四会富仕电子科技股份有限公司
2020年度报告
2021年03月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘天明、主管会计工作负责人曹益坚及会计机构负责人(会计主管人员)谢培文声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析-公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司2020年度权益分派实施时的股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利
4.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 30
第六节 股份变动及股东情况 ...... 49
第七节 优先股相关情况 ...... 56
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 57
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 58
第十节 公司治理 ...... 64
第十一节 公司债券相关情况 ...... 71
第十二节 财务报告 ...... 72
第十三节 备查文件目录 ...... 166
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 四会富仕、公司、本公司 | 指 | 四会富仕电子科技股份有限公司 |
| 富仕技术 | 指 | 四会富仕技术有限公司，公司全资子公司 |
| 泓科电子 | 指 | 泓科电子科技（四会）有限公司，公司全资子公司 |
| 爱拓技术 | 指 | 四会爱拓技术科技有限公司，公司全资子公司 |
| 四会明诚 | 指 | 四会市明诚贸易有限公司，公司控股股东 |
| 天诚同创 | 指 | 四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙），公司股东 |
| 一鸣投资 | 指 | 四会市一鸣投资有限公司，公司股东 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年12月31日 |
| 印制电路板/线路板/PCB | 指 | 英文全称“Printed Circuit Board”，指组装电子零件用的基板，是在通用基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板，又可称为“印制线路板”、“印刷线路板” |
| 双面板 | 指 | 在基板两面形成导体图案的PCB |
| 多层板 | 指 | 使用数片单面或双面板，并在每层板间放进一层绝缘层后压合的PCB |
| 刚挠结合板 | 指 | 刚性板和挠性板的结合，既可以提供刚性板的支撑作用，又具有挠性板的弯曲特性，能够满足三维组装需求，又称"软硬结合板" |
| 厚铜板 | 指 | 使用厚铜箔（铜厚在3盎司及以上）或成品任何一层铜厚为3盎司及以上的印制电路板 |
| HDI板 | 指 | HDI是High Density Interconnect 的缩写，即高密度互连技术。HDI是印制电路板技术的一种，是随着电子技术更趋精密化发展演变出来用于制作高精密度电路板的一种方法，可实现高密度布线，一般采用积层法制造。HDI板通常指孔径在0.15mm(6mil)以下(大部分为盲孔）、孔环之环径在0.25mm(10mil)以下的微孔，接点密度在130点/平方英寸以上，布线密度在117英寸/平方英寸以上的多层印制电路板 |
| 金属基板 | 指 | 由金属基材、绝缘介质层和电路层三部分构成的复合印制线路板 |
| 高频高速板 | 指 | 在特殊的高频覆铜板上利用普通刚性线路板制造方法的部分工序或者采用特殊处理方法而生产的印制电路板，用于高频率与高速传输领域 |
| 覆铜板/基板/基材/CCL | 指 | Copper Clad Laminate，简称CCL，为制造PCB的基本材料，具有导电、绝缘和支撑等功能，可分为刚性材料（纸基、玻纤基、复合基、陶瓷和金属基等特殊基材）和柔性材料两大类 |
| 任意层互连HDI基板 | 指 | 全称为Any Layer Inner Via Hole（任意互联HDI）,即任意层内互连孔技术，一般HDI是由钻孔制程中的机钻直接贯穿PCB层与层之间的板层，而Any-layer HDI以激光钻孔打通层与层之间的连通，中间的基材可省略使用铜箔基板，让产品更轻薄，从HDI一阶改使用Any-layer HDI，可减少近四成左右的体积。 |
| 陶瓷基板 | 指 | 指铜箔在高温下直接键合到氧化铝(Al2O3)或氮化铝(AlN)陶瓷基片表面( 单面或双面)上的特殊工艺板。所制成的超薄复合基板具有优良电绝缘性能，高导热特性，优异的软钎焊性和高的附着强度，并可像PCB板一样能刻蚀出各种图形，具有很大的载流能力。因此，陶瓷基板已成为大功率电力电子电路结构技术和互连技术的基础材料。 |
| 控深阶梯基板 | 指 | 为应对电子产品功能日趋增加，但体积日渐缩小的高集成度发展。为降低产品厚度，PCB制造企业除了通过更小的线宽、线距来增加布线外，也使用阶梯方式将部分电子器件伸入电路板内，即在电路板的部分区域通过控制深度的钻铣工艺，形成阶梯槽，并在阶梯槽内安装电子器件，这种具有阶梯槽的PCB板即为控深阶梯基板。 |
| “阿米巴”经营 | 指 | 日本企业家及哲学家稻盛和夫创立的一种国际先进的企业管理模式。指将组织划小自主经营单元，进行独立核算，通过对自主经营单元负责人进行充分授权，建立与其经营目标达成情况直接关联的激励机制，实现全员参与经营 |
| 4M变更管理规定/变更管理规定 | 指 | 对生产过程中的“人员、生产设备、原材料、方法”变更进行严格管控，以保证在稳定受控的条件下，持续生产符合要求的高品质产品 |
| PCB Layout | 指 | PCB布线设计 |
| PCBA | 指 | Printed Circuit Board Assembly的简称，即PCB裸板经过SMT上件，再经过DIP插件的整个过程 |
| UL | 指 | Underwriters Laboratories Inc.，一个安全认证机构，对印刷线路板的阻燃性等安全性能进行监督检查 |
| FR4 | 指 | 通常指环氧树脂玻璃纤维布覆铜箔层压板。是以环氧树脂做粘合剂，以电子级玻璃纤维布做增强材料的一类板材，强度高，耐热性能好，介电性好，通孔可金属化，实现双面与多层间的电路导通，是覆铜板中用途最广，用量最大的一类。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 四会富仕 | 股票代码 | 300852 |
| 公司的中文名称 | 四会富仕电子科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 四会富仕 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Sihui Fuji Electronics Technology Co., Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 刘天明 | ||
| 注册地址 | 四会市下茆镇龙湾村西鸦崀 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 526200 | ||
| 办公地址 | 广东省肇庆市四会市下茆镇四会电子产业基地2号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 526200 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.fujipcb.cn | ||
| 电子信箱 | stock@fujipcb.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄倩怡 | 何小国 |
| 联系地址 | 广东省肇庆市四会市下茆镇四会电子产业基地2号 | 广东省肇庆市四会市下茆镇四会电子产业基地2号 |
| 电话 | 0758-3106018 | 0758-3106018 |
| 传真 | 0758-3527308 | 0758-3527308 |
| 电子信箱 | stock@fujipcb.cn | stock@fujipcb.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 广东省肇庆市四会市下茆镇四会电子产业基地2号 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 |
| 签字会计师姓名 | 陈志刚、周芬 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 民生证券股份有限公司 | 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1168号B座2101、2104A室 | 曾文强、徐杰 | 2020年07月13日至2023年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 650,210,428.32 | 479,159,812.52 | 35.70% | 370,278,899.72 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 120,468,234.72 | 87,799,480.07 | 37.21% | 63,299,357.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 112,420,558.64 | 81,429,442.65 | 38.06% | 59,061,688.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 117,029,216.70 | 87,223,493.03 | 34.17% | 49,916,913.20 |
| 基本每股收益（元/股） | 2.49 | 2.07 | 20.29% | 1.51 |
| 稀释每股收益（元/股） | 2.49 | 2.07 | 20.29% | 1.51 |
| 加权平均净资产收益率 | 20.96% | 28.26% | -7.30% | 25.25% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 资产总额（元） | 1,069,146,546.72 | 480,950,036.63 | 122.30% | 361,108,602.45 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 878,245,323.00 | 354,554,944.18 | 147.70% | 266,755,464.11 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 153,354,302.77 | 176,715,469.96 | 143,050,096.54 | 177,090,559.05 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 30,962,938.96 | 29,888,067.45 | 27,754,531.82 | 31,862,696.49 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 29,315,494.10 | 28,249,816.31 | 26,145,817.05 | 28,709,431.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,797,541.02 | 22,403,285.70 | 45,928,774.47 | 27,899,615.51 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,284,602.23 | -135,391.65 | -602,979.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,355,861.51 | 4,957,130.03 | 3,399,325.14 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,044,854.72 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他 | 5,665,491.09 | 2,600,777.47 |
| 债权投资取得的投资收益 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 8,470.00 | -54,761.98 | 201,815.31 | |
| 减：所得税影响额 | 1,694,916.51 | 997,716.45 | 804,837.89 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,627.78 | 509.67 | ||
| 合计 | 8,047,676.08 | 6,370,037.42 | 4,237,668.20 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司从事的主要业务、主要产品及用途
公司主营业务是印制电路板的研发、生产和销售，自设立以来主营业务未发生变化。公司印制电路板产品类型丰富，除双面板、多层板以外，产品类型覆盖HDI板、厚铜板、金属基板、刚挠结合板、高频高速板等。公司专注于印制电路板小批量板的制造，以“小批量、高品质、高可靠、短交期、快速响应”为市场定位，产品广泛应用于工业控制、汽车电子、交通、通信设备、医疗器械等领域。主要客户包括世界500强企业日立、松下等，以及欧姆龙、安川电机、京瓷、基恩士、广州数控、浙江禾川、希克斯、艾尼克斯等行业知名企业。公司具有优秀的企业文化、先进的制造技术，良好的品控经验，以客户为中心，为客户创造价值，公司设有广东省高可靠性电路板设计与制造工程技术研究中心、广东省企业技术中心，深耕高端高品质PCB领域多年，具有丰富的PCB制造经验。公司坚持以研发创新为客户创造价值，报告期内公司获得发明专利1项、实用新型10项授权，以及取得PCT国际专利申请1项。为应对电子产品往轻薄短小的高端发展趋势，公司在2阶HDI已批量生产的基础上，实现了更高集成度的3阶HDI试产，任意层互连（Anylayer）HDI基板与线宽线距50微米高精密产品均已实现量产，并相继开发出应用于5G通讯的高频高速板、新能源汽车的大电流、高散热的嵌埋铜块电源基板、金属基基板、陶瓷基板、刚挠结合板、超厚铜（≥6OZ）基板、控深阶梯基板等。
报告期公司在巩固与深入日系市场开拓基础上，着力开发国内市场，相继与华中数控、比亚迪等众多国内知名企业建立了合作联系，进一步在毫米波雷达、5G通信、新能源汽车等市场前景广阔、客户需求增长的领域加大研发投入，丰富产品阵线；汽车电子产品从车载通讯系统、车室内装系统、照明系统等普通汽车PCB往高附加值的车身控制安全系统、动力引擎控制系统等重要安全部品PCB拓展，为公司的持续稳定发展奠定了良好的基础。
（二）主要经营模式
1、采购模式
公司根据生产计划安排采购计划，主要原材料的采购根据公司现有订单需求及营业部的预计订单进行采购，辅料则是每月按照预计使用量进行采购。公司购入的主要原材料包括覆铜板、铜箔、铜球、半固化片、油墨、干膜等，辅料包括化学药品、焊锡、钻头、铣刀等。在供应商选择时，公司会对供应商进行资质审查，对其经营资质、生产和技术能力、产品质量、供货及时性、服务质量、环境保护等方面进行综合考量，经审核后，将符合要求的供应商列入合格供应商名录。公司采购的流程如下图所示：
2、生产模式
公司产品为定制化产品，且有“小批量、多品种、短交期”的特点，因此公司根据客户订单生产，采取“丰田看板”的生产模式，并实行柔性化的生产管理。制造技术部下设的生产计划课根据订单的要求制定生产计划，制造技术部按照生产计划组织生产。具体生产管理作业流程如下：
（1）营业部接到客户订单时，首先进行订单评审。如涉及新产品，则由产品评审部负责公司新产品的开发及样品生产；
（2）生产计划课根据订单计划、产能情况制定生产投入计划。若公司的某工序产能无法满足生产投入计划，就会通过《合格供应商名录》寻找外协加工厂商进行委外加工；
（3）制造技术部依据每日生产报表，管理订单的生产进度状况，发现有延误及需要调整进度的批量时，及时指示调整，在加工过程中，紧急批量优先普通批量加工。
在生产过程中，公司采取全员检查的方式，每道工序的作业员都对产品质量进行在线检查，同时品质保证部的人员也会对产成品的外观、品质进行检测，产品出货前会进行热冲击抽检试验，检验合格后交付给客户。
3、销售模式
公司产品具有多品种、短交期的特点，以日系客户为主，国内和欧美客户为辅。公司下游应用领域以工业控制、汽车电子为主，上述客户相对价格而言更看重产品的品质、交期、沟通、售后服务等。
公司设立了营业部，负责新客户拓展及老客户服务，接待客户到厂审查，并通过参加各地主要电子产品展会以及网络营销等方式拓展新客户。营业部具有完整的销售业务体系，以客户为中心，满足客户需求，根据销售地区进行分组，分别负责日本、欧美及国内市场；营业部配有专门的销售服务人员，主要负责报关、出货、订单管理以及货款回收等工作。
报告期内公司的主营业务、主要产品、经营模式等均未发生变化。
（三）公司所处行业发展情况
电子信息产业是我国重点发展的战略性、基础性和先导性的支柱产业，PCB行业则是电子信息产业中活跃且不可或缺的重要组成部分。近年来，中国电子信息产业一直保持快速发展的势头，中国已成为世界最重要的电子制造基地，中国电子信息产业链日趋完善。作为全球电子元件细分产业中产值占比最大的产业，在当前全球经济复苏的大环境下，全球PCB市场呈现“周期+成长”的属性，下游终端电子化趋势推动PCB长期空间向上并随着研发深入和技术不断升级，PCB产品逐步向高密度、小孔径、大容量、轻薄化的方向发展，2019年全球PCB行业市场空间为613.11亿美元。根据Prismark预测，未来五年全球PCB行业产值将保持温和增长，预计2019-2024年行业复合增速为4.3%，2024年全球PCB行业产值将达到758.46亿美元。PCB作为基础电子元件，势必随着下游终端的持续向好趋势，需求持续提升。
根据Prismark预测，未来五年亚洲将继续主导全球PCB市场的发展，中国作为PCB第一大国的核心地位将更加稳固，中国大陆地区的PCB行业将保持4.9%的复合增长率，至2024年行业总产值将达到417.70亿美元。从全球范围来看，PCB下游主要应用行业包括通信、消费电子、汽车电子、工业控制等，下游行业市场规模始终保持较为稳定的增长趋势，主要应用行业存量
市场规模的稳定增长为PCB行业发展提供了基础。同时，上述行业的技术革新也为PCB行业带来了增量应用市场的快速发展，包括5G通信、无人驾驶等技术的变革以及人工智能、物联网等新兴产业的兴起都将成为PCB市场发展新的驱动力。
（四）公司所处行业地位情况
公司产品专注于工业控制、汽车电子领域。在工业控制领域，公司产品主要应用于机器设备的伺服电机及伺服驱动器、可编码控制器（PLC）、工业马达等。在汽车电子领域，2020年公司贴近客户需求，相继开发出应用于新能源汽车的大电流、高散热的嵌埋铜块电源基板、金属基基板、陶瓷基板、刚挠结合板、超厚铜（≥6OZ）基板、控深阶梯基板等新产品，逐步从车载通讯系统、车室内装系统、照明系统等普通汽车PCB往高附加值的车身控制安全系统、动力引擎控制系统等重要安全部品拓展，低中高端产品全覆盖，实现客户一站式采购需要，增强与客户的合作黏性，全方位满足客户需求。上述领域均对PCB的品质、寿命、高可靠性要求严苛，公司通过长期的技术研发与品质积累，建立了完整、严谨的工艺流程、品质管控体系，与众多在该领域拥有较大影响力的公司建立了长期稳固的合作联系。公司是经广东省科学技术厅、广东省财政厅等联合认定的国家高新技术企业，中国电子电路行业协会（CPCA）、广东省电路板行业协会理事单位（GPCA）理事单位。根据CPCA公布的《第十九届（2019）中国电子电路行业排行榜》，公司在内资PCB企业排名第四十八位。公司将持续推进技术创新、加大研发投入，与客户建立进一步的合作联系，紧跟行业发展动向，不断扩大高附加值产品线，确立并保持在高可靠性PCB市场的优势地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 报告期内无重大变化。 |
| 固定资产 | 本期末固定资产较上期增长45.63%，主要是公司为扩充产能增加设备投入所致。 |
| 无形资产 | 本期末无形资产较上期增长42.14%，主要是公司购买扩建配套用地所致。 |
| 在建工程 | 本期末在建工程较上期增长913.05%，主要是募集资金新建项目投入所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、产品优势
公司实施差异化竞争战略，专注于工业控制、汽车电子等领域，上述领域对PCB使用寿命、可靠性的标准较高，在生产制造、工艺技术、批量生产、出货检查等细节方面的要求比较严苛。公司坚持高品质的生产流程管控，比如减少叠板数以保证钻孔粗糙度的一致性，增加孔内电镀铜厚和严格执行线路图形不修正，以满足严苛的信赖性检测标准。公司经过多年生产技术积累和市场口碑沉淀，成为工业控制、汽车电子等领域可靠的PCB供应商。
目前，公司PCB广泛应用于知名工业企业产品上，如横河电机(YOKOGAWA)的工业流量测量计；古野电气（FURUNO）的船舶雷达导航仪；岛津（SHIMADZU）的医疗测试仪；基恩士（KEYENCE）的检测仪器；安川电机（YASKAWA）的智能机器人；上海大众、北京现代的汽车转向马达；中国中车动车信号控制系统等，得到客户的广泛认可。
公司贴近客户需求，紧跟行业趋势，持续研发创新，相继开发出应用于5G通信的高频高速板，新能源汽车的大电流、高散热的嵌埋铜块电源基板、金属基基板、陶瓷基板、刚挠结合板、超厚铜（≥6OZ）基板、控深阶梯基板等新产品，深得客
户的普遍认同。
2、客户资源优势
PCB行业是按照客户的需求提供定制化产品，客户对PCB供应商的选择认证十分谨慎。客户结合自身产品需求，对PCB企业的产品质量、技术水平、生产规模、产品交期、环保认证等诸多因素进行考量，一般会对PCB企业设置1-2年的考察期进行全方位考核。对于考核通过的PCB企业将会列入客户的合格供应商目录，双方展开长期的合作。工业控制、汽车电子等领域的客户对PCB品质、寿命、高可靠性要求更为严苛，为保证PCB 长期可靠性，PCB供应商与客户之间具有较强的黏性，上述领域客户的更加不会轻易更换供应商。
公司以客户为中心，凭借良好的产品质量、长期稳定的生产能力以及快速响应的客户服务，与较多优质客户建立了长期稳定合作关系。公司约80%的收入来自于国内外上市公司及知名EMS企业，主要客户包括世界500强企业日立集团（HITACHI）、松下（Panasonic），日本500强企业欧姆龙（OMRON）、京瓷（KYOCERA）、岛津（SHIMADZU）、基恩士（KEYENCE）、横河电机（YOKOGAWA）等日本上市公司，以及万特集团（Venture）、艾尼克斯（ENICS）等欧美客户，以及广州数控、浙江禾川、华中数控、比亚迪等国内客户。
3、管理优势
公司拥有一支技术精湛、经验丰富、团结合作的先进管理团队，借鉴日本企业品质管理和精益生产的理念，采取“丰田看板”的生产模式，实施“阿米巴”经营管理模式，制定完善的企业管理制度、流程体系，具有较强的执行力。
公司每月召开全体员工大会，通报每月的生产经营状况，通过月度提案、月度员工恳谈会听取员工意见，让员工参与公司经营，增强员工归属感和凝聚力，保持团队的稳定性。公司设立直属于总经理的客户服务窗口，便于及时对应客户的反馈意见并保证客户的反馈必在24小时内得到有效回应。
PCB制造工序多、工艺复杂，生产过程中的每一个环节都可能影响到产品质量，对生产过程中的工艺参数设置要求十分严格。公司严格推行“4M变更管理规定”，对人员、生产设备、原材料、生产工艺的变更进行严格管控，以保证在稳定受控的条件下，持续生产符合要求的高品质产品。
公司重视自动化与智能化的投入，多个生产工序通过智能扫码实现了自动跟踪数据，并通过云端数据智能管理技术对生产车间的温湿度、气压、水电等数据进行自动采集，实现数据的实时监控，大大提高了生产效率及管理效率，降低了人力成本。
4、质量优势
公司从人员、设备、物料、方法、环境等方面构筑了一套行业先进水平的质量控制方法和模式，打造了从原材料采购、过程控制、出货检查、信赖性检测、全方位服务的高稳定性PCB生产体系，确保持续、稳定、快速地生产符合客户需求的高品质产品。公司技术人员聚焦生产现场，从生产源头管控异常，以“产品零缺陷、客户零投诉”为目标，精益求精，重视细节，持续推动标准化作业，保证高品质产品的生产。公司严格遵照客户标准对核心工序全部检查，对公司主要客户每月提供其产品的品质状况资料。
同时，公司在与世界优秀客户长期深入合作过程中，在客户的持续指导和要求下，建立世界先进水平的质量管理体系。公司取得并实施了ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、IATF16949汽车行业质量体系认证、ISO13485:2016医疗体系标准认证、UL安全标准认证等。
公司秉承“以极度认真的全员品质意识”的品质方针，异常条件下生产的产品一律报废，同时严禁PCB返工返修，通过长期切实有效的质量管理，公司产品质量赢得了客户的高度认可，多次获得客户颁发的产品质量奖项，包括欧姆龙（OMRON）的集团质量体系认证、岛津（SHIMADZU）、山洋电气（SANYODENKI）、艾尼克斯（Enics）、技研新阳（SHIN TECH）的优秀供应商奖，树立了良好的市场口碑，为市场开发提供了良好的品质支撑。
5、设备优势
公司通过深入与设备供应商的合作，根据公司的实际与厂房布局，采用大量先进的定制化设备，满足公司打造智能化、自动化以及契合产品结构的高度柔性化生产线的需求。通过不断打通瓶颈工序的技术改造，购入先进设备，淘汰老旧机器，通过设备的迭代，实现产能的稳步扩张。公司已建立从外层图形至丝印文字的全自动生产线，满足大批量快速无切换生产，减少人员对生产的影响，大幅度提升效率与品质。公司提倡技术为本，设备先行，与业界主要的设备供应商建立了合作联系，
大量采用代表未来发展方向的节能、降耗、减污、增效的设备，如LDI曝光线、全自动VCP线等，使公司在设备布局上保持着业界领先的竞争力。募投项目“新建年产45万平方米高密度线路板项目”正在投建，该项目将建成业界领先的从开料至包装快速衔接的全自动智能化产线，采用代表行业高水平的各种设备，通过信息化、智能化的整合，将效率提升至最大化，实现大批量产品的效益最优化。
6、技术优势
公司紧跟国际先进技术的发展趋势，通过不断参与客户产品研发合作、收集和分析下游产品的变化信息，及时掌握客户需求的变化，并进行技术前期开发。公司是国家高新技术企业，获得广东省企业技术中心、广东省高可靠性电路板设计与制造工程技术研究中心等荣誉称号，多项成果获得PCB相关知识产权。累计取得知识产权25项授权，其中包括发明专利2项，实用新型23项，以及取得PCT国际专利申请1项。经过研发团队长期自主研发，公司已经掌握多种生产工艺，包括高多层板、HDI板、刚挠结合板、高频高速板、金属基板、厚铜板等产品的生产技术。通过这些技术的运用，公司可向工业控制、汽车电子、交通、通信设备、医疗器械等高可靠性要求的产品领域提供相应产品，并通过在毫米波雷达、5G通信、新能源汽车等市场前景好、客户需求增长的领域的研发投入，全方位满足客户需求，增强市场竞争力。
7、企业文化优势
公司以“成就国际一流企业”为愿景，保持长期艰苦奋斗的作风，为客户、为社会创造价值。公司尊重员工，积极听取员工意见，培养员工经营者意识，充分调动员工积极性；持续为员工提供在职培训，全方位提升员工专业能力和素质水平，保证了产品质量的稳定。公司贯彻“以人为本”的理念，以“满足员工物质、精神幸福”为经营目的，为员工提供基本住房需求，并为员工解决子女当地的就学问题，以鼓励员工在公司长期发展。
同时，公司坚持“以客户为中心”的经营方针，重视客户的满意度，快速响应客户需求，以“认真、高效、负责”为企业作风。公司积极与客户互动，全员配合新客户首次实地考察，公司首次接单后及时拜访客户，产品量产后定期向客户提供产品的品质状况资料，不定期派遣技术人员与客户交流，获得了客户的高度认可。公司倡导人人都是经营者，通过企业文化建设，将文化精髓根植于员工内心，提高了企业的凝聚力，增强了员工的责任感与使命感，更好地为客户创造价值。
报告期内，公司经营正常，未发生可能导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年是不平凡的一年，年初新冠疫情的爆发让世界经济暂时面临着较大的挑战和不确定性，宏观经济存在较大的下行压力。应对疫情的闭关锁关、封城封路等防疫管控措施，影响了产业链的正常运作。消费端的需求疲软逐渐传导至PCB产业，行业的经营面临着大环境的较大压力。
疫情期间，公司作为纳入工业和信息化部公布的“新冠肺炎疫情防控重点保障企业名单（第二批）（工信厅规函【2020】37号）企业，管理层及时制定了应急预案，一手抓防疫、一手抓生产。通过与国内外客户建立紧密的线上联系，快速生产客户紧急需要的产品，推动公司业绩稳健增长。随着疫情的好转，国内生产恢复正常后，公司在保持日系工控、汽车电子的优势基础上，集中力量开拓国内市场，依托强大的技术研发实力，主攻应用于5G、新能源汽车等新兴市场产品，新增国内客户89家，主营业务实现稳健增长，圆满地完成了公司既定的年度经营目标，并成功于2020年7月13日在深交所创业板挂牌上市。
报告期内，公司主营业务未发生变化。公司实现营业总收入6.50亿元，同比增长35.70%；实现归属于母公司所有者的净利润为1.20亿元，同比增长37.21%。
截至报告期末，公司资产总额为10.69亿元，负债总额为1.91亿元，所有者权益总额为8.78亿元，资产负债率为17.86%。现将2020年公司经营情况报告如下：
（一）持续实践阿米巴经营，实现销售最大化
1、深化日系客户的合作，大力拓展国内、欧美客户
未来随着国内市场产业逐步升级，日本本土小批量板产能将继续加速向国内转移，公司深耕日本市场十余年，积累了众多优质日系客户，在日系市场树立了良好的口碑，为公司业务的拓展提供广阔的市场空间。
欧美市场多为中小批量的工控类产品，该类产品需要高度柔性化生产，产线的频繁切换、品质的严格管控。公司在中小批量板市场已积累了良好的生产经验和市场声誉，具有丰富的生产与品控经验，在更注重品质的工业用小批量板领域，具有较强竞争力。
公司在稳定开发日系、欧美客户的同时，着力与国内具有竞争力的工业企业深入合作、协同发展，大力提升在高可靠小批量板市场的国内占比。报告期内，公司积极拓展国内工控、汽车、金融、医疗等领域的知名企业（包括终端与EMS企业），并获得ISO13485:2016医疗体系标准认证。国内客户数量增长89家，并荣获安川电机“2020年下半期优秀供应商奖”，同时受益于国内智能化升级和国产替代，国内存量客户对公司的订单份额持续增加。
2、大力推动研发创新，提升高附加值产品占比
公司坚持以研发创新为客户创造价值，报告期公司获得发明专利1项，实用新型10项授权，以及取得PCT国际专利申请1项。为应对电子产品往轻薄短小的高端发展，公司在2阶HDI已批量生产的基础上，实现了更高集成度的3阶HDI试产，任意层互连（Anylayer）HDI基板与线宽线距50微米高精密产品均已实现量产，并相继开发出应用于5G通讯的高频高速板、新能源汽车的大电流、高散热的嵌埋铜块电源基板、金属基基板、陶瓷基板、刚挠结合板、超厚铜（≥6OZ）基板、控深阶梯基板等高附加值产品。
（二）持续实践阿米巴经营，实现费用最小化
1、培养全员品质意识
公司推行全员品质活动，贯彻全员品质意识，每天早会进行案例分享，培养寻根究底查找异常真因的思维方式；建立以客户为中心，全员营业的组织模式，如24小时内回复异常、快速应对、品质追溯管理、真因分析以及改善行动的展开等。
公司坚信“不良是制造出来的，而不是检查出来的”，为了从制造端杜绝品质异常，公司将制造技术、品质、设备等下沉制造现场，实时管控生产，快速解决问题；一次性做对，杜绝返工修正，集中资源聚焦于查找问题的真因。通过导入智能化可视化的在线监控设施，保证生产的持续与品质的可靠稳定；严格执行4M变更保证物料、方法、人员、工艺的一致性。
2、提高单位时间附加价值，实现员工美好人生
公司秉承“人人都是经营者”的管理理念，通过每日各个阿米巴的精算，销售最大化、费用最小化、工时最短化，不断细化单位成本耗能，不断提高单位时间附加价值。通过确立与市场直接挂钩的分部门核算制，及时传递、快速应对市场压力。将公司的整体目标不断细化至各个阿米巴，通过点燃人心的经营者意识的培养，关注人、经营人，让各个阿米巴组织自主经营，灵活应对市场的变化。通过阿米巴活动的持续推进，全员厉行节约、透明采购、透明经营，不断提升效率，降低成本，使得员工收入水平持续上升，提升员工的参与感、价值感、存在感，荣耀感，主人翁意识、自我实现感，实现员工的美好生活。
（三）强化人才梯队建设，积极延揽和培养内部人才
随着公司的发展壮大，公司不断优化管理人员结构，进一步探索建立符合公司实情的用人体系。公司通过与行业协会、各大院校的合作，遴选行业有实力的技术人才；结合公司实际需要，建立定期内部培训与不定期委外教育相结合的培育机制，持续推进专业化人才培育，进一步提升公司全员的职业水平。
公司建立了以价值观为导向的选人、育人、用人机制，优先内部选拔，激发员工活力。通过各种激励手段，提高员工的主观能动性，强化企业内部人才的培养，做好后备接班队伍建设，为公司未来的稳健发展不断输出优秀人才。
（四）强化环保意识，加大环保投入，压实环保治理责任
公司一贯重视环境保护，积极落实环保相关要求。公司的环境方针为：遵守法律法规，满足客户环境物质要求，节能降耗，减污增效，培养对环境改善有担当的人才。通过环境方针持续的宣贯、解读，让环保意识深入人心。持续推进清洁生产，不断改进生产工艺，从源头削减污染，提出“以废治废”的理念，提高资源利用效率，减少或者避免生产、服务和产品使用过程中污染物的产生和排放，以减轻或者消除对人类健康和环境危害的产能扩充。
公司通过招聘专业环保人才，加大环保投入与环保措施的升级改善，对环保相关的废水、废气、废渣等的处理，责任到人，对各环节进行监督。报告期公司环保方面没有发生一次环保责任事故，也没受过有权部门的责任处罚。报告期内，公司整体经营状况向好，各项经营目标均已达成，保持持续、稳健的发展态势。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 650,210,428.32 | 100% | 479,159,812.52 | 100% | 35.70% |
| 分行业 | |||||
| 主营业务收入 | 637,216,610.14 | 98.00% | 469,190,259.11 | 97.92% | 35.81% |
| 其他业务收入 | 12,993,818.18 | 2.00% | 9,969,553.41 | 2.08% | 30.34% |
| 分产品 | |||||
| 印制电路板 | 637,216,610.14 | 98.00% | 469,190,259.11 | 97.92% | 35.81% |
| 其他 | 12,993,818.18 | 2.00% | 9,969,553.41 | 2.08% | 30.34% |
| 分地区 | |||||
| 内销 | 262,293,545.61 | 40.34% | 181,450,452.28 | 37.87% | 44.55% |
| 外销 | 374,923,064.53 | 57.66% | 287,739,806.83 | 60.05% | 30.30% |
| 其他业务收入 | 12,993,818.18 | 2.00% | 9,969,553.41 | 2.08% | 30.34% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 主营业务收入 | 637,216,610.14 | 433,328,634.28 | 32.00% | 35.81% | 34.83% | 0.50% |
| 分产品 | ||||||
| 印制电路板 | 637,216,610.14 | 433,328,634.28 | 32.00% | 35.81% | 34.83% | 0.50% |
| 分地区 | ||||||
| 内销 | 262,293,545.61 | 189,722,684.50 | 27.67% | 44.55% | 43.86% | 0.35% |
| 外销 | 374,923,064.53 | 243,605,949.78 | 35.03% | 30.30% | 28.56% | 0.89% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 印制电路板 | 销售量 | 元 | 637,216,610.14 | 469,190,259.11 | 35.81% |
| 生产量 | 元 | 644,073,155.11 | 459,144,324.64 | 40.28% | |
| 库存量 | 元 | 25,198,148.25 | 18,795,347.37 | 34.07% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，销售量、生产量、库存量随着销售规模的增长同向变动。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 印制电路板 | 生产成本-原材料 | 277,608,805.70 | 64.06% | 203,179,733.38 | 63.22% | 36.63% |
| 印制电路板 | 生产成本-人工 | 75,610,373.23 | 17.45% | 55,899,389.69 | 17.39% | 35.26% |
| 印制电路板 | 生产成本-制造费用 | 79,450,345.52 | 18.33% | 59,854,843.15 | 18.62% | 32.74% |
| 印制电路板 | 生产成本-加工费 | 659,109.83 | 0.15% | 2,443,228.14 | 0.76% | -73.02% |
| 合计 | 433,328,634.28 | 100.00% | 321,377,194.36 | 100.00% | 34.83% | |
说明
1、2020年原材料、人工、制造费用随公司销售规模的增长同向变动所致；
2、2020年加工费同比下降主要是下半年扩产项目的实施，公司减少了外发加工所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司2020年11月25日新成立全资一级子公司四会富仕技术有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 182,897,896.45 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 28.12% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 48,897,159.13 | 7.52% |
| 2 | 第二名 | 48,537,741.24 | 7.46% |
| 3 | 第三名 | 34,046,451.23 | 5.24% |
| 4 | 第四名 | 28,185,899.79 | 4.33% |
| 5 | 第五名 | 23,230,645.06 | 3.57% |
| 合计 | -- | 182,897,896.45 | 28.12% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 174,579,729.19 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 57.53% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 87,828,501.12 | 28.94% |
| 2 | 第二名 | 39,659,787.05 | 13.07% |
| 3 | 第三名 | 18,175,920.92 | 5.99% |
| 4 | 第四名 | 14,651,202.46 | 4.83% |
| 5 | 第五名 | 14,264,317.64 | 4.70% |
| 合计 | -- | 174,579,729.19 | 57.53% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 18,173,523.96 | 16,365,184.75 | 11.05% | 无重大变化。 |
| 管理费用 | 25,705,563.91 | 20,811,357.16 | 23.52% | 主要是薪酬、装修费、折旧的增加。 |
| 财务费用 | 6,835,412.35 | -1,003,839.43 | 主要是报告期内汇兑损失增加所致。 | |
| 研发费用 | 30,766,170.72 | 23,224,602.67 | 32.47% | 主要是报告期内公司对在研发项目的投入增加。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司自设立以来，一直致力于高可靠性PCB生产技术的研发和创新，为保持公司在行业中技术的领先地位，提高产品市场竞争力，公司持续推进新产品、新技术的创新研发，以满足各领域客户不断涌现的新需求。报告期，公司持续大力投入创新研发，取得一定的研发成果，新增研发项目18项，分别为：超薄基板直接电镀技术，在线测量铜厚板厚检测技术，高附着性阻焊加工技术研究，双面板组板、拆板无人系统研究，电镀在线分析自动添加技术研究，高可靠性邦定基板化金工艺研究，电镀阳极泥减少技术研究，膜渣完全消解技术研究，anylayer薄板电镀技术研究，网状铜箔及应用技术，均匀介质厚度控制
技术研究，铜回收阳极板研究，双面凸台基板制作工艺的研究与开发，分区散热单面金属基板制作工艺的研究与开发，可弯折FR4基板制作工艺的研究与开发，嵌铜基板制作工艺的研究与开发，特殊软硬结合基板制作工艺的研究与开发，类载板制作工艺的研究与开发等。报告期公司获得专利授权11项，其中发明专利1项，实用新型专利10项，以及新增PCT国际专利申请1项。报告期末公司研发人员148人，占总人数的14.27%，报告期公司研发投入30,766,170.72元，营收占比4.73%。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例：
| 2020年 | 2019年 | 2018年 | |
| 研发人员数量（人） | 148 | 93 | 81 |
| 研发人员数量占比 | 14.27% | 10.45% | 10.96% |
| 研发投入金额（元） | 30,766,170.72 | 23,224,602.67 | 18,894,299.24 |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.73% | 4.85% | 5.10% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 607,236,637.22 | 460,588,011.63 | 31.84% |
| 经营活动现金流出小计 | 490,207,420.52 | 373,364,518.60 | 31.29% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 117,029,216.70 | 87,223,493.03 | 34.17% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,111,213,713.85 | 683,230,487.49 | 62.64% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,530,157,653.95 | 767,119,076.16 | 99.47% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -418,943,940.10 | -83,888,588.67 | 399.41% |
| 筹资活动现金流入小计 | 459,688,139.44 | 15,681,113.80 | 2,831.48% |
| 筹资活动现金流出小计 | 57,578,268.98 | 13,613,022.56 | 322.96% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 402,109,870.46 | 2,068,091.24 | 19,343.53% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 97,738,838.61 | 6,270,378.16 | 1,458.74% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入较上期增长31.84%、经营性活动现金流出较上期增长31.29%，是由于报告期内公司业务规模增长，
销售回款与采购付款增加所致。
2、投资活动现金流入较上期增长62.64%、投资活动现金流出较上期增长99.47%，是由于报告期内公司对募集资金进行现金管理，购买与赎回银行理财业务增加所致。
3、筹资活动现金流入较上期增长2831.48%，是由于报告期内公司首次公开发行普通股，募集资金流入所致。
4、筹资活动现金流出较上期增长322.96%，是由于报告期内公司首次公开发行普通股，相关发行费用增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 4,127,172.88 | 2.99% | 主要是理财产品和结构性存款收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 1,418,856.26 | 1.03% | 主要是理财产品和结构性存款公允价值变动收益 | 否 |
| 资产减值 | -794,696.44 | -0.57% | 按公司减值政策计提存货跌价准备 | 否 |
| 营业外收入 | 45,400.00 | 0.03% | 主要是财产保险赔偿款收入 | 否 |
| 营业外支出 | 1,022,440.07 | 0.74% | 主要是固定资产处置损失 | 否 |
| 信用减值损失 | -2,241,070.07 | -1.62% | 按公司减值政策计提坏账准备 | 否 |
| 其他收益 | 5,355,861.51 | 3.88% | 主要是收到政府补助 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 148,969,930.56 | 13.93% | 50,177,891.95 | 10.43% | 3.50% | - |
| 应收账款 | 142,825,763.04 | 13.36% | 100,985,998.25 | 21.00% | -7.64% | - |
| 存货 | 54,628,575.36 | 5.11% | 41,782,160.77 | 8.69% | -3.58% | - |
| 固定资产 | 238,305,614.28 | 22.29% | 163,640,699.31 | 34.02% | -11.73% | - |
| 在建工程 | 25,239,778.04 | 2.36% | 2,491,468.20 | 0.52% | 1.84% | - |
| 短期借款 | 7,583,558.56 | 0.71% | 1,681,113.80 | 0.35% | 0.36% | - |
| 长期借款 | 7,366,495.12 | 1.53% | -1.53% | - |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 68,027,012.99 | 1,418,856.26 | 0.00 | 0.00 | 1,435,582,423.50 | 1,106,323,197.04 | 0.00 | 398,705,095.71 |
| 金融资产小计 | 68,027,012.99 | 1,418,856.26 | 0.00 | 0.00 | 1,435,582,423.50 | 1,106,323,197.04 | 0.00 | 398,705,095.71 |
| 上述合计 | 68,027,012.99 | 1,418,856.26 | 0.00 | 0.00 | 1,435,582,423.50 | 1,106,323,197.04 | 0.00 | 398,705,095.71 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,500,000.00 | 电费保函保证金 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,530,157,653.95 | 767,119,076.16 | 99.47% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 1,502,349,119.15 | 1,418,856.26 | 0.00 | 1,435,582,423.50 | 1,106,323,197.04 | 5,665,491.09 | 398,705,095.71 | 募集资金、自有资金 |
| 合计 | 1,502,349,119.15 | 1,418,856.26 | 0.00 | 1,435,582,423.50 | 1,106,323,197.04 | 5,665,491.09 | 398,705,095.71 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2020年 | 首次公开发行股票 | 42,234.22 | 13,415.91 | 13,415.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 29,118.92 | 存放于募集资金专户和进行现金管理 | 0.00 |
| 合计 | -- | 42,234.22 | 13,415.91 | 13,415.91 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 29,118.92 | -- | 0.00 |
| 募集资金总体使用情况说明 |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准四会富仕电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1147号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,416.00万股,每股面值1.00元，发行价格为33.06元/股，发行募集资金总额为人民币468,129,600.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币422,342,225.18元。募集资金已于2020年7月3日划至公司指定账户。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具“天职业字[2020]31997号”《四会富仕电子科技股份有限公司验资报告》。 2020年度募集资金已投入134,159,085.48元，累计投入134,159,085.48元。截至2020年12月31日止，募集资金专户余额为56,189,193.63元，使用闲置募集资金进行现金管理余额为235,000,000.00元。 |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 泓科电子科技（四会）有限公司新建年产45万平方米高可靠性线路板项目 | 否 | 27,842.19 | 27,842.19 | 2,818.72 | 2,818.72 | 10.12% | 2021年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司特种电路板技术研发中心项目 | 否 | 4,254.39 | 4,254.39 | 422.87 | 422.87 | 9.94% | 2021年12月31日 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 10,137.64 | 10,137.64 | 10,174.32 | 10,174.32 | 100.36% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 42,234.22 | 42,234.22 | 13,415.91 | 13,415.91 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 否 | |||
| 合计 | -- | 42,234.22 | 42,234.22 | 13,415.91 | 13,415.91 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 不适用 | ||||||||||
| （分具体项目） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 报告期内发生 | |
| 经公司2020年第三次临时股东大会、第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主体的议案》，为了进一步优化公司管理架构，充分发挥资产整合的经济效益，降低管理成本，公司吸收合并全资子公司泓科电子科技（四会）有限公司（以下简称“泓科电子”）。因本次吸收合并事宜的实施，“泓科电子科技（四会）有限公司新建年产45万平方米高可靠性线路板项目”的实施主体由泓科电子变更为四会富仕，该项目的投资金额、用途、实施地点等其他事项不变。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2020年12月31日止，尚未使用的募集资金余额56,189,193.63元存放于公司募集资金专户，闲置募集资金理财账户余额235,000,000.00元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 泓科电子科技（四会）有限公司 | 子公司 | 用于片式元器件、敏感元器件及传感器、频率控制与选择元件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、新型机电元件、高分子固体电容器、超级电容器、无源集成元件、高密度互连积层板、多层挠性板、刚挠印刷电路板及封装载板等新型电子元器件制造项目的筹建。 | 155,000,000.00 | 330,428,887.42 | 329,588,646.71 | 0.00 | -407,250.36 | -407,250.36 |
| 四会爱拓技术科技有限公司 | 子公司 | 电子产品、电子检测设备的技术开发、销售及相关技术咨询；电子产品的检测；国内贸易；货物及技术进出口。 | 1,000,000.00 | 1,133,218.99 | 1,133,205.62 | 100,000.00 | 76,100.56 | 75,694.19 |
| 四会富仕技术有限公司 | 子公司 | 电子技术研发；电子电路制造、销售；货物或技术进出口。 | 100,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 四会富仕技术有限公司 | 新设 | 未产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
（一）泓科电子科技（四会）有限公司
报告期内，泓科电子未开展经营业务。为了进一步优化公司管理架构，充分发挥资产整合的经济效益，降低管理成本。经公司第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十六次会议、2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主体的议案》，公司吸收合并全资子公司泓科电子科技（四会）有限公司。吸收合并完成后，泓科电子的独立法人资格被注销，其所有资产、负债及其他一切权利义务均由公司依法承继。本次吸收合并事项不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本事项已于2021年1月7日实施完毕。
（二）四会爱拓技术科技有限公司
为提高公司资产管理效率，优化资源配置，降低管理成本，提高公司整体经营效益。经公司第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十六次会议审议通过了《关于注销全资子公司的议案》，注销完成后，爱拓技术将不再纳入公司合并财务报表范围，不会对公司整体业务发展和盈利水平发生实质性影响，也不存在损害公司和全体股东、特别是中小股东利益的情形。本事项已于2021年1月6日实施完毕。
（三）四会富仕技术有限公司
经公司第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议、第三次临时股东大会审议通过《关于与四会市人民政府拟签订项目投资协议书的议案》，同意公司在四会市龙甫镇肇庆（四会）电子信息产业园内投资建设年产200万平方米高可靠5G通信电路板基地。并经公司第一届董事会第十九次会议审议通过《关于设立项目子公司的议案》，同意公司在四会市设立全资子公司作为项目实施主体。
报告期内，富仕技术未开展经营业务。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局与趋势
电子信息产业是我国重点发展的战略性产业，PCB则是电子信息产业中活跃且不可或缺的重要组成部分。近年来，国家政策的扶持为电子信息产业提供广阔的发展空间。根据Prismark统计，2019年中国PCB行业产值约329.42亿美元、小幅增长
0.73%，全球市场占比进一步扩大至53.70%。随着新冠疫情逐步恢复、疫苗的普及经济回升带动的消费支出增长，以及随着5G、大数据、云计算、人工智能、物联网等行业快速发展，以及工业配套、成本等优势，中国PCB行业的市场占比仍将进一步提升，预计在2021年我国PCB产值可以突破350亿美元。中国PCB下游应用市场分布广泛，根据WECC统计数据，中国PCB市场应用市场中汽车电子市场占有率为15%，随着智能汽车管理系统、汽车多媒体交互系统等的发展，汽车电子将成为PCB应用市场发展的新机会。
（二）公司发展战略
1、报告期内，公司下游应用领域以工业控制、汽车电子为主，合计约占主营业务收入的80%，公司将继续深入与工控、车载、医疗领域客户的合作联系，承接随着经济复苏与发展的订单增量；与行业领先的汽车电子客户形成战略合作关系，进入汽车重要安全部品领域。
2、公司深耕高品质PCB制造业务十余年，通过PCB制造与客户建立了良好稳定的合作关系以及信任基础。未来，公司将以服务于客户研发阶段需求为原点，在现有的PCB制造基础上，拟向产业链两端延伸。
向上拓展PCB设计（PCB Layout）服务，针对性地满足客户在研发阶段的需求，为客户提供解决方案。
向下切入PCBA制造业务，为客户的产品开发及硬件创新提供一站式专业技术支持和生产制造服务，帮助客户缩短产品上市的周期、降低研发成本、提高研发成功率，满足客户一站式采购需求。
3、募投项目“新建年产45万高可靠性线路板项目”预计2021年下半年投产使用，投产后将形成以小批量、高度柔性化生产的1、2期工厂，中、大批量自动化生产为主的3、4期工厂全方位覆盖生产模式，在持续深耕存量客户的基础上，不断开发国内外中、大批量客户，保持公司整体稳定的增长。
（三）经营计划
2021年公司将坚持以客户为中心，持续推进阿米巴经营，推动价值挖掘与创新。继续深入与下游客户的合作联系，挖掘客户需求，提供增值服务，逐步拓展PCB设计与PCBA服务，依托现有PCB生产技术与能力，实现客户研发、打样、量产等全流程服务，进一步提升与客户的合作黏性与扩大利润来源。并通过技术创新、服务创新，产能扩张，不断扩大高附加值产品业务。
1、持续实践阿米巴经营，提高单位时间附加价值
阿米巴经营模式以公司平台化，小组企业化为特色，打破旧有的企业上下层级管理的传统架构，通过培养全员经营意识，建立与员工之间的合作关系，让员工自定目标，自发工作，自下而上的推动，提高单位时间附加价值，提升企业经营效益。
2、持续推动智能化改造，提升效率、降低成本
加大自动化与智能化的投入，各生产工序之间通过智能扫码实现自动跟踪数据，并通过云端数据智能管理技术对生产车间的温湿度、气压、水电等数据进行自动采集，实现数据的实时监控，快速响应，大大提高了生产效率及管理效率。未来公司将以信息化与智能化作为生产线设计布局的基本考量，通过各种传感器的作用，实现一旦发生异常与故障马上全线自动停止的“自动化”生产线，打造真正意义上的智能产线，可以有效的管控变量，减少浪费，降低成本，提升生产的柔性化，充分满足客户定制化需求，实现订单的快速交付。
3、进一步推进研发创新，实现产品的全方位覆盖
2020年公司贴近客户需求，相继开发出应用于新能源汽车的大电流、高散热的嵌埋铜块电源基板、金属基基板、陶瓷基板、刚挠结合板、超厚铜（≥6OZ）基板、控深阶梯基板等新产品。
2021年公司将进一步在毫米波雷达、5G通信、新能源汽车等市场前景好、客户需求增长的领域加大研发投入，丰富产品阵线；从车载通讯系统、车室内装系统、照明系统等普通汽车PCB，往高附加值的车身控制安全系统、动力引擎控制系统等重要安全部品拓展，增强与客户的合作黏性。
4、强化与客户的合作联系，从产业链纵向延伸
2021年公司将开发PCB设计业务与PCB实装业务（PCBA）、EMS。从现有的“客户—设计公司—公司—PCBA—客户”模式缩短为“客户—公司—客户”，通过提供从PCB设计、PCB生产、PCB实装的一站式服务，更好地为客户缩减产品开发时间，降低物料成本，为客户创造更大的价值。
公司通过向上切入设计端，可以与客户建立更紧密的联系，从设计之初将PCB制作的关键点融入设计之中，从设计之初规避一些制造难点，提升效率，降低成本，进而通过为客户提供设计，PCB实装服务，承接打样、量产订单，可以快速开拓、稳定客户，加快客户增量，为未来的发展奠定坚实的基础。
（四）面临的风险
下述各项风险因素是根据重要性原则或可能影响投资决策的程度大小排序，但该排序并不表示风险因素将依次发生。公司存在的主要风险如下：
1、宏观经济及下游市场需求波动带来的风险
印制电路板是电子产品的关键电子互连件，其发展与下游行业联系密切，与全球宏观经济形势相关性较大。宏观经济波动对PCB下游行业如工业控制、汽车电子、医疗器械、通信设备、消费电子等行业将产生不同程度的影响，进而影响PCB行业的需求。若宏观经济向好，下游行业景气程度较高时，印制电路板得到较好的发展；反之，若未来全球经济增速放缓甚至迟滞，印制电路板行业发展速度将放缓或陷入下滑，对公司的业务发展及营业收入增长产生负面影响。
为应对可能的宏观经济波动的风险，公司将不断拓展工控、汽车电子等其他领域的客户，建立全方位产品结构，并通过从PCB制造往PCB设计与PCBA延伸，探索产业链发展的可能路径。
2、原材料价格波动风险
公司直接原材料占营业成本的比例较高，报告期占比约为60%。公司生产经营所使用的主要原材料包括覆铜板、铜球、铜箔、半固化片、锡条等，上述主要原材料价格受国际市场铜、石油等大宗商品的影响较大。最近，铜、石油等大宗商品价格先后出现上涨，公司覆铜板、铜球、铜箔、半固化片、锡条等原材料的采购价格相应上涨。
若未来公司主要原材料采购价格大幅上涨，而公司未能通过向下游转移或技术创新等方式应对价格上涨的压力，将会对公司的盈利水平产生不利影响。
为应对原材料价格的波动，公司通过多方开发供应商导入有竞争力的物料、内部推行阿米巴成本下降活动、以及与客户
协商重新定价等措施，降低材料波动的为公司经营带来的风险。
3、汇率波动的风险
报告期内，公司境外销售占当期主营业务收入的比例约为60%，主要以美元等货币计价。报告期内，公司汇兑损失为786.66万元。若未来人民币出现大幅升值，一方面会导致公司汇兑损失增加，另一方面相对国外竞争对手的价格优势可能被减弱，假设在外币销售价格不变的情况下，以人民币折算的销售收入减少，可能对公司经营业绩造成不利影响。为了有效规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，同时为提高外汇资金使用效率，2021年公司开展了远期结汇业务以规避汇率波动风险。
4、销售市场相对集中及订单减少的风险
报告期，公司主营业务收入中来自于日系客户（包括注册在中国大陆、香港等地的日资企业）的比例约为70%，日系客户收入占比较高，未来若因日本政治、经济、社会和法制环境以及中日两国的国际关系发生不利变化，导致日本市场对国内的订单减少，公司可能无法持续获得日系客户订单或订单金额大幅减少。公司即使获得替代客户，新客户批量采购前仍需要花费时间进行审厂、认证及样品试验，短期内将对公司未来的经营业绩和业务发展产生不利影响。未来，公司在稳定开发日系、欧美客户的同时，将着力与国内具有竞争力的工业企业深入合作、协同发展，大力提升在高可靠小批量板市场的国内占比。报告期内，公司积极拓展国内与日系客户产品类似的工控、汽车、金融、医疗等领域的知名企业，客户数量增长89家，同时其受益于国内智能化升级和国产替代，国内存量客户对公司的订单份额持续增加。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格遵循《公司章程》中涉及利润分配的相关政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备；相关议案经由公司董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议批准，公司独立董事对该事项发表独立意见；并在分配方案审议通过后的规定时间内完成权益分派，保证了全体股东的利益。 报告期内，经第一届董事会第十次会议、第一届监事会第十次会议、公司2019年年度股东大会审议通过了《2019年度利润分配议案》，同意以公司总股本42,468,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.50元（含税），共计分配利润19,110,690元（含税），不以资本公积金转增股本。该利润分配方案已于2020年2月11日实施完毕。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用，报告期内公司没有对现金分红政策进行调整或变更。 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 4 |
| 每10股转增数（股） | 8 |
| 分配预案的股本基数（股） | 56,628,200 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 22,651,280.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 22,651,280.00 |
| 可分配利润（元） | 201,414,392.20 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 |
| 其他 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现收入650,210,428.32元，合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为120,468,234.72元，母公司实现净利润120,849,520.53元。根据公司章程的有关规定，以母公司2020年度净利润为基数提取10%法定盈余公积金12,084,952.05元，余下归属于上市公司股东的未分配利润为108,383,282.67元，加上年初未分配利润112,141,799.53元，再扣减2020年已实施的2019年年度利润分配19,110,690元，2020年末归属于上市公司股东的未分配利润总额为201,414,392.20 元，资本公积余额为593,302,808.46元。 2021年3月30日，第一届董事会第二十二次会议审议通过的2020年度利润分配及以资本公积金转增股本的预案为：以公司2020年度权益分派实施时的股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），同时以资本公积金转增股本，每10股转增8股。此预案尚须提交公司2020年年度股东大会审议通过。 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2018年利润分配预案及资本公积金转增股本预案
2018年10月30日，公司召开了2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于利润分配议案》，以截至2018年9月30日公司总股本42,468,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.50元（含税），共计分配利润19,110,690元（含税），不以资本公积金转增股本。该利润分配方案已于2018年12月24日实施完毕。
2、2019年利润分配预案及资本公积金转增股本预案
2020年2月10日，经公司2019年年度股东大会审议通过了《2019年度利润分配议案》，以公司总股本42,468,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.50元（含税），共计分配利润19,110,690元（含税），不以资本公积金转增股本。该利润分配方案已于2020年2月11日实施完毕。
3、2020年利润分配预案及资本公积金转增股本预案
经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现收入650,210,428.32元，合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为120,468,234.72元，母公司实现净利润120,849,520.53元。根据公司章程的有关规定，以母公司2020年度净利润为基数提取10%法定盈余公积金12,084,952.05元，余下归属于上市公司股东的未分配利润为108,383,282.67元，加上年初未分配利润112,141,799.53元，再扣减2020年已实施的2019年年度利润分配19,110,690元，2020年末归属于上市公司股东的未分配利润总额为201,414,392.20 元，资本公积余额为593,302,808.46元。
2021年3月30日，第一届董事会第二十二次会议审议通过的2020年度利润分配及以资本公积金转增股本的预案为：以公司2020年度权益分派实施时的股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），同时以资本公积金转增股本，每10股转增8股。此预案尚须提交公司2020年年度股东大会审议通过。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 率 | |||||||
| 2020年 | 22,651,280.00 | 120,468,234.72 | 18.80% | 0.00 | 0.00% | 22,651,280.00 | 18.80% |
| 2019年 | 19,110,690.00 | 87,799,480.07 | 21.77% | 0.00 | 0.00% | 19,110,690.00 | 21.77% |
| 2018年 | 19,110,690.00 | 63,299,357.11 | 30.19% | 0.00 | 0.00% | 19,110,690.00 | 30.19% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 四会明诚 | 关于股份锁定、减持意向及价格的承诺 | （1）自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本企业在本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份； （2）如果公司上市后6个月内股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本企业持有公司股票的锁定期限自动延长6个月； （3）本企业计划长期持有公司股票，如若本企业拟在前述锁定期届满后减持股票的，将认真遵守中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划，通过合法方式进行减持，并通知公司在减持前3个交易日予以公告，并按照深圳证券交易所的规定及时、准确地履行信息披露义务；若未来相关监管规则发生变化，按照修订后的规则执行； （4）上述锁定期满后的12个月内本企业减持股份不超过公司股份总数的10%，24个月内合计不超过20%，减持价格不低于公司首次公开发行价；本企业自公司股票上市至减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述减持价格及收盘价等将相应进行调整； （5）如果本企业未履行上述减持承诺，本企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；上述承诺不因本企业不再 | 2020年07月13日 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 正在履行中 |
| 作为公司股东而终止。 | |||||
| 刘天明、温一峰、黄志成 | 关于股份锁定、减持意向及价格的承诺 | （1）自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本人在本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份； （2）如果公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月； （3）本人直接所持公司股份在上述承诺锁定期满两年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行价；本人自公司股票上市至减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述减持价格及收盘价等将相应进行调整； （4）上述锁定期满两年后减持的，在任职期间，本人每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的公司股份；自公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接持有的公司股份；自公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接持有的公司股份； （5）如果本人未履行上述减持承诺，本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；上述承诺不因本人不再作为公司的董事、实际控制人而终止，亦不因本人职务变更、离职等原因而终止。 | 2020年07月13日 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 正在履行中 |
| 天诚同创、一鸣投资 | 关于股份锁定、减持意向及价格的承诺 | （1）自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理本企业在本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份； （2）如果公司上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本企业持有公司股票的锁定期限自动延长6个月； （3）本企业计划长期持有公司股票，如若本企业拟在前述锁定期届满后减持股票的，将认真遵守中国证监会、深圳证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划，通过合法方式进行减持，并通知公司在减持前3个交易日予以公告，持有公司股份低于5%以下时除外，并按照深圳证券交易所的规定及时、准确地履行信息披露义务；若未来相关监管规则发生变化，按照修订后的规则执行； （4）上述锁定期满后的12个月内本企业减持股份不超过公司股份总数的5%，24个月内合计不超过10%，减持价格不低于公司首次公开发行价；本企业自公司股票上市至减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述减持价格及收盘价等将相应进行调整； （5）如果本企业未履行上述减持承诺，本企业将在股东大会 | 2020年07月13日 | 自公司股票上市之日起三十六个月内 | 正在履行中 |
| 及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；上述承诺不因本企业不再作为公司股东而终止。 | |||||
| 中瑞汇川、人才基金 | 关于股份锁定、减持意向及价格的承诺 | 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理本企业在本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 | 2020年07月13日 | 公司股票上市之日起十二个月内 | 正在履行中 |
| 华志创展、明扬宏创、 | 关于股份锁定、减持意向及价格的承诺 | 1、自四会富仕股票上市之日起十二个月内，不转让或委托他人管理本企业在本次发行前已直接或间接持有的公司股份，也不由四会富仕回购该部分股份； 2、如果四会富仕上市后6个月内公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本企业持有四会富仕股票的锁定期限自动延长6个月； 3、本企业所持公司股份在上述承诺锁定期满后的2年内减持的，减持价格不低于公司首次公开发行价；本企业自公司股票上市至减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，上述减持价格及收盘价将相应进行调整。 | 2020年07月13日 | 公司股票上市之日起十二个月内 | 正在履行中 |
| 公司 | 关于公司上市后三年内稳定股价的承诺 | 在启动条件满足时，公司将在10个交易日内召开董事会讨论回购股份方案，并在回购股份方案确定后30日内按照《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等法律法规的相关规定履行关于依法做出实施回购股票的决议相关内部决策程序并履行公告程序。 在审议通过回购股份方案后，公司将依法向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续，在完成全部必须的审批、备案、信息披露等程序之日10个交易日后，启动相应的回购股份方案。公司向社会公众股东回购公司股份应符合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》等法律、法规、规范性文件的规定。回购股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。 公司回购股份的价格不超过最近一期经审计的每股净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。单次回购股份数量不超过公司总股本的2%。 如果回购股份方案实施前公司股价已经不满足启动条件的，或者实施上述回购股份方案过程中，如公司股票连续3个交易日的收盘价均高于当日每股净资产，公司可不再继续实施或终止实施（以下统称“终止实施”）回购股份方案，如终止实施回购股份方案的，公司将在董事会作出终止实施回购股份方案的决议后3个交易日内公告，自公告之日起至该会计年度结束不再启动回购 | 2020年07月13日 | 公司股票上市之日起三十六个月内 | 正在履行中 |
| 股份方案。 公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于公司的原因外，将向公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺、以尽可能保护投资者的利益，并在公司审议通过后实施补充承诺或替代承诺。 | |||||
| 四会明诚 | 关于公司上市后三年内稳定股价的承诺 | 公司控股股东将在满足其增持公司股票启动条件后15个交易日内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等，以下简称“控股股东稳定股价方案”），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的15个交易日内通知公司，公司应按照相关规定披露该控股股东稳定股价方案。 控股股东增持公司的股份的价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。控股股东单次用于增持股份的资金金额不低于上一会计年度从公司处所获得现金分红金额的30%，每次增持股份数量不超过公司总股本的2%。 若控股股东稳定股价方案实施前公司股价已经不满足启动条件的，或者在实施上述方案过程中，如公司股票连续3个交易日的收盘价均高于当日每股净资产，控股股东可终止实施该稳定股价方案。如终止实施的，控股股东将及时通知公司并由公司自收到通知后3个交易日内公告，自公告之日起至该会计年度结束不再启动控股股东稳定股价方案。 公司控股股东如违反前述承诺，将由公司及时公告违反承诺的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于控股股东的原因外，控股股东将向公司其他股东和社会公众投资者道歉，并在违反前述承诺的事实发生之日后10个工作日起，停止在公司处获得股东分红，直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。 上述承诺不因本企业不再作为公司控股股东而终止。 | 2020年07月13日 | 公司股票上市之日起三十六个月内 | 正在履行中 |
| 公司董事、高级管理人员 | 关于公司上市后三年内稳定股价的承诺 | 公司董事、高级管理人员在满足其增持公司股票启动条件时将通过二级市场以集中竞价交易方式或其他合法方式买入公司股份以稳定公司股价，公司应按照相关规定披露其购买股份的方案（以下简称“董事、高管稳定股价方案”）。 公司董事、高级管理人员通过二级市场以集中竞价交易方式或其他合法方式买入公司股份的，买入价格不高于公司最近一期经审计的每股净资产。董事、高级管理人员单次用于购买股份的资金金额不低于其在公司任职期间上一会计年度从公司处实际取得的税后薪酬累计额的30%，单次购买股份数量不超过公司总股本的0.5%。如果公司披露该董事、高管稳定股价方案后3个交易日内，公司股价已经不满足启动条件的，或者在实施该方案过程中，公司股票连续3个交易日的收盘价均高于当日每股净资产，董事、高级管理人员可终止实施该方案，如终止实施的，公司董事、高级管理人员将及时通知公司并由公司自收到通知后3个交易日内公告，自公告之日起至该会计年度结束不再启动董事、高管稳定股价方案。 | 2020年07月13日 | 公司股票上市之日起三十六个月内 | 正在履行中 |
| 若公司在其A股股票正式挂牌上市之日后三年内新聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，公司将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应股价稳定承诺。 公司董事、高级管理人员如违反前述承诺，将由公司及时公告违反承诺的事实及原因，除因不可抗力或其他非归属于董事、高级管理人员的原因外，董事、高级管理人员将向公司其他股东和社会公众投资者道歉，并在违反前述承诺的事实当月起，停止在公司领薪及分红（如有），同时其持有的公司股份将不得转让，直至按承诺采取相应的措施并实施完毕时为止。 上述承诺不因董事、高级管理人员职务变更而终止。 | |||||
| 公司 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 为降低公司本次公开发行股票摊薄即期回报的影响，公司承诺不断提高收入和盈利水平，减少本次发行对于公司财务指标的影响，致力于提高投资者的回报。 （1）加强研发投入，提升核心竞争力： 经过近十年的悉心经营，公司在小批量PCB领域内积累了丰富的业务经验，积极开拓细分市场，与多家全球知名的优质企业保持着良好的合作关系，确立了公司在小批量PCB行业内的竞争优势，并赢得了良好的市场声誉。公司将继续巩固和深化在核心业务方面的技术优势，持续加大研发投入和技术储备，加强产品的品质管理，提升公司的核心竞争能力。 （2）保证募集资金有效合理使用，加快募集资金投资项目进度，提高资金使用效率： 本次募投项目均围绕公司主营业务展开，有利于提升公司的竞争力和盈利能力。公司已根据《公司法》等法律法规和规范性文件的规定，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、使用、管理和监督进行明确规定。本次发行募集资金到位后，公司将调配内部各项资源、加快推进募投项目建设，提高募集资金使用效率，争取募投项目早日达产并实现预期效益。 （3）提高运营效率，降低运营成本： 公司秉承“以极度认真的全员品质意识”的品质方针，通过长期切实有效的质量管理，公司产品质量赢得客户的高度认可，多次获得客户颁发的产品质量奖项。公司引入“阿米巴”经营管理模式，将企业战略转化为各部门的绩效指标与行动，激励整个组织工作的协调一致。公司鼓励员工在基础应用技术的不断创新，优化生产流程和提高生产效率，不断加强内部控制，提升公司运营效率，降低公司的运营成本。 （4）进一步完善利润分配制度，强化投资者回报机制 为规范公司利润分配政策，增强利润分配的透明度，保护公众投资者的合法权益，公司已根据中国证监会的相关规定和监管要求，制订了上市后适用的《公司章程（草案）》，公司的利润分配政策和未来利润分配规划高度重视对投资者合理、稳定的投资 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 回报，公司将严格按照要求进行利润分配。 为进一步细化有关利润分配决策程序和分配政策条款，增强现金分红的透明度和可操作性，公司制定了《四会富仕电子科技股份有限公司未来三年（2020年～2022年）股东回报规划》，建立了健全有效的股东回报机制。 公司制定上述填补被摊薄即期回报的措施不等于对其未来利润做出保证。 | |||||
| 四会明诚、刘天明、温一峰、黄志成 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 为确保公司拟采取的填补因首次公开发行股票而被摊薄即期回报的措施能够切实履行，控股股东与实际控制人特承诺如下：承诺不越权干预四会富仕经营管理活动，不侵占四会富仕利益。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 董事、高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 为降低公司本次公开发行股票摊薄即期回报的影响，承诺人将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益并承诺： （1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采取其他方式损害公司利益； （2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束； （3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动； （4）承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； （5）若公司后续推出公司股权激励政策，承诺拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 若违反上述承诺，给公司或者股东造成损失的，本人愿意：①在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；②依法承担对公司和/或股东的补偿责任；③无条件接受中国证监会和/或深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对承诺人作出的处罚或采取的相关监管措施。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 四会明诚 | 避免同业竞争的承诺 | （1）在本承诺函签署之日，四会明诚及其控制的其他企业均未直接或间接经营任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；亦未投资任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。 （2）自本承诺函签署之日起，四会明诚及其控制的其他企业将不直接或间接经营任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；也不投资任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。 （3）自本承诺函签署之日起，若四会富仕及其下属子公司进一步拓展业务范围，四会明诚及其控制的其他企业将不与四会富 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 仕及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与四会富仕及其下属子公司拓展后的业务产生竞争，则四会明诚及其控制的其他企业将以停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入四会富仕经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 （4）本承诺函自签署之日起正式生效，在四会明诚作为四会富仕控股股东期间持续有效。如因四会明诚及其控制的其他企业违反上述承诺而导致四会富仕的利益及其它股东权益受到损害，四会明诚同意承担相应的损害赔偿责任。 | |||||
| 刘天明、温一峰、黄志成 | 避免同业竞争的承诺 | （1）在本承诺函签署之日，本人及本人控制的其他企业均未直接或间接经营任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；亦未参与投资任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。 （2）自本承诺函签署之日起，本人及本人控制的其他企业将不直接或间接经营任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的业务；也不参与投资任何与四会富仕及其下属子公司经营的业务构成竞争或潜在竞争的其他企业。 （3）自本承诺函签署之日起，若四会富仕及其下属子公司进一步拓展业务范围，本人及本人控制的其他企业将不与四会富仕及其下属子公司拓展后的业务相竞争；若与四会富仕及其下属子公司拓展后的业务产生竞争，则本人及本人控制的其他企业将以停止经营相竞争的业务、将相竞争的业务纳入四会富仕经营、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 （4）本承诺函自签署之日起正式生效，在本人作为四会富仕共同控制人期间持续有效。如因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致四会富仕的利益及其它股东权益受到损害，本人同意承担相应的损害赔偿责任。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 公司 | 关于利润分配政策的承诺 | 公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投资者的合理投资回报，着眼于公司的长远和可持续发展，根据公司利润状况和生产经营发展实际需要，结合对投资者的合理回报、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等情况，在累计可分配利润范围内制定公司的利润分配方案。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 四会明诚、刘天明、温一峰、黄志成 | 关于减少及规范关联交易和避免占用资金 | 1、本企业/本人将按照《公司法》等相关法律法规、规章及其他规范性文件以及公司章程的有关规定行使股东权利和承担股东义务，在四会富仕董事会、股东大会对涉及本企业/本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 2、本企业/本人保证不通过关联交易损害四会富仕及其他股东的合法权益，亦不通过关联交易为四会富仕输送利益，保证不以任何方式（包括但不限于借款、代偿债务、代垫款项等）占用或转移四会富仕资金。 | 2020年07月13日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 的承诺 | 3、如果本企业/本人或本企业/本人的关联方与四会富仕之间的关联交易确有必要时，本企业/本人保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规、规范性文件、交易所规则、公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。 4、如本企业/本人或本企业/本人的关联方违反上述承诺，本企业/本人愿意承担由此产生的全部责任，并足额赔偿由此给四会富仕及其股东造成的全部损失。 本承诺函自本企业/本人签署之日起生效，直至本企业/本人与四会富仕无任何关联关系满十二个月之日终止。 | |||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于2017年7月5日颁布了《关于修订印发<企业会计准则第14号—收入>的通知（财会[2017]22号），（以下简称新收入准则）要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。公司于2020年1月1日开始执行新收入准则。实施新收入准则后对合并资产负债表主要影响如下：
合并资产负债表单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 预收款项 | 24,217.27 | -24,217.27 | |
| 合同负债 | 24,217.27 | 24,217.27 |
调整情况说明
期初预收款项调整至合同负债列示。母公司资产负债表单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 预收款项 | 24,217.27 | -24,217.27 | |
| 合同负债 | 24,217.27 | 24,217.27 |
调整情况说明
期初预收款项调整至合同负债列示。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期新设全资子公司四会富仕技术有限公司纳入公司合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 65 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈志刚、周芬 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 陈志刚为本公司提供审计服务的连续年限为2年；周芬为本公司提供审计服务的连续年限为2年。 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司因首次公开发行股票事项聘请民生证券股份有限公司作为保荐机构，持续督导期间2020年07月13日至2023年12月31日，保荐费用318.00万元；聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司截止2020年12月31日的企业内部控制自我评价报告进行鉴证服务，鉴证费用10.00万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
4、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 募资资金 | 60,950.00 | 23,500.00 | 0.00 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 82,569.49 | 14,500.00 | 0.00 |
| 合计 | 143,519.49 | 38,000.00 | 0.00 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。
（1）规范运作、保障股东权益
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，及时制定/修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度，保证股东大会、董事会、监事会和管理层按照公司章程及各自相应的议事规则及工作细则的规定格各司其职、规范运作，能够以公司的发展实现员工成长、客户满意、股东受益。
公司严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平的进行信息披露，保障投资者的知情权、参与权的实现；公司通过电话、电子邮件、投资者互动平台、机构调研等方式与投资者建立了良好的沟通；同时，为合理回报投资者，公司积极实施利润分配政策，确保股东投资回报。
（2）员工权益保护
公司贯彻“以人为本”的理念，以“满足员工物质、精神幸福”为经营目的，为员工提供基本住房需求，并为员工解决
子女当地的就学问题，以鼓励员工在公司长期发展。公司尊重员工，积极听取员工意见，培养员工经营者意识，制定了较为完善的绩效考核体系充分调动员工积极性；持续为员工提供在职培训，全方位提升员工专业能力和素质水平，保证了产品质量的稳定，实现员工与企业的共同成长。公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》，依法保护职工的合法权益，构架和谐稳定的劳资关系。
（3）环境保护与可持续发展
公司在追求经济效益的同时高度重视环境保护工作，坚持做好环境保护、节能降耗等工作。公司的环境方针为：遵守法律法规，满足客户环境物质要求，节能降耗，减污增效，培养对环境改善有担当的人才。通过环境方针持续的宣贯、解读，让环保意识深入人心。通过清洁生产，不断改进生产工艺，从源头削减污染，提出“以废治废”的理念，提高资源利用效率，减少或者避免生产、服务和产品使用过程中污染物的产生和排放，以减轻或者消除对人类健康和环境的危害产能扩充。
公司通过招聘专业环保人才，加大环保投入与环保措施的升级改善，对环保相关的废水、废气、废渣等的处理，责任到人，各环节监督。报告期公司环保方面没有发生一次环保责任事故，也没受过有权部门的责任处罚。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 总镍 | 处理达标后排至厂内综合污水处理站 | 1 | 车间 | 0.001mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 0.01kg | 0.20kg | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 氨氮（NH3-N） | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.79mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 211.57kg | 405.00kg | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 总铜 | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.098mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 26.13 kg | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 总磷（以P计） | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.123mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 32.757kg | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 总锌 | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.112mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 29.841kg | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 氟化物（以F-计） | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 0.103mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 27.509kg | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 总氰化物 | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 低于检测限 | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 低于检测限 | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 化学需氧量 | 直接进入江河、湖、库等水环境 | 1 | 公司废水处理站 | 22.64mg/L | 《电镀水污染物排放标准》DB 44／1597–2015中表2中珠三角排放限值及《地表水环境质量标准》（GB3838-2002）Ⅳ类水对应的污染物限值的较严者 | 6369.60kg | 8091.00kg | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 颗粒物 | 15-25米以上高空有组织排放 | 14 | 厂房楼顶及周边 | 3.76mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 41.06 kg | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 二氧化硫 | 15-25米以上高空有组织排放 | 14 | 厂房楼顶及周边 | 低于检测限 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 16.598kg | 50.60 kg | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 氮氧化物 | 15-25米以上高空有组织排放 | 14 | 厂房楼顶及周边 | 43mg/m3 | 锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019 | 126.80kg | 151.90kg | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | VOCs | 15-25米以上高空有组织排放 | 14 | 厂房楼顶及周边 | 18.95mg/m3 | 印刷行业挥发性有机化合物排放标准DB44/815-2010 | 2037.00 kg | 4300.00kg | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 硫酸雾 | 15-25米以上高空有组织排放 | 14 | 厂房楼顶及周边 | 3.35mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 2777.52kg | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 氯化氢 | 15-25米以上高空有组织排放 | 14 | 厂房楼顶及周边 | 4mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 1206.52kg | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 甲醛 | 15-25米以上高空有组织排放 | 14 | 厂房楼顶及周边 | 低于检测限 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 28.67 kg | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 锡及其化合物 | 15-25米以上高空有组织排放 | 14 | 厂房楼顶及周边 | 4.674*10-4mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 0.0417kg | 无 | 无 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 颗粒物 | 15-25米以上高空有组织排放 | 14 | 厂房楼顶及周边 | 21.2mg/m3 | 电镀污染物排放标准GB 21900-2008,大气污染物排放限值DB44/ 27—2001 | 1757.00kg | 无 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司始终以保护环境为前提，为有效合理解决废水、废气、噪音、固体废物等方面污染源的问题，公司不断加大环保投入，运行一系列环保举措及防污设施建设，持续推进清洁生产、节能减排，具体防治污染设施情况如下：
（1）废水
企业对生产经营过程中的工业废水和生活污水单独进行处理，工业废水分为综合废水、络合废水、酸性废液、碱性废液等四大类，经过物化处理、生化处理后达标排放。污染物排放应满足《电镀污染物排放标准》（DB44/1597-2015）水质标准等要求。
（2）废气
公司生产过程中废气主要包括酸雾、有机废气和粉尘等，针对不同类型的废气采取不同的防治措施，以达到环境保护的目的。酸性废气经过液碱喷淋吸收装置进行中和处理后对外排放，经处理后的气体达到《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）的排放要求；有机废气通过喷淋、活性炭处理设施进行处理，达到《印刷行业挥发性有机化合物排放标准》（DB44/815-2010）丝网印刷Ⅱ时段VOCs的排放标准；各工序产生的粉尘由集气罩收集后采用布袋除尘器除尘，处理后达到《大气污染物综合排放标准》（DB44/27-2001）第二时段二级标准。
（3）固体废弃物
电路板生产中产生的危险废弃物均分类收集，如含铜废液、含铜污泥、废油墨、废干膜渣、电路板边角料等，交由有危险废物处理资质的单位进行处置。一般废物进行严格分类搜集，如废包装纸箱、废纸、废垫片等，统一交由回收公司综合利用处理。生活垃圾等统一堆放在指定堆放点，由环卫部门统一清运、处置。
（4）噪声
公司生产经营过程中的噪声来源主要源于开料、磨板、钻孔、半成品传送过程产生的机械噪声，以及车间排气系统、废水处理系统、空调系统产生的辅助设施噪声。公司通过采用较低噪声的环保设备，合理布局，车间做密封隔音，并采取减振、吸音、隔音等降噪措施降低噪声排放，在厂区周围建设一定高度的隔音屏障。公司严格遵循《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）有关标准，对项目周围声环境影响较小。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司及全资子公司泓科电子情况如下：
（1）四会富仕：肇庆市环境科学研究所于2006年8月协助公司编制了《建设项目环境影响报告书》，并于2006年10月获得肇庆市环境保护局审批，取得《关于四会富士电子科技有限公司年产36万平方米印刷线路板项目环境影响报告书审批意见的函》（肇环函〔2006〕209号），项目分三期建设实施。2010年12月，肇庆市环境保护局对第一期建设项目进行了验收，核发了《关于四会富士电子科技有限公司年产36万平方米印刷线路板第一期建设项目竣工环境保护验收的通知》（肇环建〔2010〕292号）；2017年3月，肇庆市环境保护局对第二期扩建项目进行了验收，核发了《四会富士电子科技有限公司年产36万平方米印刷线路板项目二期扩建项目竣工环境保护验收的意见》（肇环建〔2017〕45号）；2018年12月，肇庆市环境保护局对第三次建设项目进行了验收，核发了《关于四会富仕电子科技股份有限公司年产36万平方米印刷线路板三期建设项目配套噪声、固体废弃物污染防治设施竣工环境保护验收的意见》（肇环建〔2018〕49号）。
因公司发展需要扩产，2017年4月，公司委托广东智环创新环境科技有限公司编制了《扩建年产24万平方米高可靠性线路板项目环境影响报告书》，并于2018年12月取得了由广东省生态环境厅核发的《关于四会富仕电子科技股份有限公司扩建年产24万平方米高可靠性线路板项目环境报告书的批复》（粤环审〔2018〕452号），该项目目前已建设完毕，正在申请环评验收。
为了不断地拓展特种电路板产品，增强公司研发能力及提高综合竞争力，2019年3月，公司委托肇庆市环科所环境科技有限公司编制了《特种电路板技术研发中心项目环境影响报告表》，并于2019年4月取得了由肇庆市生态环境局四会分局核发的《关于四会富仕电子科技股份有限公司特种电路板技术研发中心项目环境影响报告表的审批意见》（四环审〔2019〕26号），该项目目前尚在建设中。
2019年12月3日，四会富仕取得了《国家排污许可证》，有效期从2019年12月03日至2022年12月02日。
（2）泓科电子：2017年4月，泓科电子委托广东智环创新环境科技有限公司编制了《新建年产45万平方米高可靠性线路板项目环境影响报告书》，并于2018年12月取得了由广东省生态环境厅核发的《广东省生态环境厅关于泓科电子科技（四会）有限公司新建年产45万平方米高可靠性线路板项目环境影响报告书的批复》（粤环审〔2018〕453号），该项目目前尚在建设中，未实际开展具体生产经营，无需取得排污许可证。突发环境事件应急预案
公司制定了《突发环境事件应急预案》，包括综合应急预案、突发废水超标排放现场处置预案、突发废气超标排放现场处置预案、突发危险化学品环境事件现场处置预案、突发危险废物环境事件现场处置预案、火灾次生环境事件现场处置预案等，已在当地环保部门进行备案，公司定期进行各项应急预案演练。环境自行监测方案 公司严格按照省、市环保部门的要求，结合公司生产实际情况，按照环境影响评价报告书及其批复、环境检测技术规范要求制定了自行监测方案，委托有资质的单位按方案要求进行监测（包括废水、废气、噪声等）。废水通过水质在线监测系统进行实时监测，包括超声波流量计、在线pH计、化学需氧量在线自动检测仪、总铜在线自动检测仪、氨氮在线自动检测仪，并同时连接肇庆市环境自动检测监控系统进行联网。其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息无。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
为了进一步优化公司管理架构，充分发挥资产整合的经济效益，降低管理成本，经公司第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十六次会议、2020年第三次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主体的议案》，公司吸收合并全资子公司泓科电子科技（四会）有限公司（以下简称“泓科电子”）。吸收合并完成后，泓科电子的独立法人资格被注销，其所有资产、负债及其他一切权利义务均由公司依法承继。本次吸收合并事项不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。本事项已于2021年1月7日实施完毕。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 42,468,200 | 100.00% | 42,468,200 | 74.99% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 42,468,200 | 100.00% | 42,468,200 | 74.99% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 39,523,833 | 93.07% | 39,523,833 | 69.79% | |||||
| 境内自然人持股 | 2,944,367 | 6.93% | 2,944,367 | 5.20% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 14,160,000 | 14,160,000 | 14,160,000 | 25.01% | |||||
| 1、人民币普通股 | 14,160,000 | 14,160,000 | 14,160,000 | 25.01% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 42,468,200 | 100.00% | 14,160,000 | 14,160,000 | 56,628,200 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准四会富仕电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1147号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,416.00万股，发行后股本由4,246.82万股增加至5,662.82万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准四会富仕电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1147号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,416.00万股,每股面值1.00元，发行价格为33.06元/股。
公司首次公开发行的人民币普通股（A股）股票已于2020年7月13日在深圳证券交易所上市交易。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行股票于2020年7月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成新股初始登记，并取得了《证券初始登记确认书》，登记数量为56,628,200股，其中有限售条件的股份为42,468,200股，无限售条件的股份为14,160,000股。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2020年7月份，公司完成首次公开发行A股人民币普通股股票14,160,000股，发行后公司总股本由42,468,200股增加至56,628,200股，股份变动对基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响可见本报告第二节“公司简介和主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”部分。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 人民币普通股（A股） | 2020年06月29日 | 33.06元/股 | 14,160,000 | 2020年07月13日 | 14,160,000 | 2020年06月23日 | ||
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准四会富仕电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1147号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A股）1,416.00万股,每股面值1.00元，发行价格为33.06元/股，发行募集资金总额为人民币468,129,600.00元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币422,342,225.18元。募集资金已于2020年7月3日划至公司指定账户。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到位情况进行了审验，并出具“天职业字[2020]31997号”《四会富仕电子科技股份有限公司验资报告》。2020年7月13日，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，首次公开发行后，公司总股本变更为5,662.82万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司经中国证券监督管理委员会核准，于2020年7月13日完成首次公开发行股票，发行后公司总股本由42,468,200股增加至56,628,200股，其中有限售条件的股份数为42,468,200股，占总股本的74.99%，无限售条件的股份数为14,160,000股，占总股本的25.01%。
报告期期初，公司资产总额48,095.00万元，负债总额12,601.64万元，资产负债率为26.20%；报告期期末，公司资产总额106,914.65万元，负债总额19,090.12万元，资产负债率为17.86%。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 13,414 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 12,807 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 四会市明诚贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 39.48% | 22,359,600 | 0 | 22,359,600 | 0 | ||
| 四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 10.68% | 6,050,000 | 0 | 6,050,000 | 0 | ||
| 四会市一鸣投资有限公司 | 境内非国有法人 | 9.71% | 5,499,000 | 0 | 5,499,000 | 0 | ||
| 深圳市中瑞汇川投资发展中心(有限合伙) | 境内非国有法人 | 3.35% | 1,896,751 | 0 | 1,896,751 | 0 | ||
| 刘天明 | 境内自然人 | 2.60% | 1,472,187 | 0 | 1,472,187 | 0 | ||
| 温一峰 | 境内自然人 | 2.60% | 1,472,180 | 0 | 1,472,180 | 0 | ||
| 深圳市高新投人才股权投资基金管理有限公司－深圳市人才创新创业二号股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.40% | 1,357,382 | 0 | 1,357,382 | 0 | ||
| 四会华志创展投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2.35% | 1,329,000 | 0 | 1,329,000 | 0 | ||
| 四会明扬宏创投资合伙企业(有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.82% | 1,032,100 | 0 | 1,032,100 | 0 | ||
| 张海 | 境内自然人 | 0.23% | 130,000 | 0 | 0 | 130,000 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、2019年3月，为巩固对公司共同控制权的持续稳定，刘天明、温一峰和黄志成以及四会市明诚贸易有限公司（以下简称“四会明诚”）、四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“天诚同创”）、四会市一鸣投资有限公司（以下简称“一鸣投资”）共同签署了《一致行动协议》；2、公司股东刘天明持有四会明诚26.94%股权、持有天诚同创95.04%股权且为该公司的执行事务合伙人、持有一鸣投资33.33%股权；3、公司股东温一峰持有四会明诚27.02%股权、持有天诚同创2.47%股权、持有一鸣投资33.34%股权；4、除上述股东之间的关联关系外，公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 张海 | 130,000 | 人民币普通股 | 130,000 |
| 薛晓莹 | 110,900 | 人民币普通股 | 110,900 |
| #钱先元 | 65,700 | 人民币普通股 | 65,700 |
| 徐军 | 60,800 | 人民币普通股 | 60,800 |
| 于小峰 | 52,000 | 人民币普通股 | 52,000 |
| 谭香 | 52,000 | 人民币普通股 | 52,000 |
| #王昌学 | 51,453 | 人民币普通股 | 51,453 |
| 殷凤 | 50,800 | 人民币普通股 | 50,800 |
| #毕于勤 | 48,900 | 人民币普通股 | 48,900 |
| #王雪芳 | 48,400 | 人民币普通股 | 48,400 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 前10名无限售流通股股东中“钱先元”除通过普通证券账户持有本公司股票23400股外，还通过投资者信用证券账户持有本公司股票42300股，合计持有本公司股票65700股；“王昌学”除通过普通证券账户持有本公司股票3753股外，还通过投资者信用证券账户持有本公司股票47700股，合计持有本公司股票51453股；“毕于勤”通过投资者信用证券账户持有本公司股票48900股，合计持有本公司股票48900股；“王雪芳”除通过普通证券账户持有本公司股票36500股外，还通过投资者信用证券账户持有本公司股票11900股，合计持有本公司股票48400股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 四会市明诚贸易有限公司 | 温一峰 | 2008年07月08日 | 91441284677093958M | 以自有资金对外投资 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无。 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 刘天明 | 本人 | 中国 | 否 |
| 温一峰 | 本人 | 中国 | 是 |
| 黄志成 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 详见年报第九节“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之“任职情况” | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙） | 刘天明 | 2017年06月02日 | 4,235万元 | 股权投资 |
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 刘天明 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 54 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 1,472,187 | 0 | 0 | 0 | 1,472,187 |
| 黄志成 | 董事 | 现任 | 男 | 70 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 温一峰 | 董事 | 现任 | 男 | 51 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 1,472,180 | 0 | 0 | 0 | 1,472,180 |
| 彭进平 | 独立董事 | 现任 | 男 | 46 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张媛媛 | 独立董事 | 现任 | 女 | 46 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 谭丹 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 34 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 罗茂华 | 职工监事 | 现任 | 男 | 47 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘亚洲 | 监事 | 现任 | 男 | 44 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄倩怡 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 女 | 34 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘家平 | 副总经理 | 现任 | 男 | 44 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 曹益坚 | 财务总监 | 现任 | 女 | 56 | 2018年06月01日 | 2021年05月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,944,367 | 0 | 0 | 2,944,367 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.董事
（1）刘天明：董事长，中国国籍，无境外永久居留权，1966年3月出生，硕士学历。1989年9月至1992年3月任中国国家中医药管理局科员；1992年4月至1994年3月在日本国际语言学院学习；1994年3月至1997年4月在日本东京大学学习；1997年5月至1997年11月任山本制作所株式会社技术员；1997年12月至2009年9月历任东莞山本电子科技有限公司翻译员、工厂长、副总经理代理；2009年10月至今任公司董事长、总经理。
（2）温一峰：董事，中国国籍，拥有香港居留权，1969年4月出生，高中学历。1993年9月至今，任广州光阳制衣有限公司董事长；2009年8月至今任公司董事；2016年1月至今任广州扳手科技有限公司董事。
（3）黄志成：董事，中国国籍，无境外永久居留权。1950年8月出生，本科学历。1977年8月至1979年8月任增城师范学校教师；1979年9月至1987年9月任增城新塘中学教师；1987年10月至2006年7月从事个体户经营；2006年8月至今任广州市致诚贸易发展有限公司总经理；2009年8月至今任公司董事；2010年9月至今任新哺尔生物科技（上海）有限公司监事。
（4）彭进平：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权。1974年8月出生，博士学位。1997年7月至今任广东工业大学轻工化工学院教师、副教授；2018年6月至今任公司独立董事。
（5）张媛媛：独立董事，中国国籍，无境外永久居留权。1974年12月出生，本科学历，中国注册会计师、中国注册税务师、中国注册资产评估师、国际注册内部审计师。1997年9月至2007年3月历任驻马店市电力物资公司出纳、会计、主管会计、财务负责人；2007年4月至今历任大华会计师事务所（特殊普通合伙）项目经理、高级经理、授薪合伙人、合伙人，2018年6月至今任公司独立董事。
2.监事
（1）谭丹：监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权。1986年7月出生，本科学历。2010年11月至2017年3月任公司生产管理部助理；2017年4月至今任公司总经理助理；2018年6月至今任公司监事会主席。
（2）罗茂华：职工代表监事，中国国籍，无境外永久居留权。1973年12月出生，大专学历。1997年6月至1998年6月任东莞德利信电子有限公司销售经理助理；1998年7月至2000年7月任三菱重工业株式会社英语翻译；2001年6月至2006年6月任东莞山本电子科技有限公司营业部主管；2006年6月至2006年11月任广州友日汽车配件有限公司营业课课长；2006年12月至2009年10月任广州宝叶精密电子有限公司销售经理；2009年11月至2018年4月任公司营业部总监；2018年4月至今任公司总经理助理；2018年6月至今任公司监事。
（3）刘亚洲：监事，中国国籍，无境外永久居留权。1976年2月出生，中专学历。1996年8月至1999年9月任长阳新华印刷厂技术员；1999年10月至2004年4月任东莞山本电子科技有限公司品质技术员；2004年6月至2006年10月任深圳市腾达丰电子有限公司计划主管；2006年10月至2009年10月任珠海点线电路板技术有限公司计划经理；2010年10月至今历任公司总经理助理、营业部销售经理；2018年6月至今任公司监事。
3.高级管理人员
（1）刘天明：总经理，详见本节“1、董事（1）”
（2）黄倩怡：副总经理、董事会秘书，中国国籍，无境外永久居留权。1986年11月出生，本科学历。2009年10月至2018年5月历任公司总经理秘书、总经理助理，2018年6月至今任公司副总经理、董事会秘书。
（3）刘家平：副总经理，中国国籍，无境外永久居留权。1976年3月出生，高中学历。1998年4月至2012年4月任东莞山本电子科技有限公司生产主管；2012年4月至2013年1月任广州博林电气技术咨询服务有限公司销售经理；2013年1月至2018年3月任公司外发管理主管，2018年3月至今任公司制造生产总监，2018年6月至今任公司副总经理。
（4）曹益坚：财务总监，中国国籍，无境外永久居留权。1964年1月出生，大专学历。1984年7月至1991年5月历任合肥化工厂会计员、财务主管；1992年6月至2001年5月任联合饼干（中国）有限公司财务主管；2001年6月至2014年11月任深圳市国扬通信股份有限公司财务总监；2014年12月至2016年2月任深圳市亿铖达工业有限公司财务经理；2016年3月至2016年8月任湛江市欢乐家食品有限公司财务经理；2016年12月至今历任公司财务经理、财务总监。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 刘天明 | 四会天诚同创投资合伙企业(有限合伙) | 执行事务合伙人 | 2017年06月02日 | 否 | |
| 温一峰 | 四会市明诚贸易有限公司 | 法定代表人、执行董事、经理 | 2008年07月08日 | 否 | |
| 温一峰 | 四会市一鸣投资有限公司 | 法定代表人、执行董事、经理 | 2015年03月03日 | 否 | |
| 黄倩怡 | 四会华志创展投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2017年06月02日 | 否 | |
| 黄倩怡 | 四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2017年12月15日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 温一峰 | 广州光阳制衣有限公司 | 法定代表人、董事长 | 1993年08月25日 | 否 | |
| 温一峰 | 广州扳手科技有限公司 | 董事 | 2016年01月04日 | 否 | |
| 黄志成 | 广州市致诚贸易发展有限公司 | 法定代表人、执行董 | 2006年08月01日 | 否 |
| 事兼总经理 | |||||
| 黄志成 | 新哺尔生物科技（上海）有限公司 | 监事 | 2015年12月09日 | 否 | |
| 曹益坚 | 深圳市美兰通用食品有限公司 | 董事 | 2007年02月14日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司董事（含独立董事）、监事由股东大会审议批准；高级管理人员经董事会审议通过 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据 | 根据公司经营规模、生产经营实际情况、行业薪酬水平及各董事、监事、高级管理人员的履职情况确定 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员报酬已按规定发放，2020年度实际支付董事、监事、高级管理人员报酬共计467.59万元。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 刘天明 | 董事长、总经理 | 男 | 54 | 现任 | 157.71 | 否 |
| 温一峰 | 董事 | 男 | 51 | 现任 | 0.00 | 否 |
| 黄志成 | 董事 | 男 | 70 | 现任 | 43.21 | 否 |
| 彭进平 | 独立董事 | 男 | 46 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 张媛媛 | 独立董事 | 女 | 46 | 现任 | 6.00 | 否 |
| 谭丹 | 监事会主席 | 女 | 34 | 现任 | 46.38 | 否 |
| 刘亚洲 | 监事 | 男 | 44 | 现任 | 16.79 | 否 |
| 罗茂华 | 职工代表监事 | 男 | 47 | 现任 | 26.73 | 否 |
| 黄倩怡 | 副总经理、 董事会秘书 | 女 | 34 | 现任 | 52.97 | 否 |
| 刘家平 | 副总经理 | 男 | 44 | 现任 | 61.36 | 否 |
| 曹益坚 | 财务总监 | 女 | 56 | 现任 | 50.44 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 467.59 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,037 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 0 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,037 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,037 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 726 |
| 销售人员 | 47 |
| 技术人员 | 218 |
| 财务人员 | 10 |
| 行政人员 | 36 |
| 合计 | 1,037 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科以上 | 70 |
| 大专 | 116 |
| 高中及以下 | 851 |
| 合计 | 1,037 |
2、薪酬政策
公司严格按照国家有关劳动法律法规的规定，与员工签订劳动合同，为员工缴纳社保及住房公积金。公司制定了《薪酬制度》，结合所处的发展阶段、行业水平、公司经营状况、经营目标等不断完善和优化薪酬体系。员工工资结构由基本工资、绩效工资及年终奖等组成。基本工资、绩效工资的基数按照不同的技能级别与职位来规定，并随着技能级别、职位的晋升适时调整，绩效工资包括部门绩效及个人评价，公司每月依据考核情况调整绩效工资。公司积极组织开展各种形式多样的活动，丰富员工的文化生活，增强员工归属感和满意度。
3、培训计划
公司非常重视人才的培养，视为企业未来发展之本，把引进合适人才和提高人才素质作为实现公司持续发展的保证。公司尊重员工，积极听取员工意见，培养员工经营者意识，持续为员工提供内外部培训，全方位提升员工专业能力和素质水平，提升研发人员的创新开拓能力、生产型人员的技术水平和业务人员的业务拓展能力，为公司规模进一步扩张提供有力保证，
是项目实施的人才保障。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结果，建立健全公司内部管理制度和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。
1.关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定的要求，规范股东大会召集、召开及表决等程序，平等对待所有投资者使其充分行使股东的权利，切实保护中小股东的权益。公司聘请律师列席股东大会并对股东大会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开股东大会4次，审议并通过议案共计24项。
2.关于公司与控股股东、实际控制人
公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提高担保的情形。公司拥有独立完善的主营业务和自主经营的能力，在人员、资产、业务、管理结构、财务核算等体系上均独立于控股股东和实际控制人，能都独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。
3.关于董事和董事会
公司董事会现有5名董事，其中独立董事2名，董事会人数符合法律法规的相关要求。公司董事不存在《公司法》第一百四十六条规定的不得担任公司董事的情形，其任免均严格履行董事会、股东大会的审批程序，不存在与相关法律、法规或《公司章程》相抵触的情形。各位董事依据《公司法》、《董事会议事规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，在任职期间工作严谨、勤勉尽责，持续关注公司经营情况，主动参加相关培训，提高董事会规范运作水平；积极参加董事会会议，充分发挥各自的特长，审慎决策，维护公司和全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开董事会11次，审议并通过议案共计43项。
4.关于监事和监事会
公司监事会现有3名监事，设职工代表监事1名。监事会的人数、人员构成及资格均符合法律、法规和《公司章程》的相关要求。各位监事能依照《公司法》、《监事会议事规则》等规定和要求，认真履行职责，对公司的重大投资、关联交易、财务状况以及董事会、高级管理人员履职的合法合规性进行监督，积极发挥监事会应用的作用，维护公司及全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开监事会9次，审议并通过议案共计21项。
5.关于绩效评价与激励约束机制
公司贯彻“以人为本”的理念，以“满足员工物质、精神幸福”为经营目的，公司建立了人员薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，有效地对每位员工做出综合评价，进一步了解每一位员工的工作能力与特长，建立内部提拔制度，根据其能力与特长有效地调整合适岗位，充分调动其工作积极性，取得了较好的效果。董事、监事和高级管理人员的聘任和考核评价标准和程序公正透明、公开，符合法律法规的相关规定。
6.关于信息披露与透明度
公司严格按照《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件的要求，真实、准确、及时、完整、公平地披露有关信息，并指定董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者关系，通过及时回复投资者互动平台上提出的问题、接听投资者电话等多种方式，有效开展投资者关系管理工作，积极加强与投资者的沟通。公司指定巨潮网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》为公司定期报告披露的指定报刊，确保公司所有股东能够以平等机会获取公司信息，保障全体股东的合法权益。
7.关于投资者关系管理
公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待股东来访，回答投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过电话、电子邮箱、投资者关系互通平台、公司网站等形式回复投资者问询，加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同事，切实提高了公司的透明度。
8.关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、客户、供应商、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，建立健全了公司的法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、完整的资产和业务，具备面向市场独立自主经营的能力。
1.资产独立
公司拥有与主营业务相关的机器设备、房屋建筑物等固定资产，以及土地使用权等无形资产，不存在控股股东、实际控制人违规占用公司资产的情况，没有以资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情况，不存在资产、资金和其他资源被股东及其关联方违规占用而损害公司利益的情况。
2.人员独立
公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等有关制度规定的条件和程序产生，不存在控股股东、实际控制人或主要股东干预公司董事会和股东大会做出人事任免决策的情况。
公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，以及绩效考核、奖惩制度，公司的研发、采购、生产、销售和行政管理人员完全独立，员工与公司签订了劳动聘用合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障体系。
公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作，并在公司领取薪酬；公司高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
3.财务独立
公司设立了独立的财务会计部门，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等规章制度建立了独立、完整、规范的财务会计制度和对子公司等的财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，能够独立作出财务决策。公司在银行独立开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。
4.机构独立
公司已建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能完整且权责明晰的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立。公司各部门在管理层领导下依据相关管理制度独立运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，不存在混合经营、合署办公等情况，也不存在股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形。
5.业务独立
自设立以来，公司一直从事印制电路板的生产与销售，拥有独立且完整的研发、采购、生产及销售系统，独立支配和使用人、财、物等生产要素，独立组织和实施生产经营活动，具备独立面向市场自主经营的能力。公司业务独立，不存在依赖控股股东、实际控制人及其它关联方进行生产经营的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 100.00% | 2020年01月20日 | 无 | |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 100.00% | 2020年02月10日 | 无 | |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 69.26% | 2020年09月01日 | 2020年09月01日 | 巨潮资讯网（公告编号2020-021） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 69.34% | 2020年10月21日 | 2020年10月21日 | 巨潮资讯网（公告编号2020-037） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 彭进平 | 11 | 4 | 7 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张媛媛 | 11 | 5 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事提出的合理建议均为采纳。公司独立董事严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定及《公司章程》、《独立董事工作细则》履行独立董事职责，对公司规范运作、内部控制建设、重大事项决策等方面提出了合理建议，为董事会的科学决策提供了有效保障，为完善公司监督机制、维护公司和股东特别是中小股东的合法权益发挥了重要的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会：审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。报告期内，各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则的有关规定积极开展工作，认真履行职责。报告期内，各专门委员会履职情况如下：
1、审计委员会
报告期内，董事会审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会审计委员会工作细则》的规定开展相关工作。审计委员会认真审议了公司定期报告，审查了公司募集资金存放与使用情况，并对会计政策变更等事项进行审议，监督指导公司内控制度的落实及执行，详细了解公司财务状况和经营情况。对公司经营活动的参与尽量由事后审计向事前预测、事中监督审计过渡，以期规避风险，合理保障公司持续健康发展；通过执行内部审计程序，发现公司在内部控制设计方面的缺陷，促进公司管理规章制度的建立健全和优化；完善审计部规章制度和业务规范，开展对审计人员的内外部培训，进一步改善审计方法和技巧。审计委员会认为公司内控制度体系符合法律、法规及《公司章程》的要求，适应当前公司生产经营实际情况的需要。
在2020年度会计报表审计过程中，审计委员会认真审阅财务报表初稿、审计计划，事前、事中、事后与会计师保持沟通和交流，确保审计工作按计划进行。年度会计报表审计结束后，审计委员会对审计机构的审计工作进行总结评论。
2、提名委员会
报告期内，董事会提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》、公司《董事会提名委员会工作细则》的规定开展相关工作。提名委员会委员就未来引入董事、监事、高级管理人员的选择、评价标准交换了意见，达成了选贤任能的共识，为未来不断优化公司治理结构和符合公司经营管理需要的组织架构奠定了基础。
3、薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定；同时，为充分调动公司管理人员、员工的积极性，薪酬与考核委员会不断探讨并完善绩效考核体系。
4、战略委员会
报告期内，战略委员会结合国内外经济形势和公司的市场定位，对公司经营状况和发展前景进行了深入地分析，从战略角度对公司拟作出的重大决策提出宝贵的意见和建议，保证了公司发展规划和战略决策的科学性，为公司持续、稳健发展提供战略层面的支持。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制，根据公司年度经营计划及实际经营情况、高级管理人员的履职情况以及参照当地和行业的平均薪酬水平进行综合考核，充分调动其工作积极性，取得了较好的效果。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年03月31日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准按照下列指标和原则进行确定： 重大缺陷包括：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）对已经签发公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；（3）注册会计师发现的但未被内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；（4）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效；公司内部控制环境无效。 重要缺陷包括：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程序和控制措施；（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准按照下列指标和原则进行确定： 重大缺陷包括：（1）违反国家法律法规或规范性文件、法人治理结构不健全导致重大决策程序不科学、重大缺陷不能得到整改，其他对公司负面影响重大的情形；（2）公司在资产管理、资本运营、信息披露、安全生产、环境保护等方面发生重大违法违规事件和责任事故，给公司造成重大损失和不利影响，或者遭受重大行政监管处罚；（3）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为给公司造成重大经济损失及负面影响。 重要缺陷包括：（1）公司内部控制制度缺失可能导致重要缺失不能得到整改，以及其他因内部控制制度 |
| 理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 未能有效执行造成较大损失，或负面影响较大的情况。 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷，根据影响程度确定。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷：营业总收入的5%≤错报；重要缺陷：营业总收入的2%≤错报＜营业总收入的5%；一般缺陷：错报＜营业总收入的2%。 | 重大缺陷：1000万元及以上；重要缺陷：500万元（含500万元）-1000万元；一般缺陷：100万元（含100万元）-500万元。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对四会富仕电子科技股份有限公司（以下简称“四会富仕股份公司”）按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》及相关规范编制的《四会富仕电子科技股份有限公司董事会关于公司2020年度内部控制自我评价报告》中涉及的与财务报告有关的内部控制有效性进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是四会富仕股份公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他签证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》要求注册会计师遵守职业道德守则，计划和实施鉴证工作以对企业在所有重大方面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。 鉴证工作包括获取对内部控制的了解，评估重大缺陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性。鉴证工作还包括实施我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 四、鉴证意见 我们认为，四会富仕股份公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于2020年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告相关的内部控制。 五、对报告使用者和使用目的的限定 |
| 本报告仅供四会富仕股份公司2020年度年报披露之目的使用，不得用于其他目的。如未经同意用于其他目的，本会计师事务所和注册会计师不承担任何责任。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年03月31日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 天职业字[2021]9951-1号 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年03月30日 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天职业字[2021]9951号 |
| 注册会计师姓名 | 陈志刚、周芬 |
审计报告正文四会富仕电子科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的四会富仕电子科技股份有限公司（以下简称“四会富仕”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了四会富仕2020年12月31日的合并及母公司财务状况，2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于四会富仕，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 1、收入确认 | |
| 2020年度，四会富仕的营业收入为65,021.04万元。根据四会富仕销售收入确认的方法，四会富仕销售给境内客户的产品，与公司确认商品数量及结算金额后确认销售收入；四会富仕销售给境外客户的产品，以四会富仕取得报关单，送至客户或其指定地点签收后确认销售收入；四会富仕与客户以供应商管理库存（VMI）方式进行交易的产品，经客户领用产品并核对后确认销售收入。 考虑到营业收入金额作为四会富仕关键的经营指标，产品的销售收入是否计入恰当的会计期间可能存在潜在错报，因此，我们将营业收入 | 我们针对收入确认所实施的主要审计程序包括但不限于： （1）了解、评价和测试四会富仕销售和收款相关内部控制设计和运行的有效性； （2）通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用； （3）通过公开渠道查询和了解主要客户或新增客户的背景信息，如工商登记资料等，确认主要客户与四会富仕及关联方是否存在潜在未识别的关联方关系； （4）分析主要产品销售结构变动的合理性，与历史同 |
| 的确认作为关键审计事项。 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“（二十五）收入”所述的会计政策、“六、合并财务报表项目附注”之“（二十九）营业收入、营业成本” 和“十五、母公司财务报表主要项目注释”之“（四）营业收入、营业成本”。 | 期、同行业毛利率对比，分析主要产品、主要客户毛利率变动，复核销售收入的合理性； （5）结合应收账款审计，函证主要客户的销售额，对未回函的客户执行替代测试； （6）抽取样本核对销售收入交易的相关单据，如销售合同（订单）、送货单、签收单（入仓单）、报关单、对账单和销售发票等，以核实已确认的销售收入是否真实； （7）对比分析海关或国家外汇管理局应用服务平台的数据，以核实出口销售的真实性； （8）抽样选取资产负债表日前后记录的销售收入交易，核对至各模式下收入确认的支持性凭证，以评价销售收入是否记录于恰当的会计期间。 |
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 2、应收账款减值 | |
| 2020年末，四会富仕应收账款账面价值为14,282.58万元。由于应收账款账面价值较大，坏账准备的评估涉及管理层的重大会计估计及判断，因此，我们将应收账款坏账准备作为关键审计事项。 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”之“（十二）应收款项”所述的会计政策、“六、合并财务报表项目附注”之“（四）应收账款”和“十五、母公司财务报表主要项目注释”之“（一）应收账款”。 | 我们针对收入确认所实施的主要审计程序包括但不限于： （1）了解、评价和测试四会富仕信用政策及应收账款管理相关内部控制设计和运行的有效性； （2）分析应收账款坏账准备计提会计政策的合理性，复核相关会计政策是否一贯地运用； （3）获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行； （4）分析、计算资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分； （5）结合应收账款信用期，分析主要客户应收账款规模的合理性，同时，对超出信用期的应收账款了解合理原因，以识别是否存在影响四会富仕应收账款坏账准备评估结果的情形； |
四、其他信息
四会富仕公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估四会富仕的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督四会富仕的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对四会富仕持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致四会富仕不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就四会富仕中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：四会富仕电子科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 148,969,930.56 | 50,177,891.95 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 398,705,095.71 | 68,027,012.99 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,867,670.03 | 2,268,917.21 |
| 应收账款 | 142,825,763.04 | 100,985,998.25 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 539,912.49 | 191,189.00 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,399,564.00 | 1,918,444.40 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 54,628,575.36 | 41,782,160.77 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,705,471.72 | 8,606,791.32 |
| 流动资产合计 | 760,641,982.91 | 273,958,405.89 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 238,305,614.28 | 163,640,699.31 |
| 在建工程 | 25,239,778.04 | 2,491,468.20 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 17,358,713.60 | 12,212,728.29 |
| 开发支出 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,256,248.96 | 7,769,293.70 |
| 递延所得税资产 | 3,901,160.61 | 1,796,640.55 |
| 其他非流动资产 | 15,443,048.32 | 19,080,800.69 |
| 非流动资产合计 | 308,504,563.81 | 206,991,630.74 |
| 资产总计 | 1,069,146,546.72 | 480,950,036.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 7,583,558.56 | 1,681,113.80 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 118,731,826.11 | 84,474,237.63 |
| 预收款项 | 24,217.27 | |
| 合同负债 | 103,279.62 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 25,216,053.39 | 15,494,046.68 |
| 应交税费 | 864,896.78 | 2,044,855.75 |
| 其他应付款 | 115,324.48 | 352,727.10 |
| 其中：应付利息 | 4,318.42 | 16,340.89 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,633,504.88 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 152,614,938.94 | 105,704,703.11 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 7,366,495.12 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,523,631.83 | 6,102,412.34 |
| 递延所得税负债 | 20,762,652.95 | 6,842,756.34 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 38,286,284.78 | 20,311,663.80 |
| 负债合计 | 190,901,223.72 | 126,016,366.91 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 56,628,200.00 | 42,468,200.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 593,302,808.46 | 185,129,974.36 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 26,899,922.34 | 14,814,970.29 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 201,414,392.20 | 112,141,799.53 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 878,245,323.00 | 354,554,944.18 |
| 少数股东权益 | 378,725.54 | |
| 所有者权益合计 | 878,245,323.00 | 354,933,669.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,069,146,546.72 | 480,950,036.63 |
法定代表人：刘天明 主管会计工作负责人：曹益坚 会计机构负责人：谢培文
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 148,919,503.34 | 50,125,594.72 |
| 交易性金融资产 | 335,693,230.56 | 48,707,906.18 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 6,867,670.03 | 2,268,917.21 |
| 应收账款 | 142,825,763.04 | 100,985,998.25 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 539,912.49 | 191,189.00 |
| 其他应收款 | 2,397,964.00 | 1,914,644.40 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 54,628,575.36 | 41,782,160.77 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,180,334.76 | 6,248,269.91 |
| 流动资产合计 | 693,052,953.58 | 252,224,680.44 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 333,751,852.29 | 54,910,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 215,334,075.38 | 139,257,314.63 |
| 在建工程 | 5,754,905.48 | 2,287,985.08 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 12,257,295.83 | 6,995,162.40 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,869,139.95 | 5,403,048.89 |
| 递延所得税资产 | 3,901,160.61 | 1,796,640.55 |
| 其他非流动资产 | 10,775,166.51 | 19,080,800.69 |
| 非流动资产合计 | 588,643,596.05 | 229,730,952.24 |
| 资产总计 | 1,281,696,549.63 | 481,955,632.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 7,583,558.56 | 1,681,113.80 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 117,891,585.40 | 83,514,370.57 |
| 预收款项 | 24,217.27 | |
| 合同负债 | 103,279.62 | |
| 应付职工薪酬 | 25,216,053.39 | 15,494,046.68 |
| 应交税费 | 864,896.78 | 2,044,855.75 |
| 其他应付款 | 210,770,702.56 | 352,727.10 |
| 其中：应付利息 | 4,318.42 | 16,340.89 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,633,504.88 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 362,430,076.31 | 104,744,836.05 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 7,366,495.12 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 17,523,631.83 | 6,102,412.34 |
| 递延所得税负债 | 20,762,652.95 | 6,842,756.34 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 38,286,284.78 | 20,311,663.80 |
| 负债合计 | 400,716,361.09 | 125,056,499.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 56,628,200.00 | 42,468,200.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 593,312,199.54 | 185,129,974.36 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 26,899,922.34 | 14,814,970.29 |
| 未分配利润 | 204,139,866.66 | 114,485,988.18 |
| 所有者权益合计 | 880,980,188.54 | 356,899,132.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,281,696,549.63 | 481,955,632.68 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 650,210,428.32 | 479,159,812.52 |
| 其中：营业收入 | 650,210,428.32 | 479,159,812.52 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 518,591,302.37 | 384,069,557.34 |
| 其中：营业成本 | 433,328,634.28 | 321,377,194.36 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,781,997.15 | 3,295,057.83 |
| 销售费用 | 18,173,523.96 | 16,365,184.75 |
| 管理费用 | 25,705,563.91 | 20,811,357.16 |
| 研发费用 | 30,766,170.72 | 23,224,602.67 |
| 财务费用 | 6,835,412.35 | -1,003,839.43 |
| 其中：利息费用 | 849,741.83 | 435,738.45 |
| 利息收入 | 2,011,200.25 | 118,987.57 |
| 加：其他收益 | 5,355,861.51 | 4,957,130.03 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,127,172.88 | 2,027,960.13 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,418,856.26 | 572,817.34 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,241,070.07 | -1,206,760.48 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -794,696.44 | -426,652.27 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -299,092.16 | 28,278.60 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 139,186,157.93 | 101,043,028.53 |
| 加：营业外收入 | 45,400.00 | 2,499.00 |
| 减：营业外支出 | 1,022,440.07 | 220,931.23 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 138,209,117.86 | 100,824,596.30 |
| 减：所得税费用 | 17,708,999.76 | 13,048,906.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 120,500,118.10 | 87,775,689.48 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 120,500,118.10 | 87,775,689.48 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 120,468,234.72 | 87,799,480.07 |
| 2.少数股东损益 | 31,883.38 | -23,790.59 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 120,500,118.10 | 87,775,689.48 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 120,468,234.72 | 87,799,480.07 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 31,883.38 | -23,790.59 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 2.49 | 2.07 |
| （二）稀释每股收益 | 2.49 | 2.07 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘天明 主管会计工作负责人：曹益坚 会计机构负责人：谢培文
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 650,210,428.32 | 479,159,812.52 |
| 减：营业成本 | 433,395,300.94 | 321,377,194.36 |
| 税金及附加 | 3,533,260.22 | 3,174,666.12 |
| 销售费用 | 18,206,857.30 | 16,365,184.75 |
| 管理费用 | 22,500,790.73 | 17,677,583.24 |
| 研发费用 | 30,766,170.72 | 23,224,602.67 |
| 财务费用 | 7,474,349.92 | -1,005,185.65 |
| 其中：利息费用 | 849,741.83 | 435,738.45 |
| 利息收入 | 1,368,717.68 | 114,156.41 |
| 加：其他收益 | 5,355,861.51 | 4,957,130.03 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,487,022.10 | 1,776,552.72 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 693,230.56 | 107,906.18 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,240,870.07 | -1,206,560.48 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -794,696.44 | -426,652.27 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -299,092.16 | 28,278.60 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 139,535,153.99 | 103,582,421.81 |
| 加：营业外收入 | 45,400.00 | 2,499.00 |
| 减：营业外支出 | 1,022,440.07 | 220,923.54 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 138,558,113.92 | 103,363,997.27 |
| 减：所得税费用 | 17,708,593.39 | 13,048,906.82 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 120,849,520.53 | 90,315,090.45 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 120,849,520.53 | 90,315,090.45 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 120,849,520.53 | 90,315,090.45 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 563,510,095.75 | 437,945,105.72 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 24,890,860.22 | 15,988,046.94 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,835,681.25 | 6,654,858.97 |
| 经营活动现金流入小计 | 607,236,637.22 | 460,588,011.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 321,573,703.48 | 241,464,973.15 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现 |
| 金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 121,531,483.94 | 87,374,701.07 |
| 支付的各项税费 | 13,473,646.84 | 14,587,116.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,628,586.26 | 29,937,727.89 |
| 经营活动现金流出小计 | 490,207,420.52 | 373,364,518.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 117,029,216.70 | 87,223,493.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 643,881.98 | 173,555.56 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,110,569,831.87 | 683,056,931.93 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,111,213,713.85 | 683,230,487.49 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 94,155,230.45 | 54,867,319.16 |
| 投资支付的现金 | 420,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,435,582,423.50 | 712,251,757.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,530,157,653.95 | 767,119,076.16 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -418,943,940.10 | -83,888,588.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 434,519,880.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | 25,168,259.44 | 15,681,113.80 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 459,688,139.44 | 15,681,113.80 |
| 偿还债务支付的现金 | 28,265,814.68 | 10,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,972,454.30 | 423,022.56 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,340,000.00 | 3,190,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 57,578,268.98 | 13,613,022.56 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 402,109,870.46 | 2,068,091.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,456,308.45 | 867,382.56 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 97,738,838.61 | 6,270,378.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 47,731,091.95 | 41,460,713.79 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 145,469,930.56 | 47,731,091.95 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 563,510,095.75 | 437,945,105.72 |
| 收到的税费返还 | 24,890,860.22 | 15,981,849.25 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 228,846,576.76 | 6,663,527.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 817,247,532.73 | 460,590,482.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 322,038,036.46 | 241,464,973.15 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 121,531,483.94 | 87,374,083.61 |
| 支付的各项税费 | 13,218,667.08 | 14,401,039.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现 | 33,115,145.12 | 28,206,873.46 |
| 金 | ||
| 经营活动现金流出小计 | 489,903,332.60 | 371,446,969.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 327,344,200.13 | 89,143,512.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 643,881.98 | 173,555.56 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 851,306,813.73 | 600,659,720.17 |
| 投资活动现金流入小计 | 851,950,695.71 | 600,833,275.73 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 67,373,473.44 | 46,282,860.94 |
| 投资支付的现金 | 278,841,852.29 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,134,992,423.50 | 639,651,757.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,481,207,749.23 | 685,934,617.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -629,257,053.52 | -85,101,342.21 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 434,519,880.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 25,168,259.44 | 15,681,113.80 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 459,688,139.44 | 15,681,113.80 |
| 偿还债务支付的现金 | 28,265,814.68 | 10,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,972,454.30 | 423,022.56 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,340,000.00 | 3,190,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 57,578,268.98 | 13,613,022.56 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 402,109,870.46 | 2,068,091.24 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物 | -2,456,308.45 | 867,382.56 |
| 的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 97,740,708.62 | 6,977,644.57 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 47,678,794.72 | 40,701,150.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 145,419,503.34 | 47,678,794.72 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 42,468,200.00 | 185,129,974.36 | 14,814,970.29 | 112,141,799.53 | 354,554,944.18 | 378,725.54 | 354,933,669.72 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 42,468,200.00 | 185,129,974.36 | 14,814,970.29 | 112,141,799.53 | 354,554,944.18 | 378,725.54 | 354,933,669.72 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,160,000.00 | 408,172,834.10 | 12,084,952.05 | 89,272,592.67 | 523,690,378.82 | -378,725.54 | 523,311,653.28 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 120,468,234.72 | 120,468,234.72 | 31,883.38 | 120,500,118.10 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 14,160,000.00 | 408,182,225.18 | 422,342,225.18 | 422,342,225.18 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 14,160,000.00 | 408,182,225.18 | 422,342,225.18 | 422,342,225.18 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 12,084,952.05 | -31,195,642.05 | -19,110,690.00 | -19,110,690.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,084,952.05 | -12,084,952.05 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -19,110,690.00 | -19,110,690.00 | -19,110,690.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积 |
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -9,391.08 | -9,391.08 | -410,608.92 | -420,000.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 56,628,200.00 | 593,302,808.46 | 26,899,922.34 | 201,414,392.20 | 878,245,323.00 | 878,245,323.00 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 42,468,200.0 | 185,129,974.36 | 5,783,461.24 | 33,373,828.51 | 266,755,464.11 | 402,516.13 | 267,157,980.24 | ||||||||
| 0 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 42,468,200.00 | 185,129,974.36 | 5,783,461.24 | 33,373,828.51 | 266,755,464.11 | 402,516.13 | 267,157,980.24 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,031,509.05 | 78,767,971.02 | 87,799,480.07 | -23,790.59 | 87,775,689.48 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 87,799,480.07 | 87,799,480.07 | -23,790.59 | 87,775,689.48 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,031,509.05 | -9,031,509.05 | |||||||||||||
| 1．提取盈余 | 9,03 | -9,0 |
| 公积 | 1,509.05 | 31,509.05 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 42,468,200.00 | 185,129,974.36 | 14,814,970.29 | 112,141,799.53 | 354,554,944.18 | 378,725.54 | 354,933,669.72 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 42,468,200.00 | 185,129,974.36 | 14,814,970.29 | 114,485,988.18 | 356,899,132.83 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 42,468,200.00 | 185,129,974.36 | 14,814,970.29 | 114,485,988.18 | 356,899,132.83 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,160,000.00 | 408,182,225.18 | 12,084,952.05 | 89,653,878.48 | 524,081,055.71 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 120,849,520.53 | 120,849,520.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 14,160,000.00 | 408,182,225.18 | 422,342,225.18 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 14,160,000.00 | 408,182,225.18 | 422,342,225.18 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | ||||||||||||
| 的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 12,084,952.05 | -31,195,642.05 | -19,110,690.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,084,952.05 | -12,084,952.05 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -19,110,690.00 | -19,110,690.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 56,628,200 | 593,312,199. | 26,899,922.3 | 204,139, | 880,980,188.54 |
| .00 | 54 | 4 | 866.66 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 42,468,200.00 | 185,129,974.36 | 5,783,461.24 | 33,202,406.78 | 266,584,042.38 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 42,468,200.00 | 185,129,974.36 | 5,783,461.24 | 33,202,406.78 | 266,584,042.38 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,031,509.05 | 81,283,581.40 | 90,315,090.45 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 90,315,090.45 | 90,315,090.45 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | ||||||||||||
| 权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,031,509.05 | -9,031,509.05 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,031,509.05 | -9,031,509.05 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 42,468,200.0 | 185,129,974.36 | 14,814,970.29 | 114,485,988.18 | 356,899,132.83 |
三、公司基本情况
（一）历史沿革及改制情况
四会富仕电子科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由四会市明诚贸易有限公司、美邦企业有限公司、富士电路集团有限公司共同出资组建的公司。2009年8月28日，公司经肇庆市工商行政管理局出具“肇名称预核外字[2009]第0900209957号”《公司名称预先核准通知书》、四会市对外贸易经济合作局出具的“四外经贸资字[2009]4号”关于设立中外合资经营“四会富士电子科技有限公司”的批复，核准设立。根据公司章程规定，公司注册资本为人民币25,000,000.00元，投资总额为人民币50,000,000.00元，四会市明诚贸易有限公司认缴注册资本人民币18,750,000.00元，占注册资本的
75.00%，美邦企业有限公司认缴注册资本人民币4,250,000.00元，占注册资本的17.00%，富士电路集团有限公司认缴注册资本人民币2,000,000.00元，占注册资本的8.00%。
2009年9月，四会市明诚贸易有限公司以货币出资人民币10,000,000.00元；该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏所四验字[2009]161号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币10,000,000.00元。
2009年10月，富士电路集团有限公司以货币出资1,200,000.00港元，折合人民币1,057,260.00元；2009年12月，四会市明诚贸易有限公司以货币出资人民币9,200,000.00元，其中实收资本人民币8,750,000.00元，资本公积人民币450,000.00元。该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏所四验字[2009]222号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币19,807,260.00元。
2009年11月2日，根据四会市对外贸易经济合作局文件“四外经贸变字[2009]84号”关于合资企业“四会富士电子科技有限公司”变更经营范围的批复，公司经营范围变更为“新型电子元器件（片式元器件、敏感元器件及传感器、频率控制与选择元件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、新型机电元件、高密度互连积层板、多层挠性板、刚挠印刷电路板及封装载板）生产及相关设备制造。”
2010年3月至2011年6月，美邦企业有限公司以设备出资705,220.00美元,折合人民币4,814,315.00元，其中实收资本人民币4,250,000.00元、资本公积人民币564,315.00元；富士电路集团有限公司以货币出资1,119,225.53港元，折合人民币942,740.00元。该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会所四验字[2010]136号、肇中鹏会验字[2011]126号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币25,000,000.00元。
2011年11月1日，根据四会市对外贸易经济合作局文件“四外经贸变字[2011]70号”和相关协议，公司增加注册资本至人民币30,000,000.00元，其中：四会市明诚贸易有限公司认缴注册资本人民币19,773,000.00元，占注册资本的65.91%；美邦企业有限公司认缴注册资本人民币5,499,000.00元，占注册资本的18.33%；富士电路集团有限公司认缴注册资本人民币2,100,000.00元，占注册资本的7.00%；深圳市一博电路有限公司认缴注册资本人民币2,628,000.00元，占注册资本的8.76%。
2012年3月，深圳市一博电路有限公司以货币出资人民币1,500,000.00元，该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会验字[2012]034号验资报告验证。
2012年2月27日，肇庆市中联资产评估有限公司出具肇中联评报字（2012）第017号《资产评估报告》，评估基准日为2012年2月22日，评估方法为重置成本法，美邦企业有限公司投入的线路板生产设备评估值为290,000.00美元，折合人民币1,841,265.00元，其中实收资本1,249.000.00元、资本公积592,265.00元。该注册资本经广东肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会验字[2012]042号”验资报告验证。
2012年6月至2013年9月，四会市明诚贸易有限公司以货币出资人民币1,023,000.00元；富士电路集团有限公司以货币出资125,000.00港元，折合人民币100,000.00万元；深圳市一博电路有限公司以货币出资人民币1,228,000.00元。上述注册资本经肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会验字[2013]089号、肇中鹏会验字[2013]152号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币30,000,000.00元。
2015年6月23日，根据四会市商务局文件“四商务变字[2015]13号”和相关协议，公司增加注册资本至人民币34,057,100.00元，其中：四会市明诚贸易有限公司出资人民币22,359,600.00元，持股比例为65.6533%；美邦企业有限公司出资人民币5,499,000.00元，持股比例为16.1464%；富士电路集团有限公司出资人民币2,421,500.00元，持股比例为7.1101%；
深圳市一博电路有限公司出资人民币3,027,700.00元，持股比例为8.8901%；东和商事（亚洲）有限公司出资人民币596,000.00元，持股比例为1.75%；兴电企业有限公司出资人民币153,300.00元，持股比例为0.4501%。
2015年10月至11月，四会市明诚贸易有限公司以货币出资人民币2,586,600.00元；富士电路集团有限公司以货币出资人民币321,534.79元，其中实收资本321,500.00元、资本公积34.79元；深圳市一博电路有限公司以货币出资人民币399,700.00元；东和商事（亚洲）有限公司以货币出资人民币5,500,000.00元，其中实收资本596,000.00元、资本公积4,904,000.00元；兴电企业有限公司以货币出资人民币1,375,000.00元，其中实收资本153,300.00元、资本公积1,221,700.00元。该注册资本经肇庆中鹏会计师事务所有限公司出具的“肇中鹏会验字[2015]021号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本人民币34,057,100.00元。
2017年6月5日，美邦企业有限公司与四会市一鸣投资有限公司签订了《股权转让协议》，将其持有公司16.1464%的股权以人民币5,499,000.00元转让给四会市一鸣投资有限公司。2017年6月20日，公司在肇庆市工商行政管理局完成了本次股权变更登记。
2017年9月8日，四会华志创展投资合伙企业（有限合伙）、四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙）、四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙）和公司及其股东签订《增资扩股协议》、修改后的公司章程，公司注册资本由34,057,100.00元增加至42,468,200.00元，四会华志创展投资合伙企业（有限合伙）、四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙）、四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙）分别认购公司注册资本1,329,000.00元、1,032,100.00元和6,050,000.00元。
2017年11月10日，东和商事（亚洲）有限公司、兴电企业有限公司分别与深圳市中瑞汇川投资发展中心（有限合伙）签订了《股权转让协议书》，分别将其持有公司1.4034%、0.3610%的股权以人民币7,152,000.00元、1,839,600.00元转让给深圳市中瑞汇川投资发展中心（有限合伙）。2017年11月21日，公司在肇庆市工商行政管理局完成了本次股权变更登记。
2017年12月14日，四会华志创展投资合伙企业（有限合伙）、四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙）分别以货币出资人民币9,303,000.00元和7,224,700.00元，其中实收资本2,361,100.00元、资本公积14,166,600.00元。2018年1月18日，四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙）以货币出资人民币42,350,000.00元，其中实收资本6,050,000.00元、资本公积36,300,000.00元。该注册资本业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天职业字[2018]4006号”验资报告验证。本次出资后，公司累计实收资本42,468,200.00元。
2018年1月10日，根据肇庆市商务局出具的“粤肇外资备201800071”号外商投资企业变更备案回执、股权转让协议、公司章程，富士电路集团有限公司将其持有公司2.7019%、3.0000%的股权分别转让给深圳市中瑞汇川投资发展中心（有限合伙）、刘天明，转让价格分别为人民币13,769,412.00元、15,288,588.00元；深圳市一博电路有限公司将其持有公司3.1962%、
3.4665%、0.4666%的股权分别转让给深圳市人才创新创业二号股权投资基金合伙企业（有限合伙）、温一峰、刘天明，转让价格分别为人民币16,288,584.00元、17,666,160.00元、2,377,656.00元。2018年1月23日，公司在肇庆市工商行政管理局完成了本次变更登记。
2018年5月12日，根据公司股东会决议，公司整体变更为四会富仕电子科技股份有限公司，公司申请登记的注册资本为人民币42,468,200.00元，变更后公司股东四会市明诚贸易有限公司股本金额22,359,600.00元，占注册资本比例为52.6502%、四会天诚同创投资合伙企业（有限合伙）股本金额6,050,000.00元，占注册资本比例为14.2460%、四会市一鸣投资有限公司股本金额5,499,000.00元，占注册资本比例为12.9485%、深圳市中瑞汇川投资发展中心（有限合伙）股本金额1,896,751.00元，占注册资本比例为4.4663%、刘天明股本金额1,472,187.00元，占注册资本比例为3.4666%、温一峰股本金额1,472,180.00元，占注册资本比例为3.4665%、深圳市人才创新创业二号股权投资基金合伙企业（有限合伙）股本金额1,357,382.00元，占注册资本比例为3.1962%、四会华志创展投资合伙企业（有限合伙）股本金额1,329,000.00元，占注册资本比例为3.1294%、四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙）股本金额1,032,100.00元占注册资本比例为2.4303%。该注册资本业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天职业字[2018]15719号”验资报告验证。
2020年7月3日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1147号文的核准，公司首次公开发行1,416万股人民币普通股票，全部为公开发行新股。公司收到此次发行所募集资金净额人民币422,342,225.18元，其中增加股本人民币14,160,000.00元，增加资本公积人民币408,182,225.18元。该注册资本经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天职业字[2020]31997号”验资报告验证。
截至2020年12月31日，公司基本情况如下：
注册资本及股本：5,662.82万元。统一社会信用代码：914412006924881063法人代表：刘天明注册地址：四会市下茆镇龙湾村西鸦崀主营业务：印制电路板（PCB）的研发、生产和销售经营范围：研发、制造、销售：双面、多层、刚挠结合、金属基、高频、HDI、元件嵌入式等电路板；电路板设计；电路板表面元件贴片、封装；自动化产品的研发、生产、销售；新型材料的研发、生产、销售；国内贸易；货物的进出口、技术进出口。营业期限：长期本财务报表业经公司董事会于2021年3月30日批准报出。本公司合并财务报表范围包括四会富仕、泓科电子、爱拓技术以及富仕技术四家公司。本报告期内新设全资子公司四会富仕技术有限公司纳入公司合并报表范围。详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素及其他影响事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形:
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
5、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵消。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
6、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1）各参与方均受到该安排的约束；
2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
（2）合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的
外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
9、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交
易费用计入其初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；
2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（4）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
1）预期信用损失的计量
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（6）金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。10、应收票据
本公司2019年1月1日起对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
本公司应收票据组合分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。在计量应收票据预期信用损失时参照历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息，使用账龄与违约损失率对照表确定该应收票据组合的预期信用损失。
应收票据组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表依据本节“五、11、应收账款”予以计提坏账准备。
11、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。从2019年1月1日起，本公司执行《会计准则第22号-金融工具确认和计量》（财会[2017]）7号），并根据本公司历史坏账损失，复核了以前年度应收坏账准备计提的适当性后，认为违约概率与账龄存在相关性，账龄仍是本公司应收账款信用风险是否显著增加的标记，因此，本公司应收账款信用风险损失仍以账龄为基础，按以前年度原有的损失比率进行估计。本公司计量应收账款逾期信用损失的会计政策为：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大是指：单项应收款项期末余额在100万元以上的款项。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
对于期末单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特征，划分为若干组合，按这些应收款项组合期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的，以应收款项账龄为信用风险特征的组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率（ %） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1～2年（含2年） | 20.00 |
| 2～3年（含3年） | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
注：合并范围内公司间应收款项不计提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由：本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
本公司将应收票据按照金融工具类型划分为银行承兑汇票和商业承兑汇票组合两种。对银行承兑汇票，由于票据到期由承兑银行无条件支付确定的金额给收款人或持票人，逾期信用损失低且自初始确认后并未显著增加，本公司认为其逾期违约风险为0；对商业承兑汇票，本公司认为其违约概率与账龄存在相关性，参照上述应收账款预期信用损失的会计估计政策计提转账准备。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司2019年1月1日起对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见本节“五、9、金融工具”进行处理。
（1）以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。按账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例如下：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率（ %） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1～2年（含2年） | 20.00 |
| 2～3年（含3年） | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
（2）本公司将应收合并范围内子公司的款项等无显著回收风险的款项划分为性质组合，根据预计信用损失计提减值准备。
13、存货
（1）存货的分类
存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品以及处于委托加工过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，各项存货按照单个存货项目计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
按照一次转销法进行摊销。
14、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
15、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
16、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股
权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
17、固定资产
（1）确认条件
公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20年 | 5.00% | 4.75% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 5.00% | 9.50%-19.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4年 | 5.00% | 23.75% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3年 | 5.00% | 31.67% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁
开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
18、在建工程
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
土地使用权按剩余使用年限（一般是50年）平均摊销，软件按3-5年平均摊销。
3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。公司目前无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
24、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3）修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。股份支付，是指为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的确认
本公司的收入主要包括销售印制电路板。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义
务”，分别按以下原则进行收入确认。1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
公司销售给境内客户的产品，与公司确认商品数量及结算金额后确认销售收入；公司销售给境外客户的产品，以取得报关单，送至客户或其指定地点签收后确认销售收入；公司与客户以供应商管理库存（VMI）方式进行交易的产品，经客户领用并核对后确认销售收入。
（2）收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无。
26、政府补助
（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助采用总额法：
1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（4）政府补助采用净额法：
1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
（5）本公司对收到的政府补助采用总额法进行核算。
（6）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
（7）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（8）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
①以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
1）企业合并；
2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、其他重要的会计政策和会计估计
无。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号），本公司自2020年1月1日起适用施行新收入准则。准则规定根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 执行新收入准则，公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务在“合同负债”科目列示。 | 2020年12月31日，合并资产负债表“合同负债”金额103,279.62元；母公司资产负债表“合同负债”金额103,279.62元。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 50,177,891.95 | 50,177,891.95 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 68,027,012.99 | 68,027,012.99 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 2,268,917.21 | 2,268,917.21 | |
| 应收账款 | 100,985,998.25 | 100,985,998.25 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 191,189.00 | 191,189.00 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,918,444.40 | 1,918,444.40 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 41,782,160.77 | 41,782,160.77 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 8,606,791.32 | 8,606,791.32 | |
| 流动资产合计 | 273,958,405.89 | 273,958,405.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 163,640,699.31 | 163,640,699.31 | |
| 在建工程 | 2,491,468.20 | 2,491,468.20 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 12,212,728.29 | 12,212,728.29 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,769,293.70 | 7,769,293.70 | |
| 递延所得税资产 | 1,796,640.55 | 1,796,640.55 | |
| 其他非流动资产 | 19,080,800.69 | 19,080,800.69 |
| 非流动资产合计 | 206,991,630.74 | 206,991,630.74 | |
| 资产总计 | 480,950,036.63 | 480,950,036.63 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,681,113.80 | 1,681,113.80 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 84,474,237.63 | 84,474,237.63 | |
| 预收款项 | 24,217.27 | -24,217.27 | |
| 合同负债 | 24,217.27 | 24,217.27 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 15,494,046.68 | 15,494,046.68 | |
| 应交税费 | 2,044,855.75 | 2,044,855.75 | |
| 其他应付款 | 352,727.10 | 352,727.10 | |
| 其中：应付利息 | 16,340.89 | 16,340.89 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,633,504.88 | 1,633,504.88 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 105,704,703.11 | 105,704,703.11 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 7,366,495.12 | 7,366,495.12 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 |
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,102,412.34 | 6,102,412.34 | |
| 递延所得税负债 | 6,842,756.34 | 6,842,756.34 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,311,663.80 | 20,311,663.80 | |
| 负债合计 | 126,016,366.91 | 126,016,366.91 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 42,468,200.00 | 42,468,200.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 185,129,974.36 | 185,129,974.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 14,814,970.29 | 14,814,970.29 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 112,141,799.53 | 112,141,799.53 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 354,554,944.18 | 354,554,944.18 | |
| 少数股东权益 | 378,725.54 | 378,725.54 | |
| 所有者权益合计 | 354,933,669.72 | 354,933,669.72 | |
| 负债和所有者权益总计 | 480,950,036.63 | 480,950,036.63 |
调整情况说明
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务在“合同负债”项目列示。2020年1月1日的合并资产负债表合同负债调增24,217.27元，预收款项调减24,217.27元。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 50,125,594.72 | 50,125,594.72 | |
| 交易性金融资产 | 48,707,906.18 | 48,707,906.18 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 2,268,917.21 | 2,268,917.21 | |
| 应收账款 | 100,985,998.25 | 100,985,998.25 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 191,189.00 | 191,189.00 | |
| 其他应收款 | 1,914,644.40 | 1,914,644.40 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 41,782,160.77 | 41,782,160.77 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 6,248,269.91 | 6,248,269.91 | |
| 流动资产合计 | 252,224,680.44 | 252,224,680.44 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 54,910,000.00 | 54,910,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 139,257,314.63 | 139,257,314.63 | |
| 在建工程 | 2,287,985.08 | 2,287,985.08 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 6,995,162.40 | 6,995,162.40 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,403,048.89 | 5,403,048.89 | |
| 递延所得税资产 | 1,796,640.55 | 1,796,640.55 | |
| 其他非流动资产 | 19,080,800.69 | 19,080,800.69 |
| 非流动资产合计 | 229,730,952.24 | 229,730,952.24 | |
| 资产总计 | 481,955,632.68 | 481,955,632.68 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,681,113.80 | 1,681,113.80 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 83,514,370.57 | 83,514,370.57 | |
| 预收款项 | 24,217.27 | -24,217.27 | |
| 合同负债 | 24,217.27 | 24,217.27 | |
| 应付职工薪酬 | 15,494,046.68 | 15,494,046.68 | |
| 应交税费 | 2,044,855.75 | 2,044,855.75 | |
| 其他应付款 | 352,727.10 | 352,727.10 | |
| 其中：应付利息 | 16,340.89 | ||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,633,504.88 | 1,633,504.88 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 104,744,836.05 | 104,744,836.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 7,366,495.12 | 7,366,495.12 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,102,412.34 | 6,102,412.34 | |
| 递延所得税负债 | 6,842,756.34 | 6,842,756.34 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 20,311,663.80 | 20,311,663.80 | |
| 负债合计 | 125,056,499.85 | 125,056,499.85 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 42,468,200.00 | 42,468,200.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 185,129,974.36 | 185,129,974.36 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 14,814,970.29 | 14,814,970.29 | |
| 未分配利润 | 114,485,988.18 | 114,485,988.18 | |
| 所有者权益合计 | 356,899,132.83 | 356,899,132.83 | |
| 负债和所有者权益总计 | 481,955,632.68 | 481,955,632.68 |
调整情况说明
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务在“合同负债”项目列示。2020年1月1日的合并资产负债表合同负债调增24,217.27元，预收款项调减24,217.27元。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物收入/提供劳务收入 | 6.00%、13.00% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税额 | 5.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表说明 |
| 教育费附加 | 实缴流转税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税额 | 2.00% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴 | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 四会富仕电子科技股份有限公司 | 15.00% |
| 泓科电子科技（四会）有限公司 | 25.00% |
| 四会爱拓技术科技有限公司 | 5.00% |
| 四会富仕技术有限公司 | 25.00% |
2、税收优惠
（1）2019年12月2日，本公司获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局颁发的编号为GR201944001525的《高新技术企业证书》，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，2019至2021年度本公司适用的企业所得税税率为15%。
（2）根据《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）等相关税收政策规定的，四会爱拓技术科技有限公司被认定为小型微利企业，按5%的税率缴纳企业所得税。
（3）根据财税[2018]32号文件规定，从2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17.00%税率的，税率调整为16.00%。根据财政部、税务总局、海关总署公告[2019]39号文件规定，从2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16.00%税率的，税率调整为13.00%。
（4）四会富仕电子科技股份有限公司、泓科电子科技（四会）有限公司适用的城市维护建设税税率是5.00%。四会爱拓技术科技有限公司自2017年1月至2019年1月适用的城市维护建设税税率是7.00%，从2019年2月适用的城市维护建设税税率是
5.00%。
3、其他
按照国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,930.17 | 1,238.42 |
| 银行存款 | 145,468,000.39 | 47,729,853.53 |
| 其他货币资金 | 3,500,000.00 | 2,446,800.00 |
| 合计 | 148,969,930.56 | 50,177,891.95 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 3,500,000.00 | 2,446,800.00 |
其他说明期末其他货币资金为电费保函保证金3,500,000.00元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 | 398,705,095.71 | 68,027,012.99 |
| 益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 理财产品 | 398,705,095.71 | 68,027,012.99 |
| 其中： | ||
| 合计 | 398,705,095.71 | 68,027,012.99 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,867,670.03 | 2,268,917.21 |
| 合计 | 6,867,670.03 | 2,268,917.21 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 6,867,670.03 | 100.00% | 6,867,670.03 | 2,268,917.21 | 100.00% | 2,268,917.21 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 6,867,670.03 | 100.00% | 6,867,670.03 | 2,268,917.21 | 100.00% | 2,268,917.21 | ||||
| 合计 | 6,867,670.03 | 100.00% | 6,867,670.03 | 2,268,917.21 | 100.00% | 2,268,917.21 | ||||
按组合计提坏账准备：银行承兑汇票
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 6,867,670.03 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 6,867,670.03 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
本公司将应收票据按照金融工具类型划分为银行承兑汇票和商业承兑汇票组合两种。对银行承兑汇票，由于票据到期由承兑银行无条件支付确定的金额给收款人或持票人，逾期信用损失低且自初始确认后并未显著增加，本公司认为其逾期违约
风险为0。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 43,307.74 | 0.03% | 43,307.74 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 43,307.74 | 100.00% | 43,307.74 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 150,342,908.46 | 99.97% | 7,517,145.42 | 5.00% | 142,825,763.04 | 106,301,050.79 | 100.00% | 5,315,052.54 | 5.00% | 100,985,998.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合（账龄分析法）计提坏账准备的应收账款 | 150,342,908.46 | 100.00% | 7,517,145.42 | 5.00% | 142,825,763.04 | 106,301,050.79 | 100.00% | 5,315,052.54 | 5.00% | 100,985,998.25 |
| 合计 | 150,386,216.20 | 100.00% | 7,560,453.16 | 5.03% | 142,825,763.04 | 106,301,050.79 | 100.00% | 5,315,052.54 | 5.00% | 100,985,998.25 |
按单项计提坏账准备：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广州番禺旭东阪田电子有限公司 | 43,307.74 | 43,307.74 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 43,307.74 | 43,307.74 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：按组合（账龄分析法）计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合（账龄分析法）计提坏账准备的应收账款 | 150,342,908.46 | 7,517,145.42 | 5.00% |
| 合计 | 150,342,908.46 | 7,517,145.42 | -- |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的，以应收款项账龄为信用风险特征的组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率（ %） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1～2年（含2年） | 20.00 |
| 2～3年（含3年） | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 150,373,139.23 |
| 1至2年 | 13,076.97 |
| 合计 | 150,386,216.20 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 0.00 | 43,307.74 | 43,307.74 | |||
| 按信用风险特征组合（账龄分析法）计提 | 5,315,052.54 | 2,202,092.88 | 7,517,145.42 | |||
| 坏账准备的应收账款 | ||||||
| 合计 | 5,315,052.54 | 2,245,400.62 | 7,560,453.16 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 10,836,988.22 | 7.20% | 541,849.41 |
| 第二名 | 10,787,497.70 | 7.17% | 539,374.89 |
| 第三名 | 7,801,196.02 | 5.19% | 390,059.80 |
| 第四名 | 7,032,697.12 | 4.68% | 351,634.86 |
| 第五名 | 6,911,910.84 | 4.60% | 345,595.54 |
| 合计 | 43,370,289.90 | 28.84% |
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
| 项目 | 终止确认金额 | 与终止确认相关的利得或损失 |
| 广州番禺旭东阪田电子有限公司 | 1,194,619.48 | -119,461.95 |
| 合计 | 1,194,619.48 | -119,461.95 |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 539,912.49 | 100.00% | 189,985.11 | 99.37% |
| 1至2年 | 1,203.89 | 0.63% | ||
| 合计 | 539,912.49 | -- | 191,189.00 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 余额 | 账龄 | 占预付款项总额的比例 | 性质 |
| 第一名 | 非关联方 | 110,619.47 | 1年以内 | 20.49% | 预付维保费 |
| 第二名 | 非关联方 | 96,792.45 | 1年以内 | 17.93% | 预付展览费 |
| 第三名 | 非关联方 | 59,734.51 | 1年以内 | 11.06% | 预付维保费 |
| 第四名 | 非关联方 | 40,500.00 | 1年以内 | 7.50% | 预付设计费 |
| 第五名 | 非关联方 | 33,962.27 | 1年以内 | 6.29% | 预付展览费 |
| 合计 | -- | 341,608.70 | -- | 63.27% | -- |
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,399,564.00 | 1,918,444.40 |
| 合计 | 2,399,564.00 | 1,918,444.40 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 2,012,500.75 | 1,345,832.16 |
| 代扣代缴社保/公积金 | 447,875.26 | 381,374.88 |
| 保证金和押金 | 38,543.99 | 204,600.00 |
| 其他 | 30,000.00 | 120,323.91 |
| 合计 | 2,528,920.00 | 2,052,130.95 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 | 整个存续期预期信用损 | 整个存续期预期信用损 |
| 信用损失 | 失(未发生信用减值) | 失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 133,686.55 | 133,686.55 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -4,330.55 | -4,330.55 | ||
| 2020年12月31日余额 | 129,356.00 | 129,356.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,522,320.00 |
| 1至2年 | 4,200.00 |
| 3年以上 | 2,400.00 |
| 3至4年 | 2,400.00 |
| 合计 | 2,528,920.00 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 133,686.55 | -4,330.55 | 129,356.00 | |||
| 合计 | 133,686.55 | -4,330.55 | 129,356.00 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 2,012,500.75 | 1年以内 | 79.58% | 100,625.04 |
| 第二名 | 代扣代缴社保、公 | 447,875.26 | 1年以内 | 17.71% | 22,393.76 |
| 积金 | |||||
| 第三名 | 保证金和押金 | 38,543.99 | 4年以内 | 1.52% | 4,837.20 |
| 第四名 | 其他 | 30,000.00 | 1年以内 | 1.19% | 1,500.00 |
| 合计 | -- | 2,528,920.00 | -- | 100.00% | 129,356.00 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 21,302,877.51 | 21,302,877.51 | 13,684,336.85 | 13,684,336.85 | ||
| 在产品 | 8,127,549.60 | 8,127,549.60 | 9,302,476.55 | 9,302,476.55 | ||
| 库存商品 | 8,113,207.35 | 794,696.44 | 7,318,510.91 | 5,706,042.23 | 426,652.27 | 5,279,389.96 |
| 发出商品 | 17,879,637.34 | 17,879,637.34 | 13,515,957.41 | 13,515,957.41 | ||
| 合计 | 55,423,271.80 | 794,696.44 | 54,628,575.36 | 42,208,813.04 | 426,652.27 | 41,782,160.77 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 426,652.27 | 794,696.44 | 426,652.27 | 794,696.44 | ||
| 合计 | 426,652.27 | 794,696.44 | 426,652.27 | 794,696.44 | ||
存货可变现净值的确定依据：
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，各项存货按照单个存货项目计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
库存商品转回或转销跌价准备说明：由报告期内对已计提存货跌价准备的库存商品进行销售出库及报废出库所形成。
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵税额和待认证进项税 | 5,524,869.18 | 5,597,357.40 |
| 预缴所得税 | 180,602.54 | |
| 预付中介费用 | 3,009,433.92 | |
| 合计 | 5,705,471.72 | 8,606,791.32 |
其他说明：
9、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 238,305,614.28 | 163,640,699.31 |
| 合计 | 238,305,614.28 | 163,640,699.31 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 64,203,737.61 | 146,996,270.20 | 3,142,948.50 | 5,844,307.87 | 220,187,264.18 |
| 2.本期增加金额 | 98,147,515.48 | 94,601.77 | 1,062,725.68 | 99,304,842.93 | |
| （1）购置 | 98,147,515.48 | 94,601.77 | 1,062,725.68 | 99,304,842.93 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 4,810,841.29 | 14,419.30 | 4,825,260.59 | ||
| （1）处置或报废 | 4,810,841.29 | 14,419.30 | 4,825,260.59 | ||
| 4.期末余额 | 64,203,737.61 | 240,332,944.39 | 3,237,550.27 | 6,892,614.25 | 314,666,846.52 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 9,481,995.32 | 42,230,439.36 | 1,789,920.46 | 3,044,209.73 | 56,546,564.87 |
| 2.本期增加金额 | 3,066,024.39 | 17,690,816.04 | 666,120.49 | 1,396,966.58 | 22,819,927.50 |
| （1）计提 | 3,066,024.39 | 17,690,816.04 | 666,120.49 | 1,396,966.58 | 22,819,927.50 |
| 3.本期减少金额 | 2,992,262.12 | 12,998.01 | 3,005,260.13 | ||
| （1）处置或报废 | 2,992,262.12 | 12,998.01 | 3,005,260.13 | ||
| 4.期末余额 | 12,548,019.71 | 56,928,993.28 | 2,456,040.95 | 4,428,178.30 | 76,361,232.24 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 51,655,717.90 | 183,403,951.11 | 781,509.32 | 2,464,435.95 | 238,305,614.28 |
| 2.期初账面价值 | 54,721,742.29 | 104,765,830.84 | 1,353,028.04 | 2,800,098.14 | 163,640,699.31 |
10、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 25,239,778.04 | 2,491,468.20 |
| 合计 | 25,239,778.04 | 2,491,468.20 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 厂房建设工程 | 25,239,778.04 | 25,239,778.04 | ||||
| 废水处理改造工程 | 2,287,985.08 | 2,287,985.08 | ||||
| 热水管道工程 | 203,483.12 | 203,483.12 | ||||
| 合计 | 25,239,778.04 | 25,239,778.04 | 2,491,468.20 | 2,491,468.20 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 厂房建设工程 | 278,421,852.29 | 25,239,778.04 | 25,239,778.04 | 10.12% | 未完工 | 募股资金 | ||||||
| 废水处理改造工程 | 2,287,985.08 | 1,254,587.16 | 3,542,572.24 | 0.00 | 已完工 | 其他 | ||||||
| 合计 | 278,421,852.29 | 2,287,985.08 | 26,494,365.20 | 3,542,572.24 | 25,239,778.04 | -- | -- | -- |
11、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
12、油气资产
□ 适用 √ 不适用
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 12,531,434.37 | 2,602,494.06 | 15,111,324.42 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,901,900.00 | 5,901,900.00 | |||
| （1）购置 | 5,901,900.00 | 5,901,900.00 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 18,433,334.37 | 2,602,494.06 | 21,035,828.43 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 1,531,963.48 | 1,389,236.66 | 2,898,596.13 | ||
| 2.本期增加金额 | 260,708.62 | 495,206.07 | 755,914.69 | ||
| （1）计提 | 260,708.62 | 495,206.07 | 755,914.69 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 1,792,672.10 | 1,884,442.73 | 3,677,114.83 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 16,640,662.27 | 718,051.33 | 17,358,713.60 | ||
| 2.期初账面价值 | 10,999,470.89 | 1,213,257.40 | 12,212,728.29 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 厂房装修工程 | 3,013,276.62 | 1,351,971.96 | 1,661,304.66 | ||
| 车间改造工程 | 1,514,787.72 | 764,560.32 | 750,227.40 | ||
| 电线电缆安装工程 | 636,708.36 | 479,843.97 | 156,864.39 | ||
| 污水系统改造工程 | 238,276.19 | 3,542,572.24 | 904,671.75 | 2,876,176.68 | |
| 综合楼装修费 | 2,366,244.81 | 979,135.80 | 1,387,109.01 | ||
| 废气处理工程 | 1,589,908.24 | 165,341.42 | 1,424,566.82 | ||
| 合计 | 7,769,293.70 | 5,132,480.48 | 4,645,525.22 | 8,256,248.96 |
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 8,484,105.60 | 1,272,615.84 | 5,875,191.36 | 881,278.70 |
| 递延收益 | 17,523,631.83 | 2,628,544.77 | 6,102,412.34 | 915,361.85 |
| 合计 | 26,007,737.43 | 3,901,160.61 | 11,977,603.70 | 1,796,640.55 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 购入的设备器具加速折旧 | 137,724,455.79 | 20,658,668.37 | 45,618,375.57 | 6,842,756.34 |
| 交易性金融公允价值变动损益 | 693,230.56 | 103,984.58 | ||
| 合计 | 138,417,686.35 | 20,762,652.95 | 45,618,375.57 | 6,842,756.34 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,901,160.61 | 1,796,640.55 | ||
| 递延所得税负债 | 20,762,652.95 | 6,842,756.34 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 400.00 | 200.00 |
| 可抵扣亏损 | 407,250.36 | 2,532,445.89 |
| 合计 | 407,650.36 | 2,532,645.89 |
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款和工程款 | 15,443,048 | 15,443,048 | 19,080,800 | 19,080,800 | ||
| .32 | .32 | .69 | .69 | |||
| 合计 | 15,443,048.32 | 15,443,048.32 | 19,080,800.69 | 19,080,800.69 |
其他说明：
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 7,583,558.56 | 1,681,113.80 |
| 合计 | 7,583,558.56 | 1,681,113.80 |
短期借款分类的说明：
信用借款是指企业凭借自己的信誉、无需以财产做抵押从银行取得的借款。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 117,832,665.25 | 83,960,783.90 |
| 1-2年（含2年） | 809,775.37 | 440,003.73 |
| 2-3年（含3年） | 33,935.49 | 73,450.00 |
| 3-4年（含4年） | 55,450.00 | |
| 合计 | 118,731,826.11 | 84,474,237.63 |
19、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 103,279.62 | 24,217.27 |
| 合计 | 103,279.62 | 24,217.27 |
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 15,494,046.68 | 130,890,436.16 | 121,168,429.45 | 25,216,053.39 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 377,222.72 | 377,222.72 | ||
| 三、辞退福利 | 77,883.50 | 77,883.50 | ||
| 合计 | 15,494,046.68 | 131,345,542.38 | 121,623,535.67 | 25,216,053.39 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 15,446,422.83 | 121,406,442.37 | 111,643,033.59 | 25,209,831.61 |
| 2、职工福利费 | 46,500.00 | 5,605,600.94 | 5,648,950.94 | 3,150.00 |
| 3、社会保险费 | 2,147,187.68 | 2,147,187.68 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,838,953.88 | 1,838,953.88 | ||
| 工伤保险费 | 4,743.00 | 4,743.00 | ||
| 生育保险费 | 303,490.80 | 303,490.80 | ||
| 4、住房公积金 | 1,383,075.00 | 1,383,075.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,123.85 | 161,376.79 | 159,428.86 | 3,071.78 |
| 8、其他 | 186,753.38 | 186,753.38 | ||
| 合计 | 15,494,046.68 | 130,890,436.16 | 121,168,429.45 | 25,216,053.39 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 372,994.32 | 372,994.32 | ||
| 2、失业保险费 | 4,228.40 | 4,228.40 | ||
| 合计 | 377,222.72 | 377,222.72 |
其他说明：
21、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 1,532,037.23 | |
| 个人所得税 | 342,425.28 | 183,873.17 |
| 城市维护建设税 | 132,466.50 | 121,781.11 |
| 教育费附加 | 79,479.90 | 73,068.67 |
| 地方教育附加 | 52,986.60 | 48,712.45 |
| 房产税 | 51,326.56 | 51,326.62 |
| 印花税 | 30,253.20 | 23,855.66 |
| 环保税 | 4,058.74 | 10,200.84 |
| 契税 | 171,900.00 | |
| 合计 | 864,896.78 | 2,044,855.75 |
其他说明：
22、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 4,318.42 | 16,340.89 |
| 其他应付款 | 111,006.06 | 336,386.21 |
| 合计 | 115,324.48 | 352,727.10 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 4,318.42 | 16,340.89 |
| 合计 | 4,318.42 | 16,340.89 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
无。其他说明：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工报销款 | 111,006.06 | 336,386.21 |
| 合计 | 111,006.06 | 336,386.21 |
23、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,633,504.88 | |
| 合计 | 1,633,504.88 |
其他说明：
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 7,366,495.12 | |
| 合计 | 7,366,495.12 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
25、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,102,412.34 | 12,744,500.00 | 1,323,280.51 | 17,523,631.83 | 收到政府补助 |
| 合计 | 6,102,412.34 | 12,744,500.00 | 1,323,280.51 | 17,523,631.83 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 设计和生产高信赖性线路板自动化技术改造项目 | 2,105,900.54 | 400,851.58 | 1,705,048.96 | 与资产相关 | ||||
| 高稳定性交通控制电路板生产设备更新技术改造项目 | 675,399.38 | 111,035.50 | 564,363.88 | 与资产相关 | ||||
| 高可靠性通信控制电路板技术改造项目 | 1,068,857.22 | 147,428.52 | 921,428.70 | 与资产相关 | ||||
| 高稳定性交通控制电路板生产设备更新技术改造项目 | 2,131,755.20 | 5,836,300.00 | 405,132.70 | 7,562,922.50 | 与资产相关 | |||
| 大气污染防治专项资金 | 120,500.00 | 120,500.00 | 与资产相关 | |||||
| 高可靠性高密度金属基板研发及产业化项目 | 1,000,000.00 | 86,956.56 | 913,043.44 | 与资产相关 | ||||
| 汽车用电路板大拼板自动化生产技术改造项目 | 5,908,200.00 | 51,375.65 | 5,856,824.35 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 6,102,412.34 | 12,744,500.00 | 1,323,280.51 | 17,523,631.83 |
其他说明：
注1：2015年2月22日，根据广东省经济和信息化委员会关于“2014年广东省产业结构调整专项资金责任承诺书”，由四会市财政局拨付政府补助资金400.00万元，用于设计和生产高信赖性线路板自动化技术改造项目的设备购置，公司已将补助资金全额用于购置相关设备。从2015年2月开始，相关政府补助按照购置资产的折旧年限进行摊销，2020年度摊销金额为40.09
万元。注2：根据肇庆市经济和信息化局、肇庆市财政局“关于下达2015年技术改造相关专项结余资金（第二批)项目计划书的通知”的有关规定，由四会市财政局拨付政府补助资金99.00万元，用于高稳定性交通控制电路板生产设备更新技术改造项目的设备购置，公司已将补助资金全额用于购置相关设备。从2017年3月开始，相关政府补助按照购置资产的折旧年限进行摊销，2020年度摊销金额为11.10万元。注3：根据肇庆市经济和信息化局、肇庆市财政局“关于下达省级工业和信息化专项（支持企业技术改造）2016年各地未使用资金及2017年新增资金事后奖补（设备更新）方式项目计划的通知”的有关规定，由四会市财政局拨付政府补助资金
129.00万元，用于高可靠性通信控制电路板技术改造项目的设备购置，公司已将补助资金全额用于购置相关设备。从2018年7月开始，相关政府补助按照购置资产的折旧年限进行摊销，2020年度摊销金额为14.74万元。
注4：根据肇庆市工业和信息化局、肇庆市财政局“关于2018年度工业企业技术改造事后奖补（普惠性）资金拟安排计划的公示”、“关于下达肇庆市2019年度工业企业技术改造事后奖补（普惠性）资金安排计划的通知”和“关于下达肇庆市2020年度工业企业技术改造事后奖补（普惠性）资金安排计划的通知”的有关规定，肇庆市财政局于2019年4月、2019年8月、2019年12月及2020年12月分批拨付“高稳定性交通控制电路板生产设备更新技术改造项目”政府补助资金合计805.60万元。该项目于2017年已完工，相关政府补助从收到补助款之日起，按照该项目购置资产的剩余折旧年限进行摊销，2020年度摊销金额为40.51万元。
注5：根据肇庆市环境保护局、肇庆市财政局“关于下达2017年中央大气污染防治专项资金项目计划的通知”的有关规定，由四会市财政局拨付政府补助资金31.33万元，用于酸雾处理工艺废气设施升级改造。公司已将补助资金全额用于相关设施升级改造。从2019年5月开始，按照相关资产的剩余摊销年限进行摊销，2020年度摊销金额为12.05万元。
注6：根据肇庆市工业和信息化局“关于下达肇庆市2020年省级促进经济高质量发展专项（工业企业转型升级）产业创新能力和平台建设资金项目计划的通知”（肇工信函（2020）16号），由四会市财政局于2020年5月拨付政府补助资金100.00万元，用于高可靠性高密度金属基板研发及产业化项目。从2020年5月开始，按照购置资产的剩余折旧年限进行摊销，2020年度摊销金额为8.70万元。
注7：根据肇庆市工业和信息化局“肇庆市工业和信息化局转发广东省工业和信息化厅关于下达2021年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金（第一批）项目计划的通知”（肇工信函（2020）73号），由四会市财政局于2020年12月拨付政府补助资金590.82万元，用于汽车用电路板大拼板自动化生产技术改造项目。从2020年12月开始，按照购置资产的剩余折旧年限进行摊销，2020年度摊销金额为5.14万元。
26、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 42,468,200.00 | 14,160,000.00 | 14,160,000.00 | 56,628,200.00 | |||
其他说明：
根据中国证监会于2020年6月12日出具的《关于核准四会富仕电子科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1147号），公司经中国证监会核准公开发行不超过1,416万股新股，股本由4246.82万股增加至5662.82万股。
27、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 185,129,974.36 | 408,172,834.10 | 593,302,808.46 | |
| 合计 | 185,129,974.36 | 408,172,834.10 | 593,302,808.46 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积变动系公司公司首次公开发行1,416万股人民币普通股票，收到所募集资金净额人民币422,342,225.18元，其中增加股本人民币14,160,000.00元，增加资本公积人民币408,182,225.18元；收购少数股东股权冲减资本公积9,391.08元。
28、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 14,814,970.29 | 12,084,952.05 | 26,899,922.34 | |
| 合计 | 14,814,970.29 | 12,084,952.05 | 26,899,922.34 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内，母公司持续经营净利润120,849,520.53元，提取净利润的10%为法定盈余公积即12,084,952.05元。
29、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 112,141,799.53 | 33,373,828.51 |
| 调整后期初未分配利润 | 112,141,799.53 | 33,373,828.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 120,468,234.72 | 87,799,480.07 |
| 减：提取法定盈余公积 | 12,084,952.05 | 9,031,509.05 |
| 应付普通股股利 | 19,110,690.00 | |
| 期末未分配利润 | 201,414,392.20 | 112,141,799.53 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
30、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 637,216,610.14 | 433,328,634.28 | 469,190,259.11 | 321,377,194.36 |
| 其他业务 | 12,993,818.18 | 9,969,553.41 | ||
| 合计 | 650,210,428.32 | 433,328,634.28 | 479,159,812.52 | 321,377,194.36 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 650,210,428.32 | 650,210,428.32 | ||
| 其中： | ||||
| 印制电路板 | 637,216,610.14 | 637,216,610.14 | ||
| 其他业务 | 12,993,818.18 | 12,993,818.18 |
与履约义务相关的信息：
不适用。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
无。其他说明：
31、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,373,250.51 | 1,224,719.39 |
| 教育费附加 | 823,774.82 | 734,831.64 |
| 房产税 | 652,482.12 | 548,649.01 |
| 土地使用税 | 42,786.62 | 42,786.66 |
| 车船使用税 | 3,480.00 | 3,690.00 |
| 印花税 | 313,674.94 | 210,309.53 |
| 地方教育费附加 | 549,183.20 | 489,887.75 |
| 环保税 | 23,364.94 | 40,183.85 |
| 合计 | 3,781,997.15 | 3,295,057.83 |
其他说明：
32、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,017,380.43 | 5,019,899.73 |
| 运输费 | 6,528,197.32 | 6,251,623.19 |
| 报关费 | 24,271.42 | 485,280.85 |
| 差旅费 | 348,842.06 | 932,492.35 |
| 固定资产折旧 | 397,436.53 | 389,242.95 |
| 业务招待费 | 968,465.01 | 879,680.06 |
| 品质扣款 | 839,667.06 | 1,272,953.90 |
| 宣传费 | 550,662.79 | 306,286.36 |
| 其他 | 1,498,601.34 | 827,725.36 |
| 合计 | 18,173,523.96 | 16,365,184.75 |
其他说明：
33、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,250,884.31 | 8,919,441.68 |
| 维修保养费 | 5,017,884.99 | 4,029,175.42 |
| 咨询费 | 847,326.80 | 415,701.20 |
| 办公费 | 934,110.20 | 962,496.82 |
| 固定资产折旧 | 2,120,096.09 | 1,611,798.95 |
| 无形资产摊销 | 755,914.69 | 749,860.80 |
| 装修费 | 3,286,597.57 | 2,376,073.49 |
| 差旅费 | 253,048.15 | 457,823.06 |
| 租赁费 | 35,000.00 | 80,001.39 |
| 其他 | 1,204,701.11 | 1,208,984.35 |
| 合计 | 25,705,563.91 | 20,811,357.16 |
其他说明：
34、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,948,641.06 | 12,140,778.08 |
| 材料费及动力费 | 10,769,856.23 | 10,192,960.66 |
| 固定资产折旧 | 1,047,673.43 | 890,863.93 |
| 合计 | 30,766,170.72 | 23,224,602.67 |
其他说明：
35、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 849,741.83 | 435,738.45 |
| 减：利息收入 | 2,011,200.25 | 118,987.57 |
| 汇兑损失（收益以“－”号填列） | 7,866,588.07 | -1,415,107.67 |
| 手续费支出 | 130,282.70 | 94,517.36 |
| 合计 | 6,835,412.35 | -1,003,839.43 |
其他说明：
36、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助摊销 | 1,323,280.51 | 960,010.44 |
| 与收益相关补偿已发生的成本费用或损失 | 4,007,627.41 | 3,980,583.00 |
| 代扣个税手续费返还 | 24,953.59 | 16,536.59 |
| 合计 | 5,355,861.51 | 4,957,130.03 |
37、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 4,246,634.83 | 2,027,960.13 |
| 金融资产转移取得的投资收益 | -119,461.95 | |
| 合计 | 4,127,172.88 | 2,027,960.13 |
其他说明：
38、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,418,856.26 | 572,817.34 |
| 合计 | 1,418,856.26 | 572,817.34 |
其他说明：
39、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 4,330.55 | -42,898.47 |
| 应收账款坏账损失 | -2,245,400.62 | -1,163,862.01 |
| 合计 | -2,241,070.07 | -1,206,760.48 |
其他说明：
40、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -794,696.44 | -426,652.27 |
| 合计 | -794,696.44 | -426,652.27 |
其他说明：
41、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益（损失以“-”号填列） | -299,092.16 | 28,278.60 |
| 合计 | -299,092.16 | 28,278.60 |
42、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 45,400.00 | 2,499.00 | 45,400.00 |
| 合计 | 45,400.00 | 2,499.00 | 45,400.00 |
其他说明：
43、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 40,000.00 | 30,000.00 |
| 非流动资产报废损失 | 985,510.07 | 163,670.25 | 985,510.07 |
| 其他 | 6,930.00 | 17,253.29 | 6,930.00 |
| 合计 | 1,022,440.07 | 220,931.23 | 1,022,440.07 |
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,893,623.21 | 11,228,657.03 |
| 递延所得税费用 | 11,815,376.55 | 1,820,249.79 |
| 合计 | 17,708,999.76 | 13,048,906.82 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 138,209,117.86 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 20,731,367.68 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -48,335.09 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 251,221.96 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 200,701.83 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 101,812.59 |
| 利用以前年度可抵扣亏损 | -3,398.66 |
| 加计扣除的技术开发费用 | -3,461,194.21 |
| 加计扣除安置残疾人员所支付的工资 | -63,176.34 |
| 所得税费用 | 17,708,999.76 |
其他说明
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 16,752,127.41 | 6,513,583.00 |
| 往来款 | 5,751.81 | |
| 利息收入 | 2,011,200.25 | 118,987.57 |
| 收回押金 | 2,000.00 | |
| 营业外收入和其他收益—其他 | 70,353.59 | 16,536.59 |
| 合计 | 18,835,681.25 | 6,654,858.97 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的管理费用+销售费用+研发费用 | 32,123,046.42 | 29,735,149.55 |
| 往来款 | 27,803.00 | 4,000.00 |
| 手续费支出 | 130,282.70 | 94,517.36 |
| 营业外支出 | 36,930.00 | 57,260.98 |
| 受限货币资金 | 1,053,200.00 | 46,800.00 |
| 报销款 | 225,380.15 | |
| 保证金押金 | 31,943.99 | |
| 合计 | 33,628,586.26 | 29,937,727.89 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到银行短期理财产品本金及收益 | 1,110,569,831.87 | 683,056,931.93 |
| 合计 | 1,110,569,831.87 | 683,056,931.93 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付银行短期理财产品本金 | 1,435,582,423.50 | 712,251,757.00 |
| 合计 | 1,435,582,423.50 | 712,251,757.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| IPO上市费用 | 9,340,000.00 | 3,190,000.00 |
| 合计 | 9,340,000.00 | 3,190,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 120,500,118.10 | 87,775,689.48 |
| 加：资产减值准备 | 3,035,766.51 | 1,633,412.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,819,927.50 | 16,136,496.56 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 755,914.69 | 749,860.80 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,645,525.22 | 2,842,233.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 299,092.16 | -28,278.60 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 985,510.07 | 163,670.25 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,418,856.26 | -572,817.34 |
| 财务费用（收益以“－”号填 | 3,306,050.28 | -113,054.56 |
| 列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,246,634.83 | -2,027,960.13 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,104,520.06 | -393,139.79 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 13,919,896.61 | 2,213,389.58 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -13,641,111.03 | -9,242,927.51 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -84,344,290.14 | -46,042,493.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 52,516,827.88 | 34,129,411.50 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 117,029,216.70 | 87,223,493.03 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 145,469,930.56 | 47,731,091.95 |
| 减：现金的期初余额 | 47,731,091.95 | 41,460,713.79 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 97,738,838.61 | 6,270,378.16 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 145,469,930.56 | 47,731,091.95 |
| 其中：库存现金 | 1,930.17 | 1,238.42 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 145,468,000.39 | 47,729,853.53 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 145,469,930.56 | 47,731,091.95 |
其他说明：
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,500,000.00 | 电费保函保证金 |
| 合计 | 3,500,000.00 | -- |
其他说明：
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 1,179,954.96 |
| 其中：美元 | 113,725.87 | 6.5249 | 742,049.93 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 10.98 | 0.841640 | 9.24 |
| 日元 | 6,919,616.00 | 0.063236 | 437,568.84 |
| 印尼卢比 | 652,000.00 | 0.00046441 | 302.80 |
| 新台币 | 104.00 | 0.232228 | 24.15 |
| 应收账款 | -- | -- | 93,358,781.25 |
| 其中：美元 | 14,111,811.88 | 6.5249 | 92,078,161.37 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 917,391.49 | 0.841640 | 772,113.37 |
| 日元 | 8,041,408.71 | 0.063236 | 508,506.51 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
49、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 1,500,000.00 | 四会市实施工业发展“366”工程五年行动扶持 | 1,500,000.00 |
| 与收益相关 | 24,840.00 | 中央财政2019年外经贸发展专项资金 | 24,840.00 |
| 与收益相关 | 28,309.00 | 2018年促进外贸稳份额调结构增效益专项资金 | 28,309.00 |
| 与收益相关 | 32,000.00 | 2018年肇庆市民营企业商贸流通领域发展专项资金（境外展览会项目） | 32,000.00 |
| 与收益相关 | 1,450.00 | 2019年度肇庆市知识产权专项资金 | 1,450.00 |
| 与收益相关 | 20,319.00 | 援企稳岗政策补贴 | 20,319.00 |
| 与收益相关 | 74,000.00 | 一次性吸纳就业补贴 | 74,000.00 |
| 与收益相关 | 5,000.00 | 援企稳岗补助 | 5,000.00 |
| 与收益相关 | 28,752.69 | 2020年省级专精特新等中小微企业贷款贴息 | 28,752.69 |
| 与收益相关 | 28,000.00 | 一次性吸纳就业补贴 | 28,000.00 |
| 与收益相关 | 30,000.00 | 2019年度高新技术企业认定奖补资金 | 30,000.00 |
| 与收益相关 | 109,875.00 | 疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息 | 109,875.00 |
| 与收益相关 | 45,540.86 | 失业保险稳岗补贴 | 45,540.86 |
| 与收益相关 | 504,000.00 | 企业以工代训职业培训补贴 | 504,000.00 |
| 与收益相关 | 1,500,000.00 | 上市挂牌融资奖补 | 1,500,000.00 |
| 与收益相关 | 45,540.86 | 失业保险稳岗补贴 | 45,540.86 |
| 与收益相关 | 30,000.00 | 2019年度高新技术企业认定肇庆奖补资金（第二批） | 30,000.00 |
| 与资产相关 | 4,000,000.00 | 设计和生产高信赖性线路板自动化技术改造项目 | 400,851.58 |
| 与资产相关 | 990,000.00 | 高稳定性交通控制电路板生产设备更新技术改造项目 | 111,035.50 |
| 与资产相关 | 1,290,000.00 | 高可靠性通信控制电路板技术改造项目 | 147,428.52 |
| 与资产相关 | 8,056,000.00 | 高稳定性交通控制电路板生产设备更新技术改造项目 | 405,132.70 |
| 与资产相关 | 313,300.00 | 四会市2017年度中央和省财政大气污染防治专项资金 | 120,500.00 |
| 与资产相关 | 1,000,000.00 | 高可靠性高密度金属基板研发及产业化项目 | 86,956.56 |
| 与资产相关 | 5,908,200.00 | 汽车用电路板大拼板自动化生产技术改造项目 | 51,375.65 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司于2020年9月4日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议、2020年10月21日召开的2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于与四会市人民政府拟签订项目投资协议书的议案》，同意公司在四会市龙甫镇肇庆（四会）电子信息产业园内投资建设年产200万平方米高可靠5G通信电路板基地。2020年11月20日召开的第一届董事会第十九次会议，审议通过了《关于设立项目子公司的议案》，同意公司在四会市设立全资子公司作为项目实施主体。2020年11月25日，公司收到四会市市场监督管理局颁发的《营业执照》，相关登记信息如下：
（1）公司名称：四会富仕技术有限公司
（2）统一社会信用代码：91441284MA55LH4T4X
（3）类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
（4）住所：四会市龙甫镇惠源大道九号办公楼2-21（仅作办公场所使用）
（5）法定代表人：刘天明
（6）注册资本：1亿元人民币
（7）成立日期：2020年11月25日
（8）营业期限：长期
（9）经营范围：电子技术研发；电子电路制造、销售；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物或技术进出口除外）。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 泓科电子科技（四会）有限公司 | 肇庆四会市 | 肇庆四会市 | 制造业 | 100.00% | 购买 | |
| 四会爱拓技术科技有限公司 | 肇庆四会市 | 肇庆四会市 | 服务业 | 100.00% | 新设 | |
| 四会富仕技术有限公司 | 肇庆四会市 | 肇庆四会市 | 制造业 | 100.00% | 新设 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
报告期内公司以现金人民币42万元收购少数股东所持四会爱拓技术科技有限公司的35%股权，本次交易完成后，公司持有爱拓技术100%股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| --现金 | 420,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 420,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 410,608.92 |
| 差额 | 9,391.08 |
| 其中：调整资本公积 | 9,391.08 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低至最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司定期审阅这些风险管理政策及有关的内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变本公司的金融工具导致的主要风险时信用风险和流动性风险。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的不履行义务，造成另一方发生的财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收账款等。本公司银行存款主要存放于信用
评级较高的银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收账款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等，评估债务人的信用资质，并设置相应欠款额度和信用期限。本公司承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何可能令本公司承受信用风险的担保。
2、流动风险
流动性风险，是指本公司以交付现金或其他金融资产的方式在履行结算义务时发生的资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （1）债务工具投资 | 398,705,095.71 | 398,705,095.71 | ||
| （1）债务工具投资 | 398,705,095.71 | 398,705,095.71 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 398,705,095.71 | 398,705,095.71 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 四会市明诚贸易有限公司 | 广东省四会市 | 股权投资 | 人民币400万元 | 39.48% | 39.48% |
本企业的母公司情况的说明
截至2020年12月31日止，四会市明诚贸易有限公司持有本公司22,359,600股股份，占本公司股份总额的39.48%。支配本公司39.48%股份的表决权，为公司控股股东。
本企业最终控制方是刘天明、温一峰、黄志成。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1.（1）企业集团的构成。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州光阳制衣有限公司 | 实际控制人之温一峰担任董事长 |
| 广州速高科技有限公司 | 实际控制人之温一峰出资34%的企业 |
| 广州扳手像视企业管理咨询中心（有限合伙） | 广州速高科技有限公司出资51.19%的企业 |
| 北京速岳科技发展中心（有限合伙） | 广州速高科技有限公司出资49%的企业 |
| 广州岳峰像视企业管理咨询中心（有限合伙） | 广州速高科技有限公司担任执行事务合伙人的企业 |
| 广州扳手科技有限公司 | 广州速高科技有限公司出资57.08%的企业 |
| 北京视元素科技发展有限公司 | 广州扳手科技有限公司出资80%的企业 |
| 广州市致诚贸易发展有限公司 | 实际控制人之黄志成持有100%的股权 |
| 广州市增城新志华家电商店 | 实际控制人之黄志成配偶伍艳华经营的个体工商户 |
| 广州市增城镁臻镁商行 | 实际控制人之黄志成子女黄洁莹经营的个体工商户 |
| 广州市特沃节能科技有限公司 | 实际控制人之黄志成子女黄洁莹出资49%的企业 |
| 广州市特沃能源管理有限公司 | 广州市特沃节能科技有限公司出资70%的企业 |
| 广州特沃节能技术中心（有限合伙） | 广州市特沃节能科技有限公司担任执行事务合伙人的企业 |
| 广州特沃企业管理咨询中心（有限合伙） | 实际控制人之黄志成子女黄洁莹出资70%的合伙企业 |
| 广州市增城方块比特商店 | 实际控制人之黄志成子女黄俊岚经营的个体工商户 |
| 新哺尔生物科技（上海）有限公司 | 实际控制人之黄志成子女黄俊岚持股40%的企业并担任执行董事 |
| 广州市方块鸟教育咨询有限公司 | 实际控制人之黄志成子女黄俊岚持股100%的企业 |
| 四会市天天开心日用品商店 | 实际控制人之刘天明的兄弟刘天新经营的个体工商户 |
| 金业（香港）有限公司 | 实际控制人之温一峰的兄长温一超控制的企业 |
| 广州市增城光阳纺织厂 | 实际控制人温一峰之父亲温炳均经营的个体工商户 |
| 增城市新塘新江贸易有限公司 | 实际控制人之温一峰之配偶伍玉娟之姐伍玉玲持有50%的股权 |
| 广州市增城景威制衣厂 | 实际控制人之黄志成之姐黄容弟配偶刘树泉经营的个体工商户 |
| 广州市华翔纺织服装有限公司 | 实际控制人之黄志成妹妹黄妙玲持股100%的企业 |
| 广州市增城镇沈商店 | 实际控制人之黄志成妹妹配偶黄灼均经营的个体工商户 |
| 四会华志创展投资合伙企业（有限合伙） | 董事会秘书、副总经理黄倩怡担任执行事务合伙人的企业 |
| 四会明扬宏创投资合伙企业（有限合伙） | 董事会秘书、副总经理黄倩怡担任执行事务合伙人的企业 |
| 广州恒曦供应链管理有限公司 | 董事会秘书、副总经理黄倩怡兄长黄俊钰持股51%的企业 |
| 增城市家家乐电器有限公司 | 董事会秘书、副总经理黄倩怡兄长黄俊钰持股38%的企业 |
| 毅勤集团有限公司 | 公司5%以上的间接持股股东何光武持股36.23%的企业 |
| 华惠通实业（深圳）有限公司 | 毅勤集团有限公司持股100%的企业 |
| 集贤集团有限公司 | 毅勤集团有限公司持股50%的企业 |
| 邑升顺电子（深圳）有限公司 | 集贤集团有限公司持股84.83%的企业 |
| 东莞华惠通股权投资有限公司 | 公司5%以上的间接持股股东何光武持股20%的企业 |
| 重庆聚辉和电子科技有限公司 | 东莞华惠通股权投资有限公司持股75%的企业 |
| 东莞市万江裕丰电路板锣板厂 | 公司5%以上的间接持股股东何光武任职的企业 |
| 深圳市美兰通用食品有限公司 | 财务总监曹益坚担任董事的企业 |
其他说明
4、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
无。本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 刘天明、杨功见、温一峰、四会市明诚贸易有限公司 | 51,089,300.00 | 2018年12月11日 | 2020年09月08日 | 是 |
关联担保情况说明：
2019年6月6日，刘天明、杨功见、温一峰、四会市明诚贸易有限公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司肇庆市分行签订编号为“44001495100619050004”的保证合同，为本公司借款提供保证，保证期间为2018年12月11日至2025年5月5日，最高担保本金余额为5,108.93万元。
关联方提供担保的900.00万元借款
2019年6月6日，本公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司肇庆市分行签订编号为“44001495100319050004”的借款合同，借款900.00万元，其中729.02万元的借款期限自2019年12月18日至2024年12月15日止，用于采购生产设备；另外170.98万元的借款期限自2019年12月23日至2024年12月18日止，用于采购生产设备。该笔借款于2020年9月8日提前归还。
截至2020年12月31日止，上述借款均已偿还。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
报告期末，本公司不存在应披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
报告期末，本公司不存在应披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 22,651,280.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 22,651,280.00 |
2、其他资产负债表日后事项说明
截至本报告批准报出日止，本公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十五、其他重要事项
1、其他
报告期末，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 43,307.74 | 0.03% | 43,307.74 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 43,307.74 | 100.00% | 43,307.74 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 150,342,908.46 | 99.97% | 7,517,145.42 | 5.00% | 142,825,763.04 | 106,301,050.79 | 100.00% | 5,315,052.54 | 5.00% | 100,985,998.25 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合（账龄分析法）计提坏账准备的应收账款 | 150,342,908.46 | 100.00% | 7,517,145.42 | 5.00% | 142,825,763.04 | 106,301,050.79 | 100.00% | 5,315,052.54 | 5.00% | 100,985,998.25 |
| 合计 | 150,386,216.20 | 100.00% | 7,560,453.16 | 5.03% | 142,825,763.04 | 106,301,050.79 | 100.00% | 5,315,052.54 | 5.00% | 100,985,998.25 |
按单项计提坏账准备：单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广州番禺旭东阪田电子有限公司 | 43,307.74 | 43,307.74 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 43,307.74 | 43,307.74 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：按信用风险特征组合（账龄分析法）计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合（账龄分析法）计提坏账准备的应收账款 | 150,342,908.46 | 7,517,145.42 | 5.00% |
| 合计 | 150,342,908.46 | 7,517,145.42 | -- |
确定该组合依据的说明：
公司根据以前年度与之相同或相类似的，以应收款项账龄为信用风险特征的组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
| 应收款项账龄 | 预期信用损失率（ %） |
| 1年以内 | 5.00 |
| 1～2年（含2年） | 20.00 |
| 2～3年（含3年） | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
| 其中：已确定无法收回的 | 予以核销 |
注：合并范围内公司间应收款项不计提坏账准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 150,373,139.23 |
| 1至2年 | 13,076.97 |
| 合计 | 150,386,216.20 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 5,315,052.54 | 2,245,400.62 | 7,560,453.16 | |||
| 合计 | 5,315,052.54 | 2,245,400.62 | 7,560,453.16 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 10,836,988.22 | 7.20% | 541,849.41 |
| 第二名 | 10,787,497.70 | 7.17% | 539,374.89 |
| 第三名 | 7,801,196.02 | 5.19% | 390,059.80 |
| 第四名 | 7,032,697.12 | 4.68% | 351,634.86 |
| 第五名 | 6,911,910.84 | 4.60% | 345,595.54 |
| 合计 | 43,370,289.90 | 28.84% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,397,964.00 | 1,914,644.40 |
| 合计 | 2,397,964.00 | 1,914,644.40 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 出口退税 | 2,012,500.75 | 1,345,832.16 |
| 代扣代缴社保/公积金 | 447,875.26 | 381,374.88 |
| 保证金和押金 | 36,543.99 | 204,600.00 |
| 往来款 | 30,000.00 | 114,126.91 |
| 其他 | 2,197.00 | |
| 合计 | 2,526,920.00 | 2,048,130.95 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 133,486.55 | 133,486.55 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -4,530.55 | -4,530.55 | ||
| 2020年12月31日余额 | 128,956.00 | 128,956.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,522,320.00 |
| 1至2年 | 2,200.00 |
| 3年以上 | 2,400.00 |
| 3至4年 | 2,400.00 |
| 合计 | 2,526,920.00 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 133,486.55 | -4,530.55 | 128,956.00 | |||
| 合计 | 133,486.55 | -4,530.55 | 128,956.00 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 出口退税 | 2,012,500.75 | 1年以内 | 79.64% | 100,625.04 |
| 第二名 | 代扣代缴社保、公积金 | 447,875.26 | 1年以内 | 17.72% | 22,393.76 |
| 第三名 | 保证金和押金 | 36,543.99 | 4年以内 | 1.45% | 4,437.20 |
| 第四名 | 其他 | 30,000.00 | 1年以内 | 1.19% | 1,500.00 |
| 合计 | -- | 2,526,920.00 | -- | 100.00% | 128,956.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 333,751,852.29 | 333,751,852.29 | 54,910,000.00 | 54,910,000.00 | ||
| 合计 | 333,751,852.29 | 333,751,852.29 | 54,910,000.00 | 54,910,000.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 四会爱拓技术科技有限公司 | 650,000.00 | 420,000.00 | 1,070,000.00 | ||||
| 泓科电子科技四会有限公司 | 54,260,000.00 | 278,421,852.29 | 332,681,852.29 | ||||
| 合计 | 54,910,000.00 | 278,841,852.29 | 333,751,852.29 | ||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 637,216,610.14 | 433,395,300.94 | 469,190,259.11 | 321,377,194.36 |
| 其他业务 | 12,993,818.18 | 9,969,553.41 | ||
| 合计 | 650,210,428.32 | 433,395,300.94 | 479,159,812.52 | 321,377,194.36 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 650,210,428.32 | 650,210,428.32 | ||
| 其中： | ||||
| 印制电路板 | 637,216,610.14 | 637,216,610.14 | ||
| 其他业务 | 12,993,818.18 | 12,993,818.18 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
无。其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,606,484.05 | 1,776,552.72 |
| 金融资产转移取得的投资收益 | -119,461.95 | |
| 合计 | 2,487,022.10 | 1,776,552.72 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,284,602.23 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,355,861.51 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 5,665,491.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 8,470.00 | |
| 减：所得税影响额 | 1,694,916.51 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,627.78 | |
| 合计 | 8,047,676.08 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 20.96% | 2.49 | 2.49 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 19.56% | 2.32 | 2.32 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十三节 备查文件目录公司2020年度报告的备查文件包括：
1、载有公司法定代表人签名的2020年度报告全文的原件；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
5、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。
四会富仕电子科技股份有限公司
法定代表人：刘天明
2021年3月30日