石药集团新诺威制药股份有限公司
2021年半年度报告
2021-046
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人韩峰、主管会计工作负责人杜英及会计机构负责人(会计主管人员)张晓燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者理性投资，注意风险。
公司在本半年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面对的风险和应对措施”，敬请投资者予以关注。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境与社会责任 ...... 31
第六节 重要事项 ...... 33
第七节 股份变动及股东情况 ...... 37
第八节 优先股相关情况 ...... 42
第九节 债券相关情况 ...... 43
第十节 财务报告 ...... 44
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、新诺威 | 指 | 石药集团新诺威制药股份有限公司 |
| 恩必普药业 | 指 | 石药集团恩必普药业有限公司，公司控股股东 |
| 欧意药业 | 指 | 石药集团欧意药业有限公司，公司股东 |
| 河北果维康 | 指 | 河北中诺果维康保健品有限公司，公司全资子公司 |
| 泰州果维康 | 指 | 石药集团泰州果维康保健品有限公司，公司全资子公司 |
| 中诺泰州 | 指 | 石药集团中诺药业（泰州）有限公司，公司全资子公司 |
| 安沃勤 | 指 | 石药集团安沃勤医药（泰州）有限公司，中诺泰州的子公司 |
| 新诺威美国 | 指 | 英文名：CSPC INNOVATION USA INC，中文名：石药新诺威美国有限公司 ，注册地为美国，公司全资子公司 |
| 欧洲德扬 | 指 | 英文名：CSPC DERYANG EUROPE GMBH，中文名：石药集团欧洲德扬有限公司，注册地为德国，公司全资子公司 |
| 国新汇金 | 指 | 北京国新汇金股份有限公司，公司联营企业，持有其30.07%股权 |
| 《公司章程》 | 指 | 《石药集团新诺威制药股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2021年1-6月 |
| 报告期期末 | 指 | 2021年6月30日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 新诺威 | 股票代码 | 300765 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 石药集团新诺威制药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 新诺威 | ||
| 公司的外文名称（如有） | CSPC Innovation Pharmaceutical Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CSPC Innovation | ||
| 公司的法定代表人 | 韩峰 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 杜英 | 戴龙 |
| 联系地址 | 河北省石家庄市栾城区张举路62号 | 河北省石家庄市栾城区张举路62号 |
| 电话 | 0311-67809843 | 0311-67809843 |
| 传真 | 0311-85409463 | 0311-85409463 |
| 电子信箱 | duying@mail.ecspc.com | 300765@mail.ecspc.com |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 707,432,784.60 | 687,233,124.89 | 2.94% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 163,470,378.98 | 179,486,412.29 | -8.92% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 155,081,535.26 | 152,900,412.76 | 1.43% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 91,203,623.59 | 163,048,839.12 | -44.06% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.299 | 0.329 | -9.12% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.299 | 0.329 | -9.12% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.95% | 7.22% | -1.27% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,059,106,451.68 | 2,954,902,756.59 | 3.53% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,799,217,655.54 | 2,678,111,938.23 | 4.52% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -333,045.32 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,129,808.77 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,424,395.92 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,014,570.91 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,380,349.16 | |
| 减：所得税影响额 | 1,203,886.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -5,792.10 | |
| 合计 | 8,388,843.72 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司从事的主营业务
公司的主营业务为功能食品的研发、生产与销售。公司目前生产的功能食品主要为咖啡因类产品和保健食品类产品。公司咖啡因产品作为食品添加剂广泛应用于功能饮料中，具有提神醒脑、抗疲劳、暂时驱走睡意并恢复精力的作用，产品主要销往美国、德国、爱尔兰、巴西、印度等地，是百事可乐、可口可乐、红牛三大国际饮料公司的全球供应商。
公司保健食品类产品主要为石药牌果维康维生素C含片，其作为营养素补充剂类保健食品，具有补充维生素C、增强机体抵抗力等作用。维生素C具有提高白细胞杀菌抗病毒能力，增强人体抵抗力；抗氧化，消除体内自由基，促进胶原蛋白合成；促进铁、钙吸收等多种作用。
报告期内，公司主营业务及主要产品未发生重大变化。报告期末至报告披露日，公司主营业务及主要产品未发生重大变化。
（二）行业发展情况及公司所处行业地位
1、行业发展情况
公司的主营业务为功能食品的研发、生产与销售。根据国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C149其他食品制造”，按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“C14食品制造业”。
中国保健食品行业起步于20世纪80年代初，经历过起步、成长、竞争发展、信任危机、盘整复兴等阶段，目前正处于高速增长的阶段。相比于美国、澳大利亚、新西兰等发达国家，中国保健食品行业起步时间较晚，美国、澳大利亚、新西兰等发达国家的保健食品行业已经进入成熟稳定阶段，中国保健食品的行业增长率依然保持较高水平，可提升空间较大。
与美国、澳洲等国外成熟市场不同，我国整体保健食品市场格局仍稍显松散，缺乏具有绝对统治力的龙头企业。国内尚缺乏具有全国知名度的保健食品品牌，但国际品牌的大量涌入必将倒逼保健品产业改革，未来行业朝向合规、集中方向发展趋势不可逆转，以传统中医药学为基础也将成为中国保健食品的独特优势。
在快节奏和高强度的现代社会中，亚健康状态人群扩大，具有补充营养素、增强免疫力等功效的保健食品已逐渐在我国推广开来，尤其在白领阶层和年轻人群中备受认可，随着全社会生活节奏加快，人们更加注重通过食用保健食品、营养品，改善消费习惯等方式来预防疾病，保健食品行业的发展将持续受益于居民自我保健意识的提升。
食品饮料行业受到的监管日趋严格，进一步提高了行业准入门槛，对企业生产质量控制体系提出了更高的要求，我国能量饮料行业市场化程度较高，随着行业的快速发展，消费群体不断拓展。主力消费群体已从工作时间较长的司机、蓝领工人、快递员、医护工作者等逐步扩大至白领、学生等更多的消费群体，消费场景也更加多元化。依托功能饮料市场需求快速增长，食品添加剂产品受益于功能饮料行业中。功能性饮料的种类增多、规模扩大，相关的添加物和营养成分亦更加丰富多样，特别是伴随着消费者对于健康化的诉求提升，维生素、矿物质、咖啡因、植物提取物、不含防腐剂等产品迅速流行。依托着功能饮料的需求逐年上升，以及国内市场环境变化及消费者进一步了解具体功效，相关功能添加剂在下游市场的应用逐步增加，形成一个良好的循环加强模式。功能饮品的需求的持续走高必将拉动功能饮料添加剂需求的提升。
2、公司所处行业地位
公司较早进入功能食品领域，积累了丰富的研发经验和客户资源，凭借在业内较高的品牌知名度、领先的研发能力、完善的制造工艺、严格的质量管控，公司产品在功能食品细分品类上已具备较强的竞争力。2017年1月，公司荣获河北省第九届最具成长性企业称号。
公司咖啡因、茶碱、氨茶碱、二羟丙茶碱、可可碱、已酮可可碱及其衍生产品综合年生产能力达10,000吨以上，拥有全球生产规模最大的化学合成咖啡因生产基地。产品销往世界各地，咖啡因类系列产品在食品饮料和化学制药等应用领域与著名国际公司开展合作，成为其全球供应商和战略合作伙伴。公司石药牌果维康维生素C含片先后获得中国公众营养和发展中心“营养健康倡导产品”、“中华预防医学会健康金桥重点工程项目”、连续12年荣获“中国药店店员推荐率最高品牌”（《中国
药店》杂志社）等多项荣誉。
（三）经营业绩概述
2021年上半年，公司实现营业收入70,743.28万元，同比增长2.94%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润15,508.15万元，同比增长1.43%。实现归属于上市公司股东的净利润16,347.04万元，同比下降8.92%。归属于上市公司股东的净利润略有下降的主要原因为公司2021年上半年收到计入当期损益的政府补助较上年同期减少1,542.32万元；公司产品主要原材料价格出现较大幅度上涨，产品毛利率较上年同期有所下降。
报告期内。公司各项经营活动稳步推进。根据经营计划，着重在提高经营管理效率和开展市场推广等方面开展工作，推进产品结构的持续优化，积极布局新产品，探索新渠道、新模式。
报告期内公司开展的主要工作如下：
1、攻坚克难创效益，咖啡因类产品拓展营销深度
面对上游原材料成本及国际海运费上涨等不利因素，公司积极开展应对措施，市场行情得以稳定，咖啡因类产品市场优势进一步扩大，公司品牌和行业影响力持续得以提升。
境外子公司为公司国际化销售体系的搭建发挥了积极作用，依托于地域优势，积极匹配核心大客户需求，对核心市场的深度开发，在当地的影响力不断下沉，为公司的国际化进程奠定了基础。
2、深耕咖啡因类系列产品研发，全面加快自动化工业进程
公司秉承专注、创新、责任、高效、合作的研发理念，成立河北省黄嘌呤工程技术研究中心，以黄嘌呤及其衍生物为主体，深耕咖啡因类系列产品研发。“咖啡因系列产品关键技术研究与产业化”项目获得河北省科学技术进步三等奖，2021年上半年获得授权专利3件。明确公司智能化发展新方向，全面开展各工序自动化、连续化研究。
3、加大保健食品类产品新品推广力度、积极探索的新渠道与新模式
果维康牌B族维生素含片是继石药牌维生素C含片后的又一个战略增量品类，B族维生素的临床应用广泛，具有极大的市场增量潜力。经研发人员反复的临床文献查询、论证、调试，确定了三种不同配方的麦香味B族维生素含片，满足了不同细分人群在不同状态下的需求。新口味B族维生素含片于2021年4月全面启动铺货上市。
在推广新品的同时，公司积极探索数字化营销方式，搭建起电商运营框架，建立起以B2C平台为核心的电商业务体系，与互联网问诊平台建立合作关系，搭建起健康U享社群营销平台，深入进行消费者体验及服务，从而提高消费者美誉度、忠诚度。
4、积极引进人才，细化区域、聚焦管理
在组织管理上，细化区域设置，积极引进人才，充实销售队伍，提升区域销售管理水平，聚焦深耕，加速开发。同时，继续加强人员基础业务能力训练，提升业务人员的能力水平，提高终端服务能力以赋能连锁，深度服务消费者。
5、紧守安全、质量红线，通过各项认证、检查
在报告期内，公司遵守行业标准和管理规范，通过了国家、省、市、区各级主管部门的安全、质量、环保各项检查。公司通过了河北省药品监督管理局的GMP符合性检查、特药专项检查、GMP符合性飞检、KOSHER复审等质量检查；通过了各级督查巡视组的环保检查。公司子公司中诺泰州顺利通过了“质量管理体系”、“食品安全管理体系”、“HACCP体系”的现场核查及认证，通过了“环境职业健康安全体系”、“能源管理系统”现场核查。为企业正常经营有效开展提供了基础和保障。
6、加大环保投入，履行社会责任理念
公司响应国家低碳排放号召，开展多项清洁生产课题，不断加大环保投入。新建和完善了多套大气治理设施，并引进国外先进的废水处理设备与技术，持续降低公司各项排放，污染物排放符合国家和地方标准。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
一、公司拥有的业务资质
1、与生产经营相关的业务资质
截至2021年6月30日，公司及子公司拥有的与生产经营有关的主要业务资质情况如下：
| 序号 | 持有人 | 许可证/资质名称 | 许可证编号 | 有效期至 | 颁发机关 | 许可/认证范围 |
| 1 | 新诺威 | 食品生产许可证 | SC20113011100339 | 2022.1.23 | 石家庄市行政审批局 | 食品添加剂 |
| 2 | 新诺威 | 药品生产许可证 | 冀20150138 | 2025.12.08 | 河北省药品监督管理局 | 原料药、精神药品 |
| 3 | 新诺威 | 麻醉药品和精神药品定点生产批件 | TD2020-0001 | - | 河北省药品监督管理局 | 咖啡因 |
| 4 | 新诺威 | 关于下达2021年度麻醉药品和精神药品生产需用计划的通知 | 冀药监化药函[2021] 41号 | 2021.12.31 | 河北省药品监督管理局 | 咖啡因 |
| 5 | 新诺威 | 药品GMP认证 | HE20180061 | 2023.08.16 | 河北省食品药品监督管理局 | 咖啡因 |
| 6 | 新诺威 | 药品GMP认证 | HE20180069 | 2023.08.16 | 河北省食品药品监督管理局 | 氨茶碱、二羟丙茶碱、可可碱、己酮可可碱、茶碱 |
| 7 | 新诺威 | 药品GMP符合性检查结果通知单 | 冀化药认202047 | - | 河北省药品监督管理局 | 原料药（咖啡因、氨茶碱、二羟丙茶碱、可可碱、己酮可可碱、茶碱） |
| 8 | 新诺威 | 药品GMP符合性检查结果通知单 | 冀化药认2021005 | - | 河北省药品监督管理局 | 原料药（茶碱） |
| 9 | 新诺威 | 美国DMF认证 | DMF 21002 | - | 美国食品药品监督管理局（FDA） | 咖啡因 |
| 10 | 新诺威 | 美国DMF认证 | DMF 25899 | - | 美国食品药品监督管理局（FDA） | 己酮可可碱 |
| 11 | 新诺威 | Crtificate of suitability （欧洲药典适应性认证） | R1-CEP 2014-254-Rev 00 | - | 欧洲药品质量管理局（EDQM） | 咖啡因 |
| 序号 | 产品名称 | 批准文号 | 发证机关 | 发证日期 | 有效期 |
| 1 | 咖啡因 | 国药准字H13021067 | 河北省药品监督管理局 | 2020.08.13 | 2025.08.12 |
| 2 | 茶碱 | 国药准字H13021066 | 河北省药品监督管理局 | 2020.08.13 | 2025.08.12 |
| 3 | 氨茶碱 | 国药准字H13021065 | 河北省药品监督管理局 | 2020.08.13 | 2025.08.12 |
| 4 | 可可碱 | 国药准字H13024464 | 河北省药品监督管理局 | 2020.08.13 | 2025.08.12 |
| 5 | 己酮可可碱 | 国药准字H13023214 | 河北省药品监督管理局 | 2020.08.13 | 2025.08.12 |
| 6 | 二羟丙茶碱 | 国药准字H10983079 | 河北省药品监督管理局 | 2020.08.13 | 2025.08.12 |
| 序号 | 产品名称 | 批准文号 | 发证机关 | 发证日期 | 有效期 |
| 1 | 石药牌果维康维生素C含片 | 国食健字G20040673 | 国家食品药品监督管理总局 | 2004.08.10 | -- |
| 2 | 果维康牌维生素C含片（4-17岁）（青苹味） | 国食健注G20110447 | 国家市场监督管理总局 | 2020.10.16 | 2025.10.15 |
| 3 | 石药牌灵芝绿茶富硒酵母胶囊 | 国食健注G20150988 | 国家市场监督管理总局 | 2020.04.23 | 2025.04.22 |
| 4 | 石药牌红景天淫羊藿胶囊 | 国食健注G20160055 | 国家市场监督管理总局 | 2020.07.01 | 2025.06.30 |
| 5 | 石药牌氨糖硫酸软骨素钙片 | 国食健注G20160293 | 国家市场监督管理总局 | 2020.07.01 | 2025.06.30 |
| 6 | 石药牌蜂胶番茄红素富硒酵母软胶囊 | 国食健注G20130720 | 国家市场监督管理总局 | 2021.04.12 | 2026.04.11 |
| 7 | 石药牌维生素E辅酶Q10软胶囊 | 国食健注G20130798 | 国家市场监督管理总局 | 2020.07.09 | 2025.07.08 |
| 8 | 石药牌番茄红素绿茶软胶囊 | 国食健注G20140766 | 国家市场监督管理总局 | 2021.04.07 | 2026.04.06 |
| 9 | 未来之路牌维力口服液 | 国食健字G20040853 | 国家食品药品监督管理总局 | 2004.07.23 | -- |
| 10 | 未来之路牌怡力口服液 | 国食健字G20040854 | 国家食品药品监督管理总局 | 2004.07.23 | -- |
| 11 | 果维康牌多种维生素矿物质片 | 国食健注G20150816 | 国家市场监督管理总局 | 2021.07.06 | 2026.07.05 |
| 12 | 石药牌蝙蝠蛾拟青霉黄精黄芪口服液 | 国食健注G20190511 | 国家市场监督管理总局 | 2019.12.11 | 2024.12.10 |
| 13 | 石药牌火麻仁芦荟软胶囊 | 国食健注G20200434 | 国家市场监督管理总局 | 2020.04.22 | 2025.04.21 |
| 14 | 维士莱牌氨基葡萄糖多种维生素钙片 | 国食健注G20140397 | 国家市场监督管理总局 | 2020.10.28 | 2025.10.27 |
| 序号 | 持证人 | 产品名称 | 发证日期 | 备案号 |
| 1 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素C含片（蓝莓味） | 2017.09.29 | 食健备G201732000080 |
| 2 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素C含片（甜橙味） | 2017.09.29 | 食健备G201732000081 |
| 3 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素C含片（草莓味） | 2017.09.29 | 食健备G201732000082 |
| 4 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素C含片（水蜜桃味） | 2017.09.29 | 食健备G201732000083 |
| 5 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素C含片（青苹果味） | 2017.09.29 | 食健备G201732000084 |
| 6 | 河北果维康 | 果维康牌叶酸含片 | 2018.02.05 | 食健备G201813000080 |
| 7 | 河北果维康 | 果维康牌铁叶酸维生素C片 | 2018.02.05 | 食健备G201813000081 |
| 8 | 河北果维康 | 果维康牌铁叶酸片 | 2018.02.05 | 食健备G201813000082 |
| 9 | 河北果维康 | 果维康牌维生素C咀嚼片（甜橙味） | 2018.03.27 | 食健备G201813000223 |
| 10 | 河北果维康 | 果维康牌维生素C咀嚼片（4-17岁）（甜橙味） | 2018.03.27 | 食健备G201813000224 |
| 11 | 中诺泰州 | 果维康牌钙维生素D软胶囊 | 2018.05.16 | 食健备G201832000447 |
| 12 | 中诺泰州 | 金盖金维牌多种维生素咀嚼片 | 2018.06.14 | 食健备G201832000579 |
| 13 | 中诺泰州 | 维美钙牌钙维生素D咀嚼片（草莓味） | 2018.06.14 | 食健备G201832000582 |
| 14 | 中诺泰州 | 果维康?钙维生素D咀嚼片（孕妇乳母）（草莓味） | 2018.06.14 | 食健备G201832000581 |
| 15 | 中诺泰州 | 果维康?钙铁锌口服液（甜橙味） | 2018.07.02 | 食健备G201832000654 |
| 16 | 中诺泰州 | 果维康?葡萄糖酸锌口服液（甜橙味） | 2018.07.02 | 食健备G201832000655 |
| 17 | 中诺泰州 | 益佳喜牌硒片 | 2018.07.02 | 食健备G201832000656 |
| 18 | 河北果维康 | 果维康牌维生素B1含片 | 2018.08.08 | 食健备G201813000885 |
| 19 | 河北果维康 | 果维康牌维生素B6含片 | 2018.08.08 | 食健备G201813000884 |
| 20 | 中诺泰州 | 果维康?钙口服液（甜橙味） | 2018.07.30 | 食健备G201832000832 |
| 21 | 中诺泰州 | 果维康?铁口服液（甜橙味） | 2018.07.30 | 食健备G201832000831 |
| 22 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素A维生素D软胶囊 | 2018.07.18 | 食健备G201832000746 |
| 23 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素D软胶囊 | 2018.07.18 | 食健备G201832000747 |
| 24 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素D含片 | 2018.07.30 | 食健备G201832000825 |
| 25 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素E软胶囊 | 2018.07.30 | 食健备G201832000829 |
| 26 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素E软胶囊（孕妇乳母） | 2018.07.30 | 食健备G201832000830 |
| 27 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素K软胶囊 | 2018.09.12 | 食健备G201832001110 |
| 28 | 中诺泰州 | 果维康?锌颗粒（甜橙味） | 2018.09.12 | 食健备G201832001111 |
| 29 | 中诺泰州 | 果维康贝牌钙铁锌口服液 | 2018.09.13 | 食健备G201832001112 |
| 30 | 中诺泰州 | 果维康贝牌葡萄糖酸亚铁口服液 | 2018.09.13 | 食健备G201832001114 |
| 31 | 中诺泰州 | 果维康贝牌葡萄糖酸锌口服液 | 2018.09.13 | 食健备G201832001115 |
| 32 | 中诺泰州 | 果维康贝牌葡萄糖酸钙口服液 | 2018.09.13 | 食健备G201832001116 |
| 33 | 中诺泰州 | 果维康?维生素C口服液（甜橙味） | 2018.10.24 | 食健备G201832001310 |
| 34 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素B2含片 | 2018.10.25 | 食健备G201832001311 |
| 35 | 中诺泰州 | 果维康?胆碱口服液（柠檬味） | 2018.11.12 | 食健备G201832001391 |
| 36 | 中诺泰州 | 果维康?多种维生素矿物质颗粒（甜橙味） | 2018.11.12 | 食健备G201832001392 |
| 37 | 中诺泰州 | 果维康?维生素D多种矿物质颗粒（甜橙味） | 2018.11.13 | 食健备G201832001396 |
| 38 | 中诺泰州 | 果维康?钙维生素D颗粒（甜橙味） | 2018.11.13 | 食健备G201832001397 |
| 39 | 中诺泰州 | 果维康贝?维生素C颗粒 | 2019.05.29 | 食健备G201932000892 |
| 40 | 中诺泰州 | 果维康?维生素C颗粒 | 2019.05.29 | 食健备G201932000893 |
| 41 | 中诺泰州 | 果维康牌维生素K含片 | 2019.08.05 | 食健备G201932001316 |
| 42 | 中诺泰州 | 金盖金维牌多种B族维生素咀嚼片 | 2019.01.04 | 食健备G201932000042 |
| 43 | 中诺泰州 | 上一堂牌维生素E软胶囊 | 2019.03.30 | 食健备G201932000498 |
| 44 | 中诺泰州 | 樱纳牌维生素A维生素D软胶囊 | 2019.03.30 | 食健备G201932000500 |
| 45 | 中诺泰州 | 樱纳牌钙铁锌颗粒 | 2019.04.08 | 食健备G201932000523 |
| 46 | 中诺泰州 | 上一堂牌维生素K软胶囊 | 2019.04.08 | 食健备G201932000524 |
| 47 | 中诺泰州 | 上一堂牌硒软胶囊 | 2019.05.05 | 食健备G201932000686 |
| 48 | 中诺泰州 | 上一堂牌硒片 | 2019.05.05 | 食健备G201932000687 |
| 49 | 中诺泰州 | 上一堂牌钙维生素K咀嚼片 | 2019.05.05 | 食健备G201932000688 |
| 50 | 中诺泰州 | 上一堂牌钙维生素D咀嚼片 | 2019.05.20 | 食健备G201932000812 |
| 51 | 中诺泰州 | 樱纳牌维生素A软胶囊 | 2019.06.13 | 食健备G201932001030 |
| 52 | 中诺泰州 | 上一堂牌钙维生素K软胶囊 | 2019.06.24 | 食健备G201932001099 |
| 53 | 中诺泰州 | 上一堂牌钙维生素D维生素K软胶囊 | 2019.06.24 | 食健备G201932001100 |
| 54 | 中诺泰州 | 樱纳牌钙维生素D软胶囊 | 2019.06.24 | 食健备G201932001106 |
| 55 | 中诺泰州 | 上一堂牌B族维生素软胶囊 | 2019.07.09 | 食健备G201932001177 |
| 56 | 中诺泰州 | 上一堂牌钙维生素D维生素K咀嚼片 | 2019.07.10 | 食健备G201932001201 |
| 57 | 中诺泰州 | 上一堂牌钙维生素D软胶囊 | 2019.07.18 | 食健备G201932001252 |
| 58 | 中诺泰州 | 上一堂牌维生素D多种矿物质软胶囊 | 2019.07.18 | 食健备G201932001253 |
| 59 | 中诺泰州 | 樱纳牌锌软胶囊 | 2019.08.08 | 食健备G201932001366 |
| 60 | 中诺泰州 | 上一堂牌钙镁维生素D软胶囊 | 2019.08.09 | 食健备G201932001381 |
| 61 | 中诺泰州 | 上一堂牌多种维生素矿物质片 | 2019.08.13 | 食健备G201932001406 |
| 62 | 中诺泰州 | 樱纳牌铁软胶囊 | 2019.08.13 | 食健备G201932001407 |
| 63 | 中诺泰州 | 樱纳牌钙铁锌软胶囊 | 2019.08.13 | 食健备G201932001408 |
| 64 | 中诺泰州 | 汪氏敏清牌多种维生素锌硒颗粒 | 2019.09.04 | 食健备G201932001545 |
| 65 | 中诺泰州 | 上一堂牌多种维生素矿物质软胶囊 | 2019.09.04 | 食健备G201932001546 |
| 66 | 中诺泰州 | 上一堂牌多种维生素矿物质软胶囊（成人） | 2019.09.04 | 食健备G201932001547 |
| 67 | 中诺泰州 | 石药牌B族维生素含片 | 2020.02.10 | 食健备G202032000252 |
| 68 | 中诺泰州 | 果维康?B族维生素含片（麦香味） | 2020.02.11 | 食健备G202032000265 |
| 69 | 中诺泰州 | 果维康?B族维生素含片（成人） | 2020.02.13 | 食健备G202032000270 |
| 70 | 中诺泰州 | 果维康?维生素B6维生素B12叶酸含片 | 2020.02.13 | 食健备G202032000271 |
| 71 | 中诺泰州 | 果维康?B族维生素含片（成人）（麦香味） | 2020.02.13 | 食健备G202032000272 |
| 72 | 中诺泰州 | 上一堂牌维生素C维生素E软胶囊 | 2020.03.02 | 食健备G202032000333 |
| 73 | 中诺泰州 | 果维康?维生素C咀嚼片（甜橙味） | 2020.08.11 | 食健备G202032001398 |
| 74 | 中诺泰州 | 果维康?钙铁锌口服液（草莓味） | 2020.10.27 | 食健备G202032001815 |
| 75 | 中诺泰州 | 金盖金维牌钙锌维生素D咀嚼片（甜橙味） | 2020.10.27 | 食健备G202032001816 |
| 76 | 中诺泰州 | 果维康?钙口服液（草莓味） | 2020.10.27 | 食健备G202032001817 |
| 77 | 中诺泰州 | 金盖金维牌锌硒维生素咀嚼片（甜橙味） | 2020.01.23 | 食健备G202032000219 |
| 78 | 中诺泰州 | 果维康?多种维生素咀嚼片 | 2021.06.01 | 食健备G202132100516 |
公司主要产品情况如下：
咖啡因类产品：咖啡因、茶碱、氨茶碱、二羟丙茶碱、可可碱、己酮可可碱。保健食品类产品：石药牌果维康维生素C含片、果维康
?
B族维生素含片等。主要销售模式
公司生产的咖啡因类产品采用“直供终端与贸易商相结合”的模式，保健食品类产品主要采用“连锁药店合作和贸易商”的销售模式。
公司咖啡因类产品不断优化客户结构，公司成为百事可乐、可口可乐、红牛等国际知名饮料生产商的全球供应商。针对优质大客户，公司采用直供终端的销售模式，直接对接客户，精准满足客户需求，从而锁定优质客户；针对小型的饮料生产商，公司采用与贸易商合作的销售模式，扩展公司产品在当地的覆盖面。
公司生产的保健食品类产品主要采用“连锁药店合作和贸易商”的销售模式。在连锁药店合作的营销模式下，由于其具有销售网络覆盖广、销售能力强及跨区域等特点，公司选择与其直接建立业务合作关系，通过举办连锁药店合作启动会与区域连锁药店企业确立重点连锁药店客户合作关系，依托连锁药店为营销平台向消费者进行销售与推广，公司负责提供市场营销方案、销售支持、销售技巧培训及售后服务。在贸易商销售模式下，贸易商下游客户主要为终端连锁药店，公司仍负责为终端连锁药店提供市场营销方案、销售支持、销售技巧培训及售后服务等，贸易商承担的职能主要为保证货款回收、终端连锁药店物流覆盖等。经销模式
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司主营产品收入、成本及毛利率按产品类别及销售模式划分的构成情况如下：
单位：元
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务毛利率 | 主营业务收入比上年同期增减 | 主营业务成本比上年同期增减 | 主营业务毛利率比上年同期增减 |
| 分产品类别 | ||||||
| 咖啡因类产品 | 438,175,775.37 | 276,669,258.21 | 36.86% | 8.17% | 11.01% | -1.62% |
| 保健食品类产品 | 242,884,481.96 | 40,096,868.30 | 83.49% | -9.85% | 4.34% | -2.24% |
| 合计 | 681,060,257.33 | 316,766,126.51 | 53.49% | 0.97% | 10.12% | -3.86% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直供终端模式 | 279,207,135.49 | 185,102,685.74 | 33.70% | -13.82% | -5.44% | -5.88% |
| 贸易商模式 | 316,072,557.66 | 120,010,057.31 | 62.03% | 35.42% | 57.58% | -5.34% |
| 连锁药店合作模式 | 85,780,564.18 | 11,653,383.46 | 86.41% | -26.76% | -26.03% | -0.13% |
| 合计 | 681,060,257.33 | 316,766,126.51 | 53.49% | 0.97% | 10.12% | -3.86% |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 本年较上年增减 |
| 境内 | 171 | 121 | 41.32% |
| 境外 | 82 | 91 | -9.89% |
| 合计 | 253 | 212 | 19.34% |
| 项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 前五名贸易商客户合计销售金额（万元） | 7,952.00 | 6,237.87 |
| 前五名贸易商客户合计销售金额占主营业务收入比例 | 11.68% | 9.25% |
| 前五名贸易商客户合计应收账款余额（万元） | 3,004.99 | 785.58 |
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 采购部门按需集中采购 | 原材料 | 247,624,826.27 |
| 产品分类 | 项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 功能食品行业 | 直接材料 | 196,850,020.41 | 62.14% | 162,029,881.13 | 56.33% | 5.82% |
产量与库存量
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 | 同比增减 |
| 咖啡因类产品 | 销售量 | 吨 | 6,210.94 | 11,438.37 | 5,761.16 |
| 生产量 | 吨 | 6,307.58 | 11,407.54 | 5,555.00 | |
| 库存量 | 吨 | 1,355.59 | 1,258.95 | 1,083.62 | |
| 保健食品类产品-片剂 | 销售量 | 万片 | 85,442.89 | 185,555.49 | 90,255.27 |
| 生产量 | 万片 | 97,408.92 | 160,746.94 | 95,226.37 | |
| 库存量 | 万片 | 45,415.92 | 33,449.90 | 63,229.25 | |
| 保健食品类产品-胶囊 | 销售量 | 万粒 | 282.52 | 878.05 | 453.83 |
| 生产量 | 万粒 | 232.18 | 886.46 | 470.30 | |
| 库存量 | 万粒 | 66.00 | 116.34 | 124.40 | |
| 保健食品类产品-粉剂 | |||||
| 销售量 | 万袋 | 408.19 | 1,240.86 | 468.39 | |
| 生产量 | 万袋 | 517.07 | 1,335.77 | 546.80 | |
| 库存量 | 万袋 | 342.76 | 233.88 | 217.38 | |
| 保健食品类产品-口服液 | |||||
| 销售量 | 万支 | 1,488.18 | 2,007.30 | 705.31 | |
| 生产量 | 万支 | 1,509.12 | 1,967.22 | 711.34 | |
| 库存量 | 万支 | 20.93 | 0.00 | 46.10 |
| 产品类型 | 项目 | 2021年1-6月 | 2020年1-6月 |
| 咖啡因类产品 | 产能（吨） | 6,500.00 | 6,500.00 |
| 产量（吨） | 6,307.58 | 5,555.00 | |
| 销量（吨） | 6,210.94 | 5,761.16 | |
| 产能利用率 | 97.04% | 85.46% | |
| 产销率 | 98.47% | 103.71% | |
| 保健食品类产品-片剂/胶囊 | 产能（万片/万粒） | 122,460.00 | 118,800.00 |
| 产量（万片/万粒） | 97,641.09 | 95,696.67 | |
| 销量（万片/万粒） | 85,725.41 | 90,709.11 | |
| 产能利用率 | 79.73% | 80.55% | |
| 产销率 | 87.80% | 94.79% |
河北省专利奖优秀奖。
（二）工艺和质量控制优势
雄厚的技术研发能力及符合GMP标准的生产车间为公司产品的质量提供了保障。公司生产过程中严格执行GMP和ISO要求，具备先进的生产设备，合理的生产过程，完善的质量管理和检测系统，严格对生产过程中的主要工艺流程进行监测，对原辅料、产成品进行质量控制，确保最终产品的质量符合法律法规的要求。公司通过了GMP认证、美国FDA认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证以及OHSAS18001职业健康安全管理体系认证。公司咖啡因类产品通过了日本医药品外国制造业者认定证、英国零售商协会BRC认证、欧洲药典适应性认证、清真认证（HALAL）、犹太洁食认证（KOSHER）等产品认证，产品已参与国际竞争。在日常生产中，公司严格按照质量体系管理的要求，不断完善产品的研发、生产、检验等流程，保证公司产品质量的稳定性。
（三）客户资源优势
公司咖啡因类产品品质赢得了欧美等国家和地区的优质客户的认同，与主要客户形成了长期稳定的合作关系。公司是百事可乐、可口可乐、红牛三大国际饮料公司的全球供应商，是多个国际公司的合作伙伴。良好的客户关系有利于公司业务长期稳定发展。在保健食品方面，公司亦具备较强的销售渠道开拓能力和管理能力，不断加大公司传统销售渠道的广度和深度建设，目前公司已与国内200多家连锁药店企业建立了稳定的合作关系，覆盖近30个省级行政区，初步形成了全国性的销售网络。公司通过多年努力，已经掌握了一批优质的销售渠道资源，通过建立销售网络，有利于公司深耕行业和区域市场，并为公司新产品的销售奠定很好的市场基础。销售网络持续扩大是公司市场竞争力的集中体现。
（四）品牌优势
品牌信誉是客户选择的重要依据，目前公司以咖啡因食品添加剂和果维康维生素C含片两大系列产品为依托，赋予了产品品牌深刻的内涵，树立了公司的品牌优势。公司“果维康”商标为中国驰名商标。公司将品牌建设融入到业务发展的整个过程中，经过多年的品牌战略以及一系列营销战略的实施，公司“果维康”的品牌知名度和美誉度在不断提升。公司“果维康”牌维生素C含片在河北、山东、山西、辽宁、陕西、甘肃、重庆等省份有较强的品牌影响力。
（五）运营管理优势
经过多年在功能食品行业的耕耘，公司拥有一支专业能力强、经验丰富的经营管理团队，并在功能食品产品研发、生产、检测、质量控制和销售等领域积累了大量的实战管理经验，帮助公司在运营管理能力方面形成了明显的竞争优势。在大规模生产的同时，公司建立了从产品研发、原材料采购、组织生产、检测到销售等各方面对市场的快速反应能力，保证了持续的高效率运营。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 707,432,784.60 | 687,233,124.89 | 2.94% | |
| 营业成本 | 334,793,598.77 | 295,430,313.74 | 13.32% | |
| 销售费用 | 154,482,362.59 | 174,109,424.12 | -11.27% | |
| 管理费用 | 20,720,398.54 | 22,320,895.98 | -7.17% | |
| 财务费用 | -11,460,570.21 | -5,354,142.15 | -114.05% | |
| 所得税费用 | 37,356,206.55 | 39,091,518.16 | -4.44% |
| 研发投入 | 7,203,862.25 | 5,585,580.07 | 28.97% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 91,203,623.59 | 163,048,839.12 | -44.06% | 主要原因为受报告期内原材料价格上涨，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 78,685,110.68 | -115,905,773.12 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,431,972.46 | -28,000,000.00 | -51.54% | 主要是报告期内分红金额较上年同期增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 127,592,236.85 | 22,396,790.30 | 469.69% | 主要是报告期内购买银行结构性存款产品减少所致。 |
| 货币资金 | 1,265,337,024.05 | 496,672,295.90 | 154.76% | 主要是报告期内购买银行结构性存款产品减少所致。 |
| 交易性金融资产 | 322,327,001.58 | 956,598,399.67 | -66.30% | 主要是报告期内购买银行结构性存款产品减少所致。 |
| 存货 | 149,735,710.65 | 110,260,503.85 | 35.80% | 主要原因一是海外子公司增加了库存备货量；二是原材料价格上涨，导致存货金额增长。 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 咖啡因类产品 | 438,175,775.37 | 276,669,258.21 | 36.86% | 8.17% | 11.01% | -1.62% |
| 保健食品类产品 | 242,884,481.96 | 40,096,868.30 | 83.49% | -9.85% | 4.34% | -2.24% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 389,534,170.24 | 106,534,559.98 | 72.65% | 6.39% | 24.53% | -3.98% |
| 境外 | 317,898,614.36 | 228,259,038.79 | 28.20% | -0.99% | 8.76% | -6.44% |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动情况 |
| 市场推广费 | 102,078,301.98 | 97,916,098.70 | 4.25% |
| 工资及其他人工成本 | 27,500,325.93 | 25,412,450.04 | 8.22% |
| 材料费 | 10,695,878.75 | 16,149,630.17 | -34.13% |
| 运输及搬倒费 | 6,558,391.63 | 7,535,932.09 | -12.97% |
| 差旅费 | 3,139,752.29 | 15,809,988.49 | -80.14% |
| 办公费 | 515,575.85 | 858,622.76 | -39.95% |
| 业务招待费 | 619,408.87 | 560,764.88 | 10.46% |
| 折旧及摊销费用 | 245,606.30 | 255,186.80 | -3.75% |
| 其他 | 3,129,120.99 | 9,610,750.19 | -67.44% |
| 合计 | 154,482,362.59 | 174,109,424.12 | -11.31% |
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,265,337,024.05 | 41.36% | 1,138,744,787.20 | 38.54% | 2.82% | |
| 应收账款 | 211,373,881.25 | 6.91% | 146,270,977.17 | 4.95% | 1.96% | |
| 存货 | 149,735,710.65 | 4.89% | 110,998,816.18 | 3.76% | 1.13% | 海外子公司增加库存商品备货量及原材料价格上涨，导致原材料金额增加。 |
| 长期股权投资 | 236,061,196.56 | 7.72% | 235,874,486.64 | 7.98% | -0.26% | |
| 固定资产 | 478,416,933.45 | 15.64% | 572,657,618.28 | 19.38% | -3.74% | 处置河北中诺医药科技有限公司导致。 |
| 在建工程 | 131,034,526.05 | 4.28% | 154,828,065.57 | 5.24% | -0.96% | |
| 使用权资产 | 1,234,730.41 | 0.04% | 0.00% | 0.04% | ||
| 合同负债 | 6,872,537.76 | 0.22% | 25,270,340.67 | 0.86% | -0.64% | |
| 租赁负债 | 425,026.74 | 0.01% | 0.00% | 0.01% | ||
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 321,943,412.99 | 2,327,001.58 | 0.00 | 0.00 | 640,000,000.00 | 640,000,000.00 | 0.00 | 322,327,001.58 |
| 上述合计 | 321,943,412.99 | 2,327,001.58 | 0.00 | 0.00 | 640,000,000.00 | 640,000,000.00 | 0.00 | 322,327,001.58 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 685,771,111.14 | 2,040,304,063.38 | -66.39% |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 321,943,412.99 | 2,327,001.58 | 0.00 | 640,000,000.00 | 640,000,000.00 | 2,097,394.34 | 322,327,001.58 | 闲置募集资金 |
| 合计 | 321,943,412.99 | 2,327,001.58 | 0.00 | 640,000,000.00 | 640,000,000.00 | 2,097,394.34 | 322,327,001.58 | -- |
| 募集资金总额 | 114,240.92 |
| 报告期投入募集资金总额 | 2,750.91 |
| 已累计投入募集资金总额 | 39,315.42 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 21,493.99 |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准石药集团新诺威制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]288号）核准，并经深圳证券交易所《关于石药集团新诺威制药股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2019]133号）同意，公司公开发行的人民币普通股股票已于2019年3月22日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司首次公开发行人民币普通股（A 股）50,000,000股，发行价格24.47元/股，募集资金总额1,223,500,000.00元，保荐机构（主承销商）安信证券有限公司扣除承销及保荐费用71,271,300.00元后，于 2019年3月19日将1,152,228,700.00元划至公司募集资金专户。再行扣除审计验资费用、律师费用、信息披露费用及发行手续费合计9,819,490.53元后，募集资金净额为1,142,409,209.47元。 报告期期初，募集资金账户余额为57,122,603.79元，报告期内，公司直接投入募集资金投资项目27,509,075.19元，累计以闲置募集资金进行现金管理1,490,000,000.00元（其中结构性存款640,000,000.00元，定期存款850,000,000.00元），支付银行手续费430.18元。购买现金管理产品到期后归还1,540,000,000.00元（其中结构性存款640,000,000.00元，定期存款900,000,000.00元），收到结构性存款收益及利息收入 10,719,441.26元。报告期期末，募集资金专户余额90,332,539.68 | |
元，闲置募集资金现金管理余额为720,000,000.00元，合计尚未使用募集资金余额为 810,332,539.68 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 保健食品和特医食品生产项目 | 否 | 42,318.5 | 42,318.5 | 875.43 | 10,300.22 | 24.43% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 保健品研发中心建设项目 | 否 | 30,832.67 | 30,832.67 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 营销体系建设项目 | 否 | 18,159.71 | 18,159.71 | 1,875.48 | 5,464.5 | 30.09% | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 新建保健品软胶囊产业化项目 | 是 | 16,500.04 | 16,500.04 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 不适用 | 是 | |
| 咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目 | 否 | 6,430 | 6,430 | 0 | 2,056.71 | 31.99% | 2020年08月01日 | 0 | 0 | 不适用 | 否 |
| 终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金 | 否 | 21,493.99 | 0 | 0 | 不适用 | 否 | |||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 114,240.92 | 114,240.92 | 2,750.91 | 39,315.42 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 114,240.92 | 114,240.92 | 2,750.91 | 39,315.42 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 根据公司战略布局与未来业务规划，为整合保健食品生产资源、提升管理效率，公司拟对现有维生素类保健产品的生产基地进行整合， “新建保健品软胶囊产业化项目”的投资主体河北中诺果维康保健品有限公司已于近期停产搬迁，维生素类保健产品将全部由公司全资子公司石药集团中诺药业（泰州）有限公司生产。基于上述原因，公司终止“新建保健品软胶囊产业化项目”。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用 | 不适用 | ||||||||||
| 途及使用进展情况 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 为顺利推进募投项目建成投产，在此次募集资金到位前，公司已使用自有资金预先投入到募投项目的建设。截止 2019年4月12日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为59,566,620.46元，以自筹资金支付的发行费用金额为4,200,754.71元，并经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具《石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的专项审核报告》（德师报(核)字(19)第[E00168]号）。公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金59,566,620.46元和已支付发行费用自筹资金4,200,754.71元。公司第四届监事会第十一次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的议案》，公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构安信证券股份有限公司出具了《安信证券股份有限公司关于石药集团新诺威制药股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用自筹资金的核查意见》。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| “咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目”实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划结合实际市场情况，严格执行预算管理，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效、谨慎的原则使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金，此外，因工程建设周期较长等因素存在部分尚未支付的工程尾款，公司后期将以自有资金支付。为提高募集资金的使用效率，公司分别于2020年7月31日、2020年9月7日召开了第五届董事会第三次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项及终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意将公司募集资金投资项目之“咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目”结项，并将结余资金4,483.04万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入）用于永久补充流动资金。 根据公司战略布局与未来业务规划，为整合保健食品生产资源、提升管理效率，公司拟对现有维生素类保健产品的生产基地进行整合， “新建保健品软胶囊产业化项目”的投资主体河北中诺果维康保健品有限公司已停产，维生素类保健产品将全部由公司全资子公司石药集团中诺药业（泰州）有限公司生产。公司分别于2020年7月31日、2020年9月7日召开了第五届董事会第三次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项及终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司终止“新建保健品软胶囊产业化项目”，在将该项目已使用募集资金以自有资金补足后，连同结余募集资金，共计17,010.95万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入）用于永久补充流动资金。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年6月30日，除使用闲置募集资金进行现金管理7.20亿元外，公司其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专用账户内。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金 | 新建保健品软胶囊产业化项 | 17,010.95 | 17,010.95 | 17,010.95 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金 | 咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目 | 4,483.04 | 4,483.04 | 4,483.04 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 21,493.99 | 21,493.99 | 21,493.99 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) “咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目”实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，根据项目规划结合实际市场情况，严格执行预算管理，在确保募投项目质量的前提下，本着合理、有效、谨慎的原则使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理降低了成本，节约了部分募集资金，此外，因工程建设周期较长等因素存在部分尚未支付的工程尾款，公司后期将以自有资金支付。为提高募集资金的使用效率，公司分别于2020年7月31日、2020年9月7日召开了第五届董事会第三次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募投项目结项及终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。同意将公司募集资金投资项目之“咖啡因系列产品节能减排技术升级改造项目”结项，并将结余资金4,483.04万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入）用于永久补充流动资金。 根据公司战略布局与未来业务规划，为整合保健食品生产资源、提升管理效率，公司拟对现有维生素类保健产品的生产基地进行整合， “新建保健品软胶囊产业化项目”的投资主体河北中诺果维康保健品有限公司已停产搬迁，维生素类保健产品将全部由公司全资子公司石药集团中诺药业（泰州）有限公司生产。公司分别于2020年7月31日、2020年9月7日召开了第五届董事会第三次会议、2020年第一次临时股东大 | ||||||||
| 会审议通过了《关于部分募投项目结项及终止并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司终止“新建保健品软胶囊产业化项目”，在将该项目已使用募集资金以自有资金补足后，连同结余募集资金，共计17,010.95万元（含现金管理取得的理财收益及活期利息收入）用于永久补充流动资金。 具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目结项及终止并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2020-052） | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 32,000 | 32,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 32,000 | 32,000 | 0 | 0 | |
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 河北中诺医药科技有限公司 | 2021年03月30日 | 12,103 | -73.05 | 出售事项对公司业务连续性、管理层稳定性均无影响。出售事项将导致公司合并报表发生变化，自2021年4月1日起，河北中诺医药科技有限公司将不再纳入公司合并报表范围。本次股权出售对母公司产生投资收益2,115.74万元，对合并报表产生投资收益338.04万元。 | 2.07% | 参考资产评估结果12,102.89万元，经双方协商一致，本次交易对价为12,103.00万元 | 是 | 控股股东 | 是 | 是 | 2021年03月05日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于出售全资子公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2021-012） |
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 泰州果维康 | 子公司 | 保健食品的销售 | 70,000,000.00 | 464,265,822.35 | 438,109,632.76 | 233,968,357.66 | 40,572,469.13 | 29,418,238.66 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 中诺医药科技 | 100%股权出售 | 无重大影响 |
能力，公司将可能面临越来越激烈的市场竞争风险。
应对措施：公司将持续提升公司在技术水平、产品质量、客户关系、品牌声誉等方面具有竞争优势，加大技术创新和管理创新，持续优化产品结构，巩固发展市场地位。
5、产品注册或备案未能获得批准的风险
为了保证业务的持续发展，公司现在及将来均会根据国家相关法律法规的规定为新产品申请保健食品批准证书。在注册或备案的保健食品批准证书申请过程中，国家食品药品监督管理部门会对申报材料的完备性、申报产品的理论依据、配方、技术、工艺以及所声称的功效等进行审核，再作出给予批准或不批准的决定。因此，产品注册或备案批准证书申请具有一定的不确定性。
应对措施：公司将持续提升产品研发能力，提升在产品配方理论依据、配方原料配比、生产工艺等方面的能力。
6、新产品开发风险
公司在进行新产品投入之前虽然经过充分的市场需求论证，但随着市场竞争的不断加剧，公司如果不能及时准确地把握市场需求，将导致公司研发的新产品不能获得市场认可，对公司市场竞争能力产生不利影响。
应对措施：公司将持续进行研发投入，坚持以市场需求为导向，注重在产品开发、技术升级的基础之上对市场需求进行充分的论证。
7、募集资金投向的风险
公司本次募集资金投资项目建成后，年新增销售收入和年新增利润总额将大幅增加。虽然本次募集资金投资项目的提出经过了慎重的可行性研究论证，并对公司的竞争优势、营销网络和管理能力等进行了深入分析。公司认为新增产能的规模与市场规模以及公司业务发展目标相适应，但不排除由于市场环境的变化，募集资金投资项目的实际效益与可行性研究报告预计的效益存在一定的差异。如果项目建成投产后市场环境发生了较大不利变化或市场开拓不能如期推进，公司届时将面临产能扩大导致的产品销售风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年03月19日 | “全景网”（http://rs.p5w.net）互动平台 | 其他 | 个人 | 社会公众投资者 | 2020年度业绩说明会 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《投资者关系活动记录表》（2021-01） |
| 2021年04月27日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 中欧基金管理有限公司机构投资者 | 公司市场情况及未来发展等事项 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《投资者关系活动记录表》（2021-02） |
| 2021年05月24日 | “全景网”（http://rs.p5w.net）互动平台 | 其他 | 个人 | 社会公众投资者 | 中国证监会河北监管局举办的河北辖区上市公司2021年网上集体业绩说明会 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《投资者关系活动记录表》（2021-03） |
| 2021年06月01日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 交银施罗德基金管理有限公司、上海申银万国证券研究所有限公司机构投资者 | 行业发展及公司经营情况 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《投资者关系活动记录表》（2021-04） |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 75.21% | 2021年03月26日 | 2021年03月26日 | 详见公司于2021年3月26日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-019） |
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | COD | 连续 | 1 | 环保污水站 | ≤240mg/l | 石家庄市栾城区污水处理厂协议标准 | 50.66t/a | 113.5 t/a | 无 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | 氨氮 | 连续 | 1 | 环保污水站 | ≤25 mg/l | 石家庄市栾城区污水处理厂协议标准 | 2.16 t/a | 23.9 t/a | 无 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | 非甲烷总烃 | 连续 | 1 | 厂房楼顶 | ≤60 mg/m3 | 工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13/2322-2016 | 0.068 t/a | 2.38 t/a | 无 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | 非甲烷总烃 | 连续 | 1 | 厂房楼顶及 | ≤60 mg/m3 | 工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13/2322-2016 | 0.036 t/a | 4.98 t/a | 无 |
厂界噪声满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）3类标准要求。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况不适用突发环境事件应急预案公司根据环境保护部门的相关要求编制了突发环境事件应急预案，预案中阐述了公司突发环境事件的应急组织体系，预防与预警、应急响应、信息报告、应急处置等内容。应急预案已在石家庄市生态环境局栾城区分局备案。环境自行监测方案
公司根据环境保护部门的相关要求，委托具有相关资质的第三方环境监测机构定期对公司进行监测，并出具《监测报告》或《检测报告》，报告均显示，公司的废气、废水、噪声等排放指标合格，符合排放标准。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2021年3月4日，本公司召开了第五届董事会第九次会议，会议审议并通过了关于出售河北中诺医药科技有限公司100%股权暨关联交易的议案，同意本公司以12,103.00万元（交易对价参考（中水致远评报字[2021]第07001号））向本公司控股股东石药集团恩必普药业有限公司出售河北中诺医药科技有限公司100%股权，2021年3月26日，本公司召开的2020年年度股东大会审议并通过了上述议案。2021年3月，本公司与石药集团恩必普药业有限公司签订了股权转让协议。2021年3月30日，公司收到该笔股权转让款。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于出售全资子公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2021-012）重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于出售全资子公司股权暨关联交易的公告 | 2021年03月05日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司分别于2021年3月4日、2021年3月26日召开了第五届董事会第九次会议及2020年年度股东大会，审议通过了《关于出售河北中诺医药科技有限公司100%股权暨关联交易的议案》，同意公司以12,103.00万元向公司控股股东石药集团恩必普药业有限公司出售河北中诺医药科技有限公司100%股权。上述事项具体内容详见公司于2021年3月5日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于出售全资子公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2021-012）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 315,000,000 | 75.00% | 94,500,000 | 94,500,000 | 409,500,000 | 75.00% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 315,000,000 | 75.00% | 94,500,000 | 94,500,000 | 409,500,000 | 75.00% | |||
| 其中：境内法人持股 | 315,000,000 | 75.00% | 94,500,000 | 94,500,000 | 409,500,000 | 75.00% | |||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 105,000,000 | 25.00% | 31,500,000 | 31,500,000 | 136,500,000 | 25.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 105,000,000 | 25.00% | 31,500,000 | 31,500,000 | 136,500,000 | 25.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 420,000,000 | 100.00% | 126,000,000 | 126,000,000 | 546,000,000 | 100.00% | |||
日实施完毕。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2020年年度权益分派方案已获2021年3月26日召开的公司2020年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2020年年度权益分派方案中的转增股份已于2021年4月28日计入股东证券账户。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施资本公积转增股本，公司总股本由42,000万股增加至54,600万股，致使公司每股收益及每股净资产等指标被摊薄。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 恩必普药业 | 310,873,500 | 0 | 93,262,050 | 404,135,550 | 首次公开发行限售股、2019年、2020年年度权益分派实施 | 2022年3月21日 |
| 欧意药业 | 4,126,500 | 0 | 1,237,950 | 5,364,450 | 首次公开发行限售股、2019年、2020年年度权益分派实施 | 2022年3月21日 |
| 合计 | 315,000,000 | 0 | 94,500,000 | 409,500,000 | -- | -- |
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 23,532 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 境内非国有法人 | 74.02% | 404,135,550 | 93,262,050 | 404,135,550 | 0 | |||||
| 石药集团欧意药业有限公司 | 境内非国有法人 | 0.98% | 5,364,450 | 1,237,950 | 5,364,450 | 0 | |||||
| 张伟 | 境内自然人 | 0.30% | 1,663,850 | 791,600 | 0 | 1,663,850 | |||||
| 李伟彬 | 境内自然人 | 0.27% | 1,500,000 | 555,000 | 0 | 1,500,000 | |||||
| 曲劲凡 | 境内自然人 | 0.22% | 1,220,000 | 445,300 | 0 | 1,220,000 | |||||
| 吉林日昇投资管理有限公司－月恒一期 | 其他 | 0.19% | 1,018,810 | 235,110 | 0 | 1,018,810 | |||||
| 林柏静 | 境内自然人 | 0.18% | 960,000 | 200,770 | 0 | 960,000 | |||||
| 宋利 | 境内自然人 | 0.12% | 667,800 | 535,800 | 0 | 667,800 | |||||
| 吉林日昇投资管理有限公司－月恒二期 | 其他 | 0.12% | 662,330 | 118,230 | 0 | 662,330 | |||||
| 吉林日昇投资管理有限公司－日日昇一期 | 其他 | 0.11% | 615,654 | -30,726 | 0 | 615,654 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 石药集团恩必普药业有限公司与石药集团欧意药业有限公司系一致行动人。未知其他前十大股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 张伟 | 1,663,850 | 人民币普通股 | 1,663,850 |
| 李伟彬 | 1,500,000 | 人民币普通股 | 1,500,000 |
| 曲劲凡 | 1,220,000 | 人民币普通股 | 1,220,000 |
| 吉林日昇投资管理有限公司－月恒一期 | 1,018,810 | 人民币普通股 | 1,018,810 |
| 林柏静 | 960,000 | 人民币普通股 | 960,000 |
| 宋利 | 667,800 | 人民币普通股 | 667,800 |
| 吉林日昇投资管理有限公司－月恒二期 | 662,330 | 人民币普通股 | 662,330 |
| 吉林日昇投资管理有限公司－日日昇一期 | 615,654 | 人民币普通股 | 615,654 |
| 过仲平 | 528,150 | 人民币普通股 | 528,150 |
| 简仲茁 | 519,045 | 人民币普通股 | 519,045 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 石药集团恩必普药业有限公司与石药集团欧意药业有限公司系一致行动人。未知其他前十大股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 股东曲劲凡通过普通账户持有股份720,000股，通过信用账户持有股份500,000股，合计持有1,220,000股；股东吉林日昇投资管理有限公司－月恒一期通过信用账户持有股份1,018,810股；股东林柏静通过普通账户持有股份180,000股，通过信用账户持有股份780,000股，合计持有960,000股；股东吉林日昇投资管理有限公司－月恒二期通过信用账户持有股份662,330股；股东吉林日昇投资管理有限公司－日日昇一期通过信用账户持有股份615,654股；股东过仲平通过信用账户持有股份528,150股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：石药集团新诺威制药股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,265,337,024.05 | 1,138,744,787.20 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 322,327,001.58 | 321,943,412.99 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 91,323,929.34 | 97,847,901.98 |
| 应收账款 | 211,373,881.25 | 146,270,977.17 |
| 应收款项融资 | 65,650,363.34 | 59,840,733.48 |
| 预付款项 | 12,414,439.41 | 9,572,041.39 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 1,978,312.48 | 1,797,748.58 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 149,735,710.65 | 110,998,816.18 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 24,870,133.03 | 26,031,698.78 |
| 流动资产合计 | 2,145,010,795.13 | 1,913,048,117.75 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 236,061,196.56 | 235,874,486.64 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 478,416,933.45 | 572,657,618.28 |
| 在建工程 | 131,034,526.05 | 154,828,065.57 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,234,730.41 | |
| 无形资产 | 43,073,424.82 | 55,207,445.35 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 3,467,524.07 | 3,467,524.07 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 11,130,026.46 | 10,389,077.06 |
| 其他非流动资产 | 9,677,294.73 | 9,430,421.87 |
| 非流动资产合计 | 914,095,656.55 | 1,041,854,638.84 |
| 资产总计 | 3,059,106,451.68 | 2,954,902,756.59 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | |
| 应付账款 | 62,254,434.95 | 59,157,938.39 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 6,872,537.76 | 25,270,340.67 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,167,063.98 | 16,588,142.05 |
| 应交税费 | 20,196,476.52 | 11,217,534.75 |
| 其他应付款 | 115,334,890.25 | 113,985,388.14 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 822,961.04 | |
| 其他流动负债 | 689,050.46 | 3,022,485.75 |
| 流动负债合计 | 218,337,414.96 | 234,241,829.75 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 425,026.74 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 32,120,796.60 | 33,312,515.39 |
| 递延所得税负债 | 516,062.45 | 448,860.26 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 33,061,885.79 | 33,761,375.65 |
| 负债合计 | 251,399,300.75 | 268,003,205.40 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 546,000,000.00 | 420,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 756,275,975.39 | 882,275,975.39 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -462,021.12 | -97,359.45 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 153,652,712.21 | 130,726,841.76 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,343,750,989.06 | 1,245,206,480.53 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,799,217,655.54 | 2,678,111,938.23 |
| 少数股东权益 | 8,489,495.39 | 8,787,612.96 |
| 所有者权益合计 | 2,807,707,150.93 | 2,686,899,551.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,059,106,451.68 | 2,954,902,756.59 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 976,148,397.08 | 913,209,531.00 |
| 交易性金融资产 | 251,794,418.24 | 251,507,468.55 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 17,681,250.32 | 22,365,240.97 |
| 应收账款 | 235,143,900.94 | 145,294,974.53 |
| 应收款项融资 | 3,661,381.23 | 2,418,348.54 |
| 预付款项 | 5,649,999.64 | 6,528,454.09 |
| 其他应收款 | 7,600.00 | 30,000,000.00 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 74,104,158.82 | 57,355,958.67 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 5,419,730.50 | 4,742,870.92 |
| 流动资产合计 | 1,569,610,836.77 | 1,433,422,847.27 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 688,932,419.95 | 738,618,304.80 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 304,990,535.92 | 319,515,224.04 |
| 在建工程 | 25,631,947.07 | 11,305,712.91 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,234,730.41 | |
| 无形资产 | 14,604,395.96 | 15,258,324.14 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 4,529,989.69 | 4,348,302.30 |
| 其他非流动资产 | 8,755,618.73 | 8,744,061.91 |
| 非流动资产合计 | 1,048,679,637.73 | 1,097,789,930.10 |
| 资产总计 | 2,618,290,474.50 | 2,531,212,777.37 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | |
| 应付账款 | 45,260,874.08 | 41,373,489.34 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 4,794,350.76 | 10,930,123.44 |
| 应付职工薪酬 | 10,280,947.51 | 13,723,317.27 |
| 应交税费 | 10,530,631.93 | 8,394,326.34 |
| 其他应付款 | 80,268,573.37 | 81,356,833.99 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 822,961.04 | |
| 其他流动负债 | 378,894.92 | 1,158,257.55 |
| 流动负债合计 | 152,337,233.61 | 161,936,347.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 425,026.74 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,285,713.43 | 7,662,682.20 |
| 递延所得税负债 | 269,162.74 | 226,120.28 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 7,979,902.91 | 7,888,802.48 |
| 负债合计 | 160,317,136.52 | 169,825,150.41 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 546,000,000.00 | 420,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 748,278,673.55 | 874,278,673.55 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 153,652,712.21 | 130,726,841.76 |
| 未分配利润 | 1,010,041,952.22 | 936,382,111.65 |
| 所有者权益合计 | 2,457,973,337.98 | 2,361,387,626.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,618,290,474.50 | 2,531,212,777.37 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 707,432,784.60 | 687,233,124.89 |
| 其中：营业收入 | 707,432,784.60 | 687,233,124.89 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 513,164,656.52 | 502,289,572.62 |
| 其中：营业成本 | 334,793,598.77 | 295,430,313.74 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,425,004.58 | 10,197,500.86 |
| 销售费用 | 154,482,362.59 | 174,109,424.12 |
| 管理费用 | 20,720,398.54 | 22,320,895.98 |
| 研发费用 | 7,203,862.25 | 5,585,580.07 |
| 财务费用 | -11,460,570.21 | -5,354,142.15 |
| 其中：利息费用 | 33,653.03 | |
| 利息收入 | 11,463,256.83 | 2,197,904.57 |
| 加：其他收益 | 3,061,125.01 | 12,553,015.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,664,453.42 | 10,152,302.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 186,709.92 | 2,114,659.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 2,327,001.58 | 6,598,399.67 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,514,413.88 | -1,245,583.34 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 201,806,294.21 | 213,001,686.24 |
| 加：营业外收入 | 326,135.76 | 6,297,434.24 |
| 减：营业外支出 | 1,603,962.01 | 714,425.28 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 200,528,467.96 | 218,584,695.20 |
| 减：所得税费用 | 37,356,206.55 | 39,091,518.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,172,261.41 | 179,493,177.04 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 163,172,261.41 | 179,493,177.04 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 163,470,378.98 | 179,486,412.29 |
| 2.少数股东损益 | -298,117.57 | 6,764.75 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -364,661.67 | 85,433.09 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -364,661.67 | 85,433.09 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -364,661.67 | 85,433.09 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -364,661.67 | 85,433.09 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 162,807,599.74 | 179,578,610.13 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 163,105,717.31 | 179,571,845.38 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -298,117.57 | 6,764.75 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.299 | 0.329 |
| （二）稀释每股收益 | 0.299 | 0.329 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 461,342,750.84 | 406,917,599.59 |
| 减：营业成本 | 298,454,965.07 | 252,889,145.47 |
| 税金及附加 | 3,866,526.73 | 5,772,080.26 |
| 销售费用 | 11,369,399.66 | 10,496,231.80 |
| 管理费用 | 11,512,219.66 | 12,037,261.32 |
| 研发费用 | 4,522,345.74 | 4,545,805.10 |
| 财务费用 | -8,187,590.62 | -5,818,909.71 |
| 其中：利息费用 | 33,653.03 | |
| 利息收入 | 10,492,972.45 | 1,639,442.65 |
| 加：其他收益 | 378,968.77 | 884,678.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 22,967,542.83 | 9,111,407.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 186,709.92 | 2,114,659.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,794,418.24 | 5,827,566.34 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,588,218.12 | 896,381.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 163,357,596.32 | 143,716,018.89 |
| 加：营业外收入 | 254,080.92 | 6,275,550.55 |
| 减：营业外支出 | 572,424.14 | 83,778.85 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 163,039,253.10 | 149,907,790.59 |
| 减：所得税费用 | 24,453,542.08 | 21,853,049.25 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,585,711.02 | 128,054,741.34 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 138,585,711.02 | 128,054,741.34 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 138,585,711.02 | 128,054,741.34 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 612,896,230.10 | 634,665,190.36 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 18,678,835.27 | 3,338,926.58 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,871,664.89 | 26,529,087.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 661,446,730.26 | 664,533,204.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 298,046,787.58 | 202,739,498.02 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 80,326,166.97 | 72,176,014.28 |
| 支付的各项税费 | 61,816,677.66 | 67,959,718.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 130,053,474.46 | 158,609,134.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 570,243,106.67 | 501,484,365.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 91,203,623.59 | 163,048,839.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 640,000,000.00 | 1,912,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,040,807.33 | 12,123,768.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,620,753.71 | 274,521.77 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 118,794,660.78 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 764,456,221.82 | 1,924,398,290.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 45,771,111.14 | 74,304,063.38 |
| 投资支付的现金 | 640,000,000.00 | 1,966,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 685,771,111.14 | 2,040,304,063.38 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 78,685,110.68 | -115,905,773.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 431,972.46 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 42,431,972.46 | 28,000,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,431,972.46 | -28,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 135,475.04 | 3,253,724.30 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 127,592,236.85 | 22,396,790.30 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,137,744,787.20 | 472,635,505.60 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,265,337,024.05 | 495,032,295.90 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 394,641,114.20 | 431,047,630.56 |
| 收到的税费返还 | 18,584,330.79 | 3,214,390.23 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 42,452,216.17 | 82,706,530.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 455,677,661.16 | 516,968,551.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 307,967,308.61 | 244,858,703.16 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 44,786,311.90 | 37,603,869.83 |
| 支付的各项税费 | 27,595,073.04 | 27,974,690.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 15,276,549.49 | 16,597,672.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 395,625,243.04 | 327,034,936.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 60,052,418.12 | 189,933,615.42 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 621,030,000.00 | 1,652,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,130,896.23 | 10,455,108.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,620,733.71 | 274,520.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 625,781,629.94 | 1,662,729,628.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,254,805.11 | 13,611,354.27 |
| 投资支付的现金 | 550,000,000.00 | 1,736,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 577,254,805.11 | 1,749,611,354.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 48,526,824.83 | -86,881,725.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 431,972.46 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 42,431,972.46 | 28,000,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -42,431,972.46 | -28,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,208,404.41 | 4,245,804.11 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 63,938,866.08 | 79,297,694.25 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 912,209,531.00 | 249,770,572.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 976,148,397.08 | 329,068,266.40 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 420,000,000.00 | 882,275,975.39 | -97,359.45 | 130,726,841.76 | 1,245,206,480.53 | 2,678,111,938.23 | 8,787,612.96 | 2,686,899,551.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 420,000,000.00 | 882,275,975.39 | -97,359.45 | 130,726,841.76 | 1,245,206,480.53 | 2,678,111,938.23 | 8,787,612.96 | 2,686,899,551.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 126,000,000.00 | -126,000,000.00 | -364,661.67 | 22,925,870.45 | 98,544,508.53 | 121,105,717.31 | -298,117.57 | 120,807,599.74 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -364,661.67 | 163,470,378.98 | 163,105,717.31 | -298,117.57 | 162,807,599.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 22,925,870.45 | -64,925,870.45 | -42,000,000.00 | -42,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 22,925,870.45 | -22,925,870.45 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -42,000,000.00 | -42,000,000.00 | -42,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 126,000,000.00 | -126,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 126,000,000.00 | -126,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 546,000,000.00 | 756,275,975.39 | -462,021.12 | 153,652,712.21 | 1,343,750,989.06 | 2,799,217,655.54 | 8,489,495.39 | 2,807,707,150.93 |
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 1,102,275,975.39 | 26,167.25 | 108,781,693.84 | 995,315,872.01 | 2,406,399,708.49 | 8,911,173.55 | 2,415,310,882.04 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 1,102,275,975.39 | 26,167.25 | 108,781,693.84 | 995,315,872.01 | 2,406,399,708.49 | 8,911,173.55 | 2,415,310,882.04 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 220,000,000.00 | -220,000,000.00 | 85,433.09 | 151,486,412.29 | 151,571,845.38 | 6,764.75 | 151,578,610.13 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 85,433.09 | 179,486,412.29 | 179,571,845.38 | 6,764.75 | 179,578,610.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -28,000,000.00 | -28,000,000.00 | -28,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -28,000,000.00 | -28,000,000.00 | -28,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 220,000,000.00 | -220,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 220,000,000.00 | -220,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 420,000,000.00 | 882,275,975.39 | 111,600.34 | 108,781,693.84 | 1,146,802,284.30 | 2,557,971,553.87 | 8,917,938.30 | 2,566,889,492.17 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 420,000,000.00 | 874,278,673.55 | 130,726,841.76 | 936,382,111.65 | 2,361,387,626.96 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 420,000,000.00 | 874,278,673.55 | 130,726,841.76 | 936,382,111.65 | 2,361,387,626.96 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 126,000,000.00 | -126,000,000.00 | 22,925,870.45 | 73,659,840.57 | 96,585,711.02 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 138,585,711.02 | 138,585,711.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 22,925,870.45 | -64,925,870.45 | -42,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 22,925,870.45 | -22,925,870.45 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -42,000,000.00 | -42,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 126,000,000.00 | -126,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 126,000,000.00 | -126,000,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 546,000,000.00 | 748,278,673.55 | 153,652,712.21 | 1,010,041,952.22 | 2,457,973,337.98 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 1,094,278,673.55 | 108,781,693.84 | 766,875,780.42 | 2,169,936,147.81 | |||||||
| 加：会计政 | ||||||||||||
| 策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 200,000,000.00 | 1,094,278,673.55 | 108,781,693.84 | 766,875,780.42 | 2,169,936,147.81 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 220,000,000.00 | -220,000,000.00 | 100,054,741.34 | 100,054,741.34 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 128,054,741.34 | 128,054,741.34 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -28,000,000.00 | -28,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -28,000,000.00 | -28,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 220,000,000.00 | -220,000,000.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 220,000,000.00 | -220,000,000.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 420,000,000.00 | 874,278,673.55 | 108,781,693.84 | 866,930,521.76 | 2,269,990,889.15 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团以12 个月作为正常营业周期，并且作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同
现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2）金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方
享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（6）金融工具减值
1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
应收款项的减值
本集团应收款项主要包括应收票据、应收账款及其他应收款。对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项应收款项的信用风险显著增加。
①对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
②除单独评估信用风险的应收款项外，本集团根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项包括：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本集团基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组合，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 组合1 | 以应收账款、应收商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征。 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 |
| 组合2 | 合并范围内关联方款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算该组合预期信用损失率为0%。 |
| 组合3 | 应收银行承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状 况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 |
| 账龄 | 应收账款及商业承兑汇票票据预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 30 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、9、（6）金融工具减值。
14、存货
本集团存货主要包括在产品、库存商品、发出商品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用移动加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照前述应收账款预期信用损失会计估计政策计提坏账准备。
会计处理方法，本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
16、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销
期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，原权益法核算的相关其他综合收益应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在终止采用权益法核算时全部转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按比例转入当期投资收益。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按公允价值进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入投资收益。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备及其他。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10-25年 | 5% | 3.8%-9.5% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-12年 | 5% | 7.9%-19.0% |
| 交通运输工具 | 年限平均法 | 8年 | 5% | 11.9% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5-12年 | 5% | 7.9%-19.0% |
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
③本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险、补充养老保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债日为换取职工在会计期间提供的服务而单独通过主体缴存的提存金额确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确定的一般原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3）本集团已将该商品的实物转移给客户。
4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
（2）特定交易的收入处理原则
附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品以及发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（3）收入确认的具体方法
公司销售商品，属于在某一时点履行履约义务。1）内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方且购货方已签收确认收货，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款权利凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。2）外销产品收入确认条件需满足以下条件：CIF和FOB方式下，公司已根据合同约定将产品报关并装运离港，产品销售收入已确定，已经收回货款或取得收同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用
26、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助及与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。 为与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内分期计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1）本集团租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由本集团承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）本集团出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。本集团支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本集团承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本集团将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项 或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团选择不分拆，并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。
租赁期是本集团有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本集团有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本集团有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本集团可控范围内的重大事件或变化，且影响本集团是否合理确定 将行使相应选择权的，本集团对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租 赁选择权进行重新评估。
本集团作为承租人
1）1集团作为一般承租人的会计处理见 29 重要会计政策及会计估计、 18 使用权资产和24 租赁负债。
2）短期租赁和低价值资产租赁
本集团选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付 款额在租赁期内各个期间按照直线法，计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期 开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资 产为全新资产时价值较低的租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租 赁。
3）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量 的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，财政部发布了“关于修订印发《企业会计准则第21号——租赁》的通知”（财会〔2018〕35号），对《企业会计准则第21号——租赁》进行了修订。在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起执行。其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。于首次执行日前已存在的合同，本集团在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本集团按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则依据合同中一方是否让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价来确定合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则中租赁的定义并未对本集团满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。 | 不适用 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,138,744,787.20 | 1,138,744,787.20 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 321,943,412.99 | 321,943,412.99 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 97,847,901.98 | 97,847,901.98 | |
| 应收账款 | 146,270,977.17 | 146,270,977.17 | |
| 应收款项融资 | 59,840,733.48 | 59,840,733.48 | |
| 预付款项 | 9,572,041.39 | 9,572,041.39 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,797,748.58 | 1,797,748.58 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 110,998,816.18 | 110,998,816.18 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 26,031,698.78 | 26,031,698.78 | |
| 流动资产合计 | 1,913,048,117.75 | 1,913,048,117.75 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 235,874,486.64 | 235,874,486.64 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 572,657,618.28 | 572,657,618.28 | |
| 在建工程 | 154,828,065.57 | 154,828,065.57 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,646,307.21 | 1,646,307.21 | |
| 无形资产 | 55,207,445.35 | 55,207,445.35 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 3,467,524.07 | 3,467,524.07 | |
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 10,389,077.06 | 10,389,077.06 | |
| 其他非流动资产 | 9,430,421.87 | 9,430,421.87 | |
| 非流动资产合计 | 1,041,854,638.84 | 1,043,500,946.05 | |
| 资产总计 | 2,954,902,756.59 | 2,956,549,063.80 | 1,646,307.21 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 应付账款 | 59,157,938.39 | 59,157,938.39 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 25,270,340.67 | 25,270,340.67 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 16,588,142.05 | 16,588,142.05 | |
| 应交税费 | 11,217,534.75 | 11,217,534.75 | |
| 其他应付款 | 113,985,388.14 | 113,985,388.14 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 840,957.77 | 840,957.77 |
| 其他流动负债 | 3,022,485.75 | 3,022,485.75 | |
| 流动负债合计 | 234,241,829.75 | 235,082,787.52 | 840,957.77 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 805,349.44 | 805,349.44 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 33,312,515.39 | 33,312,515.39 | |
| 递延所得税负债 | 448,860.26 | 448,860.26 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 33,761,375.65 | 34,566,725.09 | 805,349.44 |
| 负债合计 | 268,003,205.40 | 269,649,512.61 | 1,646,307.21 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 420,000,000.00 | 420,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 882,275,975.39 | 882,275,975.39 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -97,359.45 | -97,359.45 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 130,726,841.76 | 130,726,841.76 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,245,206,480.53 | 1,245,206,480.53 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,678,111,938.23 | 2,678,111,938.23 | |
| 少数股东权益 | 8,787,612.96 | 8,787,612.96 | |
| 所有者权益合计 | 2,686,899,551.19 | 2,686,899,551.19 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,954,902,756.59 | 2,956,549,063.80 | 1,646,307.21 |
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 913,209,531.00 | 913,209,531.00 | |
| 交易性金融资产 | 251,507,468.55 | 251,507,468.55 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 22,365,240.97 | 22,365,240.97 | |
| 应收账款 | 145,294,974.53 | 145,294,974.53 | |
| 应收款项融资 | 2,418,348.54 | 2,418,348.54 | |
| 预付款项 | 6,528,454.09 | 6,528,454.09 | |
| 其他应收款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 57,355,958.67 | 57,355,958.67 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,742,870.92 | 4,742,870.92 | |
| 流动资产合计 | 1,433,422,847.27 | 1,433,422,847.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 738,618,304.80 | 738,618,304.80 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 319,515,224.04 | 319,515,224.04 | |
| 在建工程 | 11,305,712.91 | 11,305,712.91 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 1,646,307.21 | 1,646,307.21 | |
| 无形资产 | 15,258,324.14 | 15,258,324.14 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 4,348,302.30 | 4,348,302.30 | |
| 其他非流动资产 | 8,744,061.91 | 8,744,061.91 | |
| 非流动资产合计 | 1,097,789,930.10 | 1,099,436,237.31 | 1,646,307.21 |
| 资产总计 | 2,531,212,777.37 | 2,532,859,084.58 | 1,646,307.21 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 应付账款 | 41,373,489.34 | 41,373,489.34 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 10,930,123.44 | 10,930,123.44 | |
| 应付职工薪酬 | 13,723,317.27 | 13,723,317.27 | |
| 应交税费 | 8,394,326.34 | 8,394,326.34 | |
| 其他应付款 | 81,356,833.99 | 81,356,833.99 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 840,957.77 | 840,957.77 | |
| 其他流动负债 | 1,158,257.55 | 1,158,257.55 | |
| 流动负债合计 | 161,936,347.93 | 162,777,305.70 | 840,957.77 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 805,349.44 | 805,349.44 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 7,662,682.20 | 7,662,682.20 | |
| 递延所得税负债 | 226,120.28 | 226,120.28 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,888,802.48 | 8,694,151.92 | 805,349.44 |
| 负债合计 | 169,825,150.41 | 171,471,457.62 | 1,646,307.21 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 420,000,000.00 | 420,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 874,278,673.55 | 874,278,673.55 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 130,726,841.76 | 130,726,841.76 | |
| 未分配利润 | 936,382,111.65 | 936,382,111.65 | |
| 所有者权益合计 | 2,361,387,626.96 | 2,361,387,626.96 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,531,212,777.37 | 2,532,859,084.58 | 1,646,307.21 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按适用的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 13%/9%/6%/3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%/25% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 石药集团新诺威制药股份有限公司 | 15% |
2、税收优惠
本公司取得了河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局于2017年7月21日联合签发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201713000138，有效期为3年）。本公司取得了河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局于2020年12月1日联合签发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202013002434）。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，2020年度、2021年1-6月本公司适用的企业所得税税率为15%。
根据财政部、国家税务总局《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税【2012】39号）的规定，本公司出口销售业务适用“免、抵、退”税收政策，根据财税〔2018〕123号《关于调整部分产品出口退税率的通知》，2018年11月1日起，咖啡因出口退税率调整为10%，其他茶碱和氨茶碱及其衍生物、盐、其他生物碱及其衍生物适用的退税率为13%。根据《关于提高部分产品出口退税率的公告》（财政部 税务总局公告2020年第15号）的规定，自2020年3月20日起，咖啡因出口退税率调整为13%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 6,580.50 | |
| 银行存款 | 1,265,330,443.55 | 1,137,744,787.20 |
| 其他货币资金 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 1,265,337,024.05 | 1,138,744,787.20 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 31,287,377.22 | 11,104,969.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 322,327,001.58 | 321,943,412.99 |
| 其中： | ||
| 结构性存款 | 322,327,001.58 | 321,943,412.99 |
| 其中： | ||
| 合计 | 322,327,001.58 | 321,943,412.99 |
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 91,323,929.34 | 97,847,901.98 |
| 合计 | 91,323,929.34 | 97,847,901.98 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 91,323,929.34 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 91,323,929.34 | 97,847,901.98 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 97,847,901.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 91,323,929.34 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 91,323,929.34 | 97,847,901.98 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 97,847,901.98 |
| 合计 | 91,323,929.34 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 91,323,929.34 | 97,847,901.98 | 100.00% | 0.00 | 10.00% | 97,847,901.98 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 91,323,929.34 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 91,323,929.34 | 0.00 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 24,480,399.07 | |
| 合计 | 24,480,399.07 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 222,576,189.33 | 100.00% | 11,202,308.08 | 5.03% | 211,373,881.25 | 153,984,104.14 | 100.00% | 7,713,126.97 | 5.01% | 146,270,977.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 222,576,189.33 | 100.00% | 11,202,308.08 | 5.03% | 211,373,881.25 | 153,984,104.14 | 100.00% | 7,713,126.97 | 5.01% | 146,270,977.17 |
| 合计 | 222,576,189.33 | 100.00% | 11,202,308.08 | 5.03% | 211,373,881.25 | 153,984,104.14 | 100.00% | 7,713,126.97 | 5.01% | 146,270,977.17 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 222,054,730.28 | 11,102,736.52 | 5.00% |
| 1-2年 | 298,099.78 | 29,809.98 | 10.00% |
| 2-3年 | 209,590.27 | 62,877.08 | 30.00% |
| 3-4年 | 13,769.00 | 6,884.50 | 50.00% |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 222,054,730.28 |
| 1至2年 | 298,099.78 |
| 2至3年 | 209,590.27 |
| 3年以上 | 13,769.00 |
| 3至4年 | 13,769.00 |
| 合计 | 222,576,189.33 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 23,052,304.56 | 10.36% | 1,152,615.23 |
| 客户2 | 13,163,099.76 | 5.91% | 658,154.99 |
| 客户3 | 8,020,214.15 | 3.60% | 401,010.71 |
| 客户4 | 6,795,820.00 | 3.05% | 339,791.00 |
| 客户5 | 5,659,693.61 | 2.54% | 282,984.68 |
| 合计 | 56,691,132.08 | 25.46% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 65,650,363.34 | 59,840,733.48 |
| 合计 | 65,650,363.34 | 59,840,733.48 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 49,158,626.75 |
| 合计 | 49,158,626.75 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 12,004,430.61 | 96.70% | 9,096,225.57 | 95.03% |
| 1至2年 | 69,289.99 | 0.56% | 139,287.22 | 1.46% |
| 2至3年 | 255,240.00 | 2.05% | 303,528.60 | 3.17% |
| 3年以上 | 85,478.81 | 0.69% | 33,000.00 | 0.34% |
| 合计 | 12,414,439.41 | -- | 9,572,041.39 | -- |
| 单位名称 | 年末余额 | 账龄 | 占预付款项年末余额合计数的比例 |
| 供应商1 | 1,888,387.30 | 1年以内 | 15.21% |
| 供应商2 | 1,483,985.20 | 1年以内 | 11.95% |
| 供应商3 | 1,063,347.19 | 1年以内 | 8.57% |
| 供应商4 | 715,832.60 | 1年以内 | 5.77% |
| 供应商5 | 395,074.90 | 1年以内 | 3.18% |
| 合计 | 5,546,627.19 | 44.68% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,978,312.48 | 1,797,748.58 |
| 合计 | 1,978,312.48 | 1,797,748.58 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 604,601.50 | 1,198,256.74 |
| 代扣代缴款项 | 1,194,716.12 | 468,309.93 |
| 其他 | 511,079.67 | 444,996.29 |
| 合计 | 2,310,397.29 | 2,111,562.96 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 313,814.38 | 313,814.38 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 18,270.43 | 18,270.43 | ||
| 2021年6月30日余额 | 332,084.81 | 332,084.81 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,922,117.62 |
| 1至2年 | 169,223.04 |
| 3年以上 | 219,056.63 |
| 5年以上 | 219,056.63 |
| 合计 | 2,310,397.29 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 313,814.38 | 18,270.43 | 332,084.81 | |||
| 合计 | 313,814.38 | 18,270.43 | 332,084.81 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 28,311,083.41 | 28,311,083.41 | 23,698,526.38 | 23,698,526.38 | ||
| 库存商品 | 80,605,374.76 | 80,605,374.76 | 55,217,511.25 | 55,217,511.25 | ||
| 发出商品 | 18,918,700.00 | 18,918,700.00 | 15,982,147.34 | 15,982,147.34 | ||
| 低值易耗品 | 3,572,321.03 | 3,572,321.03 | 2,381,501.29 | 2,381,501.29 | ||
| 自制半成品 | 9,425,856.18 | 9,425,856.18 | 6,183,647.83 | 6,183,647.83 | ||
| 包装物 | 8,902,375.27 | 8,902,375.27 | 7,535,482.09 | 7,535,482.09 | ||
| 合计 | 149,735,710.65 | 149,735,710.65 | 110,998,816.18 | 110,998,816.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 80,605,374.76 | 80,605,374.76 | 55,217,511.25 | 55,217,511.25 | ||
| 其中：咖啡因类产品 | 57,446,063.62 | 57,446,063.62 | 38,957,515.12 | 38,957,515.12 | ||
| 保健食品类产品 | 23,159,311.14 | 23,159,311.14 | 16,259,996.13 | 16,259,996.13 | ||
| 发出商品 | 18,918,700.00 | 18,918,700.00 | 15,982,147.34 | 15,982,147.34 |
| 其中：咖啡因类产品 | 18,918,700.00 | 18,918,700.00 | 13,929,922.04 | 13,929,922.04 | ||
| 保健食品类产品 | 2,052,225.30 | 2,052,225.30 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 17,845,324.46 | 22,759,044.64 |
| 预缴企业所得税 | 1,410,669.43 | 3,272,654.14 |
| 预缴增值税 | 5,614,139.14 | |
| 合计 | 24,870,133.03 | 26,031,698.78 |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京国新汇金股份有限公司 | 235,874,486.64 | 186,709.92 | 236,061,196.56 | ||||||||
| 小计 | 235,874,486.64 | 186,709.92 | 236,061,196.56 | ||||||||
| 合计 | 235,874,486.64 | 186,709.92 | 236,061,196.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 478,416,933.45 | 572,657,618.28 |
| 合计 | 478,416,933.45 | 572,657,618.28 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 交通运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 386,895,380.18 | 445,062,325.84 | 4,042,222.87 | 8,003,265.10 | 844,003,193.99 |
| 2.本期增加金额 | 4,568,170.77 | 116,144.05 | 4,684,314.82 | ||
| （1）购置 | 3,688,903.52 | 116,144.05 | 3,805,047.57 | ||
| （2）在建工程转入 | 879,267.25 | 879,267.25 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 45,729,248.96 | 40,148,584.97 | 39,300.00 | 1,142,444.95 | 87,059,578.88 |
| （1）处置或报废 | 11,367,320.97 | 39,300.00 | 778,311.49 | 12,184,932.46 | |
| （2）处置子公司 | 45,729,248.96 | 28,781,264.00 | 363,406.91 | 74,873,919.87 | |
| （3）其他 | 726.55 | 726.55 | |||
| 4.期末余额 | 341,166,131.22 | 409,481,911.64 | 4,002,922.87 | 6,976,964.20 | 761,627,929.93 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 109,671,488.81 | 154,732,263.02 | 2,948,183.91 | 3,993,639.97 | 271,345,575.71 |
| 2.本期增加金额 | 7,335,113.16 | 16,909,569.31 | 206,230.38 | 671,081.98 | 25,121,994.83 |
| （1）计提 | 7,335,113.16 | 16,909,569.31 | 206,230.38 | 671,081.98 | 25,121,994.83 |
| 3.本期减少金额 | 1,410,232.43 | 11,045,664.50 | 37,335.00 | 763,342.13 | 13,256,574.06 |
| （1）处置或报 | 9,457,497.80 | 37,335.00 | 736,300.63 | 10,231,133.43 |
| 废 | |||||
| （2）处置子公司 | 1,410,232.43 | 1,588,166.70 | 26,507.22 | 3,024,906.35 | |
| （3）其他 | 534.28 | 534.28 | |||
| 4.期末余额 | 115,596,369.54 | 160,596,167.83 | 3,117,079.29 | 3,901,379.82 | 283,210,996.48 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 225,569,761.68 | 248,885,743.81 | 885,843.58 | 3,075,584.38 | 478,416,933.45 |
| 2.期初账面价值 | 277,223,891.37 | 290,330,062.82 | 1,094,038.96 | 4,009,625.13 | 572,657,618.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 131,034,526.05 | 154,828,065.57 |
| 合计 | 131,034,526.05 | 154,828,065.57 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 保健食品和特医食品生产项目 | 105,402,578.98 | 105,402,578.98 | 99,484,234.15 | 99,484,234.15 | ||
| 新诺威2019年环保高浓度废水处理项目 | 16,970,482.27 | 16,970,482.27 | 4,568,009.09 | 4,568,009.09 | ||
| 新诺威公司2020年环保废水总氮 | 6,942,916.98 | 6,942,916.98 | 6,060,315.28 | 6,060,315.28 | ||
| 治理技术改造项目 | ||||||
| 其他在建工程项目 | 1,718,547.82 | 1,718,547.82 | 677,388.54 | 677,388.54 | ||
| 新建保健品软胶囊产业化项目 | 44,038,118.51 | 44,038,118.51 | ||||
| 合计 | 131,034,526.05 | 131,034,526.05 | 154,828,065.57 | 154,828,065.57 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 保健食品和特医食品生产项目 | 461,655,200.00 | 99,484,234.15 | 5,918,344.83 | 105,402,578.98 | 22.83% | 22.83 | 募股资金 | |||||
| 新诺威2019年环保高浓度废水处理项目 | 27,200,000.00 | 4,568,009.09 | 12,402,473.18 | 16,970,482.27 | 62.39% | 62.39% | 其他 | |||||
| 新诺威公司2020年环保废水总氮治理技术改造项目 | 13,890,000.00 | 6,060,315.28 | 882,601.70 | 6,942,916.98 | 49.99% | 49.99& | 其他 | |||||
| 合计 | 502,745,200.00 | 110,112,558.52 | 19,203,419.71 | 129,315,978.23 | -- | -- | -- |
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 1.期初余额 | 1,646,307.21 | 1,646,307.21 |
| 4.期末余额 | 1,646,307.21 | 1,646,307.21 |
| 2.本期增加金额 | 411,576.80 | 411,576.80 |
| （1）计提 | 411,576.80 | 411,576.80 |
| 4.期末余额 | 411,576.80 | 411,576.80 |
| 1.期末账面价值 | 1,234,730.41 | 1,234,730.41 |
| 2.期初账面价值 | 1,646,307.21 | 1,646,307.21 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 79,504,130.20 | 79,504,130.20 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 11,210,796.76 | 11,210,796.76 | |||
| （1）处置 | 11,210,796.76 | 11,210,796.76 | |||
| 4.期末余额 | 68,293,333.44 | 68,293,333.44 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 24,296,684.85 | 24,296,684.85 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,093,403.69 | 1,093,403.69 | |||
| （1）计提 | 1,093,403.69 | 1,093,403.69 | |||
| 3.本期减少金额 | 170,179.92 | 170,179.92 |
| （1）处置 | 170,179.92 | 170,179.92 | |||
| 4.期末余额 | 25,219,908.62 | 25,219,908.62 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 43,073,424.82 | 43,073,424.82 | |||
| 2.期初账面价值 | 55,207,445.35 | 55,207,445.35 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 石药集团安沃勤医药（泰州）有限公司 | 3,467,524.07 | 3,467,524.07 | ||||
| 合计 | 3,467,524.07 | 3,467,524.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 23,895,733.36 | 4,515,684.57 | 19,570,075.69 | 3,805,980.91 |
| 可抵扣亏损 | 3,584,336.64 | 896,084.16 | 5,348,503.99 | 1,337,126.00 |
| 长账龄应付款项 | 16,539,479.20 | 2,480,921.88 | 16,539,479.20 | 2,480,921.88 |
| 递延收益 | 7,766,963.40 | 1,213,169.50 | 8,256,432.20 | 1,297,839.83 |
| 信用减值准备 | 11,534,392.89 | 2,024,166.35 | 8,026,941.35 | 1,467,208.44 |
| 合计 | 63,320,905.49 | 11,130,026.46 | 57,741,432.43 | 10,389,077.06 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 2,327,001.58 | 402,308.58 | 1,340,425.56 | 335,106.39 |
| 固定资产一次性抵扣 | 455,015.48 | 113,753.87 | 455,015.48 | 113,753.87 |
| 合计 | 2,782,017.06 | 516,062.45 | 1,795,441.04 | 448,860.26 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 11,130,026.46 | 10,389,077.06 | ||
| 递延所得税负债 | 516,062.45 | 448,860.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,025,643.69 | |
| 合计 | 1,025,643.69 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 9,677,294.73 | 9,677,294.73 | 9,430,421.87 | 9,430,421.87 | ||
| 合计 | 9,677,294.73 | 9,677,294.73 | 9,430,421.87 | 9,430,421.87 | ||
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 5,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 62,254,434.95 | 59,157,938.39 |
| 合计 | 62,254,434.95 | 59,157,938.39 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 6,872,537.76 | 25,270,340.67 |
| 合计 | 6,872,537.76 | 25,270,340.67 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 16,172,432.14 | 69,849,971.62 | 74,344,932.06 | 11,677,471.70 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 415,709.91 | 6,045,308.19 | 5,971,425.82 | 489,592.28 |
| 合计 | 16,588,142.05 | 75,895,279.81 | 80,316,357.88 | 12,167,063.98 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,800,800.00 | 54,825,876.52 | 60,626,676.52 | |
| 2、职工福利费 | 5,099,398.96 | 5,099,398.96 | ||
| 3、社会保险费 | 92,123.95 | 3,623,621.72 | 3,591,841.32 | 123,904.35 |
| 其中：医疗保险费 | 92,123.95 | 3,328,855.46 | 3,297,075.06 | 123,904.35 |
| 工伤保险费 | 272,566.50 | 272,566.50 | ||
| 生育保险费 | 22,199.76 | 22,199.76 | ||
| 4、住房公积金 | 239,336.28 | 3,724,579.50 | 3,629,951.44 | 333,964.34 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 10,040,171.91 | 2,576,494.92 | 1,397,063.82 | 11,219,603.01 |
| 合计 | 16,172,432.14 | 69,849,971.62 | 74,344,932.06 | 11,677,471.70 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 404,728.35 | 5,795,409.26 | 5,727,022.18 | 473,115.43 |
| 2、失业保险费 | 10,981.56 | 249,898.93 | 244,403.64 | 16,476.85 |
| 合计 | 415,709.91 | 6,045,308.19 | 5,971,425.82 | 489,592.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,079,013.41 | 388,479.12 |
| 企业所得税 | 15,088,986.59 | 10,258,862.42 |
| 个人所得税 | 48,038.73 | 57,847.82 |
| 城市维护建设税 | 282,163.17 | 23,439.97 |
| 房产税 | 345,789.08 | 318,404.10 |
| 印花税 | 6,519.16 | 9,172.15 |
| 教育费附加 | 201,545.12 | 16,742.82 |
| 土地使用税 | 144,421.26 | 144,421.26 |
| 其他 | 165.09 | |
| 合计 | 20,196,476.52 | 11,217,534.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 115,334,890.25 | 113,985,388.14 |
| 合计 | 115,334,890.25 | 113,985,388.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提销售费用 | 18,896,468.66 | 5,668,778.72 |
| 工程设备款 | 76,851,140.16 | 98,115,717.32 |
| 保证金 | 2,266,528.56 | 2,801,759.77 |
| 运输费 | 10,524,763.44 | 803,391.87 |
| 劳务费 | 295,171.76 | 295,171.76 |
| 其他 | 6,500,817.67 | 6,300,568.70 |
| 合计 | 115,334,890.25 | 113,985,388.14 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 6,833,152.46 | 工程款暂未结清 |
| 供应商2 | 3,472,427.29 | 工程款暂未结清 |
| 供应商3 | 1,916,187.13 | 工程款暂未结清 |
| 供应商4 | 1,770,705.43 | 工程款暂未结清 |
| 供应商5 | 1,532,770.31 | 工程款暂未结清 |
| 合计 | 15,525,242.62 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 822,961.04 | 840,957.77 |
| 合计 | 822,961.04 | 840,957.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销销项税额 | 689,050.46 | 3,022,485.75 |
| 合计 | 689,050.46 | 3,022,485.75 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 425,026.74 | 805,349.44 |
| 合计 | 425,026.74 | 805,349.44 |
27、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 33,312,515.39 | 1,191,718.79 | 32,120,796.60 | 与资产相关 | |
| 合计 | 33,312,515.39 | 1,191,718.79 | 32,120,796.60 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 420,000,000.00 | 126,000,000.00 | 126,000,000.00 | 546,000,000.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 882,275,975.39 | 126,000,000.00 | 756,275,975.39 | |
| 合计 | 882,275,975.39 | 126,000,000.00 | 756,275,975.39 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生 | 减：前期计入其他综合收益当期转入 | 减：前期计入其他综合收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股 | |||
| 额 | 损益 | 当期转入留存收益 | 东 | |||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -97,359.45 | -364,661.67 | -364,661.67 | -462,021.12 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -97,359.45 | -364,661.67 | -364,661.67 | -462,021.12 | ||||
| 其他综合收益合计 | -97,359.45 | -364,661.67 | -364,661.67 | -462,021.12 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 130,726,841.76 | 22,925,870.45 | 153,652,712.21 | |
| 合计 | 130,726,841.76 | 22,925,870.45 | 153,652,712.21 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,245,206,480.53 | 995,315,872.01 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,245,206,480.53 | 995,315,872.01 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 163,470,378.98 | 299,835,756.44 |
| 减：提取法定盈余公积 | 22,925,870.45 | 21,945,147.92 |
| 应付普通股股利 | 42,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 1,343,750,989.06 | 1,245,206,480.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 681,060,257.33 | 316,766,126.51 | 674,519,239.07 | 287,656,671.07 |
| 其他业务 | 26,372,527.27 | 18,027,472.26 | 12,713,885.82 | 7,773,642.67 |
| 合计 | 707,432,784.60 | 334,793,598.77 | 687,233,124.89 | 295,430,313.74 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 其他 | 合计 |
| 商品类型 | 438,175,775.37 | 242,884,481.96 | 26,372,527.27 | 707,432,784.60 |
| 其中： | ||||
| 咖啡因类产品 | 438,175,775.37 | 438,175,775.37 | ||
| 保健食品类产品 | 242,884,481.96 | 242,884,481.96 | ||
| 其他 | 26,372,527.27 | 26,372,527.27 | ||
| 按经营地区分类 | 438,175,775.37 | 242,884,481.96 | 26,372,527.27 | 707,432,784.60 |
| 其中： | ||||
| 境内 | 120,889,914.66 | 242,271,728.31 | 26,372,527.27 | 389,534,170.24 |
| 境外 | 317,285,860.71 | 612,753.65 | 317,898,614.36 | |
| 市场或客户类型 | 438,175,775.37 | 242,884,481.96 | 26,372,527.27 | 707,432,784.60 |
| 其中： | ||||
| 直供终端 | 279,207,135.49 | 279,207,135.49 | ||
| 贸易商 | 158,968,639.88 | 157,103,917.78 | 316,072,557.66 | |
| 连锁药店 | 85,780,564.18 | 85,780,564.18 | ||
| 其他 | 26,372,527.27 | 26,372,527.27 | ||
| 合同类型 | 438,175,775.37 | 242,884,481.96 | 26,372,527.27 | 707,432,784.60 |
| 其中： | ||||
| 销售商品 | 438,175,775.37 | 242,884,481.96 | 24,905,534.09 | 705,965,791.42 |
| 提供服务 | 1,466,993.18 | 1,466,993.18 | ||
| 按商品转让的时间分类 | 438,175,775.37 | 242,884,481.96 | 26,372,527.27 | 707,432,784.60 |
| 其中： | ||||
| 在某一时点履行的履约义务 | 438,175,775.37 | 242,884,481.96 | 24,905,534.09 | 705,965,791.42 |
| 在某一时段内履行履约义务 | 1,466,993.18 | 1,466,993.18 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： |
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明无
34、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,694,776.68 | 4,275,432.97 |
| 教育费附加 | 1,924,840.48 | 3,053,880.67 |
| 房产税 | 1,660,471.80 | 1,716,707.76 |
| 土地使用税 | 900,338.63 | 662,692.26 |
| 其他 | 244,576.99 | 488,787.20 |
| 合计 | 7,425,004.58 | 10,197,500.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场推广费 | 102,078,301.98 | 97,916,098.70 |
| 工资及其他人工成本 | 27,500,325.93 | 25,412,450.04 |
| 材料费 | 10,695,878.75 | 16,149,630.17 |
| 运输及搬倒费 | 6,558,391.63 | 7,535,932.09 |
| 差旅费 | 3,139,752.29 | 15,809,988.49 |
| 办公费 | 515,575.85 | 858,622.76 |
| 业务招待费 | 619,408.87 | 560,764.88 |
| 折旧及摊销费用 | 245,606.30 | 255,186.80 |
| 其他 | 3,129,120.99 | 9,610,750.19 |
| 合计 | 154,482,362.59 | 174,109,424.12 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及其他人工成本 | 9,803,350.14 | 9,673,387.30 |
| 折旧及摊销费用 | 5,913,823.53 | 5,219,176.68 |
| 修理费 | 734,334.78 | 314,703.96 |
| 办公费 | 419,936.84 | 250,112.93 |
| 差旅费 | 349,339.88 | 263,245.57 |
| 水电费 | 202,630.54 | 577,968.17 |
| 业务招待费 | 200,840.35 | 283,204.85 |
| 材料费 | 32,214.10 | 299,584.77 |
| 租赁费 | 3,900.00 | 431,972.46 |
| 安全生产费 | 3,773.58 | 119,245.87 |
| 车辆使用费 | 112,177.91 | |
| 其他 | 3,056,254.80 | 4,776,115.51 |
| 合计 | 20,720,398.54 | 22,320,895.98 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 3,182,706.81 | 2,435,655.43 |
| 工资及其他人工成本 | 2,307,147.22 | 1,408,044.94 |
| 折旧费 | 1,001,324.39 | 168,897.80 |
| 其他 | 712,683.83 | 1,572,981.90 |
| 合计 | 7,203,862.25 | 5,585,580.07 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 33,653.03 | |
| 减：利息收入 | 11,463,256.83 | 2,197,904.57 |
| 加：汇兑损失 | -135,475.04 | -3,253,724.30 |
| 其他支出 | 104,508.63 | 97,486.72 |
| 合计 | -11,460,570.21 | -5,354,142.15 |
其他说明：
39、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,060,018.79 | 12,553,015.00 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 1,106.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 186,709.92 | 2,114,659.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 3,380,349.16 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,097,394.34 | 8,037,643.45 |
| 合计 | 5,664,453.42 | 10,152,302.64 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,327,001.58 | 6,598,399.67 |
| 合计 | 2,327,001.58 | 6,598,399.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -18,270.43 | -75,484.95 |
| 长期应收款坏账损失 | -3,496,143.45 | -1,170,098.39 |
| 合计 | -3,514,413.88 | -1,245,583.34 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 69,789.98 | 6,000,000.00 | 69,789.98 |
| 非流动资产处置利得 | 239,660.92 | 273,824.95 | 239,660.92 |
| 其他 | 16,684.86 | 23,609.29 | 16,684.86 |
| 合计 | 326,135.76 | 6,297,434.24 | 326,135.76 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 小微经费返还 | 泰州总工会 | 奖励 | 否 | 否 | 69,789.98 | 与收益相关 | ||
| 企业挂牌上市奖励资金 | 河北省金融工作办公室 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业挂牌上市奖励资金 | 石家庄市地方金融监督管理局 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 3,000,000.00 | 与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,003,895.67 | 427,268.96 | 1,003,895.67 |
| 非流动资产报废损失 | 572,706.24 | 87,156.32 | 572,706.24 |
| 其他 | 27,360.10 | 200,000.00 | 27,360.10 |
| 合计 | 1,603,962.01 | 714,425.28 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 38,029,953.76 | 37,459,443.73 |
| 递延所得税费用 | -673,747.21 | 1,632,074.43 |
| 合计 | 37,356,206.55 | 39,091,518.16 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 200,528,467.96 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 30,079,270.19 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 6,894,334.38 |
| 非应税收入的影响 | -28,006.49 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,242,435.36 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 439,042.15 |
| 研发费用加计扣除 | -1,270,869.04 |
| 所得税费用 | 37,356,206.55 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 11,463,256.83 | 2,197,904.57 |
| 往来款 | 10,000,000.00 | |
| 政府补助 | 1,938,636.20 | 17,399,837.88 |
| 保证金 | 574,605.62 | 5,353,038.12 |
| 收到受限货币资金 | 1,000,000.00 | |
| 其他 | 4,895,166.24 | 1,578,307.20 |
| 合计 | 29,871,664.89 | 26,529,087.77 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 115,040,099.02 | 139,253,753.06 |
| 管理费用 | 8,894,715.51 | 10,998,662.31 |
| 保证金 | 1,052,605.62 | 3,897,508.12 |
| 银行手续费 | 104,508.63 | 97,486.72 |
| 捐赠支出 | 1,003,895.67 | |
| 其他 | 3,957,650.01 | 4,361,724.58 |
| 合计 | 130,053,474.46 | 158,609,134.79 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债支付的现金 | 431,972.46 | |
| 合计 | 431,972.46 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 163,172,261.41 | 179,493,177.04 |
| 加：资产减值准备 | 3,514,413.88 | 1,245,583.34 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,533,571.63 | 25,243,073.08 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,093,403.69 | 1,179,907.56 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 333,045.32 | -186,668.63 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,327,001.58 | -6,598,399.67 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -101,822.01 | -3,253,724.30 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,664,453.42 | -10,152,302.64 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -740,949.40 | 1,211,562.88 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 67,202.19 | 420,511.55 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -38,736,894.47 | 13,970,003.43 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -69,128,840.75 | -23,722,734.52 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 14,189,687.10 | -15,801,150.00 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 91,203,623.59 | 163,048,839.12 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,265,337,024.05 | 495,032,295.90 |
| 减：现金的期初余额 | 1,137,744,787.20 | 472,635,505.60 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 127,592,236.85 | 22,396,790.30 |
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 121,030,000.00 |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,235,339.22 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 118,794,660.78 |
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,265,337,024.05 | 1,137,744,787.20 |
| 其中：库存现金 | 6,580.50 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,265,330,443.55 | 1,137,744,787.20 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,265,337,024.05 | 1,137,744,787.20 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 7,932,778.74 | 6.4601 | 51,246,543.95 |
| 欧元 | 317,632.25 | 7.6862 | 2,441,385.00 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 18,212,663.80 | 6.4601 | 117,655,629.41 |
| 欧元 | 2,722,070.00 | 7.6862 | 20,922,374.43 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
49、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 递延收益 | 1,191,718.79 | |
| 与收益相关的政府补助 | 1,868,300.00 | 其他收益 | 1,868,300.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 69,789.98 | 营业外收入 | 69,789.98 |
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 河北中诺医药科技有限公司 | 121,030,000.00 | 100.00% | 100%股权转让 | 2021年03月30日 | 收到股权转让款 | 3,380,349.16 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河北中诺果维康保健品有限公司 | 河北石家庄 | 河北石家庄 | 保健食品研发、生产、销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 石药集团泰州果维康保健品有限公司 | 江苏泰州 | 江苏泰州 | 保健食品销售 | 28.57% | 71.43% | 同一控制下企业合并取得 |
| 石药集团中诺药业(泰州)有限公司 | 江苏泰州 | 江苏泰州 | 保健食品研发、生产、销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 石药集团安沃勤医药(泰州)有限公司 | 江苏泰州 | 江苏泰州 | 保健食品销售 | 60.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 石药集团欧洲德扬有限公司 | 德国 | 德国 | 营养保健品原料销售 | 100.00% | 设立 | |
| 石药新诺威美国有限公司 | 美国 | 美国 | 营养保健品原料销售 | 100.00% | 设立 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京国新汇金股份有限公司 | 北京 | 北京 | 商业服务业 | 30.07% | 权益法 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 271,751,150.55 | |
| 非流动资产 | 6,536,566.75 | |
| 资产合计 | 278,287,717.30 | |
| 流动负债 | 21,313,512.50 | |
| 负债合计 | 21,313,512.50 | |
| 归属于母公司股东权益 | 256,974,204.80 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 77,272,143.38 | |
| --商誉 | 158,602,343.26 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 235,874,486.64 | |
| 营业收入 | 34,068,340.57 | |
| 净利润 | 9,747,994.33 | |
| 综合收益总额 | 9,747,994.33 |
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 货币资金–美元 | 51,246,543.95 | 37,372,339.64 |
| 货币资金-欧元 | 2,441,385.00 | 411,813.55 |
| 应收账款-美元 | 117,655,629.41 | 92,164,034.37 |
| 应收账款-欧元 | 20,922,374.43 |
| 合同负债-美元 | 1,879,774.50 | 2,020,450.04 |
| 合同负债 | 923,961.33 |
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
2、敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 项目 | 汇率变动 | 2021年1-6月 | 2020年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 美元 | |||||
| 对人民币升值5% | 7,098,451.96 | 7,098,451.96 | 5,419,426.77 | 5,419,426.77 | |
| 对人民币贬值5% | -7,098,451.96 | -7,098,451.96 | -5,419,426.77 | -5,419,426.77 | |
| 欧元 |
| 对人民币升值5% | 953,691.42 | 953,691.42 | 17,502.08 | 17,502.08 | |
| 对人民币贬值5% | -953,691.42 | -953,691.42 | -17,502.08 | -17,502.08 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 322,327,001.58 | 322,327,001.58 | ||
| 1.以公允价值计量且其变 | 322,327,001.58 | 322,327,001.58 | ||
| 动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | 322,327,001.58 | 322,327,001.58 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 322,327,001.58 | 322,327,001.58 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 河北石家庄 | 制造业 | 41,359.43万元 | 75.00% | 75.00% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京国新汇金股份有限公司 | 本公司直接持有其30.07%股权 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 石药集团欧意药业有限公司 | 本公司股东、同受最终控制方控制 |
| 石药集团圣雪葡萄糖有限责任公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团维生药业(石家庄)有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团中诺药业(石家庄)有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 河北宏源热电有限责任公司 | 最终控制方之联营企业 |
| 河北佳领医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 保定中诚汇达医药贸易有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 衡水市仁和医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 江苏泰诺医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 廊坊市中诚康宇医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团河北中诚医药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药银湖制药有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 中诚医药邢台有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 中诚医药张家口有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药控股集团有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 中诚医药邯郸有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团中奇制药技术（石家庄）有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 河北中润生态环保有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 石药集团江苏恩普医疗器械有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 河北石药大药房连锁有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| 北京新龙立科技有限公司 | 同受最终控制方控制 |
| CSPC HEALTHCARE INC | 同受最终控制方控制 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 河北宏源热电有限责任公司 | 采购动力 | 9,087,634.84 | 16,000,000.00 | 否 | 7,307,308.25 |
| 石药集团维生药业(石家庄)有限公司 | 采购维生素C、维生素C钠 | 2,438,938.06 | 10,000,000.00 | 否 | 2,521,725.94 |
| 石药集团江苏恩普医疗器械有限公 司 | 包材 | 1,948,955.80 | 7,500,000.00 | 否 | |
| 河北中润生态环保有限公司 | 环保处理 | 497,611.80 | 2,000,000.00 | 否 | 416,372.04 |
| 石药集团恩必普药业有限公司 | 采购动力、排污费 | 45,763.77 | 600,000.00 | 否 | 753,140.65 |
| 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 低值易耗品 | 否 | 518.23 | ||
| 石药集团圣雪葡萄糖有限责任公司 | 原材料 | 否 | 176,938.41 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 石药集团河北中诚医药有限公司及其子公司 | 销售商品 | 18,667,517.18 | 17,315,041.09 |
| 石药银湖制药有限公司 | 销售商品 | 603,982.31 | 1,327,433.63 |
| 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 销售商品 | 1,224,029.20 | 3,564,214.75 |
| 石药集团欧意药业有限公司 | 销售商品 | 8,209,845.14 | 5,159,349.54 |
| 石药集团中奇制药技术（石家庄）有限公司 | 销售商品 | 14,803.54 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 河北果维康 | 石药集团恩必普药业有限公司 | 899,505.60 | 2,846,796.80 |
| 河北果维康 | 石药集团中诺药业(石家庄)有限公司 | 0.00 | 85,674.40 |
| 中诺泰州 | 江苏泰诺医药有限公司 | 0.00 | 109,706.42 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 石药集团维生药业(石家庄)有 | 租赁办公楼 | 431,972.46 | 431,972.46 |
| 限公司 | |||
| 石药集团圣雪葡萄糖有限责任公司 | 租赁厂房 | 0.00 | 750,000.00 |
| CSPC HEALTHCARE INC | 租赁仓库 | 608,777.03 | 0.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 恩必普药业 | 出售中诺医药科技100%股权 | 121,030,000.00 | 0.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 1,103,986.18 | 658,919.98 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 石药集团欧意药业有限公司 | 5,030,610.00 | 251,530.50 | 1,886,050.00 | 94,302.50 |
| 应收账款 | 石药集团河北中诚医药有限公司及其子公司 | 5,029,362.89 | 251,468.14 | 2,413,810.14 | 120,512.61 |
| 应收账款 | 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 978,169.00 | 48,908.45 | ||
| 应收账款 | 河北石药大药房连锁有限公司 | 568,440.67 | 28,422.03 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 石药集团河北中诚医药有限 | 15,018.34 | 134,132.39 |
| 公司及其子公司 | |||
| 合同负债 | 石药集团江苏佳领电子商务有限公司 | 16,083.63 | 16,083.63 |
| 应付账款 | 石药集团江苏恩普医疗器械有限公司 | 441,769.92 | |
| 应付账款 | 北京新龙立科技有限公司 | 10,700.00 | 10,700.00 |
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |
| 已签约但尚未于财务报表中确认的 | ||
| 购建长期资产承诺 | 63,706,925.97 | 68,440,168.02 |
| 合计 | 63,706,925.97 | 68,440,168.02 |
| 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 | ||
| 资产负债表日后第1年 | 941,700.00 | 941,700.00 |
| 资产负债表日后第2年 | 470,850.00 | 941,700.00 |
| 资产负债表日后第3年 |
| 合计 | 1,412,550.00 | 1,883,400.00 |
维生素分部。这些报告分部是以公司业务种类为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司各个报告分部提供的主要产品分别为：
咖啡因类：咖啡因、茶碱、氨茶碱、二羟丙茶碱、可可碱、己酮可可碱保健食品类：果维康维C片剂、果维康B族维生素含片等本公司从事的未达到报告分部条件的业务，相关财务资料在如下表格中列报为“其他”。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，这些计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 咖啡因类产品 | 保健食品类产品 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 438,175,775.37 | 242,884,481.96 | 681,060,257.33 | ||
| 主营业务成本 | 276,669,258.21 | 40,096,868.30 | 316,766,126.51 | ||
| 其他业务收入 | 26,372,527.27 | 26,372,527.27 | |||
| 其他业务成本 | 18,027,472.26 | 18,027,472.26 | |||
| 营业利润 | 161,442,555.50 | 32,018,683.70 | 8,345,055.01 | 201,806,294.21 | |
| 资产总额 | 2,623,917,624.12 | 837,318,930.95 | 402,130,103.39 | 3,059,106,451.68 | |
| 负债总额 | 164,200,155.81 | 87,199,144.94 | 251,399,300.75 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 241,299,183.03 | 100.00% | 6,155,282.09 | 2.55% | 235,143,900.94 | 149,862,299.09 | 100.00% | 4,567,324.56 | 3.05% | 145,294,974.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 123,105,640.99 | 51.02% | 6,155,282.09 | 5.00% | 116,950,358.90 | 91,346,491.12 | 60.95% | 4,567,324.56 | 5.00% | 86,779,166.56 |
| 合并范围内关联方组合 | 118,193,542.04 | 48.98% | 118,193,542.04 | 58,515,807.97 | 39.05% | 58,515,807.97 | ||||
| 合计 | 241,299,183.03 | 100.00% | 6,155,282.09 | 235,143,900.94 | 149,862,299.09 | 4,567,324.56 | 145,294,974.53 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 123,105,640.99 | 6,155,282.09 | 5.00% |
| 合并范围内关联方组合 | 118,193,542.04 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 241,299,183.03 | 6,155,282.09 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 241,299,183.03 |
| 合计 | 241,299,183.03 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 4,567,324.56 | 1,587,957.53 | 6,155,282.09 | |||
| 合计 | 4,567,324.56 | 1,587,957.53 | 6,155,282.09 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 欧洲德扬 | 71,639,404.53 | 29.69% | |
| 新诺威美国 | 46,554,137.51 | 19.29% | |
| 客户1 | 23,052,304.56 | 9.55% | 1,152,615.23 |
| 客户2 | 13,163,099.76 | 5.46% | 658,154.99 |
| 客户3 | 8,020,214.15 | 3.32% | 401,010.71 |
| 合计 | 162,429,160.51 | 67.31% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,600.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 7,600.00 | 30,000,000.00 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并内关联方 | 30,000,000.00 | |
| 其他 | 227,056.63 | 219,196.04 |
| 合计 | 227,056.63 | 30,219,196.04 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2021年1月1日余额 | 219,196.04 | 219,196.04 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 260.59 | 260.59 | ||
| 2021年6月30日余额 | 219,456.63 | 219,456.63 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 8,000.00 |
| 3年以上 | 219,056.63 |
| 5年以上 | 219,056.63 |
| 合计 | 227,056.63 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 219,196.04 | 260.59 | 219,456.63 | |||
| 合计 | 219,196.04 | 260.59 | 219,456.63 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 452,871,223.39 | 452,871,223.39 | 502,743,818.16 | 502,743,818.16 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 236,061,196.56 | 236,061,196.56 | 235,874,486.64 | 235,874,486.64 | ||
| 合计 | 688,932,419.95 | 688,932,419.95 | 738,618,304.80 | 738,618,304.80 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 河北中诺果维康保健品有限公司 | 81,713,941.18 | 81,713,941.18 | |||||
| 石药集团中诺药业（泰州）有限公司 | 320,416,162.21 | 320,416,162.21 | |||||
| 石药集团欧洲德扬有限公司 | 387,490.00 | 387,490.00 | |||||
| 石药新诺威美国有限公司 | 353,630.00 | 353,630.00 | |||||
| 河北中诺医药科技有限公司 | 99,872,594.77 | 99,872,594.77 | |||||
| 石药集团泰州果维康保健品有限公司 | 50,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 502,743,818.16 | 99,872,594.77 | 452,871,223.39 | ||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 235,874,486.64 | 186,709.92 | 236,061,196.56 | |||||||||
| 小计 | 235,874,486.64 | 186,709.92 | 236,061,196.56 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 235,874,486.64 | 186,709.92 | 236,061,196.56 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 436,950,574.35 | 280,739,203.07 | 397,284,958.14 | 246,337,817.47 |
| 其他业务 | 24,392,176.49 | 17,715,762.00 | 9,632,641.45 | 6,551,328.00 |
| 合计 | 461,342,750.84 | 298,454,965.07 | 406,917,599.59 | 252,889,145.47 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 436,950,574.35 | 24,392,176.49 | 461,342,750.84 | |
| 其中： | ||||
| 咖啡因类产品 | 436,950,574.35 | 436,950,574.35 | ||
| 其他 | 24,392,176.49 | 24,392,176.49 | ||
| 按经营地区分类 | 436,950,574.35 | 24,392,176.49 | 461,342,750.84 | |
| 其中： | ||||
| 境内 | 120,787,784.41 | 24,392,176.49 | 145,179,960.90 | |
| 境外 | 316,162,789.94 | 316,162,789.94 | ||
| 市场或客户类型 | 436,950,574.35 | 24,392,176.49 | 461,342,750.84 | |
| 其中： | ||||
| 直供终端模式 | 198,004,643.55 | 198,004,643.55 | ||
| 贸易商模式 | 238,945,930.80 | 238,945,930.80 | ||
| 其他 | 24,392,176.49 | 24,392,176.49 | ||
| 合同类型 | 436,950,574.35 | 24,392,176.49 | 461,342,750.84 | |
| 其中： | ||||
| 销售商品 | 436,950,574.35 | 24,392,176.49 | 461,342,750.84 | |
| 按商品转让的时间分类 | 436,950,574.35 | 24,392,176.49 | 461,342,750.84 | |
| 其中： | ||||
| 在某一时点履行的履约义务 | 436,950,574.35 | 24,392,176.49 | 461,342,750.84 | |
| 其中： | ||||
| 其中： |
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 186,709.92 | 2,114,659.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 21,157,405.23 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,623,427.68 | 6,996,748.03 |
| 合计 | 22,967,542.83 | 9,111,407.22 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -333,045.32 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,129,808.77 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,424,395.92 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,014,570.91 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,380,349.16 | |
| 减：所得税影响额 | 1,203,886.00 | |
| 少数股东权益影响额 | -5,792.10 | |
| 合计 | 8,388,843.72 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.95% | 0.299 | 0.299 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.65% | 0.284 | 0.284 |