江苏卓胜微电子股份有限公司
Maxscend Microelectronics Company Limited
2021年半年度报告（公告编号：2021-062）
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人许志翰、主管会计工作负责人朱华燕及会计机构负责人(会计主管人员)汪燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，也不代表公司的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在较大不确定性，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者予以关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 38
第五节 环境和社会责任 ...... 40
第六节 重要事项 ...... 43
第七节 股份变动及股东情况 ...... 49
第八节 优先股相关情况 ...... 54
第九节 债券相关情况 ...... 55
第十节 财务报告 ...... 56
备查文件目录
（一）经公司法定代表人签名的2021年半年度报告全文及其摘要。
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（三）报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他相关资料。
公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件置备于公司证券投资部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 卓胜美国 | 指 | Lynnian, Inc. |
| 卓胜香港 | 指 | Maxscend Technologies（HK）Limited |
| 卓胜成都 | 指 | 成都市卓胜微电子有限公司 |
| 卓胜上海 | 指 | 卓胜微电子（上海）有限公司 |
| 芯卓投资 | 指 | 江苏芯卓投资有限公司 |
| 汇智投资 | 指 | 无锡汇智联合投资企业（有限合伙） |
| 山景股份 | 指 | 上海山景集成电路股份有限公司 |
| IPV | 指 | IPV CAPITAL I HK LIMITED |
| 宁波联利 | 指 | 宁波联利中芯投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 天津浔渡 | 指 | 天津浔渡创业投资合伙企业(有限合伙) |
| 柠檬光子 | 指 | 深圳市柠檬光子科技有限公司 |
| 晟朗微 | 指 | 无锡晟朗微电子有限公司 |
| 常州承芯 | 指 | 常州承芯半导体有限公司 |
| 上海合见 | 指 | 上海合见工业软件集团有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
| 报告期末 | 指 | 2021年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 集成电路、芯片、IC | 指 | Integrated Circuit，简称IC，将大量元器件集成于一个单晶片上所制成的电子器件，俗称芯片 |
| 射频、RF | 指 | Radio Frequency，简称RF，一种高频交流变化电磁波的简称，频率范围在300KHz～300GHz之间 |
| 射频前端 | 指 | RF Front-end，包括发射通路和接收通路，一般由射频功率放大器、射频滤波器、双工器、射频开关、射频低噪声放大器等芯片组成 |
| 射频开关、Switch | 指 | 构成射频前端的一种芯片，主要用于在移动智能终端设备中对不同方向（接收或发射）、不同频率的信号进行切换处理 |
| 射频低噪声放大器、LNA | 指 | Low-Noise Amplifier，简称LNA，构成射频前端的一种芯片，主要用于通信系统中将接收自天线的信号放大，以便于后级的电子器件处理 |
| 低功耗蓝牙 | 指 | Bluetooth Low Energy，简称BLE，使用全球通用频带2.4GHz，能够使蓝牙设备以更低能耗工作，实现蓝牙设备之间、蓝牙设备和智能手机、平板电脑等控制器的连接 |
| 低功耗蓝牙微控制器芯片 | 指 | 将BLE、MCU集成到同一芯片，形成以蓝牙收发射频信号的微控制器 |
| 射频滤波器、Filter | 指 | Filter，构成射频前端的一种芯片，负责收发通道的射频信号滤波，将输入的多种射频信号中特定频率的信号输出 |
| 射频功率放大器、PA | 指 | Power Amplifier，简称PA，构成射频前端的一种芯片，是各种无线发射机的重要组成部分，将调制振荡电路所产生的射频信号功率放大，以输出到天线上辐射出去 |
| 天线开关、Antenna Tuner | 指 | 射频开关的一种，与天线直接连接，主要用于调谐天线信号的传输性能使其在任何适用频率上均达到最优的效率；或者交换选择性能最优的天线信道 |
| 封测 | 指 | "封装、测试"的简称；"封装"指为芯片安装外壳，起到安放、固定、密封、保护芯片和增强电热性能的作用；"测试"指检测封装后的芯片是否可正常运作 |
| 晶圆 | 指 | Wafer，集成电路制作所用的硅晶片，生产集成电路所用的载体，可加工制作成各种电路元件结构，由于其形状为圆形，故称为晶圆 |
| Fabless | 指 | Fabrication（制造）和less（无、没有）的组合词；一指集成电路市场中，没有制造业务、只专注于设计的一种运作模式，通常也被称为"Fabless模式"；也用来指代无芯片制造工厂的IC设计公司，经常被简称为"无晶圆厂"或"Fabless厂商" |
| 3G、4G、5G、5G NR | 指 | 3G，指第三代移动通信技术与标准；4G，指第四代移动通信技术与标准；5G，指第五代移动通信技术与标准；5G NR，5G New Radio，指基于OFDM的全新空口设计的全球性5G标准 |
| WiFi5、WiFi6 | 指 | WiFi5，第五代无线网络技术与标准；WiFi6，第六代无线网络技术与标准 |
| LTCC | 指 | 低温共烧陶瓷技术，是以功能材料作为电路基板材料，将电极材料、基板、电子器件等一次性烧成，是一种用于实现高集成度、高性能的工艺 |
| FEM | 指 | 将射频开关、低噪声放大器、滤波器、双工器等两种或者两种以上功能的分立器件集成为一个模组，从而提高集成度与性能并使体积小型化 |
| MEMS | 指 | Micro-Electro-Mechanical System，简称MEMS，是加工RF产品的一种技术 |
| GaAs | 指 | 砷化镓，是第二代半导体材料 |
| CMOS | 指 | Complementary Metal Oxide Semiconductor，简称CMOS，是制造大规模射频前端芯片用的一种工艺 |
| SOI | 指 | Silicon-On-Insulator，简称SOI，即绝缘衬底上的硅，该技术是在顶层硅和背衬底之间引入了一层埋氧化层 |
| SiGe | 指 | 是在制造电路结构中的双极晶体管时，在硅基区材料中加入一定含量的Ge形成应变硅异质结构晶体管，以改善双极晶体管特性的一种硅基工艺集成技术 |
| IPD | 指 | Integrated Passive Device，简称IPD，集成无源器件 |
| 体声波滤波器、BAW Filter | 指 | Bulk Acoustic Wave，简称BAW，其原理为在金属电极顶部由压电效应把电信号转换成声信号在介质内部传播，在金属电极底部由逆压电效应将声 |
| 信号转换成电信号 | ||
| 声表面波滤波器、SAW Filter | 指 | Surface Acoustic Wave，简称SAW，其原理为在输入端由压电效应把电信号转换为声信号在介质表面传播，在输出端由逆压电效应将声信号转换为电信号 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 卓胜微 | 股票代码 | 300782 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 江苏卓胜微电子股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 卓胜微 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Maxscend Microelectronics Company Limited | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Maxscend | ||
| 公司的法定代表人 | 许志翰 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | FENG CHENHUI（冯晨晖） | 徐佳 |
| 联系地址 | 无锡市滨湖区建筑西路777号A3幢11层 | 无锡市滨湖区建筑西路777号A3幢11层 |
| 电话 | 0510-85185388 | 0510-85185388 |
| 传真 | 0510-85168517 | 0510-85168517 |
| 电子信箱 | info@maxscend.com | info@maxscend.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
| 注册登记日期 | 注册登记地点 | 企业法人营业执照注册号 | 税务登记号码 | 组织机构代码 | |
| 报告期初注册 | 2021年03月17日 | 无锡市滨湖区建筑西路777号A3幢11层 | 913202110518277888 | 913202110518277888 | 913202110518277888 |
| 报告期末注册 | 2021年05月19日 | 无锡市滨湖区建筑西路777号A3幢11层 | 913202110518277888 | 913202110518277888 | 913202110518277888 |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2021年03月21日 | ||||
| 2021年05月27日 | |||||
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公告编号：【2021-026】、【2021-054】 | ||||
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,359,358,476.19 | 997,693,230.41 | 136.48% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 1,014,448,560.09 | 353,016,106.94 | 187.37% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 993,954,826.86 | 339,902,587.01 | 192.42% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 433,539,538.61 | 62,459,259.61 | 594.12% |
| 基本每股收益（元/股） | 3.0559 | 1.0896 | 180.46% |
| 稀释每股收益（元/股） | 3.0557 | 1.0896 | 180.44% |
| 加权平均净资产收益率 | 18.19% | 18.93% | -0.74% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,986,444,935.95 | 3,090,294,998.91 | 126.08% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,453,516,469.91 | 2,659,860,022.32 | 142.63% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,795,575.51 | 取得的政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,347,817.89 | 购买理财产品取得的收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 14,966,724.92 | 持有的其他非流动金融资产及交易性金融资产产生的公允价值变动、出售其他非流动金融资产取得的收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 134.38 | |
| 减：所得税影响额 | 3,616,563.23 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -43.76 | |
| 合计 | 20,493,733.23 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主营业务
公司是江苏省重点高新技术企业，专注于射频集成电路领域的研究、开发与销售，主要向市场提供射频开关、射频低噪声放大器、射频滤波器、射频功率放大器等射频前端分立器件及各类模组产品，同时公司还对外提供低功耗蓝牙微控制器芯片。公司射频前端分立器件和射频模组产品主要应用于智能手机等移动智能终端产品，客户覆盖全球主要安卓手机厂商，同时还可应用于智能穿戴、通信基站、汽车电子、无人飞机、蓝牙耳机及网通组网设备等需要无线连接的领域。公司低功耗蓝牙微控制器芯片主要应用于智能家居、可穿戴设备、无线充电等电子产品。
公司高度重视技术创新，在射频领域有多年的技术积累，是国内射频接收端模组技术领域和市场化推进的先行者。依托公司长期以来的技术积累和竞争优势，公司持续夯实在射频领域的布局，在保持并深入拓展手机等移动智能终端领域的同时，深入挖掘通信基站、网通组网设备、物联网等应用领域的市场机会。公司坚持自主研发核心技术，已在国内射频前端细分领域具有领先优势，是国内少数对标国际领先企业的射频器件提供商之一。公司主要产品及其用途介绍：
1、射频前端领域
（1）射频开关
1）传导开关
射频传导开关的作用是将多路射频信号中的任一路或几路通过控制逻辑连通，以实现不同信号路径的切换，包括接收与发射的切换、不同频段间的切换等。公司的射频传导开关产品的主要种类有移动通信传导开关、WiFi开关等，采用RF SOI的材料及相应工艺，广泛应用于智能手机等移动智能终端。
2）天线开关
天线开关是射频开关的一种，与天线直接连接，主要用于调谐天线信号的传输性能使其在任何适用频率上均达到最优的效率；或者交换选择性能最优的天线信道。公司的天线开关根据功能的不同，分为天线调谐开关、天线调谐器、天线交换开
关等，主要采用RF SOI的材料及相应工艺，广泛应用于智能手机等移动智能终端。
（2）射频低噪声放大器
射频低噪声放大器的功能是把天线接收到的微弱射频信号放大，尽量减少噪声的引入，在移动智能终端上实现信号更好、通话质量和数据传输率更高的效果。公司的射频低噪声放大器产品，根据适用频率的不同，分为全球卫星定位系统射频低噪声放大器、移动通信信号射频低噪声放大器、电视信号射频低噪声放大器、调频信号射频低噪声放大器等。上述射频低噪声放大器产品采用SiGe、RF CMOS、RF SOI、GaAs等材料及相应工艺，主要应用于智能手机等移动智能终端。
（3）射频滤波器
射频滤波器的作用是保留特定频段内的信号，将特定频段外的信号滤除，从而提高信号的抗干扰性及信噪比。公司滤波器产品根据应用场景的不同，分为用于卫星定位系统的GPS滤波器、用于无线连接系统前端的WiFi滤波器、适用于移动通信的滤波器等，公司现阶段主要采用SAW、IPD等工艺，上述产品主要应用于智能手机等移动智能终端。
（4）射频功率放大器
射频功率放大器的作用是把发射通道的射频信号放大，使信号馈送到天线发射出去，从而实现无线通信功能。公司目前推出的射频功率放大器产品，主要采用GaAs材料及相应工艺实现，该产品以集成在WiFi连接模组及射频前端发射模组为主要产品形式，主要应用于路由器、手机、平板电脑、笔记本电脑等网通设备和智能终端。
（5）射频模组
射频模组是将射频开关、低噪声放大器、滤波器、双工器、功率放大器等两种或者两种以上功能的分立器件集成为一个模组，从而提高集成度与性能并使体积小型化。射频模组根据集成方式的不同可分为不同类型不同功能的射频模组。公司的射频模组产品包括DiFEM（分集接收模组，集成射频开关和滤波器）、LDiFEM（分集接收模组，集成射频低噪声放大器、射频开关和滤波器）、LFEM（分集接收模组，集成射频开关、低噪声放大器和滤波器)、LNA BANK（分集接收模组，集成多个射频低噪声放大器和射频开关功能）、WiFi FEM（WiFi连接模组，集成WiFi射频功率放大器、射频开关、低噪声放大器等多种组合）、L-PAMiF（主集发射模组，集成射频功率放大器、射频开关、滤波器、低噪声放大器)，上述射频模组产品主要应用于移动智能终端及网通设备。
2、物联网领域
低功耗蓝牙微控制器
低功耗蓝牙微控制器芯片将BLE射频收发器、存储器、CPU和相关外设集成为一颗芯片，形成具有蓝牙收发射频信号功能的微控制器。低功耗蓝牙微控制器芯片采用无线连接方式，使其能够快速接入手机、平板、电视等智能终端，实现数据共享和智能控制。公司的低功耗蓝牙微控制器芯片主要应用于智能家居、可穿戴设备、无线充电等领域。
（二）经营模式
报告期内，公司专注于集成电路设计，采用Fabless经营模式，此模式中主要参与的企业类型有芯片设计厂商、晶圆制造商、封装测试厂。研发方面，公司产品均为自主研发，并结合市场需求、技术发展趋势等，提前布局技术发展方向，同时凭借研发团队丰富的经验建立了切实有效和完善的新产品开发管理流程。公司从产品定义的阶段就着眼于国内领先、国际先进的定位，用国际化标准引领产品研发流程的各个阶段。生产方面，公司只从事集成电路的研发、设计和销售，其余环节分别委托给晶圆制造商和封装测试厂完成，公司通过严格的评估和考核程序选择合格的供应商。销售方面，公司通过直销和经销
的销售模式对公司产品进行推广，既能够及时了解大型客户需求并针对性提供产品与服务，又能够提高对中小型客户的服务效率，从而不断扩大客户群体，提升品牌知名度与市场竞争力。公司构建了全方位、一体化的经营模式，提高了公司各部门协同作战能力和水平，为公司的长远可持续发展提供了强有力的支持和保障。
（三）业绩驱动因素
报告期内，公司经营业绩快速增长，实现营业收入2,359,358,476.19元，同比增长136.48%；归属于母公司股东的净利润为1,014,448,560.09元，同比增长187.37%。主要驱动因素为以下三个方面：
1、把握行业新形势，抓住发展新机遇
在国家政策扶持以及市场应用带动下，中国集成电路产业规模持续扩大，整体实力显著增强。一方面，在国家政策的大力支持下，国内各地都在集中力量支持集成电路新兴技术的开发和人才培养，因此国内发展势头强劲，长期成长动能充足。另一方面，5G通信技术会促进各类新需求的进一步发展，为集成电路行业带来了巨大的机会和空间，进而为集成电路产业发展提供新的可能性。同时，5G通信技术打开了射频领域的天花板，带动了射频器件产品市场需求的提升。公司及时把握5G通信技术发展和射频器件国产替代机遇，坚定持续投入上游产业链的资源建设，加快新产品和新技术平台的研发，不断完善产业布局。
2、提高研发创新效率，加速成果转化
公司深耕射频前端领域十数年，积累了丰富的市场经验和技术储备。公司注重在技术及产品方面的创新，持续引入新工艺、新材料、新技术，研发与市场高度契合的新产品，加快自主研发成果转化。
公司从早期只涉及分立射频开关和分立射频低噪声放大器市场，至本报告期末公司产品可全面覆盖FEM模组、分立传导开关、分立射频低噪声放大器、天线开关和WiFi连接模组等市场，并于本报告期新推出5G主集发射端模组产品。报告期内，公司充分把握市场机遇，积极与客户探讨产品发展和升级方向，以客户需求为导向，持续迭代升级各类产品，丰富产品品类和产品型号，提升产品性能。公司产品的竞争力不断释放，核心技术成果转化效果显著。
3、释放业务协同效应，提升客户渗透率
5G的逐步落地加快了国内通信技术升级的步伐，中国是目前全球5G通信技术和应用领域相对领先的国家。虽然智能手机销量增速暂时放缓，但是随着5G通讯技术的逐步落地，智能手机射频前端芯片的复杂度和价值量大幅提升，未来智能终端的机遇将由以往的增量驱动转变为创新驱动。根据市场调研公司Canalys于2021年6月的预测，2021年全球智能手机市场将增长12%，出货量将达到14亿部，5G手机发展势头强劲，整体手机市场将因为5G手机的强势渗透而逐步恢复。2021年第一季度5G手机出货量占全球出货量的37%，预计全年将占43%（6.1亿部）。另一方面，国内手机品牌的崛起以及5G通信技术
的发展为本土供应链提供了充分的需求牵引和发展空间，打造了快速成长的优质土壤。在上述背景下，公司根据市场趋势和客户需求，有针对性地研发前瞻性的创新产品，同时与上游合作伙伴深度建设供应链资源。公司有较强的资源整合和业务协同能力，通过领先的技术、稳定的供货、优质的服务、快速推出新产品、高效的产品迭代升级等举措，加强与现有客户的深度合作，公司产品在客户端持续渗透，特别是适用于5G通信技术的创新产品渗透提升显著。
（四）公司所处的行业发展情况与行业地位
1、集成电路行业发展格局
2020年上半年，尽管全球宏观经济发展不确定性进一步升级，集成电路市场依然维持逆势增长。当前全球集成电路行业正在步入颠覆性技术变革时期，5G在工业、农业、交通、医疗、智慧城市等领域的应用，催生出巨大的新市场，为集成电路产业的发展创造了广阔的发展空间。根据世界半导体贸易统计组织（WSTS）预测，2021年度全球半导体市场规模可达到5,272亿美元，实现同比增长19.7%。其中，集成电路市场规模占比约为83%，是全球半导体市场的主要组成部分。由于疫情的有效控制，2021年1-6月中国GDP实现了12.7%的增长，达到了53.2万亿元。在中国经济增长的带动下，中国集成电路产业继续保持快速增长态势。根据中国半导体行业协会统计，我国集成电路产业规模从2010年度的1,440亿元增长到2020年度的8,848亿元，年均复合增长率为
19.91%。2021年1-6月中国集成电路产业销售额为4,102.9亿元，同比增长15.9%。其中，设计业销售额为1,766.4亿元，同比增长18.5%。
2010-2020年我国集成电路行业市场规模
资料来源：中国半导体行业协会
集成电路设计是根据终端市场的需求设计开发各类芯片产品，集成电路设计水平的高低决定了芯片的功能、性能及成本。从产业链各环节发展来看，集成电路设计处于集成电路产业链的最上游，是集成电路产品创新和技术进步的核心。目前，集成电路设计业已经成为我国集成电路产业的中坚力量，是最具发展活力的领域，是我国集成电路产业发展的源头和驱动力量。根据中国半导体行业协会数据统计，2010年至2020年，我国集成电路设计行业的销售额从364亿元增长至3,778亿元，年均复合增长率为26.36%，同时我国集成电路设计行业的占比逐年提升，目前已占据了集成电路行业41.26%左右的份额，成为我国集成电路行业增长最快、占比最高的细分领域，表明集成电路产业链的结构逐渐向上游拓展，趋于优化。经过十余年的发展，国内集成电路产业呈现集聚态势，中国作为全球电子产业制造基地的地位不断巩固，国内集成电路设计企业凭借本地优势，紧贴市场需求，快速响应，客户认可度及品牌影响力不断提升，进而显现为整个中国集成电路设计行业的突飞猛进。
2010-2020 年我国集成电路行业设计市场规模
资料来源：中国半导体行业协会
2、国内集成电路行业发展趋势
从国内产业发展情况看，受益于国内疫情的及时防控，产业链及时复工复产，同时配合基础电信、设备制造等多主体协同推进态势正加速形成，中国集成电路产业继续保持两位数增长。目前我国是集成电路进口大国，根据海关统计，2021年1-6月中国进口集成电路3,123亿个，同比增长29.0%，进口金额12,825亿元，同比增长18.5%。2021年1-6月中国集成电路出口1,514亿个，同比增长39.2%；出口金额4,301亿元，同比增长22.1%。2021年上半年中国集成电路出口增速高于进口，受益于我国集成电路行业国产替代热潮兴起、自研集成电路技术不断提高、行业与国际先进水平差距在逐步缩小。然而，现阶段中国的集成电路进口量和进口占比仍然很大，我国集成电路依旧依赖进口，表明我国存在巨大的国产替代空间，自主知识产权的高端芯片远不能自给自足的严峻现状已经成为影响产业转型升级的重要因素，集成电路发展自主可控的意愿及需求极为迫切。
（1）政策效应持续扩大，助力产业快速发展
射频芯片行业属于新一代信息技术产业中的重要组成部分，政府出台的相关法律法规和产业政策将对规范行业发展秩序、明确行业发展方向产生重大影响。近年来，中央和地方政府均给予集成电路相关产业高度重视和大力支持，已出台一系列利好政策，直接从政策方面鼓励企业、人才、资源等聚集，引导和推动集成电路产业高质量发展，提升产业整体竞争力，共同推动行业的健康、快速发展。在政府政策和资金的推动下，中国集成电路企业投资信心不断增强，产业环境不断改善，产业发展呈现巨大潜力。
（2）国际环境深度调整，国产替代势不可挡
中美贸易摩擦不断升级和国际环境进一步调整，将对全球集成电路供应链的发展产生深远影响。面对错综复杂的国际政治环境，国内的企业需要大力推进科技创新，加快芯片国产替代化的进程，减少对外依赖程度，突破国外技术壁垒和封锁。目前，中国拥有全球最大且增速最快的集成电路消费市场，根据中国半导体行业协会数据统计，2021年1-6月中国集成电路产业销售额为4,102.9亿元，同比增长15.9%。庞大的市场需求加之积极的国家产业政策和活跃的社会资本，正在全方位、多角度地助力射频前端芯片领域的国产化进程，国产替代自主可控已成为不可逆转的发展浪潮。
（3）上下游产业链融合发展，结构渐趋合理
随着技术和应用领域的不断发展，用户对使用体验的要求逐渐提升，以智能手机为代表的移动智能终端已形成复杂化、精密化、高效化的技术和产品体系，进而对支持功能实现的芯片提出了更高要求。“需求旺盛、供给不足”仍将是我国集成电路面临的长期挑战。而国内集成电路产业基础薄弱，并不单是某个环节被“卡脖子”，实际上是整个产业链还没有培育充分。目前世界集成电路产业逐渐向中国转移，产业转移是市场需求、国家产业政策和资本驱动的综合结果。全球半导体产业历史上几次转移都带来了产业发展方向的改变、分工方式的纵化、资源的重新配置，并给予了新参与者切入市场的机会，进而推
动整个行业的革新与发展。因此国内集成电路产业链需要深度融合，使其结构更趋平衡，共同打造集成电路生态圈，为集成电路产业长期可持续发展牢固根基。
3、公司所处的行业地位
目前公司在射频前端领域处于国内领先地位，公司的研发创新能力和各项业务水平及服务能力稳步提升，行业竞争力持续增强。公司有着良好的品牌、技术和成本优势，赢得了市场的高度认可。凭借先进的技术实力和不断完善的产品体系，通过坚持不懈的市场和品牌建设、客户及渠道拓展，公司已成为国内集成电路产业中射频前端领域业务较为完整、综合能力较强的企业之一。
公司在射频开关、射频低噪声放大器领域已经取得了较强的竞争优势，初步形成了和国际一流企业开展竞争的能力。公司的天线开关和高性能低噪声放大器产品性能优异，比肩国际领先技术水平；公司是国内企业中率先推出接收端射频模组系列产品的厂商，进一步丰富了产品线布局，使公司在技术演进和需求变动中保持市场领先地位。公司已成为射频前端芯片市场的主要竞争者之一。
近年来，公司一直处于国内射频领域变革的前沿，公司将利用射频前端领域增长的强大驱动力，进一步巩固市场领先地位，提升综合竞争力和品牌影响力。
4、行业竞争格局
（1）国内外主要同行业公司
公司所属集成电路设计行业，行业内主要芯片设计厂商一般同时向市场提供射频开关、射频低噪声放大器、射频滤波器、射频功率放大器等分立器件及射频模组等多种产品。行业内主要竞争厂商包括欧美日传统大厂Broadcom、Skyworks、Qorvo、Qualcomm、NXP、Infineon、Murata等，及国内厂商紫光展锐、唯捷创芯、韦尔股份等。
（2）市场竞争格局
近年来，我国集成电路设计行业虽然实现了快速发展，技术水平和产业规模都有所提升，但与发达国家市场相比，基础还较为薄弱。虽然近年来本土厂商开始逐步涉猎中高端复杂产品，但全球射频前端芯片市场主要被Murata、Skyworks、Broadcom、Qorvo、Qualcomm等国外领先企业长期占据。一方面，国际领先企业起步较早，底蕴深厚，在技术、专利、工艺等方面具有较强的领先性，同时通过一系列产业整合拥有完善齐全的产品线，并在高端产品的研发实力雄厚。另一方面，大部分企业以IDM模式经营，拥有设计、制造和封测的全产业链能力，综合实力强劲。国内企业较之国际领先企业在技术积累、产业环境、人才培养、创新能力等方面仍有明显滞后，与美国、日本、欧洲等厂商仍存在较大差距。根据Yole Development数据，2019年度，前五大射频器件提供商占据了射频前端市场份额的79%，其中包括Murata 23%，Skyworks 18%，Broadcom14%，Qorvo 13%，Qualcomm 11%。
中国为全球最大的单体消费市场，全球移动智能终端的供应链开始逐步向中国倾斜，供给端迎来国产替代浪潮，行业处于增量市场，增长机会众多；与此同时，中国是目前承载5G商用落地的最大市场，5G产业链在未来几年有望迎来快速渗透。受益于5G快速发展带来的射频前端芯片使用量和价值量的大幅增长，以及国内半导体行业对进口替代的发展趋势，国内射频前端芯片领域的市场规模将有望快速扩张。在上述背景下，中国将成为移动智能终端的重要战场，本土企业也将迎来更广阔的空间和发展机遇，以及竞争压力。综合芯片设计行业的特点，本土企业唯有在新技术、新产品等方面持续投入，构建具有自主发展能力和核心竞争力的产业链，从而逐步缩减与国际领先企业的距离。
（五）下游应用领域宏观需求趋势
1、5G通信技术对射频前端市场的影响
集成电路设计行业的发展受下游终端市场的影响，而射频前端芯片主要应用于手机等移动智能终端产品。通信行业正在
经历从4G到5G的产业升级，随着5G手机带来的技术创新和全新用户体验，品牌智能手机厂商大力推出5G新机型，此举将重振消费者参与度，赋能手机行业新的增长点，在未来全球智能手机市场复苏中发挥至关重要的作用。根据Canalys的最新预测，到2023年5G手机的占有率将达到69%，整体手机市场将因为5G手机的强势渗透而逐步恢复。5G手机出货量的快速增长以及5G通信复杂技术和应用所带来的价值量提升将带动射频前端市场规模迅速增长。同时，一方面国际贸易摩擦和争端不断，供应链安全不稳定和不确定性增强。但另一方面国产手机品牌出货量持续增长，手机升级助推单机平均芯片用量增加，射频芯片需求放量，下游厂商愈发注重射频芯片供应的自主可控，国内供应链厂商有望迎来重大发展机遇。
2019-2023年手机市场规模预测
数据来源：Canalys，2021年6月
2、技术发展趋势
人们对智能化、集成化、低能耗的需求不断催生新的电子产品及功能应用，射频前端芯片是移动智能终端产品的核心组成部分，追求低功耗、高性能、高集成度是其技术升级的主要驱动力，也是芯片设计研发的主要方向。行业中普遍采用的器件材料和工艺平台包括RF CMOS、RF SOI、GaAs、SiGe、IPD以及压电晶体等，逐渐出现的新材料工艺还有氮化镓、MEMS等，行业中的各参与者需在不同应用背景下，寻求材料、器件和工艺的最佳组合，以提高射频前端芯片产品的性能。
| 产品类型 | 主流材料工艺 |
| 射频开关 | RF SOI、RF CMOS、GaAs等材料和工艺 |
| 射频低噪声放大器 | SiGe、RF SOI、GaAs、RF CMOS等材料和工艺 |
| 射频滤波器 | SAW、BAW、IPD、LTCC等材料和工艺 |
| 射频功率放大器 | SiGe、RF CMOS、RF SOI、GaAs、GaN等材料和工艺 |
（六）报告期内公司的主要经营情况
2021年上半年，公司持续关注全球新冠疫情的动态和行业发展态势，在全球晶圆和封测代工产能紧张的情况下，公司积极应对全球供应链不稳定带来的挑战，依托公司长期以来在供应链方面的耕耘和布局，全力保障重要客户的供货稳定与安全。同时，公司快速响应市场需求，结合自身的发展情况，丰富产品线和优化产品结构齐头并进重点布局并研发与市场高度契合的新产品，加大新产品的市场推广力度，拓宽营收渠道。随着公司经营规模的不断扩大，公司在技术创新、产品布局、供应链交付、客户资源、品质保障等方面的竞争优势进一步凸显。
公司坚定围绕着建立全球领先的射频领域技术平台战略目标持续发力，以前瞻性的研发布局、快速迭代的产品、长期的技术积累，稳中求进，保持公司经营业绩持续稳定发展，加强巩固公司在射频前端领域的国内领先地位。报告期内，公司重点开展的工作情况如下：
1、围绕年度经营目标，业绩持续稳步增长
报告期内，公司保持高速增长的良好态势。公司实现营业收入2,359,358,476.19元，同比增长136.48%。归属于母公司股东的净利润1,014,448,560.09元，同比增长187.37%。整体毛利率57.63%，较去年同期提高4.99%。公司报告期业绩较上年相比大幅增长主要原因为：一方面，5G 通信技术的发展带动了射频前端市场需求的快速增长，公司产品在客户端持续渗透。另一方面，相较于去年同期，公司产品类型实现从分立器件向射频模组的跨越，凭借产品的高性能指标及交付稳定性等综合优势，适用于5G新频段的接收端射频模组产品需求持续攀升。
2、高度重视技术积累，全面提升产品竞争力
研发创新是公司长远、持久发展的不竭动力，公司十余年来一直专注于技术的引进、研发与创新。报告期内，公司持续加大创新研发投入，以客户需求和市场演进为导向，投资关键技术资源，加强技术研发和产品平台的建设，推动创新成果的不断突破，保证公司在射频前端领域的技术积累。在射频前端领域，公司完成了多元化产品布局，产品类型成功实现了从分立器件产品向接收端射频模组产品的延伸，并进一步拓展到发射端射频模组产品，已初步实现了移动智能终端领域的射频前端产品形态全面布局雏形。报告期内，公司继续保持研发投入的增长趋势，研发投入12,275.31万元，较上年同期增长37.28%，研发支出占营业收入比重为5.20%，低于去年同期的8.96%，主要系研发投入的增长低于业绩规模的增长，同时报告期内公司研发效率进一步提升所致。报告期内，公司加强知识产权保护工作，积极促进科技创新，公司共获得11项集成电路布图设计，共申请专利17项，其中发明专利9项，实用新型专利8项。
随着5G通信技术的逐步普及和应用，将催生出一系列射频前端芯片的新需求、新挑战。公司始终坚持以客户需求为导向，结合行业技术发展趋势和市场动向，制定科学的研发战略规划，不断丰富产品多样性，满足差异化的需求，使射频前端芯片产品更具市场竞争力。报告期内，公司通过加大对现有产品的技术改进和迭代升级，结合市场发展的新需求，进行前瞻性的研发布局，积极准备满足客户需求和响应市场变化的技术及产品，对技术水平和材料、工艺的理解不断取得新的飞跃。公司射频前端领域的多款产品取得阶段性的进展，助力公司各产品线的完善与升级，进一步扩大业务规模，持续提升公司的整体盈利能力。
（1）射频分立器件
受益于5G通信技术的发展，射频前端分立器件产品市场需求仍处于快速增长阶段。公司发挥多年来射频前端产品的经验和优势，结合市场应用需求，对射频前端分立器件产品系列进行迭代升级。报告期内，公司不断提高自主创新能力，着力于突破和升级关键工艺技术节点，通过实现规模化和进一步优化产品的制造成本、性能指标、封装尺寸、工艺技术等，从而持续提升产品的竞争力。目前公司射频分立器件产品型号丰富，适用于多种应用场景，其技术成熟度和产品覆盖面均处于行业领先，具备充分的市场竞争力。报告期内，作为公司拳头产品之一的天线开关产品出货量有所上升，实现销售金额7.11亿元，约占比营业收入的30.13%。
（2）射频模组-接收端射频模组产品
聚焦市场新需求，提升客户渗透率。公司接收端射频模组产品已于2020年在多家知名手机厂商实现量产并出货，基于公司前期在接收端模组产品的顺利研发，报告期内，公司新推出适用于5G通信制式的LDiFEM产品（集成射频低噪声放大器、射频开关和滤波器），目前该产品已在部分客户实现量产出货。同时，公司持续丰富适用于5G NR频段的LFEM产品组合，提高产品覆盖度，优化产品结构，夯实底层关键技术，为布局新产品奠定基础。一方面，公司重点聚焦接收端模组产品迭代和性能升级，旨在满足客户多元化需求，通过优化产品和技术研发流程和质量，有效控制产品成本、提升产品性能、提高产品稳定性。另一方面，公司围绕技术演进、市场变化、产品应用等最新需求趋势，加强前瞻性技术布局与新产品的定义
与开发，抢占市场先机，打造新的突破点、增长点。
截至报告期末，公司接收端射频模组产品形态丰富，覆盖接收端的完整应用，可以满足各种应用场景需求，并具有显著的成本优势。公司将通过进一步加大研发力度和技术创新，加快技术向成果转化的步伐，全面提高射频模组产品性能与市场契合度，加速提升产品竞争力。
（3）射频模组-发射端射频模组产品
丰富射频模组产品线，探索产品新形态。随着5G手机复杂技术引入和手机内空间日益紧张，射频前端模组化、集成化、小型化的趋势愈发明显，而高度集成的射频前端模组的设计难度也大幅提升，不仅需要充分考虑各元件的参数特性，各元件之间的互相干扰、共存方法、连接方式等也尤为重要。为了响应移动智能终端市场发展现状，进军5G相关的高增长市场，公司积极布局发射端射频模组产品，基于前期在射频模组工艺、技术上的经验和积累，顺利推出应用于5G NR频段的主集发射端模组产品L-PAMiF，并已开始送样推广。
应用于5G NR 频段的L-PAMiF主要由射频功率放大器、射频开关、低噪声放大器、滤波器所集成，该产品是兼具信号接收和发射功能的高集成度模组，集成的射频器件类型较多，其设计难度和工艺复杂度更大，性能要求更高。其中功率放大器采用的是GaAs工艺，具有较高的输出功率和效率、较好的射频特性；滤波器采用的是IPD工艺，具有设计堆叠体积小、调试灵活、成本低、产能充足等多重优势。公司的射频功率放大器模组产品在功率、功耗、线性度和灵敏度等性能指标优异，该产品的推出是公司在射频前端领域的另一突破，强化了公司在射频前端芯片的技术壁垒和领先优势，面向未来形成多产品协同发展的良好格局，为公司全面布局射频前端产品平台奠定基础。
公司通过前期立足于射频分立器件和接收端模组市场，进而再布局发射端射频模组产品，不断拓展产品线，最终逐步实现射频前端产品的全面布局。未来公司将在发射端模组产品的研发方向上持续精进，充分发挥公司产品的协同效应，强化公司现有的技术壁垒，形成布局全面、差异化的竞争优势。
（4）WiFi连接模组产品
基于前期在射频及WiFi领域的技术积累，公司于2020年推出WiFi FEM产品（WiFi连接模组，集成WiFi PA、射频开关、低噪声放大器等多种组合），主要应用于移动智能终端及网通组网设备。目前满足WiFi 5连接标准的产品已实现量产出货。相比历代WiFi连接标准，WiFi6在带宽、网络速率、网络时延、功耗等性能指标方面实现全面提升，推动了新兴应用场景的不断增多。随着WiFi6连接标准应用推广步伐的加快，公司迎合市场发展需求，已于2020年推出满足WiFi 6连接标准的连接模组产品，该部分产品目前已在部分客户验证通过。WiFi连接模组产品是公司在射频领域的技术延伸，公司同时正研究满足WiFi 6E连接标准的产品，持续探索更高复杂度、更高性能、更高技术标准，以及更广阔的市场空间。
3、打造安全的供应链体系，全力保障供应的稳定
2020年下半年，集成电路行业内形成了晶圆与封测产能紧缺的局面，受到复杂多变的国际政治形势与新冠疫情带来的冲击，叠加5G通信技术促使的行业长期需求的结构性增长，产能紧张的情况仍在持续。面对行业整体产能吃紧和供货周期延长的挑战，集成电路设计公司在供应链的资源积累重要性尤为突出。基于多年在供应链的管理经验，公司建立了精准高效、稳定可靠、多元化的供应链管理体系。
公司根据市场规模、客户需求等因素，与合作伙伴深度建设供应链，提高市场响应速度，确保产能的及时供应。另外，公司积极投入资源自建产线，以期未来能够进一步有效保障产能的稳定供应。公司高度重视建立长期、稳定和良好的供应链合作关系，推进与供应链上下游协同发展，共同进步。随着未来行业内供需紧张情况缓解和公司自建产能逐步释放，公司供应链的稳定性和安全性将进一步提升。
4、加强人才体系建设，提升企业文化软实力
人才作为公司发展的第一驱动力，公司在发展的过程中始终重视人才的培养和引进。人才培养方面，公司为员工制定详
细的培训计划，不断完善人才培训体系，持续提升培训精准化水平。公司重点开展新员工的入职培训、基础技能培训、中层人员的管理培训等多维度的培训，培养创新型人才，激发员工创新活力，着力打造技术先导型公司。人才引进方面，公司与全国多所院校建立了长期稳定的合作关系, 同时通过多种形式不断深化与各类院校的合作，拓宽人才引进渠道。企业文化是企业发展的内在动力，企业价值观是企业在长期生产经营过程中形成的管理思想、管理方式以及与之相适应的思维方式和行为规范，为企业的生存与发展提供了精神支柱。公司自成立以来首次提出“勤”、“拙”、“信”、“和”的文化价值观，将公司文化与个人价值观相融合。公司价值观的建设，既是过去成功实践经验的总结，又是公司快速发展的不竭动力。公司鼓励每一位卓胜人以自己的岗位职责和具体行动去承载价值观，将价值观践行到实际工作中去。健全的人才体系，优秀的企业文化，才能引领一支生机勃勃的队伍积极投入到企业发展之中。通过全面落实企业文化与核心价值观，激发员工的使命感和认同感，形成内部的凝聚力、向心力和约束力，形成公司发展不可或缺的精神力量。
5、推动信息化建设，提高经营管理水平
随着近年来的快速发展，公司致力于精细化管理流程制定，秉承高品质服务的思想，追求精益求精管理理念。公司不断优化管理体系，夯实管理基础，从而有效提升整体管理水平。报告期内，公司着手推进标准化、系统化的信息管理体系建设，推进公司精细化管理水平。同时，开展信息安全培训，加强公司信息安全性，全面提升公司的抗风险能力，保障生产经营活动正常进行。公司将持续坚持业务发展和信息化管理建设融合共进，多措并举助力经营效率的提升，加快公司高质量发展的步伐。
6、向特定对象发行A股股票项目
公司分别于2020年5月29日和2020年7月1日召开第一届董事会第十四次会议、第一届董事会第十五次会议审议通过了关于2020年度向特定对象发行A股股票的相关议案，向不超过35名的特定对象发行A股股票，本次发行募集资金总额不超过300,553.77万元，扣除发行费用后将用于高端射频滤波器芯片及模组研发和产业化项目、5G通信基站射频器件研发及产业化项目和补充流动资金项目。
公司向特定对象发行A股股票的申请事项已于2020年12月24日获得中国证监会注册批复，2021年2月8日完成股票发行，公司新增股份5,311,544股，并于同日在深圳证券交易所创业板上市。
本次募投项目的实施，是公司把握国家在集成电路领域的政策支持，顺应射频芯片行业和下游手机及新兴消费电子等领域蓬勃发展市场机遇的重要举措，符合公司进一步提升核心技术、深化业务布局的战略规划。本次项目的实施将有助于公司进一步完善公司产品布局，为现有业务带来协同提升效应，巩固公司在行业内的领先地位，保证市场和技术的竞争优势，有利于提高公司的持续盈利能力、抗风险能力和综合竞争力，为公司的可持续发展奠定基石。
7、加大芯卓半导体产业化建设项目投资，实现产业化目标
公司于2020年11月28日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过《关于拟对外投资签署合作协议的议案》，同意公司与江苏省无锡蠡园经济开发区管理委员会签署《战略合作协议书》，在无锡市滨湖区胡埭东区投资建设半导体产业化生产基地。该项目预计总投资金额8亿元，用于建设滤波器生产和射频模组封装测试生产线，及厂房的配套设施建设及软硬件设备购置，开展关键技术和工艺的研发及产品的产业化生产。
2021年3月29日，公司召开第二届董事会第六次会议审议通过《关于拟进一步对外投资签署合作协议的议案》，同意对芯卓半导体产业化建设项目追加投资27亿元，以进一步扩充SAW滤波器晶圆制造和射频模组封装测试产能及厂房及配套设施建设。
基于国内快速高效的基建能力和管理水平，芯卓半导体产业化建设项目各栋主体结构已于2021年6月底顺利封顶，计划于年底前投入使用。同时，公司针对芯卓半导体产业化建设项目引进的具有国内外领先企业技术管理经验、技术工艺研发经验和多年丰富生产制造管理经验的人员已逐步到位。
在保证公司正常生产经营的前提下，公司将加快投资项目建设，针对射频滤波器生产线建设，导入滤波器工艺技术与制造设备，形成工艺技术能力和规模化量产能力，达到设计研究、晶圆制造、封装测试的全产业链参与，不断增强公司的可持续发展能力。公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第12号——上市公司从事集成电路相关业务》的披露要求
二、核心竞争力分析
公司自创立以来，初心不改，始终专注于自主研发，高度重视品质管理与市场拓展，致力于建设射频领域全球领先的技术平台。通过多年的前瞻性布局、长期专注和持续深耕，公司在技术创新、产品布局、人才资源、客户资源、供应链管理和品质保障等方面夯实了长期的核心竞争优势。主要体现在以下方面：
（一）创新发展根基不断夯实，自主能力稳步提升
公司各类芯片产品均主要应用于以手机为代表的智能终端领域。公司的研发及产品设计以满足客户需求为动力，围绕射频领域技术，紧跟终端厂商的发展趋势持续进行产品创新。为了更好地把握市场动态，公司密切跟踪行业技术演变和发展趋势，对行业进行深度调研，探索公司未来发展方向。公司坚信技术创新是实现公司战略布局的重要抓手，研发与技术创新是引领公司发展的源动力，公司一直积极投入研发与创新，专注提高核心技术竞争力。公司建立了行业领先的射频前端产品研发、管理、销售体系，为公司构建产品层面的行业竞争优势。通过不断创新及自主研发，公司产品覆盖RF CMOS、RF SOI、SiGe、GaAs、IPD、压电晶体等各种材料及相关工艺，可以根据市场及客户需求灵活地提供定制化产品；公司是全球率先采用12寸65nm RF SOI工艺晶圆生产高性能天线开关芯片的企业之一；是国内企业中领先推出适用于5G通信制式sub-6GHz高频产品及射频模组产品并市场化推进的企业之一，进一步增强了公司现有技术壁垒。公司坚持不断扩大研发规模并进行技术升级，提高公司产品的研发效率、缩短产品研发和制造周期，持续加强研发能力的建设。
公司在射频领域具有丰富的技术储备，已在射频开关、射频低噪声放大器、射频滤波器、WiFi蓝牙产品等领域形成了多项发明专利和实用新型专利，这些专利是公司产品竞争优势的有力保障，同时也为公司保持产品创新奠定了技术基础。截至本报告期末，公司共计取得63项专利，其中国内专利62项（包含发明专利51项）、国际专利1项（该项为发明专利）；21项集成电路布图设计。公司新产品的开发逐步高端化、复杂化，公司将持续关注市场的新兴应用，通过新设计、新工艺和新材料的结合，以实现核心技术的积累和演进，把握发展机遇。持续、稳定的研发投入保证了公司自身的研发设计能力和在技术上的领先优势，带动了公司业绩不断攀高。基于深厚的技术积累和完整的专利体系，公司能够积极顺应通信技术的变革，快速推出适应最新通信技术的产品，提升公司产品的市场竞争力。
（二）产品线日益完善，布局射频前端产品平台
依托于公司的研发实力和在射频前端领域的专注力，公司射频前端产品品类不断增加，应用领域不断拓宽。经过多年经营实践的积累和持续的新产品研发，公司射频前端产品系列日益丰富。产品品类从射频前端单一分立器件到分立器件逐步完整；产品类型从分立器件向射频模组跨越；产品应用领域从智能手机到通信基站、汽车电子、无人机、蓝牙耳机等新兴领域拓展；产品工艺从单一的成熟工艺到参与研发先进工艺，以及到多种材料与工艺的结合；业务模式从仅参与供应链中的设计研发到设计研发、晶圆制造及封装测试的全产业链参与。公司在技术研发、产品布局、应用领域、业务模式等方面持续创新和巩固。同时，公司研发技术水平的不断提升加快了新产品的研发和迭代速度，提升了公司产品的差异化水平，从而更为全面地覆盖并响应客户不同的需求，夯实产品的核心竞争力。当前产品的进一步完善是为公司未来的全面布局和发展蓄力，为公司下一阶段盈利能力的提升、行业地位的提升和可持续发展奠定扎实的基础。
（三）精准高效的人才管理，全面提升企业素质发展
公司的管理团队拥有丰富的行业从业经验和专业的技术能力，具有高度协同力和凝聚力，是一支具备国际化视野的专业
管理团队。公司的技术团队由创始人带领，他们均于国内外一流大学或研究所取得博士或硕士学位，并曾供职国内外知名的芯片厂商，具备优秀的技术能力和丰富的产品开发经验，以其卓越的创新能力带领技术团队引领行业潮流。经营管理团队熟悉行业及市场特点、具有丰富管理经验和开拓创新精神，并在公司发展的十余年间，不断丰富完善公司的各项治理制度。健全、完善的企业管理体系，能够保障公司各项业务稳定、高效地展开，推动公司业务的持续增长。经过多年在射频前端应用领域的深耕与积累，公司已建立了一支稳定高效、自主创新、拥有成熟完善管理体系的专业团队，涵盖了技术研发、市场销售、生产运营、品质管理、财务管理等各个方面，将人才优势变为发展优势，提高公司的竞争力和可持续发展能力。同时，公司高度注重人才的发掘和培养，推进人才引进工作，吸引了全国各地优秀高校学子的加盟，引进了多名国内外高层次技术和管理人才，形成了面向长远的人才梯队。基于公司长期的人才经营理念，报告期内公司研发人员快速增长，截至本报告期末，研发人员共285人，同比增长66.67%。公司不断加强岗位培训和专业技能提升培训，提升公司的人才竞争优势。同时公司根据地域人才情况，设立了侧重点不同的国内外研发体系，实现高效协同发展格局。公司通过实施股权激励，实现关键管理人员、核心技术人员持股，有利于维护公司主要核心技术团队和管理团队高度稳定，为公司进一步丰富射频前端产品线及进入更多的应用市场奠定了良好的人才基础，确保公司经营战略、技术研发等能够有效执行。
（四）深挖客户需求，稳固合作伙伴关系
公司依靠稳定的交付能力、卓越的品质和优秀的服务，在与国内外客户的深度合作中，积累了良好的品牌认知和客户资源，不仅形成了高度的认同感和卓有成效的业务伙伴关系，而且形成了较为全面的体系对接和深度融合。公司通过直销和经销等渠道，覆盖了国内外众多知名移动智能终端厂商。基于长期以来的研发能力、供应链交付能力、成本及质量控制能力等优势，公司与具有市场影响力的终端客户形成了稳定的合作关系。长期的合作不仅增加双方的信任度，同时，公司充分发挥资源和创新平台优势，逐步与客户形成更具粘性的战略合作关系，并持续参与客户未来产品的研究，以支持客户的长期产品规划。公司客户群体均为国内外知名厂商，此类客户对供应商在产品性能、价格、质量、交付、技术支持等各方面均有较高要求。公司基于多年经验积累建立了较为完善的客户支持体系，为建立客户长期稳定的合作关系提供有力保障。同时，公司通过与这些企业的合作，可以学习其优秀的管理制度和经验，并接触到业内最新的应用产品需求，有利于公司持续提升自身的技术、管理能力，并进一步树立企业品牌，扩大市场影响力。
（五）持续巩固供应链管理，保障产能供给资源
公司作为芯片设计厂商不直接参与晶圆生产、封测等芯片生产制造过程，为了保证产品的良率与供货能力，公司与全球顶级的晶圆制造商、芯片封测厂商形成紧密合作，同时积极参与并推进供应链资源的建设。
公司在历史经营过程中，与晶圆制造商和芯片封测厂商形成了稳定的合作机制，建立了稳固、良好的合作关系，在产能供应链管理方面积累了丰富的经验；同时，由于公司销量逐年快速增长，已成为各上游外协厂商重要客户，有效地保障了公司的大规模交付供给。另一方面，公司通过与上述知名厂商规划并制订长期产能规划、建设专线、自购关键设备、协商锁定产能供应等机制确保产能需求，降低了行业产能波动对公司产品产量、供货周期的影响。公司具备快速交付产品的能力，保障客户量产的顺利进行。
（六）强化管理，成本优势凸显
一方面，在芯片生产过程中，芯片设计会对产品的成本有直接影响，公司基于对客户应用需求的深刻理解和准确把握，根据应用需求设计出成本最优化的产品。以射频开关为例，公司结合应用需求定义了接收类型射频开关种类，构建了高性能低成本优势；另一方面，晶圆和封测成本是产品成本的主要构成，公司与行业内专业知名的晶圆制造商和封测厂商达成长期合作，通过大量订单形成的规模优势，在与外协厂商合作过程中具有更强的议价能力，进一步降低生产成本。与此同时，公司通过与供应商协作建立生产专线、参与关键工艺与技术的研究开发、自购关键设备、提升产品良率等方式共同降低生产成本，以达到互利共赢。另外，公司适时引入新的供应商，多元化的供应商管理使得公司成本管理更具有弹性和空间。
（七）健全完善的质量管理体系
产品质量是公司生存的根本，公司拥有高效完善的质量管理体系，以“技术创新，优质高效，客户满意，不断提高”为方针，公司已通过ISO 9001:2015质量体系认证。公司不断完善管理标准制定、供应链控制、执行力强化等环节，保证了产品质量的稳定性与一致性。
公司通过构建全面质量管理体系，提高全员质量意识，对产品进行严格检测，确保产品的质量水平，报告期内公司持续优化质量管理体系，显著提升了公司质量管理水平与产品质量。一方面，公司通过对每一款产品的性能、质量与可靠性进行严格把关，达到了知名智能手机品牌厂商对芯片的高要求、严标准；另一方面，公司与供应商建立了良好的战略合作关系，制定并实施了一整套从晶圆制造到封测的专业质量控制流程，为公司产品的高质量和市场开拓提供了可靠的保证。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,359,358,476.19 | 997,693,230.41 | 136.48% | 业绩增长所致 |
| 营业成本 | 999,663,384.89 | 472,496,193.85 | 111.57% | 业绩增长所致 |
| 销售费用 | 12,792,219.01 | 11,011,573.18 | 16.17% | 无重大变化 |
| 管理费用 | 22,230,437.19 | 13,786,140.34 | 61.25% | 本期新增确认股权激励费用所致 |
| 研发费用 | 122,753,148.46 | 89,419,165.56 | 37.28% | 持续加大研发投入导致费用增长所致 |
| 财务费用 | 10,799,490.72 | -4,009,403.35 | -369.35% | 汇率降低导致汇兑损失增加所致 |
| 所得税费用 | 165,769,819.47 | 55,354,490.09 | 199.47% | 业绩增长所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 433,539,538.61 | 62,459,259.61 | 594.12% | 业绩增长所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,991,208,273.24 | -66,015,277.02 | -4,431.08% | 本期购买理财和新增对外权益性投资所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,784,547,875.41 | -75,497,505.00 | 3,788.26% | 本期定增募得资金所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 221,158,958.01 | -74,208,597.29 | 398.02% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年同 |
| 同期增减 | 同期增减 | 期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 集成电路行业 | 2,359,358,476.19 | 999,663,384.89 | 57.63% | 136.48% | 111.57% | 4.99% |
| 分产品 | ||||||
| 射频分立器件 | 1,660,831,147.42 | 748,892,793.53 | 54.91% | 70.56% | 62.34% | 2.28% |
| 射频开关 | 1,469,739,894.48 | 659,604,367.29 | 55.12% | 72.37% | 65.89% | 1.75% |
| 射频模组 | 661,694,080.30 | 230,759,820.48 | 65.13% | 62,127.17% | 52,664.57% | 6.25% |
| 接收端模组 | 612,730,926.58 | 206,286,677.16 | 66.33% | 57,522.57% | 47,068.64% | 7.46% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 459,088,934.73 | 190,783,535.45 | 58.44% | 11.16% | 4.22% | 2.76% |
| 境外 | 1,900,269,541.46 | 808,879,849.44 | 57.43% | 225.00% | 179.46% | 6.93% |
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第12号——上市公司从事集成电路相关业务》的披露要求海外销售收入占同期营业收入30%以上
√ 适用 □ 不适用
1、 报告期内，公司主要产品收入包括射频分立器件及射频模组产品，较去年同期的产品结构出现变化。去年同期公司产品主要以射频分立器件为主，产品形式主要包括射频低噪声放大器、射频开关等。报告期内，公司在持续夯实射频分立器件的基础上推进射频模组产品的市场化进程。公司接收端模组产品LFEM、LNA BANK、DiFEM，以及WiFi连接模组产品WiFi FEM，已逐步被众多知名厂商采用进入量产，公司产品结构得到进一步优化调整。
2、 主要收入来源为境外收入，一方面存在部分境外客户要求在其境外所在地交货；另一方面根据半导体行业商业模式特点，终端客户通常要求将香港作为交货地。境外收入较去年同期增长225.00%，主要系终端客户要求境内交货减少，境外交货增加所致。
3、报告期内公司主要业务地区的当地汇率及关税等经济政策未发生重大变化。
4、公司主要以直销和经销为主的销售模式，报告期内，公司直销及经销客户回款情况正常。
产品的产销情况
单位：元
| 产品名称 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||||||
| 营业成本 | 销售金额 | 产能利用率 | 营业成本 | 销售金额 | 产能利用率 | 营业成本 | 销售金额 | 产能利用率 | |
| 射频分立器件 | 748,892,793.53 | 1,660,831,147.42 | 不适用 | 461,318,114.54 | 973,757,279.27 | 不适用 | 62.34% | 70.56% | 不适用 |
| 射频开关 | 659,604,367.29 | 1,469,739,894.48 | 不适用 | 397,609,447.55 | 852,657,158.62 | 不适用 | 65.89% | 72.37% | 不适用 |
| 射频模组 | 230,759,820.48 | 661,694,080.30 | 不适用 | 437,338.58 | 1,063,352.33 | 不适用 | 52,664.57% | 62,127.17% | 不适用 |
| 接收端模组 | 206,286,677.16 | 612,730,926.58 | 不适用 | 437,338.58 | 1,063,352.33 | 不适用 | 47,068.64% | 57,522.57% | 不适用 |
主营业务成本构成
单位：元
| 产品名称 | 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 射频分立器件 | 原材料 | 431,760,544.66 | 57.65% | 279,895,646.30 | 60.67% | 54.26% |
| 射频分立器件 | 封测费 | 317,132,248.87 | 42.35% | 181,422,468.23 | 39.33% | 74.80% |
| 射频开关 | 原材料 | 393,935,567.94 | 59.72% | 252,077,378.81 | 63.40% | 56.28% |
| 射频开关 | 封测费 | 265,668,799.35 | 40.28% | 145,532,068.73 | 36.60% | 82.55% |
| 射频模组 | 原材料 | 129,944,306.08 | 56.31% | 289,219.62 | 66.13% | 44,829.29% |
| 射频模组 | 封测费 | 100,815,514.40 | 43.69% | 148,118.97 | 33.87% | 67,963.88% |
| 接收端模组 | 原材料 | 114,911,829.46 | 55.70% | 289,219.62 | 66.13% | 39,631.69% |
| 接收端模组 | 封测费 | 91,374,847.70 | 44.30% | 148,118.97 | 33.87% | 61,590.17% |
同比变化30%以上
√ 适用 □ 不适用
本报告期主营业务成本构成中的原材料和封测费同比大幅增长，主要系业务规模增长，营业成本相应增长所致。原材料和封测费占营业成本的比重未发生重大变化。研发投入情况公司坚持自主创新的研发策略，研发一系列具有完全自主知识产权的高性能、高品质的系列产品并实现产业化。截至报告期末，公司共计取得63项专利，其中国内专利62项（包含发明专利51项）、国际专利1项（该项为发明专利），21项集成电路布图设计。公司尚无计算机软件著作权。 在射频前端领域，公司完成了多元化产品布局，产品类型成功实现了从分立器件产品向接收端射频模组产品的延伸，并进一步拓展到发射端射频模组产品，已初步实现了移动智能终端领域的射频前端产品形态全面布局雏形。报告期内，公司继续保持研发投入的增长趋势，研发投入12,275.31万元，较上年同期增长37.28%，研发支出占营业收入比重为5.20%，低于去年同期的8.96%，主要系研发投入的增长低于业绩规模的增长，同时报告期内公司研发效率进一步提升所致。 截止报告期末，公司研发人员数量285人，占公司员工总数的76.61%。研发人员学历中，博士学历占比研发人员数量的
3.86%，硕士占比35.79%，本科占比55.09%。其中研发人员工作年限5年以上的占研发人员比例的9.82%，3-5年的占比10.88%，1-3年的占比27.72%，1年以内的占比51.58%。报告期内公司核心技术人员未发生任何变化。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 9,384,740.57 | 0.80% | 募集资金购买保本理财取得的收益、对联营企业投资收益以及处置其他非流动金融资产取得的收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 10,338,522.38 | 0.88% | 募集资金理财、其他非流动金融资产持有期间发生的公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -14,147,860.78 | -1.20% | 存货正常计提跌价 | 否 |
| 营业外收入 | 303.19 | 0.00% | 非流动资产损毁报废收益 | 否 |
| 营业外支出 | 168.81 | 0.00% | 其他支出 | 否 |
| 信用减值 | -23,295,053.03 | -1.98% | 应收款项、其他应收款计提坏账准备 | 否 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,751,712,357.61 | 25.07% | 1,474,929,461.54 | 47.73% | -22.66% | 无重大变动 |
| 应收账款 | 764,824,423.10 | 10.95% | 337,712,320.52 | 10.93% | 0.02% | 无重大变动 |
| 存货 | 878,381,444.02 | 12.57% | 632,164,172.43 | 20.46% | -7.89% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 35,482,137.46 | 0.51% | 25,764,929.22 | 0.83% | -0.32% | 无重大变动 |
| 固定资产 | 227,574,085.80 | 3.26% | 102,792,957.86 | 3.33% | -0.07% | 无重大变动 |
| 在建工程 | 200,496,861.69 | 2.87% | 12,410,117.34 | 0.40% | 2.47% | 无重大变动 |
| 使用权资产 | 2,747,515.85 | 0.04% | 0.00% | 0.04% | 无重大变动 | |
| 合同负债 | 4,973,619.67 | 0.07% | 19,391,301.91 | 0.63% | -0.56% | 无重大变动 |
| 租赁负债 | 429,399.68 | 0.01% | 0.00% | 0.01% | 无重大变动 | |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 卓胜香港 | 全资子公司 | 1,590,481,874.90 | 香港 | 境外销售 | 母公司管控 | 740,432,393.89 | 24.45% | 否 |
| 其他情况说明 | 主要境外资产情况：2008年8月12日，卓胜香港成立。卓胜香港为公司的境外贸易平台，卓胜香港从公司采购制成品后进行销售，或采购原材料委托加工厂进行加工后销售给境内外客户。截至本报告期末，卓胜香港为公司的子公司，公司持有卓胜香港100%股权。卓胜香港2021年1-6月营业收入1,850,825,262.68元，净利润为740,432,393.89元。 | |||||||
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 95,000,000.00 | 19,363,513.90 | 0.00 | 0.00 | 2,500,000,000.00 | 421,628,722.23 | 0.00 | 2,192,734,791.67 |
| 2.其他权益工具投资 | 57,842,240.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 70,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 127,842,240.00 |
| 金融资产小计 | 152,842,240.00 | 19,363,513.90 | 0.00 | 0.00 | 2,570,000,000.00 | 421,628,722.23 | 0.00 | 2,320,577,031.67 |
| 其他非流动金融资产 | 109,213,381.61 | -8,937,048.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 34,793,896.95 | 0.00 | 65,482,435.80 |
| 上述合计 | 262,055,621.61 | 10,426,465.04 | 0.00 | 0.00 | 2,570,000,000.00 | 456,422,619.18 | 0.00 | 2,386,059,467.47 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 20,000,000.00 | 保证金 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 3,355,697,328.86 | 417,000,000.00 | 704.72% |
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第12号——上市公司从事集成电路相关业务》的披露要求
1.报告期内，公司对外投资开展半导体产业化建设项目，该项目预计总投资金额35亿元，本期投入78,569.73万元，目前已累计投入92,434.48万元。
2.公司利用闲置募集资金及自有资金共257,000.00万元购买保本理财产品及进行权益工具投资。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 芯卓半导体产业化建设项目 | 自建 | 是 | 制造业 | 785,697,328.86 | 924,344,845.62 | 自筹 | - | - | - | 不适用 | 2020年11月30日 | 巨潮资讯网；公告编号：2020-100 |
| 2021年3月31日 | 巨潮资讯网；公告编号：2021-040 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 785,697,328.86 | 924,344,845.62 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 95,000,000.00 | 19,363,513.90 | 2,500,000,000.00 | 421,628,722.23 | 1,347,817.89 | 2,192,734,791.67 | 募集资金 | |
| 其他 | 57,842,240.00 | 70,000,000.00 | 127,842,240.00 | 自有资金 | ||||
| 股票 | 109,213,381.61 | -8,937,048.86 | 34,793,896.95 | 4,628,202.54 | 65,482,435.80 | 自有资金 | ||
| 合计 | 262,055,621.61 | 10,426,465.04 | 0.00 | 2,570,000,000.00 | 456,422,619.18 | 5,976,020.43 | 2,386,059,467.47 | -- |
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 379,933.18 |
| 报告期投入募集资金总额 | 78,880.34 |
| 已累计投入募集资金总额 | 116,076.94 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 本表信息中包含公司首次公开发行股票募集资金、向特定对象发行股票募集资金： 1、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]939号”文《关于核准江苏卓胜微电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行的人民币普通股（A股）2,500万股，每股发行价格为35.29元，募集资金总额为人民币88,225.00万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币5,339.26万元，实际募集资金净额为人民币82,885.74万元，其中新增实收资本（股本）人民币2,500.00万元，股本溢价人民币80,385.74万元。截止2019年6月11日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字[2019]第ZA14999号”验资报告验证确认。 2、经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]3601号”文《关于同意江苏卓胜微电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）5,311,544股，每股发行价格为565.85元，募集资金总额为人民币300,553.72万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币3,506.28万元，实际募集资金净额为人民币297,047.44万元，其中新增实收资本（股本）人民币531.15万元，股本溢价人民币296,516.28万元。截止2021年1月25日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具“信会师报字[2021]第ZA10068号”验资报告验证确认。 3、2021年2月26日召开2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币220,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好、期限不超过12个月的保本型理财产品。在上述额度内，资金可循环滚动使用。截止至本报告期末，公司购买理财产品尚未到期金额为172,500万元。 4、截止报告期末，募集资金累计使用116,076.94万元，其中射频滤波器芯片及模组研发及产业化项目承诺投资金额40,521.69万元，已累计投入30,249.22万元；射频功率放大器芯片及模组研发及产业化项目承诺投资金额25,499.18万元，已累计投入18,310.93万元；射频开关和LNA技术升级及产业化项目承诺投资金额16,864.87万元，已累计投入15,492.50万元。高端射频滤波器芯片及模组研发和产业化项目承诺投资金额141,760.77万元，已累计投入20,978.73万元；5G通信基站射频器件研发及产业化项目承诺投资金额80,286.67万元，已累计投入20,209.96万元。补充流动资金共计75,000.00万元，已累计投入10,835.60万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度 | 项目达到预定可使用状态日 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变 |
| (3)＝(2)/(1) | 期 | 化 | |||||||||
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 射频滤波器芯片及模组研发及产业化项目 | 否 | 40,521.69 | 40,521.69 | 18,385.11 | 30,249.22 | 74.65% | 2021年11月16日 | 13,277.79 | 16,085.32 | 是 | 否 |
| 射频功率放大器芯片及模组研发及产业化项目 | 否 | 25,499.18 | 25,499.18 | 7,336.02 | 18,310.93 | 71.81% | 2021年11月16日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 射频开关和LNA技术升级及产业化项目 | 否 | 16,864.87 | 16,864.87 | 1,134.92 | 15,492.5 | 91.86% | 2021年11月16日 | 92,576.51 | 246,992.9 | 是 | 否 |
| 首次公开发行的承诺投资项目小计 | -- | 82,885.74 | 82,885.74 | 26,856.05 | 64,052.65 | -- | -- | 105,854.3 | 263,078.22 | ||
| 高端射频滤波器芯片及模组研发和产业化项目 | 否 | 141,760.77 | 141,760.77 | 20,978.73 | 20,978.73 | 14.80% | 2026年01月01日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 5G通信基站射频器件研发及产业化项目 | 否 | 80,286.67 | 80,286.67 | 20,209.96 | 20,209.96 | 25.17% | 2026年01月01日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 75,000 | 75,000 | 10,835.6 | 10,835.6 | 14.45% | 2026年01月01日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 非公开发行的承诺投资项目小计 | -- | 297,047.44 | 297,047.44 | 52,024.29 | 52,024.29 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 承诺投资项目合计 | -- | 379,933.18 | 379,933.18 | 78,880.34 | 116,076.94 | -- | -- | 105,854.3 | 263,078.22 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 379,933.18 | 379,933.18 | 78,880.34 | 116,076.94 | -- | -- | 105,854.3 | 263,078.22 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 1、首次公开发行股票募集资金：2019年12月25日，公司召开第一届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》：公司董事会批准使用募集资金136,376,603.53元置换预先投入募投项目及支付部分发行费用的自筹资金，其中包括自筹资金先行垫付的募投项目款124,304,716.75元和其他发行费用12,071,886.78元。公司已于2019年度完成募集资金置换工作。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对此次置换予以鉴证确认并出具信会师报字（2019）第ZA15775号《关于江苏卓胜微电子股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》。 2、向特定对象发行股票募集资金：2021年3月29日，公司召开第二届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》：公司董事会批准使用募集资金2,001,886.80元置换预先投入募投项目及支付部分发行费用的自筹资金，其中包括自筹资金先行垫付的法律费用801,886.80元、审计评估费用1,200,000.00元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对此次置换予以鉴证确认并出具信会师报字 [2021]第ZA10068号《关于江苏卓胜微电子股份有限公司以募集资金置换预先支付发行费用自筹资金的专项鉴证报告》。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于募集资金专户并按计划用于募投项目，其中部分暂时闲置募集资金进行现金管理。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 220,000 | 172,500 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 75,000 | 55,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 295,000 | 227,500 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 江苏银行股份有限公司无锡分行 | 银行 | 江苏银行对公人民币结构性存款 | 50,000 | 募集资金 | 2021年03月03日 | 2021年09月03日 | 安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品 | 保本浮动收益型 | 1.83%-3.37% | 664.44 | 433.33 | 未到期赎回 | 是 | 是 | 巨潮资讯网公告编号：【2021-024】 | |
| 交通银行股份有限公司无锡分行 | 银行 | “蕴通财富”定期型结构性存款 | 60,000 | 募集资金 | 2021年03月05日 | 2021年09月07日 | 安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品 | 保本浮动收益型 | 1.84%-3.31% | 798.25 | 506.42 | 未到期赎回 | 是 | 是 | 巨潮资讯网公告编号：【2021-025】 | |
| 交通银行股份有限公司无锡分行 | 银行 | “蕴通财富”定期型结构性存款 | 45,000 | 募集资金 | 2021年03月05日 | 2021年10月08日 | 安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品 | 保本浮动收益型 | 1.84%-3.31% | 698.47 | 379.81 | 未到期赎回 | 是 | 是 | 巨潮资讯网公告编号：【2021-025】 | |
| 江苏银行股份有限公司无锡分行 | 银行 | 江苏银行对公人民币结构性存款 | 35,000 | 自有资金 | 2021年03月03日 | 2021年12月03日 | 安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品 | 保本浮动收益型 | 1.40%-3.41% | 643.00 | 285.58 | 未到期赎回 | 是 | 是 | ||
| 合计 | 190,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,804.16 | 1,605.14 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 卓胜香港 | 子公司 | 境外销售制成品、采购原材料和委外加工等 | 1万港币 | 1,590,481,874.90 | 1,577,828,953.85 | 1,850,825,262.68 | 740,432,393.89 | 740,432,393.89 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
2008年8月12日，卓胜香港成立。卓胜香港为公司的境外贸易平台，卓胜香港从公司采购制成品后进行销售，或采购原材料委托加工厂进行加工后销售给境内外客户。截至本报告期末，卓胜香港为公司的子公司，公司持有卓胜香港100%股权。
卓胜香港2021年1-6月营业收入1,850,825,262.68元，同比2020年1-6月增长218.31%，主要系报告期内终端需求增长所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险
（1）行业发展波动风险
公司主营的射频前端芯片主要应用于智能手机等移动智能终端，因此不可避免地受到宏观经济波动的影响。如果未来宏观经济形势发生剧烈波动，下游消费类电子产品，尤其是移动智能终端的需求量减少，将导致对芯片需求减少；或者国家针对集成电路设计行业的产业政策发生重大变化，导致集成电路设计行业增长势头逐渐放缓，使包括本公司在内的集成电路设计企业面临一定的行业波动风险。
此外，由于晶圆制造商、芯片封测厂商前期投入金额大、产能建设周期长，因此在行业内部也会形成一定的周期性。伴随全球集成电路产业从产能不足、产能扩充到产能过剩的发展循环，集成电路设计行业也会相应的受到影响。
（2）市场竞争及利润空间缩小的风险
射频前端芯片设计行业正快速发展，良好的前景吸引了诸多企业试图进入这一领域，市场竞争日益加剧。国际方面，Skyworks、Qorvo、Broadcom等公司拥有较强的资金及技术实力、较高的品牌知名度和市场影响力，与之相比，公司在整体实力和品牌知名度方面还存在差距；国内方面，本土竞争对手提供的芯片产品趋于同质化，从而导致市场价格下降、行业利润缩减等状况。同时，随着智能手机、平板电脑的性能差异逐渐缩小，下游市场竞争激烈，下游企业毛利率出现下降趋势，也可能导致行业内设计企业利润空间随之缩小，从而影响公司的盈利水平。
（3）中美贸易摩擦的风险
美国贸易政策的变化以及中美贸易摩擦给全球商业环境带来了一定的不确定性，美国通过加征关税、技术禁令等方式，对双方贸易造成了一定阻碍。虽然目前中美贸易摩擦尚未对公司的正常经营造成影响，但中美贸易趋向存在不确定性，未来如果中美贸易出现变化，可能导致国内集成电路产业需求不确定，并可能对公司的产品研发、销售和采购等持续经营带来不利影响。此外，未来如果公司或客户产品受国际贸易政策影响，可能对公司的经营及持续业绩增长带来不利影响。
（4）5G，国产替代风险
5G商用已开始在全球范围逐步落地，5G是移动通信技术的重大变革，对射频前端行业带来新的增长机遇，公司已研发并推出一系列适用于5G通信模式sub-6GHz频段的产品。若由于5G商用进度放缓、国产替代情况不及预期等原因将会对公司的产品出货、业绩增长等造成影响。
（5）新型冠状病毒肺炎疫情的不确定风险
企业在生产经营过程中面临着方方面面的风险，对企业而言有些外部风险存在较大不确定性。自新冠病毒肺炎疫情发生以来，公司在做好疫情防控的基础上，全力保障生产经营活动正常进行，尽最大努力保障产品高质高效交付。目前国内疫情已得到良好的控制，但全球范围内疫情形势依然严峻。如未来国际疫情无法得到有效控制，公司的供应和销售将面临挑战，并存在较大不确定性。公司将密切关注国际疫情的发展变化，采取相应措施，在困难中寻找和创造机遇，积极应对疫情的影响。
2、经营风险
（1）技术创新风险
射频前端芯片主要应用于智能手机等移动智能终端，其技术创新紧随移动通信技术的发展。集成电路设计行业具有工艺、
设计技术升级与产品更新换代相对较快的特点，只有始终处于技术创新的前沿，加快研发成果产业化的进程，集成电路设计公司才能获得较高的利润水平。未来若公司技术研发水平落后于行业升级换代水平，或公司技术研发方向与市场发展趋势偏离，将导致公司研发资源浪费并错失市场发展机会，对公司产生不利影响。
（2）原材料供应及外协加工风险
公司作为集成电路设计企业，专注于芯片的研发、设计环节，生产环节主要采取委外加工模式。公司采购的主要原材料为晶圆，而芯片的封测等生产环节主要通过外协厂商完成。公司产业链上游环节呈现相对集中的态势，报告期内，公司向主要供应商的采购集中度较高。虽然公司的晶圆供应商、封测供应商具有一定可替代性，且对于单一供应商不存在重大依赖，但若主要采购地区集成电路领域的贸易政策发生不利变化，或其主要原材料供应商或封测供应商的供货因各种原因出现中断或减少，或上述供应商大幅提高供货价格，或生产管理水平欠佳等原因影响公司的产品生产，将会对公司的产品出货、盈利能力造成不利影响。因此，公司面临一定程度的原材料供应及外协加工的风险。
（3）核心技术泄密风险
通过不断创新及自主研发，公司已在射频开关、射频低噪声放大器、射频滤波器，WiFi蓝牙芯片产品等领域形成了多项核心技术，发明专利和实用新型专利，这些技术和专利是公司产品竞争优势的有力保障。未来如果因信息保管不善等原因导致公司核心技术泄露，将对公司造成重大不利影响。
（4）人力资源不足及人才流失的风险
集成电路设计行业属于技术密集型和人才密集型产业，人力资源是企业的核心竞争力之一。从公司本身的发展需要和市场竞争环境来看，公司需要不断吸引优秀人才的加盟，因此公司对相关优秀人才的需求将愈加迫切。同时，随着集成电路设计行业竞争日益激烈，企业对人才争夺的加剧，公司的相关人才存在一定的流失风险。如果发生核心管理和技术人员大量流失或者因规模扩张导致人才不足的情形，很可能影响公司发展战略的顺利实施，并对公司的业绩产生不利影响。
（5）高速成长带来的管理风险
近几年公司业务规模实现快速增长，随着公司的高速成长，收入、资产规模以及员工数量的扩张，公司的经营管理方式和管理水平需达到更高的标准，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求，如果公司未能根据业务规模的发展状况及时改进企业管理方式、提升管理水平、调整管理制度，将对公司生产经营造成不利影响。
（6）知识产权诉讼的风险
公司通过持续不断的探索和积累，已形成了具有自主知识产权的专业核心技术和相关技术储备。专利作为研发成果的重要保护形式之一，帮助企业构建自身技术壁垒。由于集成电路设计行业属于技术密集型的产业，是集成电路行业整体中对科研水平、研发实力要求较高的部分，专利诉讼纠纷发生的概率相对较高。虽然公司在产品研发初期就对潜在专利纠纷可能性做了大量分析排查，同时通过专利申报保护自身知识产权等方式采取了严格的保护措施，但如果出现知识产权管理问题、被竞争对手模仿、被恶意起诉等，公司将存在知识产权诉讼的风险。
（7）客户结构出现重大变化的风险
公司客户结构在2020年第四季度出现变化，下游客户市场占有率分布改变导致公司部分手机终端客户的需求可能会转移至其他终端品牌，虽然公司已覆盖绝大部分安卓主流手机厂商客户，长期看公司的总体经营稳定性不会受到较大影响。但短期而言，客户结构的变化将使得其他客户的采购预测和订单需求情况受到影响。手机终端客户结构还有进一步变化的可能性，因此最终落实到实际的订单需求仍具有不确定性。
3、财务风险
（1）汇兑损失风险
公司存在境外业务及部分产品出口，并且通过美元进行结算，虽然汇率因素对公司业绩影响较小。但是，如果人民币大
幅升值，在公司营业规模不断扩大的情况下，公司可能产生较大的汇兑损失，从而对公司业绩的稳定性带来不利影响。
（2）应收账款不能及时回收的风险
公司对不同客户采取分类管理的方式，销售部门根据不同客户的公司性质、财务情况、市场地位、历史交易情况及付款记录等，对其进行评估并制定相应的信用额度及信用期限。随着公司业务规模的不断增长，公司期末应收账款余额将相应增加。虽然公司目前的业务收入主要来自于知名品牌客户，此类客户资信状况良好，还款能力强，公司在历史经营过程中从未出现应收账款未能收回的情况，但如果未来受市场环境变化、行业政策变化、客户经营情况变动等因素影响，导致应收账款不能及时回收，将会对公司经济效益及现金流产生重大影响。
（3）存货减值风险
公司存货主要为原材料、库存商品和发出商品，随着公司业务规模的扩张，产品线以及产品型号的进一步丰富，公司存货将相应增加。虽然公司主要根据采购预测及订单安排采购和生产，但如果未来客户的生产经营发生重大不利变化、竞争加剧使得产品滞销、公司生产管理不善等，可能导致公司的存货可变现净值降低，进而带来存货减值的风险。
（4）税收优惠政策变动风险
报告期内，公司暂按高新技术企业15%的税率预提企业所得税。若国家对集成电路产业企业的税收政策发生变化或者公司后续无法继续享受企业所得税减免优惠政策，则可能因所得税税率发生变动而影响公司的净利润水平。
4、其他风险
（1）项目效益不及预期的风险
公司将按计划投资于多个项目，若公司募集资金和对外投资项目能够顺利实施，将进一步增强研发实力、提升现有产品性能、丰富产品体系，有助于扩大经营规模，提升公司的盈利水平和市场竞争力。虽然公司对项目均进行了审慎的可行性论证和充分的市场调查，认为项目可取得较好的经济效益，但如果市场竞争环境发生重大变化，或公司未能按既定计划完成项目目标，仍可能导致投资项目的实际效益与预期存在一定的差异。
（2）多项目实施的管理和组织实施风险
虽然公司对募集资金和对外投资项目进行了慎重的可行性研究论证，但多个项目的同时实施对公司的组织和管理水平提出了较高要求。随着项目的陆续实施，公司的资产及业务规模将进一步扩大，研发、运营和管理人员将相应增加，如果公司未能根据业务发展状况及时提升人力资源、法律、财务等方面的管理能力，将对募集资金和对外投资项目的按期实施及正常运转造成不利影响。
（3）技术和工艺开发滞后风险
虽然历史上公司不乏与晶圆制造供应商及封装测试供应商合作开发晶圆制造工艺和封装测试工艺的经验，但毕竟工艺技术的开发难度较高，公司缺乏独自成功研制相关技术和工艺的经验，如果公司未来未能根据建设目标及时开发出满足市场需求的技术及工艺，将可能导致相关项目的实施存在不确定性，并对公司的生产经营产生一定影响。
（4）其他财务风险
在募投或对外投资项目产生效益之前，公司的利润实现和股东回报仍主要通过现有业务实现。因此，募集资金投资项目及其他对外投资项目可能会导致公司的即期回报在短期内有所摊薄。
此外，若上述项目未能实现预期效益，进而导致公司未来的业务规模和利润水平未能产生相应增长，则公司的每股收益、净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年04月09日 | 公司 | 其他 | 其他 | 机构、个人 | 2020年度业绩说明会 | 详见巨潮资讯网《2021年4月9日投资者关系活动记录表》 |
| 2021年04月13、14日 | 公司 | 电话沟通 | 其他 | 机构、个人 | 2020年度业绩交流会 | 详见巨潮资讯网《2021年4月13、14日投资者关系活动记录表》 |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 64.13% | 2021年01月08日 | 2021年01月08日 | 巨潮资讯网，《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-002） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.63% | 2021年02月26日 | 2021年02月26日 | 巨潮资讯网，《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-023） |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 61.10% | 2021年04月21日 | 2021年04月21日 | 巨潮资讯网，《2020年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-045） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、限制性股票激励计划概述
为了进一步健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司员工的积极性，有效地将股东利益、公司利
益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，在充分保障股东利益的前提下，按照收益与贡献匹配的原则，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司股权激励管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定了2020年限制性股票激励计划。公司此次激励计划首次授予部分激励对象总数为44人，人员范围为公司中层管理人员及技术(业务)骨干人员。本激励计划拟授予的限制性股票数量为9.00万股，约占本激励计划草案公告时公司股本总额18,000万股的0.05%。其中，首次授予7.20万股，占本激励计划公布时公司股本总额18,000万股的0.04%，占本次授予权益总额的80.00%；预留1.80万股，占本激励计划公布时公司股本总额18,000万股的0.01%，预留部分占本次授予权益总额的20.00%。公司于2021年2月9日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意限制性股票首次授予日为2021年2月9日，向符合授予条件的44名激励对象授予7.20万股限制性股票，首次授予价格为每股
270.40元。
二、限制性股票激励计划已履行的相关审批程序
1、2020年11月28日，公司召开第二届董事会第三次会议审议通过了《关于公司<2020年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司独立董事对上述事项发表了独立意见。详情请查阅公司于2020年11月30日在巨潮资讯网披露的《第二届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2020-101）、《关于第二届董事会第三次会议相关事项的独立意见》。
2、2020年11月28日，公司召开第二届监事会第三次会议审议通过了《关于公司<2020年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实公司<2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单>核查意见的议案》。详情请查阅公司于2020年11月30日在巨潮资讯网披露的《第二届监事会第三次会议决议公告》（公告编号：2020-102）。
3、2020年12月21日，公司通过内部发布了《2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单》，对激励对象的姓名及职务予以公示，公示时间为2020年12月21日起至2020年12月30日止。公示期满后，公司监事会未收到任何对激励对象名单异议。详情请查阅公司于2020年12月31日在巨潮资讯网披露的《监事会关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》（公告编号：2020-112）。
4、2021年1月8日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2020年限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》、《关于公司<2020年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。同日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于公司2020年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。详情请查阅公司于2021年1月8日在巨潮资讯网披露的《2021年第一次临时股东大会决议的公告》（公告编号：2021-002）、《关于公司2020年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2021-003）。
5、2021年2月9日，公司召开第二届董事会第五次会议及第二届监事会第四次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，独立董事对上述事项发表了独立意见。同日，公司在巨潮资讯网上披露了《监事会关于2020年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单（授予日）的核查意见》。详情请查阅公司于2021年2月9日在巨潮资讯网披露的《独立董事关于第二届董事会第五次会议相关事项的独立意见》、《第二届董事会第五次会议决议公告》等相关公告（公告编号：
2021-014~017)。
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用未披露其他环境信息的原因公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重大排污单位。报告期内，公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，未因违反相关法律法规受到环保部门的行政处罚。
二、社会责任情况
报告期内，公司在发展过程中兼顾经济与社会效益，主动承担社会责任义务，合法经营、依法纳税、热心公益，有效地维护了股东、员工、客户的合法权益，从而促进公司与社会的协调、和谐发展。主要表现为：
（一）规范治理
公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书和董事会专门委员会制度，相关制度符合有关上市公司治理的规范性文件要求。公司的权力机构为股东大会；董事会对股东大会负责，下设战略、薪酬与考核、提名和审计委员会；总经理对董事会负责。报告期内，公司共召开3次股东大会，一共审议通过22项议案，其中年度股东大会1次，共审议通过8项议案；临时股东大会2次，共审议通过14项议案。公司召开4次董事会会议，共审议通过39项议案。公司召开3次监事会会议，共审议通过16项议案。报告期内，公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文件的相关变化并结合公司实际情况，对包括《公司章程》在内的20份制度中相关内容进行了修订，并根据制度类别分别履行了董事会、监事会和股东大会的审议程序。
（二）信息披露
公司一直以来都高度重视信息披露工作，信息披露是投资者了解公司的主要渠道，也是公司向资本市场展示投资价值的有效途径。为保障公司信息披露合法、真实、准确、完整、及时，我们制定了《信息披露管理办法》，履行持续信息披露的责任,严格按照有关规定如实披露信息，确保公司信息披露的真实、准确、完整。公平对待所有投资者，保证所有股东平等地获得公司披露的信息，努力为投资者创造经济、便捷的方式获取信息。
（三）股东回报
公司在实现业绩增长的同时，综合考虑公司未来业务发展的需要以及股东合理回报的需求，积极制定公司权益分派方案，在确保公司长远发展的同时积极以现金分红的方式回馈股东。2020年，基于公司持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况，以及对未来发展的良好预期，为积极合理回报投资者、共享企业价值，董事会以公司总股本185,311,544股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利10元（含税），以资本公积向全体股东每10股转增8股，并于2021年4月30日实施分派完毕。
（四）投资者关系管理
自上市以来，公司非常重视并不断加强投资者关系管理工作，一贯秉持“诚恳、谦和、积极、认真”的态度对待每位投资者，竭诚为每一位投资者提供服务，主动发挥企业与投资者之间的纽带作用，维护良好投资者关系。我们通过互动易平台、接待实地调研、网上业绩说明会、投资者见面会、邮箱、电话回访、投资者专线等多种方式保证投资者沟通渠道畅通，促进公司与投资者之间的互动。同时，公司注重对中小投资者的利益保护，在股东大会对与中小股东有密切关系的议案进行表决时，公司对中小投资者实行单独计票；认真对待投资者特别是中小投资者的意见和建议，每周进行中小投资者问题及意见汇总分析并上报公司管理层，以便公司管理层可以及时听到来自公司中小投资者的声音。报告期内，公司举办了2020年度业绩说明会，并以业绩交流会等形式与投资者交流，同时以“互动易”平台、接听电话方式与投资者互动，投资者通过“互动易”平台向公司提问，公司均及时进行了答复，答复率达到 100%。
（五）信息安全
在进行信息披露的同时，公司高度注重内幕信息的保密与管理工作。公司制定并严格执行公司《内幕信息知情人登记管理制度》，如实、完整记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单以及知情人知悉内幕信息的内容和时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询，确保未公开信息的传递、审核、披露等流程合法规，保证公司所有股东平等的获取公司信息，防范内幕信息知情人利用内幕信息从事证券交易活动，坚决打击和杜绝内幕交易行为，保护中小投资者知情权与合法权益。
（六）员工权益保护
在招募聘用过程中，公司遵循公开、公平、公正、择优、反歧视的原则，遵守禁止雇佣童工、人权保护、薪酬福利、工作时间及假期等方面的相关法律法规，在任何情况下，不招募未满16周岁的人员。公司制定各项制度，规范招聘、雇佣、解聘、薪酬福利、考勤、平等机会、反歧视等方面的管理，为进一步帮助员工清晰地了解公司各项政策、管理规定，更好地保障员工权益。公司一贯秉承合法合规用工的原则，报告期内，劳动合同签订率、五险一金缴纳率均达到100%。
（七）对客户和消费者的责任
公司始终坚持“以技术创新为动力，以满足客户需求为目标”的宗旨，高度重视客户服务和产品质量的提升。公司客户主要集中于国内外知名的安卓智能手机厂商，而智能手机厂商通常对其供应商的业务资质、技术能力、产品性能、成本竞争力等一系列的考核指标都有较高要求。公司依靠稳定的交付能力、卓越的品质和优秀的服务，不仅与客户形成了高度的认同感和卓有成效业务伙伴关系，而且形成了较为全面的体系对接和深度融合。
（八）对供应商的责任
公司已经建立了一套完整的供应商管理制度并不断优化与改进，包括对供应商准入标准、供应商等级划分、供应商管理、供应商评价、供应商提升等机制。确保供应商提供符合质量要求、价格适宜的产品，并与供应商建立长期稳固的供求关系，实现互利共赢。
（九）环境责任
公司倡导绿色办公，在维护公司自身发展和创造经济价值的基础上，公司非常重视环境保护与资源的可持续发展，将绿色理念贯彻整体发展运营。作为集成电路产业的上游企业，为打造绿色产品、推动绿色管理，在不断提升产品性能帮助客户提高产能利用率的同时，致力于通过新材料、新技术和新工艺的研发，进一步提升生产效率、降低运营成本和环保污染，推动产业的绿色升级。同时，公司一直以来坚持绿色生产的环保理念, 建立完整的产品环境品质方针，调整、监督、实施、保持、并持续改进，有责任为客户提供环保产品，优先选择通过ISO14001环境管理体系及QC080000有害物质过程管理体系的供应商作为合格供应商，同时遵循公平、公开的绿色采购原则，与供应商共建责任共同体，保护生态环境与人类健康安全，实现
可持续发展。
（十）公共责任
回馈社会，是一个企业勇于承担社会责任、为社会无私奉献的体现。公司积极投入社会公益事业，组织员工参与扶贫捐赠活动、热心参与志愿服务活动，让员工在给予奉献的同时获得社会认同。公司始终牢记社会责任与使命，注重社会价值的创造，实现企业经济价值与社会价值之间的良性互动。今后公司在兼顾自身发展和实现股东利益的同时，不忘回报社会，积极参与社会公益活动。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 宁波联利、南通金信、IPV、天津浔渡 | 股份减持 | 在其持有公司5%以上股份期间，其在减持所持有的公司股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照深圳证券交易所的规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。 | 2019年06月18日 | 2020年06月17日 | 履行完毕 |
| 直接或间接持有公司股份的公司董事及监事Fang Roger Li（李方）和杨志坚 | 股份限售 | 离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司股份。在公司首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让其直接或间接持有的公司股份；在公司首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让其直接或间接持有的公司股份。 | 2019年06月18日 | 2020年06月17日 | 履行完毕 | |
| 直接或间接持有公司股份的公司董事及监事Fang Roger Li（李方）和杨志坚 | 股份减持 | （1）在上述锁定期满后，其在担任公司董事、监事或高级管理人员期间，其应当向公司申报所持有的公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其直接或间接持有的公司股份总数的25%；（2）离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司股份。 | 2019年06月18日 | 2021年06月30日 | 履行完毕 | |
| Fang Roger Li；王光明； | 其他承诺 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出承诺：1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对其本人的职务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、将在其职责和权限范围内，全力促使公司董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；5、如果公司拟实施股权激励，其将在职责和权限范围内，全力促使公司拟公布的股权激励行权条件与 | 2019年06月18日 | 2021年06月30日 | 履行完毕 |
| 公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成（如有表决权）；6、将严格履行公司制定的有关填补回报措施以及其作出的任何有关填补回报措施的承诺，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。 | ||||||
| Fang Roger Li；王光明；杨志坚； | 其他承诺 | （1）如其非因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等其无法控制的客观原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受如下约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕：1）在股东大会及中国证监会指定的信息披露媒体上公开说明未履行承诺的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉；2）不得转让公司股份（因继承、被强制执行、上市公司重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转股的情形除外）；3）暂不领取公司分配利润中归属于本人的部分；4）主动申请调减或停发薪酬或津贴；5）如因违反有关承诺而给有关主体造成损失的，则应立即停止有关行为，且对有关受损失方承担补偿或赔偿责任；且公司有权相应扣减其应向本人支付的分红、薪酬、津贴并直接支付给受损失方，直至上述有关受损失方的损失得到弥补；6）如果因其未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户；（2）如其因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等其无法控制的客观原因导致未能履行公开承诺事项的，需提出新的承诺并接受约束措施，直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕。 | 2019年06月18日 | 2021年06月30日 | 履行完毕 | |
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 山景股份 | 联营公司 | 技术服务 | IP授权及服务、权利金 | 参照市场价格公允定价 | 协商定价 | 58.18 | 21.24% | 不适用 | 否 | 按所授权产品实际出货数量季度结算 | 基本相同 | ||
| 合计 | -- | -- | 58.18 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无此情况 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 报告期内，公司与关联方发生的日常关联交易金额未达到董事会审议标准，由公司董事长审批执行 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司芯卓投资以自有资金1,775万元认购柠檬光子新增注册资本266,250元；同时以225万元受让王伟持有的柠檬光子56,250元注册资本。上述增资和受让完成后，公司通过全资子公司持有柠檬光子股权比例的3.6518%。
公司董事姚立生出资135万元受让王伟持有的柠檬光子33,750元注册资本，同时以人民币1,065万元认购柠檬光子新增注册资本159,750元，上述增资和受让完成后，姚立生持有柠檬光子股权比例的2.1911%。
公司董事姚立生实际控制的杭州萧山飞图鑫元创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“飞图鑫元”）出资337.50万元受让王伟持有的柠檬光子84,375元注册资本，同时以人民币2,662.50万元认购柠檬光子新增注册资本399,375元，上述增资和受让完成后，飞图鑫元持有柠檬光子股权比例的5.4777%。
公司与柠檬光子不存在关联关系，但本次参与共同投资的姚立生是公司现任董事，飞图鑫元系姚立生控制的企业。本次交易构成与关联方共同对外投资。
上述关联交易事项已于2021年4月22日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议，在关联董事姚立生先生回避表决的情况下，非关联董事以7票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于与关联方共同对外投资暨关联交易的议案》。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询：
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于与关联方共同对外投资暨关联交易的公告 | 2021年04月23日 | 公告编号：2021-050；巨潮资讯网 |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大经营合同的情况。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2021年2月8日，公司2020年度向特定对象发行A股股票在深圳证券交易所创业板上市。具体内容详见公司于2021年2月4日在巨潮资讯网上披露的《关于公司2020年度向特定对象发行A股股票的上市保荐书》《2020年度向特定对象发行A股股票上市公告书》。
2、2021年2月9日，公司召开第二届董事会第五次会议及第二届监事会第四次会议、2021年2月26日召开2021年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于使用暂时闲置自有资金进行现金管理的议案》《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。具体内容详见公司于2021年2月26日在巨潮资讯网上披露的《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2021-023）。
3、2021年3月29日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过《关于拟进一步对外投资签署合作协议的议案》，同意对芯卓半导体产业化建设项目追加投资27亿元，以进一步扩充SAW滤波器晶圆制造和射频模组封装测试产能及厂房及配套设施建设（公告编号：2021-040）。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司芯卓投资以自有资金1,775万元认购柠檬光子新增注册资本266,250元；同时以225万元受让王伟持有的柠檬光子56,250元注册资本。上述增资和受让完成后，公司通过芯卓投资持有柠檬光子股权比例的3.6518%。截至本公告披露日，柠檬光子已完成工商变更。具体内容详见2021年4月23日巨潮资讯网上披露的《关于与关联方共同对外投资暨关联交易的公告》等相关公告（公告编号：2021-048~050）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 74,213,824 | 41.23% | 5,311,544 | 63,313,874 | -383,025 | 68,242,393 | 142,456,217 | 42.71% | |
| 1、国有法人持股 | 473,623 | 378,898 | 852,521 | 852,521 | 0.26% | ||||
| 2、其他内资持股 | 45,425,387 | 25.24% | 4,837,921 | 39,904,227 | -383,025 | 44,359,123 | 89,784,510 | 26.92% | |
| 其中：境内法人持股 | 23,711,441 | 13.17% | 18,969,153 | 18,969,153 | 42,680,594 | 12.80% | |||
| 境内自然人持股 | 21,713,946 | 12.06% | 388,795 | 17,375,773 | -383,025 | 17,381,543 | 39,095,489 | 11.72% | |
| 3、外资持股 | 28,788,437 | 15.99% | 23,030,749 | 23,030,749 | 51,819,186 | 15.54% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 28,788,437 | 15.99% | 23,030,749 | 23,030,749 | 51,819,186 | 15.54% | |||
| 二、无限售条件股份 | 105,786,176 | 58.77% | 84,935,361 | 383,025 | 85,318,386 | 191,104,562 | 57.29% | ||
| 1、人民币普通股 | 105,786,176 | 58.77% | 84,935,361 | 383,025 | 85,318,386 | 191,104,562 | 57.29% | ||
| 三、股份总数 | 180,000,000 | 100.00% | 5,311,544 | 148,249,235 | 0 | 153,560,779 | 333,560,779 | 100.00% | |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、向特定对象发行股票上市
2021年1月28日，公司披露了《2020年度向特定对象发行股票发行情况报告书》等相关公告，确定本次发行价格565.85元/股，发行股数5,311,544股，募集资金总额3,005,537,172.40元，发行对象最终为8家。2021年2月8日，公司向特定对象发行A股股票事项完成，公司新增股份5,311,544股，并于同日在深圳证券交易所创业板上市。
2、2020年度分红派息、转增股本实施
根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的规定，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司董事会提出2020年度利润分配方案为：以公司当时总股本185,311,544股为基数，向全体股东每10股派发现金红利10元（含税），共计185,311,544.00元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增148,249,235股，转增后股本变更为333,560,779股。上述利润分配已于2021年4月30日实施完毕。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏卓胜微电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可（2020）
3601号）核准，公司向特定对象发行人民币普通股股票5,311,544股，并于2021年2月8日在深圳证券交易所上市，向特定对象发行股票后，公司总股本为185,311,544股。
2、公司于2021年3月29日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议、2021年4月21日召开2020年度股东大会，审议通过了《关于2020年度利润分配预案的议案》，公司实施2020年度利润分配及资本公积金转增股本后，总股本由185,311,544股变更为333,560,779股。上述利润分配已于2021年4月30日实施完毕。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1.2021年2月，公司向特定对象发行股票5,311,544股，新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记手续并已直接记入股东证券账户。
2.公司实施2020年度权益分配方案，分配对象为截止2021年4月29日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。本次所送（转）股已由中国结算深圳分公司于2021年4月30日直接记入股东证券账户。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
1、公司向特定对象发行股票后，公司总股本由180,000,000股变更为185,311,544股。股份变动后，每股收益、净资产受到相应稀释。
2、根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规的规定，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司董事会提出2020年度利润分配方案为：以公司当时总股本185,311,544股为基数，向全体股东每10股派发现金红利10元（含税），共计185,311,544.00元（含税）；同时以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增148,249,235股，转增后股本变更为333,560,779股。股份变动后，每股收益、净资产受到相应稀释。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 无锡汇智联合投资企业(有限合伙) | 23,711,441 | 18,969,153 | 42,680,594 | 首发限售 | 2022年6月18日 | |
| FENG CHENHUI（冯晨晖） | 14,580,353 | 11,664,282 | 26,244,635 | 首发限售 | 2022年6月18日 | |
| TANG ZHUANG（唐壮） | 14,208,084 | 11,366,467 | 25,574,551 | 首发限售 | 2022年6月18日 |
| 许志翰 | 12,629,531 | 10,103,625 | 22,733,156 | 首发限售 | 2022年6月18日 | |
| 姚立生 | 9,084,415 | 383,025 | 6,961,112 | 15,662,502 | 高管锁定 | 2020年6月18日解除限售，同时任期内执行董监高限售规定 |
| 其他限售股股东 | 5,311,544 | 4,249,235 | 9,560,779 | 向特定对象发行股票限售 | 2021年8月9日 | |
| 合计 | 79,525,368 | 383,025 | 63,313,874 | 142,456,217 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 41,919 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 无锡汇智联合投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 12.80% | 42,680,594 | 18,969,153 | 42,680,594 | 0 | ||||||
| FENG CHENHUI（冯晨晖） | 境外自然人 | 7.87% | 26,244,635 | 11,664,282 | 26,244,635 | 0 | 质押 | 3,390,130 | ||||
| TANG ZHUANG（唐壮） | 境外自然人 | 7.67% | 25,574,551 | 11,366,467 | 25,574,551 | 0 | ||||||
| 许志翰 | 境内自然人 | 6.82% | 22,733,156 | 10,103,625 | 22,733,156 | 0 | ||||||
| 姚立生 | 境内自然人 | 5.98% | 19,948,714 | 8,346,861 | 15,662,502 | 4,286,212 | ||||||
| 南通金信灏嘉投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.71% | 15,718,241 | 6,718,318 | 0 | 15,718,241 | ||||||
| 天津浔渡创业投资合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 4.54% | 15,127,027 | 6,432,501 | 0 | 15,127,027 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 4.50% | 14,994,633 | 8,737,736 | 0 | 14,994,633 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 1.56% | 5,197,092 | -280,323 | 0 | 5,197,092 | ||||||
| －诺安成长混合型证券投资基金 | |||||||||
| 陈皞玥 | 境内自然人 | 1.28% | 4,253,266 | 465,302 | 0 | 4,253,266 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、许志翰、 FENG CHENHUI （冯晨晖）、 TANG ZHUANG （唐壮）为一致行动人。 2、许志翰是汇智投资的唯一普通合伙人及执行事务合伙人，并且持有汇智投资 73.57% 的份额。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 南通金信灏嘉投资中心（有限合伙） | 15,718,241 | 人民币普通股 | 15,718,241 | ||||||
| 天津浔渡创业投资合伙企业(有限合伙) | 15,127,027 | 人民币普通股 | 15,127,027 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 14,994,633 | 人民币普通股 | 14,994,633 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－诺安成长混合型证券投资基金 | 5,197,092 | 人民币普通股 | 5,197,092 | ||||||
| 姚立生 | 4,286,212 | 人民币普通股 | 4,286,212 | ||||||
| 陈皞玥 | 4,253,266 | 人民币普通股 | 4,253,266 | ||||||
| 司绍华 | 3,461,776 | 人民币普通股 | 3,461,776 | ||||||
| IPV CAPITAL I HK LIMITED | 2,770,399 | 人民币普通股 | 2,770,399 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－银河创新成长混合型证券投资基金 | 2,760,000 | 人民币普通股 | 2,760,000 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司－华夏国证半导体芯片交易型开放式指数证券投资基金 | 2,476,731 | 人民币普通股 | 2,476,731 | ||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系，也未知前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||||||||
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 许志翰 | 董事长、总经理 | 现任 | 12,629,531 | 10,103,625 | 0 | 22,733,156 | |||
| TANG ZHUANG(唐壮） | 董事、副总经理 | 现任 | 14,208,084 | 11,366,467 | 0 | 25,574,551 | |||
| FENG CHENHUI（冯晨晖） | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 14,580,353 | 11,664,282 | 0 | 26,244,635 | |||
| 姚立生 | 董事 | 现任 | 11,601,853 | 8,866,095 | 519,234 | 19,948,714 | |||
| 王学峰 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 陈碧 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 朱华燕 | 财务总监 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 宋健 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 徐逸星 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 徐伟 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 叶世芬 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 刘文永 | 职工代表监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 合计 | -- | -- | 53,019,821 | 42,000,469 | 519,234 | 94,501,056 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏卓胜微电子股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,751,712,357.61 | 1,474,929,461.54 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 2,192,734,791.67 | 95,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 764,824,423.10 | 337,712,320.52 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 58,713,238.60 | 31,610,188.75 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,754,801.56 | 16,557,840.39 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 878,381,444.02 | 632,164,172.43 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 38,120,459.35 | 63,681,010.88 |
| 流动资产合计 | 5,687,241,515.91 | 2,651,654,994.51 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 35,482,137.46 | 25,764,929.22 |
| 其他权益工具投资 | 127,842,240.00 | 57,842,240.00 |
| 其他非流动金融资产 | 65,482,435.80 | 109,213,381.61 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 227,574,085.80 | 102,792,957.86 |
| 在建工程 | 200,496,861.69 | 12,410,117.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,747,515.85 | |
| 无形资产 | 76,503,628.48 | 61,947,739.41 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,487,985.31 | 3,783,891.21 |
| 递延所得税资产 | 14,592,565.14 | 9,980,320.54 |
| 其他非流动资产 | 544,993,964.51 | 54,904,427.21 |
| 非流动资产合计 | 1,299,203,420.04 | 438,640,004.40 |
| 资产总计 | 6,986,444,935.95 | 3,090,294,998.91 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 254,681,283.31 | 223,546,797.79 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 4,973,619.67 | 19,391,301.91 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 24,410,079.73 | 32,276,507.13 |
| 应交税费 | 188,589,619.03 | 115,744,671.39 |
| 其他应付款 | 17,480,248.14 | 10,921,433.70 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,362,901.90 | |
| 其他流动负债 | 52,389.44 | 1,491,262.06 |
| 流动负债合计 | 492,550,141.22 | 403,371,973.98 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 429,399.68 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,555,555.60 | 2,222,222.26 |
| 递延所得税负债 | 46,916,269.24 | 32,624,194.02 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 48,901,224.52 | 34,846,416.28 |
| 负债合计 | 541,451,365.74 | 438,218,390.26 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 333,560,779.00 | 180,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,682,323,108.31 | 859,506,527.91 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -37,015,314.35 | -25,157,386.45 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,384,647,896.95 | 1,555,510,880.86 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,453,516,469.91 | 2,659,860,022.32 |
| 少数股东权益 | -8,522,899.70 | -7,783,413.67 |
| 所有者权益合计 | 6,444,993,570.21 | 2,652,076,608.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,986,444,935.95 | 3,090,294,998.91 |
法定代表人：许志翰 主管会计工作负责人：朱华燕 会计机构负责人：汪燕
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 949,998,709.54 | 801,986,288.60 |
| 交易性金融资产 | 2,192,734,791.67 | 95,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 193,482,839.72 | 191,907,292.96 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 56,211,744.85 | 29,053,323.43 |
| 其他应收款 | 7,171,092.92 | 16,233,002.44 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 851,001,112.17 | 614,040,638.47 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 38,009,287.10 | 63,491,633.21 |
| 流动资产合计 | 4,288,609,577.97 | 1,811,712,179.11 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 147,612,052.28 | 128,745,201.95 |
| 其他权益工具投资 | 50,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 65,482,435.80 | 109,213,381.61 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 202,868,092.44 | 76,915,619.58 |
| 在建工程 | 200,496,861.69 | 12,410,117.34 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,747,515.85 | |
| 无形资产 | 79,335,538.87 | 65,302,432.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,612,593.69 | 1,663,656.06 |
| 递延所得税资产 | 12,681,707.18 | 9,078,129.32 |
| 其他非流动资产 | 544,526,024.51 | 48,904,427.21 |
| 非流动资产合计 | 1,307,362,822.31 | 452,232,965.94 |
| 资产总计 | 5,595,972,400.28 | 2,263,945,145.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 253,553,776.74 | 222,690,245.65 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 158,670,029.97 | 19,369,725.44 |
| 应付职工薪酬 | 21,453,315.77 | 30,477,467.03 |
| 应交税费 | 188,485,111.26 | 115,683,371.77 |
| 其他应付款 | 7,971,001.60 | 3,391,261.13 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,362,901.90 | |
| 其他流动负债 | 52,389.44 | 1,491,262.06 |
| 流动负债合计 | 632,548,526.68 | 393,103,333.08 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 429,399.68 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,555,555.60 | 2,222,222.26 |
| 递延所得税负债 | 4,858,402.02 | 3,786,507.24 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,843,357.30 | 6,008,729.50 |
| 负债合计 | 639,391,883.98 | 399,112,062.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 333,560,779.00 | 180,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,640,801,623.43 | 817,985,043.03 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -2,167.56 | -210.86 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 未分配利润 | 892,220,281.43 | 776,848,250.30 |
| 所有者权益合计 | 4,956,580,516.30 | 1,864,833,082.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,595,972,400.28 | 2,263,945,145.05 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,359,358,476.19 | 997,693,230.41 |
| 其中：营业收入 | 2,359,358,476.19 | 997,693,230.41 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,170,217,464.32 | 583,773,648.15 |
| 其中：营业成本 | 999,663,384.89 | 472,496,193.85 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,978,784.05 | 1,069,978.57 |
| 销售费用 | 12,792,219.01 | 11,011,573.18 |
| 管理费用 | 22,230,437.19 | 13,786,140.34 |
| 研发费用 | 122,753,148.46 | 89,419,165.56 |
| 财务费用 | 10,799,490.72 | -4,009,403.35 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 7,004,699.41 | 2,458,764.08 |
| 加：其他收益 | 8,045,329.06 | 6,764,203.07 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,384,740.57 | 1,212,861.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,408,720.14 | 677,360.56 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 10,338,522.38 | 8,236,150.12 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -23,295,053.03 | -3,499,864.07 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -14,147,860.78 | -19,603,865.84 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,179,466,690.07 | 407,029,067.03 |
| 加：营业外收入 | 303.19 | 2,000,000.00 |
| 减：营业外支出 | 168.81 | 1,900,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,179,466,824.45 | 407,129,067.03 |
| 减：所得税费用 | 165,769,819.47 | 55,354,490.09 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,013,697,004.98 | 351,774,576.94 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,013,697,004.98 | 351,774,576.94 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 1,014,448,560.09 | 353,016,106.94 |
| 2.少数股东损益 | -751,555.11 | -1,241,530.00 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -11,845,858.82 | 3,839,123.87 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -11,857,927.90 | 3,864,939.66 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -11,857,927.90 | 3,864,939.66 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,956.70 | 3,132.58 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -11,855,971.20 | 3,861,807.08 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 12,069.08 | -25,815.79 |
| 七、综合收益总额 | 1,001,851,146.16 | 355,613,700.81 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,002,590,632.19 | 356,881,046.60 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -739,486.03 | -1,267,345.79 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 3.0559 | 1.0896 |
| （二）稀释每股收益 | 3.0557 | 1.0896 |
法定代表人：许志翰 主管会计工作负责人：朱华燕 会计机构负责人：汪燕
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,602,251,671.34 | 782,924,734.06 |
| 减：营业成本 | 1,013,548,935.02 | 473,374,140.37 |
| 税金及附加 | 1,971,090.45 | 1,069,978.57 |
| 销售费用 | 9,265,763.10 | 8,204,456.91 |
| 管理费用 | 20,231,438.06 | 12,289,843.11 |
| 研发费用 | 112,795,121.02 | 63,296,307.37 |
| 财务费用 | -4,808,289.31 | -2,595,244.91 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 5,221,510.15 | 957,593.99 |
| 加：其他收益 | 8,044,694.34 | 6,764,203.07 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,534,382.66 | 1,212,861.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,558,362.23 | 677,360.56 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 10,338,522.38 | 8,236,150.12 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,900,803.75 | -1,805,234.55 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -14,050,266.82 | -18,168,553.68 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 454,214,141.81 | 223,524,679.09 |
| 加：营业外收入 | 303.19 | 2,000,000.00 |
| 减：营业外支出 | 1,900,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 454,214,445.00 | 223,624,679.09 |
| 减：所得税费用 | 153,530,869.87 | 51,139,688.42 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 300,683,575.13 | 172,484,990.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 300,683,575.13 | 172,484,990.67 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -1,956.70 | 3,132.58 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,956.70 | 3,132.58 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -1,956.70 | 3,132.58 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 300,681,618.43 | 172,488,123.25 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,100,047,727.06 | 985,716,804.73 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 162,870,774.67 | 47,062,506.08 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,388,380.44 | 10,748,127.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,277,306,882.17 | 1,043,527,437.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,596,456,573.96 | 837,108,335.05 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 69,834,605.72 | 47,319,086.11 |
| 支付的各项税费 | 85,193,885.36 | 30,880,980.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 92,282,278.52 | 65,759,776.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,843,767,343.56 | 981,068,178.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 433,539,538.61 | 62,459,259.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 460,933,821.72 | 358,517,182.08 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,828,128.31 | 535,500.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 700.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,800,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 479,562,650.03 | 359,052,683.01 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 865,146,985.21 | 8,067,960.03 |
| 投资支付的现金 | 2,570,000,000.00 | 417,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 35,623,938.06 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,470,770,923.27 | 425,067,960.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,991,208,273.24 | -66,015,277.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,972,476,263.50 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,972,476,263.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 185,311,544.00 | 75,497,505.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,616,844.09 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 187,928,388.09 | 75,497,505.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,784,547,875.41 | -75,497,505.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,720,182.77 | 4,844,925.12 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 221,158,958.01 | -74,208,597.29 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,474,929,461.54 | 476,908,154.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,696,088,419.55 | 402,699,557.31 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,785,743,212.95 | 947,793,679.37 |
| 收到的税费返还 | 162,870,774.67 | 47,062,506.08 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,604,556.46 | 9,203,130.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,961,218,544.08 | 1,004,059,315.88 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,432,210,184.43 | 835,296,003.88 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 61,157,581.34 | 41,139,952.70 |
| 支付的各项税费 | 85,154,380.09 | 30,880,980.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 86,226,977.11 | 38,930,711.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,664,749,122.97 | 946,247,648.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 296,469,421.11 | 57,811,667.18 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 460,933,821.72 | 358,517,182.08 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,828,128.31 | 535,500.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 700.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,800,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 479,562,650.03 | 359,052,683.01 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 863,807,324.64 | 5,401,360.03 |
| 投资支付的现金 | 2,565,000,000.00 | 427,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 40,623,938.06 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,469,431,262.70 | 432,401,360.03 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,989,868,612.67 | -73,348,677.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,972,476,263.50 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,972,476,263.50 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 185,311,544.00 | 75,497,505.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,616,844.09 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 187,928,388.09 | 75,497,505.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,784,547,875.41 | -75,497,505.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,239,799.03 | 2,283,535.71 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 92,388,482.88 | -88,750,979.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 801,986,288.60 | 307,186,049.28 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 894,374,771.48 | 218,435,070.15 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 180,000,000.00 | 859,506,527.91 | -25,157,386.45 | 90,000,000.00 | 1,555,510,880.86 | 2,659,860,022.32 | -7,783,413.67 | 2,652,076,608.65 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 180,000,000.00 | 859,506,527.91 | -25,157,386.45 | 90,000,000.00 | 1,555,510,880.86 | 2,659,860,022.32 | -7,783,413.67 | 2,652,076,608.65 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 153,560,779.00 | 2,822,816,580.40 | -11,857,927.90 | 829,137,016.09 | 3,793,656,447.59 | -739,486.03 | 3,792,916,961.56 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -11,857,927.90 | 1,014,448,560.09 | 1,002,590,632.19 | -739,486.03 | 1,001,851,146.16 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,311,544.00 | 2,970,755,370.60 | 2,976,066,914.60 | 2,976,066,914.60 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,311,544.00 | 2,965,162,832.70 | 2,970,474,376.70 | 2,970,474,376.70 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | 5,592,537.90 | 5,592,537.90 | 5,592,537.90 | ||||||||||||
| 的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -185,311,544.00 | -185,311,544.00 | -185,311,544.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -185,311,544.00 | -185,311,544.00 | -185,311,544.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 148,249,235.00 | -148,249,235.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 148,249,235.00 | -148,249,235.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 310,444.80 | 310,444.80 | 310,444.80 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 333,560,779.00 | 3,682,323,108.31 | -37,015,314.35 | 90,000,000.00 | 2,384,647,896.95 | 6,453,516,469.91 | -8,522,899.70 | 6,444,993,570.21 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 100,000,000.00 | 939,506,527.91 | 3,103,160.38 | 50,000,000.00 | 610,497,353.54 | 1,703,107,041.83 | -5,604,140.90 | 1,697,502,900.93 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 939,506,527.91 | 3,103,160.38 | 50,000,000.00 | 610,497,353.54 | 1,703,107,041.83 | -5,604,140.90 | 1,697,502,900.93 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | 3,864,939.66 | 253,016,106.94 | 256,881,046.60 | -1,267,345.79 | 255,613,700.81 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,864,939.66 | 353,016,106.94 | 356,881,046.60 | -1,267,345.79 | 355,613,700.81 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -100,000,000.00 | -100,000,000.00 | -100,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -100,000,000.00 | -100,000,000.00 | -100,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 180,000,000.00 | 859,506,527.91 | 6,968,100.04 | 50,000,000.00 | 863,513,460.48 | 1,959,988,088.43 | -6,871,486.69 | 1,953,116,601.74 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 180,000,000.00 | 817,985,043.03 | -210.86 | 90,000,000.00 | 776,848,250.30 | 1,864,833,082.47 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 180,000,000.00 | 817,985,043.03 | -210.86 | 90,000,000.00 | 776,848,250.30 | 1,864,833,082.47 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 153,560,779.00 | 2,822,816,580.40 | -1,956.70 | 115,372,031.13 | 3,091,747,433.83 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -1,956.70 | 300,683,575.13 | 300,681,618.43 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,311,544.00 | 2,970,755,370.60 | 2,976,066,914.60 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,311,544.00 | 2,965,162,832.70 | 2,970,474,376.70 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,592,537.90 | 5,592,537.90 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -185,311,544.00 | -185,311,544.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -185,311,544.00 | -185,311,544.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 148,249,235.00 | -148,249,235.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 148,249,235.00 | -148,249,235.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 310,444.80 | 310,444.80 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 333,560,779.00 | 3,640,801,623.43 | -2,167.56 | 90,000,000.00 | 892,220,281.43 | 4,956,580,516.30 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 100,000,000.00 | 897,985,043.03 | 13,423.04 | 50,000,000.00 | 512,134,543.06 | 1,560,133,009.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,000,000.00 | 897,985,043.03 | 13,423.04 | 50,000,000.00 | 512,134,543.06 | 1,560,133,009.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | 3,132.58 | 72,484,990.67 | 72,488,123.25 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 3,132.58 | 172,484,990.67 | 172,488,123.25 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -100,000,000.00 | -100,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -100,000,000.00 | -100,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 80,000,000.00 | -80,000,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 180,000,000.00 | 817,985,043.03 | 16,555.62 | 50,000,000.00 | 584,619,533.73 | 1,632,621,132.38 |
三、公司基本情况
江苏卓胜微电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系通过江苏卓胜微电子有限公司（以下简称：卓胜有限）整体改制而设立的股份有限公司。公司历史沿革如下：
卓胜有限系由许志翰、姚立生及天津浔渡创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：天津浔渡）以货币资金方式共同出资组建的有限责任公司。卓胜有限于2012年8月10日取得无锡市滨湖工商行政管理局核发的公司设立[2012]第08100004号准予设立登记通知书，注册资本为人民币1,000.00万元。
经历次增资和股权转让后，截至2017年7月31日止，公司注册资本和实收资本为1,222.10万元。
2017年8月25日，经卓胜有限董事会决议通过，将卓胜有限依法整体变更为外商投资股份有限公司。同日，卓胜有限股东签署《江苏卓胜微电子股份有限公司创立大会决议》，决议约定股份有限公司采取公司整体变更的方式设立，卓胜有限全体股东均作为发起人。公司整体变更基准日为2017年7月31日，由卓胜有限全体11名股东作为发起人。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2017]第ZA15855号审计报告，截至2017年7月31日止，卓胜有限净资产为人民币169,127,684.52元。以卓胜有限2017年7月31日经审计后净资产，按照1:0.4435折股比例折合成股份公司7,500万股，每股面值
1.00元，股本总额为7,500万元，注册资本7,500万元，各股东以其持有的卓胜有限股权所对应的净资产认购股份公司股份，持股比例不变，净资产超出部分94,127,684.52元计入股份公司资本公积，由全体股东共同享有。于2017年8月29日经无锡市工商行政管理局以外商投资公司变更登记[2017]第08290001号通知书核准卓胜有限变更为股份公司。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对卓胜有限变更为股份公司的注册资本实收情况进行了审验，并出具了信会师报字[2017]第ZA16181号验资报告。
2019年5月24日，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏卓胜微电子股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]939号）核准，同意公司公开发行人民币普通股（A股）25,000,000股，每股面值为1.00元，每股发行价格为35.29元，扣除各项发行费用（不含增值税）53,392,641.49元后，该次发行增加股本25,000,000.00元，增加资本公积803,857,358.51元。该次发行完成后，公司注册资本和股本为100,000,000.00元。该次发行的股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年6月11日出具信会师报字[2019]第ZA14999号验资报告。
2020年5月19日，经2019年度公司股东大会决议通过，以截至2019年12月31日止总股本100,000,000股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增80,000,000股。上述权益分派完成后，公司注册资本和股本变更为180,000,000.00元。
2020年12月24日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]3601号”文《关于同意江苏卓胜微电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》核准，同意公司向特定对象发行人民币普通股（A股）5,311,544股，每股面值为1.00元，每股发行价格为565.85元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币3,506.28万元后，该次发行增加股本531.15万元，增加资本公积296,516.28万元。该次发行的股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2021年1月25日出具信会师报字[2021]第ZA10068号验资报告。
2021年4月21日，经2020年度公司股东大会决议通过，以公司现有总股本185,311,544股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股。上述权益分派完成后，公司注册资本和股本变更为33,356.0779万元。
截至2021年6月30日止，本公司累计发行股本总数33,356.0779万股，注册资本为33,356.0779万元。
公司统一社会信用代码：913202110518277888。
公司所处行业：集成电路行业。
公司经营范围：集成电路生产；集成电路、软件的技术研发、技术服务、技术转让及批发、进出口业务（以上商品不涉及国营贸易管理商品、涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司法定代表人：许志翰。
公司注册地址：无锡市滨湖区建筑西路777号A3幢11层。本财务报表业经公司全体董事于2021年8月20日批准报出。
本公司子公司的相关信息详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、（二十七）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。卓胜香港、卓胜美国采用美元为记账本位币。合并报表范围内其他公司均采用人民币为记账本位币。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告期平均汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3） 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。10、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、重要会计政策及会计估计9、金融工具之6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
11、其他应收款
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、重要会计政策及会计估计9、金融工具之6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
12、存货
1.分类和成本
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、委托加工物资、发出商品等
2.存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3.类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、 合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策及会计估计9、金融工具之6.金融资产减值的测试方法及会计处理方法。
14、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
15、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3.后续计量及损益确认：
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10% | 4.5% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10% | 9%-18% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3 | 10% | 30.00% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 10% | 22.50% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 10% | 18.00% |
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
* 租赁负债的初始计量金额；
* 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
* 本公司发生的初始直接费用；
* 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（21）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，
视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法 | 0 |
| IP授权 | 3年 | 年限平均法 | 0 |
| 专利权 | 10年 | 年限平均法 | 0 |
| 软件 | 10年 | 年限平均法 | 0 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至2021年6月30日止，本公司无使用寿命不确定的无形资产。
4.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应
中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费等。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2.摊销年限
在受益期内平均摊销。
23、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1.以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2.以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
2.具体原则
1.芯片销售收入
①直销模式：
公司根据与客户签订的销售合同（订单）将相关产品交付给客户，经客户到货签收，取得客户确认作为控制权的转移时
点，确认收入。
②经销模式：
公司对经销商的销售系买断方式，根据与经销商签订的销售合同（订单）将相关产品交付给经销商，经经销商到货签收，取得经销商确认作为控制权的转移时点，确认收入。
2.IP授权及服务、权利金收入
公司向客户提供IP授权及服务、收取权利金，若满足下列之一的，公司根据已完成的进度在一段时间内确认收入：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制公司履约过程中在建的产品；
③公司履约过程中所产出的产品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权累计至今已完成的履约部分收取款项。
否则，公司于客户取得IP授权及服务、权利金控制权时点确认收入。
28、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.确认时点
本公司接受政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时，予以确认。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。30、租赁
自2021年1月1日起的会计政策
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1.本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
* 租赁负债的初始计量金额；
* 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
* 本公司发生的初始直接费用；* 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、（21）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
* 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
* 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
* 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
* 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
* 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
* 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
* 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
* 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
* 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2.本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注
五、重要会计政策及会计估计9、金融工具进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
* 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
* 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
* 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
* 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、（9）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“五、（27）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、（9）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、（9）金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1.经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2.融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 | 董事会审批 | 详见其他说明（1） |
（1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）（以下简称“新租赁准则”）
* 本公司作为承租人
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项
目金额，不调整可比期间信息。
对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折
现的现值计量租赁负债，每项租赁根据以下方法计量使用权资产：与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调
整。
对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
1) 将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；
3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用；
4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
5) 作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
6) 首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。
本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
| （1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 第二届董事会第六次会议 | 使用权资产 | 3,925,022.57 | 3,925,022.57 |
| 租赁负债 | 3,828,755.10 | 3,828,755.10 | ||
| 其他应收款 | -96,267.47 | -96,267.47 | ||
（2）执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释第14号”），自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务，根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作（PPP）项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同，对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。
根据该解释的规定，2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。
本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,474,929,461.54 | 1,474,929,461.54 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 337,712,320.52 | 337,712,320.52 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 31,610,188.75 | 31,610,188.75 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 16,557,840.39 | 16,461,572.92 | -96,267.47 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 632,164,172.43 | 632,164,172.43 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 63,681,010.88 | 63,681,010.88 | |
| 流动资产合计 | 2,651,654,994.51 | 2,651,558,727.04 | -96,267.47 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 25,764,929.22 | 25,764,929.22 | |
| 其他权益工具投资 | 57,842,240.00 | 57,842,240.00 | |
| 其他非流动金融资产 | 109,213,381.61 | 109,213,381.61 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 102,792,957.86 | 102,792,957.86 | |
| 在建工程 | 12,410,117.34 | 12,410,117.34 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,925,022.57 | 3,925,022.57 | |
| 无形资产 | 61,947,739.41 | 61,947,739.41 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,783,891.21 | 3,783,891.21 | |
| 递延所得税资产 | 9,980,320.54 | 9,980,320.54 | |
| 其他非流动资产 | 54,904,427.21 | 54,904,427.21 | |
| 非流动资产合计 | 438,640,004.40 | 442,565,026.97 | 3,925,022.57 |
| 资产总计 | 3,090,294,998.91 | 3,094,123,754.01 | 3,828,755.10 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 223,546,797.79 | 223,546,797.79 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 19,391,301.91 | 19,391,301.91 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 32,276,507.13 | 32,276,507.13 | |
| 应交税费 | 115,744,671.39 | 115,744,671.39 |
| 其他应付款 | 10,921,433.70 | 10,921,433.70 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,491,262.06 | 1,491,262.06 | |
| 流动负债合计 | 403,371,973.98 | 403,371,973.98 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,828,755.10 | 3,828,755.10 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,222,222.26 | 2,222,222.26 | |
| 递延所得税负债 | 32,624,194.02 | 32,624,194.02 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 34,846,416.28 | 38,675,171.38 | 3,828,755.10 |
| 负债合计 | 438,218,390.26 | 442,047,145.36 | 3,828,755.10 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 859,506,527.91 | 859,506,527.91 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -25,157,386.45 | -25,157,386.45 | |
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,555,510,880.86 | 1,555,510,880.86 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,659,860,022.32 | 2,659,860,022.32 | |
| 少数股东权益 | -7,783,413.67 | -7,783,413.67 | |
| 所有者权益合计 | 2,652,076,608.65 | 2,652,076,608.65 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,090,294,998.91 | 3,094,123,754.01 | 3,828,755.10 |
调整情况说明公司自2021年开始执行《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），报表调整其他应收款、使用权资产、租赁负债科目。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 801,986,288.60 | 801,986,288.60 | |
| 交易性金融资产 | 95,000,000.00 | 95,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 191,907,292.96 | 191,907,292.96 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 29,053,323.43 | 29,053,323.43 | |
| 其他应收款 | 16,233,002.44 | 16,136,734.97 | -96,267.47 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 614,040,638.47 | 614,040,638.47 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 63,491,633.21 | 63,491,633.21 | |
| 流动资产合计 | 1,811,712,179.11 | 1,811,615,911.64 | -96,267.47 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 128,745,201.95 | 128,745,201.95 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 109,213,381.61 | 109,213,381.61 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 76,915,619.58 | 76,915,619.58 | |
| 在建工程 | 12,410,117.34 | 12,410,117.34 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,925,022.57 | 3,925,022.57 | |
| 无形资产 | 65,302,432.87 | 65,302,432.87 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,663,656.06 | 1,663,656.06 | |
| 递延所得税资产 | 9,078,129.32 | 9,078,129.32 | |
| 其他非流动资产 | 48,904,427.21 | 48,904,427.21 | |
| 非流动资产合计 | 452,232,965.94 | 456,157,988.51 | 3,925,022.57 |
| 资产总计 | 2,263,945,145.05 | 2,267,773,900.15 | 3,828,755.10 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 222,690,245.65 | 222,690,245.65 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 19,369,725.44 | 19,369,725.44 | |
| 应付职工薪酬 | 30,477,467.03 | 30,477,467.03 | |
| 应交税费 | 115,683,371.77 | 115,683,371.77 | |
| 其他应付款 | 3,391,261.13 | 3,391,261.13 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动 |
| 负债 | |||
| 其他流动负债 | 1,491,262.06 | 1,491,262.06 | |
| 流动负债合计 | 393,103,333.08 | 393,103,333.08 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,828,755.10 | 3,828,755.10 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,222,222.26 | 2,222,222.26 | |
| 递延所得税负债 | 3,786,507.24 | 3,786,507.24 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,008,729.50 | 9,837,484.60 | 3,828,755.10 |
| 负债合计 | 399,112,062.58 | 402,940,817.68 | 3,828,755.10 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 817,985,043.03 | 817,985,043.03 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -210.86 | -210.86 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
| 未分配利润 | 776,848,250.30 | 776,848,250.30 | |
| 所有者权益合计 | 1,864,833,082.47 | 1,864,833,082.47 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,263,945,145.05 | 2,267,773,900.15 | 3,828,755.10 |
调整情况说明公司自2021年开始执行《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），报表调整其他应收款、使用权资产、租赁负债科目。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13，6，0 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7，1 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25，15，16.5，8.25，29.70~29.84 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 江苏卓胜微电子股份有限公司 | 15 |
| 卓胜香港 | 16.5、8.25 |
| 卓胜上海 | 25 |
| 卓胜美国 | 29.70~29.84 |
| 卓胜成都 | 25 |
| 芯卓投资 | 25 |
2、税收优惠
公司于2019年11月22日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201932003952），认定公司为高新技术企业，认定有效期为三年，公司可享受企业所得税优惠税率15%。本公司2021年度暂按15%的税率预提企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 5,868.27 | 6,171.64 |
| 银行存款 | 1,654,374,024.87 | 1,474,914,815.22 |
| 其他货币资金 | 97,332,464.47 | 8,474.68 |
| 合计 | 1,751,712,357.61 | 1,474,929,461.54 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 763,464,579.47 | 632,097,866.01 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 20,000,000.00 |
其他说明：其他货币资金中有20,000,000.00元系保证金。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,192,734,791.67 | 95,000,000.00 |
| 债务工具投资 | 2,192,734,791.67 | 95,000,000.00 |
| 合计 | 2,192,734,791.67 | 95,000,000.00 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 175,856.36 | 0.02% | 175,856.36 | 100.00% | 0.00 | 175,856.36 | 0.05% | 175,856.36 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 805,078,340.11 | 99.98% | 40,253,917.01 | 5.00% | 764,824,423.10 | 355,486,653.16 | 99.95% | 17,774,332.64 | 5.00% | 337,712,320.52 |
| 合计 | 805,254,196.47 | 100.00% | 40,429,773.37 | 764,824,423.10 | 355,662,509.52 | 100.00% | 17,950,189.00 | 337,712,320.52 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 安徽华语信息科技有限公司 | 175,856.36 | 175,856.36 | 100.00% | 预计全额无法收回 |
| 合计 | 175,856.36 | 175,856.36 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 805,078,340.11 | 40,253,917.01 | 5.00% |
| 合计 | 805,078,340.11 | 40,253,917.01 | 5.00% |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 805,078,340.11 |
| 2至3年 | 175,856.36 |
| 合计 | 805,254,196.47 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 17,950,189.00 | 22,710,403.37 | -230,819.00 | 40,429,773.37 | ||
| 合计 | 17,950,189.00 | 22,710,403.37 | -230,819.00 | 40,429,773.37 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 330,311,481.66 | 41.02% | 16,515,574.08 |
| 第二名 | 102,835,906.50 | 12.77% | 5,141,795.33 |
| 第三名 | 97,989,357.58 | 12.17% | 4,899,467.88 |
| 第四名 | 96,161,088.56 | 11.94% | 4,808,054.43 |
| 第五名 | 52,212,998.77 | 6.48% | 2,610,649.94 |
| 合计 | 679,510,833.07 | 84.38% | 33,975,541.66 |
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期内无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 56,227,817.74 | 95.77% | 29,543,176.77 | 93.46% |
| 1至2年 | 1,616,038.04 | 2.75% | 2,067,011.98 | 6.54% |
| 2至3年 | 869,382.82 | 1.48% | ||
| 合计 | 58,713,238.60 | -- | 31,610,188.75 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付排名 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 38,489,409.48 | 65.55 |
| 第二名 | 11,134,266.90 | 18.96 |
| 第三名 | 3,820,000.00 | 6.51 |
| 第四名 | 3,235,895.36 | 5.51 |
| 第五名 | 991,061.72 | 1.69 |
| 合计 | 57,670,633.46 | 98.22 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,754,801.56 | 16,461,572.92 |
| 合计 | 2,754,801.56 | 16,461,572.92 |
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 26,381.15 | 0.00 |
| 预付房租费用 | 399,030.60 | 148,699.75 |
| 押金、保证金 | 1,882,716.00 | 16,466,612.75 |
| 其他往来款 | 1,958,836.23 | 775,634.65 |
| 合计 | 4,266,963.98 | 17,390,947.15 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 929,374.23 | 929,374.23 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 584,649.66 | 584,649.66 | ||
| 其他变动 | -1,861.47 | -1,861.47 | ||
| 2021年6月30日余额 | 1,512,162.42 | 1,512,162.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,246,602.75 |
| 1至2年 | 205,142.00 |
| 2至3年 | 94,211.43 |
| 3年以上 | 721,007.80 |
| 3至4年 | 323,461.80 |
| 4至5年 | 105,311.00 |
| 5年以上 | 292,235.00 |
| 合计 | 4,266,963.98 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 929,374.23 | 584,649.66 | -1,861.47 | 1,512,162.42 | ||
| 合计 | 929,374.23 | 584,649.66 | -1,861.47 | 1,512,162.42 |
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 预付费用 | 1,057,791.75 | 1年以内 | 24.79% | 528,895.88 |
| 第二名 | 租房押金 | 400,637.31 | 1年以内 | 9.39% | 200,318.66 |
| 第三名 | 租房押金 | 341,992.00 | 2年以上 | 8.01% | 68,398.40 |
| 第四名 | 房租、租房押金 | 333,081.75 | 4年以内 | 7.81% | 94,687.04 |
| 第五名 | 房租、租房押金 | 291,316.96 | 1年以内 | 6.83% | 92,203.23 |
| 合计 | -- | 2,424,819.77 | -- | 56.83% | 984,503.21 |
5)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
6)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期内无因转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债。
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 353,762,463.33 | 52,674,881.76 | 301,087,581.57 | 285,657,802.65 | 46,603,351.37 | 239,054,451.28 |
| 库存商品 | 372,885,742.69 | 10,857,172.15 | 362,028,570.54 | 219,842,426.16 | 8,766,659.32 | 211,075,766.84 |
| 发出商品 | 773,685.43 | 773,685.43 | ||||
| 委托加工物资 | 218,720,488.11 | 4,228,881.63 | 214,491,606.48 | 164,015,895.43 | 2,265,676.22 | 161,750,219.21 |
| 在途物资 | 20,283,735.10 | 20,283,735.10 | ||||
| 合计 | 946,142,379.56 | 67,760,935.54 | 878,381,444.02 | 689,799,859.34 | 57,635,686.91 | 632,164,172.43 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 46,603,351.37 | 12,940,763.58 | -22,365.12 | 6,846,868.07 | 52,674,881.76 | |
| 库存商品 | 8,766,659.32 | 6,019,559.13 | -7,291.92 | 3,921,754.38 | 10,857,172.15 | |
| 委托加工物资 | 2,265,676.22 | 1,966,073.40 | -2,867.99 | 4,228,881.63 | ||
| 合计 | 57,635,686.91 | 20,926,396.11 | -32,525.03 | 10,768,622.45 | 67,760,935.54 | |
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 37,242,663.04 | 20,021,842.48 |
| 预付中介机构费 | 613,207.55 | |
| 拆借资金 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 |
| 待摊费用 | 199,080.62 | 976,527.76 |
| 预付税金 | 678,715.69 | 19,882,098.77 |
| 应收出口退税款 | 22,187,334.32 | |
| 减：其他流动资产减值准备 | -9,500,000.00 | -9,500,000.00 |
| 合计 | 38,120,459.35 | 63,681,010.88 |
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山景股份 | 25,764,929.22 | 3,558,362.23 | -1,956.70 | 310,444.80 | 29,631,779.55 | ||||||
| 晟朗微 | 6,000,000.00 | -149,642.09 | 5,850,357.91 | ||||||||
| 小计 | 25,764,929.22 | 6,000,000.00 | 3,408,720.14 | -1,956.70 | 310,444.80 | 35,482,137.46 | |||||
| 合计 | 25,764,929.22 | 6,000,000.00 | 3,408,720.14 | -1,956.70 | 310,444.80 | 35,482,137.46 |
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 常州承芯 | 57,842,240.00 | 57,842,240.00 |
| 上海合见 | 50,000,000.00 | |
| 柠檬光子 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 127,842,240.00 | 57,842,240.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 常州承芯 | 5,710,341.75 | 公司对其投资准备长期持有，不以交易为目的 | ||||
| 上海合见 | 公司对其投资准备长期持有，不以交易为目的 | |||||
| 柠檬光子 | 公司对其投资准备长期持有，不以交易为目的 |
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 65,482,435.80 | 109,213,381.61 |
| 合计 | 65,482,435.80 | 109,213,381.61 |
其他说明：
公司于2020年10月22日与通富微电子股份有限公司（以下简称：目标公司）签订非公开发行股票认购合同，按照18.66元人民币/股的价格，认购目标公司4,500,000.00股，股票认购款合计人民币83,970,000.00元。公司于2021年6月25日和6月28
日共出售1,776,105.00股，剩余2,723,895.00股，公司确认该项权益工具投资为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产且预期持有剩余股份超过一年。
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 227,574,085.80 | 102,792,957.86 |
| 合计 | 227,574,085.80 | 102,792,957.86 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 6,556,322.96 | 47,283,920.43 | 98,272,311.03 | 6,428,462.51 | 3,432,121.39 | 161,973,138.32 |
| 2.本期增加金额 | 48,436,387.50 | 64,952,390.28 | 31,197,098.29 | 606,876.99 | 270,017.82 | 145,462,770.88 |
| （1）购置 | 48,436,387.50 | 64,952,390.28 | 31,197,098.29 | 606,876.99 | 270,017.82 | 145,462,770.88 |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 259,200.00 | 21,367.67 | 1,759.55 | 282,327.22 | ||
| （1）处置或报废 | 3,349.14 | 3,349.14 | ||||
| (2)其他变动 | 259,200.00 | 18,018.53 | 1,759.55 | 278,978.08 | ||
| 4.期末余额 | 54,992,710.46 | 111,977,110.71 | 129,448,041.65 | 7,035,339.50 | 3,700,379.66 | 307,153,581.98 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 344,146.58 | 1,535,523.32 | 51,811,746.25 | 4,122,204.77 | 1,366,559.54 | 59,180,180.46 |
| 2.本期增加金额 | 692,428.23 | 5,642,403.25 | 13,399,993.25 | 464,987.98 | 241,238.69 | 20,441,051.40 |
| （1）计提 | 692,428.23 | 5,642,403.25 | 13,399,993.25 | 464,987.98 | 241,238.69 | 20,441,051.40 |
| 3.本期减少金额 | 21,870.00 | 18,869.77 | 995.91 | 41,735.68 | ||
| （1）处置或报废 | 3,014.23 | 3,014.23 |
| (2)其他变动 | 21,870.00 | 15,855.54 | 995.91 | 38,721.45 | ||
| 4.期末余额 | 1,036,574.81 | 7,156,056.57 | 65,192,869.73 | 4,587,192.75 | 1,606,802.32 | 79,579,496.18 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 53,956,135.65 | 104,821,054.14 | 64,255,171.92 | 2,448,146.75 | 2,093,577.34 | 227,574,085.80 |
| 2.期初账面价值 | 6,212,176.38 | 45,748,397.11 | 46,460,564.78 | 2,306,257.74 | 2,065,561.85 | 102,792,957.86 |
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 200,496,861.69 | 12,410,117.34 |
| 合计 | 200,496,861.69 | 12,410,117.34 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 芯卓半导体产业化建设项目 | 200,496,861.69 | 200,496,861.69 | 12,410,117.34 | 12,410,117.34 | ||
| 合计 | 200,496,861.69 | 200,496,861.69 | 12,410,117.34 | 12,410,117.34 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定 | 本期其他 | 期末余额 | 工程累计投入 | 工程进度 | 利息资本化累计金 | 其中：本期利息 | 本期利息 | 资金来源 |
| 资产金额 | 减少金额 | 占预算比例 | 额 | 资本化金额 | 资本化率 | |||||||
| 芯卓半导体产业化建设项目 | 3,500,000,000.00 | 12,410,117.34 | 188,086,744.35 | 200,496,861.69 | 自筹资金 | |||||||
| 合计 | 3,500,000,000.00 | 12,410,117.34 | 188,086,744.35 | 200,496,861.69 | -- | -- | -- |
注释：该预算数是项目整体预算，包括但不限于形成在建工程部分。
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 3,925,022.57 | 3,925,022.57 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）新增租赁 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 3,925,022.57 | 3,925,022.57 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,177,506.72 | 1,177,506.72 |
| （1）计提 | 1,177,506.72 | 1,177,506.72 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,747,515.85 | 2,747,515.85 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,747,515.85 | 2,747,515.85 |
| 2.期初账面价值 |
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | IP授权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 50,758,400.00 | 76,435.00 | 12,125,755.76 | 1,586,390.59 | 64,546,981.35 | |
| 2.本期增加金额 | 16,483,562.83 | 16,483,562.83 | ||||
| （1）购置 | 16,483,562.83 | 16,483,562.83 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,916.00 | 2,916.00 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他变动 | 2,916.00 | 2,916.00 | ||||
| 4.期末余额 | 50,758,400.00 | 76,435.00 | 28,606,402.59 | 1,586,390.59 | 81,027,628.18 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 84,597.33 | 76,435.00 | 2,041,612.01 | 396,597.60 | 2,599,241.94 | |
| 2.本期增加金额 | 507,583.99 | 1,153,752.79 | 264,398.40 | 1,925,735.18 | ||
| （1）计提 | 507,583.99 | 1,153,752.79 | 264,398.40 | 1,925,735.18 | ||
| 3.本期减少金额 | 977.42 | 977.42 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他变动 | 977.42 | 977.42 | ||||
| 4.期末余额 | 592,181.32 | 76,435.00 | 3,194,387.38 | 660,996.00 | 4,523,999.70 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 50,166,218.68 | 0.00 | 25,412,015.21 | 925,394.59 | 76,503,628.48 | |
| 2.期初账面价值 | 50,673,802.67 | 0.00 | 10,084,143.75 | 1,189,792.99 | 61,947,739.41 |
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费及其他费用 | 3,783,891.21 | 603,193.79 | 898,451.11 | 648.58 | 3,487,985.31 |
| 合计 | 3,783,891.21 | 603,193.79 | 898,451.11 | 648.58 | 3,487,985.31 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 12,739,053.05 | 1,910,857.96 | 6,014,608.12 | 902,191.22 |
| 坏账准备 | 11,493,764.74 | 1,724,064.71 | 2,592,960.99 | 388,944.15 |
| 存货跌价准备 | 65,902,856.26 | 9,885,428.44 | 55,705,678.84 | 8,355,851.83 |
| 递延收益 | 1,555,555.60 | 233,333.34 | 2,222,222.26 | 333,333.34 |
| 股份支付 | 5,592,537.90 | 838,880.69 | ||
| 合计 | 97,283,767.55 | 14,592,565.14 | 66,535,470.21 | 9,980,320.54 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 7,613,789.00 | 1,903,447.25 | 7,613,789.00 | 1,903,447.25 |
| 境外子公司未分回利润 | 267,696,133.16 | 40,154,419.97 | 179,561,596.84 | 26,934,239.53 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 17,734,791.67 | 2,660,218.75 | ||
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 14,654,555.10 | 2,198,183.27 | 25,243,381.61 | 3,786,507.24 |
| 合计 | 307,699,268.93 | 46,916,269.24 | 212,418,767.45 | 32,624,194.02 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 14,592,565.14 | 9,980,320.54 | ||
| 递延所得税负债 | 46,916,269.24 | 32,624,194.02 |
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 544,993,964.51 | 544,993,964.51 | 48,904,427.21 | 48,904,427.21 | ||
| 预付投资款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 合计 | 544,993,964.51 | 544,993,964.51 | 54,904,427.21 | 54,904,427.21 | ||
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 254,668,787.87 | 223,546,797.79 |
| 1-2年 | 12,495.44 | |
| 合计 | 254,681,283.31 | 223,546,797.79 |
19、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 4,973,619.67 | 19,391,274.57 |
| 1-2年 |
| 2-3年 | 27.34 | |
| 合计 | 4,973,619.67 | 19,391,301.91 |
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 32,271,230.11 | 58,065,652.09 | 66,417,884.04 | 23,918,998.16 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,277.02 | 3,846,183.73 | 3,360,379.18 | 491,081.57 |
| 三、辞退福利 | 25,710.34 | 25,710.34 | ||
| 合计 | 32,276,507.13 | 61,937,546.16 | 69,803,973.56 | 24,410,079.73 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 31,741,953.41 | 50,933,012.30 | 59,634,818.85 | 23,040,146.86 |
| 2、职工福利费 | 133,555.69 | 1,132,207.98 | 843,861.00 | 421,902.67 |
| 3、社会保险费 | 238,631.01 | 2,533,060.58 | 2,481,074.96 | 290,616.63 |
| 其中：医疗保险费 | 216,816.43 | 1,975,275.86 | 1,925,496.73 | 266,595.56 |
| 工伤保险费 | 1,238.95 | 66,505.64 | 57,382.02 | 10,362.57 |
| 生育保险费 | 20,575.63 | 122,530.60 | 129,447.73 | 13,658.50 |
| 其他 | 368,748.48 | 368,748.48 | ||
| 4、住房公积金 | 157,090.00 | 3,467,371.23 | 3,458,129.23 | 166,332.00 |
| 合计 | 32,271,230.11 | 58,065,652.09 | 66,417,884.04 | 23,918,998.16 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,080.74 | 3,720,408.10 | 3,251,424.80 | 473,064.04 |
| 2、失业保险费 | 1,196.28 | 125,775.63 | 108,954.38 | 18,017.53 |
| 合计 | 5,277.02 | 3,846,183.73 | 3,360,379.18 | 491,081.57 |
21、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 187,801,625.18 | 114,975,882.51 |
| 个人所得税 | 456,600.73 | 486,491.01 |
| 城市维护建设税 | -0.01 | 54,924.45 |
| 教育费附加 | -0.03 | 39,231.72 |
| 印花税 | 75,687.71 | 149,254.06 |
| 特许经营税 | 2,584.04 | 10,439.84 |
| 房产税 | 101,716.41 | 2,782.50 |
| 土地使用税 | 39,238.63 | 25,665.30 |
| 环境保护税 | 112,166.37 | |
| 合计 | 188,589,619.03 | 115,744,671.39 |
22、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 17,480,248.14 | 10,921,433.70 |
| 合计 | 17,480,248.14 | 10,921,433.70 |
（1）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付售后技术支持服务费 | 1,776,527.50 | 1,750,909.35 |
| 其他往来款 | 8,353,850.52 | 3,207,557.37 |
| 应付佣金 | 7,258,136.70 | 5,383,676.92 |
| 应付物流费 | 91,733.42 | 579,290.06 |
| 合计 | 17,480,248.14 | 10,921,433.70 |
23、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 2,362,901.90 | |
| 合计 | 2,362,901.90 |
24、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 52,389.44 | 1,491,262.06 |
| 合计 | 52,389.44 | 1,491,262.06 |
25、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 2,343,979.86 | |
| 1-2年 | 429,399.68 | 1,484,775.24 |
| 合计 | 429,399.68 | 3,828,755.10 |
26、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,222,222.26 | 666,666.66 | 1,555,555.60 | 取得与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 2,222,222.26 | 666,666.66 | 1,555,555.60 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年省科技成果转化专项资金（锡科计[2018]314号、锡财工贸[2018]129号） | 1,250,000.04 | 499,999.98 | 750,000.06 | 与资产相关 | ||||
| 2020年度无锡市第十九批科技发展资金（锡 | 972,222.22 | 166,666.68 | 805,555.54 | 与资产相关 |
| 科规[2020]218号） | ||||||||
| 合计 | 2,222,222.26 | 666,666.66 | 1,555,555.60 |
27、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 180,000,000.00 | 5,311,544.00 | 148,249,235.00 | 153,560,779.00 | 333,560,779.00 | ||
28、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 859,506,527.91 | 2,965,162,832.70 | 148,249,235.00 | 3,676,420,125.61 |
| 其他资本公积 | 5,902,982.70 | 5,902,982.70 | ||
| 合计 | 859,506,527.91 | 2,971,065,815.40 | 148,249,235.00 | 3,682,323,108.31 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积本期减少：2021年4月21日，经2020年度公司股东大会决议通过，以公司现有总股本185,311,544股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增8股，共计转增148,249,235.00股。
资本公积本期增加：2020年12月24日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]3601号”文《关于同意江苏卓胜微电子股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》核准，公司向特定对象发行人民币普通股（A股）5,311,544股，募集资金总额为人民币300,553.72万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币3,506.28万元，实际募集资金净额为人民币297,047.44万元，其中新增实收资本（股本）人民币531.15万元，股本溢价人民币296,516.28万元。公司于2021年2月9日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意限制性股票首次授予日为 2021年2月9日，向符合授予条件的44名激励对象授予7.20万股限制性股票，首次授予价格为每股270.40元。本期确认股权激励费用金额为5,592,537.90元。
山景股份增资及股权激励导致公司持有山景股份的持股比例由15.00%降至13.73%，被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的变动，计入资本公积，金额为310,444.80元。
29、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 留存收益 | ||||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,710,341.75 | 5,710,341.75 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 5,710,341.75 | 5,710,341.75 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -30,867,728.20 | -11,845,858.82 | -11,857,927.90 | 12,069.08 | -42,725,656.10 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -210.86 | -1,956.70 | -1,956.70 | -2,167.56 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -30,867,517.34 | -11,843,902.12 | -11,855,971.20 | 12,069.08 | -42,723,488.54 | |||
| 其他综合收益合计 | -25,157,386.45 | -11,845,858.82 | -11,857,927.90 | 12,069.08 | -37,015,314.35 |
30、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||
| 合计 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
31、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,555,510,880.86 | 610,497,353.54 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,555,510,880.86 | 610,497,353.54 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,014,448,560.09 | 1,072,792,543.32 |
| 减：提取法定盈余公积 | 38,777,901.60 | |
| 应付普通股股利 | 185,311,544.00 | 100,000,000.00 |
| 加：其他 | 10,998,885.60 | |
| 期末未分配利润 | 2,384,647,896.95 | 1,555,510,880.86 |
32、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,359,358,476.19 | 999,663,384.89 | 997,693,230.41 | 472,496,193.85 |
| 合计 | 2,359,358,476.19 | 999,663,384.89 | 997,693,230.41 | 472,496,193.85 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 合计 |
| 商品类型 | 2,359,358,476.19 | 2,359,358,476.19 |
| 其中： | ||
| 芯片销售收入 | 2,356,774,918.80 | 2,356,774,918.80 |
| IP授权及服务 | 745,623.40 | 745,623.40 |
| 权利金 | 1,837,933.99 | 1,837,933.99 |
| 按经营地区分类 | 2,359,358,476.19 | 2,359,358,476.19 |
| 其中： | ||
| 境内 | 459,088,934.73 | 459,088,934.73 |
| 境外 | 1,900,269,541.46 | 1,900,269,541.46 |
| 市场或客户类型 | 2,359,358,476.19 | 2,359,358,476.19 |
| 其中： | ||
| 经销 | 1,194,684,569.48 | 1,194,684,569.48 |
| 直供 | 1,164,673,906.71 | 1,164,673,906.71 |
| 按商品转让的时间分类 | 2,359,358,476.19 | 2,359,358,476.19 |
| 其中： | ||
| 在某一时点确认 | 2,359,358,476.19 | 2,359,358,476.19 |
| 在某一时段内确认 | ||
| 合计 | 2,359,358,476.19 | 2,359,358,476.19 |
33、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 78,547.21 | 297,096.47 |
| 教育费附加 | 56,105.04 | 212,211.78 |
| 特许经营税 | 2,597.00 | |
| 房产税 | 146,089.67 | |
| 土地使用税 | 77,799.08 | 403.58 |
| 印花税 | 1,475,782.96 | 560,266.74 |
| 环境保护税 | 141,863.09 | |
| 合计 | 1,978,784.05 | 1,069,978.57 |
34、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 售后技术支持服务费 | 4,423,302.02 | 1,296,638.33 |
| 工资薪酬 | 4,239,610.36 | 4,462,201.01 |
| 佣金 | 1,980,817.86 | 927,382.30 |
| 运输费 | 859,895.26 | 3,145,947.27 |
| 业务费 | 1,287,380.45 | 1,178,091.19 |
| 折旧及资产摊销 | 1,213.06 | 1,313.08 |
| 合计 | 12,792,219.01 | 11,011,573.18 |
35、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 5,857,848.48 | 4,528,277.85 |
| 房租水电费 | 1,576,507.16 | 2,513,988.02 |
| 折旧及资产摊销 | 3,595,534.18 | 1,391,224.24 |
| 差旅费 | 442,884.27 | 273,054.74 |
| 办公费用 | 3,743,362.18 | 2,963,120.90 |
| 中介机构服务费 | 445,737.58 | 1,677,097.87 |
| 业务招待费 | 976,025.44 | 439,376.72 |
| 股份支付费用 | 5,592,537.90 | |
| 合计 | 22,230,437.19 | 13,786,140.34 |
36、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 46,366,144.18 | 30,623,901.54 |
| 模具费 | 16,885,108.27 | 26,714,476.14 |
| 研发材料及封测费 | 35,568,856.37 | 15,684,222.50 |
| 长期资产摊销 | 19,905,718.25 | 12,038,599.14 |
| 办公费用 | 4,027,321.39 | 4,357,966.24 |
| 合计 | 122,753,148.46 | 89,419,165.56 |
37、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | ||
| 减：利息收入 | 7,004,699.41 | 2,458,764.08 |
| 汇兑损益 | 17,314,980.54 | -1,659,753.15 |
| 其他 | 489,209.59 | 109,113.88 |
| 合计 | 10,799,490.72 | -4,009,403.35 |
38、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产业前瞻性与共性关键技术研发项目资助-低功耗蓝牙(BLE)控制器芯片的研发（锡科计[2016]187号、锡财工贸[2016]81号） | 41,666.77 | |
| 个人手续费返还 | 249,753.55 | 208,183.60 |
| 2018年省科技成果转化专项资金（锡科计[2018]314号、锡财工贸[2018]129号） | 499,999.98 | 499,999.86 |
| 2019年第二批省级工业和信息产业转型省级专项资金（锡财工贸[2019]121号） | 1,000,000.00 | |
| 2019年滨湖区现代产业发展资金（锡滨委发[2018]73号） | 200,000.00 | |
| 收到滨湖区18年专利奖励（锡蠡委发[2014]51号） | 8,400.00 | |
| 政府促进就业专项（江苏）（锡人社发〔2020〕20号） | 21,961.00 | |
| 稳岗补贴（江苏）（锡委发〔2020〕20号） | 36,254.00 | |
| 稳岗补贴（深圳）（深人社规〔2016〕1号） | 950.40 | |
| 稳岗补贴（成都） （成人社办发[2020]76号） | 14,327.44 | |
| 稳岗补贴（上海）（沪人社就〔2020〕52号） | 42,760.00 | |
| 疫情期间新录用职工岗前培训补贴（锡人社发[2020]5号） | 600.00 | |
| 岗前培训补贴（锡人社办[2020]11号） | 1,200.00 | |
| 2019年区现代产业发展政策奖励资金（锡滨委发[2018]73号） | 1,000,000.00 | |
| 无锡市规模销售奖励资金（锡工信综合[2020]2号） | 2,000,000.00 | |
| 收到2019年市重大科技成果转化政府资金（锡滨工信发[2020]11号） | 500,000.00 | |
| 滨湖区流片、新技术新产品研发应用奖励资金（锡滨工信发[2020]11号） | 510,500.00 | |
| 2019年区现代产业发展政策扶持奖励（锡滨委发[2018]73号） | 100,000.00 | |
| 2019年第一批集成电路产业发展基金-设计企业资质认证奖（锡工信综合[2019]21号、锡财工贸[2019]79号） | 500,000.00 |
| 收到2019年省创新能力建设专项资金-对技术转移输出方的奖励（锡财工贸[2019]122号） | 27,400.00 | |
| 博士后工作站奖励 （锡人社发[2019]143号） | 50,000.00 | |
| 收到“以工代训”培训补贴（市高技能人才）（锡人社发[2020]59号） | 56,400.00 | |
| 收到稳岗补贴（苏州）（苏人保就[2021]1号） | 5,741.85 | |
| 收到无锡市科技发展基金（锡科规[2020]251号） | 500,000.00 | |
| 收到一次性吸纳就业补贴（锡人社发[2020]6号） | 1,000.00 | |
| 收到2021年第一批以工代训补贴（无锡市高技能人才）（锡人社发[2020]59号） | 3,600.00 | |
| 收到岗前培训补贴（锡人社发[2020]5号） | 3,600.00 | |
| 收到2021年稳岗返还(锡人社发[2020]20号） | 38,567.00 | |
| 收到滨湖区工业和信息化局信息化改造现代产业资金 | 1,500,000.00 | |
| 收到滨湖区发改委-2020年产业发展政策（锡滨政字[2021]120号） | 4,270,000.00 | |
| 收到滨湖区科技局-支持企业加大研发投入奖励 | 500,000.00 | |
| 收到滨湖区商务局扶持资金 | 150,000.00 | |
| 收到现代产业发展政策资金（滨湖区商务局） | 100,000.00 | |
| 2020年度无锡市第十九批科技发展资金（锡科规[2020]218号） | 166,666.68 | |
| 合计 | 8,045,329.06 | 6,764,203.07 |
39、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,408,720.14 | 677,360.56 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 535,500.93 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,347,817.89 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 117,000.00 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 4,511,202.54 | |
| 合计 | 9,384,740.57 | 1,212,861.49 |
40、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 19,275,571.24 | 8,236,150.12 |
| 其他非流动金融资产 | -8,937,048.86 |
| 合计 | 10,338,522.38 | 8,236,150.12 |
41、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -584,649.66 | -311,861.10 |
| 应收账款坏账损失 | -22,710,403.37 | -3,188,002.97 |
| 合计 | -23,295,053.03 | -3,499,864.07 |
42、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -14,147,860.78 | -19,603,865.84 |
| 合计 | -14,147,860.78 | -19,603,865.84 |
43、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,000,000.00 | ||
| 非流动资产损毁报废收益 | 284.56 | 284.56 | |
| 其他 | 18.63 | 18.63 | |
| 合计 | 303.19 | 2,000,000.00 | 303.19 |
44、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,900,000.00 | ||
| 其他 | 168.81 | 168.81 | |
| 合计 | 168.81 | 1,900,000.00 | 168.81 |
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 156,089,988.85 | 53,641,750.34 |
| 递延所得税费用 | 9,679,830.62 | 1,712,739.75 |
| 合计 | 165,769,819.47 | 55,354,490.09 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,179,466,824.45 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 176,916,033.81 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -111,012,556.44 |
| 非应税收入的影响 | -533,754.33 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 109,566.23 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,751,261.05 |
| 税法规定的额外可扣除费用 | -12,525,589.93 |
| 特别纳税调整对所得税的影响 | 97,844,678.64 |
| 境外子公司未分回利润对所得税的影响 | 13,220,180.44 |
| 所得税费用 | 165,769,819.47 |
46、其他综合收益
详见附注“七、合并财务报表项目注释”。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到利息收入 | 7,004,699.41 | 2,458,764.08 |
| 收到政府补助 | 7,128,908.85 | 8,014,352.84 |
| 收到其他往来款 | 254,772.18 | 275,010.24 |
| 合计 | 14,388,380.44 | 10,748,127.16 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付办公费、差旅费、业务招待费等经营费用 | 70,250,125.13 | 61,175,642.22 |
| 支付其他往来款 | 22,032,153.39 | 4,584,134.48 |
| 合计 | 92,282,278.52 | 65,759,776.70 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房屋产权保证金 | 14,800,000.00 | |
| 合计 | 14,800,000.00 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付其他往来款 | 35,623,938.06 | |
| 合计 | 35,623,938.06 |
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付上市中介费 | 1,472,000.00 | |
| 支付房租费用 | 1,144,844.09 | |
| 合计 | 2,616,844.09 |
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 1,013,697,004.98 | 351,774,576.94 |
| 加：资产减值准备 | 37,442,913.81 | 23,103,729.91 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 20,441,051.40 | 13,600,461.19 |
| 使用权资产折旧 | 1,177,506.72 | |
| 无形资产摊销 | 1,418,151.19 | 464,448.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 898,451.11 | 521,237.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -284.56 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -10,338,522.38 | -8,236,150.12 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 574,744.70 | -2,250,012.60 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -9,384,740.57 | -1,212,861.49 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,612,244.60 | -2,398,298.75 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 14,292,075.22 | 4,111,038.50 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -260,332,607.34 | -193,777,303.56 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -289,683,797.46 | -68,067,656.91 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -87,642,701.51 | -55,173,949.29 |
| 其他 | 5,592,537.90 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 433,539,538.61 | 62,459,259.61 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,696,088,419.55 | 402,699,557.31 |
| 减：现金的期初余额 | 1,474,929,461.54 | 476,908,154.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 221,158,958.01 | -74,208,597.29 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,696,088,419.55 | 1,474,929,461.54 |
| 其中：库存现金 | 5,868.27 | 6,171.64 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,654,374,024.87 | 1,474,914,815.22 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 41,708,526.41 | 8,474.68 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,696,088,419.55 | 1,474,929,461.54 |
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 20,000,000.00 | 保证金 |
| 合计 | 20,000,000.00 | -- |
50、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
本期所有者权益变动表中，资本公积（六）、其他310,448.80元，系山景股份增资及股权激励导致公司持有山景股份的持股比例由15.00%降至13.73%，被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的变动，计入资本公积，金额为310,444.80元。
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 167,020,924.48 | 6.4601 | 1,078,971,874.23 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 韩元 | 60,533,571.00 | 0.005715 | 345,949.36 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 93,243,961.58 | 6.4601 | 602,365,316.20 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 18,015,235.08 | 6.4601 | 116,380,220.14 |
| 欧元 | 8,770.00 | 7.6862 | 67,407.97 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 主要经营地 | 记账本位币 |
| 卓胜香港 | 香港 | 美元 |
| 卓胜美国 | 美国 | 美元 |
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2018年省科技成果转化专项资金（锡科计[2018]314号、锡财工贸[2018]129号） | 3,000,000.00 | 递延收益 | 499,999.98 |
| 2020年度无锡市第十九批科技发展资金（锡科规[2020]218号） | 1,000,000.00 | 递延收益 | 166,666.68 |
| 收到“以工代训”培训补贴（市高技能人才）（锡人社发[2020]59号） | 56,400.00 | 其他收益 | 56,400.00 |
| 收到稳岗补贴（苏州）（苏人保就[2021]1号） | 5,741.85 | 其他收益 | 5,741.85 |
| 收到无锡市科技发展基金（锡科规[2020]251号） | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 收到一次性吸纳就业补贴（锡人社发[2020]6号） | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
| 收到2021年第一批以工代训补贴（无锡市高技能人才）（锡人社发[2020]5号） | 3,600.00 | 其他收益 | 3,600.00 |
| 收到岗前培训补贴（锡人社发[2020]5号） | 3,600.00 | 其他收益 | 3,600.00 |
| 收到2021年稳岗返还(锡人社发[2020]20号） | 38,567.00 | 其他收益 | 38,567.00 |
| 收到滨湖区工业和信息化局信息化改造现代产业资金 | 1,500,000.00 | 其他收益 | 1,500,000.00 |
| 收到滨湖区发改委-2020年产业发展政策（锡滨政字[2021]120号） | 4,270,000.00 | 其他收益 | 4,270,000.00 |
| 收到滨湖区科技局-支持企业加大研发投入奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 收到滨湖区商务局扶持资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 收到现代产业发展政策资金（滨湖区商务局） | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 卓胜香港 | 香港 | 香港 | 集成电路业 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 卓胜上海 | 上海 | 上海 | 集成电路业 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 卓胜美国 | 美国 | 美国 | 集成电路业 | 74.08% | 设立 | |
| 卓胜成都 | 成都 | 成都 | 集成电路业 | 100.00% | 设立 | |
| 芯卓投资 | 无锡 | 无锡 | 对外投资 | 100.00% | 设立 | |
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 卓胜美国 | 25.92% | -751,555.11 | -8,522,899.70 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 卓胜美国 | 3,734,603.58 | 70,032.39 | 3,804,635.97 | 1,649,318.70 | 32,300,500.00 | 33,949,818.70 | 6,511,891.18 | 96,229.36 | 6,608,120.53 | 1,517,195.85 | 32,624,500.00 | 34,141,695.85 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 卓胜美国 | 0.00 | -2,899,518.17 | 287,910.76 | -2,726,221.66 | 0.00 | -4,789,853.31 | -5,125,646.40 | -4,793,227.66 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山景股份 | 上海 | 上海 | 集成电路业 | 13.73% | 权益法 | |
| 晟朗微 | 无锡 | 无锡 | 集成电路业 | 12.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司于2017年10月与上海山景签订《关于上海山景集成电路股份有限公司定向发行股票认购协议》，并于当月支付上述定向发行股票认购款共计15,719,200.00元，累计持有山景股份15%股份。山景股份向中国证券登记结算有限责任公司申请并于2017年12月完成新增股份登记工作。2021年4月山景股份与南通华泓投资有限公司（以下简称“南通华泓”）签署《增资协议书》，增资方南通华泓拟出资7,325,500元向山景股份进行增资。本次拟增资完成后公司持有山景股份的持股比例由增资前的15.00%降至14.47%。2021年5月山景股权激励定向发行股票，导致公司持有山景股份的持股比例由14.47%降至13.73%。根据山景股份2018年第一次临时股东大会审议通过《关于提名上海山景集成电路股份有限公司董事候选人的议案》，选举本公司FENG CHENHUI（冯晨晖）为山景股份第二届董事会董事。本公司具备对山景股份的财务和经营政策有参与决策的权力，能够对山景股份施加重大影响，按权益法对其长期股权投资进行核算。
本公司于2020年11月与晟朗微签订《投资框架协议》，并于2020年12月支付上述投资款共计6,000,000.00元，累计持有晟朗微12%股份。晟朗微于2021年3月完成工商变更。根据晟朗微股东大会审议通过《关于选举公司董事会成员的议案》，选举本公司TANG ZHUANG（唐壮）为晟朗微董事。本公司具备对晟朗微的财务和经营政策有参与决策的权力，能够对晟朗微施加重大影响，按权益法对其长期股权投资进行核算。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 山景股份 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 流动资产 | 135,292,149.85 | 80,564,753.75 |
| 非流动资产 | 7,299,947.44 | 7,946,863.07 |
| 资产合计 | 142,592,097.29 | 88,511,616.82 |
| 流动负债 | 41,732,304.21 | 21,948,771.70 |
| 负债合计 | 41,732,304.21 | 21,948,771.70 |
| 归属于母公司股东权益 | 100,859,793.08 | 66,562,845.12 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 13,848,049.59 | 9,984,426.77 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 29,631,779.55 | 25,764,929.22 |
| 营业收入 | 107,910,977.01 | 43,771,643.40 |
| 净利润 | 25,234,492.60 | 4,515,737.09 |
| 终止经营的净利润 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益 | -13,044.65 | 20,883.88 |
| 综合收益总额 | 25,221,447.95 | 4,536,620.97 |
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在客户开发阶段，公司通过多种手段了解并评估客户情况，包括但不限于通过公众信息、媒体等获取客户信息，同时对客户业务模式进行判断，以此确认其授信情况。
公司财务部门在销售部门的配合下对客户的账期及应收账款进行管理，确保公司的整体信用风险在可控的范围内。根据客户授信情况，公司提前与客户沟通付款事宜。对到期未付款的客户，销售部门先对其暂停发货并追缴货款。对多次出现逾期支付货款的客户，公司会降低该客户授信额度。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司报告期内无以浮动利率计算的借款，不存在利率风险。
2.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
3.其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于2021年06月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌20%，则本公司将增加或减少净利润1,113.20万元、其他综合收益2,173.32万元。管理层认为20%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 2,192,734,791.67 | 2,192,734,791.67 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 2,192,734,791.67 | 2,192,734,791.67 | ||
| （1）债务工具投资 | 2,192,734,791.67 | 2,192,734,791.67 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 127,842,240.00 | 127,842,240.00 | ||
| （三）其他非流动金融资产 | 65,482,435.80 | 65,482,435.80 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 65,482,435.80 | 65,482,435.80 | ||
| （1）权益工具投资 | 65,482,435.80 | 65,482,435.80 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 65,482,435.80 | 2,320,577,031.67 | 2,386,059,467.47 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
债务工具投资期末公允价值按照预期回报估算未来现金流予以确定。其他权益工具投资期末公允价值以被投资公司引入外部投资者相关协议约定的投前估值予以确定。其他非流动金融资产-权益工具投资期末公允价值按照《证券投资基金投资流通受限股票估值业务指引(试行）》中限制性股票估值计算方法予以确定。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明许志翰、FENG CHENHUI（冯晨晖）、TANG ZHUANG（唐壮）为一致行动人，共同控制公司35.1459%的表决权，为公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 山景股份 | 联营企业 |
| 晟朗微 | 联营企业 |
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山景股份 | IP授权及服务、权利金 | 581,803.68 | 594,762.55 |
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 6,210,063.92 | 3,946,199.97 |
（3）其他关联交易
公司全资子公司芯卓投资以自有资金1,775万元认购柠檬光子新增注册资本266,250元；同时以225万元受让王伟持有的柠檬光子56,250元注册资本。上述增资和受让完成后，公司通过全资子公司持有柠檬光子股权比例的3.6518%。公司董事姚立生出资135万元受让王伟持有的柠檬光子33,750元注册资本，同时以人民币1,065万元认购柠檬光子新增注册资本159,750元，上述增资和受让完成后，姚立生持有柠檬光子股权比例的2.1911%。公司董事姚立生实际控制的杭州萧山飞图鑫元创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“飞图鑫元”）出资337.50万元受让王伟持有的柠檬光子84,375元注册资本，同时以人民币2,662.50万元认购柠檬光子新增注册资本399,375元，上述增资和受让完成后，飞图鑫元持有柠檬光子股权比例的5.4777%。
公司与柠檬光子不存在关联关系，但本次参与共同投资的姚立生是公司现任董事，飞图鑫元系姚立生控制的企业。本次交易构成与关联方共同对外投资。
上述关联交易事项已于2021年4月22日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第六次会议，在关联董事姚立生先生回避表决的情况下，非关联董事以7票赞成、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于与关联方共同对外投资暨关
联交易的议案》（公告编号：2021-050）。
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 72,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 800.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 不适用 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 见说明1、2 |
其他说明说明1：公司于2021 年 2 月 9 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意限制性股票首次授予日为 2021 年 2 月 9 日，向符合授予条件的 44 名激励对象授予 7.20 万股限制性股票，首次授予价格为每股 270.40 元。说明2：本次股权激励计划首次授予限制性股票的归属期限和归属安排具体如下：
| 归属安排 | 归属时间 | 归属权益数量占授予权益数量的比例 |
| 首次授予的限制性股票第一个归属期 | 自首次授予之日起12个月后的首个交易日至首次授予之日起24个月内的最后一个交易止 | 25% |
| 首次授予的限制性 股票第二个归属期 | 自首次授予之日起24个月后的首个交易日至首次授予之日起36个月内的最后一个交易日止 | 25% |
| 首次授予的限制性 股票第三个归属期 | 自首次授予之日起36个月后的首个交易日至首次授予之日起48个月内的最后一个交易日止 | 25% |
| 首次授予的限制性 股票第四个归属期 | 自首次授予之日起48个月后的首个交易日至首次授予之日起60个月内的最后一个交易日止 | 25% |
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司基于该等普通股的公允价值，进一步采用布莱克-斯科尔斯（Black-Scholes）期权定价模型估计2021年2月授予公司员工第二类限制性股票公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 基于公司实际情况的最佳估计 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 5,592,537.90 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,592,537.90 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下：
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内 | 3,251,855.87 |
| 1至2年 | 437,945.86 |
| 合计 | 3,689,801.73 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司无需披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的 | 175,856.36 | 0.09% | 175,856.36 | 100.00% | 175,856.36 | 0.09% | 175,856.36 | 100.00% | ||
| 应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 203,666,147.07 | 99.91% | 10,183,307.35 | 5.00% | 193,482,839.72 | 193,570,197.73 | 99.91% | 1,662,904.77 | 0.86% | 191,907,292.96 |
| 合计 | 203,842,003.43 | 100.00% | 10,359,163.71 | 193,482,839.72 | 193,746,054.09 | 100.00% | 1,838,761.13 | 191,907,292.96 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 安徽华语信息科技有限公司 | 175,856.36 | 175,856.36 | 100.00% | 预计全额无法收回 |
| 合计 | 175,856.36 | 175,856.36 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 203,666,147.07 | 10,183,307.35 | 5.00% |
| 合计 | 203,666,147.07 | 10,183,307.35 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 203,666,147.07 |
| 2至3年 | 175,856.36 |
| 合计 | 203,842,003.43 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,838,761.13 | 8,520,402.58 | 10,359,163.71 | |||
| 合计 | 1,838,761.13 | 8,520,402.58 | 10,359,163.71 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 102,835,906.50 | 50.45% | 5,141,795.33 |
| 第二名 | 51,927,139.54 | 25.47% | 2,596,356.98 |
| 第三名 | 33,774,912.56 | 16.57% | 1,688,745.63 |
| 第四名 | 11,902,545.91 | 5.84% | 595,127.30 |
| 第五名 | 1,796,053.22 | 0.88% | 89,802.66 |
| 合计 | 202,236,557.73 | 99.21% | 10,111,827.90 |
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期内无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,171,092.92 | 16,136,734.97 |
| 合计 | 7,171,092.92 | 16,136,734.97 |
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 26,381.15 | |
| 预付房租费用 | 285,897.80 | 148,699.75 |
| 押金、保证金 | 1,177,520.73 | 15,985,820.73 |
| 其他往来款 | 6,815,894.27 | 756,414.35 |
| 合计 | 8,305,693.95 | 16,890,934.83 |
2)坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 754,199.86 | 754,199.86 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 380,401.17 | 380,401.17 | ||
| 2021年6月30日余额 | 1,134,601.03 | 1,134,601.03 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,369,281.72 |
| 1至2年 | 205,142.00 |
| 2至3年 | 94,211.43 |
| 3年以上 | 637,058.80 |
| 3至4年 | 239,512.80 |
| 4至5年 | 105,311.00 |
| 5年以上 | 292,235.00 |
| 合计 | 8,305,693.95 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 754,199.86 | 380,401.17 | 1,134,601.03 | |||
| 合计 | 754,199.86 | 380,401.17 | 1,134,601.03 | |||
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末 | 坏账准备期末余额 |
| 余额合计数的比例 | |||||
| 第一名 | 其他往来款 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 60.20% | |
| 第二名 | 预付费用 | 1,006,929.65 | 1年以内 | 12.12% | 503,464.83 |
| 第三名 | 租房押金 | 341,992.00 | 2年以上 | 4.12% | 68,398.40 |
| 第四名 | 房租、租房押金 | 333,081.75 | 4年以内 | 4.01% | 94,687.04 |
| 第五名 | 房租、租房押金 | 226,889.00 | 1年以上 | 2.73% | 73,921.90 |
| 合计 | -- | 6,908,892.40 | -- | 83.18% | 740,472.17 |
5)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。
6)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本报告期内无因转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 117,980,272.73 | 117,980,272.73 | 102,980,272.73 | 102,980,272.73 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 29,631,779.55 | 29,631,779.55 | 25,764,929.22 | 25,764,929.22 | ||
| 合计 | 147,612,052.28 | 147,612,052.28 | 128,745,201.95 | 128,745,201.95 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 卓胜香港 | 8,746.79 | 8,746.79 | |||||
| 卓胜上海 | 971,525.94 | 971,525.94 | |||||
| 卓胜成都 | 30,000,000.00 | 15,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 芯卓投资 | 72,000,000.00 | 72,000,000.00 | |||||
| 合计 | 102,980,272.73 | 15,000,000.00 | 117,980,272.73 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山景股份 | 25,764,929.22 | 3,558,362.23 | -1,956.70 | 310,444.80 | 29,631,779.55 | ||||||
| 小计 | 25,764,929.22 | 3,558,362.23 | -1,956.70 | 310,444.80 | 29,631,779.55 | ||||||
| 合计 | 25,764,929.22 | 3,558,362.23 | -1,956.70 | 310,444.80 | 29,631,779.55 | ||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,602,251,671.34 | 1,013,548,935.02 | 782,924,734.06 | 473,374,140.37 |
| 合计 | 1,602,251,671.34 | 1,013,548,935.02 | 782,924,734.06 | 473,374,140.37 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 合计 |
| 商品类型 | 1,602,251,671.34 | 1,602,251,671.34 |
| 其中： | ||
| 芯片销售收入 | 1,601,497,769.85 | 1,601,497,769.85 |
| IP授权及服务 | 745,623.40 | 745,623.40 |
| 权利金 | 8,278.09 | 8,278.09 |
| 按经营地区分类 | ||
| 其中： | ||
| 境内 | 459,088,936.15 | 459,088,936.15 |
| 境外 | 1,143,162,735.19 | 1,143,162,735.19 |
| 市场或客户类型 | ||
| 其中： | ||
| 经销 | 212,411,330.53 | 212,411,330.53 |
| 直销 | 1,389,840,340.81 | 1,389,840,340.81 |
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 其中： | ||
| 在某一时点确认 | 1,602,251,671.34 | 1,602,251,671.34 |
| 在某一时段内确认 | ||
| 合计 | 1,602,251,671.34 | 1,602,251,671.34 |
与履约义务相关的信息：
公司的收入主要为芯片销售收入，属于某一时点的履约义务。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,558,362.23 | 677,360.56 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 535,500.93 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,347,817.89 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 117,000.00 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 4,511,202.54 | |
| 合计 | 9,534,382.66 | 1,212,861.49 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,795,575.51 | 取得的政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,347,817.89 | 购买理财产品取得的收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 14,966,724.92 | 持有的其他非流动金融资产及交易性金融资产产生的公允价值变动、出售其他非流动金融资产取得的收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 134.38 | |
| 减：所得税影响额 | 3,616,563.23 | |
| 少数股东权益影响额 | -43.76 | |
| 合计 | 20,493,733.23 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 18.19% | 3.0559 | 3.0557 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 17.82% | 2.9941 | 2.9939 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用