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斯迪克:2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-04-25

江苏斯迪克新材料科技股份有限公司

2021年年度报告

2022-032

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人金闯、主管会计工作负责人吴江及会计机构负责人(会计主管人员)李珍声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

公司存在的风险因素主要为消费电子市场环境变化的风险、新产品开发失败风险、项目投资及新增产能消化风险、原材料供应及价格波动风险、管理风险和经营季节性波动风险,有关主要风险因素详见本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”。提请投资者注意。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以189,925,406.00为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增6股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................ 错误!未定义书签。第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................... 错误!未定义书签。第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................ 错误!未定义书签。第四节 公司治理................................................................................................. 错误!未定义书签。第五节 环境和社会责任 .................................................................................... 错误!未定义书签。第六节 重要事项................................................................................................. 错误!未定义书签。第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................ 错误!未定义书签。第八节 优先股相关情况 .................................................................................... 错误!未定义书签。第九节 债券相关情况 ........................................................................................ 错误!未定义书签。第十节 财务报告................................................................................................. 错误!未定义书签。

备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、其他有关资料。

释义

释义项释义内容
本公司、公司、斯迪克股份江苏斯迪克新材料科技股份有限公司
斯迪克江苏、斯迪克泗洪斯迪克新型材料(江苏)有限公司,为公司子公司
斯迪克重庆重庆斯迪克光电材料有限公司,为公司子公司
斯迪克股份东莞分公司江苏斯迪克新材料科技股份有限公司东莞分公司,为公司分公司
斯迪克股份苏州济鸿分公司江苏斯迪克新材料科技股份有限公司苏州济鸿分公司,为公司分公司
斯迪克美国斯迪克新材料(美国)有限公司,为公司子公司
斯迪克日本斯迪克新材料(日本)有限公司,为公司子公司
斯迪克韩国斯迪克新材料(韩国)有限公司,为公司子公司
斯迪克国际、斯迪克香港斯迪克国际股份有限公司,为公司子公司
斯迪克台湾台湾斯迪克股份有限公司,为公司子公司
太仓斯迪克太仓斯迪克新材料科技有限公司,为公司子公司
谱玳新能源宿迁谱玳新能源科技有限公司,为公司控股子公司
青山绿水、青绿环保太仓青山绿水环保新材料有限公司,为公司控股子公司
启源绿能江苏启源绿能科技有限公司,为公司二级控股子公司
斯迪克汽车装饰苏州斯迪克汽车装饰材料有限公司,为公司控股子公司
上海元藩上海元藩投资有限公司,为公司股东
峻银投资上海峻银投资股权投资合伙企业(有限合伙),为公司股东
合信投资天津市合信股权投资基金合伙企业(有限合伙),为公司股东
苏州德润苏州市德润股权投资合伙企业(有限合伙),为员工持股平台
苏州锦广缘苏州市锦广缘股权投资合伙企业(有限合伙),为员工持股平台
3M3M公司(Minnesota Mining and Manufacturing)
德莎德莎(Tesa)胶带公司
日东日本日东电工株式会社(日东电工)
A股本公司拟发行的、在境内上市的每股面值1.00元的人民币普通股
公司法《中华人民共和国公司法》
证券法《中华人民共和国证券法》
公司章程《江苏斯迪克新材料科技股份有限公司公司章程》
股东大会江苏斯迪克新材料科技股份有限公司股东大会
董事会江苏斯迪克新材料科技股份有限公司董事会
监事会江苏斯迪克新材料科技股份有限公司监事会
报告期2021年01月01日至2021年12月31日
上年同期、去年同期2020年01月01日-2020年12月31日
报告期初2021年01月01日
报告期末2021年12月31日
元、万元人民币元、人民币万元
交易所、深交所深圳证券交易所
中国证监会中国证券监督管理委员会
恩宏公司深圳市恩宏电子有限公司
丰晟科技无锡丰晟科技有限公司
国能电池北京国能电池科技股份有限公司
ISO9001ISO9001质量保证体系,是由TC176(TC176指质量管理体系技术委员会)制定的所有国际标准。
ISO14001ISO 14001 是环境管理体系认证的代号,是由国际标准化组织制订的环境管理体系标准。
IECQ/QCO80000IECQ-HSPM体系,即IECQ危害物质过程管理体系,其依据的标准是EIA/ECCB-954标准,即“电子电器元件和产品危害物质减免标准和要求”。
IDC国际数据公司,International Data Corporation。
OCA英文Optically Clear Adhesive的缩写,用于胶结透明光学元件(如显示器盖板,触控面板等)的特种粘胶剂。要求具有无色透明、光透过率在90%以上、胶结强度良好,可在室温或中温下使用,且有固化收缩小等特点。OCA光学胶是重要触摸屏的原材料之一。一般情况下,OCA特制是将光学亚克力压敏胶做成无基材胶膜,然后在上下底层,再各贴合一层离型薄膜的双面贴合产品。
NomexNomex(诺梅克斯),一种间位芳纶,也称芳纶1313。特点是耐热性好,强度高。它在250℃的温度下,材料性能可较长时间保持稳定。广泛用于军事工业和电气工业,是H级的优良的绝缘材料。
RTORTO,是一种高效有机废气治理设备。与传统的催化燃烧、直燃式热氧化炉(TO)相比,具有热效率高(≥95%)、运行成本低、能处理大风量低浓度废气等特点,浓度稍高时,还可进行二次余热回收,大大降低生产运营成本。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称江苏斯迪克新材料科技股份有限公司股票代码300806
公司的中文名称江苏斯迪克新材料科技股份有限公司
公司的中文简称斯迪克
公司的外文名称(如有)Jiangsu Sidike New Materials Science & Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)SDK
公司的法定代表人金闯
注册地址江苏省泗洪经济开发区双洋西路6号
注册地址的邮政编码223900
公司注册地址历史变更情况2016年12月8日公司注册地址由“太仓经济开发区青岛西路11号”变更为“江苏省泗洪经济开发区双洋西路6号”。
办公地址江苏省太仓市青岛西路11号
办公地址的邮政编码215400
公司国际互联网网址http://www.sidike.com/
电子信箱300806@sidike.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名吴晓艳金丹丹
联系地址江苏省太仓市青岛西路11号江苏省太仓市青岛西路11号
电话0512-539891200512-53989120
传真0512-539891200512-53989120
电子信箱wuxiaoyan@sidike.comjindandan@sidike.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券日报》《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点江苏省太仓市青岛西路11号,江苏斯迪克新材料科技股份有限公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
签字会计师姓名胡新荣、周文亮、余正泽

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
平安证券股份有限公司广东省深圳市福田区福田街道益田路5023号平安金融中心B座第22-25层邹文琦、张斌2019.11.25-2022.12.31

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入(元)1,984,158,009.351,539,459,204.6628.89%1,432,695,837.17
归属于上市公司股东的净利润(元)209,943,422.22181,625,771.7415.59%111,194,767.10
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)173,909,550.71102,250,003.0370.08%84,108,776.65
经营活动产生的现金流量净额(元)371,224,838.10192,974,755.5092.37%97,342,176.05
基本每股收益(元/股)1.110.9714.43%1.23
稀释每股收益(元/股)1.110.9714.43%1.23
加权平均净资产收益率15.30%15.51%-0.21%14.56%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
资产总额(元)4,590,633,946.623,202,970,429.0143.32%2,089,901,277.22
归属于上市公司股东的净资产(元)1,490,958,840.131,259,771,844.7318.35%1,079,791,313.14

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入395,980,096.82556,522,680.19493,692,122.47537,963,109.87
归属于上市公司股东的净利润5,943,605.1962,078,253.2365,098,449.2876,823,114.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,843,304.5639,816,844.6560,237,923.0472,011,478.46
经营活动产生的现金流量净额54,881,626.37320,081,621.99-109,704,668.56105,966,258.30

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)783,962.48-29,098,811.8723,298.87
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)45,487,737.81126,535,124.6725,875,678.18
委托他人投资或管理资产的损益130,290.03386,339.73134,588.64
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回124,634.57--
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,030,063.96-2,810,988.908,962,734.61
减:所得税影响额8,462,689.4215,635,894.927,910,309.85
合计36,033,871.5179,375,768.7127,085,990.45--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

(一)行业基本情况

功能性涂层复合材料是指将一种或多种材料通过精密涂布、印刷、真空溅射、烧结等方式进行转化、复合而成的一种材料,从而实现单一材料无法实现的特定功能。功能性涂层复合材料属于新材料行业范畴,通过研发出不同的涂层材料与不同的基材进行组合,实现保护、胶粘、导电、绝缘、屏蔽等多种功能,被广泛使用在智能硬件、新能源汽车、节能环保等相关领域。近年来,随着下游电子制造、节能环保、航空航天等新兴产业的发展,功能性涂层复合材料行业在传统压敏胶带制品制造业(即传统胶粘制品)基础上发展而来。传统胶粘制品主要提供包装、密封、保护、识别、拼接等传统单一用途。随着科学技术的不断发展,智能消费电子、互联网、电子信息、航空航天、节能环保、物联网等一大批新兴产业取得了爆发式增长。由于新兴产业具有高、精、尖等特点,传统的胶粘制品已无法满足其性能品质要求,从而催生了大量新兴应用需求。通过对新型材料设计研发和生产工艺的摸索改进,目前功能性涂层复合材料已成功应用于多个下游新兴产业。国内部分具有研发优势的企业通过对关键原材料及制造工艺的持续研究,目前已掌握功能保护材料、光学功能薄膜等核心技术,打破了国外企业的技术垄断,具备了与国际一流企业竞争的科技实力。

从功能性涂层复合材料产品来看,其产品性能主要取决于涂层材料和基材的品质,以及产品结构设计及涂布、固化等工艺的控制水平。功能性涂层复合材料常用的涂层材料包括丙烯酸酯、有机硅树脂、聚氨酯树脂,根据需要达到的功能,可在基础高分子材料的基础上用增粘树脂或其他添加剂进行改性,或在涂层中引入各种功能性颗粒等。常用的基体薄膜材料包括聚酯(PET)、聚酰亚胺(PI)等。功能性涂层复合材料的制备过程主要包括涂层材料制备、涂布、干燥或固化、贴合、卷取、分切、包装等,其中涂布是整个制造过程的关键工序。涂布是改变和形成产品表面特性的重要加工工艺,它使得涂层材料与薄膜基材结合形成复合材料,能够实现单一组分材料不能满足的功能要求,扩大了产品的使用效果与附加值。涂布技术的水平直接决定了功能性涂层复合材料的性能和质量,一套涂布设备能够根据需要选用不同的涂层与基体材料,通过调整生产工艺参数,实现多种功能性涂层复合材料的生产。除涂布设备外,功能性涂层复合材料的生产加工环境也至关重要。产品的精度要求越高,对环境的无尘要求也越严苛,一般产品只需在万级或千级无尘环境下生产即可,而高端产品需要在百级无尘环境下进行生产。

(二)行业发展阶段

功能性涂层复合材料具有广阔的发展前景。近年来中国电子信息制造业作为重要的战略性新兴产业发展迅猛,技术创新水平不断提升,产业规模持续扩大。除消费电子领域外,功能性涂层复合材料还广泛应用于汽车电子、新能源汽车锂电池组件、家用电器、医药、航空航天等众多领域。

1、消费电子市场应用分析

在电子信息制造业中,消费电子产业的发展尤为迅速,智能手机、平板电脑、可穿戴设备等新产品持续涌现,硬件技术和软件技术持续进步,产业链不断完善。同时,以华为、OPPO、小米为代表的国产智能手机及平板电脑企业强势崛起,成为消费电子制造业的重要增长点。中国作为全球制造和消费电子产品的大国,近年来消费电子行业发展迅速。

从消费电子产品的应用发展来看,智能化、大尺寸全屏幕、双镜头、高分辨率、防水、个性化场景体验以及高续航能力等特点成为消费电子产品最显著的发展方向,由此衍生出的对上游内外部OCA光学胶膜材料、石墨散热材料、高硬度薄膜材料、涂布型偏光片、防水透声材料、高温阻尼材料、防水保护膜等功能性涂层复合材料的需求也显著增加。

(1)智能手机

根据市场调研机构IDC出具的跟踪报告,2019年至今全球智能手机出货量与上年同期对比情况如下表所示:

单位:百万台

季度Q1Q2Q3Q4
2019年312.3331.7358.5368.8

2020年

2020年275.8276.5354.9390.0
2021年346.0313.2331.2-

受疫情影响,2020年第一、二季度,全球智能手机出货量较上年同期下降幅度分别为11.69%和16.64%,但随着疫情的缓解及工厂复工,根据IDC发布的报告,2020年第三、四季度全球智能手机的出货量分别达到354.9、390百万台,第四季度较上年增长5.75%。2021年上半年,全球智能手机出货量逐步回归2019年的水平。虽然全球芯片缺货,但智能手机供应并未受到太大影响。

(2)平板电脑

根据市场调研机构IDC出具的跟踪报告,2019年至今季度全球PC出货量与上年同期对比情况如下表所示:

单位:万台

季度Q1Q2Q3Q4

2019年

2019年59,01365,00370,90771,870
2020年53,47073,87983.39491,590
2021年82,67583,61487,670-

与智能手机不同,疫情对PC(含平板电脑)带来了增量市场。受年初新冠疫情的影响,远程办公、远程学习等需求的激增,2021年第三季度包括台式机、笔记本电脑和工作站在内的传统PC全球出货量达到8,670万台,同比增长3.9%。这标志着个人电脑市场连续第六个季度实现增长。

(3)可穿戴设备

根据IDC发布的数据,中国可穿戴设备出货量从2016年的3,876万台增长至2020年的10,739万台,年均复合增长率达

29.02%,截止至2021年上半年,中国可穿戴设备出货量已有6,343万台。2021年第二季度中国可穿戴设备市场出货量为3,614万台,同比增长33.7%。随着可穿戴设备的不断更新迭代、新功能下放和消费分级的大趋势,中国可穿戴设备市场正在保持快速发展,可穿戴设备出货量逐年增长。

IDC预测,未来可穿戴设备的发展将主要为以下三个方向:轻量智能化,成人手表市场的智能化发展将更加注重轻量简化;价格差异化,消费分级趋势推动成人手表出现市场区隔;场景融合化,成人手表将更多和各场景入口设备联动和融合。

2、汽车电子市场应用分析

近年来,随着我国国民经济的快速发展,人民生活水平的不断提高,我国的汽车工业发展迅速。快速增长的汽车消费市场,相应催生了汽车电子行业的快速发展。在汽车轻量化、小型化、智能化和电动化趋势的推动下,车载信息娱乐系统的整体市场规模持续增长。5G、智能汽车电子应用等车载技术逐渐成为消费者购车的主要关注点。未来随着新车型的推出,车联网装配比例也有所提升,根据IHS预测,2022年全球互联网汽车市场保有量将达3.5亿辆,市场占比24%,具有互联网功能

的新车销量将达到9,800万辆,市场占比94%。车载信息娱乐系统和车联网的普及对汽车电子的功能性提出更多要求,诸如更好的驾驶服务、汽车驾驶状态显示、位置信息、社交信息服务等都将刺激汽车电子行业的进一步发展和市场规模的不断扩大。未来,随着人们消费理念的升级,打造差异化、多元化和个性化的用户体验将成为未来汽车电子行业的主要发展趋势。车载导航、车载影音等车载娱乐系统的升级将对上游OCA光学胶膜材料、节能环保材料、超轻车身材料、功能贴膜材料等新材料提出更高的要求,庞大的汽车电子、装饰市场将为功能性涂层复合材料带来新的增长点。根据CCID的预测2020年至2022年,全球及中国汽车电子行业市场规模将持续增长,至2022年我国汽车电子市场规模将增至万亿级。

数据来源:CCID,平安证券整理

3、薄膜包装材料市场应用分析

薄膜包装材料作为传统的胶粘制品,具有高抗拉升力、质轻、无毒无味、防止产品外漏或破损等特点,主要应用于食品包装、工业品包装、家庭日用品包装、服装包装、药品包装等商业包装领域。BOPP薄膜作为最重要的塑料包装材料之一,近年来在中国市场发展迅速,已成为日常生活及工业生产的必需品。目前BOPP薄膜产品中,中低端类产品竞争激烈,行业正逐渐向多元化、功能化、高端化的方向发展。

(三)公司所处行业周期性特点

消费电子等功能性涂层复合材料的下游应用领域技术发展速度较快、产品生命周期短,信息化、数字化、网络化等信息技术融合运用于消费电子产品中,从而不断催生出集合多种功能的产品,产品生命周期不断缩短,技术更新换代快、消费热点切换迅速。公司产品主要应用于消费电子行业,消费电子厂商大多在三季度推出新产品,其销售季节性比较明显。每年的国庆节、圣诞节、元旦、春节等节日为消费类电子产品的销售旺季,相关消费类电子生产厂商往往提前生产和铺货,以备战上述销售旺季的到来。

(四)公司所处的行业地位

1、公司在产业链中的地位

公司是功能性涂层复合材料的生产企业,处于产业链上游位置,主要从事功能性薄膜材料、电子级胶粘材料、热管理复合材料及薄膜包装材料的研发、生产和销售。公司上游原材料供应商主要包括双向拉伸聚丙烯薄膜(BOPP)、聚酯(PET)薄膜、聚酰亚胺(PI)薄膜等薄膜基材生产企业,以及亚克力胶、硅胶等胶材料生产企业等。公司下游客户主要包括消费电子、家用电器、汽车电子等产品配套的模切厂商。目前公司在积极向产业上游扩展,已能够自制胶水及离型膜等原材料产品,以满足自身对部分高端原材料的需求。公司与下游消费电子主要终端客户建立了直接联系,根据这些客户对产品性能要求研究开发产品,然后终端客户指定模切厂向公司采购。

功能性涂层复合材料上下游关系如下图所示:

2、上游产业与本行业的关联性及影响

上游原材料市场供应充足,不存在技术垄断或贸易风险。从价格传导来看,功能性涂层复合材料的生产成本中,原材料成本占比较高,因此,上游原材料的供求关系、价格水平变化直接影响到本行业企业的成本控制。膜材料和胶材料均属于石油加工行业的下游产品,其价格走势在一定程度上会受到原油价格波动的影响。

3、中游产业与本行业的关联性及影响

模切厂商和组装厂商根据下游终端客户的要求,向功能性涂层复合材料企业采购材料,然后再利用专用设备进行模切加工、组装。模切厂商及组装厂商位于产业链中游。

4、下游产业与本行业的关联性及影响

功能性涂层复合材料行业下游主要是消费电子、新型显示、新能源汽车等领域的终端客户。终端客户利用功能性涂层复合材料及模切企业提供的基础材料,从而实现电子消费产品相关功能器件特定功能。目前,终端客户对产品性能的要求日趋复杂,这要求功能性涂层复合材料企业始终保持高研发水平和高质量监控,以满足不同终端客户的需求。

下游消费电子、新型显示及新能源汽车等行业,多为国家鼓励发展的战略性新兴产业,处于快速成长、更新换代或科技创新的发展阶段,市场需求增长迅速,对功能性涂层复合材料行业的需求也日益增加、应用范围进一步扩大,有效带动了行业的发展。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)主要业务

公司是一家从事功能性涂层复合材料研发、生产、销售的高新技术企业。产品主要应用于消费电子制造领域,以实现智能手机、平板电脑、笔记本电脑、可穿戴设备、汽车电子等产品各功能模块或部件之间粘接、保护、防干扰、导热、散热、防尘、绝缘、导电、标识等功能。与传统材料相比,公司生产的新型材料可以帮助客户提高产品性能,实现产品的轻、薄、个性化等特性,提升使用体验。此外,公司还有部分产品应用于商业包装领域。经过多年发展,公司在高分子材料聚合、涂层配方优化、功能结构设计、精密涂布以及新技术产业化应用等方面具有成熟的经验和领先的技术。凭借先进的技术水平和领先的产品品质,公司已与多家国内外知名终端厂商建立了稳定的合作关系。

(二)主要产品

功能性涂层复合材料是指将一种或多种材料(如压敏胶、导电涂层、加硬涂层、减反增透涂层、高阻隔性涂层以及离型

涂层材料等)通过精密涂布、印刷、真空溅射、烧结等方式与不同种类的基材(如PET膜、PI膜、PVC膜等)进行转化、复合而成的一种材料,从而实现单一材料无法实现的特定功能。

按照应用功能的不同,公司产品分为功能性薄膜材料、电子级胶粘材料、热管理复合材料、薄膜包装材料、高分子聚合材料五大类:

1、功能性薄膜材料

种类产品名称产品图示产品用途应用场景
功能保护材料抗油渍、防指纹保护膜、防眩光保护材料手机、电脑、数控面板等各种光学显示装置的表面保护。
高透抗刮保护膜、抗静电保护膜手机、电脑、家电的出货保护膜、制造过程中零部件的保护膜。
精密保护材料制造过程中用硅胶保护膜手机、电脑、家电制造过程中保护,保护平面显示器的面板表面、触控式荧幕、手机、数码相机PDA面板,在使用中避免刮伤,达到保护荧幕面板的效果; 制造过程中零部件的保护; 电池干燥、注液、成型、检测等过程保护领域。
PET保护膜
改性PE基材保护膜、CPP保护膜
光学功能薄膜材料光学级加硬薄膜电子产品触控屏幕精密表面出货保护。
增亮膜主要应用于液晶显示屏后的背光模组中,为增强显示效果的部件。
标示材料提示标签材料手机、电脑、家电内部电池等的提示标签。
精密离型膜OCA离型膜OCA胶模切制程的保护、制程过程中作为承载膜和转移膜使用。
MLCC离型膜主要应用于MLCC(片式陶瓷电容)的生产。
偏光片离型膜主要应用于偏光片的生产。

2、电子级胶粘材料

种类产品名称产品图示产品用途应用
光学级压敏胶制品OCA产品用于屏幕显示玻璃之间的粘贴固定、断差弥补、提升显示亮度。
防蓝光OCA产品通过平衡色调,调和数码产品屏幕显示光谱,避免近紫外蓝光对眼睛的伤害。
OCA防爆膜玻璃材料的防爆保护膜,与玻璃表面贴合后,提高强度防止破碎飞溅。
高性能压敏胶制品超薄双面胶带产品、压纹PET双面胶、PET双面胶带主要用于手机、电脑等电子产品内部零部件的胶粘和固定。
热活化双面胶带主要用于车载FPC板的永久固定,电池模组的组装固定。
可重工框胶显示器边框的固定及重工。
导电材料导电胶带主要应用于手机、笔记本电脑、平板电脑等消费电子类产品内部电子器件的静电释放和电路导通。
屏蔽材料铝箔复合胶带应用于精密电子产品,电脑通信,电线电缆,电子电池行业的电磁屏蔽。
绝缘材料Nomex纸绝缘胶带、聚酰亚胺耐高温绝缘胶带、PET胶带手机配件绝缘和锂锰电池绝缘包扎等高强度绝缘保护;线圈、变压器、马达等电器组件的包扎。

3、热管理复合材料

种类产品名称产品图示产品用途应用
人工石墨散热材料
人工石墨导热膜手机、电脑电池散热。
功能性复合导热材料用于汽车玻璃除雾传感器与玻璃之间的导热。

4、薄膜包装材料

产品名称产品图示产品用途
BOPP压敏胶带包装、捆绑、固定

5、高分子聚合材料

高分子薄膜材料是以有机高分子聚合物为材料制成的薄膜。随着石油工业和科技的发展,高分子膜的应用领域不断扩大,由最初的包装膜发展到了智能高分子膜、高分子功能膜等。高分子薄膜材料是公司电子级胶粘材料、功能性薄膜材料以及热管理复合材料的主要原材料,已于2021年四季度投产。

(三)采购模式

公司产品的主要原材料为PET膜、BOPP膜、丙烯酸丁酯、硅胶等。公司设有专门的采购部,根据生产部门制定的产品生产计划,筛选原材料供应商,同时根据研发、生产部门提出的新材料的需求,采购部门寻找符合要求的新材料供应商,并纳入采购日常维护管理体系。

公司建立了完善的供应商管理制度和评价体系。每年公司根据供应商的交货周期、产品品质、信用资质和服务表现对供应商进行考核,并根据考核结果及时更新合格供应商名录,在满足生产需要和质量标准的同时,加强对供应商的管理并合理控制整体采购成本。

此外,根据终端及下游销售客户的对产品质量、环保的特殊要求,公司与主要原材料供应商签署了《不使用有害物质环保协议》和《原材料品质合约》。报告期内公司具体采购流程为:

(四)生产模式

公司实行以销定产和需求预测相结合的生产模式,以保证生产计划与销售情况相适应。生产管理部门根据销售部门提供的销售计划和销售订单,结合产品库存情况、产能情况制定具体生产计划。生产车间根据生产计划与生产指令组织生产。生产管理部门负责具体产品的生产流程管理,监督安全生产,组织部门的生产质量规范管理工作。在生产经营过程中,各部门紧密配合,确保降低因客户订单内容、需求变动以及交期变动、产销不平衡等原因而造成的损失。公司产品的生产分为新产品的研发试产和常规产品的批量生产,生产流程图如下所示:

1、新产品开发、试制

公司以市场需求为导向,通过新产品的导入流程,推行与客户高度协同的“嵌入式”研发体系。

公司销售部门深入了解终端客户需求,研发人员根据其应用需求,与客户形成共同的任务团队,进行相应新材料的研发,以帮助客户产品实现某种或多种特定新功能。在实现产品新功能的前提下,生产部门与研发部门紧密配合,不断对产品的生产工艺流程优化升级,进行产品试制,以保证最终产品的良品率和生产效率,最终达到大规模量产的目的。这一体系提高了新产品开发的效率,能够在短时间内满足客户的需求,提高客户满意度。同时,也增强了与终端客户之间的粘性,有利于与终端客户建立长久稳定的合作关系。

2、成熟产品大批量生产

根据客户的订单情况,生产部门按照既定的生产计划和生产指令进行大批量生产,产品生产完成并检验合格后入库,最终按客户要求发货。同时,公司根据销售部门产品销售情况的反馈,针对市场的供求关系的变化,及时调整生产计划、产品生产型号和种类。对于部分市场需求量较大的产品,公司提前安排生产,主动备货,以满足市场需求。

(五)销售模式

公司设有专门的销售部门,具体负责产品的市场开拓、营销以及售后服务等营销管理工作。报告期内,公司产品的销售模式以直销为主、经销为辅。直销模式是指公司与下游客户直接签订销售合同/订单实现销售的业务模式;经销模式是指公司与授权经销商签订销售合同/订单并实现买断式销售,再由其销售给最终客户的业务模式。

1、直销模式

在直销模式下,首先,公司和下游客户签署合作框架协议,约定采购商品的交付条件和结算账期等条款。然后,客户根

据其实际经营情况,向公司发出具体销售订单,销售订单中约定具体的采购产品型号、价格等信息,公司再根据销售订单来安排具体生产销售。公司成立初期,营销活动重点围绕直接下游客户模切厂商开展,根据模切厂商的需求开展生产销售。随着公司业务的不断发展以及产品技术含量的不断提升,公司营销活动的重点逐渐由模切厂商转为模切厂商的下游终端客户。公司根据终端客户的需求进行产品认证,获得终端客户的认证通过后,进入其供应商体系,然后终端客户指定模切厂商采购公司产品。这种营销模式增加了公司与客户之间的粘性。近年来,随着公司产品研发实力的不断增强,公司积极与国内外知名终端客户开展新产品的“嵌入式研发”,围绕终端客户新产品对材料的性能要求进行产品开发。公司先后在美国、韩国、日本及中国台湾地区成立子公司,在国内长三角、珠三角以及重庆等终端客户主要聚集地区也有专业团队,专门从事“嵌入式研发”式营销。目前,公司多款产品已陆续通过多家国内外知名终端客户的采购认证,同时还有多款产品处于共同研发中。通过“嵌入式研发”,公司与终端客户的合作不断加深,粘性不断增强。

2、经销模式

公司产品经销模式系通过签署经销协议的授权经销商进行。为进一步拓展市场和客户资源,提升公司产品市场覆盖率,公司选取部分有市场经验和客户资源基础的合作方发展为公司的经销商。公司与经销商签署买断式经销协议,对经销商所服务的客户范围及销售的产品范围等进行管理。经销商具有较为高效的小客户管理能力,可以更好地满足需求变化较快且订单较为零散的中小客户的需求。利用经销商模式,公司一方面可以节约销售资源和人力成本,使公司销售资源主要集中于终端核心客户;另一方面,经销商对直销模式起到了有效的补充,扩大了公司产品的市场覆盖率和知名度。

(六)行业主要壁垒

功能性涂层复合材料行业同时兼具技术密集、资金密集的特性。新进入该行业的企业不仅需要具备一定的资金实力、管理和技术能力,更需要花费较长的时间积累业界声誉、通过大客户采购认证、建设顺畅的采购、销售网络,因此功能性涂层复合材料行业存在着一定的行业进入壁垒。

1、技术壁垒

应用于智能手机、平板电脑等消费电子的功能性涂层复合材料是一种对技术工艺水平要求较高的高端材料,对材料的生产环境、技术工艺、机器设备等方面均有比较高的要求。需要根据应用场景的物理、化学性质、最终产成品性能等不同要素定制不同的生产方案。另外,为达到产品要求的性能,同时实现规模化生产、缩短生产周期、提高良品率,行业内的企业需要花很长的时间(一般1-2年)进行设备调试、工艺摸索。随着下游消费电子产品的个性化、多样化发展趋势,功能性涂层复合材料行业技术门槛会不断提高,需要强大的研发实力和长期的技术积累,形成了较高的技术壁垒。因此,新入企业如果没有长期的经验、技术积累和强大的研发团队,很难满足下游消费电子行业的需求,很难在行业立足。

2、大客户采购认证壁垒

功能性涂层复合材料是实现消费电子产品各种功能的主要原材料,是智能终端产品的重要组成部分,其性能和品质的优良直接决定了终端产品的质量。因此,为消费电子提供功能性部件的企业必须经过严格的资格认证测试,才能成为大型消费电子制造商的合格供应商。供应商认证的周期较长,一般为6-12个月,部分核心功能材料认证周期会超过1年。在认证过程中,终端客户除对相关产品的质量、价格、交货期有较高要求外,还要对生产商的生产设备、生产环境、设计水平、研发能力、响应速度、及时交货率、企业管理水平、内控体系甚至社会责任等多方面进行评价。整个过程通常包括文件审核、现场评审、现场调查、样品小试、样品中试以及合作关系确立后的年度审核等众多阶段。进入大消费电子制造商的供应商名录非常困难,认证过程繁琐且耗时冗长,因而形成了行业进入的大客户采购认证壁垒。

3、人才壁垒

功能性涂层复合材料的研发生产涉及涂层配方研发、工艺流程设计、高精密装备调试及改进等,技术要求较高,需要专业的技术人才持续对现有产品进行创新性改进和新产品开发。研发技术人员除需要具备深厚的专业技术知识积累外,还需要具备丰富而扎实的现场生产经验。同时,为了有效应对激烈的市场竞争环境,只有有效提高公司在人工、时间、流程、工艺、生产过程中的管理水平,才能在保持或提高公司产品市场竞争力的同时,保证利润空间,对企业的管理层人员具备较高的要

求。同时,产业规模大、发展前景好的企业对外部专业人才有较强的吸引力,而新进入者由于自身积累不足,规模较小不利于吸引外部专业人士,因此行业存在一定的人才壁垒。

4、全方位产品线的规模效益壁垒

功能性涂层复合材料产品主要应用于消费电子产品。消费电子发展速度快、不断推出新产品的行业特点,对材料供应商提出了较高的准入条件。消费电子产品材料供应商需要具备一定的产品方案解决能力。这就要求材料企业不但要有强大的技术积累、新产品开发能力、领先的生产工艺和装备水平,还要具备原料供应链整合能力和创新资源整合能力,形成规模效益,才能满足消费电子市场不断发展的需求。

5、资金及配套设施壁垒

功能性涂层复合材料行业属于资本密集型产业,相关企业在进入该行业前需要大量资金置备新式厂房、先进高精密的生产设备和高等级的无尘生产环境和产品检测设备,具有较高的资金壁垒。例如,对于高端产品而言(比如公司生产的丙烯酸保护膜、有机硅保护膜、光学膜类产品),对加工环境的落尘浓度有严格的要求,一般均要求在静态百级或更高要求的无尘车间内生产,且对胶体缺陷情况需进行实时监控来维持外观质量上的稳定,以确保产品的洁净度和优秀品质。这类无尘车间的造价远高于一般车间,员工在无尘车间的工作规范也需要经过专门的培训。无尘车间需要24小时保持恒温恒湿,运作成本较高。同时,受大型消费电子企业货款回收期较长的影响,下游模切厂的货款账期主要在90-120天左右,对行业内企业提出了较高的资金要求。因此,功能性涂层复合材料生产商需要在前期投入较多资金建设符合产品生产要求的生产场所;同时,又需要保证充沛流动资金以获取中高端客户的大额、长期订单。上述这些行业特点,在一定程度上构成了行业进入的资金实力壁垒。

6、管理能力壁垒

国内功能性涂层复合材料制造企业普遍面临管理问题,比如管理方式落后、缺乏长远规划、产品回款等各种问题。随着终端产品更新换代速度的加快和行业内生产管理水平的提升,下游客户会尽可能地降低库存,实行精益生产,因此对功能性涂层复合材料厂商的快速交货能力和大批量交货能力提出了较高的要求。这种趋势使得功能性涂层复合材料厂商必须具有很强的市场反应能力、快速生产能力和与上游供应商的协同能力。因此行业对厂商的管理能力和经验提出了相当高的要求,对于后来进入者构成了管理能力壁垒。

(七)公司的竞争劣势

1、经营实力有待进一步提升

虽然公司在全价值链业务模式、市场敏锐度、产品布局等方面处于国内领先,但与锐意创新的多元化跨国公司相比,公司在资金实力、品牌知名度和国际销售网络等方面尚有一定的差距。

2、高端人才吸引力不足

近年来,公司业务规模持续增长,经营进入快速发展阶段。在产品研发、营销网络、大规模自动化生产、公司管理方面都急需专业的高端人才。高端人才吸引力不足对企业的发展形成了制约,对公司规模扩张和新产品推出也造成了一定的影响。

三、核心竞争力分析

(一)高水平的技术研发、自主创新能力

公司一直注重自主创新和技术研发,自2009年起连续多年被认定为高新技术企业。公司目前拥有省级高性能胶粘材料研发中心,中心配备一支能力强、素质高的技术研发队伍,专门从事光学膜、胶粘剂等新产品的研发。截至报告期末,发行人及其子公司已获授权专利616个,其中发明专利220项。公司主导并参与起草了5项胶粘剂国家标准:公司作为第一起草单位,制定了“胶粘带耐高温高湿老化的试验方法”(GB/T32368—2015)、“胶粘带静电性能的试验方法”(编号:GB/T33375—2016);公司作为第二起草单位制定了“胶粘带初粘性试验方法—环形法”(GB/T31125—2014)、“软性电路板覆盖膜用非硅离型材料”(编号:GB/T33377—2016)、“石墨散热压敏胶粘片(HGT5609-2019)。

此外,公司还非常注重与大专院校的科研交流合作,同东南大学、苏州大学、南京工业大学等高校建立了良好的科研交流机制。自2010年起,公司多次获批成立江苏省企业研究生工作站、博士后创新实践基地;2015年9月,经全国博士后管理委员会批准,公司成立了“博士后科研工作站”;2015年11月,经江苏省科技厅批准,公司成立了“企业院士工作站”;2017年7月,经江苏省教育厅和江苏省科技厅审定,公司被评选为“江苏省优秀研究生工作站”;2017年12月,经中国科学技术协会认定,公司被评选为年度示范院士专家工作站;2017年12月,经国家发展和改革委员会认定,斯迪克江苏获批复合涂层薄膜新材料开发与应用国家地方联合工程研究中心,成为国家级创新平台企业;2019年,江苏省产业技术研究院与公司共同创立“JITRI-斯迪克联合创新中心”,创新中心将致力于科学到技术转化的关键环节,着力打通科技成果向现实生产力转化的通道,为泗洪产业转型升级和经济高质量发展提供持续的科学技术支撑;2019年,国家知识产权局授予公司“2019年度国家知识产权优势企业”;2020年公司作为牵头单位参与并主导“江苏省复合涂层功能薄膜材料与技术重点实验室“项目的研发与建设。

(二)凭借创新的“嵌入式”研发模式建立了紧密的终端客户关系

传统的研发模式下,公司只能通过代工厂商和模切厂商了解客户需求,由于消费电子更新换代快、新产品多等行业特性,企业掌握的市场数据往往滞后于终端客户的最新需求。

公司借鉴、吸收传统研发模式的优点,结合产业特征以及下游市场需求变化快,技术更新迅速等特点,成立了以研发部门为主,销售、市场和生产部门协同配合的“嵌入式”研发体系。该体系的最大特点是贴近市场需求、反应迅速,通过研发部、市场部及销售部等多部门多纬度了解、掌握最新的行业动态及客户需求,确保公司走在行业需求的前端。公司通过与终端客户的直接交流和个性化需求分析,实现了的与终端客户联合研发。联合研发主要体现为将公司的研发活动延伸至终端客户新产品的研发阶段,根据终端客户对新产品性能、技术指标等要求,通过不断的测试、打样等研发活动,为客户的产品需求提供最具可行性的材料解决方案。凭借创新的“嵌入式”研发体系,发行人与下游终端客户建立了紧密的合作关系,增加了客户粘性。

(三)快速市场响应能力

公司的快速市场响应能力,主要体现在生产和研发两个方面。目前,公司产品主要应用于消费电子行业。近年来,在多家国际知名厂商的推动下,以智能手机、平板电脑、智能手环等为代表的电子产品迅速风靡全球,产品市场需求随之大增。消费电子亦存在产品周期短、技术更新换代快、消费热点切换迅速的特点,这就要求上游材料供应商具有快速的市场响应能力。

一方面,公司主要终端客户消费电子厂商对功能性器件材料的交货期要求很高,公司直接下游客户(如模切厂等)一般采用压低库存乃至零库存管理、即时补货,采购周期较短。公司以精干的生产管理团队为基础,持续改进生产管理水平,建立了灵活高效的生产系统,能够配合客户的实时订单要求迅速组织生产,实现供货。另一方面,公司利用自身的研发优势,与下游客户联合开发新产品,实现与下游终端产品“联动”,能够迅速根据客户需求组织研发、生产。

(四)“一站式”综合方案解决能力

公司经过多年的发展,已经发展成为在胶粘材料配制、涂层聚合、精密涂布工艺和技术产业化应用方案等方面具有领先优势的功能性涂层复合材料综合解决方案供应商。公司产品覆盖消费电子、家用电器、交通运输、商业包装等领域,能够为客户提供全方位的涂层复合材料产品服务。

以智能手机为例,其生产中所涉及的功能性涂层复合材料包括生产过程中使用防尘、防油污、防静电的保护膜;制成后防刮、防油污的保护膜;内部元器件之间的胶粘材料;以及内部功能性器件所需的各种导电、绝缘、屏蔽、导热、散热等功能性材料。国内大部分企业由于技术、资金实力的不足,只能提供一部分材料,无法满足大型电子消费制造企业的整体需求。公司经过多年的快速发展,目前产品已经基本能够覆盖消费电子产品所需的大部分功能性涂层复合材料。同时,公司利用自身的研发优势,将最新的研发成果和技术工艺融入到客户最新的产品中,可为客户提供“一站式”的综合解决方案。

(五)领先的精密涂布制造技术和先进的生产设备

在功能性涂层复合材料加工中,主要涉及材料配方、涂布、调送、设备协同四大关键技术,其中涂布技术是产品生产过

程中的关键技术。经过多年的技术探索和经验积累,公司掌握了先进的精密涂布技术。公司拥有多条日本及德国进口的先进生产线。公司利用自身积累的生产技术和经验对进口生产线进行消化、吸收和再创新,对引进的生产设备进行技术改造和工艺改进,生产的部分产品关键指标已达到国际领先水平。高洁净环境与在线缺陷监测设备同样重要,对于精密涂层生产,空气中的异物杂质会导致大量的不良产品产生。公司建设有两个业内全域100级无尘涂布车间,大大提高了整个涂布行业的标准,可保证100纳米厚度级别的光学级涂层的高质量涂布。此外,通过高速摄像机阵列,能在全速工作条件下实时监控微米级别的涂布或表面缺陷并自动标示、记录,不需要人工干预或离线检查,大大提高了高性能涂层的生产效率。

(六)先进的质量控制体系

公司建立了质量控制管理制度,严把质量关,从生产设备管理、原材料采购、产品生产、出厂检验、售后质量跟踪等各个环节都制定了严格质量标准和检验规范,实现对产品品质的控制。公司通过了ISO9001:2015质量管理认证体系、ISO14001:

2015环境管理体系认证、IECQ/QCO80000:2012有毒物质管理体系的认证,产品生产严格按照国际有关规范进行。另外,公司还通过生产工艺的改进,不断提高产品质量的控制水平。为了提高产品良品率,公司还配备了在线膜厚量测仪、膜缺陷检测装置、X射线荧光光谱仪、台式分光测色计等检测设备,公司的产品的客户满意程度和服务体验一直维持在较高水平。

(七)营销网络与服务优势

公司经过多年的营销网络建设,根据下游客户集中在消费电子制造产业的特点,围绕长三角地区、珠三角地区和环渤海地区等几个主要的制造及配套产业链厂商聚集地,在全国多个城市和海外主要终端所在地建立了销售服务网点,为下游客户就近提供产品和服务。营销网络不仅是为客户提供服务的有效支撑,更是及时了解、收集、反馈市场信息,掌握市场发展动向以及推行“嵌入式”研发模式的有利保障。

四、主营业务分析

1、概述

2021年工信部、科技部、自然资源部等三部委联合发布《“十四五”原材料工业发展规划》,指出实施新材料创新发展工程。通过突破重点品种、提升公共平台等,实现关键材料保障能力得到提升。2021年,是“十四五”规划的开局之年,也是在经历新冠疫情后经济重回发展正轨的关键之年。公司抓住国内疫情受控、消费回暖,有效地开展各项工作,响应全球客户需求,实现部分关键原材料的自制,产品应用领域不断拓展。2021年公司获得了江苏省院士工作站、江苏省企业技术中心、江苏省创新型企业100强、江苏民营企业创新100强、江苏省质量信用AAA企业等荣誉称号。

报告期内,公司围绕整体战略规划,不断加大研发投入,高度关注研发投入的数量和研发产出质量,不断拓展产业链延展能力,持续提升原材料自制比率,在持续降低成本的同时提升对各种复杂涂覆产品的研发、制成、工艺的理解和产品开发流程的科学性和可复制性。本报告期,公司持续优化产品结构,改善客户结构,将核心资源和注意力更多地瞄准主材市场。

(一)报告期内主要经营情况

2021年,公司实现营业总收入1,984,158,009.35元,比上年同期增长28.89%;归属于上市公司股东的净利润209,943,422.22元,比上年同期增长15.59%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润173,909,550.71元,比上年同期增长70.08%;经营活动产生的现金流量净额371,224,838.10元,比上年同期增长92.37%。截至2021年底,公司资产总额4,590,633,946.62元,同比增长43.32%;归属于上市公司股东的所有者权益合计1,490,958,840.13元,同比增长18.35%。

报告期内,公司整体经营状况良好,基本达成各项经营目标,保持了稳定经营、可持续发展。

(二)功能性涂层复合材料行业竞争格局

功能性涂层复合材料行业是市场化、充分竞争的行业,企业间整体水平差异较大。

3M、德莎、日东(NittoDenko)等国际知名企业为行业内的先导者。这些企业历史悠久,行业经验丰富,研发生产等

技术水平世界一流,产品种类齐全,销售网络成熟,品牌认可度高,拥有稳定的客户群体。上述企业基本垄断了消费电子、汽车等功能性涂层复合材料行业使用的中高端市场,并引领行业的发展方向。目前,国内从事功能性涂层复合材料制造的厂商众多,但多数规模小、产品种类单一且中低端产品占比大。国内少数起步较早且已经实现大规模生产的厂商,凭借多年的技术经验积累和自主研发已经掌握部分高端材料的生产技术,并将产品应用于消费电子、汽车等领域。随着中低端市场的饱和,功能性涂层复合材料行业的竞争格局已经由原来简单的价格竞争向技术和品牌竞争转变,从提供单一功能产品向综合解决方案服务转变。在我国产业结构调整和升级的大背景下,将会加快功能性涂层复合材料行业资源整合和技术升级的步伐。未来只有在持续创新能力、市场反应能力、资源整合能力和企业管理能力等方面都具备一定实力的企业,才能抓住行业发展带来的机遇,参与国际竞争。

(三)报告期内开展的主要工作

1、研发方面

2021年,公司继续不断加大研发投入和新产品开发力度,提高公司产品品牌竞争力。2021年公司研发投入109,001,729.43元,研发投入占营业收入的5.49%。高度关注研发投入的数量和研发产出质量,在持续降低成本的同时提升对各种复杂涂覆产品的研发、制成、工艺的理解和产品开发流程的科学性和可复制性。同时,公司一如既往地注重知识产权保护,2021年度,公司取得了17项国家识产权局授权专利,其中包括16件发明专利,1件实用新型专利。截止报告期末,公司共计取得616件专利,其中发明220件,实用新型396件。强大的研发投入和大量的技术储备,为提高公司的核心竞争力和市场占有率创造了先决条件。

2、销售拓展方面

2021年,面对机遇和挑战,公司销售团队不断开拓市场,以突破大客户、大项目为重点方向,集中资源重点突破关键大客户,改善客户结构,使得市场得到拓展,业务得到延伸。同时,持续优化产品结构,将核心资源和注意力更多地瞄准主材市场。通过不断提高响应速度,提高服务质量,对客户实现专业化服务,使得公司的规模及经济效益日益强大。报告期内,OCA光学胶膜产品在部分终端品牌实现突破,借助成本优势,公司主动切入返修市场和白牌市场。2021年的销售量、利润都取得了不错的成绩,为下一步的发展奠定了坚实基础。

3、人才队伍建设方面

报告期内,公司持续推进创新管理机制,不断提升公司管理层和核心业务团队的管理能力和管理效率,确保重点工作有序推进。公司利用自身品牌吸引力和上市公司平台优势持续引进各类人才,尤其是市场营销和技术研发等方面的优秀人才。公司高度重视人才引入,加大员工激励力度。2021年,公司实施了新一期的股权激励计划,向符合授予条件的124名激励对象首次授予170.5万股限制性股票。公司通过实施股权激励计划,不断增强公司管理团队和核心骨干的激励,让优秀员工分享公司的发展成果,不断激发员工的工作积极性和创造性。

4、践行社会责任方面

公司在迅速发展的同时,积极投身社会公益事业,把慈善工作作为回报社会的有效载体,在扶助弱势群体、支助慈善总会、赈灾救灾、敬老爱幼等方面切实履行社会责任。每逢教师佳节,公司坚持与泗洪县第一实验学校、泗洪经济开发区小学一线教师亲切交流,感谢为教育事业做出的贡献,并送上暖心慰问。每年中秋、春节到来之际,工会组织志愿者慰问敬老院、福利院,用实际行动努力诠释企业的责任感与担当。2021年7月,河南郑州地区出现极端强降雨,多地严重受灾,斯迪克向河南郑州抗洪救灾捐赠100万元,用于支援灾区开展救灾救援工作。

5、产业链垂直整合方面

报告期内,面对新冠疫情的常态化状态,公司积极组织OCA光学胶、精密离型膜等项目的建设工作,并于2021年第四季度顺利实现第一条功能性PET光学膜的投产,不断拓展产业链延展能力,持续提升原材料自制比率。公司积极布局上游产业链,不断提升关键原材料的自制比率,叠加高水平的胶水自制能力,进一步扩大成本优势,有助于不断加深对产品研发过

程、生产工艺等方面的理解,进而提升产品开发的科学性以及可复制性。

6、公司治理方面

报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》及各项制度规范运作,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,促进公司规范运作,保证公司经营管理活动合法、合规和有效运行,为公司的可持续发展和战略目标的实现打下坚实的基础。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2021年2020年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,984,158,009.35100%1,539,459,204.66100%28.89%
分行业
主营业务1,827,355,026.7892.10%1,447,839,705.7594.05%-1.95%
其他业务156,802,982.577.90%91,619,498.915.95%1.95%
分产品
电子级胶粘材料667,883,812.7833.66%426,401,836.6827.70%5.96%
功能性薄膜材料566,077,747.6928.53%592,568,911.0938.49%-9.96%
热管理复合材料44,814,645.942.26%42,317,901.702.75%-0.49%
薄膜包装材料548,578,820.3727.65%386,551,056.2825.11%2.54%
其他156,802,982.577.90%91,619,498.915.95%1.95%
分地区
中国大陆地区1,629,584,380.1882.13%1,312,323,229.7685.25%-3.12%
境外(含港澳台地区)354,573,629.1717.87%227,135,974.9114.75%3.12%
分销售模式
直销1,553,445,382.8178.29%1,249,301,554.5181.15%-2.86%
经销430,712,626.5421.71%290,157,650.1518.85%2.86%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
主营业务1,827,355,026.781,326,906,994.4327.39%26.21%22.51%2.19%
分产品
电子级胶粘材料667,883,812.78336,052,681.9049.68%56.63%53.19%1.13%
功能性薄膜材料566,077,747.69440,879,164.4822.12%-4.47%-2.13%-1.86%
薄膜包装材料548,578,820.37507,428,425.697.50%41.92%36.06%3.98%
分地区
中国大陆地区1,629,584,380.181,137,581,038.7130.19%24.18%20.37%2.21%
境外(含港澳台地区)354,573,629.17311,656,168.4512.10%56.11%50.21%3.45%
分销售模式
直销1,553,445,382.811,139,149,236.8226.67%24.35%20.70%2.22%
经销430,712,626.54310,087,970.3428.01%48.44%48.53%-0.05%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2021年2020年同比增减
功能性薄膜材料及电子级胶粘材料销售量平方米264,292,438.95256,355,377.663.10%
生产量平方米258,134,402.23271,519,272.65-4.93%
库存量平方米22,576,922.8528,734,959.58-21.43%
热管理复合材料销售量平方米914,417.00783,922.6216.65%
生产量平方米953,196.62768,926.8423.96%
库存量平方米79,428.0540,648.4395.40%
薄膜包装材料销售量公斤40,676,736.6441,939,334.37-3.01%
生产量公斤40,658,769.4041,435,262.52-1.87%
库存量公斤55,224.8173,192.05-24.55%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

热管理复合材料的库存数量同比增加95.40%,需要系订单交付的时间差所导致的。

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

产品分类

单位:元

产品分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
功能性薄膜材料直接材料294,375,448.0166.77%302,312,233.5167.11%-0.34%
功能性薄膜材料直接人工29,421,581.576.67%28,675,823.266.37%0.31%
功能性薄膜材料制造费用106,913,289.7424.25%105,425,414.4023.40%0.85%
电子级胶粘材料直接材料267,155,905.4579.50%166,150,175.0275.74%3.76%
电子级胶粘材料直接人工23,785,792.767.08%13,778,039.086.28%0.80%
电子级胶粘材料制造费用41,569,322.8112.37%36,159,855.4616.48%-4.11%
热管理复合材料直接材料28,362,983.9366.65%25,977,919.8664.52%2.13%
热管理复合材料直接人工3,193,864.727.51%2,836,012.137.04%0.46%
热管理复合材料制造费用10,948,863.3325.73%11,395,880.6228.30%-2.57%
薄膜包装材料直接材料462,932,901.5491.23%335,036,974.9089.83%1.40%
薄膜包装材料直接人工7,949,601.581.57%6,805,978.981.82%-0.26%
薄膜包装材料制造费用25,868,277.405.10%24,852,236.096.66%-1.57%

说明上述2021年和2020年直接材料项目的金额均是剔除运费影响后的金额。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2021年4月,公司投资设立子公司台湾斯迪克股份有限公司,自设立之日起纳入公司合并财务报表。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)571,312,678.47
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例28.79%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一140,739,573.347.09%
2客户二133,336,524.176.72%
3客户三108,920,807.655.49%
4客户四94,517,858.494.76%
5客户五93,797,914.824.73%
合计--571,312,678.4728.79%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)510,100,207.97
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例36.82%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一171,611,509.5712.39%
2供应商二108,940,768.007.86%
3供应商三99,628,620.617.19%
4供应商四76,555,839.625.53%
5供应商五53,363,470.173.85%
合计--510,100,207.9736.82%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用49,200,105.5031,913,692.1354.17%主要系公司销售规模增长,销售人员增加,相应薪酬福利增加所致。
管理费用119,969,968.5892,527,775.6929.66%-
财务费用35,527,850.6338,677,824.23-8.14%-
研发费用109,001,729.4394,797,492.0614.98%-

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
MLCC离型膜开发开发一种MLCC制程承载离型膜,及相关制造工艺研究开发中超低粗糙度,超稳定性能,极低硅转移主要原材料自主供应,打破国外垄断,MLCC行业提供国产替代产品,拓展公司业务范围,抢占mlcc材料国产化先机
保护膜用水性压敏胶及配套涂布工艺开发开发一种以水作为分散剂的压敏胶,同时制备保护膜及相应工艺开发开发中制备具有优异性能的无溶剂环保型水性压敏胶基保护膜材料发展水性丙烯酸树脂,降低传统溶剂型树脂因VOC造成的环境问题,减少温室气体排放,符合公司新时代新征程下的绿色环保发展理念
可折叠柔性显示用OCA开发开发一款折叠屏手机用的OCA胶膜已完成量产一款折叠屏手机用的OCA胶膜开发了一款具有优异光学性能的可弯折OCA,具有抗蠕变性,可反复折叠性,打破国外技术专利垄断,替代进口,是国内第一家实现折叠屏OCA量产化的公司,与国内龙头企业达成战略合作关系,提升了公司品牌竞争力
热引发结构压敏胶开发开发一种通过简单的高温热引发实现完全固化形成结构压敏胶开发中制备具有优异性能的结构压敏胶,实现客户端的永久贴合采用热引发方式,可更有效的提高胶粘剂的适用性和结构强度,操作便捷,可兼容客户端现有设备,有效扩大公司产品线,提高公司竞争力
涂布型石墨烯导热材料开发开发出一款以氧化石墨烯颗粒为原材料,通过涂布成膜以及热处理石墨化,得到耐弯折的高导热膜进行中导热系数1500,厚度可达300微米电子行业的发展,特别是小型化和芯片性能的提升,对导热性能的要求越来越高。石墨烯材料是理论上最好的导热材料,石墨烯导热膜的量产将有助于公司提升在热管理材料领域的地位
无溶剂硅胶涂布工艺开发开发一种无污染、绿色环保可持续的无溶剂硅胶涂布工艺开发中利用现有的涂布设备,采用开发的无溶剂硅胶工艺,达到产品外观优良,性能稳定,厚度均匀,且涂布效率高等指标未来可持续绿色环保是市场的主旋律,也是公司跟紧时代更迭的关键战略。无溶剂硅胶涂布技术具备更健康,更环保,更节能,更安全的优势
无溶剂在线聚合压敏胶设备及工艺开发开发一套用于生产无溶剂型高性能压敏胶的设备及相关工艺的研究开发中搭建整套无溶剂压敏胶生产线。包括光固化反应釜,光固化涂布线以及模切配套设备。带有工艺控制点的稳定生产无溶剂型压敏胶的工艺可生产特殊高性能高附加值的产品。丰富公司的产品线及产品类型。有效提高公司单一产品的利润率,实现产品环境的友好,无害化
新型非硅离型材料开发开发一系列体系的非硅离型材料,及相关衍生改性离型产品开发开发中合成非硅离型剂,并做改性性能拓展校企合作,把高校理论研究转化为实际产品,有更低的陈本优势和供应安全优势,通过各种功能改性有更广阔的应用场景
新一代柔性显示用超高定向导热全贴合碳基薄膜材料开发开发一种超高定向导热且耐弯折性优异的柔性碳基薄膜开发中使高端柔性 OLED 显示设备的快速均匀散热,实现其高速、稳定、长寿命运行此项目致力于利用新型碳材料,制备柔性高导热膜,在国内外导热风口上实现技术领先,打破技术垄断、替代进口,使公司成为新型显示散热材料行业的龙头企业,引领行业高端化、高附加值化发展
AR耐折弯屏幕保护材料开发开发一种用于折叠屏手机的屏幕保护膜开发中满足折叠机手机屏幕保护作用,低反射膜对屏幕的清晰度的提升

此项目可以提升公司在光学膜产品中高附加值,高透明,低反射,耐弯折,在行业内纳米级产品的量产优势

OLED户外显示用封装胶膜开发开发一款用于下一代显示屏幕封装保护用膜已完成带有高性能光学哑光硬化涂层的封装保护膜封装保护膜具有优异的表面光屏蔽效果、稳定的光透过率、较高的硬度和表面保护效果,同时贴膜工艺可以极高的降低终端工艺成本。最重要的是,SDK涂布产品的高度一致性可以帮助解决厂商解决Mini LED屏幕多块拼接色差问题。为公司在下一代显示技术的开发和应用领域打下基础
UV固化曲面保护膜开发开发一种热固-UV双段固化保护膜已完成满足曲面手机表面贴合,不起翘,硬度高此项目致力于替代市场针对不同曲面弧度的保护膜,为客户解决全套的曲面屏保护解决方案,为客户提供差异化的产品,极大的提升公司竞争力,引领公司保护膜产品高端化
UV引发可固化半结构胶膜开发开发一种UV引发、固化的光学级半结构胶膜,且具有高抗冲保护功能。已完成满足柔性盖板耐弯折、光学性能要求,并大大提升了抗冲击保护效果此项目通过技术创新,大大的提高了柔性盖板的抗冲性能。UV引发、固化的半结构胶膜兼有柔性和刚性,具有独到的性能特点。拓宽了胶膜产品的应用范围,提升公司在行业内的影响力,并产生了一定的经济效益
光学膜模切用保护膜及配套压敏胶开发开发一款低撕膜电压低爬升光学保护膜及配套胶水已完成保护膜及胶水量产配套我司光学膜产品,为客户模切、出货形成整体解决方案,有利于占领市场。为公司积累低爬升、低撕膜电压胶水开发生产经验
偏光片保护膜及配套压敏胶开发开发一款抗静电、高洁净度适用于多种偏光片出货保护膜及其自研胶水已完成量产一款偏光片保护膜此项目致力于取代进口高端保护膜,形成斯迪克垄断局面。深化完善公司偏光片保护膜胶水开发,构建偏光片相关胶水的综合研发能力。此外,可以提升本公司对于高端保护膜产品线的研发、生产、品质等综合能力,带动公司在偏光片行业的深入拓展
低闪点高耐磨防眩光光学膜材料开发开发一款具有低闪点高耐磨防眩光耐折弯屏幕保护膜开发中量产一款具有低闪点高耐磨防眩光耐折弯屏幕保护膜该项目致力于开发一款可折叠的硬化涂层,具有低闪点,耐磨,防眩光的特性,实现折叠屏保护膜全产业链的国产化,提升产品竞争力,提升公司在该行业的领导地位和影响力

公司研发人员情况

2021年2020年变动比例
研发人员数量(人)18714132.62%
研发人员数量占比13.42%12.77%0.65%
研发人员学历
本科694264.29%
硕士4422100.00%
博士9728.57%
研发人员年龄构成
30岁以下765246.15%
30 ~40岁916931.88%
40岁以上2020

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2021年2020年2019年
研发投入金额(元)109,001,729.4394,797,492.0682,806,722.66
研发投入占营业收入比例5.49%6.16%5.78%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

√ 适用 □ 不适用

公司业务规模扩大,研发人员投入增大,其中硕士同比增加100%,博士同比增加28.57%,有利于公司进一步提升人才优势。通过持续的高研发投入,进一步提升公司整体研发能力,巩固核心竞争力。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计2,009,506,106.531,315,785,108.2752.72%
经营活动现金流出小计1,638,281,268.431,122,810,352.7745.91%
经营活动产生的现金流量净额371,224,838.10192,974,755.5092.37%
投资活动现金流入小计26,639,538.4830,960,541.73-13.96%
投资活动现金流出小计922,366,896.52700,429,375.0631.69%
投资活动产生的现金流量净额-895,727,358.04-669,468,833.3333.80%
筹资活动现金流入小计2,042,120,350.001,755,920,240.0016.30%
筹资活动现金流出小计1,691,196,456.621,103,793,006.1253.22%
筹资活动产生的现金流量净额350,923,893.38652,127,233.88-46.19%
现金及现金等价物净增加额-174,247,772.50174,470,987.79-199.87%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

(1)报告期内,经营活动产生的现金流量净额比上年增加92.25%,主要系公司利润增长幅度较大及收到的政府补贴较多所致。

(2)报告期内,投资活动产生的现金流量净额比上年增加33.80%,主要系上年OCA光学胶膜项目、PET光学膜项目等多个项目开工建设所致。

(3)报告期内,筹资活动产生的现金流量净额比上年减少46.19%,主要系为业务规模的扩大和建设新项目进行债务融资所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

收到的与资产相关的政府补贴被列为递延收益,并未确认为当期利润,故经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异。

五、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益130,290.030.05%主要系公司当期理财取得的投资收益
资产减值-4,302,282.28-1.79%主要系计提存货跌价准备所致
营业外收入940,453.070.39%主要系固定资产报废收益
营业外支出2,401,303.221.00%主要系本期对外捐赠
信用减值损失-8,681,814.80-3.62%主要系计提应收账款及其他应收款坏账准备所致
资产处置收益214,748.670.09%主要系处置未划分为持有待售固定资产利得

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末2021年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金523,822,433.7611.41%514,805,470.7116.07%-4.66%主要系本期融资规模扩大,所需的银行履约保证金增加所致。
应收账款675,893,297.1114.72%542,875,817.6916.95%-2.23%主要系销售规模扩大应收账款相应提高。
存货342,622,552.167.46%217,761,127.966.80%0.66%无重大变动。
投资性房地产16,320,958.630.36%17,297,464.860.54%-0.18%无重大变动。
长期股权投资13,888,900.000.30%-0.00%0.30%系新增对外投资所致。
固定资产999,769,613.1421.78%632,018,168.9419.73%2.05%主要系本报告期部分厂房及PET光学膜项目转固所致。
在建工程1,238,541,844.3426.98%687,643,251.9121.47%5.51%主要系在建厂房、OCA光学胶项目和PET项目增加所致。
使用权资产95,345,075.872.08%122,122,988.313.81%-1.73%无重大变动。
短期借款991,051,234.7221.59%866,774,275.8827.06%-5.47%主要系公司业务量增长,日常经营活动资金量需求加大,向银行借款增加所致。
合同负债7,762,461.480.17%6,884,756.570.21%-0.04%无重大变动。
长期借款930,733,333.3320.27%225,178,368.057.03%13.24%主要系OCA、精密离型膜等项目建设所需资金增加。
租赁负债3,654,047.620.08%44,534,386.881.39%-1.31%无重大变动。

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)----1,000,000.00--1,000,000.00
金融资产小计----1,000,000.00--1,000,000.00
应收款项融资52,452,455.71------27,731,578.8424,720,876.87
上述合计52,452,455.71--1,000,000.00--27,731,578.8425,720,876.87
金融负债--------

其他变动的内容其他变动是指应收款项融资金额增加。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目2021年12月31日账面价值受限原因
货币资金287,075,790.96质押、保证金
应收账款账面余额144,000,000.00质押
固定资产160,873,801.30抵押
使用权资产90,661,621.85抵押
无形资产111,931,248.81抵押
合计794,542,462.92

公司与中信银行股份有限公司苏州分行于2021年2月26日签订编号为“2021苏银最应质字第TC02001号”的《最高额应收账款质押合同》,合同担保主债权金额为12,000万元,合同约定:公司2021年2月26日起至2023年2月26日止的经营期内已经产生或将要产生的应收账款全部14,400万元质押给中信银行股份有限公司苏州分行,不论上述应收账款于2023年2月26日到期与否,均在上述质押合同范围内。

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
887,477,996.52700,429,375.0626.70%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
OCA光学胶膜生产扩建项目自建功能性涂层复合材料94,055,602.31212,192,692.31自有资金和募集资金68.19%0.000.00项目尚在建设中2019年11月12日巨潮资讯网:《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》
PET膜生产线项目自建功能性涂层复合材料20,840,081.20391,707,336.95自有资金100.00%0.000.00截止报告期末,公司生产的PET光学膜均为自用2020年04月10日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2020-007
BOPP胶带涂布线技术改造项目自建功能性涂层复合材料8,421,400.0043,888,900.00自有资金64.45%0.000.00项目尚在建设中2020年06月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2020-058
OCA涂布线技术改造项目自建功能性涂层复合材料207,245,040.26239,973,497.32自有资金85.70%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2020-059
供胶系统技术改造项目自建功能性涂层复合材料104,379,006.53123,312,938.70自有资金68.51%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2020-060
功能性胶带项目自建功能性涂层复合材料功23,870,755.4923,870,755.49自有资金7.09%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2020-061
精密离型膜项目自建功能性涂层复合材料284,151,964.19311,377,058.46自有资金62.67%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2020-062
偏光片保护膜项目自建功能性涂层复合材料147,658,154.94169,877,506.53自有资金41.89%0.000.00项目尚在建设中2020年04月30日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2020-063
功能性PET光学膜项目自建功能性涂层复合材料35,352,660.0035,352,660.00自有资金12.63%0.000.00项目尚在建设中2021年03月13日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2021-029
PVD磁控溅射膜类产品项目自建功能性涂层复合材料19,227,056.6719,227,056.67自有资金28.51%0.000.00项目尚在建设中2021年03月13日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2021-030
功能性PET光学膜项目自建功能性涂层复合材料27,716,420.0027,716,420.00自有资金7.29%0.000.00项目尚在建设中2021年05月08日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn):公告编号:2021-060
合计------972,918,141.591,598,496,822.43----0.000.00------

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他0.000.000.001,000,000.000.000.001,000,000.00自有资金
其他24,720,876.870.000.000.000.000.0024,720,876.87应收款项融资
合计24,720,876.870.000.001,000,000.000.000.0025,720,876.87--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2019IPO28,423.176,958.5118,592.56000.00%9,830.61OCA光学胶膜生产扩建项目,留存于募集资金专户9,830.61
合计--28,423.176,958.5118,592.56000.00%9,830.61--9,830.61
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2144号文核准,并经深圳证券交易所同意,公司由主承销商平安证券股份有限公司向社会公众公开发行普通股(A股)股票2921万股,每股面值1元,每股发行价人民币11.27元。截止2019年11月19日,公司共募集资金人民币329,196,700.00元,扣除发行费用人民币44,964,971.17元(不含税)后,募集资金净额为人民币284,231,728.83元。 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)于2019年11月19日出具了“会验字[2019]8052号”《江苏斯迪克新材料科技股份有限公司验资报告》,对以上募集资金到账情况进行了审验确认。 为保证募集资金投资项目的顺利实施,公司根据实际生产经营需要,以自有资金对相关项目进行了前期投入。根据容诚会计师事务所(特殊普通合伙)专项核验并出具的容诚专字2020230Z0673号《江苏斯迪克新材料科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目鉴证报告》,截至2019年12月31日止,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为4,876.60万元。2020年4月9日,公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。公司董事会、监事会、独立董事及保荐机构同意使用募集资金置换预先

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

投入募投项目的自筹资金,金额共计为4,876.60万元。2021年度,公司募集资金使用情况为:直接投入募集资金项目6,958.51万元。截止2021年12月31日,公司累计已使用募集资金18,592.56万元,募集资金专用账户累计收到利息收入(扣除银行手续费)414.17万元,期末利用闲置募集资金暂时补充流动资金10,000.00万元。募集资金专户2021年12月31日余额合计为244.78万元。

承诺投资项目和超募资金投向

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
OCA光学胶膜生产扩建项目23,423.1723,423.176,958.5113,592.5658.03%2022年06月30日00不适用
偿还银行贷款5,0005,0005,000100.00%00不适用
承诺投资项目小计--28,423.1728,423.176,958.5118,592.56----00----
超募资金投向
合计--28,423.1728,423.176,958.5118,592.56----00----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)未达到计划进度的情况和原因:为了确保“OCA光学胶膜生产扩建项目”建设质量,在对募集资金投资项目实施主体、实施地点不发生改变的前提下,结合项目当前的实施进度,公司将募投项目“OCA光学胶膜生产扩建项目”计划完成时间从2021年6月延期至2022年6月。“OCA光学胶膜生产扩建项目”的3条生产线均为海外定制化进口设备,技术参数要求较高。受全球疫情影响,海外设备厂商停工,海运受阻,导致相关的技术参数以及商务谈判过程、发货运输、进口报关、验收及安装等环节均迟于原计划。这导致募投项目达到预计可使用状态的日期不及预期,无法按原计划在2021年6月达到预定可使用状态。公司预计将于2022年上半年陆续完成3条生产线的安装调试,并陆续投入使用。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
2020年4月9日,公司召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》,同意公司对募集资金投资项目中的“OCA光学胶膜生产扩建项目”实施地点进行变更。由原实施地点江苏省泗洪经济开发区,公司全资子公司斯迪克新型材料(江苏)有限公司厂区内的“苏(2016)泗洪县不动产权第0018246号”地块变更为江苏省泗洪经济开发区,公司全资子公司斯迪克新型材料(江苏)有限公司厂区内的“洪国用(2015)第3853号”地块。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
2020年4月9日,公司召开的第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换前期己投入募集资金投资项目的自筹资金4,876.60万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
2021年11月24日,公司召开的第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在确保不影响募集资金投资项目的前提下,使用不超过人民币10,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。截至2021年12月31日,公司使用闲置募集资金补充流动资金的余额为10,000.00万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向留存募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司 名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
斯迪克江苏子公司功能性涂层复合材料的生产、加工及销售300,000,000.00人民币2,038,049,699.42931,368,936.44715,369,140.6353,289,161.7040,749,439.63

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
台湾斯迪克股份有限公司新设无重大影响

主要控股参股公司情况说明根据公司业务发展规划,为加快国际化发展战略布局,提高公司整体研发能力及市场拓展能力,将产品及服务更好的辐射东南亚地区,因此在中国台湾设立子公司,主要从事功能性涂层复合材料批发及贸易业务。

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)公司发展战略

公司以成为“国际领先的功能性涂层复合材料产品及综合解决方案提供商”为目标。以技术创新为驱动力,不断提升产品品质及品牌形象。公司将持续遵循以市场需求为导向、客户服务为基础、技术创新为动力、资本市场为助推器的原则。不断加大研发投入,提升创新能力,合理布局产业领域,优化产品结构,加强“SDK”自主品牌的建设力度。抓住中国经济产业结构调整、技术升级所带来的发展契机,进一步扩大产能,提高产品的市场占有率,确立在中国功能性涂层复合材料行业的领先地位。同时,力争在技术、规模、效益、管理、人才、服务等方面达到国际先进水平。不断加强对海外市场的拓展,力争跻身世界功能性涂层复合材料行业知名企业行列。公司未来将继续巩固和发展消费电子领域,精耕国内外涂层复合材料市场,战略布局汽车电子、电子元器件、教育应用和商显大尺寸屏幕等新增长点应用领域,推动产品多元化使用,同时借助原始技术积累积极向产业链上游拓展。目前公司在积极向产业上游扩展,已能够自制胶水及离型膜等原材料产品,以满足自身对部分高端原材料的需求,今后会继续在上游方向找寻机会,整合完善产业链,以扩充产品线,增强技术实力,有效降低生产成本,形成产业链的闭环,构筑护城河。

(二)未来业务实施计划

1、高附加值产品生产研发计划

公司生产的功能性薄膜材料和电子级胶粘材料主要应用于消费电子行业,这两类产品是公司的核心产品,也是公司主要盈利来源。公司将不断增强这两类产品的研发投入,以及公司新置设备的投入使用,确保不断推出新的高附加值产品,其中部分产品实现进口替代,从而带动公司整体毛利水平的提高。

2、精益生产持续改进计划

2022年公司将继续严格执行各项安全管理制度,坚持绿色、低碳和可持续的环境理念,及时维护并更新相关设施设备,并以新标准新要求持续提高安全风险防范的能力和绿色生产意识,持续健全特种作业人员的作业规程以及特种设备操作标准,定期开展隐患排查与治理,不断加强对环境保护的宣传工作,提高全体员工的环保意识;继续推进新增投资项目的全面投产,实现产能的跨越式发展,尤其是提升关键原材料的自制比率,更好地管控原材料质量、控制成本及研发升级,实现公司的战略;公司持续推进降本增效工作,通过工艺流程优化、效率提升,增加在线检测仪器、推行全面自动化控制等措施积极推进技术降本、制造降本,深化精细管理,进一步提高产品质量和工艺水平,提高产品综合竞争力。

此外,公司继续强化对生产过程的控制力度,提升员工在生产过程中的执行标准、操作标准,从根本上杜绝低级质量问题的发生。全面做好质量信息反馈的总结和整改,确保实时追踪、整改落实到位。加大质量教育力度,营造全员关心质量、关注质量的良好氛围,进一步促进工作质量、产品质量的持续提升。生产部门严格遵照公司的生产管理制度,生产工作有序顺利开展,促进了公司的生产效率。

3、生产设备改进计划

公司产品的生产设备主要依靠精密涂布生产线,包括送卷设备、预处理设备、涂胶设备、干燥设备、贴合设备、冷却设备以及张力控制、静电消除等控制设备。公司产品的终端应用场景主要为智能手机、平板电脑、可穿戴设备等高端电子产品,下游消费电子产品的技术升级对公司产品的性能、精密程度和品质不断提出更高的要求。只有将生产设备进行定制化改造,将之与生产工艺相匹配性,才能保障最终产品的生产质量。公司针对当下的市场需求,决定对部分现有设备进行技术改造,提升产能产量,降低运营成本,增强竞争优势。

4、高端人才引进计划

公司所处行业具有较强的人才密集型特征,需要大批掌握功能性涂层复合材料化学特性、综合性能及下游终端应用的高素质、高技能以及跨学科的技术型专业人才;以及能够洞悉下游终端市场发展方向、具有丰富生产管理经验的高端管理人才。上述技术、管理领域的高端人才对于公司持续为客户提供稳定优质的服务具有至关重要的作用。为此,公司把人力资源建设和人才成长纳入企业发展的核心战略。未来,公司将不断通过储备干部培育、市场招募等方式吸引优秀人才,同时不断完善人才的衡量与评价标准,提供配套的人才发展学习解决方案,丰富员工激励手段,稳定核心人才,搭建完善的长效激励机制。

(三)公司可能面对的风险

1、消费电子市场环境变化的风险

公司自成立以来一直专注于功能性涂层复合材料的研发、生产和销售,产品在消费电子行业应用量较大。消费电子行业的市场需求受宏观经济和国民收入水平的影响较大,宏观经济波动会影响到消费电子行业的景气度,进而影响公司产品的市场需求。公司生产的功能性涂层复合材料较多应用于智能手机、平板电脑、笔记本电脑等消费电子产品的生产制造,因此公司的经营状况与消费电子产品行业的发展具有较强的联动性。消费电子行业产品品类多、周期短、消费热点转换快,具有比较明显的行业周期性。在经济低迷时,可能存在消费者购买消费电子产品意愿下降,从而导致消费电子产品产销量下降,可能会对公司生产经营带来不利的影响。

2、新产品开发失败风险

持续的新产品开发和较强的产业化能力是公司近年来快速发展的基础。开发一种新产品,需要经过产品设计、工艺设计、产品试制、产品测试、产品认证等多个环节,需要投入大量的人力、财力、物力和较长的时间周期。未来公司还将保持较高的研发投入力度。虽然公司具有较强的新产品开发和产业化的能力,拥有多项专利及核心技术,核心研发人员具有多年的实践研发经验,但是随着行业发展,如果公司未能准确把握行业发展趋势及客户的真实需求,产品没有满足市场需求,可能会使公司面临新产品开发失败风险。

3、项目投资及新增产能消化风险

为满足不断增长的市场需求,不断增强自身的核心竞争力,公司进行了包括本次募投项目在内的多个项目投资,投资规模较大。公司对项目投资的选择是在充分考虑了行业发展趋势、公司发展战略以及公司自身的技术、市场、管理等因素的基础上确定的,公司已对项目的可行性进行了充分论证,项目投资的顺利实施将助力公司增强盈利能力、提高市场份额,进一步提高公司核心竞争力。

但由于投资项目所属行业与市场不确定性因素较多,如果项目投资所需资金不能及时到位、项目延期实施、市场环境突变或行业竞争加剧等情况,项目的实际运营情况将无法达到预期状态,可能给项目的预期效益带来较大影响,进而影响公司的经营业绩。虽然公司投资项目的产能设计综合考虑了公司的发展战略、目前市场需求情况以及未来的市场预期等因素,但未来项目投产后新增的产能仍然受市场供求关系、行业竞争状况等多层次因素的影响。在项目达产后,若因大批量生产管理经验不足、下游客户需求不及预期、行业竞争格局或技术路线发生重大不利变化等原因导致下游客户及市场认可度不够、需求不足,将会导致投资项目市场开拓不及预期,进而存在新增产能消化的风险。

4、原材料供应及价格波动风险

公司主要原材料PET膜、BOPP膜、PI膜、丙烯酸丁酯以及硅胶等均为石油行业下游产品。报告期内,受国际石油价格波动等影响,公司原材料采购价格也相应出现一定波动。原材料价格的波动会直接影响到公司采购的成本和经营收益。一方面,公司积极采取提高市场预测能力、控制原材料库存量、大宗物资集中采购等措施来降低原材料价格波动风险;另一方面,公司通过“嵌入式”研发模式,与终端客户形成了稳定的合作关系,在原材料价格上涨的情况下,公司产品具有一定的向下游客户进行价格传导的能力。尽管如此,在原材料价格大幅波动时,公司仍然面临因上述措施无法充分抵消原材料价格波动而遭受损失的风险,将会对公司经营业绩以及募投项目的实施造成不利影响。

5、管理风险

随着公司的快速发展,产品品牌影响力不断提升,业务规模和资产规模快速增长,行业地位不断提升。近年来,公司技术人员、管理人员数量增长较快,也建立了较为完善的法人治理结构,制订了一系列行之有效的规章制度。但随着经营规模

的进一步扩大,尤其是新项目的实施,将对现有的管理体系、管理人员提出更高的要求。如公司管理水平不能随业务规模的扩大而提高,将会对公司的发展构成一定的制约。

6、经营季节性波动风险

公司产品在消费电子行业应用量较大。消费电子厂商大多在三季度推出新产品,其销售季节性比较明显。每年的国庆节、圣诞节、元旦、春节等节日为消费类电子产品的销售旺季,相关消费类电子生产厂商往往提前生产和铺货,以备战上述销售旺季的到来。基于上述行业特点,公司的销售收入呈现季节性波动,公司下半年销售收入、净利润高于上半年,公司产品结构的调整会改善这一现象,但仍然存在经营业绩呈现季节性波动的风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2021年01月12日太仓市青岛西路11号实地调研机构睿远基金(朱璘)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,行业大致情况交流,公司产品的应用领域和客户情况交流。详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-003
2021年05月19日太仓市青岛西路11号实地调研机构中金公司(傅锴铭)、富国基金(沈衡)、弈慧资源(王臻)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及未来发展重点情况交流。详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-062
2021年05月20日太仓市青岛西路11号实地调研机构开源证券(金益腾、吉金)、长盛基金(郭堃、王远鸿)、诺安基金(童宇)、盛邦投资(刘倩倩)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及未来发展重点情况交流,公司人才激励方面的举措交流。详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-063
2021年06月23日太仓市青岛西路11号实地调研机构开源证券(吉金)、交银施罗德基金(范煜、刘鹏、何帅、田彧龙、张明晓)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及未来发展重点情况交流、公司客户情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-080
2021年06月24日太仓市青岛西路11号实地调研机构中信证券(袁健聪、刘沛显)、万丰友方(张荣福、吴卓林)、臻宜投资(秦鲲)、禾其投资(王天)、陆宝投资(郑梦杰)、中大投资(陈申)、重阳投资(吴伟荣)、永安国富(周逸云)、泰达宏利(刘少卿)、华菱津杉(胡宜斌)、善渊投资(蔡骏男)、涌德瑞烜(杨琪)、华能贵诚信托(曹地、娄金龙)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及未来发展重点情况交流、公司客户情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-081
2021年06月25日太仓市青岛西路11号实地调研机构国金证券(陈屹,王明辉)、兴业基金(张亮)、上海信托(徐建春)、尚雅投资(成佩剑)、望正资产(高敏)、翊安投资(潘宁馨)、五地投资(陈宸、严舒萌)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及未来发展重点情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-085
2021年06月28日太仓市青岛西路11号实地调研机构兴业证券(陈俊哲、仇文妍)、浦银安盛(朱胜波)、财通资管(黎来论)、永诚资产(吴小佳)、华福证券(胡利娜)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及未来发展重点情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-086
2021年07月07日太仓市青岛西路11号实地调研机构深圳市创新投资集团有限公司、国家制造业转型升级新材料基金(廖浩明)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及重点国产替代项目情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-090
2021年07月19日太仓市青岛西路11号实地调研机构西南证券(沈猛、卢博骅)、兴业全球基金(程剑)、菁菁投资(梁美美)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及重点国产替代项目情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-098
2021年07月19日线上电话沟通机构开源证券(金益腾、吉金)、东方马拉松(李名虎、任兵)、富国基金(曹晋、赵宗俊)、光大保德信基金(苏淼)、广发基金(王颂)、泓德基金(李映祯)、华安基金(周阳)、华商基金(安迪、王毅文)、华泰资管(杨林夕)、华夏久盈(魏玉波)、汇添富(黄耀锋、卞正、崔文琦)、建设基金(周智硕)、交银施罗德(何帅、张明晓、郭斐、高扬)、聚鸣投资(蔡成吉)、民森投资(高志伟)、名禹资产(钟剑)、诺安基金(耿诺)、上海钦沐资产管理有限公司(徐林梓)、上海焱牛投资管理有限公司(江珊)、拾贝投资(陈俊、郑晖)、泰达宏利(孟杰、刘少卿)、泰康(陈怡、王铎霖)、五地投资(严舒萌)、湘财基金(尤鑫)、盈峰资本(张贻军)、圆信永丰(汪萍)、中融基金(朱晓明)、中海基金(包江麟)、长信基金(何增华)、新华资产(陈振华)、睿远基金(钟明)、前海开源基金(周雅婷)、华宝基金(张金涛、王凌霄)、中信资本(杨大志)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及重点国产替代项目情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-098
2021年07月20日太仓市青岛西路11号实地调研机构东方证券(马天翼)、申万菱信基金(付娟、古武、许瀚天)、中信建投(彭岩)、聚铭投资(蔡成吉)、远策投资(薛登)、东证自营(郭哲)、淳厚基金(吴若宗)、中金公司(傅锴铭)、东方资管(毛鼎、黄天潇)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及重点国产替代项目情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-098
2021年07月21日太仓市青岛西路11号实地调研机构兴业证券(仇文妍)、南方基金(朱苌扬)、国泰基金(苗琦)、信诚基金(孙惠成)、德邦资管(孔祥国)、重阳投资(李立源)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及重点国产替代项目情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-098
2021年09月15日泗洪生产基地(江苏省泗洪县双洋西路6号)实地调研机构西南证券(沈猛)、东方证券(马天翼)、中信证券(刘沛显)、中金公司(傅锴铭)、申万菱信(付娟、古武)、恒越基金(赵炯)、华泰柏瑞(李学涛)、华夏人寿(王德彬)、广发基金(段涛、傅奕翔)、富国基金(沈衡、浦世林)、国泰基金(苗琦)、 华宝基金(杨奇)、中欧基金(罗佳明、王习)、菁菁投资(梁美美、郜全亮)、源乐晟(刘碧)、高毅资产(姜思辰)、中信自营(赵芳芳)、彤源投资(陈晓蕾)、合信资本(张恒)、瀚川投资(邱璐瑜)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及重点国产替代项目情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-119
2021年09月16日泗洪生产基地(江苏省泗洪县双洋西路6号)实地调研机构开源证券(吉金、金益腾、李锦华)、交银施罗德(何帅、陈舒薇、张明晓)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及重点国产替代项目情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-119
2021年12月01日线上电话沟通机构开源证券(吉金、金益腾)、南方基金(王杰、郑勇、郑小溪、卢玉珊、骆帅)、博时基金(汪欢吉、邵佳民、贺宝华、程沅、张婷)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及重点国产替代项目情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-138
2021年12月23日线上电话沟通机构西南证券(沈猛)、交银施罗德(何帅、范煜、张明晓)、华宝基金(代云锋、陈怀逸)、睿远基金(崔文琦)、广发基金(段涛)、富国基金(蒲世林)、中欧基金(王习)、菁菁投资(梁美美)公司基本情况介绍,公司技术能力交流,公司竞争优势及重点国产替代项目情况交流详见巨潮资讯网《投资者关系活动记录表》编号:2021-141

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件的要求,并依据中国证监会江苏监管局有关对本公司治理情况的监管意见,不断地完善公司治理结构,建立、健全公司内部控制制度,以进一步提高公司治理水平。截止报告期末,公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所对创业板上市公司的相关要求。公司董事、监事及高级管理人员严格按照相关法律法规及公司内部规章管理制度要求履行各自的权利和义务,保障公司信息披露透明,依法运作、诚实守信。

(一)关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,确保所有股东充分行使法定权利,并承担相应的义务。

报告期内,公司共召开了1次年度股东大会和5次临时股东大会,股东大会的召集、召开、提案和表决程序均符合相关法律法规、规范性文件的规定。股东大会会议记录档案妥善保存。

(二)关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务、经营能力和完备的运营体系,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定;公司的重大决策按《公司章程》等规定履行相应的审批程序,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,公司控股股东严格规范自身行为,通过股东大会行使股东权利,不存在直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,也不存在损害公司及中小股东利益的情形。

(三)关于董事和董事会

截止报告期末,公司第四届董事会组成人员包括4名内部董事、2名外部董事及3名独立董事。公司董事会成员构成符合法律、法规、《公司章程》及深圳证券交易所对创业板上市公司的要求。

公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》的相关要求,熟悉相关法律、法规及部门规章,了解公司经营情况,积极参加相关培训,出席公司董事会和股东大会会议并审慎地发表意见,恪尽勤勉、尽责之义务。

公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求,下设有战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成,除战略委员会由董事长担任主任委员以外,其他专门委员会均由独立董事担任主任委员,且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均超过半数,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各专门委员会依据《公司章程》和各专门委员会议事规则的规定履行职权,不受公司任何其他部门和个人的干预。

报告期内,公司共召开了2次定期董事会会议和10次临时董事会会议,董事会的召集、召开、提案和表决均符合相关法律法规、规范性文件的规定。董事会会议记录档案妥善保存。

(四)关于监事和监事会

截止报告期末,公司第四届监事会组成人员包括2名监事及1名职工代表监事。公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大交易、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

报告期内,公司共召开了2次定期监事会会议和9次临时监事会会议,监事会的召集、召开、提案和表决均符合相关法律

法规、规范性文件的规定。监事会会议记录档案妥善保存。

(五)关于绩效评价与激励约束机制

公司董事、监事、高级管理人员的任免程序公开、透明,依照法律、法规及《公司章程》的有关规定进行。公司已经建立公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。公司将不断完善董事、监事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制。

(六)关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律、法规、公司《信息披露制度》及《投资者关系管理制度》的要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料,并按照中国证监会及深圳证券交易所的要求,落实了在证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的媒体上依法披露信息,确保公司股东能有平等的获取信息之机会。

(七)关于相关利益者

公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时,高度关注社会福利、环保等社会公益事业,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者沟通和交流,以实现公司、股东、员工、债权人、客户、社会等各方利益的均衡,共同推动公司持续、稳健发展和社会的繁荣。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司自成立以来,严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,逐步建立健全了公司的法人治理结构,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与各股东及关联方完全独立,具有独立完整的供应、生产、销售系统,公司的人员、机构、财务独立,具有面向市场自主经营的能力。

(一)业务的独立性

公司的主营业务为从事功能性涂层复合材料生产、销售及研发。各职能部门之间构成了公司完整的采购、生产、研发和销售系统,均独立运作,具备独立完善的业务经营管理体系。公司目前不存在产品的研发、生产和销售对任何股东或其他关联方构成依赖的情况。

(二)公司的人员独立

公司有完善和独立的公司劳动人事管理制度,报告期内,公司人事及工资管理与股东单位严格分离。公司的劳务派遣方式、劳务派遣岗位、劳务派遣人数占比均符合《劳动法》、《劳动合同法》以及《劳务派遣暂行规定》等相关法律、法规及规范性文件的规定。公司的董事、监事和高级管理人员均依照当时有效的《公司法》与《公司章程》的规定产生。公司的高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事之外的其他职务的情况,也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

(三)公司资产的独立性

公司及其控制的公司目前拥有独立完整的土地房产和机器设备等资产,公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的资产。公司的主要资产权利不存在产权归属纠纷或潜在的纠纷。

(四)公司的机构独立

公司根据经营发展的需要,建立了符合公司实际情况的独立、完整的组织结构,各职能部门根据《公司章程》和相关规

章制度独立行使职权,运作正常有序。公司根据《公司法》、《公司章程》的要求建立了完善的法人治理结构和内部经营管理机构,独立行使经营管理职权;董事会、监事会及其他内部机构独立运作,具有决策和经营管理的独立性。公司拥有独立的生产经营和办公场所,与控股股东间不存在混合经营的情形。

(五)公司的财务独立

公司设有独立的财务会计机构从事公司的会计记录和核算工作,按照企业会计准则的要求建立了独立的财务核算体系,并制定了规范的财务管理制度。公司及其控制的公司在银行单独开立账户,财务核算独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司及其控制的公司已在其住所地的税务局办理了税务登记手续,独立进行纳税申报、独立纳税,与股东单位及其他关联企业无混合纳税现象。报告期内,公司不存在以其资产、权益或信誉为股东的债务提供担保的情况,公司不存在资产、资金被其股东占用而损害公司及其他股东利益的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年第一次临时股东大会临时股东大会52.22%2021年02月25日2021年02月25日1、审议通过了《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》;2、逐项审议《关于公司本次向特定对象发行A股股票方案的议案》:2.01、审议通过了《发行股票的种类和面值》;2.02、审议通过了《发行方式和发行时间》;2.03、审议通过了《发行对象及认购方式》;2.04、审议通过了《定价基准日、发行价格和定价原则》;2.05、审议通过了《发行数量》;2.06、审议通过了《募集资金数额及用途》;2.07、审议通过了《本次发行股票的限售期》;2.08、审议通过了《上市地点》;2.09、审议通过了《本次发行完成前滚存未分配利润的安排》;2.10、审议通过了《本次发行股票决议有效期》;3、审议通过了《关于公司向特定对象发行A股股票预案的议案》;4、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案》;5、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性报告的议案》;6、审议通过了《关于前次募集资金使用情况报告的议案》;7、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士全权办理本次发行A股股票相关事项的议案》;8、审议通过了《关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案》;9、审议通过了《关于公司与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的议案》;10、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行股票涉及关联交易事项的议案》。
2021年第二次临时股东大会临时股东大会41.00%2021年03月29日2021年03月29日1、审议通过了《关于投资建设年产2.5万吨功能性PET光学膜项目的议案》;2、审议通过了《关于投资建设PVD磁控溅射膜类产品项目的议案》。
2020年年度股东大会年度股东大会41.11%2021年05月07日2021年05月08日1、审议通过了《关于公司<2020年度董事会工作报告>的议案》;2、审议通过了《关于公司<2020年度监事会工作报告>的议案》;3、审议通过了《关于公司<2020年度财务决算报告>的议案》;4、审议通过了《关于公司<2020年年度报告>及其摘要的议案》;5、审议通过了《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增预案》;6、审议通过了《关于公司<2020年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》;7、审议通过了《关于2020年度<非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明>的议案》;8、审议通过了《关于续聘公司2021年度外部审计机构的议案》;9、审议通过了《关于审议2021年度董事、高级管理人员薪酬及独立董事津贴的议案》;10、审议通过了《关于审议2021年度监事薪酬方案的议案》;11、审议通过了《关于公司及子公司2021年度向银行及其他融资机构申请综合授信的议案》;12、审议通过了《关于控股股东及实际控制人为公司及子公司向银行及其他融资机构申请综合授信额度提供担保暨关联交易的议案》;13、审议通过了《关于公司2021年度为子公司提供担保额度预计的议案》。
2021年第三次临时股东大会临时股东大会41.05%2021年05月25日2021年05月25日审议通过了《关于投资建设年产2.5万吨功能性PET光学膜项目的议案》。
2021年第四次临时股东大会临时股东大会42.53%2021年06月15日2021年06月15日1、审议通过了《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》;2、审议通过了《关于变更公司注册资本并修订<公司章程>相应条款的议案》。
2021年第五次临时股东大会临时股东大会43.11%2021年08月02日2021年08月02日1、审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》;2、审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》;3、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》;

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、公司具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

六、红筹架构公司治理情况

□ 适用 √ 不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
金闯董事长现任432011年11月30日2023年11月16日40,696,96124,418,1770065,115,1382020年度权益分派以资本公积金转增股本
施蓉董事现任472016年07月15日2023年11月16日6,633,7003,980,2200010,613,9202020年度权益分派以资本公积金转增股本
郑志平董事现任592011年11月30日2023年11月16日1,300,500780,300520,20001,560,600以集中竞价方式减持;2020年度权益分派以资本公积金转增股本。
高红兵董事现任492015年09月14日2023年11月16日000
张恒董事现任472012年11月12日2023年11月16日000
吴江董事、财务总监现任462017年01月24日2023年11月16日60,00036,0000096,0002020年度权益分派以资本公积金转增股本
龚菊明独立董事现任612017年11月12日2023年11月16日000
赵增耀独立董事现任612017年11月12日2023年11月16日000
赵蓓独立董事现任552018年10月15日2023年11月16日000
陈锋监事现任382011年11月30日2023年11月16日000
彭秋懿监事现任302020年10月28日2023年11月16日000
黄天晔监事现任302020年11月16日2023年11月16日000
杨比副总经理现任412015年03月05日2023年11月16日80,00048,00000128,0002020年度权益分派以资本公积金转增股本
基险峰副总经现任502020年112023年1150,00030,0000080,0002020年度权益分派以
月16日月16日资本公积金转增股本
华佳明副总经理现任502020年11月16日2023年11月16日155,00093,00000248,0002020年度权益分派以资本公积金转增股本
倪建国副总经理现任392020年11月16日2023年11月16日20,00012,0000032,0002020年度权益分派以资本公积金转增股本
吴晓艳董事会秘书、副总经理现任332021年04月16日2023年11月16日20,00012,0000032,0002020年度权益分派以资本公积金转增股本
袁文雄董事会秘书、副总经理离任532017年11月12日2021年04月15日30,00018,0000048,0002020年度权益分派以资本公积金转增股本
王芸副总经理离任472020年11月16日2021年10月26日30,00018,0000048,0002020年度权益分派以资本公积金转增股本
合计------------49,076,16129,445,697520,200078,001,658--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

√ 是 □ 否

公司董事会秘书、副总经理袁文雄先生于2021年4月15日因工作调整辞去公司董事会秘书、副总经理职务。公司副总经理王芸于2021年10月26日因个人原因辞去公司副总经理职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
袁文雄董事会秘书、副总经理解聘2021年04月15日工作调整
王芸副总经理解聘2021年10月26日个人原因
吴晓艳董事会秘书、副总经理聘任2021年04月16日被聘任为董事会秘书兼副总经理

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(1)董事会成员

本公司董事会由9名人员组成,包括3名独立董事,均由股东大会选举产生,每届任期三年,董事任期届满,可连选连任。董事会成员简历如下:

金闯先生:董事长,1979年6月出生,中国国籍,高中学历,高级经济师。1997年5月至1998年6月,任台钢机械(苏州)有限公司业务员;1998年6月至1999年5月,任美华胶粘带(昆山)有限公司业务主管;1999年5月至2006年5月,任太仓天意胶粘制品有限公司总经理;2006年6月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司董事长。

施蓉女士:董事,1975年5月出生,中国国籍,取得澳大利亚永久居留权,大专学历。1996年10月至1998年2月,任台钢机械(苏州)有限公司会计;1998年3月至2000年10月,任耐克(体育)用品有限公司品管;2000年10月至2003年5月,任佳兴螺丝工业(苏州)有限公司会计;2003年6月至2012年9月,任太仓市天意胶粘制品有限公司监事;2010年6月至2015年9月、2016年7月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司董事。

郑志平先生:董事,1963年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级经济师。1982年7月至1987年9月,任浙江省遂昌县云峰中学团支部书记;1987年10月至今,任江苏省太仓市勤工俭学管理中心业务科长;2010年6月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司董事。

吴江先生:董事,1976年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,毕业于上海财经大学会计系,获得会计硕士(MPAcc)学位。1998年7月至2001年5月,任大华会计师事务所审计员;2001年5月至2008年8月,任安永大华会计师事务所审计员、审计经理;2008年8月至2017年2月,任安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)高级经理;2017年2月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司财务总监;2020年5月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司董事。

高红兵先生:董事,1973年2月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。2005年2月至今,任上海鑫坤投资管理有限公司执行董事兼总经理; 2015年5月至2016年8月,任上海元藩投资有限公司董事长, 2015年9月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司董事。

张恒先生:董事,1975年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1998年9月至2002年7月,任青岛华和针织有限公司部长。2002年7月至2008年7月,任青岛航平针织服装有限公司经理;2010年1月至今任合信投资、合信管理、峻银投资、峻银管理副总裁。2021年12月至今任江苏然创新材料股份有限公司监事。2012年11月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司董事。

龚菊明先生:独立董事,1962年8月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历,中国注册会计师,会计学副教授。1983年取得中国人民大学财务会计学学士学位,2007年取得苏州大学金融学硕士学位。1988年至今,历任苏州大学东吴商学院助教、讲师、副教授。2010年4月至2016年3月,任苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司独立董事;2012年9月至2018年9月任苏州宝馨科技实业股份有限公司独立董事;2016年8月至今任江苏常铝铝业股份有限公司独立董事;2017年9月份至今任中衡设计集团股份有限公司独立董事。2018年5月份至今担任江苏通润装备科技股份有限公司独立董事;2019年12月至今任苏州天华超净科技股份有限公司独立董事;2017年11月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司独立董事。

赵增耀先生:独立董事,1963年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历。1985年取得西北大学经济管理学学士学位,1990年取得西北大学获经济学硕士学位,1999年取得西北大学经济学博士学位。2000年至2003年在西安交通大学管理科学与工程博士后站在职研究。1985至2002年历任西北大学教师、副教授、教授、博士生导师。2008年至2011年任苏州大学商学院常务副院长并主持工作。2003年至今任苏州大学商学院教授、博士生导师,并被苏州大学聘为特聘教授,校学术委员会委员。2019年5月至今任苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司独立董事;2019年9月至今任江苏铝常铝业集团股份有限公司独立董事;2020年1月至2021年1月任江苏宝馨科技股份有限公司独立董事。2017年11月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司独立董事。

赵蓓先生:独立董事,1970年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历。1992年毕业于苏州大学化学教育专业,获学士学位,1995年毕业于苏州大学有机化学专业,获硕士学位,期间赴南开大学做访问学者1年。1995年至今任教于苏州大学,2006年获有机化学博士学位。赵蓓女士为苏州市化学化工学会常务理事、秘书长。2014年12月至2020年12月,担任江苏传艺科技股份有限公司独立董事。2018年10月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司独立董事。

(2)监事

公司共有3名监事,其中包括1名职工代表监事,具体情况如下:

陈锋先生:监事会主席,1984年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。2006年4月至2006年11月,任中国石油润滑油公司华东润滑油厂调和装置技术员;2006年11月至2014年12月,任职于苏州斯迪克新型材料科技股份有限公司技术研发部门,2015年1月至今,任职于江苏斯迪克新材料科技股份有限公司市场部;2011年11月至今,任江苏斯迪克新型材料科技股份有限公司监事会主席。2021年12月至今任江苏然创新材料股份有限公司董事。

黄天晔女士:监事,1992年12月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历。2014年11月至2017年1月,任职于苏州斯迪克新材料科技股份有限公司品质部,2017年2月至今,任职于太仓斯迪克新材料科技有限公司品质部。

彭秋懿先生:职工监事,1992年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2015年6月至2017年1月任职于苏

州斯迪克新材料科技股份有限公司财务部,2017年2月至今,任职于太仓斯迪克新材料科技有限公司财务部。

(3)高级管理人员

公司高级管理人员包括总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书共有7名。主要情况如下:

金闯先生:总经理,个人简历详见本节“董事”部分介绍。杨比女士:副总经理,1981年5月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2003年7月至2007年4月,任富士康科技集团采购经理;2008年4月至2012年12月,任职于领胜电子(科技)有限公司销售部门;2015年3月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司副总经理。

吴江先生:财务总监,个人简历详见本节“董事”部分介绍。吴晓艳女士:副总经理、董事会秘书,1989年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历。2012年11月至2016年3月,任苏州斯迪克新材料科技股份有限公司证券事务代表;2016年11月至2017年11月,任北京西科码医疗器械股份有限公司信息披露负责人;2017年12月至2021年4月,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司证券事务代表;2021年4月至今任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司董事会秘书、副总经理。

基险峰先生:副总经理1972年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1996年4月至2002年5月,任3M中国有限公司销售代表;2002年5月至2005年4月,任3M中国有限公司北方区销售经理;2005年4月至2008年12月,任3M中国有限公司航空航天部门业务总经理;2008年12月至2014年12月,任3M中国有限公司可再生能源部门业务总经理;2014年12月至2016年4月,任3M中国有限公司北方区大区高级经理;2016年4月至2020年7月,任3M中国有限公司电力部门业务总经理;2020年8月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司营销中心副总经理。

华佳明先生:副总经理,1972年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。2000年3月至2017年3月,任3M中国有限公司高级技术经理;2017年3月至2019年5月,任上海新北股权投资基金合伙企业行业研究员; 2019年5月至今,任江苏斯迪克新材料科技股份有限公司技术研发部副总经理。

倪建国先生:副总经理,1982年10月出生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历。2008年6月至2009年8月,任上海尚华医药服务集团有限公司研发研究员;2009年8月至2011年11月,任江苏省泗洪县经济和贸易局局长助理;2011年11月至2013年5月,任江苏省泗洪县经济和信息化局党委委员、副局长;2013年5月至2014年1月,任江苏省泗洪县双沟镇政府人大主席;2014年1月至2016年3月,任江苏省泗洪县双沟新城党工委委员、双沟新城经济开发区管委会主任;2016年4月至2017年9月,任江苏省泗洪经济开发区党工委委员、管委会副主任;2017年9月至2019年3月,任华夏幸福基业股份有限公司冀南事业部储备区域总经理;2019年3月至今,任职于江苏斯迪克新材料科技股份有限公司总经理办公室。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
张恒天津合信股权投资合伙企业(有限合伙)副总裁2010年01月01日
张恒上海峻银股权投资合伙企业(有限合伙)副总裁2010年01月01日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
金闯斯迪克新型材料(江苏)有限公司执行董事、总经理2010年06月30日
金闯斯迪克新型材料(江苏)有限公司太仓分公司负责人2011年11月16日2020年03月12日
金闯斯迪克国际股份有限公司董事2008年09月25日
金闯斯迪克股份东莞分公司负责人2010年08月24日
金闯斯迪克股份苏州济鸿分公司负责人2016年12月20日2020年06月23日
金闯太仓青山绿水环保新材料有限公司执行董事2017年08月14日
金闯重庆斯迪克光电材料有限公司执行董事、总经理2012年04月19日
金闯太仓斯迪克新材料科技有限公司执行董事、总经理2016年12月20日
金闯苏州市德润股权投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2015年07月09日
金闯苏州市锦广缘股权投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人2015年07月29日
郑志平苏州巨邦新材料科技有限公司监事2014年12月23日
郑志平太仓青山绿水环保新材料有限公司监事2017年08月14日
郑志平苏州禹海置业有限公司监事2007年01月09日2021年07月21日
张恒天津市合信股权投资基金管理合伙企业(有限合伙)副总裁2010年01月01日
张恒上海峻银股权投资管理合伙企业(有限合伙)副总裁2010年01月01日
张恒湖南高盛板业股份有限公司监事2015年10月22日
张恒江苏然创新材料股份有限公司监事2021年12月28日
赵蓓江苏传艺科技股份有限公司独立董事2014年12月12日2020年12月26日
赵蓓苏州大学教师1995年08月16日
赵增耀苏州大学商学院教授2003年06月01日
赵增耀苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司独立董事2019年05月12日2022年05月12日
赵增耀江苏常铝铝业集团股份有限公司独立董事2019年09月06日2022年09月06日
赵增耀苏州宝馨科技实业股份有限公司独立董事2020年01月13日2021年01月21日
龚菊明苏州大学东吴商学院副教授2000年08月01日
龚菊明江苏常铝铝业股份有限公司独立董事2016年08月29日2022年09月16日
龚菊明中衡设计集团股份有限公司独立董事2017年09月28日2020年09月27日
龚菊明江苏通润装备科技股份有限公司独立董事2018年05月21日2021年05月20日
龚菊明苏州天华超净科技股份有限公司独立董事2019年12月26日2022年12月25日
陈锋宿迁谱玳新能源科技有限公司董事2017年02月21日
陈锋江苏然创新材料股份有限公司监事2021年12月28日
杨比宿迁谱玳新能源科技有限公司董事2017年02月21日
杨比苏州斯迪克汽车装饰材料有限公司执行董事2020年09月23日
高红兵北京永乐佳地科技发展有限公司董事长、总经理2013年07月02日2021年10月18日
高红兵济南新地物流有限公司总经理2013年07月17日2021年03月02日
高红兵哈尔滨新地物流有限公司执行董事兼总经理2013年10月14日
高红兵上海瑞地物流有限公司执行董事2010年07月05日
高红兵上海厚石能源管理有限公司执行董事兼总经理2010年07月22日
高红兵新地物流发展有限公司董事长兼总经理2009年12月30日
高红兵武汉嘉华新地物流有限公司总经理、监事2009年12月21日
高红兵成都宝坤物流投资有限公司董事兼总经理2006年02月23日
高红兵上海鑫坤投资管理有限公司执行董事兼总经理2005年02月05日
高红兵成都广新物流有限公司董事2006年04月30日
高红兵成都好库多网络科技有限公司执行董事兼总经理2015年07月03日
高红兵四川青之城酒业有限公司(原成都青弥酒业有限公司)监事2014年09月15日
高红兵成都新兴汽车城开发投资有限公司董事2003年09月23日
高红兵四川大衍农业发展有限责任公司董事2014年05月30日
高红兵石家庄新北地物流有限公司执行董事,经理2015年07月01日
高红兵郑州新鸿物流有限公司执行董事兼总经理2016年04月27日
高红兵昆山新千里物流有限公司执行董事兼总经理2017年05月05日
高红兵南京新麦物流有限公司(2022年03月09日已注销)执行董事兼总经理2016年09月07日2022年03月09日
高红兵金煤控股集团有限公司监事2007年05月21日
高红兵上海金煤绿化工程有限公司监事2017年05月27日
高红兵上海金煤贸易有限公司监事2017年05月26日
高红兵上海金煤企业管理有限公司监事2017年06月20日
高红兵上海可地实业有限公司(2021年4月7日注销)执行董事2015年06月23日2021年04月07日
高红兵沈阳新地物流有限公司执行董事兼总经理2016年01月14日
高红兵上海临港核芯企业发展有限公司董事长兼总经理2016年02月06日
高红兵淮安新地物流有限公司执行董事兼总经理2015年09月09日
高红兵上海丹泽机电设备销售有限公司监事2003年01月07日
高红兵上海玫瑚企业发展有限公司(原上海临港海外企业发展有限公司)董事2016年03月10日2021年10月22日
高红兵苏州瑞地物流有限公司董事2012年11月19日
高红兵上海临港松江创业投资管理有限公司董事2016年11月23日
高红兵成都长辰物流有限公司(2022年01月08日已注销)执行董事兼总经理2018年10月11日2022年01月08日
高红兵无锡新锡物流有限公司执行董事,总经理2018年11月19日
高红兵泰州泰地仓储物流有限公司(2021年1月14日已注销)执行董事,总经理2019年01月07日2021年01月14日
高红兵成都石地物流有限公司执行董事兼总经理2019年06月19日
高红兵成都瑞田投资中心(有限合伙)(2021年1月18日注销)有限合伙人2013年10月30日
高红兵上海帧观科技有限公司执行董事2021年05月12日
高红兵石家庄元地科技发展有限公司总经理,执行董事2020年02月24日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

(1)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

根据《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定,公司董事薪酬方案及独立董事津贴由董事会审议通过后提交股东大会审议;监事薪酬方案由监事会审议通过后提交股东大会审议;高级管理人员报酬由董事会审议。在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务、分管工作性质或岗位工作根据公司现行的薪酬制度领取报酬,并依据风险、责任、利益相一致的原则。

(2)董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

按照董事会《薪酬与考核委员会工作细则》等规定,结合公司盈利情况、经营业绩,其本人绩效、工作能力、岗位职责以及履行情况等考核结果确定并发放。独立董事津贴标准参照本地区、同行业上市公司的整体水平。

(3)董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况

截止本报告期末,公司董事、监事和高级管理人员共19人(含已离任高级管理人员2人),共计实际支付报酬合计10,472,443.52元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
金闯董事长、总经理43现任68.04
施蓉董事47现任16.84
郑志平董事59现任18.06
高红兵董事49现任0
张恒董事47现任0
吴江董事、财务总监46现任100.62
龚菊明独立董事61现任7
赵增耀独立董事61现任7
赵蓓独立董事55现任7
陈锋监事会主席38现任53.73
彭秋懿监事30现任16.21
黄天晔监事30现任12.24
杨比副总经理41现任132.95
基险峰副总经理50现任212.24
华佳明副总经理50现任109.13
倪建国副总经理39现任100.98
吴晓艳董事会秘书、副总经理33现任44.07
袁文雄董事会秘书、副总经理53离任37.75
王芸副总经理47离任103.38
合计--------1,047.24--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
四届三次2021年02月09日2021年02月10日1、审议通过了《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的
议案》;2、逐项审议《关于公司本次向特定对象发行A股股票方案的议案》:2.01、审议通过了《发行股票的种类和面值》;2.02、审议通过了《发行方式和发行时间》;2.03、审议通过了《发行对象及认购方式》;2.04、审议通过了《定价基准日、发行价格和定价原则》;2.05、审议通过了《发行数量》;2.06、审议通过了《募集资金数额及用途》;2.07、审议通过了《本次发行股票的限售期》;2.08、审议通过了《上市地点》;2.09、审议通过了《本次发行完成前滚存未分配利润的安排》;2.10、审议通过了《本次发行股票决议有效期》;3、审议通过了《关于公司向特定对象发行A股股票预案的议案》;4、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案》;5、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性报告的议案》;6、审议通过了《关于前次募集资金使用情况报告的议案》;7、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会或董事会授权人士全权办理本次发行A股股票相关事项的议案》;8、审议通过《关于设立公司向特定对象发行A股股票募集资金专用账户的议案》;9、审议通过了《关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案》;10、审议通过了《关于公司与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的议案》;11、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行股票涉及关联交易事项的议案》;12、审议通过《关于公司召开2021年第一次临时股东大会的议案》。
四届四次2021年03月12日2021年03月13日1、审议通过《关于投资建设年产2.5万吨功能性PET光学膜项目的议案》;2、审议通过《关于投资建设PVD磁控溅射膜类产品项目的议案》;3、审议通过《关于公司召开2021年第二次临时股东大会的议案》。
四届五次2021年04月16日2021年04月17日1、审议通过了《关于公司<2020年度董事会工作报告>的议案》;2、审议通过《关于公司<2020年度总经理工作报告>的议案》;3、审议通过了《关于公司<2020年度财务决算报告>的议案》;4、审议通过了《关于公司<2020年年度报告>及其摘要的议案》;5、审议通过了《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增预案》;6、审议通过《关于公司<2020年度内部控制自我评价报告>的议案》;7、审议通过了《关于公司<2020年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》;8、审议通过了《关于2020年度<非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明>的议案》;9、审议通过了《关于续聘公司2021年度外部审计机构的议案》;10、审议通过了《关于审议2021年度董事、高级管理人员薪酬及独立董事津贴的议案》;11、审议通过《关于公司及子公司2021年度向银行及其他融资机构申请综合授信的议案》;12、审议通过了《关于控股股东及实际控制人为公司及子公司向银行及其他融资机构申请综合授信额度提供担保暨关联交易的议案》;13、审议通过了《关于公司2021年度为子公司提供担保额度预计的议案》。14、审议通过《关于公司<2021年第一季度报告>的议案》;15、审议通过《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>
的议案》;16、审议通过《关于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》;17、审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》;18、审议通过《关于召开2020年年度股东大会的议案》。
四届六次2021年05月07日2021年05月08日1、审议通过《关于投资建设年产2.5万吨功能性PET光学膜项目的议案》;2、《关于公司召开2021年第三次临时股东大会的议案》。
四届七次2021年05月28日2021年05月29日1、审议通过《关于调整公司2020年限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》;2、审议通过《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》;3、审议通过《关于变更公司注册资本并修订<公司章程>相应条款的议案》;4、审议通过《关于召开2021年第四次临时股东大会的议案》。
四届八次2021年06月25日2021年06月25日审议通过《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》
四届九次2021年07月16日2021年07月17日1、审议通过《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》;2、审议通过《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》;3、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》;4、审议通过《关于召开2021年第五次临时股东大会的议案》。
四届十次2021年08月09日2021年08月09日审议通过《关于以债权转股权的方式对全资子公司增资的议案》
四届十一次2021年08月27日2021年08月27日1、审议通过《关于公司<2021年半年度报告>及其摘要的议案》;2、审议通过《关于公司<2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》;3、审议通过《关于变更会计政策的议案》;4、审议通过《关于部分募投项目延期的议案》。
四届十二次2021年09月23日2021年09月23日1、审议通过《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单及授予数量的议案》;2、审议通过《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。
四届十三次2021年10月26日2021年10月26日审议通过《关于公司<2021年第三季度报告>的议案》。
四届十四次2021年11月24日2021年11月24日1、审议通过《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》;2、审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
金闯12120006
施蓉12120006
高红兵12102006
张恒12102006
郑志平12120006
吴江12120006
龚菊明12102006
赵蓓12102006
赵增耀12102006

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等法律法规及规章制度的相关规定,忠实勤勉地履行董事职责,积极出席报告期内公司召开的相关会议,认真审议董事会各项议案,在公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了专业性建议,并被公司予以采纳,独立董事对相关事项发表了独立意见,较好的发挥了独立董事的作用,切实维护了公司和股东尤其是中小股东利益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会龚菊明(召集人)、赵增耀、郑志平62021年02月01日审议了公司2020年度财务未审报表;听取内部审计部门关于2020年度内部审计工作报告。1、财务报表是否按照新会计准则和证券监管部门要求编制;2、公司内部是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的材料和情况与会计师进行沟通和交流;3、指导内部审计工作。不适用
2021年03月12日审议审计报告初稿、内部控制自我评价报告就2020年度审计报告初稿与公司管理层、年审会计师与审计委员进行沟通。不适用
2021年04月06日审议了《关于公司<2020年年度报告>及其摘要的议案》、《关于续聘公司2021年度外部审计机构的议案》、《关于公司<2021年第一季度报告>的议案》;听取内部审计部门关于2021年第一季度内部审计工作报告及工作计划。1、一致同意公司2020年年度报告及2021年第一季度报告,同意续聘容诚会计师事务所为公司2021年度外部审计机构,并提请公司董事会予以审议;2、指导内部审计工作。不适用
2021年08月17日审议了《关于公司<2021年半年度报告>及其摘要的议案》;听取内部审计部门关于2021年第二季度内部审计工作报告及工作计划。1、一致同意公司2021年半年度报告并提请公司董事会予以审议;2、指导内部审计工作。不适用
2021年10月22日审议了《关于公司<2021年第三季度报告>及其摘要的议案》;听取内部审计部门关于2021年第三季度内部审计工作报告及工作计划。1、一致同意公司2021年第三季度报告并提请公司董事会予以审议;2、指导内部审计工作。不适用
2021年12月20日公司管理层、年审会计师与审计委员会就2021年度审计相关事项进行沟通;听取内部审计部门关于2022年度内部审计工作计划。1、对2021年度审计工作中需要重点关注事项进行讨论,与年审会计师协商确定2021年度财务报告审计工作时间安排;2、指导内部审计工作。不适用
薪酬与考核委赵增耀(召集人)、赵52021年04月06日审议了《关于2021年度董事、高级管同意公司2021年度董事、高级管理人员薪酬不适用
员会蓓、金闯理人员薪酬及独立董事津贴的议案》及独董津贴的方案并提请公司董事会予以审议。
2021年05月25日《关于调整公司2020年限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》公司2020年限制性股票激励计划中10名激励对象已离职,根据《江苏斯迪克新材料科技股份有限公司2020年限制性股票激励计划(草案)》等有关规定,不再具备激励对象资格,公司将回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计81,600股。提请公司董事会予以审议。不适用
2021年06月22日审议了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》本次可解除限售激励对象资格符合《管理办法》及公司《激励计划》等的有关规定,可解除限售的激励对象资格合法、有效。本次公司限制性股票激励计划首次授予部分第一次解除限售人员为139人,解除限售股数为71.688万股。提请公司董事会予以审议。不适用
2021年07月13日审议了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》同意将《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》提请公司董事会予以审议。不适用
2021年11月19日审议了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》本次可解除限售激励对象资格符合《管理办法》及公司《激励计划》等的有关规定,可解除限售的激励对象资格合法、有效。本次公司不适用
限制性股票激励计划预留授予部分第一次解除限售人员为7人,解除限售股数为162,528股。提请公司董事会予以审议。
提名委员会赵蓓(召集人)、龚菊明、郑志平12021年04月06日审议了《关于聘任公司副总经理、董事会秘书的议案》同意提名吴晓艳女士为公司副总经理、董事会秘书候选人,并提请公司董事会予以审议。不适用
战略委员会金闯(召集人)、赵增耀、吴江32021年01月28日审议了《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》、《关于公司2021年向特定对象发行A股股票方案的议案》、《关于公司2021年向特定对象发行股票并在创业板上市预案的议案》认为公司符合现行法律法规和规范性文件关于向特定对象发行股票的有关规定,具备向特定对象发行股票的条件。同意公司向特定对象发行A股股票,并提请公司董事会予以审议相关议案。不适用
2021年03月09日审议了《关于投资建设年产2.5万吨功能性PET光学膜项目的议案》、《关于投资建设PVD磁控溅射膜类产品项目的议案》一致同意相关议案并提请公司董事会予以审议。不适用
2021年04月30日《关于投资建设年产2.5万吨功能性PET光学膜项目的议案》一致同意相关议案并提请公司董事会予以审议。不适用

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)933
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)460
报告期末在职员工的数量合计(人)1,393
当期领取薪酬员工总人数(人)1,417
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)11
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员805
销售人员139
技术人员187
财务人员22
行政人员240
合计1,393
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上74
本科242
大专361
大专以下716
合计1,393

2、薪酬政策

为建立和完善公司人力资源绩效管理体系及激励约束机制,对部门、员工进行客观、公正地评价,促进公司预期目标的有效达成。并逐步形成以绩效为中心的管理体系,最终实现永续经营的战略目标。通过推行绩效管理,帮助部门、员工加深理解工作目标,充分调动部门、员工的积极性和创造性,促进公司可持续发展。

3、培训计划

2021年培训总结:

2021年公司进一步完善了培训体系,强调内训外训结合,线上线下结合,知识、技能、学历共同提升,营造良好的学习氛围,确保对员工进行及时、全面、有效的培训,持续提高个人和团队业绩表现,满足公司业务长期快速发展的需要。 具体如下:

1.完善内部培训管理制度,明确HR、部门负责人、员工在培训过程中的职责与义务;

2.建立内部课程及讲师管理制度,开展内部讲师培训,搭建内部讲师团队,健全公司知识管理体系,有效利用公司内部资源,加强公司内部知识、经验、技能的相互交流和学习,实现公司内部课程及讲师管理的规范化;

3.建立师带徒管理办法,鼓励老员工带教新员工,营造良好的工作氛围,帮助新员工快速胜任工作,并感受到公司的关怀,增强团队意识,体现斯迪克的家文化;

4.建立学历提升激励政策,促进员工的学习和学历教育,持续提高员工队伍的整体素质,满足公司长期快速发展与员工个人发展的需要。2022年培训计划:

持续完善培训体系,围绕公司总体战略,与公司的长期发展和阶段性发展相适应,满足当前阶段企业发展需求,有针对性、实用性、有效性、可行性的年度培训计划。培训计划中明确培训内容、实施时间、培训资源、培训方式、参训人员、培训效果评估方式。2022年培训计划主要内容如下:

1.新员工入职培训:公司级入职培训(公司简介、安全教育、员工手册、企业文化等)、部门级入职培训(根据部门特性制定)、班组级入职培训(根据岗位要求和员工素质制定);培训目的:帮助新员工及时获取组织知识,感受公司文化,帮助新员工尽快熟悉岗位工作要求,加速新员工融合并为其日后在公司的快速发展奠定基础;

2.职场效能和领导力培训:办公软件培训、新系统培训、目标管理、时间管理、问题分析与解决、高绩效团队建设与管理、跨部门沟通、压力与情绪管理等。培训目的:提高管理人员的综合素质和管理能力;

3.专业技能培训:根据公司发展需求和员工能力状况确定具体的专业培训的内容,如财务知识、审计知识、技术研发、人力资源、机电等相关专业培训。培训目的:帮助员工掌握完成本职工作的必备技能,提高员工专业技能水平;

4.转岗和晋升培训:新岗位技能和知识培训。培训目的:使员工能够适应新岗位的需要,掌握完成本职工作所必备的技能。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)115,190.5
劳务外包支付的报酬总额(元)2,582,469.90

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司的利润分配政策未进行调整。

2、报告期内,公司利润分配政策的执行情况如下:公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案,分红比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,相关的议案经董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议,且独立董事发表了独立意见。审议通过后在规定时间内进行实施,切实保证了全体股东的利益。报告期内,公司于2021年4月16日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增预案》,该议案已经2021年5月7日召开的2020年年度股东大会审议通过。公司以2020年12月31日公司总股本118,754,379股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元(含税),共计分配现金股利23,750,875.80元,同时以资本公积向全体股东每10股转增6股。上述方案已于2021年5月20日实施完毕。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.20
每10股转增数(股)6
分配预案的股本基数(股)189,925,406
现金分红金额(元)(含税)22,791,048.72
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)22,791,048.72
可分配利润(元)536,289,237.24
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
鉴于公司目前盈利状况良好,结合公司未来投资和业务发展计划,为优化公司股本结构、增强股票流动性,在合理回报全体投资者且保证公司持续健康发展的前提下,与所有股东分享公司发展的经营成果,董事会同意公司2021年度利润分配预案: 以总股本189,925,406.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.2元(含税),共计分配现金股利22,791,048.72元,同时以资本公积向全体股东每10股转增6股。 如在利润分配预案实施前公司总股本由于股份回购等原因发生变化的,公司将以未来实施利润分配预案时股权登记日的公司总股本为基数,按照分配比例不变的原则对现金分红金额和转增股数进行相应调整。 上述利润分配方案经公司第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十五次会议审议通过,符合《公司章程》的规定,充分保护了中小投资者的合法权益,独立董事已发表同意意见。该议案尚须提交公司2021年年度股东大会审议后方可实施。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、股权激励

(1)2020年限制性股票激励计划

2021年5月28日,公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于调整公司2020年限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。公司2020年限制性股票激励计划中10名激励对象已离职,根据《激励计划》等有关规定,不再具备激励对象资格,公司将回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计81,600股。首次授予的限制性股票的回购数量为62,400股,回购价格为11.075元/股加上银行同期定期存款利息之和,预留授予的限制性股票的回购数量为19,200股,回购价格为20.800元/股加上银行同期定期存款利息之和。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。上述回购注销事项于2021年6月15日经公司2021年第四次临时股东大会审议通过,并于2021年10月8日在中国证券登记结算公司深圳分公司办理完成上述限制性股票注销事宜。

2021年6月25日,公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就,同意为符合解除限售条件的139名激励对象办理共计71.688万股限制性股票的相关解除限售事宜。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。上述可解除限售限制性股票已于2021年7月8日上市流通。

2021年11月24日,公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就,同意为符合解除限售条件的7名激励对象办理共计162,528股限制性股票的相关解除限售事宜。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。上述可解除限售限制性股票已于2021年12月13日上市流通。

(2)2021年限制性股票激励计划

2021年7月16日,公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案,公司第四届监事会第九次会议审议通过上述有关议案。公司已对激励对象名单在公司内部进行了公示,公示期满后,监事会对本次股权激励计划授予激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明。

2021年8月2日,公司2021年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司实施2021年限制性股票激励计划获得批准,董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票,并办理授予所必需的全部事宜。

2021年9月23日,公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单及授予数量的议案》、《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格合法、有效,确定的额授予日符合相关规定。2021年限制性股票激励计划的首次授予日:2021年9月23日,首次授予价格25.57元/股,首次授予数量:170.50万股,股权激励方式:第二类限制性股票。董事、高级管理人员获得的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)本期已解锁股份数量期末持有限制性股票数量
金闯董事长000000000
施蓉董事000000000
郑志平董事000000000
高红兵董事000000000
张恒董事000000000
吴江董事、财务总监0000060,00045,00025.5728,80067,200
龚菊明独立董事000000000
赵增耀独立董事000000000
赵蓓独立董事000000000
杨比副总经理0000080,00040,00025.5738,40089,600
基险峰副总经理0000050,00045,00025.5724,00056,000
华佳明副总经理00000155,00040,00025.5774,400173,600
倪建国副总经理0000020,00030,00025.579,60022,400
吴晓艳董事会秘书、副总经理0000020,00030,00025.579,60022,400
合计--0000--0--385,000230,000--184,800431,200
备注(如有)1、因公司2020年度权益分派已实施完成,本期已解锁股份数量和期末持有限制性股票数量已做相应调整。 2、报告期新授予限制性股票数量指公司2021年限制性股票激励计划所授予的第二类限制性股票。 3、期末持有限制性股票数量不包括已授予的第二类限制性股票。

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司建立了与公司制度相适应的激励机制,2020年公司实施了限制性股票激励计划,报告期内,该激励计划首次和预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就,公司根据《2020年限制性股票激励计划(草案)》的相关规定,对完成激励绩效考核指标的受激励高级管理人员获受激励股份进行了解除限售,积极调动高级管理人员的积极性、主动性和创造性。公司高级管理人员的收入与其工作结效挂钩。高级管理人员的聘任公开、诱明,符合法律、法规的规定。报告期内,公司高级管理人员认真展行职责,执行公司股东大会与董事会的相关决议,公司生产经营有序开展。

2、员工持股计划的实施情况

□ 适用 √ 不适用

3、其他员工激励措施

□ 适用 √ 不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内,公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求结合公司实际的内控管理需要,持续开展内部控制建设和优化改进,加强决策的科学性,为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障,有效促进公司战略的稳步实施。董事会认为,公司当前的内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求,符合当前公司的管理要求,适合公司的实际经营情况,能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供合理保证,总体上保证了公司生产经营活动的正常运作,在一定程度上降低了经营管理风险。公司第四届董事第十六次会议审议通过了《关于公司<2021年度内部控制自我评价报告>的议案》,具体内容详见公司于2022年4月25日刊登在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的《2021年度内部控制自我评价报告》。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2022年04月25日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准(1)重大缺陷:①董事、监事及高级管理人员滥用职权及舞弊。②对已经公告的财(1)重大缺陷:①公司经营活动严重违反国家法律法规;②缺乏决策程序;
务报告出现的重大差错进行更正;③注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;④企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效;⑤控制环境无效,可能导致公司严重偏离控制目标。(2)重要缺陷:①未依照公认会计准则选择和应用会计政策;②未建立反舞弊程序和控制措施;③公司关键控制活动缺乏控制程序;④公司未建立风险管理体系;⑤公司会计信息系统存在重要缺陷。(3)一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其它财务报告内部控制缺陷。决策程序导致重大失误;③中高级管理人员和高级技术人员严重流失;④重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效,对公司生产经营造成重大影响;⑤内部控制重大缺陷未得到整改。(2)重要缺陷:①公司违反国家法律法规受到轻微处罚;②决策程序出现一般性失误;③关键岗位业务人员流失严重;④重要业务制度控制或系统存在缺陷,导致局部性管理失效;⑤内部控制重要或一般缺陷未得到整改。(3)一般缺陷的认定标准:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的非财务报告内部控制缺陷。
定量标准(1)重大缺陷认定标准:①错报大于利润总额的5%;②错报大于资产总额的3%;(2)重要缺陷认定标准:①错报介于利润总额3%-5%;②错报介于资产总额0.5%-3%;(3)一般缺陷认定标准:①错报小于利润总额的3%;②错报小于资产总额的0.5%。非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。(1)重大缺陷认定标准:①错报大于利润总额的5%;②错报大于资产总额的3%;(2)重要缺陷认定标准:①错报介于利润总额3%-5%;②错报介于资产总额0.5%-3%;(3)一般缺陷认定标准:①错报小于利润总额的3%;②错报小于资产总额的0.5%。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为,斯迪克于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控鉴证报告披露情况披露
内部控制鉴证报告全文披露日期2022年04月25日
内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
内控鉴证报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
斯迪克新型材料(江苏)有限公司水:COD、NH3-N纳管排放1个企业污水站总排口COD≤500mg/L;NH3-N≤45 mg/L泗洪县开发区污水处理厂市政污水管网接管标准2021年:水量4977t、COD 0.331t、氨0.0295t水量55773t/a,COD 20.783 t/a,氨氮0.818 t/a
斯迪克新型材料(江苏)有限公司气:SO2、烟尘、NOX、甲苯、乙酸乙酯、NH3、CO有组织连续排放10个分属在各个排气车间附近SO2≤50ug/Nm3、烟尘≤20 ug/Nm3、NOX≤150 ug/Nm3、甲苯≤40 ug/Nm3、乙酸乙酯≤50 ug/Nm3、CO≤2000 mg/Nm3《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014《大气污染物综合排放标准》GB16297-19962021年:NOX:14.643 t、SO2:0.952t、烟尘:0.727t烟尘:15.5234t/a;SO2:19.936t/a;NOX:46.16957t/a

防治污染设施的建设和运行情况

公司生产运营期间,各项污染防治设施与生产同步运行,运行效果正常。2019年,公司建成4套燃气锅炉取代原来的燃煤锅炉,完成节能改造和低氮燃烧。目前公司尚在使用中的防治污染设施有:4套燃气锅炉低氮燃烧供热锅炉、3套RTO装置、2套喷淋+活性炭吸附装置、1套石墨废气燃烧装置、1套溶剂回收装置、1套危废仓库活性炭吸附装置,2021年底投资建设4号RTO用于4号车间7-12号涂布线废气提标治理(预计2022年4月份投入运行),投资建设两套大风量的喷淋+活性炭吸附装置用于2号车间和6号车间低浓度废气治理,9号车间配套新建2台150000m?/hRTO计划于2022年与9号车间产线同步投运。公司专门成立安环部门负责“工业三废”处理,废气主要利用焚烧、燃烧、吸附等工艺进行处理,废水主要采用气浮+芬顿氧化+接触生化工艺进项处理,废渣全部由公司委托第三方有资质的单位进行合规处理。截止目前,各项防治污染设备运行正常,没有发生污染事件。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

(1)2010年05月,电子胶黏材料生产项目(一期项目)

2010年06月,环评批复------泗洪环表复【2010】44号2011年06月,竣工验收------泗洪环验【2011】008号

(2)2011年10月,年产10亿平方米压敏胶带技改项目

2011年11月,环评批复------泗洪环表复【2011】122号2012年09月,环评验收------泗洪环验【2012】041号

(3)2012年06月,高效多功能涂层复合材料(电子胶黏材料)一期生产项目修编

2012年07月,环评批复------泗洪环表复【2012】56号2012年09月,环评验收------泗洪环验【2012】041号

(4)2013年10月,人工合成石墨导热膜材料重大产业化

2013年10月,环评批复------泗洪环表复【2013】164号2014年05月,环评验收------泗洪环验【2014】021号

(5)2013年07月,年产30亿平方米复合涂层功能性膜材料暨配套年产15万吨压敏胶技改项目2013年07月,环评批复------泗洪环表复【2013】109号2018年8月,项目自行验收(2018)迈斯特(验收)字第(SQ0426001、SQ0731002)号

(6)2014年01月,功能性PET聚酯薄膜及纸塑基复合新型包装材料生产项目

2014年03月,环评批复----泗洪环表复【2014】17号2018年8月,自行验收(2018)迈斯特(验收)字第(SQ0426001、SQ0731002)

(7)功能膜生产线节能改造技改项目(煤改天然气)

2020年4月,环评批复——宿环建管表〔2020〕3032 号2020年5月,自行验收——(2020)麦斯特(验收)字(SQ0410001)号

(8)复合涂层功能性聚酯(PET)薄膜及新型包装材料技术改造项目

2020年11月,环评批复------宿环建表管【2020】3136号项目在建中

(9)年产2万吨高解晰度PET膜重大产业化项目(江苏斯迪克新材料科技股份有限公司)2020年04月,环评批复-----宿环建表管【2020】3040号项目在建中

(10)年产25亿平方米复合涂层功能膜材料技术改造项目

2021年12月,宿环建管表【2021】3010号项目在建中突发环境事件应急预案

2020年9月启动突发环境事件应急预案修编工作,并于2020年10月19日拿到宿迁市泗洪生态环境局《斯迪克新型材料(江苏)有限公司突发环境事件应急预案》备案表,备案编号:321324-2020-017-H。环境自行监测方案

(1)根据排污许可要求的检测因子、检测频次、检测方法定期委托有资质第三方单位进行环保检测,保存相关的检测记录;

(2)工业废水外排市政管网实行流量、COD、氨氮由在线实时监测,与生态环境部门进行联网接受监督,同时每半年委托有资质的第三方单位手动监测一次,并进行对比检测。

(3)3号燃气锅炉安装CEMS自动在线监测设备,并与生态环境部门联网接受监督,同时委托有资质单位对锅炉废气氮氧化物、二氧化硫和颗粒物进行检测;报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

其他环保相关信息无

二、社会责任情况

公司十几年来致力于功能性涂层复合材料的研发与生产工艺的改革,精益求精,追求企业、社会与环境的和谐发展。公司始终坚持“品质为本、精益求精、顾客满意、持续改进”的十六字经营方针,致力于成为“新材料行业的领跑者”。同时,公司也积极承担对股东、员工、客户、供应商等利益相关者的责任。

报告期内,公司在不断为股东创造价值的同时,积极承担对客户、员工、社会等其他利益相关者的社会责任。

(一)社会公益方面

公司在迅速发展的同时,积极投身社会公益事业,把慈善工作作为回报社会的有效载体,在扶助弱势群体、支助慈善总会、赈灾救灾、敬老爱幼等方面切实履行社会责任。每逢教师佳节,公司坚持与泗洪县第一实验学校、泗洪经济开发区小学一线教师亲切交流,感谢为教育事业做出的贡献,并送上暖心慰问。每年中秋、春节到来之际,工会组织志愿者慰问敬老院、福利院,用实际行动努力诠释企业的责任感与担当。2021年7月,河南郑州地区出现极端强降雨,多地严重受灾,斯迪克向河南郑州抗洪救灾捐赠100万元,用于支援灾区开展救灾救援工作。

(二)股东及债权人权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件及制度的要求,不断完善内部控制体系及治理结构,严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息。通过投资者电话、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流,建立良好的互动平台,保障公司所有股东尤其是中小股东的合法权益。合理合规的使用募集资金,对募投项目的可行性进行科学分析、审慎决策,且使用时严格履行内部申请、审批、执行权限和程序。

(三)员工权益保护

报告期内,公司切实落实“以人为本”原则,积极构建和谐劳动关系。一方面,公司依据《公司法》和《公司章程》的规定,选举了职工代表监事,确保公司员工在公司治理中享有充分的权利。另一方面,公司严格贯彻执行《劳动法》、《劳动合同法》等各项法律法规政策,做好员工劳动合同的签订和履行,并按时为员工缴纳各项社会保险和住房公积金;不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系,改善员工生产环境,定期发放员工福利;不定期提供各种专业技能培训,提高职工技能和知识,持续优化员工关怀体系,为员工营造良好的工作氛围和环境,重视员工职业发展,增强员工归属感,实现员工与公司共同成长。

(四)企业文化

企业愿景:做新材料行业领跑者;企业使命:打造膜材料行业世界级中国品牌。公司将瞄准进口替代的战略目标,秉持“品质为本、精益求精、顾客满意、持续改进”的企业精神,坚持以客户为中心,坚持职工、股东和社会利益的平衡的价值观,全力推动公司愿景的实现。

公司十分重视加强文化建设,培育积极向上的价值观和社会责任感,倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神,树立现代管理理念,强化风险意识。董事、监事、经理及其他高级管理人员应当在企业文化建设中发挥主导作用。企业员工应当遵守员工行为守则,认真履行岗位职责。

(五)供应商、客户权益保护

公司本着顾客至上、诚信经营的原则,为客户提供安全可靠的产品和优质的服务。同时公司通过持续技术创新来满足用户需求,通过加强产品质量改善和满意服务,提高顾客满意度和忠诚度。公司始终坚持诚信为本,严格按照合约规定履行相应义务,同时公司提倡恪守商业道德,严格防范商业贿赂,使供应商将主要精力放在原材料的质量、物流的快速供应及服务的优质上,力争实现双赢局面。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺金闯;施蓉股份限售承诺自公司本次发行股票上市之日起六十个月内,不转让或者委托他人管理本人于本次发行前已直接持有及通过苏州市德润股权投资合伙企业(有限合伙)、苏州市锦广缘股权投资合伙企业(有限合伙)间接持有的公司股份,也不由公司回购本人直接持有及通过苏州市德润股权投资合伙企业(有限合伙)、苏州市锦广缘股权投资合伙企业(有限合伙)间接持有的公司股份。若公司股票上市后六个月内连续二十个交易日的收盘价均低于发行价(若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的,上述发行价将进行除权、除息调整,下同),或者公司股票上市后六个月期末收盘价低于发行价,本人所持有公司股份的锁定期限自动延长至少六个月,在职务变更、离职等情形下,本人仍将忠实履行上述承诺。本人所持公司公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期满后两年内减持的,减持价格不低于本次发行价,在职务变更、离职等情形下,本人仍将忠实履行上述承诺。上述锁定期届满后,在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,本人每年转让持有的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。若本人在公司股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不转让本人所持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不转让本人所持有的公司股份。在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,本人将严格遵守我国法律法规关于董事、监事、高级管理人员的持股及股份变动的有关规定,规范诚信履行董事、监事、高级管理人员的义务,如实并及时申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。2019年11月25日2024/11/25正常履行中
苏州市德润股权投资合伙企业(有限合伙);苏州市锦广缘股权投资合伙企业(有限合伙)股份限售承诺自公司本次发行股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本合伙企业于本次发行前已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购本合伙企业直接或间接持有公司于本次发行前已发行的股份。2019年11月25日2022/11/24正常履行中
施培良股份限售承诺自公司本次发行股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本人于本次发行前已直接持有的公司94.5017万股股份,也不由公司回购本人直接持有公司于本次发行前已发行的该部分股份。2019年11月25日2022/11/24正常履行中
郑志平股份限售承诺自公司本次发行股票上市之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本人于本次发行前已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购本人直接或间接持有公司于本次发行前已发行的股份。若公司股票上市后六个月内连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者公司股票上市后六个月期末股票收盘价低于发行价,本人所持有的公司股份的锁定期限将自动延长至少六个月,在职务变更、离职等情形下,本人仍将忠实履行上述承诺。若本人在公司股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内,不转让本人所持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内,不转让本人所持有的公司股份。在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,本人将严格遵守我国法律法规关于董事、监事、高级管理人员持股及股份变动的有关规定,规范诚信履行董事、监事、高级管理人员的义务,如实并及时申报本人直接或间接持有的公司股份及其变动情况。2019年11月25日2020/11/24履行完毕
陈锋;杨比股份限售承诺自公司股票上市之日起十二个月内,不转让或委托他人管理本人于本次发行前持有的苏州德润权益份额;本人在任职期间每年转让的苏州德润权益份额不超过本人所持有苏州德润权益份额总数的百分之二十五;本人离职后半年内,不转让本人所持有的苏州德润权益份额。若本人在公司股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内,不转让本人直接或间接所持有的公司股份;若本人在公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内,不转让本人直接或间接所持有的公司股份。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
金闯;施蓉股份减持承诺持续看好公司业务前景,全力支持公司发展,拟长期持有公司股票。本人所持公司公开发行股份前已发行的股份在锁定期届满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。若在减持公司股票前,公司发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的2019年11月25日9999/12/31正常履行中
锁定期限自动延长至少6个月。在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年减持数量不超过上一年末所持股份数量的25%。本人在实施减持时(且仍为持股5%以上的股东),至少提前5个交易日告知公司,并积极配合公司的公告等信息披露工作。在减持公司股份时,将提前3个交易日通过公司发出相关公告。本人减持股份将遵守《公司法》、《证券法》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的规定。如未履行上述承诺,本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉;本人持有的公司股份自承诺人违反上述减持意向之日起6个月内不得减持;本人因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。上述承诺不因本人职务的变更或离职等原因而改变。且若因本人未履行上述承诺(因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外),造成投资者和公司损失的,本人将依法赔偿损失。
上海地平线投资有限公司股份减持承诺将在锁定期期满后逐步减持公司股票。本公司/本合伙企业所持公司公开发行股份前已发行的股份在锁定期期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。若在减持公司股票前,公司发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。本公司/本合伙企业在实施减持时(且仍为持股5%以上的股东),至少提前5个交易日告知公司,并积极配合公司的公告等信息披露工作。在减持公司股份时,将提前3个交易日通过公司发出相关公告。如未履行上述承诺,本公司/本合伙企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉;本公司持有的公司股份自承诺人违反上述减持意向之日起6个月内不得减持;本公司因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。本公司/本合伙企业减持股份将遵守《公司法》、《证券法》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的规定。2019年11月25日2021/12/20履行完毕
上海峻银股权投资合伙企业(有限合伙);上海元藩投资有限公司;天津市合信股权投资基金合伙企股份减持承诺将在锁定期期满后逐步减持公司股票。本公司/本合伙企业所持公司公开发行股份前已发行的股份在锁定期期满后两年内减持的,减持价格不低于发行价。若在减持公司股票前,公司发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项,则减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。本公司/本合伙企业在实施减持时(且仍为持股5%2019年11月25日9999/12/31正常履行中
业(有限合伙)以上的股东),至少提前5个交易日告知公司,并积极配合公司的公告等信息披露工作。在减持公司股份时,将提前3个交易日通过公司发出相关公告。如未履行上述承诺,本公司/本合伙企业将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反减持意向的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉;本公司持有的公司股份自承诺人违反上述减持意向之日起6个月内不得减持;本公司因违反上述减持意向所获得的收益归公司所有。本公司/本合伙企业减持股份将遵守《公司法》、《证券法》、《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的规定。
郑志平股份减持承诺若本人所持有的公司股份在锁定期届满后两年内减持的,股份减持的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价,在职务变更、离职等情形下,本人仍将忠实履行上述承诺。上述锁定期届满后,在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,本人每年转让的公司股份不超过本人所持有公司股份总数的百分之二十五。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
陈锋;陈静;高红兵;龚菊明;国浩律师(杭州)事务所;江苏斯迪克新材料科技股份有限公司;金爱军;金闯;李国英;平安证券股份有限公司;容诚会计师事务所(特殊普通合伙);施蓉;吴江;杨比;袁文雄;张恒;张庆杰;赵蓓;赵增耀;郑志平股份回购承诺(一)发行人承诺: 1、若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,公司将及时提出股份回购预案,并提交董事会、股东大会讨论,依法回购首次公开发行的全部新股(不含原股东公开发售的股份),回购价格按照发行价(若发行人股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应调整)加算银行同期存款利息确定,并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时,如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。 2、若因公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。 3、上述违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后,本公司及本公司控股股东、董事、监事、高级管理人员将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则,按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。 4、若上述回购新股、购回股份、赔偿损失承诺未得到及时履行,公司将及时进行公告,并将在定期报告中披露公司及公司控股股东、董事、监事、高级管理人员关于回购新股、购回股份以及赔偿损失等承诺的履行情况以及未履行承诺时的补救及改正情况。 (二)发行人控股股东及实际控制人承诺: 1、若本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本人将依法购回首次公开发行时本人已公开发2019年11月25日9999/12/31正常履行中
改革的意见》(证监会公告[2013]42号)的要求,我们承诺如下:如果因我们出具上述文件的执业行为存在过错,违反了法律法规、中国注册会计师协会依法拟定并经国务院财政部门批准后施行的执业准则和规则以及诚信公允的原则,从而导致上述文件中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并由此给基于对该等文件的合理信赖而将其用于江苏斯迪克新材料科技股份有限公司股票投资决策的投资者造成损失的,我们将依照相关法律法规的规定对该等投资者承担相应的民事赔偿责任。
江苏斯迪克新材料科技股份有限公司分红承诺经公司2018年3月28日召开的2017年年度股东大会决议通过了上市后适用的《公司章程(草案)》,公司发行上市后的股利分配政策如下:1、利润分配原则。公司实施持续、稳定的股利分配政策,公司的利润分配应当重视投资者的合理投资回报和公司的可持续发展。2、利润分配具体政策。(1)利润分配的形式,公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式,利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。公司在选择利润分配方式时,相对于股票股利等分配方式优先采用现金分红的利润分配方式;具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。(2)公司现金分红的具体条件和比例:①公司该年度或半年度实现的可分配利润为正值,即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润为正值;②公司累计可供分配利润为正值,当年每股累计可供分配利润不低于0.1 元;③审计机构对公司的该年度或半年度财务报告出具无保留意见的审计报告。当公司年末资产负债率超过70%或者当年经营活动产生的现金流量净额为负时,公司可以不进行现金分红。(3)利润分配的期间间隔:在满足利润分配条件前提下,原则上公司每年进行一次利润分配,主要以现金分红为主,但公司可以根据公司盈利情况及资金需求状况进行中期现金分红。(4)现金分红最低金额或比例:公司具备现金分红条件的,公司应当采取现金方式分配股利,公司每年以现金方式分配的股利不少于当年实现的可分配利润的10%;公司在实施上述现金分配股利的同时,可以派发股票股利。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策:①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。(5)公司发放股票股利的具体条件:公司在经营情况良好且董事会认为公司未来成长性较好、每股净资产偏高、公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在满足上述现金分红的条件下,公司可以2019年11月25日9999/12/31正常履行中
采用发放股票股利方式进行利润分配,具体分红比例由公司董事会审议通过后,提交股东大会审议决定。
金闯;施蓉关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺一、避免同业竞争的承诺 截至本承诺函出具之日,本人及本人直接或间接控制的公司或者企业(附属公司或附属企业)目前没有、将来也不会直接或间接以任何方式(包括但不限于独资、合资、合作和联营)从事或参与任何与公司及其控股子公司构成或可能构成竞争的产品研发、生产、销售或类似业务。自本承诺函出具之日起,本人及附属公司或附属企业从任何第三方获得的任何商业机会与公司及其控股子公司之业务构成或可能构成实质性竞争的,本人将立即通知公司,并尽力将该等商业机会让与公司。本人及附属公司或附属企业承诺将不向其他与公司及其控股子公司业务构成或可能构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。若本人及附属公司或附属企业可能与公司及其控股子公司的产品或业务构成竞争,则本人及附属公司或附属企业将以停止生产构成竞争的产品、停止经营构成竞争的业务等方式避免同业竞争。本人将不利用公司控股股东、实际控制人的身份对公司及其控股子公司的正常经营活动进行不正当的干预。自本承诺函出具日起,本承诺函及本函项下之承诺为不可撤销的,且持续有效,直至本人不再成为对公司直接/间接拥有权益的主要股东/关联方及之后一年期限届满为止。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守,本人将向公司及其控股子公司赔偿一切直接和间接损失,该等责任是连带责任。本承诺函在本人作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效。 二、规范并减少关联交易的承诺 本人及本人控制的其他企业尽量减少并避免与公司及其控股子公司之间的关联交易;对于确有必要且无法避免的关联交易,保证按照公平、公允和等价有偿的原则进行,依法签署相关交易协议,并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。作为发行人控股股东、实际控制人期间,本人及本人控制的其他企业将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于规范上市公司与关联企业资金往来的相关规定。依照公司《公司章程》、《关联交易管理办法》的规定平等行使股东权利并承担股东义务,不利用控股股东、实际控制人的地位影响公司的独立性,保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润、谋取其他任何不正当利益或使公司承担任何不正当的义务。本人将严格履行上述承诺,如违反上述承诺与公司及其控股子公司进行关联交易而给公司或其控股子公司造成损失的,愿意承担损失赔偿责任。本承诺函在本人作为公司控股股东、实际控制人期间持续有效。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
高红兵;江苏斯迪克新材料科技股份IPO稳定股价承一、稳定股价的具体措施 (一)公司回购 1、公司为稳定股价之目的回购股份,应符合《上市公司回购社会2019年11月25日9999/12/31正常履行中
有限公司;金爱军;金闯;李国英;施蓉;吴江;杨比;袁文雄;张恒;郑志平公众股份管理办法(试行)》、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的规定,且不应导致公司股权分布不符合上市条件。 2、公司董事会对回购股份作出决议,须经全体董事二分之一以上表决通过,公司董事承诺就该等回购股份的相关决议投赞成票。 3、公司股东大会对回购股份作出决议,须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过,公司控股股东、实际控制人承诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票。 4、公司为稳定股价之目的进行股份回购,除应符合相关法律法规之要求外,还应符合下列各项: (1)公司以要约方式回购股份的,要约价格不得低于回购报告书公告前30个交易该种股票每日加权平均价的算术平均值;公司以集中竞价方式回购股份的,回购价格不得为公司股票当日交易涨幅限制的价格; (2)公司实施稳定股价议案时,拟用于回购资金应为自筹资金,回购股份的价格应不高于每股净资产值(以最近一期审计报告为依据); (3)同一会计年度内用于稳定股价的回购资金合计不超过上一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。5、公司董事会公告回购股份预案后,公司股票连续5个交易日收盘价均超过公司最近一期经审计的每股净资产,公司董事会应作出决议终止回购股份事宜,且在未来3个月不再启动股份回购事宜。 (二)控股股东、实际控制人增持 1、本节所述控股股东、实际控制人是指金闯、施蓉。 2、公司控股股东、实际控制人应在符合《上市公司收购管理办法》、《上市公司日常信息披露工作备忘录—第五号上市公司控股股东稳定公司股价措施的信息披露规范要求》等法律、法规及规范性文件的条件和要求的前提下,对公司股票进行增持。 3、公司控股股东、实际控制人增持价格应不高于每股净资产值(以最近一期审计报告为依据)。 4、公司控股股东、实际控制人合计单次用于增持的资金不超过其上一年度公司现金分红的30%,年度用于增持的资金合计不超过上一年度的现金分红总额;公司控股股东、实际控制人合计单次增持不超过公司总股本2%。 5、为避免疑问,在金闯、施蓉为公司控股股东、实际控制人,同时担任公司董事或高级管理人员的情况下,金闯、施蓉应基于其控股股东、实际控制人身份,按照上述“控股股东、实际控制人增持”的要求履行稳定股价义务,但无需基于其董事或者高级管理人员身份,履行上述“董事、高级管理人员增持”项下的义务。 (三)董事、高级管理人员增持 1、公司董事(独立董事除外)、高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司
三、稳定股价的进一步承诺 公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,公司控股股东、实际控制人及直接或间接持有公司股份的董事和高级管理人员的股份锁定期限自动延长6个月。为避免歧义,此处持有公司股份的董事和高级管理人员的股份锁定期,是指该等人士根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第四条第(三)款的规定作出的承诺中载明的股份锁定期限。 四、约束措施 (一)公司未履行稳定股价承诺的约束措施,如本公司未能履行稳定公司股价的承诺,本公司将在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向股东及社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,给投资者造成损失的,公司将向投资者依法承担赔偿责任,并按照法律、法规及相关监管机构的要求承担相应的责任;如因不可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,并提交股东大会审议,尽可能地保护公司投资者利益。 (二)控股股东、实际控制人未履行稳定股价承诺的约束措施,如控股股东、实际控制人未能履行或未按期履行稳定股价承诺,需在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东及社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,同意在履行完毕相关承诺前暂不领取发行人分配利润中归属于本人的部分,同意发行人调减或停发本人薪酬或津贴(如有),给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。 (三)董事、高级管理人员未履行稳定股价承诺的约束措施,如董事(独立董事除外)、高级管理人员未能履行或未按期履行稳定股价承诺,需在公司股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明具体原因并向公司股东及社会公众投资者道歉。如非因不可抗力导致,发行人有权调减或停发本人薪酬或津贴(如有),给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;如因不可抗力导致,应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案,尽可能地保护投资者利益。
高红兵;龚菊明;金爱军;金闯;李国英;施蓉;吴江;杨比;袁文雄;张恒;赵蓓;赵增耀;郑志平其他承诺填补即期回报措施的承诺,不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;对自身的职务消费行为进行约束;不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;若公司实施股权激励计划,拟公布的股权激励的行权条件将与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;如本人违反上述承诺或拒不履行,将在公司股东大会及中国证监会指定媒体公开作出解释并道歉;如违反承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担赔偿责任。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
金闯;施蓉其他承诺社保及住房公积金的承诺,若发行人因职工的社会保险(包括基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等国家规定必须缴纳的社会保险)及住房公积金的相关问题而被主管部门要求补缴,其将无条件按主管部门核定的金额全额承担,负责补足,或在发行人必须先行支付该等费用的情况下,及时向发行人给予全额补偿。若主管部门就上述补缴情形要求发行人另行支付相关费用,包括但不限于滞纳金、罚款等,其将无条件按主管部门裁定的金额全额承担,负责支付,以确保不会给发行人造成额外支出及遭受任何损失,不会对发行人的生产经营、财务状况和盈利能力产生重大不利影响。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
江苏斯迪克新材料科技股份有限公司其他承诺未能履行承诺时的约束措施 1、如本公司未履行上述承诺事项,本公司将在股东大会和中国证监会指定的报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。2、若招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响,本公司将依法回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格按二级市场价格确定。(1)在中国证监会或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内,将启动赔偿投资者损失的相关工作;4、本公司将积极采取合法措施履行就本次发行上市所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关作出相应裁决、决定,本公司将严格依法执行该等裁决、决定。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
金闯;施蓉其他承诺未能履行承诺时的约束措施 1、如本人未履行上述承诺事项,本人将在股东大会和中国证监会指定的报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向股东和社会公众投资者道歉。2、若本人违反股份锁定的承诺,本人同意将实际减持股票所得收益归公司所有。3、如因本人未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失,本公司将依法赔偿该等损失:(1)在中国证监会或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内,将启动赔偿投资者损失的相关工作;(2)具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时,依据最终依法确定的赔偿方案为准。(3)如本人未承担前述赔偿责任,则本人持有的公司首次公开发行前股份在本人履行完毕前述赔偿责任之前不得转让,同时公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留,并扣减其应向本人支付的报酬,直至本人实际履行上述承诺义务为止。4、本人将积极采取合法措施履行就本次发行所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关做出相应裁决、决定,本人将严格依法执行该等裁决、决定。2019年11月25日9999/12/31正常履行中
高红兵;龚菊明;金爱军;李其他承诺1、如本人未履行上述承诺事项,本人将在股东大会和中国证监会指定的报刊上公开说明未履行承诺的具体原因,并向股东和社会公2019年11月25日9999/12/31正常履行
国英;吴江;杨比;袁文雄;张恒;赵蓓;赵增耀;郑志平众投资者道歉。2、若本人违反股份锁定的承诺,本人同意将实际减持股票所得收益归公司所有。3、如因本人未履行相关承诺事项,致使投资者在证券交易中遭受损失,本公司将依法赔偿该等损失:(1)在中国证监会或其他有权部门认定公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后二十个工作日内,将启动赔偿投资者损失的相关工作;(2)具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形实际发生时,依据最终依法确定的赔偿方案为准。(3)如本人未承担前述赔偿责任,则本人持有的公司首次公开发行前股份在本人履行完毕前述赔偿责任之前不得转让,同时公司有权将应付本人的现金分红予以暂时扣留,并扣减其应向本人支付的报酬,直至本人实际履行上述承诺义务为止。4、本人将积极采取合法措施履行就本次发行所做的所有承诺,自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,并依法承担相应责任。若因违反上述承诺而被司法机关和/或行政机关做出相应裁决、决定,本人将严格依法执行该等裁决、决定。
高红兵;龚菊明;华佳明;基险峰;金闯;倪建国;施蓉;王芸;吴江;杨比;张恒;赵蓓;赵增耀;郑志平其他承诺1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在董事会或薪酬委员会审议相关议案时投票赞成(如有表决权)。5、若公司公布股权激励方案,承诺在自身职责和权限范围内权利促使拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩,并在董事会和股东大会审议相关议案时投票赞成(如有表决权)。6、自承诺函出具之日至公司本次向特定对象发行股票实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交易所颁布其他关于填补回报措施及其承诺的监管规定,且上述承诺不能满足该监管规定,本人将按照届时其规定补充出具承诺。本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。如给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担相应补偿责任。2021年02月09日9999/12/31正常履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2021年8月27日召开的第四届董事会第十一次会议,审议通过了《关于变更会计政策的议案》,鉴于财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”),新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。因此,公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,对原采用的相关会计政策进行相应变更。具体请查阅本文之“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“39重要会计政策和会计估计变更”的内容。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2021年4月,公司投资设立子公司台湾斯迪克股份有限公司,自设立之日起纳入公司合并财务报表。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)108
境内会计师事务所审计服务的连续年限6年
境内会计师事务所注册会计师姓名胡新荣、周文亮、余正泽
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限胡新荣(1年)、周文亮(1年)、余正泽(2年)

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
2017年7月,公司以恩宏公司、黄礼智、杜欣芸拒不按约支付所欠货款为由,向江苏省苏州市人民法院起诉,请求:①恩宏公司向发行人支付所欠货款262万元、逾期付款利息67.68万元(按照10%的年利率自2014年12月1日起暂时计算2017年6月30日,应计算至货款实际支付日);②黄礼智、杜欣芸对恩宏公司的付款义务承担连带支付责任;③由恩宏公司、黄礼智、杜欣芸承担案件的诉讼费。江苏省苏州市人民法院受理后于2017年8月17日立案。江苏省苏州市人民法院审查后认为,根据《销售协议合约书》约定,与《销售协议合约书》有关的诉讼应由发行人所在地人民法院管辖,据此,江苏省苏州市人民法院于2017年9月30日作出(2017)苏05民初262一审已判决一审判决已生效处于执行阶段,暂未有执行进展。2019年11月12日巨潮网:《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》第十一节 其他重要事项
741号《民事裁定书》,裁定将该案件移送江苏省宿迁市中级人民法院审理。2020年9月1日,江苏省宿迁市中级人民法院出具一审判决(2018)苏13民初88号民事判决书,判决:①恩宏公司应当于判决生效之日起15日内支付公司货款人民币262万元;②杜欣芸、黄礼智对上述债务承担连带清偿责任。截至年度报告出具日,上述案件尚处于执行阶段。
2018年7月,太仓斯迪克向江苏省太仓市人民法院起诉,请求:①判令丰晟科技立即支付货款6,650,824.75元,并按照中国人民银行同期贷款基准利率二倍的标准支付逾期付款利息(逾期付款利息计算期间自2018年7月10日起至被告实际付款日止);②判令国能电池对丰晟科技的前述债务承担连带清偿责任;③由丰晟科技和国能电池承担案件诉讼费。2019 年1月21日,江苏省太仓市人民法院作出(2018)苏0585民初4236号民事判决书,判决:①丰晟科技支付太仓斯迪克货款6,650,823.01元,并赔偿以该款为基数自2018年7月10日起按中国人民银行同期同类贷款基准利率的1.5倍计算至丰晟科技实际付款之日的逾期付款利息损失;②国能电池对丰晟科技的上述债务承担连带清偿责任。该案已经由太仓市人民法院出具(2019)苏0585执1267号之一执行裁定书,裁定终结本次执行程序。665.08一审已判决一审判决已生效2021年10月执行到位124,634.58元,且截至本年报披露日,累计实际已执行到位124,634.58元。2019年11月12日巨潮网:《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》第十一节 其他重要事项

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

序号出租人承租人月租金面积租赁期限地址
1东莞市天宝五金塑胶制品有限公司斯迪克股份东莞分公司286,735.23元人民币13,367.61平方米20170501-20220430东莞市塘厦田心科苑城工业区四黎南路29号
2V Property Group LLC斯迪克美国6,750美元5,000平方英尺20220101-202212313000 -3500Kenneth St., Santa Clara, CA 95054
3Chan Woo Park斯迪克韩国1,210,000韩元(含税)79平方米202201-202301A1312,25,Beopjo-ro,Sunwon,Gyeonggi-do,South korea
4宸磐建設股份有限公司斯迪克台湾50000新台币133.27平方公尺20210601-20230531新北市板橋區四川路一段97號5樓(基地坐落介壽段508地號

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)-报告期内对外担保实际发生额合计(A2)-
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)-报告期末实际对外担保余额合计(A4)-
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保 额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
太仓斯迪克2021年04月17日4,0002021年06月22日4,000连带责任保证2020年6月1日至2023年6月1日
太仓斯2021年04月8,0002021年08月4,000连带责2020年2月28日至
迪克17日08日任保证2023年2月27日
太仓斯迪克2021年04月17日5,0002021年09月03日4,526.9连带责任保证2021年8月18日至2026年8月18日
太仓斯迪克2020年04月10日5,0002020年10月22日0连带责任保证2019年10月18日至2021年10月17日
太仓斯迪克10,0002020年03月17日0连带责任保证2020年3月17日至2025年3月17日
太仓斯迪克2020年10月30日20,0002021年03月17日20,000连带责任保证2021年3月17日至2026年3月17日
太仓斯迪克2020年04月10日2,2002020年05月28日0连带责任保证2020年5月26日至2025年5月26日
太仓斯迪克2021年04月17日5,5002021年05月17日4,475.14连带责任保证2020年5月8日至2023年5月8日
太仓斯迪克2020年04月10日3,0002020年06月15日0连带责任保证2020年6月15日至2021年6月15日
太仓斯迪克2021年04月17日3,0002021年05月27日3,000连带责任保证2021年5月26日至2022年5月26日
太仓斯迪克2020年04月10日3,6002020年06月16日0连带责任保证2020年6月16日至2021年6月15日
太仓斯迪克2020年10月30日14,4002020年11月17日0连带责任保证2020年11月16日至2025年11月16日
太仓斯迪克2021年04月17日12,0002021年12月13日6,000连带责任保证2021年12月13日至2022年12月12日
斯迪克江苏2020年10月30日4,8002020年11月12日0连带责任保证2020年11月12日至2022年11月12日
斯迪克江苏2021年04月17日7,2002021年12月07日6,000连带责任保证2021年12月7日至2022年12月7日
斯迪克江苏3,329.522019年05月30日454.6连带责任保证2019年5月30日至2022年5月30日
斯迪克江苏2020年04月10日1,937.882020年09月30日707.69连带责任保证2020年9月30日至2022年9月29日
斯迪克江苏2020年10月30日2,618.752020年11月19日956.4连带责任保证2020年11月13日至2022年11月13日
斯迪克江苏2020年10月30日2,0002021年03月11日2,000连带责任保证2020年03月05日至2023年03月04日
斯迪克江苏2021年04月17日3,0002021年08月17日3,000连带责任保证2020年08月27日至2023年08月20日
斯迪克江苏2020年04月10日2,0002020年06月09日0连带责任保证2020年06月09日至2021年06月08日
斯迪克江苏2021年04月17日5,0002021年06月03日5,000连带责任保证2021年06月01日至2022年05月13日
斯迪克江苏3,0002020年04月09日0连带责任保证2020年04月09日至2021年04月08日
斯迪克江苏2020年04月10日2,0002020年09月29日0连带责任保证2020年9月29日至2023年09月24日
斯迪克江苏2020年10月30日3,0002021年03月05日0连带责任保证2021年03月05日至2025年8月31日
斯迪克江苏2021年04月17日2,0002021年09月16日2,000连带责任保证2021年9月16日至2025年09月15日
斯迪克江苏2021年04月17日3,0002021年08月20日3,000连带责任保证2021年8月19日至2025年08月19日
斯迪克江苏2021年04月17日120,0002021年09月26日55,200连带责任保证2021年09月09日至2031年09月08日
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)180,200报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)104,726.9
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)207,586.15报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)124,320.72
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)180,200报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)104,726.9
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)207,586.15报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)124,320.72
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产83.38%
的比例
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)49,627.32
上述三项担保金额合计(D+E+F)49,627.32
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金19,461.613,07000
合计19,461.613,07000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

重大事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
持股5%以上股东减持股份2021年1月5日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
2021年向特定对象发行A股股票预案2021年2月10日
投资建设年产2.5万吨功能性PET光学膜项目2021年3月13日
投资建设PVD磁控溅射膜类产品项目2021年3月13日
副总经理、董事会秘书辞职暨聘任副总经理、董事会秘书2021年4月17日
2020年度利润分配及资本公积金转增预案2021年4月17日
投资建设年产2.5万吨功能性PET光学膜项目2021年5月8日
回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票2021年5月29日
2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就2021年6月25日
2021年限制性股票激励计划2021年7月17日
控股股东部分股权质押2021年7月28日
控股股东部分股权解除质押2021年8月9日
关于控股股东部分股权质押暨关联担保的进展公告2021年9月22日
全资子公司取得银团贷款2021年9月22日
向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票2021年9月23日
2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就2021年11月24日
向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所受理2022年2月10日
申请向特定对象发行股票审核问询函回复2022年3月15日

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份54,047,36345.51%32,428,418-927,80831,500,61085,547,97345.04%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股54,042,36345.51%32,425,418-925,40831,500,01085,542,37345.04%
其中:境内法人持股2,880,8102.43%1,728,4861,728,4864,609,2962.43%
境内自然人持股51,161,55343.08%30,696,932-925,40829,771,52480,933,07742.61%
4、外资持股5,0000.00%3,000-2,4006005,6000.00%
其中:境外法人持股0.00%
境外自然人持股5,0000.00%3,000-2,4006005,6000.00%
二、无限售条件股份64,707,01654.49%38,824,209846,20839,670,417104,377,43354.96%
1、人民币普通股64,707,01654.49%38,824,209846,20839,670,417104,377,43354.96%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数118,754,379100.00%71,252,627-81,60071,171,027189,925,406100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

(1)公司于2021年5月12日披露了《2020年年度权益分派实施公告》,以方案实施前的公司总股本118,754,379股为基数,向全体股东每10股派2元人民币现金(含税),同时,以资本公积金向全体股东每10股转增6股。2020年年度权益分派已于2021年5月20日实施完毕。本次权益分派方案实施后,公司总股本由118,754,379股变更为190,007,006股。

(2)公司2020年限制性股票激励计划中10名激励对象已离职,根据《激励计划》等有关规定,不再具备激励对象资格,公司将回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计81,600股。首次授予的限制性股票的回购数量为62,400股,回购价格为11.075元/股加上银行同期定期存款利息之和,预留授予的限制性股票的回购数量为19,200股,回购价格为20.800元/股加上银行同期定期存款利息之和。回购注销后,公司总股本由190,007,006股变更为189,925,406股。

(3)公司2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件已成就,2021年6月25日,公司召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议,审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解

除限售期解除限售条件成就的议案》。同意为符合解除限售条件的139名激励对象办理共计71.688万股限制性股票的相关解除限售事宜。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。上述可解除限售限制性股票已于2021年7月8日上市流通。

(4)公司2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件已成就,2021年11月24日,公司召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议,审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。同意为符合解除限售条件的7名激励对象办理共计162,528股限制性股票的相关解除限售事宜。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。上述可解除限售限制性股票已于2021年12月13日上市流通。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

(1)2021年4月16日,公司召开了第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议,审议通过了《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增预案》。2021年5月7日,公司召开了2020年年度股东大会,审议通过了《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增预案》。

(2)2021年5月28日,公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议,审议通过了《关于调整公司2020年限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》。上述回购注销事项于2021年6月15日经公司2021年第四次临时股东大会审议通过,并于2021年10月8日在中国证券登记结算公司深圳分公司办理完成上述限制性股票注销事宜。

(3)2021年6月25日,公司召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第八次会议,审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。同意为符合解除限售条件的139名激励对象办理共计71.688万股限制性股票的相关解除限售事宜。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。上述可解除限售限制性股票已于2021年7月8日上市流通。

(4)2021年11月24日,公司召开第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十三次会议,审议通过了《关于2020年限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。同意为符合解除限售条件的7名激励对象办理共计162,528股限制性股票的相关解除限售事宜。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。上述可解除限售限制性股票已于2021年12月13日上市流通。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

详情请见上文“股份变动的原因”。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响,详见“第二节 公司简介和主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”部分。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售本期增加限售本期解除限期末限售股数限售原因拟解除限售日期
股数股数售股数
金闯40,696,96124,418,177065,115,138首发前限售股2024年11月24日
施蓉6,633,7003,980,220010,613,920首发前限售股2024年11月24日
苏州德润1,970,8101,182,48603,153,296首发前限售股2022年11月24日
郑志平975,375585,22501,560,600董监高锁定股按董监高锁定股解限规定解除限售。
施培良945,017567,01001,512,027首发前限售股2022年11月24日
苏州锦广缘910,000546,00001,456,000首发前限售股2022年11月24日
华佳明155,00093,00062,000186,000其中12,400股为高管锁定股,173,600股为股权激励限售股。根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
杨比80,00048,00032,00096,000其中6,400股为高管锁定股,89,600股为股权激励限售股根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
其余4名高级管理人员150,00090,00060,000180,000其中12,000股为高管锁定股,168,000股为股权激励限售股根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
其余140名限售股东1,479,500887,700692,2081,674,992其中2,400股为离任高管锁定股,1,672,592股为股权激励限售股根据董监高锁定股解限规定和股权激励计划解除限售规定解除限售。
回购注销的10名前员工51,00030,60081,6000已离职人员授予的股权激励限售股已于2021年10月完成回购注销事宜
合计54,047,36332,428,418927,80885,547,973----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

(1)公司于2021年4月16日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于公司2020年度利润分配及资本公积金转增预案》,该议案已经2021年5月7日召开的2020年年度股东大会审议通过。公司以2020年12月31日公司总股本118,754,379股为基数,向全体股东每10股派发现金股利2元(含税),共计分配现金股利23,750,875.80元。同时以资本公积向全体股东每10股转增6股,后已于2021年5月20日完成权益分派,公司的股份总数由118,754,379股增加至190,007,006股。

(2)公司于2021年5月28日召开的第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议审议通过了《关于调整公司2020年限制性股票激励计划回购数量及回购价格的议案》、《关于回购注销2020年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚

未解除限售的限制性股票的议案》。公司2020年限制性股票激励计划中10名激励对象已离职,根据《激励计划》等有关规定,不再具备激励对象资格,公司将回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计81,600股。首次授予的限制性股票的回购数量为62,400股,回购价格为11.075元/股加上银行同期定期存款利息之和,预留授予的限制性股票的回购数量为19,200股,回购价格为20.800元/股加上银行同期定期存款利息之和。公司独立董事对相关议案发表了同意的独立意见。上述回购注销事项于2021年6月15日经公司2021年第四次临时股东大会审议通过,并于2021年10月8日在中国证券登记结算公司深圳分公司办理完成上述限制性股票注销事宜,公司的股份总数由190,007,006股减少至189,925,406股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数8,640年度报告披露日前上一月末普通股股东总数8,172报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
金闯境内自然人34.28%65,115,13865,115,138质押30,388,000
施蓉境内自然人5.59%10,613,92010,613,920
上海元藩投资有限公司境内非国有法人3.85%7,307,3607,307,360
中国工商银行股份有限公司-申万菱信新经济混合型证券投资基金其他2.85%5,417,5205,417,520
上海峻银股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.59%4,910,5734,910,573
中国工商银行股其他2.35%4,455,7624,455,762
份有限公司-中欧价值智选回报混合型证券投资基金
北京银行股份有限公司-广发盛锦混合型证券投资基金其他2.20%4,184,2104,184,210
苏州市德润股权投资合伙企业(有限合伙)境内非国有法人1.66%3,153,2963,153,296
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德阿尔法核心混合型证券投资基金其他1.26%2,386,0532,386,053
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金其他1.20%2,271,6652,271,665
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明金闯、施蓉夫妇为公司的控股股东及实际控制人,二人合计直接持有公司39.87%的股份。除此之外,公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
上海元藩投资有限公司7,307,360人民币普通股7,307,360
中国工商银行股份有限公司-申万菱信新经济混合型证券投资基金5,417,520人民币普通股5,417,520
上海峻银股权投资合伙企业(有限合伙)4,910,573人民币普通股4,910,573
中国工商银行股份有限公司-中欧价值智选回报混合型证券投资基金4,455,762人民币普通股4,455,762
北京银行股份有限公司-广发盛锦混合型证券投资基金4,184,210人民币普通股4,184,210
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德阿尔法核心混合型证券投资基金2,386,053人民币普通股2,386,053
中国工商银行股份有限公司-交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金2,271,665人民币普通股2,271,665
交通银行股份有限公司-汇丰晋信智造先锋股票型证券投资基金2,259,491人民币普通股2,259,491
盛雷鸣1,833,800人民币普通股1,833,800
中国农业银行股份有限公司-申万菱信乐享混合型证券投资基金1,806,980人民币普通股1,806,980
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)

公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
金闯中国
施蓉中国
主要职业及职务报告期内,金闯先生担任公司董事长和总经理;施蓉女士担任公司董事。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

司的股权情况实际控制人姓名

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
金闯本人中国
施蓉本人中国
主要职业及职务报告期内,金闯先生担任公司董事长和总经理;施蓉女士担任公司董事。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2022年04月22日
审计机构名称容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号容诚审字[2022]230Z1521号
注册会计师姓名胡新荣、周文亮、余正泽

审计报告正文江苏斯迪克新材料科技股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了江苏斯迪克新材料科技股份有限公司(以下简称斯迪克)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了斯迪克2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于斯迪克,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)收入确认

1.事项描述

斯迪克主要从事胶粘带制品、光学膜、多功能涂层复合薄膜、医疗器械、生物医用材料、石墨材料、纸质包装材料的研发、生产和销售;普通货物运输;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。2021年度公司营业收入为人民币1,984,158,009.35元。如后附财务报表附注五、38所述,斯迪克产品销售区域分为国内和国外,且需要根据不同的手续进行收入确认。

由于收入是公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险,我们将公司收入确认识别为关键审计事项。

2.审计应对

我们对收入确认实施的相关程序主要包括:

(1)获取斯迪克销售与收入确认相关的内部控制制度,了解和评价内部控制的设计并实施穿行测试检查相关内控制度是否得到有效执行;

(2)检查销售合同、订单等资料,识别与商品所有权相关风险报酬转移相关的合同条款与条件,评价斯迪克收入确认是否符合企业会计准则的要求;

(3)获取斯迪克销售明细表并检查签收单、报关单、客户对账单等资料,确认斯迪克收入确认是否按公司收入确认政策一贯执行;

(4)执行截止测试,选取资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单、物流运输单据及签收单、报关单等资料,确认收入被记录于适当的会计期间;

(5)执行分析性程序,并通过访谈公司管理层了解收入增减变动的具体原因;

(6)对斯迪克主要客户的销售额和回款情况进行函证,检查已确认收入的真实性和准确性。

(二)应收账款坏账准备

1.事项描述

参见财务报表附注五、4,截至2021年12月31日,斯迪克应收账款余额为730,044,160.24元,坏账准备金额为54,150,863.13元,账面价值较大。

由于应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大,我们将应收账款的坏账准备确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们对应收账款坏账准备实施的相关程序主要包括:

(1)获取斯迪克销售与应收账款管理相关的内部控制制度,了解和评价内部控制的设计并实施穿行测试检查相关内控制度是否得到有效执行;

(2)分析斯迪克应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率、单独计提坏账准备的判断等;

(3)获取并检查应收账款明细表和账龄分析表、坏账准备计提表并结合应收账款函证及期后回款检查,确认应收账款坏账准备计提的合理性;

(4)了解逾期款项客户欠款原因,检查报告期内斯迪克涉及诉讼的全部资料,核查斯迪克报告期末是否存在交易争议的应收账款,核查应收账款坏账计提充分性。

四、其他信息

斯迪克管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括斯迪克2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

斯迪克管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估斯迪克的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算斯迪克、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督斯迪克的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对斯迪克持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致斯迪克不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就斯迪克中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师: 胡新荣(项目合伙人) 中国注册会计师: 周文亮
中国·北京中国注册会计师: 余正泽
2022年4月22日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:江苏斯迪克新材料科技股份有限公司

2021年12月31日

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金523,822,433.76514,805,470.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,000,000.00
衍生金融资产
应收票据17,611,985.4061,760,712.70
应收账款675,893,297.11542,875,817.69
应收款项融资24,720,876.8752,452,455.71
预付款项48,169,866.3431,400,373.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款5,615,232.637,028,680.72
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货342,622,552.16217,761,127.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产71,267,204.9030,834,786.70
流动资产合计1,710,723,449.171,458,919,425.41
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资13,888,900.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产16,320,958.6317,297,464.86
固定资产999,769,613.14750,054,399.64
在建工程1,238,541,844.34687,643,251.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产95,345,075.87
无形资产186,595,678.14171,965,384.80
开发支出
商誉
长期待摊费用734,649.091,493,971.12
递延所得税资产88,497,489.4038,818,014.03
其他非流动资产240,216,288.8476,778,517.24
非流动资产合计2,879,910,497.451,744,051,003.60
资产总计4,590,633,946.623,202,970,429.01
流动负债:
短期借款991,051,234.72866,774,275.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据287,727,266.4393,478,165.99
应付账款229,055,146.13185,615,666.08
预收款项
合同负债7,762,461.486,884,756.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬17,584,498.8317,014,524.27
应交税费58,693,429.4828,338,385.35
其他应付款29,719,241.3341,952,290.48
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债53,367,292.95207,104,718.64
其他流动负债264,458.27371,752.99
流动负债合计1,675,225,029.621,447,534,536.25
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款930,733,333.33225,178,368.05
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债3,654,047.62
长期应付款43,488,354.21
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益487,153,531.51226,894,064.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,421,540,912.46495,560,786.72
负债合计3,096,765,942.081,943,095,322.97
所有者权益:
股本189,925,406.00118,754,379.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积538,317,770.90576,763,883.24
减:库存股27,491,671.6040,285,240.00
其他综合收益-1,494,319.08-970,285.00
专项储备
盈余公积65,318,488.0949,492,354.16
一般风险准备
未分配利润726,383,165.82556,016,753.33
归属于母公司所有者权益合计1,490,958,840.131,259,771,844.73
少数股东权益2,909,164.41103,261.31
所有者权益合计1,493,868,004.541,259,875,106.04
负债和所有者权益总计4,590,633,946.623,202,970,429.01

法定代表人:金闯 主管会计工作负责人:吴江 会计机构负责人:李珍

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金145,797,591.04333,771,762.82
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据7,072,108.2256,559,517.98
应收账款269,971,016.53290,583,395.28
应收款项融资11,837,497.0643,515,017.05
预付款项24,908,455.9412,258,026.95
其他应收款4,280,260.29125,912,056.36
其中:应收利息
应收股利
存货268,123,128.09154,149,293.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,486,189.2019,644,084.16
流动资产合计738,476,246.371,036,393,154.50
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,158,611,761.76622,001,601.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产29,222,986.3232,083,571.56
固定资产563,512,481.03194,054,474.47
在建工程46,177,692.59380,172,074.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产83,591,674.63
无形资产74,010,222.4757,082,137.85
开发支出
商誉
长期待摊费用196,096.05784,383.93
递延所得税资产55,158,339.539,442,742.95
其他非流动资产76,974,616.2520,371,403.27
非流动资产合计2,087,455,870.631,315,992,389.88
资产总计2,825,932,117.002,352,385,544.38
流动负债:
短期借款310,342,833.33310,390,217.36
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据118,687,913.1665,025,096.09
应付账款128,999,211.00156,804,703.50
预收款项88,699,634.68192,210,385.69
合同负债346,462.95582,780.45
应付职工薪酬11,999,046.6710,299,597.82
应交税费51,965,057.7612,735,679.14
其他应付款27,507,894.8740,353,203.05
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债41,131,232.72175,708,255.88
其他流动负债45,040.1975,452.70
流动负债合计779,724,327.33964,185,371.68
非流动负债:
长期借款390,000,000.00200,142,083.33
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债30,928,982.37
长期应付款21,969,377.53
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益326,991,426.4143,306,950.77
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计747,920,408.78265,418,411.63
负债合计1,527,644,736.111,229,603,783.31
所有者权益:
股本189,925,406.00118,754,379.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积534,245,921.16577,215,360.19
减:库存股27,491,671.6040,285,240.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积65,318,488.0949,492,354.16
未分配利润536,289,237.24417,604,907.72
所有者权益合计1,298,287,380.891,122,781,761.07
负债和所有者权益总计2,825,932,117.002,352,385,544.38

3、合并利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入1,984,158,009.351,539,459,204.66
其中:营业收入1,984,158,009.351,539,459,204.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,775,565,274.451,421,491,387.40
其中:营业成本1,449,237,207.161,152,573,452.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加12,628,413.1511,001,150.96
销售费用49,200,105.5031,913,692.13
管理费用119,969,968.5892,527,775.69
研发费用109,001,729.4394,797,492.06
财务费用35,527,850.6338,677,824.23
其中:利息费用39,145,292.7937,183,293.22
利息收入5,646,781.626,752,882.13
加:其他收益45,487,737.81126,135,124.67
投资收益(损失以“-”号填列)130,290.03386,339.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-8,681,814.80-2,896,954.70
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,302,282.28-3,256,894.37
资产处置收益(损失以“-”号填列)214,748.67-21,454.25
三、营业利润(亏损以“-”号填列)241,441,414.33238,313,978.34
加:营业外收入940,453.071,357,260.97
减:营业外支出2,401,303.2232,845,607.49
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)239,980,564.18206,825,631.82
减:所得税费用31,581,238.8626,149,862.34
五、净利润(净亏损以“-”号填列)208,399,325.32180,675,769.48
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)208,399,325.32180,675,769.48
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润209,943,422.22181,625,771.74
2.少数股东损益-1,544,096.90-950,002.26
六、其他综合收益的税后净额-524,034.08-920,258.20
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-524,034.08-920,258.20
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-524,034.08-920,258.20
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-524,034.08-920,258.20
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额207,875,291.24179,755,511.28
归属于母公司所有者的综合收益总额209,419,388.14180,705,513.54
归属于少数股东的综合收益总额-1,544,096.90-950,002.26
八、每股收益:
(一)基本每股收益1.110.97
(二)稀释每股收益1.110.97

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:金闯 主管会计工作负责人:吴江 会计机构负责人:李珍

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业收入1,552,522,055.811,262,523,918.31
减:营业成本1,210,676,625.171,025,731,753.29
税金及附加3,774,287.644,140,886.61
销售费用19,036,883.247,170,410.65
管理费用59,271,207.5746,969,887.57
研发费用86,196,277.6279,555,665.29
财务费用20,639,237.2910,393,417.20
其中:利息费用22,340,379.9513,651,346.06
利息收入3,103,478.654,841,461.36
加:其他收益26,380,105.8585,942,913.66
投资收益(损失以“-”号填列)218,010.96
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)682,138.663,621,079.63
资产减值损失(损失以“-”号填列)-3,388,291.24-2,515,143.77
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)176,601,490.55175,828,758.18
加:营业外收入155,186.94625,243.82
减:营业外支出1,923,803.383,272,975.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)174,832,874.11173,181,026.20
减:所得税费用16,571,534.8619,498,226.81
四、净利润(净亏损以“-”号填列)158,261,339.25153,682,799.39
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)158,261,339.25153,682,799.39
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额158,261,339.25153,682,799.39
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,650,802,008.921,121,134,007.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还41,035,317.9024,547,781.56
收到其他与经营活动有关的现金317,668,779.71170,103,318.93
经营活动现金流入小计2,009,506,106.531,315,785,108.27
购买商品、接受劳务支付的现金1,258,750,229.49826,109,840.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金199,087,166.57127,274,320.90
支付的各项税费76,707,325.1660,694,930.06
支付其他与经营活动有关的现金103,736,547.21108,731,261.18
经营活动现金流出小计1,638,281,268.431,122,810,352.77
经营活动产生的现金流量净额371,224,838.10192,974,755.50
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金20,000,000.0022,000,000.00
取得投资收益收到的现金130,290.03386,339.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额862,466.831,821,319.87
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5,646,781.626,752,882.13
投资活动现金流入小计26,639,538.4830,960,541.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金887,477,996.52700,429,375.06
投资支付的现金34,888,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计922,366,896.52700,429,375.06
投资活动产生的现金流量净额-895,727,358.04-669,468,833.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金4,350,000.0040,785,240.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金4,350,000.00500,000.00
取得借款收到的现金2,037,770,350.001,618,385,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金96,750,000.00
筹资活动现金流入小计2,042,120,350.001,755,920,240.00
偿还债务支付的现金1,336,335,000.00935,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金91,099,268.4852,821,997.30
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金263,762,188.14115,571,008.82
筹资活动现金流出小计1,691,196,456.621,103,793,006.12
筹资活动产生的现金流量净额350,923,893.38652,127,233.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-669,145.94-1,162,168.26
五、现金及现金等价物净增加额-174,247,772.50174,470,987.79
加:期初现金及现金等价物余额410,994,415.30236,523,427.51
六、期末现金及现金等价物余额236,746,642.80410,994,415.30

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,243,296,429.181,139,254,684.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金312,302,164.9186,426,323.39
经营活动现金流入小计1,555,598,594.091,225,681,007.43
购买商品、接受劳务支付的现金1,276,669,600.12766,091,964.70
支付给职工以及为职工支付的现金123,881,266.3772,957,297.03
支付的各项税费32,671,513.4339,955,225.24
支付其他与经营活动有关的现金85,303,994.95210,332,094.58
经营活动现金流出小计1,518,526,374.871,089,336,581.55
经营活动产生的现金流量净额37,072,219.22136,344,425.88
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,000,000.00
取得投资收益收到的现金218,010.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,103,478.654,841,461.36
投资活动现金流入小计3,103,478.657,059,472.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金158,484,961.50437,897,663.94
投资支付的现金22,106,359.361,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计180,591,320.86439,397,663.94
投资活动产生的现金流量净额-177,487,842.21-432,338,191.62
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金40,285,240.00
取得借款收到的现金530,000,000.00770,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金51,250,000.00
筹资活动现金流入小计530,000,000.00861,535,240.00
偿还债务支付的现金479,800,000.00400,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金55,938,575.9029,696,612.71
支付其他与筹资活动有关的现金87,789,748.7255,284,283.39
筹资活动现金流出小计623,528,324.62485,180,896.10
筹资活动产生的现金流量净额-93,528,324.62376,354,343.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-290,756.0967,433.79
五、现金及现金等价物净增加额-234,234,703.7080,428,011.95
加:期初现金及现金等价物余额268,591,858.16188,163,846.21
六、期末现金及现金等价物余额34,357,154.46268,591,858.16

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额118,754,379.00576,763,883.2440,285,240.00-970,285.0049,492,354.16556,016,753.331,259,771,844.73103,261.311,259,875,106.04
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额118,754,379.00576,763,883.2440,285,240.00-970,285.0049,492,354.16556,016,753.331,259,771,844.73103,261.311,259,875,106.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)71,171,027.00-38,446,112.34-12,793,568.40-524,034.0815,826,133.93170,366,412.49231,186,995.402,805,903.10233,992,898.50
(一)综合收益总额-524,034.08209,943,422.22209,419,388.14-1,544,096.90207,875,291.24
(二)所有者投入和减少资本-81,600.0032,806,514.66-1,090,440.0033,815,354.664,350,000.0038,165,354.66
1.所有者投入的普通股-81,600.00-1,008,840.00-1,090,440.004,350,000.004,350,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额33,815,354.6633,815,354.6633,815,354.66
4.其他
(三)利润分配15,826,133.93-39,577,009.73-23,750,875.80-23,750,875.80
1.提取盈余公积15,826,133.93-15,826,133.93
2.提取一般风险准备-23,750,875.80-23,750,875.80-23,750,875.80
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转71,252,627.00-71,252,627.00
1.资本公积转增资本(或股本)71,252,627.00-71,252,627.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-11,703,128.4011,703,128.4011,703,128.40
四、本期期末余额189,925,406.00538,317,770.9027,491,671.60-1,494,319.0865,318,488.09726,383,165.821,490,958,840.132,909,164.411,493,868,004.54

上期金额

单位:元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额116,838,879.00527,435,237.29-50,026.8034,124,074.22401,443,149.431,079,791,313.14553,263.571,080,344,576.71
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额116,838,879.00527,435,237.29-50,026.8034,124,074.22401,443,149.431,079,791,313.14553,263.571,080,344,576.71
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,915,500.0049,328,645.9540,285,240.00-920,258.2015,368,279.94154,573,603.90179,980,531.59-450,002.26179,530,529.33
(一)综合收益总额-920,258.20181,625,771.74180,705,513.54-950,002.26179,755,511.28
(二)所有者投入和减少资本1,915,500.0049,328,645.9540,285,240.0010,958,905.95500,000.0011,458,905.95
1.所有者投入的普通股1,915,500.0038,369,740.0040,285,240.00500,000.00500,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权10,958,905.9510,958,905.9510,958,905.95
益的金额
4.其他
(三)利润分配15,368,279.94-27,052,167.84-11,683,887.90-11,683,887.90
1.提取盈余公积15,368,279.94-15,368,279.94
2.提取一般风险准备-11,683,887.90-11,683,887.90-11,683,887.90
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额118,754,379.00576,763,883.2440,285,240.00-970,285.0049,492,354.16556,016,753.331,259,771,844.73103,261.311,259,875,106.04

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额118,754,379.00577,215,360.1940,285,240.0049,492,354.16417,604,907.721,122,781,761.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额118,754,379.00577,215,360.1940,285,240.0049,492,354.16417,604,907.721,122,781,761.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)71,171,027.00-42,969,439.03-12,793,568.4015,826,133.93118,684,329.52175,505,619.82
(一)综合收益总额158,261,339.25158,261,339.25
(二)所有者投入和减少资本-81,600.0028,283,187.97-1,090,440.0029,292,027.97
1.所有者投入的普通股-81,600.00-1,008,840.00-1,090,440.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额29,292,027.9729,292,027.97
4.其他
(三)利润分配15,826,133.93-39,577,009.73-23,750,875.80
1.提取盈余公积15,826,133.93-15,826,133.93
2.对所有者(或股东)的分配-23,750,875.80-23,750,875.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转71,252,627.00-71,252,627.00
1.资本公积转增资本(或股本)71,252,627.00-71,252,627.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-11,703,128.4011,703,128.40
四、本期期末余额189,925,406.00534,245,921.1627,491,671.6065,318,488.09536,289,237.241,298,287,380.89

上期金额

单位:元

项目2020年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额116,838,879.00528,624,878.4434,124,074.22290,974,276.17970,562,107.83
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额116,838,879.00528,624,878.4434,124,074.22290,974,276.17970,562,107.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,915,500.0048,590,481.7540,285,240.0015,368,279.94126,630,631.55152,219,653.24
(一)综合收益总额153,682,799.39153,682,799.39
(二)所有者投入和减少资本1,915,500.0048,590,481.7540,285,240.0010,220,741.75
1.所有者投入的普通股1,915,500.0038,369,740.0040,285,240.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额10,220,741.7510,220,741.75
4.其他
(三)利润分配15,368,279.94-27,052,167.84-11,683,887.90
1.提取盈余公积15,368,279.94-15,368,279.94
2.对所有者(或股东)的分配-11,683,887.90-11,683,887.90
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额118,754,379.00577,215,360.1940,285,240.0049,492,354.16417,604,907.721,122,781,761.07

三、公司基本情况

1.公司概况

江苏斯迪克新材料科技股份有限公司(以下简称“本公司” 、“公司” 或“斯迪克”)原名苏州斯迪克新材料科技股份有限公司,系由苏州斯迪克电子胶粘材料有限公司整体变更设立,于2011年12月21日在江苏省苏州市工商行政管理局登记注册。

根据公司2019年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定,并于2019年11月经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]2144号”《中国证券监督管理委员会关于核准江苏斯迪克新材料科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》文件的核准,公司向社会公开发行人民币普通股 2,921 万股(每股面值1元)。本次发行完成后公司注册资本增至116,838,879.00元。

根据公司2019年度股东大会审议通过的《关于公司2020年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》以及修改后的章程规定,对华佳明、李珍、杨比、梁豪等157名激励对象授予限制性股票,公司增加注册资本人民币1,915,500.00元,变更后注册资本为人民币118,754,379.00元。

2021年5月,根据公司2020年度股东大会决议,以资本公积金向全体股东每10股转增6股,转增后注册资本为人民币190,007,006.00元。

根据公司2021年第四次临时股东大会审议通过的《关于回购注销 2020 年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》及修改后的章程规定,公司回购注销已离职的顾益帆等10名员工已获授但尚未解锁的全部限制性股票,公司申请减少注册资本人民币81,600.00元,公司变更后的注册资本为人民币189,925,406.00元

公司的注册地址:江苏省泗洪经济开发区双洋西路6号

法定代表人:金闯

统一社会信用代码:913205007890695060

公司的经营范围:研发、生产、销售:胶粘带制品、光学膜、多功能涂层复合薄膜、医疗器械、生物医用材料、石墨材料、纸质包装材料,普通货物运输;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目:包装装潢印刷品印刷(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)

财务报表批准报出日:本财务报表业经本公司董事会于2022年4月22日决议批准报出。

2.合并财务报表范围及变化

(1)本报告期末纳入合并范围的子公司

序号子公司全称子公司简称持股比例(%)
直接间接
1斯迪克新型材料(江苏)有限公司斯迪克泗洪100
2重庆斯迪克光电材料有限公司斯迪克重庆100
3斯迪克国际股份有限公司斯迪克香港100
4斯迪克新材料(美国)有限公司斯迪克美国100
5斯迪克新材料(日本)有限公司斯迪克日本100
6斯迪克新材料(韩国)有限公司斯迪克韩国100
7台湾斯迪克股份有限公司斯迪克台湾100
8太仓斯迪克新材料科技有限公司斯迪克太仓100
9太仓市青山绿水环保新材料有限公司青绿环保70
10江苏启源绿能科技有限公司启源绿能70
11宿迁谱玳新能源科技有限公司谱玳新能源55
12苏州斯迪克汽车装饰材料有限公司斯迪克汽车装饰51

上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。

(2)本报告期内合并财务报表范围变化

本报告期内新增子公司:

序 号子公司全称子公司简称报告期间纳入合并范围原因
1台湾斯迪克股份有限公司斯迪克台湾2021年4月至12月新设立

本报告期内无减少子公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

2、持续经营

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司正常营业周期为一年。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见第十节、五、6(6)。

(2)非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见第十节、五、6(6)。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。

(2)关于母公司是投资性主体的特殊规定

如果母公司是投资性主体,则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围,其他子公司不予以合并,对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:

①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金。

②该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。

③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。

当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时,除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外,企业自转变日起对其他子公司不再予以合并,并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。

当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时,应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围,原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价,按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。

(3)合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

(4)报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

(5)合并抵销中的特殊考虑

①子公司持有本公司的长期股权投资,应当视为本公司的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

(6)特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A.一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B.多次交易分步处置

在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,对丧失子公司控制权之前的各项交易,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;在合并财务报表中,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:

(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(以下简称即期汇率的近似汇率)折算为记账本位币。

(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或

前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(3)外币报表折算方法

对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2)金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类:

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

(3)金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A.应收款项/合同资产对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款,其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

(a)应收票据确定组合的依据如下:

组合名称确定组合的依据

银行承兑汇票

银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行或财务公司
商业承兑汇票根据承兑人的信用风险划分(同应收账款)

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

(b)应收账款确定组合的依据如下:

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

组合名称确定组合的依据坏账准备的计提方法
账龄组合以账龄为信用风险组合确认依据账龄分析法
关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方款项不计提坏账准备

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

(c)其他应收款确定组合的依据如下:

其他应收款组合1应收利息

其他应收款组合2应收股利

其他应收款组合3应收其他款项

对于组合3中的应收其他款项,除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

组合名称确定组合的依据坏账准备的计提方法
账龄组合以账龄为信用风险组合确认依据账龄分析法
关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方款项不计提坏账准备

对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

(d)应收款项融资确定组合的依据如下:

应收款项融资组合1 商业承兑汇票

应收款项融资组合2 银行承兑汇票

对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

(e)合同资产确定组合的依据如下:

合同资产组合 未到期质保金对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

B.债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;

B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;

C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;

F.借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;

G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

H.合同付款是否发生逾期超过(含)30日。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下,如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息,证明虽然超过合同约定的付款期限30天,但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事

实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形:

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;

B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.所转移金融资产的账面价值;

B.因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

A.终止确认部分在终止确认日的账面价值;

B.终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉

入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。

(7)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(8)金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见第十节、五、11。

11、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后

使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

12、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

13、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

14、应收款项融资

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

16、存货

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货发出时采用月末一次加权平均法计价。

(3)存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

(4)存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的

金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(5)周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法。

②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。

17、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

18、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

19、持有待售资产

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,本公司在取得日将其划分为持有待售类别。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

②可收回金额。

(3)列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。20、长期股权投资

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相

关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。

(2) 初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A.同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

B.同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

C.非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见第十节、五、19。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见第十节、五、27。

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

(1)投资性房地产的分类

投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:

①已出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

③已出租的建筑物。

(2)投资性房地产的计量模式

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见第十节、五、27。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销,投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:

类 别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)

房屋、建筑物

房屋、建筑物5-20519.00-4.75
土地使用权502.00

22、固定资产

(1)确认条件

固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法5-20519.00-4.75
机器设备年限平均法5、10519.00、9.50
运输工具年限平均法5519.00
电子及其他设备年限平均法5519.00

对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

每年年度终了,公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

23、在建工程

(1)在建工程以立项项目分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

24、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:

①资产支出已经发生;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

25、使用权资产

(1)使用权资产确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

(2)使用权资产的折旧方法

使用权资产采用年限平均法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见第十节、五、27。

26、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依据

土地使用权

土地使用权50年法定使用权
专利权10年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
软件及其他5年参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都

进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

28、长期待摊费用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

29、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、10。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

①职工基本薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

②职工福利费

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及工会经费和职工教育经费本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为其提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

④短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

⑤短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的,本公司确认相关的应付职工薪酬:

A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2)离职后福利的会计处理方法

①设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,本公司参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定),将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②设定受益计划

A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

B.确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的,本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

C.确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外,其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息,均计入当期损益。

D.确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,包括:

(a)精算利得或损失,即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少;(b)计划资产回报,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;(c)资产上限影响的变动,扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益,但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,参照相应的折现率(根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定)将辞退福利金额予以折现,以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

①符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

②符合设定受益计划条件的

在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

A.服务成本;

B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;

C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31、租赁负债

租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

· 固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;· 取决于指数或比率的可变租赁付款额;· 购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;· 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;· 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费

用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。

32、预计负债

(1)预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

33、股份支付

(1)股份支付的种类

本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

①对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。②对于授予职工的股票期权,在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权,公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)股份支付计划实施的会计处理

以现金结算的股份支付

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量,将其变动计入损益。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

以权益结算的股份支付

①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。

(5)股份支付计划修改的会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

(6)股份支付计划终止的会计处理

如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),本公司:

①将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额;

②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。

本公司如果回购其职工已可行权的权益工具,冲减企业的所有者权益;回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期损益。

34、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

(1)一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得

到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

⑤客户已接受该商品。

(2)具体方法

本公司收入确认的具体方法如下:

本公司与客户之间的销售商品合同包含转让商品的履约义务,属于在某一时点履行履约义务。

内销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移;

外销产品收入确认需满足以下条件:本公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,商品所有权上的主要风险和报酬已转移,商品的法定所有权已转移。

35、政府补助

(1)政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

①本公司能够满足政府补助所附条件;

②本公司能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。

(3)政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

③政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

④政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

36、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

(1)递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:

A.该项交易不是企业合并;

B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:

A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(2)递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负

债,但下列情况的除外:

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:

A.商誉的初始确认;B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:

A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。

B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

⑤以权益结算的股份支付

如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除,在按照会计准则规定确认成本费用的期间内,本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异,符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用,超过部分的所得税影响

应直接计入所有者权益。

37、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)租赁的识别在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

2)单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

3)本公司作为承租人的会计处理方法在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁,本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产

使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

租赁负债的初始计量金额;

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

承租人发生的初始直接费用;

承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量,详见附注三、25。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。

使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。

②租赁负债

租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

取决于指数或比率的可变租赁付款额;

购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。4)本公司作为出租人的会计处理方法本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

本公司作为出租人的会计处理方法在租赁开始日,本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

38、限制性股票

股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

39、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号——租赁(修订)》,要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。上述会计政策变更经本公司于2021年8月27日召开的第四届董事会第十一次会议批准。

对于首次执行日前已存在的合同,本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同,本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。

①本公司作为承租人

本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整:

A.对于首次执行日前的融资租赁,本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;

B.对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产。

C.在首次执行日,本公司按照第十节、五、27,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。

本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁,采用简化处理,未确认使用权资产和租赁负债。除此之外,本公司对于首次执行日前的经营租赁,采用下列一项或多项简化处理:

· 将于首次执行日后12个月内完成的租赁,作为短期租赁处理;· 计量租赁负债时,具有相似特征的租赁采用同一折现率;· 使用权资产的计量不包含初始直接费用;· 存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期;· 作为使用权资产减值测试的替代,本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次

执行日前是否为亏损合同,并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产;· 首次执行日之前发生租赁变更的,本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。

②本公司作为出租人

对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁,本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外,本公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整,而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

③售后租回交易

对于首次执行日前已存在的售后租回交易,本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合第十节、五、34作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易,本公司作为卖方(承租人)按照与其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理,并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对于首次执行日前作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易,本公司作为卖方(承租人)应当按照与其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理,并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。

于2021年1月1日,本公司及母公司将原租赁准则下披露重大经营租赁尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下:

项 目本公司母公司
2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额4,208,957.444,208,957.44
减:采用简化处理的最低租赁付款额
其中:短期租赁
剩余租赁期超过12个月的低价值资产租赁
加:2020年12月31日融资租赁最低租赁付款额105,974,848.7250,381,602.49
2021年1月1日新租赁准则下最低租赁付款额110,183,806.1654,590,559.93
2021年1月1日增量借款利率加权平均值4.75%4.75%
2021年1月1日租赁负债104,683,925.3551,768,485.91

列示为:

列示为:
一年内到期的非流动负债60,149,538.4728,753,075.71
租赁负债44,534,386.8823,015,410.20

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金514,805,470.71514,805,470.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据61,760,712.7061,760,712.70
应收账款542,875,817.69542,875,817.69
应收款项融资52,452,455.7152,452,455.71
预付款项31,400,373.2231,400,373.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款7,028,680.727,028,680.72
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货217,761,127.96217,761,127.96
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产30,834,786.7030,834,786.70
流动资产合计1,458,919,425.411,458,919,425.41
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产17,297,464.8617,297,464.86
固定资产750,054,399.64632,018,168.94-118,036,230.70
在建工程687,643,251.91687,643,251.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产122,122,988.31122,122,988.31
无形资产171,965,384.80171,965,384.80
开发支出
商誉
长期待摊费用1,493,971.121,493,971.12
递延所得税资产38,818,014.0338,818,014.03
其他非流动资产76,778,517.2476,778,517.24
非流动资产合计1,744,051,003.601,744,051,003.60
资产总计3,202,970,429.013,202,970,429.01
流动负债:
短期借款866,774,275.88866,774,275.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据93,478,165.9993,478,165.99
应付账款185,615,666.08185,615,666.08
预收款项
合同负债6,884,756.576,884,756.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬17,014,524.2717,014,524.27
应交税费28,338,385.3528,338,385.35
其他应付款41,952,290.4841,952,290.48
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债207,104,718.64210,145,443.583,040,724.94
其他流动负债371,752.99371,752.99
流动负债合计1,447,534,536.251,447,534,536.25
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款225,178,368.05225,178,368.05
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债44,534,386.8844,534,386.88
长期应付款43,488,354.21-43,488,354.21
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益226,894,064.46226,894,064.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计495,560,786.72495,560,786.72
负债合计1,943,095,322.971,943,095,322.97
所有者权益:
股本118,754,379.00118,754,379.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积576,763,883.24576,763,883.24
减:库存股40,285,240.0040,285,240.00
其他综合收益-970,285.00-970,285.00
专项储备
盈余公积49,492,354.1649,492,354.16
一般风险准备
未分配利润556,016,753.33556,016,753.33
归属于母公司所有者权益合计1,259,771,844.731,259,771,844.73
少数股东权益103,261.31103,261.31
所有者权益合计1,259,875,106.041,259,875,106.04
负债和所有者权益总计3,202,970,429.013,202,970,429.01

调整情况说明

于2021年1月1日,对于首次执行日前的融资租赁,本公司将原计入固定资产的融资租入固定资产账面价值118,036,230.70元重分类至使用权资产。将原计入长期应付款的应付融资租赁款43,488,354.21元重分类至租赁负债。将一年内到期的非流动负债-应付融资租赁款57,108,813.53元重分类为一年内到期的非流动负债-租赁负债。

于2021年1月1日,对于首次执行日前的经营租赁,本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,金额为4,086,757.61元,其中将于一年内到期的金额3,040,724.94元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产,金额为4,086,757.61元母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金333,771,762.82333,771,762.82
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据56,559,517.9856,559,517.98
应收账款290,583,395.28290,583,395.28
应收款项融资43,515,017.0543,515,017.05
预付款项12,258,026.9512,258,026.95
其他应收款125,912,056.36125,912,056.36
其中:应收利息
应收股利
存货154,149,293.90154,149,293.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产19,644,084.1619,644,084.16
流动资产合计1,036,393,154.501,036,393,154.50
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资622,001,601.73622,001,601.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产32,083,571.5632,083,571.56
固定资产194,054,474.47141,421,139.47-52,633,335.00
在建工程380,172,074.12380,172,074.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产56,720,092.6156,720,092.61
无形资产57,082,137.8557,082,137.85
开发支出
商誉
长期待摊费用784,383.93784,383.93
递延所得税资产9,442,742.959,442,742.95
其他非流动资产20,371,403.2720,371,403.27
非流动资产合计1,315,992,389.881,315,992,389.88
资产总计2,352,385,544.382,352,385,544.38
流动负债:
短期借款310,390,217.36310,390,217.36
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据65,025,096.0965,025,096.09
应付账款156,804,703.50156,804,703.50
预收款项192,210,385.69192,210,385.69
合同负债582,780.45582,780.45
应付职工薪酬10,299,597.8210,299,597.82
应交税费12,735,679.1412,735,679.14
其他应付款40,353,203.0540,353,203.05
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债175,708,255.88178,748,980.823,040,724.94
其他流动负债75,452.7075,452.70
流动负债合计964,185,371.68964,185,371.68
非流动负债:
长期借款200,142,083.33200,142,083.33
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债23,015,410.2023,015,410.20
长期应付款21,969,377.53-21,969,377.53
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益43,306,950.77200,142,083.33
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计265,418,411.63265,418,411.63
负债合计1,229,603,783.311,229,603,783.31
所有者权益:
股本118,754,379.00118,754,379.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积577,215,360.19577,215,360.19
减:库存股40,285,240.0040,285,240.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积49,492,354.1649,492,354.16
未分配利润417,604,907.72417,604,907.72
所有者权益合计1,122,781,761.071,122,781,761.07
负债和所有者权益总计2,352,385,544.382,352,385,544.38

调整情况说明于2021年1月1日,对于首次执行日前的融资租赁,本公司将原计入固定资产的融资租入固定资产账面价值52,633,335.00元重分类至使用权资产。将原计入长期应付款的应付融资租赁款21,969,377.53元重分类至租赁负债。将一年内到期的非流动负债-应付融资租赁款25,712,350.77元重分类为一年内到期的非流动负债-租赁负债。

于2021年1月1日,对于首次执行日前的经营租赁,本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债,金额为4,086,757.61元,其中将于一年内到期的金额3,040,724.94元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产,金额为4,086,757.61元。

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额13%
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额15%
教育费附加应缴流转税税额3%+2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
斯迪克泗洪25%
启源绿能25%
青绿环保25%
谱代新能源25%
斯迪克汽车装饰25%
斯迪克香港16.5%
斯迪克美国8.84%(美国加州税率)
斯迪克韩国0-2亿韩元:11%;2-200亿韩元:22%;200亿韩元以上:24.20%
斯迪克日本70000日元+课税所得×22%
斯迪克台湾20%

2、税收优惠

(1)2019年12月,本公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号GR201932009105),有效期3年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定,2021年度按15%的税率缴纳企业所得税。

(2)根据财政部、海关总署、国家税务总局发布的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税﹝2011)58号),本公司子公司斯迪克重庆符合设在西部地区鼓励类产业企业条件,2021年度享受减按15%税率优惠征收企业所得税的政策。

(3)根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2021年11月30日下发的《关于公示江苏省2021年第二批认定报备高新技术企业名单的通知》,本公司子公司斯迪克太仓通过高新技术企业认定,资格有效期为三年,依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税实施条例》第九十三条规定,2021年度执行15%的所得税税率。

3、其他

按国家和地方有关规定计算缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金477,767.81382,159.59
银行存款271,568,902.13422,065,325.61
其他货币资金251,775,763.8292,357,985.51
合计523,822,433.76514,805,470.71
其中:存放在境外的款项总额4,743,440.958,404,824.74

其他说明期末银行存款中35,300,027.14元定期存款质押于银行开具银行承兑汇票;期末其他货币资金为保证金,其中银行承兑汇票保证金238,345,466.36元、借款保证金10,000,000.00元、信用证保证金等3,430,297.46元,除此之外,期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项;存放境外款项为境外子公司货币资金。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,000,000.00
其中:
理财产品1,000,000.00
合计1,000,000.00

其他说明:

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据17,611,985.4061,760,712.70
合计17,611,985.4061,760,712.70

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据17,611,985.40100.00%17,611,985.4061,760,712.70100.00%61,760,712.70
其中:
银行承兑票据17,611,985.40100.00%17,611,985.4061,760,712.70100.00%61,760,712.70
商业承兑票据
合计17,611,985.40100.00%17,611,985.4061,760,712.70100.00%61,760,712.70

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑票据17,611,985.40
商业承兑票据
合计17,611,985.40--

确定该组合依据的说明:

按银行承兑票据计提坏账准备:于2021年12月31日、2020年12月31日,本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节、五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

① 于2021年12月31日,本公司无按单项计提坏账准备的应收票据。

② 于2021年12月31日、2020年12月31日,本公司无按商业承兑汇票计提的坏账准备。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据194,792,980.61
合计194,792,980.61

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无其他说明期末应收票据较上期末下降71.48%,主要系公司本期使用票据结算减少所致。

(6)本期实际核销的应收票据情况

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款6,526,188.430.89%6,526,188.43100.00%6,650,823.001.13%6,650,823.00100.00%
其中:
已开始相关诉讼程序6,526,188.430.89%6,526,188.43100.00%6,650,823.001.13%6,650,823.00100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款723,517,971.8199.11%47,624,674.706.58%675,893,297.11584,407,255.1298.87%41,531,437.437.11%542,875,817.69
其中:
账龄组合723,517,971.8199.11%47,624,674.706.58%675,893,297.11584,407,255.1298.87%41,531,437.437.11%542,875,817.69
合计730,044,160.24100.00%54,150,863.137.42%675,893,297.11591,058,078.12100.00%48,182,260.438.15%542,875,817.69

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
无锡丰晟科技有限公司6,526,188.436,526,188.43100.00%存在诉讼
合计6,526,188.436,526,188.43----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内674,575,100.4133,728,755.045.00%
1-2年37,993,244.983,799,324.5010.00%
2-3年1,218,616.09365,584.8330.00%
3年以上9,731,010.339,731,010.33100.00%
合计723,517,971.8147,624,674.70--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节、五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)674,575,100.41
1至2年37,993,244.98
2至3年1,218,616.09
3年以上16,257,198.76
3至4年4,554,216.68
4至5年5,014,245.45
5年以上6,688,736.63
合计730,044,160.24

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备48,182,260.438,123,112.98124,634.572,029,875.7154,150,863.13
合计48,182,260.438,123,112.98124,634.572,029,875.7154,150,863.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款2,029,875.70

其中重要的应收账款核销情况:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
非关联方一101,613,035.7713.92%5,080,651.79
非关联方二53,662,796.217.35%3,000,489.81
非关联方三40,096,313.495.49%2,025,667.67
非关联方四37,381,369.905.12%1,869,068.50
非关联方五34,692,258.424.75%1,734,612.92
合计267,445,773.7936.63%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

5、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据24,720,876.8752,452,455.71
应收账款
合计24,720,876.8752,452,455.71

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

期末应收票据均为银行承兑汇票,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险,不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失,故未计提资产减值准备。期末应收票据较上期末下降52.87%,主要系公司本期使用票据结算减少所致。

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内47,529,060.0398.67%29,852,134.8195.07%
1至2年136,093.060.28%1,548,238.414.93%
2至3年504,713.251.05%
合计48,169,866.34--31,400,373.22--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额34,338,025.25元,占预付款项期末余额合计数的比例71.29%。其他说明:

期末预付款项较上期末增长53.41%,主要系公司本期末预付的材料款增加所致。

7、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款5,615,232.637,028,680.72
合计5,615,232.637,028,680.72

(1)应收利息

1)应收利息分类

2)重要逾期利息

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

2)重要的账龄超过1年的应收股利

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
其他应收款5,615,232.637,028,680.72
合计5,615,232.637,028,680.72

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额9,305,894.569,305,894.56
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提3,690,661.933,690,661.93
2021年12月31日余额5,615,232.635,615,232.63

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,802,211.75
1至2年1,540,375.48
2至3年3,595,419.31
3年以上2,367,888.02
3至4年392,609.42
4至5年1,086,673.60
5年以上888,605.00
合计9,305,894.56

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备3,007,325.54683,336.393,690,661.93
合计3,007,325.54683,336.393,690,661.93

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

4)本期实际核销的其他应收款情况

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名融资租赁保证金3,000,000.002-3年32.24%900,000.00
第二名融资租赁保证金1,170,000.001-2年12.57%117,000.00
第三名押金及保证金1,042,673.603年以上11.21%1,042,673.60
第四名其他554,315.421年以内5.96%27,715.77
第五名押金及保证金500,000.003年以上5.37%500,000.00
合计--6,266,989.02--67.35%2,587,389.37

6)涉及政府补助的应收款项无

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料159,866,470.721,372,457.52158,494,013.2097,660,433.581,739,538.5695,920,895.02
库存商品120,608,141.803,049,989.78117,558,152.02101,308,403.171,739,393.9499,569,009.23
自制半成品66,638,046.37349,972.4466,288,073.9322,310,506.14163,481.9122,147,024.23
低值易耗品282,313.01282,313.01124,199.48124,199.48
合计347,394,971.904,772,419.74342,622,552.16221,403,542.373,642,414.41217,761,127.96

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料1,739,538.561,131,752.211,498,833.251,372,457.52
库存商品1,739,393.942,842,193.811,531,597.973,049,989.78
自制半成品163,481.91328,336.26141,845.73349,972.44
合计3,642,414.414,302,282.283,172,276.954,772,419.74

期末存货较上期末增长57.34%,主要系本期产销规模扩大,期末备货相应增加所致。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

9、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税68,260,659.1029,944,206.84
预缴企业所得税3,006,545.80890,579.86
合计71,267,204.9030,834,786.70

其他说明:

期末其他流动资产较上期末增长131.13%,主要系本期末重分类的待抵扣进项税增加所致。

10、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
江苏然创新材料股份有限公司13,888,900.0013,888,900.00
小计13,888,900.0013,888,900.00
合计13,888,900.0013,888,900.00

11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额20,204,393.5420,204,393.54
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额20,204,393.5420,204,393.54
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2,906,928.682,906,928.68
2.本期增加金额976,506.23976,506.23
(1)计提或摊销976,506.23976,506.23
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额3,883,434.913,883,434.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值16,320,958.6316,320,958.63
2.期初账面价值17,297,464.8617,297,464.86

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

12、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产999,769,613.14632,018,168.94
合计999,769,613.14632,018,168.94

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额428,787,077.33497,008,537.6915,723,191.6273,030,546.251,014,549,352.89
2.本期增加金额151,839,019.84274,615,115.962,059,818.0725,109,854.82453,623,808.69
(1)购置321,238.932,059,818.0725,109,854.8227,490,911.82
(2)在建工程转入151,839,019.84274,293,877.03426,132,896.87
(3)企业合并增加
3.本期减少金额641,025.68540,645.1252,136.751,233,807.55
(1)处置或报废641,025.68540,645.1252,136.751,233,807.55
外币折算差异-26,115.12-26,115.12
4.期末余额580,626,097.17770,982,627.9717,242,364.5798,062,149.201,466,913,238.91
二、累计折旧
1.期初余额108,459,178.87222,143,075.1010,763,995.6741,164,934.31382,531,183.95
2.本期增加金额15,182,869.7457,968,458.631,826,457.3910,808,863.7785,786,649.53
(1)计提15,182,869.7457,968,458.631,826,457.3910,808,863.7785,786,649.53
3.本期减少金额608,974.40496,798.8049,530.001,155,303.20
(1)处置或报废608,974.40496,798.8049,530.001,155,303.20
外币折算差异-18,904.51-18,904.51
4.期末余额123,642,048.61279,502,559.3312,093,654.2651,905,363.57467,143,625.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值456,984,048.56491,480,068.645,148,710.3146,156,785.63999,769,613.14
2.期初账面价值320,327,898.46390,141,776.847,719,112.4031,865,611.94750,054,399.64

(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过经营租赁租出的固定资产

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
斯迪克泗洪门卫室676,128.36门卫室所在地块目前为抵押状态,暂时无法办理产权证书

(5)固定资产清理

无其他说明

期末固定资产较上期末增长33.29%,主要系本期部分厂房及PET项目转固所致。

13、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程1,238,541,844.34687,643,251.91
合计1,238,541,844.34687,643,251.91

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
斯迪克泗洪9-10号厂房451,536,137.50451,536,137.5068,315,265.9068,315,265.90
OCA募投项目202,584,872.60202,584,872.6077,962,500.0077,962,500.00
斯迪克重庆厂房129,139,967.31129,139,967.31105,853,710.10105,853,710.10
OCA涂布线技术改造104,100,357.26104,100,357.26
精密离型膜涂布项目90,296,898.1990,296,898.19
供胶系统技术改造项目85,908,872.1485,908,872.14
待安装设备63,117,416.3063,117,416.3032,649,865.0432,649,865.04
斯迪克太仓研发大楼43,123,254.7043,123,254.7026,703,928.1726,703,928.17
BOPP胶带涂布线技术改造项目35,573,235.0935,573,235.09
斯迪克泗洪配套工程11,797,124.0511,797,124.053,125,971.383,125,971.38
PVD磁控溅射膜项目16,067,329.2716,067,329.27
装修工程5,296,379.935,296,379.934,537,303.134,537,303.13
PET项目368,494,708.19368,494,708.19
合计1,238,541,844.341,238,541,844.34687,643,251.91687,643,251.91

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
PET项目440,000,000.00368,494,708.1946,657,874.63415,152,582.8294.35%100%24,192,217.6510,203,269.464.15%其他
斯迪克重庆厂房140,000,000.00105,853,710.1023,286,257.21129,139,967.3192.24%95%其他
OCA募投项目310,000,000.0077,962,500.00124,740,779.68118,407.08202,584,872.6065.39%65%募股资金
斯迪克泗洪9-10号厂房499,000,000.0068,315,265.90383,220,871.60451,536,137.5090.49%90%7,033,746.597,033,746.594.15%其他
斯迪克太仓研发大楼84,000,000.0026,703,928.1716,419,326.5343,123,254.7051.34%50%2,163,877.282,018,738.404.15%其他
OCA涂布线技术改造280,000,000.00104,100,357.26104,100,357.2637.18%40%2,263,256.472,263,256.474.15%其他
精密离型膜涂布项目497,000,000.0090,296,898.1990,296,898.1918.17%20%2,421,057.472,421,057.474.15%其他
供胶系统技术改造项目180,000,000.0085,908,872.1485,908,872.1447.73%50%2,593,290.452,593,290.454.15%其他
BOPP胶带涂布线技术改造项目68,000,000.0035,573,235.0935,573,235.0952.31%50%1,707,516.621,707,516.624.15%其他
PVD磁控溅射膜项目67,000,000.0018,833,384.342,766,055.0716,067,329.2728.11%30%其他
合计2,565,000,000.00647,330,112.36929,037,856.67418,037,044.971,158,330,924.06----42,374,962.5328,240,875.46--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

无其他说明本期利息资本化率区间为4.15%-4.65%。期末在建工程余额较上期末增长80.11%,主要系本期在建项目增加所致。

(4)工程物资

14、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额4,086,757.61126,628,500.033,103,936.00133,819,193.64
2.本期增加金额4,760,358.394,760,358.39
3.本期减少金额
4.期末余额8,847,116.00126,628,500.033,103,936.00138,579,552.03
二、累计折旧
1.期初余额11,352,185.78344,019.5511,696,205.33
2.本期增加金额4,163,661.9826,784,861.10589,747.7531,538,270.83
(1)计提4,163,661.9826,784,861.10589,747.7531,538,270.83
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额4,163,661.9838,137,046.88933,767.3043,234,476.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值4,683,454.0288,491,453.152,170,168.7095,345,075.87
2.期初账面价值4,086,757.61115,276,314.252,759,916.45122,122,988.31

15、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额181,042,120.40599,625.333,323,883.73184,965,629.46
2.本期增加金额15,933,577.823,298,928.1119,232,505.93
(1)购置15,933,577.823,298,928.1119,232,505.93
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额50,412.2350,412.23
(1)处置50,412.2350,412.23
4.期末余额196,975,698.22599,625.336,572,399.61204,147,723.16
二、累计摊销
1.期初余额10,359,240.90542,964.342,098,039.4213,000,244.66
2.本期增加金额3,839,431.5834,663.17728,117.844,602,212.59
(1)计提3,839,431.5834,663.17728,117.844,602,212.59
3.本期减少金额50,412.2350,412.23
(1)处置50,412.2350,412.23
4.期末余额14,198,672.48577,627.512,775,745.0317,552,045.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值182,777,025.7421,997.823,796,654.58186,595,678.14
2.期初账面价值170,682,879.5056,660.991,225,844.31171,965,384.80

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

16、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费1,493,971.12222,324.10981,646.13734,649.09
合计1,493,971.12222,324.10981,646.13734,649.09

17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
内部交易未实现利润5,522,799.47828,419.922,923,684.40438,552.66
可抵扣亏损15,526,400.472,328,960.07
坏账准备56,700,299.358,750,861.8550,164,370.8410,336,032.24
存货跌价准备4,772,419.74720,887.213,642,414.41633,263.66
固定资产累计折旧5,396,621.552,398,184.176,645,074.693,064,610.05
无形资产累计摊销2,122,091.73318,313.762,184,117.73327,617.66
递延收益387,005,612.7864,015,474.64100,342,248.8720,911,893.34
股份支付59,691,327.639,136,387.7815,200,136.383,106,044.42
合计536,737,572.7288,497,489.40181,102,047.3238,818,014.03

(2)未经抵销的递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产88,497,489.4038,818,014.03

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损10,606,524.907,455,484.03
坏账准备1,141,225.711,025,215.13
合计11,747,750.618,480,699.16

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2022年度2,135,977.352,136,460.35
2023年度1,479,526.211,479,526.21
2024年度926,874.08926,874.08
2025年度2,912,623.392,912,623.39
2026年度3,151,523.87
合计10,606,524.907,455,484.03--

其他说明:

期末递延所得税资产较上期末增长127.98%,主要系本期递延收益确认的递延所得税资产增加所致。

18、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程设备款240,216,288.84240,216,288.8476,778,517.2476,778,517.24
合计240,216,288.84240,216,288.8476,778,517.2476,778,517.24

其他说明:

期末其他非流动资产余额较上期末增长212.87%,主要系本期预付工程设备款增加所致。

19、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款9,900,000.009,900,000.00
保证借款670,020,350.00475,785,000.00
保证及抵押借款190,000,000.00190,000,000.00
抵押及质押借款120,000,000.00120,000,000.00
保证及质押借款40,000,000.00
信用证贴现借款30,000,000.00
短期借款应计利息1,130,884.721,089,275.88
合计991,051,234.72866,774,275.88

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。

20、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票287,727,266.4393,478,165.99
合计287,727,266.4393,478,165.99

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

21、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料款128,831,944.03117,462,815.83
应付工程及设备款85,641,749.8756,319,914.58
应付运费6,353,053.885,125,479.58
其他8,228,398.356,707,456.09
合计229,055,146.13185,615,666.08

(2)账龄超过1年的重要应付账款

22、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收商品款7,762,461.486,884,756.57
合计7,762,461.486,884,756.57

23、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬16,943,879.88189,602,561.63189,023,832.4317,522,609.08
二、离职后福利-设定提存计划70,644.399,411,844.509,420,599.1461,889.75
三、辞退福利642,735.00642,735.00
合计17,014,524.27199,657,141.13199,087,166.5717,584,498.83

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴15,391,053.04163,709,848.79163,314,511.5015,786,390.33
2、职工福利费12,630,339.6912,630,339.69
3、社会保险费61,529.245,964,121.836,025,651.07
其中:医疗保险费55,294.555,045,955.515,101,250.06
工伤保险费401,806.78401,806.78
生育保险费6,234.69516,359.54522,594.23
4、住房公积金2,161.004,414,941.444,417,102.44
5、工会经费和职工教育经费1,489,136.602,883,309.882,636,227.731,736,218.75
合计16,943,879.88189,602,561.63189,023,832.4317,522,609.08

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险70,644.399,121,414.809,130,741.0461,318.15
2、失业保险费290,429.70289,858.10571.60
合计70,644.399,411,844.509,420,599.1461,889.75

24、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税5,983,000.834,358,193.99
企业所得税49,696,010.7821,883,339.48
个人所得税765,977.77421,477.90
城市维护建设税150,715.0568,138.72
土地使用税980,535.65758,452.01
房产税945,785.20731,145.54
教育费附加109,472.0154,687.71
其他61,932.1962,950.00
合计58,693,429.4828,338,385.35

其他说明:

期末应交税费较上期末增长107.12%,主要系本期应纳税所得额增加,相应计提的应交企业所得税增加所致。

25、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款29,719,241.3341,952,290.48
合计29,719,241.3341,952,290.48

(1)应付利息

无重要的已逾期未支付的利息情况:

(2)应付股利

无其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无。

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
限制性股票回购义务27,491,671.6040,285,240.00
押金及保证金477,000.00466,000.00
往来款468,564.21399,234.86
其他1,282,005.52801,815.62
合计29,719,241.3341,952,290.48

2)账龄超过1年的重要其他应付款无

26、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款8,700,000.00149,800,000.00
一年内到期的长期应付款
一年内到期的租赁负债43,280,305.0060,149,538.47
长期借款应计利息1,386,987.95195,905.11
合计53,367,292.95210,145,443.58

其他说明:

期末一年内到期的非流动负债较上期末下降74.60%,主要系一年内到期的长期借款减少所致。

27、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额264,458.27371,752.99
合计264,458.27371,752.99

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用
合计------不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

28、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款250,000,000.00200,000,000.00
保证、质押及抵押借款539,433,333.33
保证及抵押借款150,000,000.00174,800,000.00
长期借款应计利息1,386,987.95374,273.16
一年内到期的长期借款-10,086,987.95-149,995,905.11
合计930,733,333.33225,178,368.05

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

期末长期借款较上期末大幅增长,主要系本期公司长期项目贷款增加所致。

项 目2020年12月31日2019年12月31日2020年利率区间
保证、质押及抵押借款539,433,333.334.15%-4.65%
抵押借款250,000,000.00200,000,000.00
保证及抵押借款150,000,000.00174,800,000.00

29、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额48,537,151.96110,183,806.16
未确认融资费用-1,602,799.34-5,499,880.81
一年内到期的租赁负债-43,280,305.00-60,149,538.47
合计3,654,047.6244,534,386.88

其他说明

期末租赁负债较上期末大幅增长,主要系公司本期执行新租赁准则,将原计入长期应付款的应付融资租赁款重分类至租赁负债。

30、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

(2)专项应付款

31、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助188,945,670.54288,715,525.6618,133,787.22459,527,408.98与资产相关
未实现售后回租损益37,948,393.9210,322,271.3927,626,122.53资产售后回租
合计226,894,064.46288,715,525.6628,456,058.61487,153,531.51--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
多功能涂布生产线补助23,999,999.624,600,000.0019,399,999.62与资产相关
复合涂层功能性膜材料产业化项目4,999,998.241,000,000.003,999,998.24与资产相关
日本淋膜机首次进口重大装备补助464,351.7692,870.00371,481.76与资产相关
生产用房城建配套费返还补助11,612,088.80144,275.2811,467,813.52与资产相关
德国BMB无溶剂涂硅机补助资金4,666,666.50800,000.003,866,666.50与资产相关
技改项目补助1,600,000.00300,000.001,300,000.00与资产相关
设备扶持资金41,500,000.007,500,000.0034,000,000.00与资产相关
日本不二分切机专项资金7,071,371.781,047,610.656,023,761.13与资产相关
西日本涂布头设备补助498,687.4383,114.55415,572.88与资产相关
产业升级项目补助2,614,166.34460,000.002,154,166.34与资产相关
2016年省级商务发展专项资金补助1,188,180.00198,030.00990,150.00与资产相关
薄膜材料研究院专项补助资金9,750,000.00999,999.968,750,000.04与资产相关
产业发展专项资金补助10,440,000.00174,000.0010,266,000.00与资产相关
科技成果转化专项资金补助9,000,000.00150,000.008,850,000.00与资产相关
产业发展引导资金-固定资产投资奖励资金42,364,600.00286,987,625.6693,460.02329,258,765.64与资产相关
技术改造-高端化改造升级补充15,250,000.0015,250,000.00与资产相关
功能膜生产线节能改造技改项目1,007,142.87257,142.86750,000.01与资产相关
VOC治理补助918,417.20119,793.55798,623.65与资产相关
BOPP自动化升级改造项目1,523,700.00105,996.791,417,703.21与资产相关
中央外经贸发展专项资金204,200.007,493.56196,706.44

其他说明:

①根据江苏省泗洪经济开发区管理委员会洪开发[2021]4号《关于给予江苏斯迪克新材料科技股份有限公司固定资产投资奖励资金的批复》,公司收到补助资金22,350,000.00元;根据江苏省泗洪经济开发区管理委员会洪开发[2021]6号《关于给予江苏斯迪克新材料科技股份有限公司产业发展引导资金的批复》,公司收到补助资金39,100,000.00元;根据江苏省泗洪经济开发区管理委员会洪开发[2021]22号《关于给予江苏斯迪克新材料科技股份有限公司固定资产投资奖励资金的批复》,公司收到补助资金104,224,712.00元;根据江苏省泗洪经济开发区管理委员会洪开发[2021]24号《关于给予江苏斯迪克新材料科技股份有限公司固定资产投资奖励资金的批复》,公司收到补助资金42,660,320.00元;根据江苏省泗洪经济开发区管理委员会洪开发[2021]28号《关于给予江苏斯迪克新材料科技股份有限公司产业发展引导资金的批复》,公司收到补助资金7,246,000.00元;根据江苏省泗洪经济开发区管理委员会洪开发[2021]32号《关于给予江苏斯迪克新材料科技股份有限公司产业发展引导资金的批复》,公司收到补助资金13,877,217.00元;根据江苏省泗洪经济开发区管理委员会洪开发[2021]37号《关于给予江苏斯迪克新材料科技股份有限公司固定资产投资奖励资金的批复》,公司收到补助资金57,529,376.66元。

②根据宿迁市财政局及宿迁市工业和信息化局宿财工贸[2021]9号《关于下达2020年度市场产业发展引导资金(产业聚集)项目奖补资金的通知》,子公司斯迪克泗洪收到补助资金1,523,700.00元。

期末递延收益较上年末增长114.71%,主要系本期收到的与资产相关的政府补助增加所致。

32、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数118,754,379.0071,252,627.00-81,600.0071,171,027.00189,925,406.00

其他说明:

根据公司2020年度股东大会决议,以资本公积金向全体股东每10股转增6股,股本增加71,252,627.00元。根据公司2021年第四次临时股东大会审议通过的《关于回购注销 2020 年限制性股票激励计划部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的议案》及修改后的章程规定,公司回购注销已离职的顾益帆等10名员工已获授但尚未解锁的全部限制性股票,公司减少注册资本人民币81,600.00元,减少资本公积人民币1,008,840.00元。上述减资业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字[2021]230Z0172号验资报告验证。

33、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)565,801,274.5612,796,578.3072,261,467.00506,336,385.86
其他资本公积10,962,608.6833,815,354.6612,796,578.3031,981,385.04
合计576,763,883.2446,611,932.9685,058,045.30538,317,770.90

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

股本溢价增加是由于本期部分限制性股票解禁,故由其他资本公积转入股本溢价;股本溢价本期减少原因详见第十节、七、32;其他资本公积增加是本期确认股权激励费用25,861,105.18元及股权激励导致的期末暂时性差异超过本期确认的股份激励费用部分对应的递延所得税资产7,954,249.48元。

34、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股40,285,240.0012,793,568.4027,491,671.60
合计40,285,240.0012,793,568.4027,491,671.60

35、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益-970,285.00-524,034.08-524,034.08-1,494,319.08
外币财务报表折算差额-970,285.00-524,034.08-524,034.08-1,494,319.08
其他综合收益合计-970,285.00-524,034.08-524,034.08-1,494,319.08

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无。

36、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积49,492,354.1615,826,133.9365,318,488.09
合计49,492,354.1615,826,133.9365,318,488.09

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定,按本期净利润10%提取法定盈余公积金。

37、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润556,016,753.33401,443,149.43
调整后期初未分配利润556,016,753.33401,443,149.43
加:本期归属于母公司所有者的净利润209,943,422.22181,625,771.74
减:提取法定盈余公积15,826,133.9315,368,279.94
应付普通股股利23,750,875.8011,683,887.90
期末未分配利润726,383,165.82556,016,753.33

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

38、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,827,355,026.781,326,906,994.431,447,839,705.751,083,070,984.45
其他业务156,802,982.57122,330,212.7391,619,498.9169,502,467.88
合计1,984,158,009.351,449,237,207.161,539,459,204.661,152,573,452.33

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。

39、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,553,746.931,944,006.62
教育费附加691,397.291,035,560.97
房产税3,451,429.112,727,794.72
土地使用税4,139,613.582,652,854.25
车船使用税25,579.2030,668.48
印花税2,305,715.521,920,624.49
地方教育费附加460,931.52689,641.43
合计12,628,413.1511,001,150.96

其他说明:

40、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬27,480,941.1016,469,022.43
办公费用7,028,244.555,165,813.02
股份支付费用5,030,641.441,574,465.28
业务招待费4,075,588.485,096,544.67
差旅费1,492,717.41811,714.51
车辆管理费1,331,423.561,185,166.72
折旧与摊销1,100,235.95719,332.88
通讯费697,904.93470,932.36
广告宣传费419,927.15155,841.32
其他542,480.93264,858.94
合计49,200,105.5031,913,692.13

其他说明:

销售费用本期较上期增长54.17%,主要系公司销售规模增长,销售人员增加,相应职工薪酬增加所致。

41、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬59,556,468.5645,271,829.80
折旧与摊销21,928,933.9013,506,765.35
股份支付费用11,279,046.894,679,382.01
办公费用8,316,495.676,071,422.92
中介费7,230,230.625,361,274.71
业务招待费4,566,396.044,510,481.86
绿化费2,601,580.933,443,328.01
车辆管理费2,449,721.612,041,998.46
保险费803,398.031,039,919.28
差旅费689,166.25599,110.91
租赁费3,623,709.01
其他548,530.082,378,553.37
合计119,969,968.5892,527,775.69

42、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
材料费49,881,133.7750,613,646.97
职工薪酬30,878,084.0723,934,313.39
折旧与摊销15,137,022.597,829,935.63
股份支付费用5,694,455.182,617,978.14
办公费用2,768,462.811,421,065.23
技术服务费2,590,654.615,565,591.47
差旅费833,796.80509,047.28
专利申请费410,001.31471,261.53
其他808,118.291,834,652.42
合计109,001,729.4394,797,492.06

43、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出39,145,292.7937,183,293.22
利息收入-5,646,781.62-6,752,882.13
汇兑损失16,455,650.6916,645,792.34
汇兑收益-15,849,784.65-12,893,926.97
银行手续费1,423,473.421,643,176.61
融资手续费2,852,371.16
合计35,527,850.6338,677,824.23

44、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
一、计入其他收益的政府补助45,487,737.81126,135,124.67
其中:与递延收益相关的政府补助18,133,787.2217,678,740.61
直接计入当期损益的政府补助27,353,950.59108,456,384.06
二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目
合计45,487,737.81126,135,124.67

45、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
理财收益130,290.03386,339.73
合计130,290.03386,339.73

其他说明:

46、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-683,336.39-186,010.18
应收票据坏账损失9,791.57
应收账款坏账损失-7,998,478.41-2,720,736.09
合计-8,681,814.80-2,896,954.70

其他说明:

信用减值损失本期较上期增长199.69%,主要系公司本期计提的应收账款坏账损失增加所致。

47、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-4,302,282.28-3,256,894.37
合计-4,302,282.28-3,256,894.37

其他说明:

资产减值损失本期较上期增长32.10%,主要系公司本期计提的存货跌价准备增加所致。

48、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失214,748.67-21,454.25
其中:固定资产214,748.67-21,454.25

49、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助400,000.00
固定资产报废收益574,867.654,829.65574,867.65
保险理赔772,434.45
其他365,585.42179,996.87365,585.42
合计940,453.071,357,260.97

计入当期损益的政府补助:

50、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,520,000.003,225,439.781,520,000.00
罚款及滞纳金80,498.7680,498.76
固定资产报废损失5,653.8429,082,187.275,653.84
其他795,150.62537,980.44795,150.62
合计2,401,303.2232,845,607.492,401,303.22

其他说明:

营业外支出本期较上期大幅下降,主要系公司本期固定资产报废损失减少所致。

51、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用73,306,464.7542,317,980.57
递延所得税费用-41,725,225.89-16,168,118.23
合计31,581,238.8626,149,862.34

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额239,980,564.18
按法定/适用税率计算的所得税费用35,997,084.63
子公司适用不同税率的影响4,554,815.97
调整以前期间所得税的影响869,378.98
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,132,972.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-120.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响779,978.51
研发费用加计扣除-15,282,923.34
其他(税率变化影响)3,530,052.80
所得税费用31,581,238.86
所得税费用31,581,238.86

52、其他综合收益

详见附注35。

53、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助316,069,476.25168,599,384.06
押金及保证金1,233,718.04
保险理赔772,434.45
其他365,585.42731,500.42
合计317,668,779.71170,103,318.93

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
研发费用57,292,167.5960,415,264.90
办公费用15,344,740.2211,237,235.94
业务招待费8,641,984.529,607,026.53
中介费7,230,230.625,361,274.71
车辆管理费3,781,145.173,227,165.18
绿化费2,601,580.933,443,328.01
差旅费2,181,883.661,410,825.42
对外捐赠1,520,000.003,225,439.78
银行手续费1,423,473.421,643,176.61
保险费803,398.031,039,919.28
通讯费697,904.93470,932.36
广告宣传费419,927.15155,841.32
租赁费3,623,709.01
押金及保证金388,635.68
其他1,798,110.973,481,486.45
合计103,736,547.21108,731,261.18

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
银行存款利息收入5,646,781.626,752,882.13
合计5,646,781.626,752,882.13

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
售后回租款94,750,000.00
担保保证金2,000,000.00
合计96,750,000.00

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
票据及信用证保证金183,264,735.5524,720,549.15
支付租赁负债的本金和利息66,407,012.59
融资手续费13,000,000.0012,352,371.16
股权回购款1,090,440.00
融资租赁租金77,519,588.51
售后回租手续费978,500.00
合计263,762,188.14115,571,008.82

54、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润208,399,325.32180,675,769.48
加:资产减值准备4,302,282.283,256,894.37
信用减值损失8,681,814.802,896,954.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧86,763,155.7690,588,654.76
使用权资产折旧31,538,270.83
无形资产摊销4,602,212.592,661,409.78
长期待摊费用摊销981,646.13925,202.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-214,748.6721,454.25
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-569,213.8129,077,357.62
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)33,643,623.0333,524,692.31
投资损失(收益以“-”号填列)-130,290.03-386,339.73
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-41,725,225.89-16,140,835.35
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-27,282.88
存货的减少(增加以“-”号填列)-129,163,706.48-96,340,349.53
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-168,677,349.93-177,178,757.14
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)306,931,936.99129,576,676.92
其他25,861,105.189,843,253.19
经营活动产生的现金流量净额371,224,838.10192,974,755.50
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额236,746,642.80410,994,415.30
减:现金的期初余额410,994,415.30236,523,427.51
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-174,247,772.50174,470,987.79

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

无其他说明:

本期其他为本期确认的股份支付费用。

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金236,746,642.80410,994,415.30
其中:库存现金477,767.81382,159.59
可随时用于支付的银行存款236,268,874.99410,612,255.71
三、期末现金及现金等价物余额236,746,642.80410,994,415.30

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金287,075,790.96质押、保证金
固定资产160,873,801.30抵押
无形资产111,931,248.81抵押
应收账款账面余额144,000,000.00质押
使用权资产90,661,621.85抵押
合计794,542,462.92

其他说明:

公司与中信银行股份有限公司苏州分行于2021年2月26日签订编号为“2021苏银最应质字第TC02001号”的《最高额应收账款质押合同》,合同担保主债权金额为12,000万元,合同约定:公司2021年2月26日起至2023年2月26日止的经营期内已经产生或将要产生的应收账款全部14,400万元质押给中信银行股份有限公司苏州分行,不论上述应收账款于2023年2月26日到期与否,均在上述质押合同范围内。

56、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元10,793,925.356.375768,818,829.86
欧元156,506.837.21971,129,932.36
港币2,931.540.81762,396.83
日元1,231,017.000.055468,198.34
韩币21,770,400.000.0053602116,693.83
新台币15,133,461.000.23003,480,696.03
应收账款----
其中:美元9,325,852.586.375759,458,838.29
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
短期借款
其中:美元2,000,000.006.375712,751,400.00
欧元3,500,000.007.219725,268,950.00
应付账款
其中:美元1,351,838.236.37578,618,915.00

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

57、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
多功能涂布生产线补助46,000,000.00其他收益4,600,000.00
复合涂层功能性膜材料产业化项目10,000,000.00其他收益1,000,000.00
日本淋膜机首次进口重大装备补助928,700.00其他收益92,870.00
生产用房城建配套费返还补助12,093,006.40其他收益144,275.28
德国BMB无溶剂涂硅机补助资金8,000,000.00其他收益800,000.00
技改项目补助3,000,000.00其他收益300,000.00
设备扶持资金75,000,000.00其他收益7,500,000.00
日本不二分切机专项资金10,476,106.49其他收益1,047,610.65
西日本涂布头设备补助831,145.51其他收益83,114.55
产业升级项目补助4,600,000.00其他收益460,000.00
2016年省级商务发展专项资金补助1,980,300.00其他收益198,030.00
薄膜材料研究院专项补助资金10,000,000.00其他收益999,999.96
JITRI-斯迪克联合创新中心补助1,000,000.00-0.00
产业发展专项资金补助10,440,000.00其他收益174,000.00
科技成果转化专项资金补助9,000,000.00其他收益150,000.00
产业发展引导资金-固定资产投资奖励资金329,352,225.66其他收益93,460.02
产业转型升级专项资金-OCA光学胶膜技术改造项目15,250,000.00-0.00
功能膜生产线节能改造技改项目1,200,000.00其他收益257,142.86
VOC治理补助928,400.00其他收益119,793.55
BOPP自动化升级改造项目1,523,700.00其他收益105,996.79
中央外经贸发展专项资金204,200.00其他收益7,493.56
产业发展引导资金19,332,983.00其他收益19,332,983.00
2020年度工业突破奖补资金3,189,300.00其他收益3,189,300.00
2021年省科技相关专项资金2,000,000.00其他收益2,000,000.00
2020年度推动工业经济稳增长奖励910,000.00其他收益910,000.00
疫情防控补助资金532,000.00其他收益532,000.00
2020年度规上工业企业研发经费政策奖励款270,000.00其他收益270,000.00
稳岗补贴253,799.90其他收益253,799.90
2018年省"双创计划"人才项目资助资金150,000.00其他收益150,000.00
以工代训补贴106,500.00其他收益106,500.00
2020年度市工业50强奖励100,000.00其他收益100,000.00
2021年质量强省奖补专项资金100,000.00其他收益100,000.00
培训补贴82,400.00其他收益82,400.00
2020年度服务业转型升级项目资金奖励55,000.00其他收益55,000.00
2021年度宿迁市知识产权管理贯标优秀企业奖励50,000.00其他收益50,000.00
2021年吸纳返乡就业典型企业奖励50,000.00其他收益50,000.00
2020年度宿迁市产业发展引导资金40,000.00其他收益40,000.00
外地员工留洪过节企业专项补贴21,500.00其他收益21,500.00
其他补助110,467.69其他收益110,467.69
合计579,161,734.6545,487,737.81

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

58、租赁

(1)本公司作为承租人

项 目2021年度金额
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用
本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用(短期租赁除外)
租赁负债的利息费用4,156,565.36
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

转租使用权资产取得的收入

转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出66,407,012.59
售后租回交易产生的相关损益

(2)本公司作为出租人

经营租赁A.租赁收入

项 目2021年度金额
租赁收入1,288,073.39

B.资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额,以及剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额

年 度金额
2022年1,288,073.39
2023年1,312,706.42
2024年1,378,692.66
2025年867,839.45

2026年

2026年

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2021年4月,公司投资设立子公司台湾斯迪克股份有限公司,自设立之日起纳入公司合并财务报表。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
斯迪克泗洪江苏泗洪江苏泗洪制造业100.00%设立
斯迪克重庆重庆重庆制造业100.00%设立
斯迪克香港香港香港贸易100.00%同一控制下合并
斯迪克美国美国美国贸易100.00%设立
斯迪克韩国韩国韩国贸易100.00%设立
斯迪克日本日本日本贸易100.00%设立
斯迪克台湾台湾台湾贸易100.00%设立
斯迪克太仓太仓太仓制造业100.00%设立
青绿环保太仓太仓制造业70.00%设立
启源绿能江苏泗洪江苏泗洪制造业70.00%设立
谱玳新能源江苏泗洪江苏泗洪制造业55.00%设立
斯迪克汽车装饰太仓太仓制造业51.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无。确定公司是代理人还是委托人的依据:无。

(2)重要的非全资子公司

无子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

无在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无

(2)重要合营企业的主要财务信息

(3)重要联营企业的主要财务信息

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计13,888,900.00
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明联营企业为江苏然创新材料股份有限公司,于2021年12月份投资设立,未发生损益。

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

十、与金融工具相关的风险

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准这些风险的政策,概括如下:

1.信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自于银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施:

(1)银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2)应收账款

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的36.63%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。受市场压力影响,截至2021年12月31日,本公司应收账款存在一定的逾期,具体情况如下:

逾期期限逾期金额坏账准备余额
1-6个月46,114,145.032,305,707.25
6-12个月3,219,218.05160,960.90
1-2年36,447,790.423,644,779.04
2-3年1,218,616.09609,308.05
3年以上16,257,198.7616,257,198.76
合计103,256,968.3522,977,954.00

2.流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款、固定资产售后回租等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

截止2021年12月31日,本公司金融负债到期期限如下:

项目名称2021年12月31日
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款991,051,234.72991,051,234.72
应付票据287,727,266.43287,727,266.43
应付账款229,055,146.13229,055,146.13
其他应付款13,605,145.3316,114,096.0029,719,241.33
一年内到期的非流动负债53,367,292.9553,367,292.95
长期借款148,700,000.00790,733,333.33930,733,333.33
租赁负债3,654,047.623,654,047.62
合计1,574,806,085.56168,468,143.62790,733,333.332,525,307,562.51

3.市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2021年12月31日,本公司短期银行借款余额为989,920,350.00元,长期银行借款余额为939,433,333.33元,均为固定利率计息,预计未来期间利率大幅波动的可能性较小,因此利率风险对公司的影响较小。

(2)外汇风险

外汇风险,指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表第十节、七、56。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产1,000,000.001,000,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,000,000.00
(八)应收款项融资24,720,876.8724,720,876.87
持续以公允价值计量的负债总额25,720,876.8725,720,876.87
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

银行理财产品的公允价值根据本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。应收款项融资因其剩余期限较短,账面价值与公允价值接近,采用票面金额作为公允价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明本企业是境内自然人控股。本企业最终控制方是金闯、施蓉。其他说明:

本公司的控股股东及实际控制人为金闯、施蓉夫妇。金闯先生直接持有本公司34.28%的股份,通过员工持股平台苏州市德润股权投资合伙企业(有限合伙)和苏州市锦广缘股权投资合伙企业(有限合伙)间接控制本公司2.43%的股份;施蓉女士直接持有公司5.59%的股份,金闯、施蓉夫妇合计直接和间接控制本公司42.30%的股份,为本公司的控股股东及实际控制人。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
苏州市德润股权投资合伙企业(有限合伙)实际控制人金闯担任执行事务合伙人的企业,为发行人的员工持股平台,占发行人股份总数的1.66%
苏州市锦广缘股权投资合伙企业(有限合伙)实际控制人金闯担任执行事务合伙人的企业,为发行人的员工持股平台,占发行人股份总数的0.77%

5、关联交易情况

(1)关联担保情况

本公司作为担保方无本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
金闯8,000.002020年02月28日2023年02月27日
金闯20,000.002020年02月28日2023年02月27日
金闯、施蓉6,000.002021年03月09日2024年03月09日
金闯、施蓉5,000.002021年03月16日2024年03月14日
金闯、施蓉4,000.002021年05月17日2024年05月13日
金闯20,000.002021年03月17日2026年03月17日
金闯120,000.002021年09月09日2031年09月08日
金闯、施蓉3,329.522019年05月30日2022年05月30日

(2)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬10,472,443.5211,120,847.16

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额1,705,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额879,408.00
公司本期失效的各项权益工具总额0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限25.57元/股,合同剩余期限57个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限17.92元/股,合同剩余期限30个月;33.48元/股,合同剩余期限35个月

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法Black-Scholes模型定价
可行权权益工具数量的确定依据按实际行权数量确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额35,704,358.37
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额25,861,105.18

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2021年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

本公司与子公司之间的担保事项如下:

担保方被担保方担保金额借款金额(万元)借款起始日借款到期日担保是否已经履行完毕
斯迪克泗洪本公司15,000.006,000.002021.3.92022.3.8
5,000.002021.3.162022.3.14
4,000.002021.5.172022.5.13
斯迪克泗洪本公司14,400.004,500.002021.3.22022.2.10
4,500.002021.3.32022.2.10
3,000.002021.2.262022.2.10
斯迪克泗洪本公司5,125.001,969.842020.12.282022.9.28

斯迪克重庆、斯迪克泗洪

斯迪克重庆、斯迪克泗洪本公司15,000.004,000.002021.8.182022.2.10
4,000.002021.8.172023.2.16
4,000.002021.8.172023.2.16
4,000.002021.8.172023.2.16
3,000.002021.8.172023.2.16
本公司斯迪克泗洪7,200.006,000.002021.12.72022.12.6
本公司斯迪克泗洪5,000.002,000.002021.3.112022.3.9
3,000.002021.8.172022.8.12

本公司

本公司斯迪克泗洪5,000.002,000.002021.6.32022.6.2
1,500.002021.9.22022.9.1
1,500.002021.9.32022.9.2
本公司斯迪克泗洪5,000.002,000.002021.9.162022.9.15
3,000.002021.8.202022.8.19
本公司斯迪克泗洪12,000.005,000.002021.9.282031.9.8
2,000.002021.9.262028.3.8
2,000.002021.9.292025.9.8
2,000.002021.9.292026.9.8
2,000.002021.9.292027.3.8
2,000.002021.9.292027.9.8
2,500.002021.9.292031.3.8
2,500.002021.9.292031.9.8
5,000.002021.10.212031.9.8
5,000.002021.10.312029.3.8
5,000.002021.11.42027.9.8
3,000.002021.11.122031.9.8
3,000.002021.11.152031.9.8
4,000.002021.12.12031.9.8
2,000.002021.12.12031.9.8
2,000.002021.12.92031.9.8
1,600.002021.12.142031.9.8

1,600.00

1,600.002021.12.142031.9.8
3,000.002021.12.172031.9.8
本公司斯迪克泗洪4,556.631,664.092020.10.292022.11.19
本公司斯迪克泗洪3,329.52454.602019.5.302022.5.30
本公司斯迪克太仓4,000.004,000.002021.6.222022.6.22
本公司斯迪克太仓8,000.004,000.002021.8.182022.2.17
本公司斯迪克太仓5,000.00350.002021.9.32022.8.25
2,000.002021.10.152022.10.15
本公司斯迪克太仓20,000.005,000.002021.3.172022.3.17
2,500.002021.7.122022.7.12
2,500.002021.7.142022.7.14
5,000.002021.3.302022.3.18
2,000.002021.5.112022.5.11
3,000.002021.5.262022.5.25
本公司斯迪克太仓5,500.001,600.002021.11.232022.5.17
$200.002021.5.172022.5.13
1,600.002021.12.162022.6.13
本公司斯迪克太仓3,000.003,000.002021.5.272022.5.27
本公司斯迪克太仓12,000.003,000.002021.12.132022.12.12
3,000.002021.12.132022.12.12

截至2021年12月31日,除上述事项外,本公司无需要披露的其他或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利22,791,048.72
经审议批准宣告发放的利润或股利22,791,048.72

十六、其他重要事项

1、其他

截至2021年12月31日止,本公司无需要披露的其他重要事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提 比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款284,990,610.14100.00%15,019,593.615.27%269,971,016.53307,764,998.11100.00%17,181,602.835.58%290,583,395.28
其中:
账龄组合147,361,913.2351.71%15,019,593.6110.19%132,342,319.62168,277,486.2854.68%17,181,602.8310.21%151,095,883.45
关联方组合137,628,696.9148.29%137,628,696.91139,487,511.8345.32%139,487,511.83
合计284,990,610.14100.00%15,019,593.615.27%269,971,016.53307,764,998.11100.00%17,181,602.835.58%290,583,395.28

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内128,405,665.626,420,283.285.00%
1-2年11,304,542.081,130,454.2110.00%
2-3年261,213.4478,364.0330.00%
3年以上7,390,492.097,390,492.09100.00%
合计147,361,913.2315,019,593.61--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见第十节、五、10。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)266,034,362.53
1至2年11,304,542.08
2至3年261,213.44
3年以上7,390,492.09
3至4年2,029,656.72
4至5年625,322.63
5年以上4,735,512.74
合计284,990,610.14

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备17,181,602.83-704,023.211,457,986.0115,019,593.61
合计17,181,602.83-704,023.211,457,986.0115,019,593.61

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款1,457,986.01

其中重要的应收账款核销情况:无。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
非关联方一132,086,411.4546.35%
非关联方二34,692,258.4212.17%1,734,612.92
非关联方三18,193,850.896.38%909,692.54
非关联方四12,013,558.904.22%1,150,169.33
非关联方五11,250,563.973.95%562,528.20
合计208,236,643.6373.07%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

期末公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

期末公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款4,280,260.29125,912,056.36
合计4,280,260.29125,912,056.36

(1)应收利息

1)应收利息分类

2)重要逾期利息无3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类无

2)重要的账龄超过1年的应收股利无

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来及备用金2,367,256.83124,205,479.44
押金及保证金1,666,698.601,654,198.60
融资租赁保证金1,170,000.001,170,000.00
其他707,378.37491,567.28
合计5,911,333.80127,521,245.32

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额5,911,333.805,911,333.80
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提1,631,073.511,631,073.51
2021年12月31日余额4,280,260.294,280,260.29

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)3,149,635.20
1至2年1,299,000.00
2至3年920.00
3年以上1,461,778.60
4至5年1,077,673.60
5年以上384,105.00
合计5,911,333.80

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备1,609,564.5621,884.551,631,073.51
合计1,609,564.5621,884.551,631,073.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

4)本期实际核销的其他应收款情况

无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名单位往来款2,367,256.831年以内40.05%
第二名融资租赁保证金1,170,000.001-2年19.79%117,000.00
第三名押金及保证金1,042,673.603年以上17.64%1,042,673.60
第四名其他418,928.461年以内7.09%20,946.42
第五名其他252,554.161年以内4.27%12,627.71
合计--5,251,413.05--88.84%1,193,247.73

6)涉及政府补助的应收款项无

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

其他说明:

期末其他应收款较上年末大幅下降,主要系公司本期单位往来款减少所致。

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,144,722,861.761,144,722,861.76622,001,601.73622,001,601.73
对联营、合营企业投资13,888,900.0013,888,900.00
合计1,158,611,761.761,158,611,761.76622,001,601.73622,001,601.73

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
斯迪克泗洪300,316,225.00500,598,252.10800,914,477.10
斯迪克香港1,096,298.851,096,298.85
斯迪克重庆2,036,487.5062,772.302,099,259.80
斯迪克美国7,648,111.00351,942.818,000,053.81
斯迪克韩国667,840.00667,840.00
斯迪克日本981,390.00981,390.00
斯迪克太仓305,005,249.3813,490,833.46318,496,082.84
谱玳新能源2,750,000.002,750,000.00
斯迪克汽车装饰1,500,000.003,600,000.005,100,000.00
斯迪克台湾4,617,459.364,617,459.36
合计622,001,601.73522,721,260.031,144,722,861.76

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
江苏然创新材料股份有限公司13,888,900.0013,888,900.00
小计13,888,900.0013,888,900.00
合计13,888,900.0013,888,900.00

(3)其他说明

江苏然创新材料股份有限公司于2021年12月投资设立,未发生损益。

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,422,969,932.861,093,805,667.021,197,087,227.04964,559,761.05
其他业务129,552,122.95116,870,958.1565,436,691.2761,171,992.24
合计1,552,522,055.811,210,676,625.171,262,523,918.311,025,731,753.29

与履约义务相关的信息:无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:无本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
银行理财产品取得的投资收益218,010.96
合计218,010.96

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益783,962.48
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切45,487,737.81
相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)
委托他人投资或管理资产的损益130,290.03
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回124,634.57
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,030,063.96
减:所得税影响额8,462,689.42
合计36,033,871.51--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润15.30%1.111.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润12.67%0.920.92

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称


  附件:公告原文
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