深圳欣锐科技股份有限公司2019年度财务决算报告
深圳欣锐科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)2019年度财务报表经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具天职业字[2020]12099号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:深圳欣锐科技股份有限公司财务报表已按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经营成果和现金流情况。现将2019年度财务决算的相关内容报告如下:
一、主要财务数据和指标
单位:万元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动幅度 |
营业收入 | 59,646.89 | 71,706.16 | -16.82% |
营业利润 | 2,766.56 | 8,621.06 | -67.91% |
利润总额 | 2,764.32 | 8,809.43 | -68.62% |
净利润 | 2,704.13 | 8,245.73 | -67.21% |
其中:归属于母公司所有者的净利润 | 2,704.13 | 8,245.73 | -67.21% |
扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润 | 186.56 | 5,680.39 | -96.72% |
单位:万元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年 12月 31日 | 同比变动 |
资产合计 | 153,480.28 | 174,351.65 | -11.97% |
负债合计 | 43,725.95 | 66,385.37 | -34.13% |
股东权益合计 | 109,754.32 | 107,966.28 | 1.66% |
其中:归属于母公司所有者权益合计 | 109,754.32 | 107,966.28 | 1.66% |
公司2019年度营业收入59,646.89万元,较上年同期减少12,059.27万元,下降幅度16.82%;净利润2,704.13万元,较上年同期减少5,541.6万元,下降幅度67.21%;扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润186.56万元,较上年同期减少5,493.83万元,下降幅度96.72%。公司经营业绩变动的主要原因:
受国内外宏观经济形势及国内新能源汽车补贴政策影响,2019年我国新能源汽车整车销量首次出现同比下滑,根据中国汽车工业协会统计数据,2019年1-12月,新能源汽车销量仅为120.6万辆,比上年同期分别下降4%,受此影响,公司产品销量仅有23.89万台(套),销量较上年同期下降17.28%;同时受新能源汽车补贴大幅退坡,整车厂降本压力增大,在新能源汽车整车销量下滑和整车厂降本压力的双重挑战下,公司产能及规模优势在报告期内未能得到充分发挥,公司营业收入和产品毛利率同比均有所下降,导致净利润下降。
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)资产变动情况
单位:万元
项目 | 2019年 12月 31日 | 2018年 12月 31日 | 同比变动 |
货币资金 | 16,675.45 | 18,078.64 | -7.76% |
交易性金融资产 | 4,008.62 | 0.00 | 100% |
应收票据 | 0.00 | 34,029.06 | -100.00% |
应收账款 | 35,253.59 | 42,802.47 | -17.64% |
应收款项融资 | 24,061.37 | 0.00 | 100% |
预付款项 | 404.61 | 120.43 | 235.97% |
应收利息 | 196.66 | 599.19 | -67.18% |
其他应收款 | 1217.92 | 566.95 | 114.82% |
存货 | 30,325.73 | 29,868.47 | 1.53% |
其他流动资产 | 11,347.15 | 32,681.63 | -65.28% |
长期应收款 | 1,450.00 | 0.00 | 100% |
长期股权投资 | 2,000.00 | 0.00 | 100% |
其他权益工具投资 | 1,500.00 | 0.00 | 100% |
固定资产 | 11,483.79 | 9,517.60 | 20.66% |
在建工程 | 0 | 78.59 | -100.00% |
无形资产 | 3,350.06 | 205.53 | 1529.96% |
开发支出 | 3,796.19 | 748.88 | 406.92% |
长期待摊费用 | 3,312.76 | 3,677.85 | -9.93% |
递延所得税资产 | 592.27 | 443.92 | 33.42% |
其他非流动资产 | 2504.08 | 932.45 | 168.55% |
资产合计 | 153,480.28 | 174,351.65 | -11.97% |
主要指标变动分析:
要而购买较多的设备所致。 14.在建工程2019年末较上年末减少78.59万元,主要系领亚工厂装修完毕转长期待摊费用所致。 15.无形资产2019年末较上年末增加3,144.53万元,主要系报告期新增软件及专利所致。 16.开发支出2019年末较上年末增加3,047.31万元,主要系报告期新增研发资本化所致。 17.递延所得税资产2019年末较上年末增加148.36万元,主要系报告期新增信用减值损失、存货跌价及预计负债所致。 18.其他非流动资产2019年末较上年末增加1,571.63万元,主要系报告期预付设备款及工程款所致。 |
(二)负债变动情况
单位:万元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 同比变动 |
短期借款 | 2,344.65 | 5,563.74 | -57.86% |
应付票据 | 17,839.36 | 21,266.95 | -16.12% |
应付账款 | 19,228.06 | 33,044.13 | -41.81% |
预收款项 | 49.25 | 236.69 | -79.19% |
应付职工薪酬 | 880.89 | 1,114.11 | -20.93% |
应交税费 | 460.63 | 880.31 | -47.67% |
应付利息 | 3.94 | 7.65 | -48.49% |
其他应付款 | 485.16 | 1,651.18 | -70.62% |
预计负债 | 220.62 | 330 | -33.15% |
递延收益 | 2,213.39 | 2,290.61 | -3.37% |
股本 | 11,451.24 | 11,451.24 | 0.00% |
资本公积 | 60,588.86 | 60,588.86 | 0.00% |
盈余公积 | 4,142.41 | 3,842.55 | 7.80% |
未分配利润 | 33,571.81 | 32,083.64 | 4.64% |
负债及所有者权益合计 | 153,480.28 | 174,351.65 | -11.97% |
主要指标变动分析:
1. 短期借款2019年末较上年末减少3,219.09万元,主要系报告期已还款409万欧元所致。
2. 应付票据2019年末较上年末减少3,427.59万元,主要系公司销售额减少,相应的采购量减少所致。
3. 应付账款2019年末较上年末减少1.38亿元,主要系为材料采购需求减少所致。
4. 应付职工薪酬2019年末较上年末减少233.22万元,主要系公司人员减少所致。
5. 应交税费2019年末较上期末减少419.68万元,主要系报告期营业收入减少,应交税费相应减少。
6. 其他应付款2019年末较上期末减少1,166.02万元,主要系以前年度计提索赔,本年度减少导致。
7. 预计负债2019年末较上期末减少109.38万元,主要系营业收入减少,售后服务费相应减少所致。
(三)费用变动情况
单位:万元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 | |||
金额 | 占收入比 | 金额 | 占收入比 | 金额 | 幅度 | |
销售费用 | 3,467.38 | 5.81% | 3,661.05 | 5.11% | -193.67 | -5.29% |
管理费用 | 3,410.06 | 5.72% | 3,273.69 | 4.57% | 136.37 | 4.17% |
研发费用 | 4,565.19 | 7.65% | 5,893.22 | 8.22% | -1,328.03 | -22.53% |
财务费用 | -117.63 | -0.20% | -134.54 | -0.19% | 16.91 | -12.57% |
合计 | 11,324.99 | 18.99% | 12,693.43 | 17.70% | -1,368.44 | -10.78% |
其中销售费用构成情况如下:
单位:万元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 | |||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 幅度 | |
职工薪酬 | 1,486.80 | 42.88% | 1,249.30 | 34.12% | 237.50 | 19.01% |
差旅费 | 219.15 | 6.32% | 230.9 | 6.31% | -11.75 | -5.09% |
业务招待费 | 113.67 | 3.28% | 160.24 | 4.38% | -46.57 | -29.06% |
折旧费 | 30.25 | 0.87% | 12.11 | 0.33% | 18.14 | 149.78% |
办公费 | 5.29 | 0.15% | 32.4 | 0.89% | -27.11 | -83.69% |
车辆运输费 | 571.22 | 16.47% | 749.03 | 20.46% | -177.81 | -23.74% |
售后服务费 | 61.08 | 1.76% | 215.46 | 5.89% | -154.38 | -71.65% |
产品质量保证金(按政策计提) | 549.02 | 15.83% | 711.31 | 19.43% | -162.29 | -22.82% |
业务宣传费 | 26.50 | 0.76% | 59.91 | 1.64% | -33.41 | -55.77% |
其他费用 | 404.41 | 11.66% | 240.4 | 6.57% | 164.01 | 68.22% |
合计 | 3,467.38 | 100.00% | 3,661.05 | 100.00% | -193.67 | -5.29% |
销售费用占营业收入比重 | 5.81% | 5.11% |
注:公司2019年收入比2018年减少,销售费用也随之减少,2019年销售费用比2018年销售费用减少193.67万元,主要系产品质量保证金减少162.29万元,车辆运输费减少177.81万元。其中管理费用构成情况如下:
单位:万元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 | |||
金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 幅度 | |
职工薪酬 | 1,666.77 | 21.55% | 1,352.21 | 14.75% | 314.56 | 23.26% |
差旅费 | 88.91 | 1.15% | 74.89 | 0.82% | 14.02 | 18.72% |
业务招待费 | 219.65 | 2.84% | 109.17 | 1.19% | 110.48 | 101.20% |
折旧摊销费 | 221.14 | 2.86% | 143.05 | 1.56% | 78.09 | 54.59% |
办公费 | 239.37 | 3.09% | 172.17 | 1.88% | 67.20 | 39.03% |
低值易耗品 | 104.67 | 1.35% | 64.28 | 0.70% | 40.39 | 62.84% |
汽车费用 | 75.15 | 0.97% | 50.88 | 0.56% | 24.27 | 47.70% |
中介机构费 | 300.92 | 3.89% | 321.98 | 3.51% | -21.06 | -6.54% |
租赁费 | 253.77 | 3.28% | 500.63 | 5.46% | -246.86 | -49.31% |
其他费用 | 0.00% | 484.43 | 5.28% | -484.43 | -100.00% | |
合计 | 3,170.35 | 100.00% | 3,273.69 | 100.00% | -103.34 | -3.16% |
管理费用占营业收入比重 | 5.32% | 4.57% |
主要指标变动分析:
1.业务招待费2019年比上年同期增加110.48万元,主要原因系市场开拓导致。
2.折旧摊销费2019年比上年同期增加78.09万元,主要原因系新增设备折旧及新增无形资产摊销导致。
3.低值易耗品2019年比上年同期增加40.39万元,主要原因系本期新增工具治具导致。
4.租赁费2019年比上年同期减少246.86万元,主要原因系上年度1-3月“领亚工厂4栋装修期未投入使用”,费用计入管理费用导致。
(四)现金流量变化情况
单位:万元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减变动 |
经营活动产生的现金流量净额 | -4,935.84 | -27,869.64 | 22,933.80 |
投资活动产生的现金流量净额 | 8,564.96 | -6,741.55 | 15,306.51 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -3,595.95 | 33,967.37 | -37,563.32 |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 103.02 | 0.6 | 102.42 |
现金及现金等价物净增加额 | 136.19 | -643.22 | 779.41 |
期末现金及现金等价物余额 | 11,013.71 | 10,877.52 | 136.19 |
主要指标变动分析:
1. 2019年公司经营活动产生的现金流量净额为-4,935.84万元,同比增加
82.29%,主要系报告期大量应收票据到期导致。
2. 2019年度公司投资活动产生的现金流量净额为8,564.96万元,同比增加227.05%,主要系报告期赎回结构性存款所致。
3. 2019年度公司筹资活动产生的现金流量净额为-3,595.95万元,同比减
少110.59%,主要系报告期短期借款返还。
4. 2019年度公司现金及现金等价物净增加额较2018年增加779.41万,主要系经营活动产生的现金流量净额,投资活动产生的现金流量净额较同期减少及筹资活动产生的现金流量净额较同期增加所致。
深圳欣锐科技股份有限公司
董 事 会2020年4月14日