | 国金证券、华夏久盈、中泰证券、东方证券、交银基金、光大保德信、朱雀基金 | 详见巨潮资讯网投资者关系活动记录表 | 2021年6月13日巨潮资讯网投资者关系活动记录表(2021-005)(http://www.cninfo.com.cn) |
2021年08月10 | 深圳、 | 实地 | 机构 | 中金公司、天风证券 | 详见巨潮资讯网投资者 | 2021年8月19日巨潮资讯网投资者关系活动记录表(2021-006) |
日 | 吴江 | 调研 | 关系活动记录表 | (http://www.cninfo.com.cn) | ||
2021年08月17日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 西南证券、华创交运、交银施罗德、中信保诚、嘉实基金、工银瑞信、国联安基金、朱雀基金、兴全基金、南方基金、太平基金、鹏华基金、中融基金、新华资产、长江资管、国寿安保基金、财通基金、光大保德信、太保资管等 | 详见巨潮资讯网投资者关系活动记录表 | 2021年8月19日巨潮资讯网投资者关系活动记录表(2021-006)(http://www.cninfo.com.cn) |
2021年11月14日 | 深圳 、吴江、上海 | 实地调研 | 机构 | 大成基金、交银施罗德、长江交运、中金公司、光大保德信、招商银行、东证资管、鹏华基金、新思路基金、信银理财、火星资产、湘财证券 | 详见巨潮资讯网投资者关系活动记录表 | 2021年11月14日巨潮资讯网投资者关系活动记录表(2021-007)(http://www.cninfo.com.cn) |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规及中国证监会的相关要求,建立了规范的公司治理结构。结合自身实际情况、行业特征及市场状况等因素,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《累积投票制实施细则》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易控制与决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资与资产处置管理制度》、《关联交易控制与决策制度》、《防范大股东及关联方占用公司资金制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》、《董事、监事和高级管理人员持有及买卖公司股票管理制度》等规范性文件。目前,公司严格按照各项规章制度规范运行,相关机构和人员均履行相应职责,通过上述组织机构的建立和相关制度的实施,公司已经逐步建立、健全了公司法人治理结构。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作。报告期内,公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东及其控制的其他企业完全分开,具有独立、完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。
(一)业务独立情况
公司是制造业一体化供应链物流综合服务商,为客户提供一体化供应链物流服务。公司拥有必要的人员、资金、技术和设备,建立了完整、有效的组织系统,能够独立支配人、财、物等生产要素,生产经营独立进行。所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形或者显失公平的关联交易。
(二)人员独立情况
公司拥有独立、完整的人事管理体系,劳动、人事及薪酬管理与股东单位完全独立。公
司董事、监事和高级管理人员的选举和聘任均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行,不存在受其他机构或个人干预的情形。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立的员工队伍,公司员工的工资发放、福利费支出与股东或股东单位严格分离;公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度,在劳动、人事及工资管理上完全独立。
(三)资产完整情况
公司已具有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施,同时具有与经营有关的商标、研发系统和市场营销系统。公司设立和历次增资时,各股东均已足额缴纳出资款。公司资产权属清晰、完整,不存在对股东及其他机构依赖的情况。截至本报告签署日,公司不存在以公司资产、信用为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形,不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用、支配公司资产、资金或者越权干预公司对其资产的经营管理而损害公司利益的情形。
(四)机构独立情况
公司按照《公司法》和《证券法》等法律、法规及相关规定建立了股东大会、董事会、监事会等有效的法人治理结构。公司根据经营发展的需要,建立了一套符合公司实际情况的独立、完整的内部组织管理机构,明确了各机构的职能,并制定了相应的内部管理与控制制度。公司独立行使管理职权,不存在与实际控制人及其所控制的其他企业混同的情形。公司拥有独立的生产经营和办公场所,与关联企业不存在混合经营、合署办公的情形。公司的机构设置均独立于其他关联企业,也未发生控股股东或其他股东干预发行人机构设置和生产经营活动的情况。
(五)财务独立情况
公司已根据《企业会计准则》等法律法规的要求建立了一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度,并建立了相应的内部控制制度,能够独立进行财务决策。公司设立了独立的财务部门,配备了专职的财务人员。截至报告期末,公司不存在以公司资产、信用为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行违规担保的情形,不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。
公司在银行开设了独立账户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用
银行账户的情形。本公司作为独立的纳税人进行纳税申报及履行纳税义务。综上所述,公司具有独立完整的业务、人员、资产、机构和财务体系,具有面向市场独立经营的能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 65.22% | 2021年03月23日 | 2021年03月23日 | 详见2021年3月23日刊载于潮资讯网《2020年年度股东大会决议公告》(www.cninfo.com.cn) |
2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.68% | 2021年09月16日 | 2021年09月16日 | 详见2021年9月16日刊载于潮资讯网《2021年第二次临时股东大会决议公告》(www.cninfo.com.cn) |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 股票期权 | 被授予的限制性股票数量(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
梁晨 | 董事长、总经理 | 现任 | 女 | 60 | 2016年05月10日 | 2022年05月09日 | 40,342,300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40,342,300 |
李家庆 | 董事 | 现任 | 男 | 49 | 2016年05月10日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
杨曦 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 35 | 2016年05月10日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
高玉标 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 男 | 51 | 2017年05月05日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
马增荣 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2018年05月13日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
谭岳奇 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2016年05月10日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
伍明生 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2016年09月13日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
马耀明 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 60 | 2016年05月10日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
王伟 | 监事 | 现任 | 男 | 45 | 2017年05月25日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
朱建华 | 监事 | 现任 | 男 | 43 | 2017年05月25日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
姚培琴 | 副总经理 | 现任 | 女 | 41 | 2016年05月10日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
梁化勤 | 副总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2016年05月10日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
吴小卫 | 财务总监 | 现任 | 男 | 35 | 2021年03月26日 | 2022年05月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 40,342,300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 40,342,300 |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
吴小卫 | 财务总监 | 聘任 | 2021年03月26日 | 经董事会聘任为公司财务总监 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责梁晨女士,中国国籍,无境外永久居留权,1962年生。1980年至1989年担任广东卫国机械厂财务会计;1989年至1999年于中国建设银行股份有限公司吴江市支行工作;1999年至2003年担任海晨工贸有限公司总经理;2003年至2011年担任亨通海晨总经理。2011年8月创立海晨有限,现任公司董事长兼总经理,全面负责公司的运营管理工作。
李家庆先生,中国国籍,无境外永久居留权,1973年生。2001年起就职于君联资本管理股份有限公司,现任君联资本管理股份有限公司董事。现任公司董事。杨曦先生,中国国籍,无境外永久居留权,1987年生。2015年加入公司,现任公司董事、
副总经理。高玉标先生,中国国籍,无境外永久居留权,1971年生。1993年至1998年在江苏石油化工学院担任教师;2001年至2003年担任申银万国证券股份有限公司项目经理;2003年至2008年担任苏州固锝电子股份有限公司董事会秘书、副总经理;2009年至2015年担任苏州天沃科技股份有限公司董事会秘书、副总经理;2015年至2016年担任苏州工业园区洽道投资管理有限公司风险控制部门负责人。2017年2月加入公司,现任公司董事、董事会秘书。谭岳奇先生,中国国籍,无境外永久居留权,1971年生。1993年至1996年在中国保险管理干部学院担任教师;1996年至2002年在武汉大学法学院攻读硕士、博士研究生;2002年至2004年担任广东星辰律师事务所律师;2004年至2008年担任广东圣天平律师事务所律师;2008年至2010年担任广东国晖律师事务所律师;2010年至今担任北京市中银(深圳)律师事务所主任、律师。现任公司独立董事。伍明生先生,中国国籍,无境外永久居留权,注册会计师,1965年生。1985年至1995年担任衡阳市灶市钢铁厂财务副科长;1995年至1999年担任珠海市华丰食品工业(集团)有限公司财务经理;1999年至2001年担任康地正大国际集团有限公司财务经理;2001年至2003年担任中国国际税务咨询公司深圳分公司副总经理;2003年起至今于深圳市天宏税务师事务所有限公司任职,担任执行董事、总经理。现任公司独立董事。
马增荣先生,中国国籍,无境外永久居留权,1968年生。1990年至1996年担任机械工业部研究所助理工程师、工程师;1996年至1998年担任国内贸易部机电设备流通司主任科员;1998年9月至1999年7月担任中国物资开发投资公司工程师;1999年至2004年担任国家国内贸易局商业发展中心处长;2004年至今担任中国物流与采购联合会汽车物流分会执行副会长等职。现任公司独立董事。
马耀明先生,中国国籍,无境外永久居留权,1962年生。马耀明先生于1981年至2004年于中国建设银行股份有限公司苏州分行工作,历任职员、办事处主任、信贷部主任等职务;2004年至2005年任苏州高新区中小企业担保有限公司总经理助理;2005年至2007年任天安财产保险股份有限公司苏州新区支公司总经理;2007年2月至今历任亨通集团有限公司财务副总经理、副总裁、江苏亨通金控投资有限公司副总裁,现任公司监事。
王伟先生,中国国籍,无境外永久居留权,1977年生。2000年至2002年于江苏苏豪国际集团股份有限公司任业务员。2002年加入亨通海晨,现任公司江苏区域总经理、监事。
朱建华先生,中国国籍,无境外永久居留权,1979年生。2001年至2004年曾任广东省建筑工程机械施工有限公司技术员,2004年至2009年历任深圳海晨调度员、华南区域副总经理、总经理助理。现任公司华南区域总经理、监事。
姚培琴女士,中国国籍,无境外永久居留权,1981年生。2003年至2011年曾任亨通海晨市场部经理。现任公司副总经理、市场总监。
梁化勤先生,中国国籍,无境外永久居留权,1981年生。2003年至2005年担任网进科技(昆山)有限公司软件工程师;2005年至2006年担任上海朋博信息技术有限公司软件工程师;2006年至2009年担任高知特(上海)信息技术有限公司项目经理;2009年至2012年担任上海朋博信息技术有限公司开发部部门经理。2013年加入公司,现任公司副总经理,首席技术官。吴小卫先生,中国国籍,无境外永久居留权,1987年生,本科学历,会计师。2010年至2014年担任广东伊之密精密机械股份有限公司会计;2014年至2016年担任广东伊之密精密机械股份有限公司成本主管;2016年至2019年担任广东伊之密精密机械股份有限公司会计机构负责人。2019年加入公司,现任公司财务总监。在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 |
马增荣 | 中国物流与采购联合会 | 会长助理 |
中国物流与采购联合会汽车物流分会 | 执行副会长 | |
中国物流与采购联合会托盘专业委员会 | 主任 | |
中国物流与采购联合会物流装备专业委员会 | 主任 | |
北京中物联会展有限公司 | 董事长、经理 | |
中国重汽集团济南卡车股份有限公司 | 独立董事 | |
三羊马(重庆)物流股份有限公司 | 独立董事 | |
中国物流技术协会 | 秘书长 | |
北京睿泽恒镒科技股份有限公司 | 独立董事 | |
伍明生 | 深圳市天宏税务师事务所有限公司 | 深圳市天宏税务师事务所有限公司 |
深圳市星石海财税顾问有限公司 | 总经理、执行董事 | |
深圳市宝易通讯有限公司 | 监事 | |
马耀明 | 苏州亨通融资担保有限公司 | 董事长、总经理 |
苏州信诚典当行有限公司 | 执行董事、总经理 | |
江苏苏州农村商业银行股份有限公司 | 董事 | |
亨通财务有限公司 | 董事 | |
江苏省广电网络科技发展有限公司 | 董事 |
苏商融资租赁有限公司 | 董事长 | |
吴江市苏商农村小额贷款股份有限公司 | 董事长 | |
横琴华通金融租赁有限公司 | 董事 | |
谭岳奇 | 中国国际经济贸易仲裁委员会 | 仲裁员 |
深圳国际仲裁院 | 仲裁员 | |
武汉大学韩德培法学基金会 | 理事 | |
中银-力图-方氏(横琴)联营律师事务所 | 发起人 | |
北京市中银(深圳)律师事务所 | 主任、律师 | |
深圳欣锐科技股份有限公司 | 独立董事 | |
深圳市安泰科能源环保股份有限公司 | 独立董事 | |
李家庆 | Haizhi Holding Inc. | 董事 |
Tongbanjie Software Co.,Ltd. | 董事 | |
Wiyun Inc. | 董事 | |
Wiyun Hongkong Limited | 董事 | |
康龙化成(北京)新药技术股份有限公司 | 董事 | |
优刻得科技股份有限公司 | 董事 | |
东方航空物流股份有限公司 | 董事 | |
江苏海晨物流股份有限公司 | 董事 | |
浦发硅谷银行有限公司 | 独立董事 | |
好买财富管理股份有限公司 | 董事 | |
北京海致科技集团有限公司 | 董事 | |
龙焱能源科技(杭州)有限公司 | 董事 | |
北京小年糕互联网技术有限公司 | 董事 | |
上海丝芭文化传媒集团有限公司 | 董事 | |
北京安华金和科技有限公司 | 董事 | |
光合新知(北京)科技有限公司 | 董事 | |
银河航天(北京)网络技术有限公司 | 董事 | |
云集将来传媒(上海)有限公司 | 董事 | |
北京君海腾芯咨询管理有限公司 | 董事 | |
无锡君海新芯投资咨询有限公司 | 董事 |
无锡君海联芯投资管理有限公司 | 董事 | |
君海创芯(北京)咨询管理有限公司 | 董事 | |
杭州即趣科技有限公司 | 董事 | |
北京微云即趣科技有限公司 | 董事 | |
北京百信君天科技有限公司 | 董事 | |
瑞数信息技术(上海)有限公司 | 董事 | |
北京奕斯伟计算技术有限公司 | 董事 | |
北京深睿博联科技有限责任公司 | 董事 | |
上海悉地工程设计顾问股份有限公司 | 董事 | |
福建鑫诺通讯技术有限公司 | 董事 | |
常州买东西网络科技有限公司 | 董事 | |
上海纽瑞滋乳品有限公司 | 董事 | |
纽瑞滋(上海)食品有限公司 | 董事 | |
优客逸家(成都)信息科技有限公司 | 董事 | |
四川优客星空住房租赁有限公司 | 董事 | |
上海眷飨餐饮管理有限公司 | 董事 | |
东方微银科技股份有限公司 | 董事 | |
浙江邦盛科技股份有限公司 | 董事 | |
浙江执御信息技术有限公司 | 董事 | |
南京福佑在线电子商务有限公司 | 董事 | |
纽诺金通有限公司 | 董事 | |
璟泉私募基金管理(北京)有限公司 | 董事 | |
康君投资管理(北京)有限公司 | 董事 | |
北京君祺嘉睿企业管理有限公司 | 董事 | |
上海鼎澈投资咨询有限公司 | 监事 | |
上海君联祺盛管理咨询有限公司 | 总经理、执行董事,法定代表人 | |
海南君祺创业投资有限公司 | 总经理、执行董事,法定代表人 | |
君联资本管理股份有限公司 | 总裁 | |
君联资本管理股份有限公司 | 董事 | |
君联资本管理股份有限公司 | 经理 |
上海祺嘉股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
上海星澈创业投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
上海祺迹创业投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
上海格普投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
上海格彻投资顾问合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
上海朔达投资中心(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
上海君联晟灏创业投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
天津君联林海企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
天津星旷企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
天津君联赟鹏企业管理咨询合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
天津君联闻达股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
上海桉澈企业管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
上海君奈企业管理合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
北京君联新海股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
厦门君联逸禾创业投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
苏州君联相道股权投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人委派代表 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况。公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案由董事会制定,股东大会决议。公司独立董事实行津贴制,外部董事、监事不在公司领取薪酬及津贴。
公司内部董事、监事、高级管理人员依据其在公司中担任的职务领取薪酬绩效,按照其在公司担任的具体管理职务、年度工作考核结果、 参照同行业类似岗位薪酬水平,结合公司年度经营业绩等因素综合评定薪酬绩效,其薪酬结构为:基本薪酬+绩效薪酬。基本薪酬满足其基本生活所需及职务工作保障,基本薪酬的设计及标准确定主要考虑到岗位的价值,原则上按月支付,具体支付安排以劳动合同或聘任合同的约定为准。绩效薪酬根据年度绩效考核完成情况给予的年度绩效奖励,与公司年度经营绩效相挂钩。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况。
单位:万元
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
梁晨 | 董事长、总经理 | 女 | 60 | 现任 | 125.2 | 否 |
李家庆 | 董事 | 男 | 49 | 现任 | 0 | 否 |
杨曦 | 董事、副总经理 | 男 | 35 | 现任 | 65.6 | 否 |
高玉标 | 董事、董事会秘书 | 男 | 51 | 现任 | 65.9 | 否 |
马增荣 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 6 | 否 |
谭岳奇 | 独立董事 | 男 | 51 | 现任 | 6 | 否 |
伍明生 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 6 | 否 |
马耀明 | 监事会主席 | 男 | 60 | 现任 | 0 | 否 |
王伟 | 监事 | 男 | 45 | 现任 | 69.4 | 否 |
朱建华 | 监事 | 男 | 43 | 现任 | 60.5 | 否 |
姚培琴 | 副总经理 | 女 | 41 | 现任 | 72.6 | 否 |
梁化勤 | 首席技术官 | 男 | 41 | 现任 | 71.7 | 否 |
吴小卫 | 财务总监 | 男 | 35 | 现任 | 44.3 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 593.2 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第二届董事会第八次会议 | 2021年03月01日 | 2021年03月02日 | 详见2021年3月2日刊载于潮资讯网《第二节董事会第八次会议决议的公告》(www.cninfo.com.cn) |
第二届董事会第九次会议 | 2021年03月26日 | 2021年03月26日 | 详见2021年3月26日刊载于潮资讯网《第二节董事会第九次会议决议的公告》(www.cninfo.com.cn) |
第二届董事会第十次会议 | 2021年04月22日 | 2021年04月23日 | 详见2021年4月23日刊载于潮资讯网《第二节董事会第十次会议决议的公告》(www.cninfo.com.cn) |
第二届董事会第十一次会议 | 2021年07月27日 | 2021年07月27日 | 详见2021年7月27日刊载于潮资讯网《第二节董事会第十一次会议决议的公告》(www.cninfo.com.cn) |
第二届董事会第十二次会议 | 2021年08月27日 | 2021年08月27日 | 详见2021年8月27日刊载于潮资讯网《第二节董事会第十二次会议决议的公告》(www.cninfo.com.cn) |
第二届董事会第十三次会议 | 2021年08月31日 | 2021年09月01日 | 详见2021年9月1日刊载于潮资讯网《第二节董事会第十二次会议决议的公告》(www.cninfo.com.cn) |
第二届董事会第十四次会议 | 2021年10月21日 | 2021年10月22日 | 详见2021年10月22日刊载于潮资讯网《2021年第三季度报告》《关于披露2021年第三季度报告的提示性公告》(www.cninfo.com.cn) |
第二届董事会第十五次会议 | 2021年12月30日 | 2021年12月30日 | 详见2021年12月30日刊载于潮资讯网《第二届董事会第十五次会议决议的公告》(www.cninfo.com.cn) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
梁晨 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
杨曦 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
李家庆 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
高玉标 | 8 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
马增荣 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
伍明生 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
谭岳奇 | 8 | 1 | 7 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
报告期内无连续两次未亲自出席董事会的情况。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内,公司全体董事根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2022)》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等有关法律、法规及规范性文件的规定和要求,诚信、勤勉、尽责、忠实地履行职责,积极参与公司治理和决策活动,对公司的制度完善和经营发展决策等方面提出了专业性意见。公司董事恪尽职守,勤勉尽职,努力维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益,为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。独立董事通过审阅资料、参加会议、视频或电话听取汇报等,了解公司生产经营情况、董事会决议执行情况及信息披露情况等,对公司利润分配方案、董监高薪酬、聘任高管、募集资金使用、关联交易、内部控制等事项发表了独立意见,有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况 |
审计委员会 | 伍明生梁晨 谭岳奇 | 4 | 2021年02月25日 | 审议通过了《2020年度财务决算报告的议案》、《2020年年度报告全文及摘要的议案》、《2020年度利润分配方案的议案》、《2020年度内部控制自我评价报告的议案》、《2020年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》、《关于续聘2021年度审计机构的议案》、《关于2021年度日常关联交易预计及确认2020年度日常关联交易及其公允性的议案》、《2020年度内审部工作报告及2021年度内审部工作计划》。 | 审计委员会严格按照法律法规和规范性文件的要求,仔细审阅、充分沟通和讨论,审议通过了相关议案。 | 认真听取管理层对公司经营情况和重大事项进展的报告,对公司内控制度的建设和执行进行监督,关注年报审计工作的安排及进展,认真审阅注册会计师出具的公司年度审计报告,勤勉尽责发挥独立董事的监督作用,切实履行了审计委员会委员的职责。 | 无 |
2021年04月22日 | 审议通过了《2021年一季度报告的议案》 | 审计委员会严格按照法律法规和规范性文件的要求,仔细审阅、充分沟通和讨论,审议通过了相关议案。 | 无 | ||||
2021年07月27日 | 审议通过了《2021年半年度报告及摘要的议案》、《2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》。 | 审计委员会严格按照法律法规和规范性文件的要求,仔细审阅、充分沟通和讨论,审议通过了相关议案。 | 无 | ||||
2021年10月21日 | 审议通过了《2021年三季度报告的议案》 | 审计委员会严格按照法律法规和规范性文件的要求,仔细审阅、充分沟通和讨论,审议通过了相关议案。 | 无 | ||||
提名委员会 | 谭岳奇梁晨 伍明生 | 1 | 2021年03月19日 | 审议通过了《关于提名公司高级管理人员的议案》 | 提名委员会就候选人资格进行了审查,审议通过了相关议案。 | 严格按照相关规定,参与提名委员会的日常工作和相关会议,积极履行提名委员会 | 无 |
委员的职责。 | |||||||
薪酬与考核委员会 | 谭岳奇梁晨 伍明生 | 1 | 2021年01月17日 | 审议通过了《关于公司董事、监事、高级管理人员2020年度薪酬确认的议案》 | 薪酬与考核委员会结合公司年度经营业绩,根据相关人员具体担任的管理职务、年度考核结果、 参照同行业薪酬水平等因素综合评定,审议通过了相关议案。 | 认真听取管理层对公司经营情况和重大事项进展的报告,审查公司董监高薪酬政策与方案,监督履职情况,并负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。 | 无 |
战略委员会 | 梁晨 谭岳奇杨曦 | 3 | 2021年01月16日 | 审议通过了《关于对外投资设立宁波海晨供应链管理有限公司的议案》、《关于对外投资设立重庆汇晨物流有限公司的议案》、《关于对外投资设立武汉海晨仓储有限公司的议案》、《关于设立江苏海晨物流股份有限公司深圳分公司的议案》。 | 战略委员会根据公司现有的业务布局,综合公司业务发展需要、发展战略、相关地区的优惠政策、管理、税收等考量因素,审议通过了相关议案。 | 对公司长期发展战略和重大投资事项进行了研究,并根据现有的战略规划和公司自身发展情况,对相关议案进行了审议。 | 无 |
2021年09月01日 | 审议通过了《关于对外投资设立成都蓉海晨供应链管理有限公司议案》、《关于对外投资设立成都嘉晨捷运物流有限公司的议案》、《关于对外投资设立南京斯黛普蓝国际贸易有限公司的议案》、《关于设立南京汇晨桑瑟国际贸易有限公司的议案》、《关于设立深圳市海晨仓储联运有限公司的议案》、《关于设立苏州汇晨环境科技有限公司的议案》、《关于设立南通海晨供应链管理有限公司的议案》。 | 战略委员会根据公司现有的业务布局,综合公司业务发展需要、发展战略、相关地区的优惠政策、管理、税收等考量因素,审议通过了相关议案。 | 无 | ||||
2021年12月30日 | 审议通过了《关于与关联方签订战略框架合作协议的议案》、《关于与专业机构共同投资暨关联交易的议案》。 | 战略委员会根据公司现有的业务布局,综合公司业务发展需要、发展战略、相关地区的优惠政策、管理、税收等考量因素,审议通过了相关议案。 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 294 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 1,304 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 1,598 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,598 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 867 |
销售人员 | 484 |
技术人员 | 89 |
财务人员 | 28 |
行政人员 | 130 |
合计 | 1,598 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
硕士及以上学历 | 19 |
本科学历 | 249 |
大专学历 | 489 |
高中及以下学历 | 841 |
合计 | 1,598 |
2、薪酬政策
公司制定了《薪酬管理制度》,薪酬由基本工资、岗位工资、绩效奖金等部分组成,按照公司效益及个人绩效进行考核。公司充分发挥薪酬的激励作用,员工薪酬与市场薪酬水平、公司业绩、个人绩效紧密挂钩,形成了市场化、规范化和合理化的科学有效的员工薪酬激励体系,从而实现培养、吸引、激励和留住优秀员工。报告期内,公司响应国家关于“共同富裕”的号召,成立专项工作小组,进行全面、深入的调研与访谈,对员工关心的晋升、薪酬、考核、福利等议题进行了研究与优化,公司高度重视员工的职业发展,通过各种方式提升员
工的劳动技能与薪酬水平。
3、培训计划
公司通过上线信息系统、优化业务流程、增加自动化设备,实现对业务流程分解操作,简化工作内容,实现流水线化作业,从而降低对从业人员的综合能力要求,并且为操作人员提供良好的工作环境和完善、易懂的上岗培训,在实际岗位上为新员工安排经验丰富的老员工担任辅导员。未来公司将继续深大自动化设备投入,实施业务流程再造,新建的智能仓储基地即将落成运作,通过识别技术及算法优化,现场操作人员的机械式操作大幅减少,转为运作监控及指标化管理工作,也为员工操作技能升级提供更高的发展空间。公司高度重视干部培养及技术人员引进,在大规模自动化设备投入、信息系统开发的同时,公司的中台管理团队、信息技术研发团队,BT分析与实施团队、自动化规划与实施团队用外部招聘与内部培养相结合的方式,不断增加团队规模,提升团队人才密度,对高速增长的业务需求提供更有力的支持,并与应用现场形成产研结合的人才梯队,形成长期良性互动发展的态势。报告期内公司与高校开展了一系列合作,扩展了校企合作的深度与广度,实施了联合办学方案,有针对性的进行长期人才培训与引进。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包支付的报酬总额(元) | 127,278,172.64 |
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2021 年 3 月 23 日,公司 2020年度股东大会审议通过了《2020年度利润分配方案的议案》:每股现金分红人民币0.15元,不送红股,不进行资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转下一年度。根据上述决议,该分配方案已于 2021 年 5 月 18 日执行完毕。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 4.50 |
每10股转增数(股) | 6 |
分配预案的股本基数(股) | 133,333,334 |
现金分红金额(元)(含税) | 60,000,000.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 60,000,000.00 |
可分配利润(元) | 301,626,691.17 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
经众华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,母公司2021年实现净利润76,694,282.34元,提取法定盈余公积金7,669,428.23 元,当年实现可分配利润69,024,854.11 元,截至2021 年12 月31 日,母公司累计未分配利润200,872,802.13元,资本公积1,081,779,830.31元。合并财务报表2021年实现归属于母公司所有者的净利润309,296,119.40元,提取法定盈余公积金7,669,428.23元,当年实现可分配利润301,626,691.17 元,截至2021 年12 月31 日,公司合并报表累计未分配利润 807,808,516.28 元,资本公积1,083,115,639.28元。 根据有关法律法规及《公司章程》的规定,综合考虑股东利益及公司目前迅速发展的经营发展需求,经董事会研究决定:本年度拟以截止2021年12月31日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币4.5元(含税),同时以资本公积金向全体股东每10股转增6股。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定,对内部控制体系进行适时的更新和完善,建立一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系。报告期内,公司新制定了《应收应付管理办法》、《董事、监事和高级管理人员持有及买卖公司股票管理制度》等内控管理制度,同时,进一步加大信息系统投入及数字化管理的力度,将内部控制各环节通过信息化、技术化的手段加以落实,更大程度的确保了源头数据的及时性、正确性、完整性,避免了数据传递过程中的遗漏与错误,加强了对各节点、各岗位的监督,保障各项内控制度的贯彻落实和有效执行。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
报告期内,公司新增纳入合并范围的子公司包括控股子公司Hichain Logistics(Singapore)Pte.Ltd.、宁波海晨供应链管理有限公司、武汉海晨仓储有限公司、重庆汇晨物流有限公司、成都嘉晨捷运物流有限公司、成都蓉海晨供应链管理有限公司、苏州汇晨环境科技有限公司、南京汇晨桑瑟国际贸易有限公司、南通海晨供应链管理有限公司、南京斯黛普蓝国际贸易有限公司、深圳市海晨仓储联运有限公司。
公司根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及《公司章程》的有关规定,结合公司的实际情况,制定了《子公司管理制度》。公司严格按照《子公司管理制度》,进一步加强对子公司的管理,建立了有效的控制机制,对公司的组织、资源、资产、投资和公司的运作进行风险控制,提高了公司整体运作效率和抗风险能力。
子公司在公司总体方针目标框架下,独立经营、自主管理,合法有效地运作企业法人资产,同时在不影响独立自主经营管理的前提下应当执行公司对子公司的各项制度规定。子公
司严格依照公司《信息披露管理制度》的规定,及时、准确、真实、完整地向公司报告制度所规定的重大事项信息,不存在应披露而未披露的重大事项信息。报告期内,公司未发生购买新增子公司的情形,不存在与购买子公司整合的问题。
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年03月03日 | ||
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | ||
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | ||
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | ||
缺陷认定标准 | |||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
定性标准 | 出现下列情形的,认定为财务报告内部控制重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷和一般缺陷:①董事、监事、高级管理人员的舞弊行为;②对已经申报的财务报告出现重大差错而进行的差错更正;③对当期财务报告存在重大差错,内部控制运行过程中未发现;④公司审计委员会和审计部门对财务报告内部控制监督无效。 | 非财务报告内部控制缺陷标准出现下列情形的,认定为财务报告内部控制重大缺陷,其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷和一般缺陷:①公司经营活动违反国家法律、法规;②内部控制评价结果,特别是重大或重要缺陷未得到整改;③高级管理人员和核心技术人员严重流失;④媒体频频曝光重大负面新闻,严重损害声誉。 | |
定量标准 | 重大缺陷:错报≥税前利润的3%;重要缺陷:税前利润的0.3%≤错报<税前利润3% ;一般缺陷:错报<税前利润的0.3%。 | - | |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | ||
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | ||
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | ||
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 |
我们认为,海晨股份按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2021年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年03月03日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据江苏证监局下发的《江苏证监局关于开展上市公司大股东董监高股票交易类违规行为专项整治工作的通知》(以下简称《通知》),公司认真组织学习和贯彻落实了《通知》的要求及相关法律法规、规范性文件及深圳证券交易所的规则相关要求,认真从法律法规培训、股票交易管理、及时准确在信息披露、有效实施内部问责等几个方面进行了自查。经自查公司大股东董监高股票交易行为及信披均符合法律法规及规范性文件的要求。为进一步明确责任,确立问责机制,公司按照《通知》要求及《公司法》、《证券法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等规范制定了《董事、监事和高级管理人员持有及买卖本公司股票的专项管理制度》,明确了持有公司股票可转让的一般原则和规定、买卖公司股票的申报制度、股票交易违规行为责任追究及处罚机制,上述制度已提交第二届董事会第十五次会议审议并按照制度规定贯彻落实。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√ 适用 □ 不适用
公司牢固树立和贯彻绿色发展、低碳节能的理念,积极响应国家环保号召,履行环境保护责任。
报告期内,公司进一步通过运用各种物流管理技术,降低车辆的空驶率和提高车辆的装载率,从而降低车辆的二氧化碳总体排放。通过加强内部管理,转换经营机制,注重信息化建设和管理,借助信息系统的力量,大大提升了工作效率,节约了人力成本,实现无纸化办公、远程视讯办公,节约社会资源。
在新基建的投入上,公司积极建设智慧仓储设施,提高仓库使用效率,实现数字化管理和机器换人,从而带来能耗下降和效率提升。报告期内苏州吴江新建成24米高的自动化立体仓库,运用了新一代信息技术与自动化设备,通过对人、机、物、系统的全面连接,将新型基础设施、应用模式和工业生态有效整合,实现高速、智能、零差错的供应链物流服务,相比普通仓库,库容提升2.5倍,进出操作效率提升80%,人工成本下降50%。
报告期内合肥在建的自动化仓库项目占地约50亩,智能库存储位达到5万个,仓库的存储效率是普通平面仓库的2.5-3倍。立体仓库顶部安装光伏发电板,可用于仓库照明、机器用电、恒温恒湿等使用。未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
报告期内,公司认真遵守国家有关法律、法规及相关政策的要求,以“员工幸福,客户满意”为宗旨,诚信经营,依法纳税,积极承担社会责任,通过努力为股东创造回报、为客
户提供优质服务、与供应商共同成长,积极保护职工权益,践行绿色低碳发展,实现经济效益与社会效益统一。
(1)积极致力于供应链产业发展,为智造强国贡献力量
公司是专业为制造业提供数字化供应链解决方案及运营服务的标杆企业,积累了多场景的营运现场经验和完整的系统平台、知识体系;公司以信息系统+智能装备打通生产前、生产中、生产后各物流结点,提供全链条服务,数字化管理,充分发挥科技、本土、整合、敏捷、成本五大优势,通过深度定制设计和全局精益管理,实现了现代物流业和先进制造业的深入融合与良好互动,高效运营助力客户缩短生产周期、降低库存量、提高生产效率、降本增效,为品牌公司及其供应商赋能。目前,中国制造企业运用专业的供应链管理服务商的程度还远远落后于西方发达国家,庞大的行业规模、可观的行业增量与较低的供应链外包比例构成了供应链服务可观的增长空间。公司已走在端到端供应链一体化服务行列的前列,是国内供应链综合管理服务的先行者,并将坚定致力于打造移动云视讯供应链服务平台,成为全球领先的供应链解决方案的提供者,为智造强国贡献力量。
(2)信息技术、新基建投入,践行环保低碳、绿色节能理念
公司牢固树立和贯彻绿色发展理念,积极响应国家环保号召,履行社会责任。通过运用各种物流管理技术,降低车辆的空驶率和提供车辆的装载率,从而降低车辆的二氧化碳排放。加强内部管理,转换经营机制,注重信息化建设和管理,借助信息系统的力量,大大提升了工作效率,节约了人力成本,实现无纸化办公、远程视讯办公,节约社会资源。
在新基建的投入上,公司积极建设智慧仓库,提高仓库使用效率,实现数字化管理和机器换人带来的能耗节约和效率提升。如在吴江新建的24米高自动化立库,运用新一代信息技术与自动化智能设备,通过对人、机、物、系统等的全面连接,将新型基础设施、应用模式和工业生态有效整合,建立高效的现代供应链服务体系,相比普通仓库,实现库容提升2.5倍,进出操作效率提升80%,人工成本下降50%。在建的合肥自动化仓库,项目占地约50亩,整个库存的储位是5万个,仓库的存储效率是平常仓库的2.5-3倍。从功能上看,立仓顶部是光伏发电板,用于仓库自用、照明、机器用电、恒温恒湿等仓储要求。
(3)规范公司治理,保护股东权益
公司重视股东利益保护,充分保障投资者的决策权,知情权和收益权,严格按照《公司法》、《证券法》及其他规定,不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度,持续深入开展治理活动,提升公司法人治理水平,为公司股东合法权益的保护提供有力保障。
(4)客户满意为宗旨
2021年,新冠疫情对国际运输和物流行业带来的影响仍在持续,对连接各项活动的运输和物流行业带来了巨大的冲击,国际航运、空运运力显著下降,运价飞涨,港口滞留等,也
导致大量货物积压在国内仓库无法及时发运,公路、海运及航空运输在不同维度上都受到了影响。作为链接生产与市场重要纽带的供应链服务商,公司管理团队迅速反应,一手抓防疫,一手抓经营,加速整合各方力量,同心协力,逐个击破业务难题,帮助客户在疫情期间享受正常的服务,最终赢得了客户对海晨能按时按点完成业务量的赞扬。
(5)员工幸福为目标
公司依据相关法律法规,维护员工合法权益,严格按照国家和地方有关规定执行社会保障制度,按照法律规定缴纳五险一金,遵守各项劳动保护制度,关注员工健康,注重员工晋升通道和提升员工幸福感,为员工提供全面的保障。企业文化是现代企业最高层次的管理,公司围绕“人才兴企”方针,以弘扬企业核心价值理念为主线,着力打造与企业发展相适应的企业文化,培养敢于主动作为,勇于彻底改革,有全局观念,务实致远的领导班子,积极打造竞争力雄厚和发展力持久的学习型、创新型企业。公司在提高领导班子及全员学习能力、创新能力、竞争能力、发展能力和员工幸福感等方面取得显著成绩。报告期内,公司响应国家关于共同富裕的号召,成立专项工作小组,对员工关心的晋升、薪酬、考核、减员增效等议题开展了专项访谈,高度重视员工的提拔和整体效率、薪酬水平的提升。
(6)安全生产为保证
在安全生产方面, 公司坚持安全第一、预防为主、综合治理的方针,定期为仓储现场操作员工及司机召开安全生产操作培训、举行消防演习、不定期巡查仓库等。公司建立了完备的仓库管理、车辆管理、供应商管理制度,借助现代信息系统,事前、事中、事后全方位加强管理。公司对内部运力及纳入公司供应商管理库的外购运力进行动态管理并进行内部审核。通过公司的智能系统,可以清晰的实时呈现车辆总体运行状态以及驾驶情况、驾驶员状态、里程油耗、违章、保险等统计分析信息,利用卫星定位技术,通过无线数据的传输,且配合计算机软件,实现对车辆的各项静态和动态信息进行管理的目的。
(7)践行社会服务
公司随时践行服务和回报社会。响应中办、国办发布的《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》中鼓励企业与职业学校共建职业教育基础设施、实训基地,共建共享公共实训基地等号召,公司积极布局校企合作,紧跟国家的步伐,加大校企合作的投入,建立高质量的技能人才培养实训基地。报告期内,公司与新化县楚怡工业学校签署了校企合作协议,并为学校捐赠了300台电脑及配套设备,投资建设5个计算机专业实训室和其他急需的实训室,总价值超200万元,并将设立相应的助学基金会,支持学校建设,助推学校高质量发展。
公司自上市以来连续两年均参加吴江新春慈善捐款活动,累计捐款200万元,捐助金额将由地方政府统筹用于各项社会公益活动,为构建和谐社会作出贡献。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项均为公司首次公开发行时相关承诺,具体如下表:
序号 | 承诺方 | 承诺时间 | 承诺期限 | 承诺事项 | 进展 |
1 | 实际控制人梁晨、杨曦 | 上市之日起 | 上市后三十六个月 | 1、上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份,亦不由发行人回购本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份。 2、公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,本人所持发行人股份的锁定期限自动延长六个月(若上述期间公司发生派发股息、送股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,上述收盘价将进行相应的调整)。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 3、在上述持股锁定期(包括延长的锁定期,下同)届满后,在本人担任董事、监事或高级管理人员的期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份数的25%;在离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,仍应遵守前述限制性规定。 4、在锁定期届满后,本人拟减持股票的,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。如相关法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所对本人所持发行人股份的转让、减持另有要求的,则本人将按相关要求执行。 5、本人在锁定期届满后两年内拟进行股份减持的,将通过法律法规允许的交易方式进行减持,并通过公司在减持前3个交易日予以公告,减持价格不低于发行价(若上述期间公司发生派发股息、送股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,最低减持价格将相应调整),本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 6、公司制定《关于公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》的承诺,当启动股价稳定措施的条件、程序及停止条件成立时,控股股东将采取承诺的稳定股价的具体措施。 7、关于欺诈发行股份购回事项承诺 (1)保证发行人本次发行并上市不存在任何欺诈发行的情形。 (2)如发行人不符合首次公开发行股票并在创业板上市的条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本人将促使发行人在中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所或司法机关等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,本人将按照购回方案买回江苏海晨本次公开发行的全部新股。” 8、关于首次公开发行股票摊薄即期回报采取填补措施的承诺 发行人首次公开发行股票完成后,每股收益和加权平均净资产收益率面临短期下降的风险。为贯彻执行上述规定和文件精神,发行人之控股股东、实际控制人梁晨、杨曦承诺:“对公司及其股东承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。” 9、依法承担赔偿责任的承诺 | 正常履行中 |
10、关于未能履行承诺的约束措施 如本人在发行人首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的全部公开承诺事项,非因不可抗力原因未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,其将采取相应约束措施 | |||||
2 | 公司股东吴江兄弟投资中心(有限合伙) | 上市之日起 | 上市后三十六个月 | 1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本机构在公司首次公开发行股票前所持发行人股份,也不由发行人回购本机构在公司首次公开发行股票前所持发行人股份。 2、本机构在锁定期届满后,拟减持公司股票的,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。如相关法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所(以下简称“深交所”)对本机构所持发行人股份的转让、减持另有规定的,则本机构将按相关规定执行。 3、本机构在持有发行人股份5%以上期间内拟减持发行人股份的,将通过法律法规允许的交易方式进行减持,并通过公司在减持前3个交易日予以公告,同时遵守中国证监会、深交所关于减持数量及比例的相关规定(若上述期间公司发生派发送股、转增股本、增发新股或配股等除权行为的,减持数量将相应调整)。 4、本机构在锁定期届满后两年内拟进行股份减持的,将通过法律法规允许的交易方式进行减持,减持价格不低于发行价(若上述期间公司发生派发股息、送股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,最低减持价格将相应调整)。 | 正常履行中 |
3 | 高级管理人员高玉标、梁化勤 | 上市之日起 | 上市后十二个月内及任职届满后或离职后六个月内 | 1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份,亦不由发行人回购本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份。 2、公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,本人所持发行人股份的锁定期限自动延长六个月(若上述期间公司发生派发股息、送股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,上述收盘价将进行相应的调整)。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 3、在上述持股锁定期(包括延长的锁定期,下同)届满后,在本人担任董事、监事或高级管理人员的期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份数的25%;在离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,仍应遵守前述限制性规定。 | 正常履行中 |
4 | 监事王伟、朱建华 | 上市之日起 | 上市后十二个月及任职届满后或离职后六 | 1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份,亦不由发行人回购本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份。 2、在上述持股锁定期(包括延长的锁定期,下同)届满后,在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员期间,每年转让股份数不超过本人直接或间接所持有的发行人股份总数的25%;在离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,仍应遵守前述限制性规定。 | 正常履行中 |
个月 | |||||
5 | 实际控制人梁晨之弟梁纲 | 上市之日起 | 上市后三十六个月内 | 自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份,亦不由发行人回购本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份。 | 正常履行中 |
6 | 实际控制人之弟媳及公司高级管理人员姚培琴 | 上市之日起 | 上市后三十六个月内及任职届满后或离职后六个月内 | 1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份,亦不由发行人回购本人在公司首次公开发行股票前所持发行人股份。 2、公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,本人所持发行人股份的锁定期限自动延长六个月(若上述期间公司发生派发股息、送股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,上述收盘价将进行相应的调整)。本人不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 3、在上述持股锁定期(包括延长的锁定期,下同)届满后,在本人担任董事、监事或高级管理人员的期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有公司股份数的25%;在离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。本人在任期届满前离职的,在本人就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,仍应遵守前述限制性规定。 | 正常履行中 |
7 | 公司股东纽诺金通有限公司 | 上市之日起 | 上市后十二个月 | 1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本机构所持发行人股份,也不由发行人回购本公司所持发行人股份。 2、纽诺金通在锁定期届满后,拟减持公司股票的,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。如相关法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所对本公司所持发行人股份的转让、减持另有规定的,则纽诺金通将按相关规定执行。 3、纽诺金通在持有发行人股份5%以上期间内拟减持发行人股份的,将通过法律法规允许的交易方式进行减持,并通过公司在减持前3个交易日予以公告,同时遵守中国证监会、深交所关于减持数量及比例的相关规定(若上述期间公司发生派发送股、转增股本、增发新股或配股等除权行为的,减持数量将相应调整);如法律、法规或规范性文件对减持公告的强制性规定发生变化,纽诺金通的承诺内容将相应地调整。 4、纽诺金通在锁定期满后两年内拟进行股份减持的,将通过法律法规允许的交易方式进行减持,减持价格不低于发行价(若上述期间公司发生派发股息、送股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,最低减持价格将相应调整)。 | 正常履行中 |
8 | 公司股东苏州亨通永 | 上市之日起 | 上市后十二个月 | 1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本机构所持发行人股份,也不由发行人回购本公司所持发行人股份。 2、本机构在锁定期届满后,拟减持公司股票的,将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干 | 正常履行中 |
鑫创业投资企业(有限合伙) | 规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。如相关法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所(以下简称“深交所”)对本机构所持发行人股份的转让、减持另有规定的,则本机构将按相关规定执行。 3、本机构在持有发行人股份5%以上期间内拟减持发行人股份的,将通过法律法规允许的交易方式进行减持,并通过公司在减持前3个交易日予以公告,同时遵守中国证监会、深交所关于减持数量及比例的相关规定(若上述期间公司发生派发送股、转增股本、增发新股或配股等除权行为的,减持数量将相应调整);如法律、法规或规范性文件对减持公告的强制性规定发生变化,本公司的承诺内容将相应地调整。 4、本机构在锁定期满后两年内拟进行股份减持的,将通过法律法规允许的交易方式进行减持,减持价格不低于发行价(若上述期间公司发生派发股息、送股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的,最低减持价格将相应调整)。 | ||||
9 | 公司股东鹏晨源拓、拉萨庆喆、苏州钟鼎 | 上市之日起 | 上市后十二个月 | 自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本机构所持发行人股份,也不由发行人回购本公司所持发行人股份。 | 报告期内履行完毕 |
10 | 江苏海晨物流股份有限公司 | 上市之日起 | 上市后三十六个月 | 1、公司制定《关于公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》,当启动股价稳定措施的条件、程序及停止条件成立时,公司将采取承诺的稳定股价的具体措施 2、关于欺诈发行股份购回事项承诺 (1)保证本公司本次发行并上市不存在任何欺诈发行的情形。 (2)如本公司不符合首次公开发行股票并在创业板上市的条件,以欺骗手段骗取发行注册并已经发行上市的,本公司将在中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所或司法机关等有权部门确认后五个工作日内启动股份购回程序,本公司将根据购回方案回购本公司本次公开发行的全部新股。” 3、填补被摊薄即期回报的措施和承诺。 公司本次公开发行股票完成后,公司的股本和净资产规模均有较大幅度增长。由于募集资金投资项目产生效益还需要一定时间,因此,本次发行完成后,公司净利润的增长在短期内不能与公司净资产增长保持同步,投资者面临即期回报被摊薄的风险。为降低本次发行对投资者即期回报的影响,公司计划采取填补摊薄即期回报的具体措施 4、利润分配政策的承诺。 公司将严格遵守上市后适用的《公司章程(草案)》以及《关于江苏海晨物流股份有限公司股东未来分红回报规划》及公司股东大会审议通过之其他利润分配安排,切实保障投资者收益权。 5、依法承担赔偿或赔偿责任的承诺 | 正常履行中 |
6、关于未能履行承诺的约束措施 如本公司在首次公开发行股票并在创业板上市过程中所作出的全部公开承诺事项,非因不可抗力原因未能履行、确已无法履行或无法按期履行的,将采取如下约束措施: (1)如本公司未履行相关承诺事项,本公司将在股东大会及证券监督管理部门指定报刊上及时披露未履行承诺的具体情况、原因并向股东和社会公众投资者道歉。 (2)因本公司未履行相关承诺事项,导致投资者遭受经济损失的,本公司将依法向投资者赔偿损失。 (3)如因相关法律法规、政策变化及其他不可抗力等本公司无法控制的客观因素导致本公司已作出的承诺未能履行或未能按期履行,本公司将采取如下措施:①及时、充分披露承诺未能履行或未能按期履行的具体原因及影响;②提出合法、合理、有效的补救措施或替代性承诺,以尽可能保护投资者权益。 | |||||
11 | 董事(独立董事及不在公司领薪的董事除外)、高级管理人员 | 上市之日起 | 上市后三十六个月 | 1、公司制定《关于公司股票上市后三年内稳定公司股价的预案》,当达到启动股价稳定措施的条件、程序及停止条件,董事、高级管理人员应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定,积极配合并保证公司按照要求制定并启动稳定股价的实施方案。公司董事、高级管理人员应在不迟于股东大会审议通过稳定股价具体方案后的5个交易日内,根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案,积极采取承诺措施以稳定公司股价,并保证股价稳定措施实施后,公司的股权分布仍符合上市条件 2、关于首次公开发行股票即期回报被摊薄的有关防范措施,董事及高级管理人员特作出如下承诺,包括但不限于: (1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 (2)承诺将严格自律并积极促使公司采取实际行动,对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。 (3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。 (4)在自身职权范围内积极推动公司薪酬制度的完善使之符合摊薄即期填补回报措施的要求,承诺支持公司董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 (5)当参与公司制订及推出股权激励计划的相关决策时,在自身职权范围内应该使股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 正常履行中 |
12 | 董事、监事和高级管理人员 | 上市之日起 | 长期 | 1、依法承担赔偿责任的承诺: (1)本人确认为本次申请公开发行股票并在创业板上市所提供的全部文件和信息资料真实、准确、完整,发行人的招股意向书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 (2)如因发行人招股意向书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿因上述信息披露违法行为给投资者造成的直接经济损失。公司将在证券监督管理部门作出上述认定之日起五个交易日内启动赔偿投资者损失的相关工作。投资者损失依据证券监督管理部门或有权司法机关认定的金额或者公司与投资者协商之金额确定。 | 正常履行中 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
2018 年 12 月 7 日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》(财会[2018]35号,以下简称“新租赁准则”)。根据财政部要求,在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自 2021年1月1日起施行。
根据上述文件的要求,公司对原采用的相关会计政策进行相应调整,自2021年1月1日起执行新租赁准则。
本次会计政策变更及公司适用新租赁准则是根据财政部相关文件的要求进行的合理变更,能更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果和实际情况,能提供更可靠、更准确的会计信息,符合有关规定和公司的实际情况,符合《企业会计准则》的相关规定。本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整,不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情况。
2021年4月22日召开的第二届董事会第十次会议和第二届监事会第九议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。董事会认为:本次会计政策变更是根据财政部相关规定进行的调整,符合相关法律法规,执行变更后的会计政策能够客观公允地反映公司的财务状况和经营成果,不会对会计政策变更前后的公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情况。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
Hichain Logistics(Singapore)Pte.Ltd.,新加坡海晨注册登记于2020年12月31日,由香港海晨出资设立,发行股本10,000新加坡元,持股比例100.00%;截至2021年12月31日,已收到出资金额10,000.00新加坡元。
宁波海晨供应链管理有限公司,2021年1月26日经宁波市市场监督管理局保税区(出口加工区)分局核准成立,统一社会信用代码为91330201MA2J4ME84M;注册资本100.00万元人民币;注册地:浙江省宁波保税区曹娥江路3号A3-1F-U3仓库;法定代表人:徐迪;股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。
武汉海晨仓储有限公司,2021年2月9日经武汉市新洲区市场监督管理局核准成立,法定代表人:何锋,注册资本100.00万元人民币,统一社会信用代码为91420117MA49P0UA1C,注册地:湖北省武汉市新洲区阳逻街道平江路266号-1-069,股东:武汉海晨物流有限公司,持股比例100%,截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。
重庆汇晨物流有限公司,2021年4月22日经重庆高新技术产业开发区管理委员会市场监督管理局核准成立,法定代表人:钱立平,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:
91500107MAABNXYN59,注册地:重庆高新区虎溪街道景和路34号13-5,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金10,000.00元。
成都嘉晨捷运物流有限公司,2021年9月9日经成都市双流区市场监督管理局核准成立,法定代表人:钱立平,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:91510116MA6BUUGU04,注册地:中国(四川)自由贸易试验区成都市双流区西航港街道航枢大道500号成都空港保税物流中心4号监管仓库附2号,股东:成都汇晨物流有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金550,000.00元。
成都蓉海晨供应链管理有限公司,2021年9月16日经青白江区市场监督管理局核准成立,法定代表人:钱立平,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:91510113MA69WCQL05,注册地:中国(四川)自由贸易试验区成都市青白江区香岛大道1533号 成都国际铁路港综合保税区1号标准化厂房3层3号分区,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。
苏州汇晨环境科技有限公司,2021年10月13日经苏州市吴江区市场监督管理局成立,法定代表人:刘频,注册资本1,000.00万元人民币,统一社会信用代码:91320509MA277GM41M,注册地:苏州市吴江区江陵街道庞金路2088号,由江苏海晨物流股份有限公司、自然人王元方和李睿红共同出资,持股比例分别为60%、15%、25%,截止2021年12月31日,注册资本已缴足。南京汇晨桑瑟国际贸易有限公司,2021年10月15日经南京市秦淮区市场监督管理局核准成立,法定代表人:刘畅,注册资本100.00万元人民币,统一社会信用代码:
91320104MA278137XP,注册地:南京市秦淮区石鼓路41号,股东:安徽汇晨国际贸易有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。
南通海晨供应链管理有限公司,2021年11月3日,经南通市经济技术开发区行政审批局核准成立,法定代表人:王伟,注册资本200.00万元人民币,统一社会信用代码:
91320691MA27C1YL3N,注册地:南通市开发区海德路2号1幢10层100547室,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金人民币50.00元。
南京斯黛普蓝国际贸易有限公司,2021年11月9日经南京市建邺区市场监督管理局核准成立,法定代表人:刘畅,注册资本100.00万元人民币,统一社会信用代码:91320105MA27DA3G5W,注册地:南京市建邺区兴隆大街50号05栋109室,股东;安徽汇晨国际贸易有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金人民币0.00元。
深圳市海晨仓储联运有限公司,2021年11月24日经深圳市市场监督管理局核准成立,法定代表人:朱建华,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:91440300MA5H3ANE6R,注册地:深圳市盐田区盐田街道东海社区明珠路15号盐田综合保税区正佳盐田港物流园1楼仓库C区,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金人民币0.00元。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 众华会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 120 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 第五年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 付声文、张蕾 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 付声文第五年,张蕾第一年 |
境外会计师事务所名称(如有) | 不适用 |
境外会计师事务所报酬(万元)(如有) | 不适用 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有) | 不适用 |
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有) | 不适用 |
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) | 不适用 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司因IPO事项聘请东方证券承销保荐有限公司为保荐机构,报告期内处于持续督导期间,相关费用均已计入发行费用。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
2018年4月8日,全球物流承接戴尔(成都)有限公司运输业务,并委托公司负责运输,货物在承运时发生交通事故导致货物受损。2020年6月,全球物流向中国国际经济贸易仲裁委员会提交仲裁申请书,向公司索赔。 | 1,463.82 | 公司已于2018年全额计提预计负债。 | 仲裁结案 | 2021年4月,仲裁判令公司承担赔偿金额1,463.82万元及仲裁费。公司已于事故发生后全额计提预计负债,仲裁结果不会对公司当期经营业绩产生影响。 | 公司已依仲裁结果执行,并准备材料拟向保险公司索赔。 | 2021年07月28日 | 巨潮资讯网《2020年年度报告》、《2021年半年度报告》(www.cninfo.com.cn) |
2017年7月13日,公司在承运成都班列委托运输货物时发生事故导致货损。成都班列要求公司赔付货物损失等74.92万美元、集装箱损失4,596美元,集装箱租金800美元。此外,本批保税货物在境内受损,根据海关要求需补交税金等合 | 576.52 | 公司已于2017年全额计提预计负债。 | 一审结案 | 2021年3月,与供应商宏运达成和解协议,宏运达承担赔偿金额8万元。2021年7月15日,一审判决众安保险承担赔偿金额69.56万元。公司已于事故发生后全额 | 供应商和解协议已执行完毕;针对一审判决,众安保险提出上诉,目前二审在审中。 | 2021年07月28日 | 详见巨潮资讯网、《2020年年度报告》、《2021年半年度报告》(www.cninfo.com.cn) |
计86.96万元人民币。公司已承担补交税金、集装箱损失等合计91.22万元,并于2021年3月针对该部分损失向法院提起诉讼,向保险公司及承运商索赔。 | 计提预计负债,仲裁结果不会对公司当期经营业绩产生影响。 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 (万元) | 被投资企业的总资产(万元) | 被投资企业的净资产(万元) | 被投资企业的净利润(万元) |
君联资本管理股份有限公司 | 李家庆先生是君联资本的董事,同时也是公司的董事,故构成关联关系 | 深圳君联深运私募股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 股权投资、创业投资、项目投资、投资管理、资产管理,企业管理咨询。 | 147,600 | |||
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有) | 不适用 |
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明截止至报告期末,公司租赁仓库和办公场地合计39.81万平方米,其中仓库面积39.76万平方米。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
银行理财产品 | 募集资金 | 195,600 | 39,700 | 0 | 0 |
银行理财产品 | 自有资金 | 48,100 | 5,500 | 0 | 0 |
信托理财产品 | 自有资金 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 |
其他类 | 自有资金 | 20,000 | 20,000 | 0 | 0 |
合计 | 273,700 | 75,200 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
报告期内使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下:
序号 | 受托方 | 产品名称 | 产品类型 | 购买金额(万元) | 起息日 | 到期日 | 预期年化收益率 | 实际收益(元) |
1 | 中国建设银行股份有限公司苏州吴江分行 | 结构性存款(JGXCK-2020100142) | 保本浮动收益 | 7,000.00 | 2020/10/12 | 2021/1/10 | 3.61% | 638,630.14 |
2 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第008期A款 | 保本浮动收益 | 7,000.00 | 2021/1/12 | 2021/4/1 | 2.84% | 441,900.03 |
3 | 中国建设银行股份有限公司苏州吴江分行 | 中国建设银行单位结构性存款2021年第115期 | 保本浮动收益 | 7,000.00 | 2021/4/9 | 2021/6/30 | 4.00% | 629,041.10 |
4 | 中国建设银行股份有限公司苏州吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第195期C款 | 保本浮动收益 | 7,000.00 | 2021/7/9 | 2021/8/13 | 3.50% | 234,931.51 |
5 | 中国建设银行股份有限公司苏州吴江分行 | 中国建设银行单位结构性存款2021年第282期 | 保本浮动收益 | 5,000.00 | 2021/9/27 | 2021/11/30 | 1.6%-3.2% | 260,974.82 |
6 | 招商银行股份有限公司苏州分行吴江支行 | 招商银行单位大额存单2018年第2779期 | 保本浮动收益 | 4,000.00 | 2020/12/13 | 2021/12/12 | 4.18% | 1,695,555.55 |
7 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司90天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 19,100.00 | 2020/12/24 | 2021/3/24 | 3.40% | 1,601,260.27 |
8 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司168天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 19,100.00 | 2021/4/1 | 2021/9/10 | 3.97% | 3,365,472.33 |
9 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司30天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 19,700.00 | 2021/9/27 | 2021/10/27 | 3.08% | 498,706.85 |
10 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司30天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 19,700.00 | 2021/11/5 | 2021/12/6 | 3.08% | 515,330.41 |
11 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司62天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 19,700.00 | 2021/12/23 | 2022/2/23 | 3.08%或3.28% |
12 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司90天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 14,900.00 | 2020/12/23 | 2021/3/23 | 3.40% | 1,249,150.68 |
13 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司168天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 14,900.00 | 2021/3/26 | 2021/9/10 | 3.97% | 2,722,658.63 |
14 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司30天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 7,500.00 | 2021/9/27 | 2021/10/27 | 3.08% | 189,863.01 |
15 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司31天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 7,500.00 | 2021/11/5 | 2021/12/6 | 3.08% | 196,191.78 |
16 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司62天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 7,500.00 | 2021/12/23 | 2022/2/23 | 3.08%或3.28% | |
17 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第289期B款 | 保本浮动收益 | 7,500.00 | 2021/9/28 | 2021/11/1 | 2.11% | 147,501.78 |
18 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第323期H款 | 保本浮动收益 | 3,500.00 | 2021/11/3 | 2022/3/31 | 3.60% | |
19 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第328期F款 | 保本浮动收益 | 4,000.00 | 2021/11/3 | 2022/3/31 | 3.60% | |
20 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司90天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 10,000.00 | 2020/12/23 | 2021/3/23 | 3.40% | 838,356.16 |
21 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司168天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 10,000.00 | 2021/3/26 | 2021/9/10 | 3.97% | 1,827,287.67 |
22 | 中国农业银行股份有限公司合肥创新产业园支行 | “汇利丰”2020年第6175期 | 保本浮动收益 | 10,000.00 | 2020/9/24 | 2021/4/2 | 3.65% | 1,900,000.00 |
23 | “汇利丰”2021年第4613期 | 保本浮动收益 | 5,000.00 | 2021/4/9 | 2021/7/2 | 3.65% | 420,000.00 | |
24 | “汇利丰”2020年第6176期 | 保本浮动收益 | 5,000.00 | 2020/9/24 | 2021/9/10 | 3.65% | 1,755,000.00 |
25 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第093期G款 | 保本浮动收益 | 5,000.00 | 2021/4/9 | 2021/6/29 | 3.70% | 410,547.95 | ||||||||
26 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第186期M款 | 保本浮动收益 | 4,000.00 | 2021/7/2 | 2021/9/10 | 3.60% | 276,164.38 | ||||||||
27 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第195期C款 | 保本浮动收益 | 5,000.00 | 2021/7/9 | 2021/8/13 | 3.50% | 167,808.22 | ||||||||
28 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第289期B款 | 保本浮动收益 | 5,000.00 | 2021/9/28 | 2021/11/1 | 2.11% | 98,334.52 | ||||||||
29 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第328期F款 | 保本浮动收益 | 5,000.00 | 2021/11/3 | 2022/3/31 | 3.60% | |||||||||
小 计 | 253,600.00 | 22,080,667.79 | ||||||||||||||
报告期内使用闲置自有资金进行现金管理的情况如下: | ||||||||||||||||
序号 | 受托方 | 产品名称 | 产品类型 | 购买金额(万元) | 起息日 | 到期日 | 预期年化收益率 | 实际收益(元) | ||||||||
1 | 招商银行股份有限公司苏州分行吴江支行 | 招商银行单位大额存单2018年第2690期 | 保本浮动收益 | 3,000.00 | 2020/12/8 | 2021/1/7 | 4.18% | 1,272,916.67 | ||||||||
2 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司90天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 13,100.00 | 2020/12/23 | 2021/3/23 | 3.40% | 1,098,246.58 | ||||||||
3 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司168天封闭式产品 | 保本浮动收益 | 13,100.00 | 2021/3/26 | 2021/9/10 | 3.97% | 2,393,746.85 | ||||||||
4 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 兴银理财金雪球悦享3号L款净值型理财产品 | 私募、开放式、固定收益类、非保本浮动收益、净值型 | 10,000.00 | 2021/9/28 | 2022/4/11 | 4.0%-4.5% |
5 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 华福证券兴福安盈5号集合资产管理计划 | 固定收益类集合资产管理计划 | 10,000.00 | 2021/9/28 | 2022/3/28 | 4.0%-4.7% | |
6 | 陆家嘴国际信托有限公司 | 汇远1号 | 信托 | 10,000.00 | 2021/9/23 | 2022/9/22 | 7.00% | 1,687,671.23 |
7 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第001期M款 | 保本浮动收益 | 2,000.00 | 2021/1/6 | 2021/4/1 | 2.75% | 128,249.86 |
8 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第013期B款 | 保本浮动收益 | 6,000.00 | 2021/1/15 | 2021/4/1 | 2.75% | 343,061.92 |
9 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第093期G款 | 保本浮动收益 | 8,000.00 | 2021/4/9 | 2021/6/29 | 3.70% | 656,876.71 |
10 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第186期M款 | 保本浮动收益 | 8,000.00 | 2021/7/2 | 2021/9/10 | 3.60% | 552,328.77 |
11 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第289期B款 | 保本浮动收益 | 5,500.00 | 2021/9/28 | 2021/11/1 | 2.11% | 108,167.97 |
12 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第323期H款 | 保本浮动收益 | 5,500.00 | 2021/11/3 | 2022/3/31 | 3.60% | |
小 计 | 88,700.00 | 8,241,266.56 |
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 101,718,937 | 76.29% | -35,569,137 | -35,569,137 | 66,149,800 | 49.61% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | 13,031 | -13,031 | -13,031 | 0 | 0.00% | ||||
3、其他内资持股 | 81,228,341 | -15,078,541 | -15,078,541 | 66,149,800 | 49.61% | ||||
其中:境内法人持股 | 40,879,319 | -15,071,819 | -15,071,819 | 25,807,500 | 19.36% | ||||
境内自然人持股 | 40,349,022 | -6,722 | -6,722 | 40,342,300 | 30.26% | ||||
4、外资持股 | 20,477,565 | -20,477,565 | -20,477,565 | 0 | 0.00% | ||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 31,614,397 | 23.71% | 35,569,137 | 35,569,137 | 67,183,534 | 50.39% | |||
1、人民币普通股 | 31,614,397 | 23.71% | 35,569,137 | 35,569,137 | 67,183,534 | 50.39% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 133,333,334 | 100.00% | 133,333,334 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司首次公开发行的人民币普通股(A股)股票于2020年8月24日在深圳证券交易所创业板上市交易。其中公司首次向社会公开发行的股票3,333.3334万股,其网下发行部分采用
比例限售方式,网下投资者获配股票数量的10%(向上取整计算)限售期限为自发行人首次公开发行并上市之日起6个月,此部分限售股共计1,718,937股,占公司总股本的1.29%,该部分限售股于2021年3月2日上市流通。
2、公司部分首次公开发行前限售股,涉及纽诺金通有限公司、苏州亨通永鑫创业投资企业(有限合伙)、深圳市前海鹏晨源拓投资企业(有限合伙)、苏州钟鼎陇屿创业投资中心(有限合伙)、天津庆喆创业投资合伙企业(有限合伙)5名股东,锁定期为自公司股票上市之日起十二个月,其合计持有公司股份33,850,200股,占公司总股本25.39%,该部分限售股于2021年8月24日上市流通。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
以上股份解除限售的事项已获深交所认可,相关股份分别于2021年3月2日、2021年8月24日上市流通。股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
梁晨 | 40,342,300 | 0 | 0 | 40,342,300 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
吴江兄弟投资中心(有限合伙) | 25,807,500 | 0 | 0 | 25,807,500 | 首发前限售股 | 2023年8月24日 |
纽诺金通有限公司 | 20,475,000 | 0 | 20,475,000 | 0 | 首发前限售股 | 已于2021年8月24日上市流通 |
苏州亨通永鑫创业投资企业(有限合伙) | 8,190,000 | 0 | 8,190,000 | 0 | 首发前限售股 | 已于2021年8月24日上市流通 |
深圳市前海鹏晨源拓投资企业(有限合伙) | 2,963,000 | 0 | 2,963,000 | 0 | 首发前限售股 | 已于2021年8月24日上市流通 |
天津庆喆创业投资合伙企业(有限合伙) | 740,700 | 0 | 740,700 | 0 | 首发前限售股 | 已于2021年8月24日上市流通 |
苏州钟鼎陇屿创业投资中心(有限合伙) | 1,481,500 | 0 | 1,481,500 | 0 | 首发前限售股 | 已于2021年8月24日上市流通 |
网下配售股东 | 1,718,937 | 0 | 1,718,937 | 0 | 首发前限售股 | 已于2021年3月2日上市流通 |
合计 | 101,718,937 | 0 | 35,569,137 | 66,149,800 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 11,683 |
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 10,177 |
报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 |
持有特别表决权股份的股东总数(如有) | 0 |
单位:股
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
梁晨 | 境外自然人 | 30.26% | 40,342,300 | 0 | 40,342,300 | 0 | ||
吴江兄弟投资中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 19.36% | 25,807,500 | 0 | 25,807,500 | 0 | ||
纽诺金通有限公司 | 境外法人 | 12.20% | 16,269,481 | -4205519 | 0 | 16,269,481 | ||
苏州亨通永鑫创业投资企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.92% | 5,226,808 | -2,963,192 | 0 | 5,226,808 | ||
中国农业银行股份有限公司-大成高新技术产业股票型证券投资基金 | 其他 | 1.97% | 2,622,684 | 2,622,200 | 0 | 2,622,684 | ||
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) | 其他 | 1.92% | 2,559,423 | 2,558,939 | 0 | 2,559,423 | ||
中国农业银行股份有限公司-大成新锐产业混合型证券投资基金 | 其他 | 1.52% | 2,024,900 | 2,024,900 | 0 | 2,024,900 | ||
深圳市前海鹏晨源拓投资企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.30% | 1,727,034 | -1,235,966 | 0 | 1,727,034 | ||
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金 | 其他 | 0.91% | 1,209,548 | 1,209,064 | 0 | 1,209,548 | ||
广发证券股份有限公司-大成睿景灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.79% | 1,048,435 | 1,047,951 | 0 | 1,048,435 |
单位:股
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中吴江兄弟投资中心(有限合伙)为公司员工持股平台,其执行事务合伙人及实际控制人为梁晨。除此外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 |
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 |
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 无 |
单位:股
前10名无限售条件股东持股情况 | |||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
股份种类 | 数量 | ||
纽诺金通有限公司 | 16,269,481 | 人民币普通股 | 16,269,481 |
苏州亨通永鑫创业投资企业(有限合伙) | 5,226,808 | 人民币普通股 | 5,226,808 |
中国农业银行股份有限公司-大成高新技术产业股票型证券投资基金 | 2,622,684 | 人民币普通股 | 2,622,684 |
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) | 2,559,423 | 人民币普通股 | 2,559,423 |
中国农业银行股份有限公司-大成新锐产业混合型证券投资基金 | 2,024,900 | 人民币普通股 | 2,024,900 |
深圳市前海鹏晨源拓投资企业(有限合伙) | 1,727,034 | 人民币普通股 | 1,727,034 |
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金 | 1,209,548 | 人民币普通股 | 1,209,548 |
广发证券股份有限公司-大成睿景灵活配置混合型证券投资基金 | 1,048,435 | 人民币普通股 | 1,048,435 |
中国银行股份有限公司-大成景气精选六个月持有期混合型证券投资基金 | 758,200 | 人民币普通股 | 758,200 |
中信建投证券股份有限公司 | 650,393 | 人民币普通股 | 650,393 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名无限售流通股东与公司前10名股东中梁晨、吴江兄弟投资中心(有限合伙)之间不存在关联关系及一致行动关系,公司未知前10名无限售股东之间以及前10名无限售流通股东与公司其他前10名股东间是否存在关联关系或为一致行动人。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 不适用 |
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
梁晨 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 梁晨女士,中国国籍,无境外永久居留权,1962年生。1980年至1989年担任广东卫国机械厂财务会计;1989年至1999年于中国建设银行股份有限公司吴江市支行工作;1999年至2003年担任海晨工贸有限公司总经理;2003年至2011年担任江苏亨通海晨物流有限公司总经理。2011年8月创立江苏海晨物流有限公司,现任公司董事长兼总经理,全面负责公司的运营管理工作。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
梁晨 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 梁晨女士,中国国籍,无境外永久居留权,1962年生。1980年至1989年担任广东卫国机械厂财务会计;1989年至1999年于中国建设银行股份有限公司吴江市支行工作;1999年至2003年担任海晨工贸有限公司总经理;2003年至2011年担任江苏亨通海晨物流有限公司总经理。2011年8月创立江苏海晨物流有限公司,现任公司董事长兼总经理,全面负责公司的运营管理工作。 | ||
杨曦 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 杨曦先生,中国国籍,无境外永久居留权,1987年生。2015年加入公司,现任公司董事、副总经理。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
吴江兄弟投资中心(有限合伙) | 梁晨 | 2011年08月01日 | 3,165,100 | 股权投资 |
纽诺金通有限公司 | 李家庆 | 2011年08月17日 | 1,000,000 | 股权投资 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2022年03月02日 |
审计机构名称 | 众华会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 众会字(2022)第01020号 |
注册会计师姓名 | 付声文、张蕾 |
审计报告正文
江苏海晨物流股份有限公司全体股东:
· 对财务报表出具的审计报告
(一)审计意见
我们审计了江苏海晨物流股份有限公司(以下简称“海晨股份”)财务报表,包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表,2021年度的合并及公司利润表、合并及公司所有者权益变动表和合并及公司现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了海晨股份2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
(二)形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海晨股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(三)关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对2021年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别的关键审计事项为:综合物流业务收入确认及成本结转。
相关信息披露详见财务报表附注“3.34收入”、附注“5.35营业收入及营业成本”。
1、事项描述
海晨股份主营现代物流业,是一家专注于为客户的供应链管理提供现代物流一站式服务的综合物流企业,现阶段客户群体以电子产品领域的品牌商、制造商和供应商为主,海晨股份利用自身的运力、仓储资源和信息技术创新能力,为客户提供专业化、定制化、一体化的综合物流服务,服务内容包括货运代理服务、仓储服务及场站服务。
如附注“5.35营业收入及营业成本”所述,海晨股份2021年度(以下简称报告期)综合物流业务收入总额、成本总额及毛利总额占合并财务报表相应数据的比重均重大,是海晨股份利润的主要来源,影响海晨股份的关键业绩指标,综合物流业务交易发生频繁、交易量大,可能存在确认金额不准确或计入不正确的会计期间的固有风险,因此,我们将海晨股份综合物流业务收入确认、成本结转识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对综合物流业务收入确认及成本结转执行的审计程序主要包括:
(1)与海晨股份管理层(以下简称管理层)及相关销售人员访谈,了解海晨股
份获取客户的主要途径、合作方式、合同关键条款、主要客户销售额变动原因分析、下游市场近期发展状况等;结合上述方式了解海晨股份与销售与收款业务、采购与付款业务、成本结转业务相关的关键内部控制的设计和运行情况后,选取样本对综合物流业务收入循环、采购及成本循环执行穿行测试;进一步对综合物流业务收入循环、采购及成本循环执行控制测试,以评价海晨股份与销售与收款业务、采购与付款业务、成本结转业务相关的关键内部控制的设计、运行及有效性;
(2)通过分析性复核程序,对综合物流业务收入、主要客户年度间变化的合理性进行分析,对毛利率进行年度、同行业比较分析;
(3)检查海晨股份与主要客户、主要供应商签订的合同,包括合同中风险转移描述、权利与义务等条款,评价相关会计处理是否符合会计准则的规定;
(4)查看主要客户、主要供应商的公开资料,包括其工商信息、官网简介、公开披露的财务报告等,检查主要客户、主要供应商是否存在异常;
(5)采用抽样方式对综合物流业务收入确认及成本结转执行了以下审计程序:
①检查与收入确认及成本结转相关的支持性文件,包括提供/接受服务业务合同、提供/接受服务业务发票、提供/接受服务业务对账单等;
②根据客户/供应商交易的特点和性质,选取全年发生额较大或重要和期末应收预收/应付预付余额较大或重要的客户/供应商进行函证;针对未回函客户/供应商执行期后回款/付款检查及报告期内交易情况检查程序;
③针对资产负债表日前后确认的业务收入/成本执行截止测试,核查至结算单等支持性文件,以评估业务收入/成本是否确认在恰当的期间。
(四)其他信息
海晨股份管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括海晨股份2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
(五)管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估海晨股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算海晨股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督海晨股份的财务报告过程。
(六)注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对海晨股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致海晨股份不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就海晨股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。<此页无正文>
众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
(项目合伙人)
中国注册会计师
中国?上海 2022年3月2日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:江苏海晨物流股份有限公司
2021年12月31日
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 729,909,042.07 | 448,715,277.58 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 755,503,728.24 | 863,623,232.11 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 714,737.73 | |
应收账款 | 363,555,302.90 | 276,638,758.69 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 1,131,505.43 | 1,060,000.36 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 17,752,625.79 | 13,370,295.89 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 8,164,668.74 | 23,032,417.92 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 27,893,026.89 | 18,664,386.66 |
流动资产合计 | 1,904,624,637.79 | 1,645,104,369.21 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 5,177,191.93 | 3,624,799.15 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 42,895,756.71 | 44,685,439.25 |
固定资产 | 348,744,799.17 | 268,606,829.00 |
在建工程 | 79,225,686.34 | 57,898,990.42 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 46,720,919.74 |
无形资产 | 116,861,214.16 | 108,580,493.46 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 3,693,715.51 | 6,461,080.63 |
递延所得税资产 | 6,241,643.29 | 5,538,097.67 |
其他非流动资产 | 18,159,975.01 | 289,200.00 |
非流动资产合计 | 667,720,901.86 | 495,684,929.58 |
资产总计 | 2,572,345,539.65 | 2,140,789,298.79 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 4,119,349.15 | 11,352,496.40 |
应付账款 | 281,793,246.82 | 195,765,936.22 |
预收款项 | 2,968,816.43 | 4,124,302.40 |
合同负债 | 195,828.58 | 4,842,565.42 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 36,157,553.53 | 25,239,130.78 |
应交税费 | 22,075,342.58 | 14,286,886.93 |
其他应付款 | 12,145,531.21 | 6,274,228.77 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 34,157,422.57 | 311,625.73 |
其他流动负债 | 10,537.12 | 598,834.66 |
流动负债合计 | 393,623,627.99 | 262,796,007.31 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 15,304,661.73 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 5,425,777.89 | 20,770,975.65 |
递延收益 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
递延所得税负债 | 14,459,411.95 | 12,557,899.30 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 40,189,851.57 | 38,328,874.95 |
负债合计 | 433,813,479.56 | 301,124,882.26 |
所有者权益: | ||
股本 | 133,333,334.00 | 133,333,334.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,083,115,639.28 | 1,083,115,639.28 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -5,631,337.42 | -1,205,963.49 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 28,763,644.68 | 21,094,216.45 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 807,808,516.28 | 527,663,841.78 |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,047,389,796.82 | 1,764,001,068.02 |
少数股东权益 | 91,142,263.27 | 75,663,348.51 |
所有者权益合计 | 2,138,532,060.09 | 1,839,664,416.53 |
负债和所有者权益总计 | 2,572,345,539.65 | 2,140,789,298.79 |
法定代表人:梁晨 主管会计工作负责人:吴小卫 会计机构负责人:吴小卫
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 305,627,808.98 | 239,862,792.74 |
交易性金融资产 | 680,453,098.10 | 563,040,563.62 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 247,074.71 | |
应收账款 | 166,188,884.81 | 99,443,395.93 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 22,734,346.67 | 18,908,686.01 |
其他应收款 | 173,983,572.89 | 347,234,860.55 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | ||
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产 | 1,566,125.99 | 8,253,685.40 |
流动资产合计 | 1,350,800,912.15 | 1,276,743,984.25 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 239,973,651.40 | 232,704,445.70 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 99,004,211.65 | 46,601,737.16 |
在建工程 | 18,198,999.32 | 50,120,796.88 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 1,389,798.57 | |
无形资产 | 29,180,093.76 | 22,561,195.91 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 72,777.85 | 902,463.02 |
递延所得税资产 | 1,234,628.66 | 3,445,393.96 |
其他非流动资产 | 12,560,823.39 | 130,000.00 |
非流动资产合计 | 401,614,984.60 | 356,466,032.63 |
资产总计 | 1,752,415,896.75 | 1,633,210,016.88 |
流动负债: | ||
短期借款 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 4,119,349.15 | 11,352,496.40 |
应付账款 | 81,005,276.73 | 56,746,508.13 |
预收款项 | ||
合同负债 | 2,668.71 | 4,555,673.58 |
应付职工薪酬 | 9,426,904.56 | 7,758,725.53 |
应交税费 | 2,077,276.52 | 2,237,714.07 |
其他应付款 | 203,644,959.96 | 140,985,977.60 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,329,779.76 | |
其他流动负债 | 52.39 | 590,532.60 |
流动负债合计 | 301,606,267.78 | 224,227,627.91 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 116,275.24 | |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | 5,425,777.89 | 20,770,975.65 |
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 517,964.72 | 156,084.54 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 6,060,017.85 | 20,927,060.19 |
负债合计 | 307,666,285.63 | 245,154,688.10 |
所有者权益: | ||
股本 | 133,333,334.00 | 133,333,334.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 1,081,779,830.31 | 1,081,779,830.31 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 28,763,644.68 | 21,094,216.45 |
未分配利润 | 200,872,802.13 | 151,847,948.02 |
所有者权益合计 | 1,444,749,611.12 | 1,388,055,328.78 |
负债和所有者权益总计 | 1,752,415,896.75 | 1,633,210,016.88 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 1,467,615,892.19 | 1,073,896,253.22 |
其中:营业收入 | 1,467,615,892.19 | 1,073,896,253.22 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,202,030,383.04 | 870,194,288.61 |
其中:营业成本 | 1,044,274,324.71 | 736,099,527.85 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 |
分保费用 | ||
税金及附加 | 6,941,846.72 | 6,269,859.94 |
销售费用 | 38,172,573.77 | 27,688,085.96 |
管理费用 | 85,733,028.26 | 68,536,637.54 |
研发费用 | 19,964,886.72 | 13,840,784.11 |
财务费用 | 6,943,722.86 | 17,759,393.21 |
其中:利息费用 | 147,125.46 | 182,432.91 |
利息收入 | 4,701,189.11 | 3,682,724.04 |
加:其他收益 | 84,488,987.92 | 22,329,640.36 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 28,851,095.03 | 7,858,215.12 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,152,392.78 | 1,933,154.46 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 3,503,728.24 | 2,623,232.11 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,100,543.03 | 245,299.19 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 498,992.63 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 379,827,769.94 | 236,758,351.39 |
加:营业外收入 | 6,767,066.46 | 14,441,871.24 |
减:营业外支出 | 5,277,580.71 | 6,374,549.80 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 381,317,255.69 | 244,825,672.83 |
减:所得税费用 | 58,863,013.14 | 42,273,947.02 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 322,454,242.55 | 202,551,725.81 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 322,454,242.55 | 202,551,725.81 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 309,296,119.40 | 194,756,437.50 |
2.少数股东损益 | 13,158,123.15 | 7,795,288.31 |
六、其他综合收益的税后净额 | -6,104,582.32 | -7,978,341.30 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -4,425,373.93 | -7,790,767.55 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变 |
动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -4,425,373.93 | -7,790,767.55 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -4,425,373.93 | -7,790,767.55 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,679,208.39 | -187,573.75 |
七、综合收益总额 | 316,349,660.23 | 194,573,384.51 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 304,870,745.47 | 186,965,669.95 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 11,478,914.76 | 7,607,714.56 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 2.3197 | 1.7528 |
(二)稀释每股收益 | 2.3197 | 1.7528 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:
元。法定代表人:梁晨 主管会计工作负责人:吴小卫 会计机构负责人:吴小卫
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 235,289,737.56 | 207,497,336.76 |
减:营业成本 | 161,920,949.36 | 144,481,416.42 |
税金及附加 | 1,203,897.00 | 367,362.23 |
销售费用 | 9,397,774.50 | 8,493,879.60 |
管理费用 | 21,898,927.05 | 23,344,096.42 |
研发费用 | 13,013,151.92 | 9,147,251.34 |
财务费用 | -860,112.62 | 1,966,784.27 |
其中:利息费用 | 580,648.94 | 320,307.96 |
利息收入 | 4,340,354.51 | 5,646,299.87 |
加:其他收益 | 29,974,653.74 | 709,097.41 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 22,107,662.33 | 5,661,415.12 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,259,155.70 | 1,933,154.46 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 3,453,098.10 | 1,040,563.62 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -477,904.43 | 725,328.63 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | ||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 485,167.29 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 84,257,827.38 | 27,832,951.26 |
加:营业外收入 | 6,098,133.30 | 14,384,848.67 |
减:营业外支出 | 1,068,830.81 | 525,128.97 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 89,287,129.87 | 41,692,670.96 |
减:所得税费用 | 12,592,847.53 | 8,107,685.60 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 76,694,282.34 | 33,584,985.36 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 76,694,282.34 | 33,584,985.36 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值 |
变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 76,694,282.34 | 33,584,985.36 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,427,453,183.92 | 1,052,072,047.06 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 1,870,023.48 | 432,974.27 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 371,839,708.45 | 95,409,363.90 |
经营活动现金流入小计 | 1,801,162,915.85 | 1,147,914,385.23 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 836,470,136.34 | 624,551,620.69 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 181,263,218.98 | 142,681,922.15 |
支付的各项税费 | 69,421,605.58 | 64,315,898.17 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 347,159,039.52 | 113,586,935.49 |
经营活动现金流出小计 | 1,434,314,000.42 | 945,136,376.50 |
经营活动产生的现金流量净额 | 366,848,915.43 | 202,778,008.73 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 2,846,000,000.00 | 589,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 30,321,934.36 | 5,925,060.66 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,424,856.45 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 2,877,746,790.81 | 594,925,060.66 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 162,913,347.74 | 44,281,451.24 |
投资支付的现金 | 2,737,400,000.00 | 1,450,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 2,900,313,347.74 | 1,494,281,451.24 |
投资活动产生的现金流量净额 | -22,566,556.93 | -899,356,390.58 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 4,000,000.00 | 947,200,018.94 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,000,000.00 | |
取得借款收到的现金 | 140,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 144,000,000.00 | 947,200,018.94 |
偿还债务支付的现金 | 140,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,147,125.46 | 152,745.54 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,525,025.25 | 19,211,626.05 |
筹资活动现金流出小计 | 189,672,150.71 | 19,364,371.59 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -45,672,150.71 | 927,835,647.35 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -11,922,249.31 | -23,304,360.67 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 286,687,958.48 | 207,952,904.83 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 438,179,225.21 | 230,226,320.38 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 724,867,183.69 | 438,179,225.21 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 180,223,528.58 | 190,038,660.52 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,677,740,829.35 | 913,546,961.84 |
经营活动现金流入小计 | 1,857,964,357.93 | 1,103,585,622.36 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 134,996,305.98 | 173,341,028.73 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,342,348.28 | 34,377,557.47 |
支付的各项税费 | 14,428,068.36 | 9,089,492.14 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 1,503,500,434.18 | 851,543,307.83 |
经营活动现金流出小计 | 1,689,267,156.80 | 1,068,351,386.17 |
经营活动产生的现金流量净额 | 168,697,201.13 | 35,234,236.19 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 2,198,000,000.00 | 341,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 21,889,070.25 | 3,728,260.66 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 929,956.77 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 144,800,000.00 | 215,011,234.91 |
投资活动现金流入小计 | 2,365,619,027.02 | 559,739,495.57 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 48,718,855.03 | 35,110,255.93 |
投资支付的现金 | 2,319,010,050.00 | 903,610,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 70,340,000.00 | 487,404,334.91 |
投资活动现金流出小计 | 2,438,068,905.03 | 1,426,124,590.84 |
投资活动产生的现金流量净额 | -72,449,878.01 | -866,385,095.27 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 947,200,018.94 | |
取得借款收到的现金 | 140,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 140,000,000.00 | 947,200,018.94 |
偿还债务支付的现金 | 140,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,580,648.94 | 320,307.96 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,318,514.28 | 19,181,938.68 |
筹资活动现金流出小计 | 161,899,163.22 | 19,502,246.64 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -21,899,163.22 | 927,697,772.30 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,088,949.67 | -8,652,147.80 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 71,259,210.23 | 87,894,765.42 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 229,631,915.45 | 141,737,150.03 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 300,891,125.68 | 229,631,915.45 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 133,333,334.00 | 1,083,115,639.28 | -1,205,963.49 | 21,094,216.45 | 527,663,841.78 | 1,764,001,068.02 | 75,663,348.51 | 1,839,664,416.53 | |||||||
加:会计政策变更 | -1,482,016.67 | -1,482,016.67 | -1,482,016.67 | ||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 133,333,334.00 | 1,083,115,639.28 | -1,205,963.49 | 21,094,216.45 | 526,181,825.11 | 1,762,519,051.35 | 75,663,348.51 | 1,838,182,399.86 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -4,425,373.93 | 7,669,428.23 | 281,626,691.17 | 284,870,745.47 | 15,478,914.76 | 300,349,660.23 | |||||||||
(一)综合收益总额 | -4,425,373.93 | 309,296,119.40 | 304,870,745.47 | 11,478,914.76 | 316,349,660.23 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 7,669,428.23 | -27,669,428.23 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 7,669,428.23 | -7,669,428.23 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 133,333,334.00 | 1,083,115,639.28 | -5,631,337.42 | 28,763,644.68 | 807,808,516.28 | 2,047,389,796.82 | 91,142,263.27 | 2,138,532,060.09 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 188,695,919.16 | 6,584,804.06 | 17,735,717.91 | 336,265,902.82 | 649,282,343.95 | 68,055,633.95 | 717,337,977.90 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 188,695,919.16 | 6,584,804.06 | 17,735,717.91 | 336,265,902.82 | 649,282,343.95 | 68,055,633.95 | 717,337,977.90 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 33,333,334.00 | 894,419,720.12 | -7,790,767.55 | 3,358,498.54 | 191,397,938.96 | 1,114,718,724.07 | 7,607,714.56 | 1,122,326,438.63 | |||||||
(一)综合收益总额 | -7,790,767.55 | 194,756,437.50 | 186,965,669.95 | 7,607,714.56 | 194,573,384.51 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 33,333,334.00 | 894,419,720.12 | 927,753,054.12 | 927,753,054.12 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 33,333,334.00 | 894,419,720.12 | 927,753,054.12 | 927,753,054.12 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | 3,358,498.54 | -3,358,498.54 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 3,358,498.54 | -3,358,498.54 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 |
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 133,333,334.00 | 1,083,115,639.28 | -1,205,963.49 | 21,094,216.45 | 527,663,841.78 | 1,764,001,068.02 | 75,663,348.51 | 1,839,664,416.53 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2021年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 133,333,334.00 | 1,081,779,830.31 | 21,094,216.45 | 151,847,948.02 | 1,388,055,328.78 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 133,333,334.00 | 1,081,779,830.31 | 21,094,216.45 | 151,847,948.02 | 1,388,055,328.78 | |||||||
三、本期增减变 | 7,669,428.23 | 49,024,854.11 | 56,694,282.34 |
动金额(减少以“-”号填列) | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 76,694,282.34 | 76,694,282.34 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 7,669,428.23 | -27,669,428.23 | -20,000,000.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 7,669,428.23 | -7,669,428.23 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -20,000,000.00 | -20,000,000.00 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 133,333,334.00 | 1,081,779,830.31 | 28,763,644.68 | 200,872,802.13 | 1,444,749,611.12 |
上期金额
单位:元
项目 | 2020年年度 | |||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公 | 减: | 其他综 | 专项 | 盈余公 | 未分配利 | 其他 | 所有者权 |
优先股 | 永续债 | 其他 | 积 | 库存股 | 合收益 | 储备 | 积 | 润 | 益合计 | |||
一、上年期末余额 | 100,000,000.00 | 187,360,110.19 | 17,735,717.91 | 121,621,461.20 | 426,717,289.30 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 187,360,110.19 | 17,735,717.91 | 121,621,461.20 | 426,717,289.30 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 33,333,334.00 | 894,419,720.12 | 3,358,498.54 | 30,226,486.82 | 961,338,039.48 | |||||||
(一)综合收益总额 | 33,584,985.36 | 33,584,985.36 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 33,333,334.00 | 894,419,720.12 | 927,753,054.12 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | 33,333,334.00 | 894,419,720.12 | 927,753,054.12 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 3,358,498.54 | -3,358,498.54 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | 3,358,498.54 | -3,358,498.54 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收 |
益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 133,333,334.00 | 1,081,779,830.31 | 21,094,216.45 | 151,847,948.02 | 1,388,055,328.78 |
三、公司基本情况
1.1公司概况
公司名称:江苏海晨物流股份有限公司(以下简称“海晨股份”、“公司”或“本公司”)注册及总部地址:吴江经济技术开发区泉海路111号注册资本:13,333.3334万元组织形式:股份有限公司(外商投资、上市)统一社会信用代码:913205095810498801法定代表人:梁晨
1.2历史沿革
江苏海晨物流股份有限公司由江苏海晨物流有限公司(以下简称“海晨有限”)整体变更设立。2016年5月,海晨有限全体股东共同签署了《江苏海晨物流股份有限公司(筹)发起人协议》,并经吴江经济开发技术开发区管理委员会《关于同意江苏海晨物流有限公司依法整体变更为江苏海晨物流股份有限公司的批复》(吴开审[2016]103号)批准,同意将海晨有限整体变更设立为股份有限公司。本次变更后,海晨有限名称变更为江苏海晨物流股份有限公司,注册资本为8,190万元人民币,普通股总数为8,190万股。2019年4月10日,本公司股东大会作出决议,并于2020年8月3日取得中国证券监督管理委员会印发的“证监许可[2020]1645号”文《关于同意江苏海晨物流股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》,本公司申请向社会公开发行人民币普通股(A股)33,333,334股(每股面值1元),变更后的注册资本为人民币133,333,334.00元,普通股总数为133,333,334股。本次发行人民币普通股(A股)33,333,334股,募集资金总额1,024,000,020.48元,扣除各项发行费用96,246,966.36元,实际募集资金净额927,753,054.12元。其中新增注册资本33,333,334.00元,增加资本公积894,419,720.12元。本次向社会公众公开发行的股票33,333,334股,于2020年8月24日在深圳证券交易所挂牌上市。截至2021年12月31日,公司总股本为133,333,334股,注册资本为133,333,334.00元。
1.3公司所属行业性质和经营范围
公司所属行业为交通运输、仓储和邮政业(G)中的“道路运输业”(G54)、“装卸搬运和运输代理业”(G58)和“仓储业”(G59)。
公司经营范围:普通货运、货物专用运输(集装箱);仓储服务:包括装卸、储存、库内货物的分级、分装、挑选、贴商标、制标签、简单加工、维修检测等;承办海运、空运、陆运进出口货物的国际运输代理业务,包括:揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及运输咨询业务;货运代办;从事各类商品的批发及进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请);物流信息咨询;计算机软硬件、电子元器件的研发、销售并提供相关技术转让、技术咨询、技术服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)(外资比例小于25%)
1.4合并财务报表范围
报告期本公司合并财务报表范围内主体公司如下:
公司名称 | 对应简称 | 2021/12/31 | 2020/12/31 |
一级子公司 |
苏州市海晨物流有限公司
苏州市海晨物流有限公司 | 苏州海晨 | 合并 | 合并 |
吴江海晨仓储有限公司 | 吴江海晨 | 合并 | 合并 |
常州亨通海晨物流有限公司
常州亨通海晨物流有限公司 | 常州海晨 | 合并 | 合并 |
昆山海晨仓储有限公司 | 昆山海晨 | 合并 | 合并 |
上海诚创货运代理有限公司 | 上海诚创 | 合并 | 合并 |
深圳市海晨物流有限公司
深圳市海晨物流有限公司 | 深圳海晨 | 合并 | 合并 |
海晨物流(香港)有限公司 | 香港海晨 | 合并 | 合并 |
成都双流综保物流有限公司 | 成都综保 | 合并 | 合并 |
成都汇晨物流有限公司
成都汇晨物流有限公司 | 成都汇晨 | 合并 | 合并 |
芜湖汇晨物流有限公司 | 芜湖汇晨 | 合并 | 合并 |
武汉海晨物流有限公司
武汉海晨物流有限公司 | 武汉物流 | 合并 | 合并 |
安徽海晨综保物流有限公司 | 安徽综保 | 合并 | 合并 |
深圳市前海晨供应链管理有限公司 | 海晨供应链 | 合并 | 合并 |
安徽汇晨国际贸易有限公司
安徽汇晨国际贸易有限公司 | 汇晨国际 | 合并 | 合并 |
苏州汇晨物流科技有限公司 | 苏州汇晨 | 合并 | 合并 |
广西海晨国际物流有限公司 | 广西海晨 | 合并 | 合并 |
岳阳海晨仓储有限公司
岳阳海晨仓储有限公司 | 岳阳海晨 | 合并 | 合并 |
常州汇晨物流有限公司 | 常州汇晨 | 合并 | 合并 |
宁波海晨供应链管理有限公司 | 宁波海晨 | 合并 | 未成立 |
南通海晨供应链管理有限公司
南通海晨供应链管理有限公司 | 南通海晨 | 合并 | 未成立 |
重庆汇晨物流有限公司 | 重庆汇晨 | 合并 | 未成立 |
深圳市海晨仓储联运有限公司
深圳市海晨仓储联运有限公司 | 深圳仓储 | 合并 | 未成立 |
成都蓉海晨供应链管理有限公司 | 成都蓉海晨 | 合并 | 未成立 |
苏州汇晨环境科技有限公司 | 苏州环境 | 合并 | 未成立 |
二级子公司
二级子公司 | |||
---通过香港海晨间接控制 | |||
Hichain Logistics(Thailand)Co., Ltd. | 泰国海晨 | 合并 | 合并 |
安必达运输有限公司
安必达运输有限公司 | 安必达 | 合并 | 合并 |
汇晨物流代理(香港)有限公司 | 香港汇晨 | 合并 | 合并 |
Hichain Logistics(Germany)GmbH
Hichain Logistics(Germany)GmbH | 德国海晨 | 合并 | 合并 |
Hichain Logistics Viet Nam Co., Ltd. | 越南海晨 | 合并 | 合并 |
Hichain Logistics(Singapore)Pte.Ltd. | 新加坡海晨 | 合并 | 未成立 |
---通过成都综保间接控制
---通过成都综保间接控制 | |||
成都双流综保货运代理有限公司 | 成都货代 | 合并 | 合并 |
---通过成都汇晨间接控制 |
成都嘉晨捷运物流有限公司
成都嘉晨捷运物流有限公司 | 成都嘉晨 | 合并 | 未成立 |
---通过安徽综保间接控制 | |||
合肥海晨仓储有限公司 | 合肥海晨 | 合并 | 合并 |
合肥汇晨仓储有限公司
合肥汇晨仓储有限公司 | 合肥汇晨 | 合并 | 合并 |
合肥海晨供应链科技有限公司 | 合肥供应链 | 合并 | 合并 |
---通过汇晨国际间接控制
---通过汇晨国际间接控制 | |||
南京斯黛普蓝国际贸易有限公司 | 斯黛普蓝 | 合并 | 未成立 |
南京汇晨桑瑟国际贸易有限公司 | 汇晨桑瑟 | 合并 | 未成立 |
---通过海晨供应链间接控制
---通过海晨供应链间接控制 |
深圳市前海赛联物流科技有限公司 | 深圳赛联 | 合并 | 合并 |
北海市汇晨物流有限公司
北海市汇晨物流有限公司 | 北海汇晨 | 合并 | 合并 |
深圳市汇晨物流科技有限公司 | 深圳汇晨 | 合并 | 合并 |
---通过武汉物流间接控制
---通过武汉物流间接控制 | |||
武汉海晨仓储有限公司 | 武汉仓储 | 合并 | 未成立 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定进行列报和披露,在此基础上编制财务报表。根据财政部发布的《企业会计准则第21号——租赁》(财会[2018]35号),本公司自2021年1月1日起执行前述准则。
2、持续经营
经本公司评估,自本报告期末起的12个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。就本报告而言,除特别指明以外,下文中“本公司”、“公司”、“海晨股份”指江苏海晨物流股份有限公司与合并范围内分子公司合并后的整体;“江苏海晨”指江苏海晨物流股份有限公司与其分公司合并后的整体;“成都综保合并”指成都综保与其控制子公司合并后的整体;“成都汇晨合并”指成都汇晨与其控制子公司合并后的整体;“安徽综保合并”指安徽综保与其控制子公司合并后的整体;“汇晨国际合并”指汇晨国际与其控制子公司合并后的整体;“香港海晨合并”指香港海晨与其控制子公司合并后的整体;“海晨供应链合并”指海晨供应链与其控制子公司合并后的整体;“武汉物流合并”指武汉物流与其控制子公司合并后的整体。就本报告而言,除特别指明以外,下文中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上若有差异,均为四舍五入所致。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。本次审计期间为2021年1月1日至2021年12月31日(以下简称“本报告期”或“报告期”)。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
5.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
6、合并财务报表的编制方法
6.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
6.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。
6.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的,将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。 2)除1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
6.4 投资性主体
当同时满足下列条件时,视为投资性主体:
1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:
1)拥有一个以上投资;2)拥有一个以上投资者;3)投资者不是该主体的关联方;4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在 如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。
6.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权项目下以“少数股东权益项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利项目下以“少数股东损益项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总项目下以“归属于少数股东的综合收益总额项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情
况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6.6 特殊交易会计处理
6.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
6.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易的处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下:
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于一揽子交易:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
7.1 合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
7.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物是指持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
9.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
10.1金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。
对于以常规方式购买或出售金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2)该金融资产已转移,且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;3)该金融资产已转移,且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是,本公司未保留对该金融资产的控制。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
10.2金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:
1)以摊余成本计量的金融资产
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1)以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产:
(1)本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
(2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)
金融资产同时符合下列条件的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
(1)本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
(2)该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第1)项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2)项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资)之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(非交易性权益工具投资),并按照规定确认股利收入。该指定一经做出,不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.3 金融负债的分类
除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3)不属于本条第1)项或第2)项情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该指定满足下列条件之一:
1)能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出,不得撤销。
10.4 嵌入衍生工具
嵌入衍生工具,是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的,本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产,且同时符合下列条件的,本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具,将其作为单独存在的衍生工具处理:
1)嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。2)与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
10.5 金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。本公司对金融资产进行重分类,自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日,是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
10.6 金融工具的计量
1)初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用应当计入初始确认金额。
2)后续计量
初始确认后,本公司对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后,本公司对不同类别的金融负债,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:
1)扣除已偿还的本金。
2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:
1)对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2)对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,本公司在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的,若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系(如债务人的信用评级被上调),本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
10.7 金融工具的减值
1)减值项目
本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
(1)分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
(2)租赁应收款。
(3)贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(非交易性权益工具投资),以及衍生金融资产。
2)减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预
期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产,处于第三阶段,本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资),本公司在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时,本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。
对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具,本公司按照下列方法确定其信用损失:
(1)对于金融资产,信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
(2)对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
(3)对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
(4)对于财务担保合同,信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
(5)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3)信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4)应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。如果
有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收票据及应收账款组合:
组合名称 | 确定组合依据 |
组合1 | 合并范围内往来款 |
组合2 | 信用等级较高银行(注)承兑的银行承兑汇票 |
组合3 | 账龄组合 |
注:信用等级较高银行包括:6家国有大型商业银行分别为中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行;9家全国性上市股份制商业银行分别为招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行。经过测试,上述组合1和组合2不计提预期信用损失。5)其他应收款减值参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,根据自初始确认后信用风险并未显著增加、自初始确认后信用风险已显著增加但未发生信用减值和已发生信用减值但并非购买或源生的已发生信用减值的三阶段,计算预期信用损失。6)合同资产减值对于合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合依据 |
组合1
组合1 | 合并范围内往来款 |
组合2 | 账龄组合 |
经过测试,上述组合1不计提预期信用损失。
7)长期应收款减值
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。其他情形形成的长期应收款,则按照3.10.7 2中的描述确认和计量减值。
当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
组合名称 | 确定组合依据 |
组合1 | 合并范围内往来款 |
组合2
组合2 | 账龄组合 |
经过测试,上述组合1不计提预期信用损失。
10.8 利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益,除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一:
1)属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
2)是一项对非交易性权益工具的投资,且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3)是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
4)是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具投资),其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时,才能确认股利收入并计入当期损益:
1)本公司收取股利的权利已经确立;2)与股利相关的经济利益很可能流入本公司;3)股利的金额能够可靠计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的,按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理:
1)由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益;2)该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1)规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括本公司自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失(债务工具投资),除减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益,直至该金融资产终止确认或被重分类。但是,采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的,对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出,调整该金融资产在重分类日的公允价值,并以调整后的金额作为新的账面价值。
10.9 报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产,在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资,在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资,在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资,在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资,在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资的期末账面价值,在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资,在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,在“其他权益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债,以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,在“交易性金融负债”科目列示。
10.10 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方
的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“3.10金融工具”。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“3.10金融工具”。
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式详见“3.10金融工具”,在报表中列示为应收款项融资:
1) 合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;
2) 本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“3.10金融工具”。
15、存货
15.1 存货的类别
存货包括库存商品、合同履约成本等,按成本与可变现净值孰低列示。
15.2 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算。
15.3 确定不同类别存货可变现净值的依据
存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
15.4 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
15.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
16、合同资产
本公司将拥有的、无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“3.10 金融工具”。
17、合同成本
17.1 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本,即本公司为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1) 该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2) 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;
3) 该成本预期能够收回。
合同取得成本,即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。
17.2 与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
17.3 与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
18.1划分为持有待售资产的条件
同时满足下列条件的非流动资产或处置组,确认为持有待售资产:
1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
18.2持有待售的非流动资产或处置组的计量
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,公司在初始计量时比较假定其不
划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时,首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值,然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“3.10 金融工具”。
22、长期股权投资
22.1共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不视为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。
22.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:
1)以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
22.3 后续计量及损益确认方法
22.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
22.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
22.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
22.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
22.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
22.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下:
类 别 | 折旧(摊销)方法 | 预计使用寿命 | 预计净残值率(%) | 年折旧(摊销)率(%) |
房屋及建筑物
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30年 | 5 | 3.167-4.750 |
土地使用权 | 年限平均法 | 40-50年 | - | 2.000-2.500 |
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.167-4.750 |
专用设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.500-19.000 |
运输设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.000-31.667 |
行政用车 | 年限平均法 | 4-8 | 5 | 11.875-23.750 |
电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.000-31.667 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
26、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
29.1 使用权资产的初始计量
在租赁期开始日,本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:
1)租赁负债的初始计量金额;
2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
3)承租人发生的初始直接费用;
4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。
29.2 使用权资产的后续计量
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。
本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。
29.3 使用权资产的折旧
自租赁期开始日起,本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值,本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
30.1 无形资产的计价方法
30.1.1公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
30.1.2后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
30.2 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 | 预计使用寿命(年) | 依 据 |
软 件 | 3-5 | 预计资产使用受益期 |
土地使用权
土地使用权 | 40-50 | 土地使用权剩余年限 |
每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
30.3 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核,本期末本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
(2)内部研究开发支出会计政策
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。
31、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:
1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;
2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)离职后福利的会计处理方法
34.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
34.2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2)设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3)确定计入当期损益的金额。
4)确定计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
1)修改设定受益计划时。
2)企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
(3)辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
1)服务成本。
2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应
付长期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
35、租赁负债
35.1 租赁负债的初始计量
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
35.1.1租赁付款额
租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:
1)固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;
2)取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;
3)本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;
4)租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;
5)根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
35.1.2折现率
在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:
1)本公司自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;
2)“借款”的期限,即租赁期;
3)“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;
4)“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;
5)经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。
本公司以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
35.2 租赁负债的后续计量
在租赁期开始日后,本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:
1)确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;
2)支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;
3)因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本公司所采用的修订后的折现率。
35.3 租赁负债的重新计量
在租赁期开始日后,发生下列情形时,本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。
1)实质固定付款额发生变动;
2)担保余值预计的应付金额发生变动;
3)用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;
4)购买选择权的评估结果发生变化;
5)续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行驶情况发生变化。
36、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在
该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。最佳估计数分别以下情况处理:
1)所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 2)所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
37.1 股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具的公允价值计量。
37.2 权益工具公允价值的确定方法
本公司权益工具的公允价值以同期市场上第三方愿意为该股份支付的价格确定。
37.3 确认可行权权益工具最佳估计的依据
本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计。t
37.4 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付,授予后立即可行权的,按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积;授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在满足业绩条件[和/或]服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的成本或费用,并相应增加资本公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
39.1.1 收入确认原则
合同开始日,本公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
1) 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2) 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。
3) 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:
1)本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。2) 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。3) 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。 4) 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5) 客户已接受该商品。
6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
39.1.2 收入计量原则
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的,作为可变对价处理。
本公司应付客户(或向客户购买本公司商品的第三方)对价的,将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
对于附有销售退回条款的销售,本公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。
根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品或所建造的资产等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第13号?—或有事项》准则进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。本公司有权自主决定所交易商品的价格,即本公司在向客户转让商品及其他产品前能够控制该产品,则本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确认。
39.1.3 收入确认的具体方法
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
(1)物流服务业务
本公司综合物流服务在服务提供完成并经服务接受方确认时,依据物流服务合同约定的价格确认收入。
(2)仓储服务业务
本公司仓储服务业务在仓储服务提供完成并经客户确认时,依据约定的结算价格、仓储天数和业务量等因素确认收入。
(3)销售商品
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移及客户接受该商品的基础上,以商品完成交付并经客户确认时确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
40.1政府补助类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
40.2政府补助确认时点
政府补助以实际收到款项时为确认时点。
40.3政府补助会计处理方法
40.3.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
40.3.2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
40.3.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会
计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。
40.3.4 政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
40.3.5 政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:
初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;
存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;
属于其他情况的,直接计入当期损益。
40.3.6 政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,按以下方法进行会计处理:以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业,企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
42.1租赁的识别
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
42.2 本公司作为承租人
42.2.1 初始确认
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产、租赁负债的会计处理详见“3.29使用权资产”、“3.35租赁负债”。
42.2.2 租赁变更
租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计
处理:
1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本公司区分以下情形进行会计处理:
1)租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。2)其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。
42.2.3 短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
42.3 本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
42.3.1 经营租赁会计处理
在租赁期内各个期间,本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产,本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2018年12月颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起施行前述准则,并根据前述准则关于衔接的规定,于2021年1月1日对财务报表进行了相应的调整。 | 2021 年 4 月 22 日第二届董事会第十次会议、第二届监事会第九次会议审议通过 | 详见“3.39.3 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况” |
会计政策变更说明:
根据新租赁准则规定,对于首次执行日(即2021年1月1日)前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
本公司按照新租赁准则相关规定,于准则施行日进行以下调整:
1、本公司作为承租人,选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。
2、对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日本公司的增量借款利率作为折现率)计量使用权资产。
3、对于首次执行日前的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债。
本公司因执行新租赁准则对2021年1月1日合并及公司资产负债表各项目的影响详见“44(3)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 448,715,277.58 | 448,715,277.58 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 863,623,232.11 | 863,623,232.11 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 276,638,758.69 | 276,638,758.69 | |
应收款项融资 |
预付款项 | 1,060,000.36 | 1,060,000.36 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 13,370,295.89 | 13,370,295.89 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 23,032,417.92 | 23,032,417.92 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 18,664,386.66 | 18,664,386.66 | |
流动资产合计 | 1,645,104,369.21 | 1,645,104,369.21 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 3,624,799.15 | 3,624,799.15 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 44,685,439.25 | 44,685,439.25 | |
固定资产 | 268,606,829.00 | 268,606,829.00 | |
在建工程 | 57,898,990.42 | 57,898,990.42 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 61,044,185.36 | 61,044,185.36 | |
无形资产 | 108,580,493.46 | 108,580,493.46 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 6,461,080.63 | 6,461,080.63 | |
递延所得税资产 | 5,538,097.67 | 5,804,371.00 | 266,273.33 |
其他非流动资产 | 289,200.00 | 289,200.00 | |
非流动资产合计 | 495,684,929.58 | 556,995,388.27 | 61,310,458.69 |
资产总计 | 2,140,789,298.79 | 2,202,099,757.48 | 61,310,458.69 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 |
应付票据 | 11,352,496.40 | 11,352,496.40 | |
应付账款 | 195,765,936.22 | 195,765,936.22 | |
预收款项 | 4,124,302.40 | 4,124,302.40 | |
合同负债 | 4,842,565.42 | 4,842,565.42 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 25,239,130.78 | 25,239,130.78 | |
应交税费 | 14,286,886.93 | 14,286,886.93 | |
其他应付款 | 6,274,228.77 | 6,274,228.77 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 311,625.73 | 25,213,544.01 | 24,901,918.28 |
其他流动负债 | 598,834.66 | 598,834.66 | |
流动负债合计 | 262,796,007.31 | 262,796,007.31 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 37,890,557.08 | 37,890,557.08 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 20,770,975.65 | 20,770,975.65 | |
递延收益 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
递延所得税负债 | 12,557,899.30 | 12,557,899.30 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 38,328,874.95 | 76,219,432.03 | 37,890,557.08 |
负债合计 | 301,124,882.26 | 363,917,357.62 | 62,792,475.36 |
所有者权益: | |||
股本 | 133,333,334.00 | 133,333,334.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,083,115,639.28 | 1,083,115,639.28 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -1,205,963.49 | -1,205,963.49 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 21,094,216.45 | 21,094,216.45 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 527,663,841.78 | 526,181,825.11 | -1,482,016.67 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,764,001,068.02 | 1,762,519,051.35 | -1,482,016.67 |
少数股东权益 | 75,663,348.51 | 75,663,348.51 | |
所有者权益合计 | 1,839,664,416.53 | 1,838,182,399.86 | -1,482,016.67 |
负债和所有者权益总计 | 2,140,789,298.79 | 2,202,099,757.48 | 61,310,458.69 |
调整情况说明详见“44.1重要会计政策变更”。
母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 239,862,792.74 | 239,862,792.74 | |
交易性金融资产 | 563,040,563.62 | 563,040,563.62 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 99,443,395.93 | 99,443,395.93 | |
应收款项融资 | |||
预付款项 | 18,908,686.01 | 18,908,686.01 | |
其他应收款 | 347,234,860.55 | 347,234,860.55 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | |||
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 8,253,685.40 | 8,253,685.40 | |
流动资产合计 | 1,276,743,984.25 | 1,276,743,984.25 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 232,704,445.70 | 232,704,445.70 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 46,601,737.16 | 46,601,737.16 | |
在建工程 | 50,120,796.88 | 50,120,796.88 | |
生产性生物资产 |
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 22,561,195.91 | 22,561,195.91 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 902,463.02 | 902,463.02 | |
递延所得税资产 | 3,445,393.96 | 3,445,393.96 | |
其他非流动资产 | 130,000.00 | 130,000.00 | |
非流动资产合计 | 356,466,032.63 | 356,466,032.63 | |
资产总计 | 1,633,210,016.88 | 1,633,210,016.88 | |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 11,352,496.40 | 11,352,496.40 | |
应付账款 | 56,746,508.13 | 56,746,508.13 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,555,673.58 | 4,555,673.58 | |
应付职工薪酬 | 7,758,725.53 | 7,758,725.53 | |
应交税费 | 2,237,714.07 | 2,237,714.07 | |
其他应付款 | 140,985,977.60 | 140,985,977.60 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 590,532.60 | 590,532.60 | |
流动负债合计 | 224,227,627.91 | 224,227,627.91 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 20,770,975.65 | 20,770,975.65 | |
递延收益 | |||
递延所得税负债 | 156,084.54 | 156,084.54 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 20,927,060.19 | 20,927,060.19 | |
负债合计 | 245,154,688.10 | 245,154,688.10 | |
所有者权益: |
股本 | 133,333,334.00 | 133,333,334.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,081,779,830.31 | 1,081,779,830.31 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 21,094,216.45 | 21,094,216.45 | |
未分配利润 | 151,847,948.02 | 151,847,948.02 | |
所有者权益合计 | 1,388,055,328.78 | 1,388,055,328.78 | |
负债和所有者权益总计 | 1,633,210,016.88 | 1,633,210,016.88 |
调整情况说明
调整情况说明:详见“44.1重要会计政策变更”。
(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
本公司作为承租人,选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。
45、其他
商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税道路运输服务业务、仓储服务业务、物流辅助服务业务、租赁服务业务、商品销售 | 0%、3%、5%、6%、7%、9%、10%、13%、19% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及营业税计征 | 5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 15%、16.5%、20%、25%、31.575% |
教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及营业税计征 | 3% |
地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及营业税计征 | 2% |
房产税 | 出租房产收入 | 12% |
房产税 | 自用房产原值的70% | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
江苏海晨物流股份有限公司 | 15% |
苏州市海晨物流有限公司 | 20% |
吴江海晨仓储有限公司 | 20% |
常州亨通海晨物流有限公司 | 20% |
上海诚创货运代理有限公司 | 20% |
深圳市海晨物流有限公司 | 20% |
海晨物流(香港)有限公司 | 16.50% |
成都双流综保物流有限公司 | 15% |
成都汇晨物流有限公司 | 15% |
芜湖汇晨物流有限公司 | 20% |
深圳市前海晨供应链管理有限公司 | 15% |
苏州汇晨物流科技有限公司 | 20% |
岳阳海晨仓储有限公司 | 20% |
南通海晨供应链管理有限公司 | 20% |
重庆汇晨物流有限公司 | 20% |
苏州汇晨环境科技有限公司 | 20% |
Hichain Logistics(Thailand)Co., Ltd. | 20% |
安必达运输有限公司 | 16.50% |
汇晨物流代理(香港)有限公司 | 16.50% |
Hichain Logistics(Germany)GmbH | 31.58% |
Hichain Logistics Viet Nam Co., Ltd. | 20% |
Hichain Logistics(Singapore)Pte.Ltd. | 17% |
成都双流综保货运代理有限公司 | 20% |
合肥海晨仓储有限公司 | 15% |
深圳市前海赛联物流科技有限公司 | 15% |
北海市汇晨物流有限公司 | 20% |
2、税收优惠
2.1 所得税优惠
(1)江苏海晨物流股份有限公司、合肥海晨仓储有限公司
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(国务院令第512号)的规定,高新技术企业享受15%的企业所得税税率。全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室于2020年12月2日发布《关于公示江苏省2020年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》,江苏海晨位列拟认定高新技术企业名单中(证书编号:GR202032001281),有效期三年,在有效期内江苏海晨所得税减按15%税率计缴;合肥海晨于2016年12月5日被安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局认定为高新技术企业(证书编号:GR201634000943),并于2020年1月7日通过了高新技术企业资格复审,再次认定为高新技术企业(证书编号:
GR201934002337),有效期三年,在有效期内享受企业所得税减按15%税率征收的优惠。报告期内,合肥海晨所得税减按15%税率计缴。
(2)成都双流综保物流有限公司、成都汇晨物流有限公司
根据财政部、海关总署、国家税务总局2011年7月27日联合下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号)、国家税务总局2012年4月6日下发的《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)、中华人民共和国国家发展和改革委员会于2014年8月20日下发的《西部地区鼓励
类产业目录》(中华人民共和国国家发展和改革委员会令2014年第15号),成都综保、成都汇晨符合上述西部大开发企业所得税优惠政策规定,报告期内所得税减按15%税率计缴。
(3)深圳市前海晨供应链管理有限公司、深圳市前海赛联物流科技有限公司根据《财政部 国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区 深圳前海深港现代化服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》(财税〔2014〕26号),对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。海晨供应链、深圳赛联符合上述企业所得税优惠政策规定,报告期内所得税按15%计缴。
(4)小微企业所得税优惠
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第一款:符合条件的小型微利企业,减按20%的税率征收企业所得税;
又据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税[2018]77号)(2018年12月31日失效),自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;
另据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)(2021年12月31日失效),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
再据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
另据《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。
报告期内,苏州海晨、常州亨通、成都货代、吴江海晨、上海诚创、深圳海晨、芜湖汇晨、岳阳海晨、苏州汇晨、常州汇晨、南通海晨、重庆汇晨、苏州环境、北海汇晨、预计符合小型微利企业认定条件,其所得不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;所得超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
(1)道路运输服务业务、仓储服务业务、物流辅助服务业务涉及的增值税适用0%、3%、6%、7%、9%、19%不等的税率(详见下表)。其中,提供境外服务业务适用免税政策;国际贷运代理服务业务适用0%税率;海关监管场站相关服务业务提供定额发票的,适用3%或6%税率;泰国海晨增值税应税业务适用7%税率;德国海晨增值税应税业务适用19%税率;越南海晨增值税应税业务适用10%税率。
(2)成都综保经营租赁收入按应税收入的5%计征;江苏海晨、合肥海晨提供有形动产租赁服务,适用13%税率;商品销售业务涉及的增值税适用0%、9%、13%不等的税率;其中,境外商品销售业务适用0%税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 146,728.48 | 187,268.62 |
银行存款 | 724,729,811.10 | 437,993,556.59 |
其他货币资金 | 5,032,502.49 | 10,534,452.37 |
合计 | 729,909,042.07 | 448,715,277.58 |
其中:存放在境外的款项总额 | 106,981,610.85 | 86,177,668.21 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 5,041,858.38 | 10,536,052.37 |
其他说明
1、因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项主要包括本公司向银行申请开具银行承兑汇票及履约保函所存入的保证金存款。
2、报告期末,本公司存放在境外的款项中,不存在资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 755,503,728.24 | 863,623,232.11 |
其中: | ||
债务工具投资 | 755,503,728.24 | 863,623,232.11 |
其中: | ||
合计 | 755,503,728.24 | 863,623,232.11 |
其他说明:
3、衍生金融资产
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 247,074.71 | |
商业承兑票据 | 467,663.02 | |
合计 | 714,737.73 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 723,200.00 | 100.00% | 8,462.27 | 1.17% | 714,737.73 | |||||
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 250,000.00 | 34.57% | 2,925.29 | 1.17% | 247,074.71 | |||||
商业承兑汇票 | 473,200.00 | 65.43% | 5,536.98 | 1.17% | 467,663.02 |
合计 | 723,200.00 | 100.00% | 8,462.27 | 1.17% | 714,737.73 |
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 723,200.00 | 8,462.27 | 1.17% |
1-2年(含2年) | |||
2-3年(含3年) | |||
3年以上 | |||
合计 | 723,200.00 | 8,462.27 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收票据 | 8,462.27 | 8,462.27 | ||||
合计 | 8,462.27 | 8,462.27 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 162,500.00 | 250,000.00 |
商业承兑票据 | 473,200.00 | |
合计 | 162,500.00 | 723,200.00 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
(6)本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 365,206,237.77 | 100.00% | 1,650,934.87 | 0.45% | 363,555,302.90 | 277,491,985.55 | 100.00% | 853,226.86 | 0.31% | 276,638,758.69 |
其中: | ||||||||||
无合同纠纷组合 | 365,206,237.77 | 100.00% | 1,650,934.87 | 0.45% | 363,555,302.90 | 277,491,985.55 | 100.00% | 853,226.86 | 0.31% | 276,638,758.69 |
合计 | 365,206,237.77 | 100.00% | 1,650,934.87 | 0.45% | 363,555,302.90 | 277,491,985.55 | 100.00% | 853,226.86 | 0.31% | 276,638,758.69 |
按组合计提坏账准备:无合同纠纷组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 372,332,242.35 | 1,325,673.78 | 0.37% |
1-2年(含2年) | 2,212,493.70 | 325,261.09 | 14.70% |
合计 | 374,544,736.05 | 1,650,934.87 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 362,993,744.07 |
1至2年 | 2,212,493.70 |
合计 | 365,206,237.77 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
应收账款 | 853,226.86 | 1,022,104.92 | 16,311.01 | 235,141.41 | -5,566.51 | 1,650,934.87 |
合计 | 853,226.86 | 1,022,104.92 | 16,311.01 | 235,141.41 | -5,566.51 | 1,650,934.87 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 235,141.41 |
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 142,649,968.70 | 39.06% | 221,437.48 |
第二名 | 31,416,718.31 | 8.60% | 45,500.06 |
第三名 | 17,211,163.84 | 4.71% | 24,926.51 |
第四名 | 10,926,416.82 | 2.99% | 20,118.61 |
第五名 | 9,930,332.83 | 2.72% | 442,585.20 |
合计 | 212,134,600.50 | 58.08% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 1,131,505.43 | 100.00% | 1,060,000.36 | 100.00% |
合计 | 1,131,505.43 | -- | 1,060,000.36 | -- |
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 | 期末余额 | 占预付款期末余额合计数比例(%) |
第一名 | 462,196.09 | 40.85 |
第二名
第二名 | 330,000.00 | 29.16 |
第三名 | 200,000.00 | 17.68 |
第四名
第四名 | 48,103.00 | 4.25 |
第五名 | 27,142.21 | 2.40 |
合 计
合 计 | 1,067,441.30 | 94.34 |
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 17,752,625.79 | 13,370,295.89 |
合计 | 17,752,625.79 | 13,370,295.89 |
(1)应收利息
1)应收利息分类2)重要逾期利息3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类2)重要的账龄超过1年的应收股利3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1、存出保证金及押金 | 24,734,531.34 | 17,322,472.97 |
2、代垫款 | 1,400,394.92 | 4,884,363.70 |
3、备用金 | 1,093,941.35 | 807,897.36 |
4、应收出口退税款 | 1,090,026.36 | 21,312.95 |
5、其他 | 996,116.64 | 106,612.58 |
减:坏账准备 | -11,562,384.82 | -9,772,363.67 |
合计 | 17,752,625.79 | 13,370,295.89 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 9,772,363.67 | 9,772,363.67 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 2,070,105.77 | 2,070,112.87 | ||
本期转回 | 16,440.94 | 16,440.94 | ||
本期核销 | 5,050.90 | 5,050.90 | ||
其他变动 | -258,592.78 | -258,592.78 | ||
2021年12月31日余额 | 11,562,384.82 | 11,562,391.92 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 14,710,280.98 |
1至2年 | 2,857,208.60 |
2至3年 | 1,242,519.66 |
3年以上 | 10,505,001.37 |
3至4年 | 3,608,055.02 |
4至5年 | 105,764.09 |
5年以上 | 6,791,182.26 |
合计 | 29,315,010.61 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
无合同纠纷组合 | 9,772,363.67 | 2,070,105.77 | 16,440.94 | 5,050.90 | -258,592.78 | 11,562,384.82 |
合计 | 9,772,363.67 | 2,070,105.77 | 16,440.94 | 5,050.90 | -258,592.78 | 11,562,384.82 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 5,050.90 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 保证金 | 2,698,080.00 | 3年以上 | 9.10% | 2,698,080.00 |
第二名 | 保证金 | 918,064.00 | 3年以上 | 3.10% | 9,180.64 |
第三名 | 保证金 | 1,507,247.01 | 1年以内(含1年) | 5.08% | 1,507,247.01 |
第三名 | 保证金 | 1,896,832.00 | 1-2年(含2年) | 6.40% | 1,896,832.00 |
第三名 | 保证金 | 1,294,426.90 | 3年以上 | 4.37% | 12,944.27 |
第四名 | 保证金 | 318,677.76 | 3年以上 | 1.07% | 31,867.78 |
第五名 | 保证金 | 527,989.80 | 1-2年(含2年) | 1.78% | 52,798.98 |
第五名 | 保证金 | 5,640.00 | 2-3年(含3年) | 0.02% | 2,820.00 |
第五名 | 保证金 | 833,115.00 | 3年以上 | 2.81% | 833,115.00 |
合计 | -- | 10,000,072.47 | -- | 33.73% | 7,044,885.68 |
6)涉及政府补助的应收款项7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品 | 8,164,668.74 | 8,164,668.74 | 5,111,594.92 | 5,111,594.92 | ||
合同履约成本 | 17,920,823.00 | 17,920,823.00 | ||||
合计 | 8,164,668.74 | 8,164,668.74 | 23,032,417.92 | 23,032,417.92 |
(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
(4)合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税留抵税额 | 24,048,982.26 | 14,782,116.58 |
预缴税费 | 3,111,537.22 | 324,242.61 |
待摊费用 | 732,507.41 | 3,558,027.47 |
合计 | 27,893,026.89 | 18,664,386.66 |
其他说明:
14、债权投资
减值准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
15、其他债权投资
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
安徽徽购佳选跨境电商有限公司 | 3,624,799.15 | 1,259,155.70 | 4,883,954.85 | ||||||||
合肥入野生物科技有限公司 | 400,000.00 | -106,762.92 | 293,237.08 | ||||||||
小计 | 3,624,799.15 | 400,000.00 | 1,152,392.78 | 5,177,191.93 | |||||||
合计 | 3,624,799.15 | 400,000.00 | 1,152,392.78 | 5,177,191.93 |
18、其他权益工具投资
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 47,187,757.25 | 11,047,340.07 | 58,235,097.32 | |
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 47,187,757.25 | 11,047,340.07 | 58,235,097.32 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 11,878,172.46 | 1,671,485.61 | 13,549,658.07 | |
2.本期增加金额 | 1,497,448.10 | 292,234.44 | 1,789,682.54 | |
(1)计提或摊销 | 1,497,448.10 | 292,234.44 | 1,789,682.54 | |
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 13,375,620.56 | 1,963,720.05 | 15,339,340.61 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 |
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 33,812,136.69 | 9,083,620.02 | 42,895,756.71 | |
2.期初账面价值 | 35,309,584.79 | 9,375,854.46 | 44,685,439.25 |
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
房屋建筑物-成都综保综合楼 | 33,812,136.69 | 审批手续办理中 |
其他说明
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 348,744,799.17 | 268,606,829.00 |
合计 | 348,744,799.17 | 268,606,829.00 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输设备 | 行政用车 | 电子设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 327,347,240.85 | 52,143,194.19 | 31,991,943.69 | 5,223,731.37 | 22,105,274.45 | 438,811,384.55 |
2.本期增加金额 | 87,251,208.53 | 5,211,306.81 | 8,276,684.44 | -41.77 | 1,653,840.63 | 102,392,998.64 |
(1)购置 | 31,924,668.06 | 2,095,964.44 | 8,789,371.18 | 1,780,444.60 | 44,595,132.38 | |
(2)在建工程转入 | 55,381,341.21 | 3,261,885.18 | 58,643,226.39 | |||
(3)企业合并增加 | ||||||
(4)外币折算项目 | -54,800.74 | -146,542.81 | -512,686.74 | -41.77 | -126,603.97 | -840,676.03 |
3.本期减少金额 | 138,992.00 | 2,000,165.79 | 27,631.50 | 2,166,789.29 | ||
(1)处置或报废 | 138,992.00 | 2,000,165.79 | 27,631.50 | 2,166,789.29 | ||
4.期末余额 | 414,598,449.38 | 57,215,509.00 | 38,222,807.56 | 5,223,689.60 | 23,731,483.58 | 538,991,939.12 |
二、累计折旧 |
1.期初余额 | 85,562,327.44 | 35,776,406.29 | 29,113,536.29 | 3,865,783.36 | 15,886,502.17 | 170,204,555.55 |
2.本期增加金额 | 13,786,333.61 | 4,699,366.06 | 327,651.56 | 656,494.66 | 2,314,202.36 | 21,784,048.25 |
(1)计提 | 13,795,617.77 | 4,838,568.75 | 765,835.79 | 656,494.66 | 2,433,063.21 | 22,489,580.18 |
(2)外币折算项目 | -9,284.16 | -139,202.69 | -438,184.23 | -118,860.85 | -705,531.93 | |
3.本期减少金额 | 134,045.00 | 1,595,387.67 | 12,031.18 | 1,741,463.85 | ||
(1)处置或报废 | 134,045.00 | 1,595,387.67 | 12,031.18 | 1,741,463.85 | ||
4.期末余额 | 99,348,661.05 | 40,341,727.35 | 27,845,800.18 | 4,522,278.02 | 18,188,673.35 | 190,247,139.95 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 315,249,788.33 | 16,873,781.65 | 10,377,007.38 | 701,411.58 | 5,542,810.23 | 348,744,799.17 |
2.期初账面价值 | 241,784,913.41 | 16,366,787.90 | 2,878,407.40 | 6,218,772.28 | 1,357,948.01 | 268,606,829.00 |
(2)暂时闲置的固定资产情况
(3)通过经营租赁租出的固定资产
(4)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
2088自动化仓库 | 54,880,558.61 | 审批手续办理中 |
其他说明
(5)固定资产清理
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 79,225,686.34 | 57,898,990.42 |
合计 | 79,225,686.34 | 57,898,990.42 |
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
海晨物流立库项目 | 18,198,999.32 | 18,198,999.32 | 42,727,075.00 | 42,727,075.00 | ||
合肥海晨kitting to line系统项目 | 4,271,526.72 | 4,271,526.72 | ||||
管理信息系统(一期) | 7,393,721.88 | 7,393,721.88 | ||||
合肥智慧物流园项目 | 55,823,147.20 | 55,823,147.20 | 221,509.43 | 221,509.43 | ||
安徽综保保税3号仓改造项目 | 3,015,778.53 | 3,015,778.53 | ||||
合肥二期盟立自动化设备工程 | 5,203,539.82 | 5,203,539.82 | ||||
上海屹恒RPA关务与联宝对接项目 | 269,378.86 | 269,378.86 | ||||
合计 | 79,225,686.34 | 79,225,686.34 | 57,898,990.42 | 57,898,990.42 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
海晨物流立库项目 | 85,000,000.00 | 42,727,075.00 | 30,237,804.03 | 54,765,879.71 | 18,198,999.32 | 85.84% | 基建完工 | 募股资金 | ||||
合肥海晨kitting to line系统项目 | 6,902,654.87 | 4,271,526.72 | 4,271,526.72 | - | 其他 | |||||||
管理信息系统(一期) | 7,860,128.96 | 7,393,721.88 | 466,407.08 | 7,860,128.96 | 100.00% | 已完工 | 其他 | |||||
安徽综保保税 3 号仓改造项目 | 3,261,885.18 | 3,015,778.53 | 246,106.65 | 3,261,885.18 | 100.00% | 已完工 | 其他 | |||||
合肥智 | 134,0 | 55,823,1 | 55,823 | 41.66% | 在建 | 募股 |
慧物流建设项目 | 00,000.00 | 47.20 | ,147.20 | 资金 | ||||||||
合肥二期盟立自动化设备工程 | 8,672,566.37 | 5,203,539.82 | 5,203,539.82 | 60.00% | 在建 | 其他 | ||||||
合计 | 245,697,235.38 | 57,408,102.13 | 91,977,004.78 | 65,887,893.85 | 4,271,526.72 | 79,225,686.34 | -- | -- | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
(4)工程物资
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位:元
项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
1.期初余额 | 77,482,274.70 | 77,482,274.70 |
2.本期增加金额 | 15,576,325.45 | 15,576,325.45 |
(1)租赁 | 16,594,513.77 | 16,594,513.77 |
(2)外币折算项目 | -1,018,188.32 | -1,018,188.32 |
4.期末余额 | 93,058,600.15 | 93,058,600.15 |
1.期初余额 | 16,438,089.34 | 16,438,089.34 |
2.本期增加金额 | 29,899,591.07 | 29,899,591.07 |
(1)计提 | 30,070,911.19 | 30,070,911.19 |
(2)外币折算项目 | -171,320.12 | -171,320.12 |
4.期末余额 | 46,337,680.41 | 46,337,680.41 |
1.期末账面价值 | 46,720,919.74 | 46,720,919.74 |
2.期初账面价值 | 61,044,185.36 | 61,044,185.36 |
其他说明:
本期期初余额与2020年12月31日余额差异系因执行新租赁准则,相关差异说明详见“5.44重要会计政策、会计估计的变更”。
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软 件 | 商 标 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 125,406,098.45 | 7,561,974.84 | 132,968,073.29 | |||
2.本期增加金额 | 3,625,656.00 | 8,233,498.68 | 48,787.25 | 11,907,941.93 | ||
(1)购置 | 3,625,656.00 | 385,503.81 | 48,787.25 | 4,059,947.06 | ||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
(4)在建工程转入 | 7,860,128.96 | 7,860,128.96 | ||||
(5)外币折算项目 | -12,134.09 | -12,134.09 | ||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 129,031,754.45 | 15,795,473.52 | 48,787.25 | 144,876,015.22 | ||
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 18,226,742.01 | 6,160,837.82 | 24,387,579.83 | |||
2.本期增加金额 | 2,603,709.59 | 1,018,306.04 | 5,205.60 | 3,627,221.23 | ||
(1)计提 | 2,603,709.59 | 1,030,408.54 | 5,205.60 | 3,639,323.73 | ||
(2)外币折算项目 | -12,102.50 | -12,102.50 | ||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | 20,830,451.60 | 7,179,143.86 | 5,205.60 | 28,014,801.06 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 108,201,302.85 | 8,616,329.66 | 43,581.65 | 116,861,214.16 | ||
2.期初账面价值 | 107,179,356.44 | 1,401,137.02 | 108,580,493.46 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
(1)商誉账面原值
(2)商誉减值准备
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费用 | 6,461,080.63 | 4,386,709.04 | 7,154,074.16 | 3,693,715.51 | |
合计 | 6,461,080.63 | 4,386,709.04 | 7,154,074.16 | 3,693,715.51 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
可抵扣亏损 | 9,585,813.73 | 2,367,987.15 | 1,272,163.01 | 132,743.86 |
信用减值损失 | 13,221,781.97 | 1,923,013.67 | 10,625,590.53 | 1,539,707.46 |
预提项目 | 5,425,777.89 | 813,866.68 | 20,770,975.65 | 3,115,646.35 |
递延收益 | 5,000,000.00 | 750,000.00 | 5,000,000.00 | 750,000.00 |
租赁负债 | 2,741,164.56 | 386,775.79 | 1,748,290.00 | 266,273.33 |
合计 | 35,974,538.15 | 6,241,643.29 | 39,417,019.19 | 5,804,371.00 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
交易性金融资产公允价值变动 | 3,503,728.24 | 525,559.24 | 2,623,232.11 | 540,484.81 |
境外公司未分回利润 | 168,341,816.60 | 13,933,852.71 | 144,465,343.19 | 12,017,414.49 |
合计 | 171,845,544.84 | 14,459,411.95 | 147,088,575.30 | 12,557,899.30 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 6,241,643.29 | 5,804,371.00 | ||
递延所得税负债 | 14,459,411.95 | 12,557,899.30 |
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可弥补亏损 | 127,415.41 | 42,016.10 |
合计 | 127,415.41 | 42,016.10 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2026年 | |||
2025年 | 4,189.67 | 4,189.67 | |
合计 | 4,189.67 | 4,189.67 | -- |
其他说明:
本期期初余额与2020年12月31日余额差异系因执行新租赁准则,相关差异说明详见“5.44重要会计政策、会计估计的变更”。
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付长期资产款 | 18,159,975.01 | 18,159,975.01 | 289,200.00 | 289,200.00 | ||
合计 | 18,159,975.01 | 18,159,975.01 | 289,200.00 | 289,200.00 |
32、短期借款
(1)短期借款分类
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 4,119,349.15 | 11,352,496.40 |
合计 | 4,119,349.15 | 11,352,496.40 |
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 280,046,819.69 | 194,952,478.23 |
1-2年(含2年) | 1,098,792.35 | 317,319.11 |
2-3年(含3年) | 285,485.77 | 96,017.58 |
3年以上 | 362,149.01 | 400,121.30 |
合计 | 281,793,246.82 | 195,765,936.22 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 2,968,816.43 | 4,124,302.40 |
1-2年(含2年) | ||
2-3年(含3年) | ||
3年以上 | ||
合计 | 2,968,816.43 | 4,124,302.40 |
(2)账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
物流服务费 | 195,828.58 | 4,842,565.42 |
合计 | 195,828.58 | 4,842,565.42 |
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 25,239,130.78 | 182,528,268.50 | 171,609,845.75 | 36,157,553.53 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 9,145,358.08 | 9,145,358.08 | ||
三、辞退福利 | 410,880.42 | 410,880.42 | ||
合计 | 25,239,130.78 | 192,084,507.00 | 181,166,084.25 | 36,157,553.53 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,239,130.78 | 163,276,113.60 | 152,357,690.85 | 36,157,553.53 |
2、职工福利费 | 10,906,466.91 | 10,906,466.91 | ||
3、社会保险费 | 4,683,043.25 | 4,683,043.25 | ||
其中:医疗保险费 | 4,268,289.28 | 4,268,289.28 | ||
工伤保险费 | 195,085.58 | 195,085.58 | ||
生育保险费 | 219,668.39 | 219,668.39 | ||
4、住房公积金 | 3,217,172.40 | 3,217,172.40 | ||
5、工会经费和职工教育经费 | 445,472.34 | 445,472.34 | ||
合计 | 25,239,130.78 | 182,528,268.50 | 171,609,845.75 | 36,157,553.53 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 8,871,680.93 | 8,871,680.93 | ||
2、失业保险费 | 273,677.15 | 273,677.15 | ||
合计 | 9,145,358.08 | 9,145,358.08 |
其他说明:
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 4,369,401.22 | 2,945,542.89 |
企业所得税 | 16,030,694.81 | 10,081,676.22 |
个人所得税 | 460,388.34 | 438,653.49 |
城市维护建设税 | 171,115.82 | 51,533.59 |
房产税 | 576,961.84 | 208,071.00 |
教育费附加及地方教育费附加 | 122,498.88 | 37,765.96 |
土地使用税 | 186,013.48 | 163,951.80 |
印花税 | 104,718.43 | 294,084.16 |
其他税费 | 53,549.76 | 65,607.82 |
合计 | 22,075,342.58 | 14,286,886.93 |
其他说明:
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 12,145,531.21 | 6,274,228.77 |
合计 | 12,145,531.21 | 6,274,228.77 |
(1)应付利息
(2)应付股利
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金及押金 | 3,218,372.59 | 4,184,887.80 |
代垫款 | 5,929,549.84 | 206,861.21 |
应付关联方往来款 | 21,016.18 | |
预提费用 | 1,667,827.47 | 802,076.64 |
代扣代缴项目 | 1,177,649.38 | 1,037,255.68 |
其 他 | 152,131.93 | 22,131.26 |
合计 | 12,145,531.21 | 6,274,228.77 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
成都协创供应链管理有限公司 | 801,782.95 | 仓库保证金 |
成都双流新宁捷通物流有限公司 | 542,633.58 | 仓库保证金 |
合计 | 1,344,416.53 | -- |
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期应付款 | 311,625.73 | |
一年内到期的租赁负债 | 34,157,422.57 | 24,901,918.28 |
合计 | 34,157,422.57 | 25,213,544.01 |
其他说明:
本期期初余额与2020年12月31日余额差异系因执行新租赁准则,相关差异说明详见“5.44重要会计政策、会计估计的变更”。
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收物流服务费中的销项税 | 10,537.12 | 598,834.66 |
合计 | 10,537.12 | 598,834.66 |
45、长期借款
(1)长期借款分类
46、应付债券
(1)应付债券
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
47、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付租赁款 | 15,304,661.73 | 37,890,557.08 |
合计 | 15,304,661.73 | 37,890,557.08 |
48、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
(2)专项应付款
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
(2)设定受益计划变动情况
50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
物流责任赔偿-全球物流 | 15,217,230.32 | 物流事故致货损 | |
物流责任赔偿-成都班列 | 4,734,325.57 | 4,846,112.10 | 物流事故致货损 |
物流责任赔偿-索尼公司 | 691,452.32 | 707,633.23 | 物流事故致货损 |
合计 | 5,425,777.89 | 20,770,975.65 | -- |
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
1、物流责任赔偿-全球物流
全球物流(成都)有限公司(以下简称“全球物流”)与海晨股份于2017年11月1日签署《报关报检代理及公路运输服务协议》,约定本公司向全球物流提供报关报检代理及公路运输服务,合同有效期一年。2018年4月8日,全球物流承接戴尔(成都)有限公司(以下简称戴尔公司)运输业务,并委托海晨股份运输,海晨股份外包给实际承运人承运,货物于2018年4月9日在承运时发生交通事故,并引发大火,导致车辆及货物受损。全球物流据此向海晨股份索赔2,332,178.32美元。
根据《报关报检代理及公路运输服务协议》5.1条约定,服务商在接收货物后至货物交付收货人的期间内对货物的安全负责,并应对在此期间发生的货物毁损、灭失、盗抢或其他问题承担全部赔偿责任。因此,该物流赔偿义务是海晨股份承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出海晨股份,且该义务的金额能够可靠地计量,因而符合预计负债的确认条件,海晨股份将其确认为预计负债。
另据海晨股份与承运人深圳东方赤子物流有限公司签订的《承运协议》的有关条款约定(三、货物安全事宜之2),如其在承运期间发生的被盗、丢失、淋湿、残损、交货不清、短件事故造成甲方损失的,由乙方承担赔偿责任。赔偿责任以甲方货物实际损失计算。甲方有权在结算运费时从中扣除,如赔偿超过运费,则乙方应在确定差额后的10天内付清该款项。根据2021年4月14日最终判决结果,海晨股份应赔偿全球物流人民币14,923,811.16元。
海晨股份已于本期赔付人民币14,923,811.16元,截至2021年12月31日,预计负债余额为
0.00元。
2、物流责任赔偿-成都班列
成都国际铁路班列有限公司(以下简称“成都班列”)与成都汇晨于2016年5月26日签署《物流运输服务协议》,约定成都汇晨向成都班列提供物流运输服务,合同有效期一年,海晨股份签署了加入协议。合同到期后经双方确认,顺延一年。
2017年7月10日,成都班列委托海晨股份运输一批货物,柜号为TCNU6525202,从深圳发往成都,该批货物于2017年7月13日在承运时发生交通事故,导致该集装箱货物焚毁。成都班列向海晨股份索赔749,239.39美元以及相关税费损失869,561.26元人民币。
根据《物流运输服务协议》有关条款约定,因海晨股份重大过失或严重违约造成成都班
列货物毁损灭失的,海晨股份应据实赔偿成都班列相关损失。因此,该物流赔偿义务是海晨股份承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出海晨股份,且该义务的金额能够可靠地计量,因而符合预计负债的确认条件,海晨股份将其确认为预计负债。另据海晨股份与承运人深圳市宏运达物流有限公司签订的《承运协议》的有关条款约定(三、货物安全事宜之2),如其在承运期间发生的被盗、丢失、淋湿、残损、交货不清、短件事故造成甲方损失的,由乙方承担赔偿责任。赔偿责任以甲方货物实际损失计算。甲方有权在结算运费时从中扣除,如赔偿超过运费,则乙方应在确定差额后的10天内付清该款项。由于该事件尚在协调处理中,其结果具有较大不确定性,基于谨慎性原则,海晨股份不对可能收到的赔偿进行资产确认。海晨股份本期已赔付金额0.00元,截至2021年12月31日,预计负债折算后余额为4,734,325.57元。
3、物流责任赔偿-索尼公司索尼物流贸易(中国)有限公司(以下简称索尼公司)与海晨股份于2015年4月1日签署《仓储及国内运输服务协议》,约定海晨股份向索尼公司提供门到门的国内货物运输服务及相关服务,合同有效期一年,合同到期后签订《合同期限延长之补充协议》,将原合同有效期延长至2017年3月31日。2016年10月,索尼公司委托海晨股份运输一批货物,货物为12个托盘的镭射机芯。货物到达指定仓库后,因卸货过程操作不当,致使2个托盘的货物受损。索尼公司委托律师于2017年7月13日向海晨股份寄送律师函,说明货损金额为108,451.20美元,并说明海晨股份负有赔偿义务,应当承担全部的赔偿责任。根据《国内运输服务协议》有关条款约定,因海晨股份重大过失或严重违约造成索尼公司货物毁损灭失的,海晨股份应据实赔偿索尼公司相关损失。因此,该物流赔偿义务是海晨股份承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出海晨股份,且该义务的金额能够可靠地计量,因而符合预计负债的确认条件,海晨股份将其确认为预计负债。另据海晨股份与承运人形成的事实上的运输合同关系,如其在承运过程中驾驶车辆发生事故,导致了货物毁损,理应承担赔偿责任,由于该事件尚在协调处理中,其结果具有较大不确定性,基于谨慎性原则,海晨股份不对可能收到的赔偿进行资产确认。海晨股份本期已赔付金额0.00元,截至2021年12月31日,预计负债折算后余额为691,452.32元。
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 财政拨款 | ||
合计 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
服务业发展引导资金 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明:
52、其他非流动负债
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 133,333,334.00 | 133,333,334.00 |
股本变动情况详见附注“1.1 公司概况”。
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,070,116,253.37 | 1,070,116,253.37 | ||
其他资本公积 | 12,999,385.91 | 12,999,385.91 | ||
合计 | 1,083,115,639.28 | 1,083,115,639.28 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
56、库存股
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,205,963.49 | -6,104,582.32 | -4,425,373.93 | -1,679,208.39 | -5,631,337.42 | |||
其他综合收益合计 | -1,205,963.49 | -6,104,582.32 | -4,425,373.93 | -1,679,208.39 | -5,631,337.42 |
58、专项储备
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 21,094,216.45 | 7,669,428.23 | 28,763,644.68 | |
合计 | 21,094,216.45 | 7,669,428.23 | 28,763,644.68 |
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 527,663,841.78 | 336,265,902.82 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | -1,482,016.67 | |
调整后期初未分配利润 | 526,181,825.11 | 336,265,902.82 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 309,296,119.40 | 194,756,437.50 |
减:提取法定盈余公积 | 7,669,428.23 | 3,358,498.54 |
应付普通股股利 | 20,000,000.00 | |
期末未分配利润 | 807,808,516.28 | 527,663,841.78 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润-1,482,016.67元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,388,608,494.54 | 982,959,490.43 | 1,032,902,919.73 | 711,799,901.62 |
其他业务 | 79,007,397.65 | 61,314,834.28 | 40,993,333.49 | 24,299,626.23 |
合计 | 1,467,615,892.19 | 1,044,274,324.71 | 1,073,896,253.22 | 736,099,527.85 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
与履约义务相关的信息:
项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
货运代理服务 | 779,413,479.68 | 596,352,818.81 | 607,872,357.39 | 456,846,073.96 |
仓储服务
仓储服务 | 607,416,881.82 | 385,090,513.75 | 423,571,117.28 | 253,548,146.99 |
场站服务 | 1,778,133.04 | 1,516,157.87 | 1,459,445.06 | 1,405,680.67 |
合 计
合 计 | 1,388,608,494.54 | 982,959,490.43 | 1,032,902,919.73 | 711,799,901.62 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 613,169.32 | 709,697.12 |
教育费附加 | 441,741.51 | 511,092.25 |
房产税 | 3,679,238.89 | 2,817,431.79 |
土地使用税 | 1,084,016.22 | 890,966.41 |
印花税 | 835,351.78 | 559,938.47 |
残保金 | 495,942.39 | |
其 他 | 288,329.00 | 284,791.51 |
合计 | 6,941,846.72 | 6,269,859.94 |
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 17,801,925.08 | 13,586,321.89 |
折旧与摊销 | 740,278.09 | 668,315.97 |
业务招待费 | 15,329,313.78 | 10,074,613.07 |
差旅费 | 543,079.70 | 552,366.85 |
办公费 | 1,333,224.30 | 463,584.76 |
业务宣传费 | 1,512,521.94 | 808,893.70 |
其 他 | 912,230.88 | 1,533,989.72 |
合计 | 38,172,573.77 | 27,688,085.96 |
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 46,871,716.89 | 38,316,476.05 |
折旧与摊销 | 5,291,608.15 | 5,624,332.37 |
差旅费 | 2,615,431.79 | 2,366,029.71 |
会务费 | 86,983.64 | 114,954.37 |
业务招待费 | 6,341,515.72 | 3,578,516.23 |
通讯费 | 2,363,023.23 | 2,644,512.45 |
办公费 | 3,908,785.05 | 4,208,257.55 |
汽车费 | 1,708,755.26 | 1,319,615.32 |
保险费 | 1,082,089.76 | 977,649.83 |
咨询服务费 | 9,053,861.08 | 3,977,263.08 |
租赁费 | 1,277,373.87 | 1,458,156.62 |
其 他 | 5,131,883.82 | 3,950,873.96 |
合计 | 85,733,028.26 | 68,536,637.54 |
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 16,021,304.75 | 10,823,286.35 |
折旧与摊销 | 2,564,063.12 | 2,573,069.84 |
其他投入 | 1,379,518.85 | 444,427.92 |
合计 | 19,964,886.72 | 13,840,784.11 |
其他说明:
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 147,125.46 | 182,432.91 |
减:利息收入 | 4,701,189.11 | 3,682,724.04 |
利息净支出 | -4,554,063.65 | -3,500,291.13 |
汇兑净损失 | 8,094,322.71 | 20,605,777.65 |
融资费用 | 2,726,747.19 | |
银行手续费及其他 | 676,716.61 | 653,906.69 |
合计 | 6,943,722.86 | 17,759,393.21 |
其他说明:
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 81,965,476.59 | 21,401,398.17 |
进项税加计扣除 | 2,467,403.51 | 794,941.68 |
个税手续费 | 56,107.82 | 133,300.51 |
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,152,392.78 | 1,933,154.46 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 27,698,702.25 | 5,925,060.66 |
合计 | 28,851,095.03 | 7,858,215.12 |
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 3,503,728.24 | 2,623,232.11 |
合计 | 3,503,728.24 | 2,623,232.11 |
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | -8,462.27 | |
应收账款坏账损失 | -1,038,415.94 | 1,357,960.20 |
其他应收款坏账损失 | -2,053,664.82 | -1,112,661.01 |
合计 | -3,100,543.03 | 245,299.19 |
其他说明:
72、资产减值损失
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置 | 498,992.63 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 6,000,000.00 | 6,600,000.00 | |
非流动资产毁损报废利得 | 331,676.82 | ||
收到保险理赔款 | 318,630.00 | 4,426,725.30 | |
收到经营赔偿款 | 17,016.00 | 3,328,580.86 | |
往来款清理收益 | 85,695.74 | 68,125.48 | |
其 他 | 14,047.90 | 18,439.60 | |
合计 | 6,767,066.46 | 14,441,871.24 |
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
上市奖励 | 吴江经济技术开发区经济发展局 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 5,000,000.00 | 与收益相关 | |
上市奖励 | 吴江经济技术开发区经济发展局 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 3,403,801.86 | 10,221.01 |
赔偿支出 | 1,469,437.42 | 6,246,810.86 | |
罚款支出 | 291,582.68 | 30,269.08 | |
滞纳金 | 3,301.69 | 44,154.87 | |
其 他 | 109,457.06 | 43,093.98 | |
合计 | 5,277,580.71 | 6,374,549.80 |
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 57,471,684.03 | 36,081,375.11 |
递延所得税费用 | 1,391,329.11 | 6,192,571.91 |
合计 | 58,863,013.14 | 42,273,947.02 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 381,317,255.69 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 57,197,588.35 |
子公司适用不同税率的影响 | 2,180,274.88 |
调整以前期间所得税的影响 | -103,702.38 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,183,945.80 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,815.37 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 24,645.15 |
税法规定的额外可扣除费用 | -1,518,728.20 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -95,195.09 |
所得税费用 | 58,863,013.14 |
77、其他综合收益
详见附注“5.32 其他综合收益”。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
银行存款利息收入 | 4,701,189.11 | 3,682,724.04 |
与经营活动有关的保函及承兑汇票保证金到期收回 | 9,835,284.24 | 5,756,446.60 |
收到保证金及押金 | 13,002,634.14 | 9,353,452.38 |
收到政府补助 | 88,021,584.41 | 33,001,398.17 |
收到保险理赔款 | 318,630.00 | 4,426,725.30 |
收到经营赔偿款 | 17,016.00 | 23,856.32 |
收到代垫款 | 244,270,879.86 | 32,709,492.15 |
收到关联方往来款 | 294,734.84 | |
收回备用金 | 11,658,442.79 | 6,027,233.59 |
收到其他营业外收入 | 14,047.90 | 133,300.51 |
合计 | 371,839,708.45 | 95,409,363.90 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付银行手续费 | 676,716.61 | 653,906.69 |
存出与经营活动有关的保函及承兑汇票保证金 | 4,333,334.36 | 13,554,484.92 |
银行存款受限资金 | 7,755.89 | 1,600.00 |
支付保证金及押金 | 20,773,157.66 | 12,360,454.27 |
赔偿支出 | 1,469,437.42 | 4,218,650.83 |
罚款支出 | 291,582.68 | 30,269.08 |
滞纳金 | 3,301.69 | 44,154.87 |
捐赠支出 | 3,403,801.86 | 10,221.01 |
支付其他营业外支出 | 109,457.06 | |
支付代垫款 | 236,850,653.33 | 35,525,050.52 |
支付关联方往来款 | 299,143.35 | |
支付备用金 | 11,947,484.76 | 6,392,238.08 |
研发投入(不含薪酬及折旧摊销) | 1,379,518.85 | 444,427.92 |
经营性付现费用 | 65,912,837.35 | 40,052,333.95 |
合计 | 347,159,039.52 | 113,586,935.49 |
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
偿还租赁负债本金及利息 | 29,501,974.32 | |
支付上市费用 | 19,181,938.68 | |
分期付款购买资产利息 | 23,050.93 | 29,687.37 |
合计 | 29,525,025.25 | 19,211,626.05 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 322,454,242.55 | 202,551,725.81 |
加:资产减值准备 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,489,580.18 | 22,878,386.42 |
使用权资产折旧 | 30,070,911.19 | |
无形资产摊销 | 3,639,323.73 | 3,523,800.00 |
长期待摊费用摊销 | 7,182,508.75 | 2,717,708.46 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -498,992.63 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | -331,676.82 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -3,503,728.24 | -2,623,232.11 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 10,968,195.36 | 20,788,210.56 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -28,851,095.03 | -7,858,215.12 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -510,183.54 | 2,025,184.34 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,901,512.65 | 4,230,016.35 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 14,867,749.18 | -21,150,141.20 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -105,935,197.69 | -97,252,675.60 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 88,015,540.22 | 71,402,569.37 |
其他 | 4,890,225.57 | 1,544,671.45 |
经营活动产生的现金流量净额 | 366,848,915.43 | 202,778,008.73 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 724,867,183.69 | 438,179,225.21 |
减:现金的期初余额 | 438,179,225.21 | 230,226,320.38 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 |
现金及现金等价物净增加额 | 286,687,958.48 | 207,952,904.83 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 724,867,183.69 | 438,179,225.21 |
其中:库存现金 | 146,728.48 | 187,268.62 |
可随时用于支付的银行存款 | 724,720,455.21 | 437,991,956.59 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 724,867,183.69 | 438,179,225.21 |
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 5,041,858.38 | 银行承兑汇票及履约保函保证金、ETC业务锁定资金、只进不出受限资金 |
合计 | 5,041,858.38 | -- |
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 555,760,816.22 |
其中:美元 | 84,636,081.09 | 6.3757 | 539,614,262.21 |
欧元 | 115,966.71 | 7.2197 | 837,244.86 |
港币 | 10,889,775.73 | 0.8176 | 8,903,480.64 |
泰铢 | 30,714,247.87 | 0.1912 | 5,872,564.19 |
越南盾 | 35,463,900.00 | 0.00028 | 9,929.89 |
新加坡元 | 110,925.29 | 4.7179 | 523,334.43 |
应收账款 | -- | -- | 147,974,495.22 |
其中:美元 | 20,493,750.26 | 6.3757 | 130,662,003.53 |
欧元 | 28,174.61 | 7.2197 | 203,412.23 |
港币 | 17,258,866.20 | 0.8176 | 14,110,849.01 |
泰铢 | 15,681,121.62 | 0.1912 | 2,998,230.45 |
长期借款 | -- | -- |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他说明:
项 目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币金额 |
其他应收款 | - | - | 12,145,092.63 |
其中:
其中: | |||
港元 | 13,411,581.36 | 0.8176 | 11,367,398.08 |
泰铢
泰铢 | 3,727,962.02 | 0.1912 | 712,786.34 |
欧元 | 8,990.43 | 7.2197 | 64,908.21 |
应付账款
应付账款 | - | - | 30,971,154.57 |
其中:美元 | 1,172,436.94 | 6.3757 | 7,475,106.20 |
港元 | 27,088,134.77 | 0.8176 | 22,147,258.99 |
泰铢
泰铢 | 7,054,337.77 | 0.1912 | 1,348,789.38 |
其他应付款 | - | - | 11,083,171.83 |
其中:美元
其中:美元 | 1,265,140.84 | 6.3757 | 8,066,158.45 |
港元 | 2,944,019.46 | 0.8176 | 2,407,030.31 |
泰铢
泰铢 | 3,190,288.00 | 0.1912 | 609,983.07 |
预计负债 | - | - | 5,425,777.89 |
其中:美元 | 851,008.97 | 6.3757 | 5,425,777.89 |
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
进出口增量补贴奖励 | 26,080,000.00 | 其他收益 | 26,080,000.00 |
“稳外贸”进出口奖励 | 14,495,900.00 | 其他收益 | 14,495,900.00 |
成都促进航空经济稳增长集装箱出口补贴 | 6,963,000.00 | 其他收益 | 6,963,000.00 |
2021年外贸优质增长扶持专项资金 | 6,740,000.00 | 其他收益 | 6,740,000.00 |
与公司日常活动无关的政府补助 | 6,000,000.00 | 营业外收入 | 6,000,000.00 |
“昆如意·惠企助企行”政策红包 | 3,520,600.00 | 其他收益 | 3,520,600.00 |
外贸促进政策专项资金 | 3,160,800.00 | 其他收益 | 3,160,800.00 |
武汉东湖新技术开发区 2021年“对外贸易发展”专项资金 | 3,043,644.00 | 其他收益 | 3,043,644.00 |
出口物流补贴 | 3,000,000.00 | 其他收益 | 3,000,000.00 |
重点外贸企业稳增长奖励 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
2021年省级加工贸易创新发展资金 | 1,930,400.00 | 其他收益 | 1,930,400.00 |
吴江区商务高质量发展奖励资金 | 1,910,400.00 | 其他收益 | 1,910,400.00 |
供应链增长支持专项资金 | 1,900,000.00 | 其他收益 | 1,900,000.00 |
淘汰欧盟四期柴油商业车辆特惠资助 | 1,328,336.15 | 其他收益 | 1,328,336.15 |
重点外贸企业开展国际产能合作因素法分配资金 | 1,245,879.00 | 其他收益 | 1,245,879.00 |
供应链-自用仓库租赁支持专项资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
成都市双流区保税仓租金补贴 | 965,600.00 | 其他收益 | 965,600.00 |
2021年外经贸发展资金 | 782,000.00 | 其他收益 | 782,000.00 |
吴江区2020年度平台经济领军企业奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
企业回归办公用房租金补贴 | 283,005.02 | 其他收益 | 283,005.02 |
财政性奖励 | 269,800.00 | 其他收益 | 269,800.00 |
稳岗补贴 | 189,923.97 | 其他收益 | 189,923.97 |
2020年合肥经发区现代服务业发展政策奖励资金 | 147,588.00 | 其他收益 | 147,588.00 |
培训技能补贴 | 131,000.00 | 其他收益 | 131,000.00 |
高质量发展奖励政策兑现资金 | 125,800.00 | 其他收益 | 125,800.00 |
2020年度高新技术企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
2020年度吴江区科技创新奖励经费 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
其他政府补贴 | 51,800.45 | 其他收益 | 51,800.45 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
(2)合并成本及商誉
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
(6)其他说明
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
(2)合并成本
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
本报告期未发生反向购买事项。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
5.1 新设子公司
Hichain Logistics(Singapore)Pte.Ltd.,新加坡海晨注册登记于2020年12月31日,由香港海晨出资设立,发行股本10,000新加坡元,持股比例100.00%;截至2021年12月31日,已收到
出资金额10,000.00新加坡元。 宁波海晨供应链管理有限公司,2021年1月26日经宁波市市场监督管理局保税区(出口加工区)分局核准成立,统一社会信用代码为91330201MA2J4ME84M;注册资本100.00万元人民币;注册地:浙江省宁波保税区曹娥江路3号A3-1F-U3仓库;法定代表人:徐迪;股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。 武汉海晨仓储有限公司,2021年2月9日经武汉市新洲区市场监督管理局核准成立,法定代表人:何锋,注册资本100.00万元人民币,统一社会信用代码为91420117MA49P0UA1C,注册地:湖北省武汉市新洲区阳逻街道平江路266号-1-069,股东:武汉海晨物流有限公司,持股比例100%,截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。重庆汇晨物流有限公司,2021年4月22日经重庆高新技术产业开发区管理委员会市场监督管理局核准成立,法定代表人:钱立平,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:
91500107MAABNXYN59,注册地:重庆高新区虎溪街道景和路34号13-5,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金10,000.00元。
成都嘉晨捷运物流有限公司,2021年9月9日经成都市双流区市场监督管理局核准成立,法定代表人:钱立平,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:91510116MA6BUUGU04,注册地:中国(四川)自由贸易试验区成都市双流区西航港街道航枢大道500号成都空港保税物流中心4号监管仓库附2号,股东:成都汇晨物流有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金550,000.00元。
成都蓉海晨供应链管理有限公司,2021年9月16日经青白江区市场监督管理局核准成立,法定代表人:钱立平,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:91510113MA69WCQL05,注册地:中国(四川)自由贸易试验区成都市青白江区香岛大道1533号 成都国际铁路港综合保税区1号标准化厂房3层3号分区,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。
苏州汇晨环境科技有限公司,2021年10月13日经苏州市吴江区市场监督管理局成立,法定代表人:刘频,注册资本1,000.00万元人民币,统一社会信用代码:91320509MA277GM41M,注册地:苏州市吴江区江陵街道庞金路2088号,由江苏海晨物流股份有限公司、自然人王元方和李睿红共同出资,持股比例分别为60%、15%、25%,截止2021年12月31日,注册资本已缴足。
南京汇晨桑瑟国际贸易有限公司,2021年10月15日经南京市秦淮区市场监督管理局核准成立,法定代表人:刘畅,注册资本100.00万元人民币,统一社会信用代码:
91320104MA278137XP,注册地:南京市秦淮区石鼓路41号,股东:安徽汇晨国际贸易有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金0.00元。
南通海晨供应链管理有限公司,2021年11月3日,经南通市经济技术开发区行政审批局核准成立,法定代表人:王伟,注册资本200.00万元人民币,统一社会信用代码:
91320691MA27C1YL3N,注册地:南通市开发区海德路2号1幢10层100547室,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金人民币50.00元。
南京斯黛普蓝国际贸易有限公司,2021年11月9日经南京市建邺区市场监督管理局核准成立,法定代表人:刘畅,注册资本100.00万元人民币,统一社会信用代码:
91320105MA27DA3G5W,注册地:南京市建邺区兴隆大街50号05栋109室,股东;安徽汇晨国际贸易有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金人民币0.00元。
深圳市海晨仓储联运有限公司,2021年11月24日经深圳市市场监督管理局核准成立,法定代表人:朱建华,注册资本500.00万元人民币,统一社会信用代码:91440300MA5H3ANE6R,注册地:深圳市盐田区盐田街道东海社区明珠路15号盐田综合保税区正佳盐田港物流园1楼仓库C区,股东:江苏海晨物流股份有限公司,持股比例100%;截至2021年12月31日已收到注册资本金人民币0.00元。
5.1 清算子公司
本报告期未发生清算子公司导致的合并范围变动的情况。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
苏州海晨 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
吴江海晨 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
常州海晨 | 江苏常州 | 江苏常州 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
昆山海晨 | 江苏昆山 | 江苏昆山 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
上海诚创 | 上海 | 上海 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
深圳海晨 | 广东深圳 | 广东深圳 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
香港海晨 | 中国香港 | 中国香港 | Logistics | 100.00% | 投资设立 | |
成都综保 | 四川成都 | 四川成都 | 交通运输、仓储和邮政业 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
成都汇晨 | 四川成都 | 四川成都 | 装卸搬运和运输代理业 | 100.00% | 投资设立 | |
芜湖汇晨 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
武汉物流 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
安徽综保 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
海晨供应链 | 广东深圳 | 广东深圳 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
汇晨国际 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
苏州汇晨 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
广西海晨 | 广西凭祥 | 广西凭祥 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
岳阳海晨 | 湖南岳阳 | 湖南岳阳 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
常州汇晨 | 江苏常州 | 江苏常州 | 道路运输业 | 100.00% | 投资设立 | |
宁波海晨 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
南通海晨 | 江苏南通 | 江苏南通 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 |
重庆汇晨 | 重庆 | 重庆 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳仓储 | 广东深圳 | 广东深圳 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
成都蓉海晨 | 四川成都 | 四川成都 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
苏州环境 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 城市建筑垃圾处置(清运) | 60.00% | 投资设立 | |
泰国海晨 | 泰国北揽府 | 泰国北揽府 | Transportation,Warehouse | 49.00% | 投资设立 | |
安必达 | 中国香港 | 中国香港 | Transportation | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
香港汇晨 | 中国香港 | 中国香港 | Transport Agent | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
德国海晨 | 德国巴尔格特海德 | 德国巴尔格特海德 | Warehouse management, transportation service, online distribution,Importation, Exportation of electronics products | 100.00% | 投资设立 | |
越南海晨 | 越南永福省 | 越南永福省 | Transportation,Warehouse | 100.00% | 投资设立 | |
新加坡海晨 | 新加坡 | 新加坡 | Transportation,Warehouse | 100.00% | 投资设立 | |
成都货代 | 四川成都 | 四川成都 | 交通运输、仓储和邮政业 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
成都嘉晨 | 四川成都 | 四川成都 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
合肥海晨 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
合肥汇晨 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
合肥供应链 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 装卸搬运和仓储业 | 100.00% | 投资设立 | |
斯黛普蓝 | 江苏南京 | 江苏南京 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
汇晨桑瑟 | 江苏南京 | 江苏南京 | 批发和零售业 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳赛联 | 广东深圳 | 广东深圳 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
北海汇晨 | 广西北海 | 广西北海 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
深圳汇晨 | 广东深圳 | 广东深圳 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 | |
武汉仓储 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
报告期内本公司在子公司中的持股比率与表决权比率一致。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
报告期内,本公司间接持有泰国海晨49.00%表决权,不足半数。根据泰国海晨公司章程
以及香港海晨与泰国海晨其他投资者之间签订的协议,香港海晨在泰国海晨董事会中占多数表决权,有权任免泰国海晨董事会的多数成员,且有权决定泰国海晨的财务和经营政策。因此,报告期内本公司实质上控制泰国海晨,将其纳入本公司的合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
成都综保合并 | 40.00% | 11,752,961.63 | 83,884,780.67 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
成都综保合并 | 16,595,467.24 | 214,493,801.60 | 231,089,268.84 | 21,377,317.16 | 21,377,317.16 | 8,598,517.17 | 225,734,977.53 | 234,333,494.70 | 54,003,947.10 | 54,003,947.10 |
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
成都综保合并 | 68,104,527.53 | 29,382,404.08 | 29,382,404.08 | 38,142,743.64 | 48,174,435.91 | 16,944,322.67 | 16,944,322.67 | 29,350,324.49 |
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
报告期内无需要披露的使用集团资产或清偿集团债务的重大限制的情况。
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
报告期内无需要披露的向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持的情况。
其他说明:
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本公司本期未发生在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
安徽徽购佳选跨境电商有限公司(以下简称徽购佳选) | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 批发和零售业 | 49.00% | 权益法 | |
合肥入野生物科技有限公司(以下简称合肥入野) | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 食品制造业 | 40.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
本公司本期在合营企业或联营企业中的持股比率与表决权比率一致。
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2)重要合营企业的主要财务信息
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | 11,600,811.55 | 8,456,505.52 |
非流动资产 | 804,474.22 | 124,205.95 |
资产合计 | 12,405,285.77 | 8,580,711.47 |
流动负债 | 1,704,938.25 | 1,183,162.17 |
负债合计 | 1,704,938.25 | 1,183,162.17 |
归属于母公司股东权益 | 10,700,347.52 | 7,397,549.30 |
按持股比例计算的净资产份额 | 5,177,191.94 | 3,624,799.15 |
对联营企业权益投资的账面价值 | 5,177,191.94 | 3,624,799.15 |
营业收入 | 17,683,164.66 | 8,659,445.99 |
净利润 | 2,302,798.22 | 3,945,213.18 |
综合收益总额 | 2,302,798.22 | 3,945,213.18 |
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
本公司本期不存在不重要的合营企业和联营企业。
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
本公司本期合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
本公司本期合营企业或联营企业未发生需要披露的超额亏损。
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
本公司本期不存在需要披露的与合营企业投资相关的承诺。
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
本公司本期不存在需要披露的与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
4、重要的共同经营
本公司本期不存在重要的共同经营情况。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
本公司本期不存在需要披露的未纳入合并财务报表范围的结构化主体。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险与收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的不利影响降至最低水平,以使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金额工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下:
10.1信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施:
1、银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
2、应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经评估认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经评估认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司对前5名客户的应收账款余额占应收账款总额的58.08%(2020年12月31日为57.94%)。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
10.1.1本公司报告期无已逾期未减值的金融资产。
10.1.2本公司报告期未发生单项减值的金融资产。
10.2流动性风险
流动性风险,是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值处置金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。截至2021年12月31日,本公司期末流动比例为4.84(2020年12月31日为6.26),由此可见,本公司流动性持续向好,流动性短缺的风险较小。
10.3市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和汇率风险。
10.3.1利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2021年12月31日,本公司以浮动利率计算的银行借款人民币0.00元。对本公司的利润总额和股东权益没有影响。
10.3.2汇率风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。除本公司设立在香港特别行政区和境外的下属子公司使用美元、港币、泰铢、欧元、新加坡元或越南盾计价结算外,本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。管理层负责监控汇率风险,并在政策条件允许的情况下,适当使用对冲工具对冲汇率风险。
10.3.3 其他价格风险
其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。本公司除对子公司、联营企业投资外,未发生其他权益性投资。因此,本公司没有因其他价格变动而发生波动的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 755,503,728.24 | 755,503,728.24 | ||
(1)债务工具投资 | 755,503,728.24 | 755,503,728.24 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本作为后续计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收账款、其他应收款和应付款项等。
9、其他
截至2021年12月31日,本公司无持续的以公允价值计量的金融负债。
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。报告期内无不同层次间的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是梁晨。其他说明:
本公司的控股股东为梁晨女士,梁晨女士及其子杨曦先生为本公司共同实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“7.1在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“7.3在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
成都空港现代服务业发展有限公司 | 持有成都综保40%股权的股东 |
其他说明
1、上表仅披露了报告期内与公司存在关联交易的其他关联方,以及报告期各期末与公司存在关联往来余额的其他关联方。
2、成都空港现代服务业发展有限公司曾用名为成都市双流区现代服务业发展投资有限公司,于2019年8月15日完成名称变更。
4、其他关联方情况
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
成都空港现代服务业发展有限公司 | 场站使用费 | 772,713.76 | 671,363.51 | ||
安徽徽购佳选跨境电商有限公司 | 采购商品 | 3,318,315.96 | |||
安徽徽购佳选跨境电商有限公司 | 销售平台服务费 | 257,627.59 | 203,486.01 | ||
安徽徽购佳选跨境电商有限公司 | 场站服务费 | 4,741,736.78 | 4,953,326.56 | ||
安徽徽购佳选跨境电商有限公司 | 其他服务费 | 1,886.79 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
安徽徽购佳选跨境电商有限公司 | 商品销售 | 95,625.47 | 41,604.87 |
合肥入野生物科技有限公司 | 房租 | 46,080.00 | |
合肥入野生物科技有限公司 | 服务 | 18,283.02 | |
合肥入野生物科技有限公司 | 固定资产 | 49,534.52 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
(3)关联租赁情况
(4)关联担保情况
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
梁晨 | 48,000,000.00 | 2020年08月24日 | 2023年08月23日 | 否 |
(5)关联方资金拆借
(6)关联方资产转让、债务重组情况
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 6,553,403.89 | 5,502,574.57 |
(8)其他关联交易
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
徽购佳选 | 本公司代徽购佳选收服务费 | 38,600.84 | 74,316.18 |
合肥入野
合肥入野 | 支付代垫款 | 234,400.00 | - |
合肥入野 | 代发工资 | 23,123.68 | - |
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 徽购佳选 | 8,384.30 | 12.14 | 323.30 | 0.43 |
其他应收款 | 合肥入野 | 381,261.68 | 3,812.62 | ||
预付款项 | 合肥入野 | 330,000.00 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 成都空港现代服务业发展有限公司 | 200,133.57 | 675,524.68 |
应付账款 | 安徽徽购佳选跨境电商有限公司 | 3,203,191.36 | 1,760,512.07 |
其他应付款 | 安徽徽购佳选跨境电商有限公司 | 21,016.18 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司资本性支出承诺情况如下:
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
已签约但未拨付(注) | 104,663,557.99 | 55,192,140.52 |
合 计
合 计 | 104,663,557.99 | 55,192,140.52 |
注:涉及以外币拨付的承诺支出,本公司以各期末即期汇率进行折算。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 60,000,000.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 60,000,000.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
(2)未来适用法2、债务重组
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
(2)其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以地区分部为基础确定报告分部。公司分别对华东区、华中区、西南区、华南区、境外区的经营业绩
进行考核。公司与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间进行分配。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 华东区 | 华中区 | 西南区 | 华南区 | 境外区 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 694,231,032.73 | 71,975,819.33 | 109,490,549.72 | 623,586,844.90 | 223,061,052.15 | 254,729,406.64 | 1,467,615,892.19 |
营业成本 | 591,761,561.83 | 64,976,373.16 | 63,609,904.35 | 404,787,407.00 | 177,493,925.44 | 258,354,847.07 | 1,044,274,324.71 |
资产总额 | 2,267,135,994.46 | 42,888,295.73 | 279,104,853.53 | 714,013,165.10 | 246,005,476.04 | 976,802,245.21 | 2,572,345,539.65 |
负债总额 | 594,277,872.35 | 25,983,757.37 | 38,158,361.10 | 399,003,898.01 | 101,283,164.06 | 724,893,573.33 | 433,813,479.56 |
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
(4)其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
7.1 与金融机构未结清业务情况
1、截至2021年12月31日,本公司与金融机构未结清承兑汇票情况如下:
业务主体 | 银行名称 | 业务品种 | 金 额 | 发放日 | 到期日 | 备注 |
江苏海晨 | 中国银行股份有限公司 | 银行承兑汇票 | 2,065,932.00 | 2021/12/2 | 2022/5/26 | - |
江苏海晨 | 中国银行股份有限公司 | 银行承兑汇票 | 585,603.86 | 2021/12/2 | 2022/5/26 | - |
江苏海晨
江苏海晨 | 中国银行股份有限公司 | 银行承兑汇票 | 467,813.29 | 2021/12/2 | 2022/5/26 | - |
江苏海晨 | 兴业银行股份有限公司 | 银行承兑汇票 | 1,000,000.00 | 2021/12/10 | 2022/6/10 | - |
2、截至2021年12月31日,本公司与金融机构未结清保函情况如下:
业务主体 | 银行名称 | 类型 | 金额 | 发放日 | 到期日 |
江苏海晨
江苏海晨 | 中国银行股份有限公司 | 非融资类银行保函 | 350,000.00 | 2021/1/15 | 2022/6/30 |
江苏海晨 | 中国银行股份有限公司 | 非融资类银行保函 | 100,000.00 | 2021/1/15 | 2022/6/30 |
安徽综保
安徽综保 | 中国农业银行股份有限公司 | 非融资类银行保函 | 303,575.08 | 2020/10/20 | 2023/9/24 |
3、截至2021年12月31日,本公司与金融机构未结清理财产品情况如下:
业务主体 | 银行名称 | 产品类型 | 金额(本金) | 购买时间 | 赎回时间 |
江苏海晨 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司62天封闭式产品 | 197,000,000.00 | 2021/12/23 | 2022/2/23 |
江苏海晨 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第323期H款 | 35,000,000.00 | 2021/11/3 | 2022/3/31 |
江苏海晨 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第323期F款 | 40,000,000.00 | 2021/11/3 | 2022/3/31 |
江苏海晨
江苏海晨 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第323期F款 | 50,000,000.00 | 2021/11/3 | 2022/3/31 |
江苏海晨 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 兴银理财金雪球悦享3号L款净值型理财产品 | 100,000,000.00 | 2021/9/28 | 2022/4/11 |
江苏海晨 | 兴业银行股份有限 | 华福证券兴福安盈5号集合资产管理 | 100,000,000.00 | 2021/9/28 | 2022/3/28 |
公司深圳科技支行 | 计划 | ||||
江苏海晨 | 中国工商银行股份有限公司吴江分行 | 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品 -专户型2021年第323期H款 | 55,000,000.00 | 2021/11/3 | 2022/3/31 |
江苏海晨 | 陆家嘴国际信托有限公司 | 陆家嘴信托-汇远1号集合资金信托计划 | 100,000,000.00 | 2021/9/23 | 2022/9/22 |
海晨供应链 | 兴业银行股份有限公司深圳科技支行 | 江苏海晨物流股份有限公司62天封闭式产品 | 75,000,000.00 | 2021/12/23 | 2022/2/23 |
8、其他
公司作为承租人的租赁情况:
项 目 | 本期发生额 |
租赁负债利息费用
租赁负债利息费用 | 2,726,747.19 |
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用(短期租赁除外) | 53,305,665.41 |
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | - |
转租使用权资产取得的收入 | - |
与租赁相关的总现金流出
与租赁相关的总现金流出 | 86,005,979.65 |
售后租回交易产生的相关损益 | - |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 166,298,987.09 | 100.00% | 110,102.28 | 0.07% | 166,188,884.81 | 99,585,748.27 | 100.00% | 142,352.34 | 0.14% | 99,443,395.93 |
其中: | ||||||||||
合并关联方组合 | 106,590,834.03 | 64.10% | 106,590,834.03 | 67,361,171.26 | 67.64% | 67,361,171.26 | ||||
无合同纠纷组合 | 59,708,153.06 | 35.90% | 110,102.28 | 0.18% | 59,598,050.78 | 32,224,577.01 | 32.36% | 142,352.34 | 0.44% | 32,082,224.67 |
合计 | 166,298,987.09 | 100.00% | 110,102.28 | 0.07% | 166,188,884.81 | 99,585,748.27 | 100.00% | 142,352.34 | 0.14% | 99,443,395.93 |
按组合计提坏账准备:无合同纠纷组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内(含1年) | 59,708,153.06 | 110,102.28 | 0.18% |
合计 | 59,708,153.06 | 110,102.28 | -- |
按组合计提坏账准备:合并关联方组合
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
合并关联方组合 | 106,590,834.03 | ||
合计 | 106,590,834.03 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 166,298,987.09 |
合计 | 166,298,987.09 |
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
无合同纠纷组合 | 142,352.34 | 30,521.11 | 1,728.95 | 110,102.28 | ||
合计 | 142,352.34 | 30,521.11 | 1,728.95 | 110,102.28 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 1,728.95 |
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 87,758,814.76 | 52.77% | |
第二名 | 17,211,163.84 | 10.35% | 24,926.51 |
第三名 | 5,852,791.61 | 3.52% | 8,476.45 |
第四名 | 5,452,568.38 | 3.28% | 20,017.97 |
第五名 | 3,997,765.78 | 2.40% | |
合计 | 120,273,104.37 | 72.32% |
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明:
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 173,983,572.89 | 347,234,860.55 |
合计 | 173,983,572.89 | 347,234,860.55 |
(1)应收利息
1)应收利息分类2)重要逾期利息3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类2)重要的账龄超过1年的应收股利3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1、存出保证金及押金 | 5,467,245.91 | 4,177,022.45 |
2、代垫款 | 388,354.14 | 252,725.47 |
3、代扣代缴项目 | ||
4、合并范围内往来款 | 170,674,533.80 | 344,832,646.46 |
5、其他 | 18,577.78 | |
减:坏账准备 | -2,546,560.96 | -2,046,111.61 |
合计 | 173,983,572.89 | 347,234,860.55 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 2,046,111.61 | 2,046,111.61 | ||
2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
本期计提 | 507,600.25 | 507,600.25 | ||
本期转回 | 2,100.00 | 2,100.00 | ||
本期核销 | 5,050.90 | 5,050.90 | ||
2021年12月31日余额 | 2,546,560.96 | 2,546,560.96 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 173,203,260.29 |
1至2年 | 472,632.49 |
2至3年 | 760,461.25 |
3年以上 | 2,093,779.82 |
3至4年 | 470,032.81 |
5年以上 | 1,623,747.01 |
合计 | 176,530,133.85 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
无合同纠纷组合 | 2,046,111.61 | 507,600.25 | 2,100.00 | 5,050.90 | 2,546,560.96 | |
合计 | 2,046,111.61 | 507,600.25 | 2,100.00 | 5,050.90 | 2,546,560.96 |
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 5,050.90 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 合并范围内关联方往来款 | 85,034,172.63 | 1年以内(含1年) | 48.17% | |
第二名 | 合并范围内关联方往来款 | 63,515,875.95 | 1年以内(含1年) | 35.98% | |
第三名 | 合并范围内关联方往来款 | 17,100,894.48 | 1年以内(含1年) | 9.69% | |
第四名 | 合并范围内关联方往来款 | 5,006,646.18 | 1年以内(含1年) | 2.84% | |
第五名 | 保证金及押金 | 918,064.00 | 1年以内(含1年) | 0.52% | 9,180.64 |
第五名 | 保证金及押金 | 1,507,247.01 | 3年以上 | 0.85% | 1,507,247.01 |
合计 | -- | 173,082,900.25 | -- | 1,516,427.65 |
6)涉及政府补助的应收款项报告期公司无涉及政府补助的其他应收款。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款报告期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额报告期公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
其他说明:
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 235,089,696.55 | 235,089,696.55 | 229,079,646.55 | 229,079,646.55 | ||
对联营、合营企业投资 | 4,883,954.85 | 4,883,954.85 | 3,624,799.15 | 3,624,799.15 | ||
合计 | 239,973,651.40 | 239,973,651.40 | 232,704,445.70 | 232,704,445.70 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
安徽海晨综保物流有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||||
芜湖汇晨物流有限公司 | 2,737,171.22 | 2,737,171.22 | |||||
深圳市海晨物流有限公司 | 5,265,479.72 | 5,265,479.72 | |||||
深圳市前海晨供应链管理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
海晨物流(香港)有限公司 | 7,281,760.00 | 7,281,760.00 | |||||
苏州市海晨物流有限公司 | 4,652,434.47 | 4,652,434.47 | |||||
吴江海晨仓储有限公司 | 4,103,458.13 | 4,103,458.13 | |||||
昆山海晨仓储有限公司 | 4,984,314.42 | 4,984,314.42 | |||||
常州亨通海晨物流有限公司 | 1,963,228.45 | 1,963,228.45 | |||||
武汉海晨物流有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
成都双流综保物流有限公司 | 57,651,137.87 | 57,651,137.87 | |||||
成都汇晨物流有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
上海诚创货运代理有限公司 | 4,830,662.27 | 4,830,662.27 | |||||
安徽汇晨国际贸易有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
常州汇晨物流有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
苏州汇晨物流科技有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | |||||
岳阳海晨仓储有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
南通海晨供应链管理有限公司 | 50.00 | 50.00 | |||||
重庆汇晨物流有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | |||||
苏州汇晨环境科技有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
合计 | 229,079,646.55 | 6,010,050.00 | 235,089,696.55 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
安徽徽购佳选跨境电商有限公司 | 3,624,799.15 | 1,259,155.70 | 4,883,954.85 | ||||||||
小计 | 3,624,799.15 | 1,259,155.70 | 4,883,954.85 | ||||||||
合计 | 3,624,799.15 | 1,259,155.70 | 4,883,954.85 |
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 210,815,790.93 | 138,408,638.52 | 207,497,336.76 | 144,481,416.42 |
其他业务 | 24,473,946.63 | 23,512,310.84 | ||
合计 | 235,289,737.56 | 161,920,949.36 | 207,497,336.76 | 144,481,416.42 |
与履约义务相关的信息:
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入,0.00元预计将于年度确认收入。其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,259,155.70 | 1,933,154.46 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 20,848,506.63 | 3,728,260.66 |
合计 | 22,107,662.33 | 5,661,415.12 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 830,669.45 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) | 87,965,476.59 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 31,202,430.49 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,842,191.07 | |
减:所得税影响额 | 17,949,611.51 | |
少数股东权益影响额 | 172,649.94 | |
合计 | 97,034,124.01 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 16.23% | 2.3197 | 2.3197 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 11.14% | 1.5920 | 1.5936 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
4、其他