深圳欣锐科技股份有限公司
2018年年度财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月23日 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天职业字[2019]3510号 |
| 注册会计师姓名 | 屈先富，扶交亮 |
审计报告正文
天职业字[2019]3510号深圳欣锐科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了后附的深圳欣锐科技股份有限公司（以下简称欣锐科技）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了欣锐科技2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于欣锐科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
审计报告（续）
天职业字[2019]3510号
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 1、应收账款的可收回性 | |
| 截至2018年12月31日，欣锐科技应收账款账面余额45,730.79万元，坏账准备金额为2,928.32万元。若应收账款 不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，且确定应收账款预计可收回金额时需要管理层运用会计估计和判断。为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。 关于应收账款坏账准备会计政策见附注三、（十一）；关于应收账款账面余额及坏账准备见附注六、（二）。 | 1、我们了解、评价了管理层对于应收账款日常管理及期末可回收性评估相关的内部控制，并测试了内部控制设计和执行的有效性；2、分析了欣锐科技应收账款坏账准备计提会计政策的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等，复核相关会计政策是否一贯地运用；3、分析、计算了欣锐科技资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；4、复核管理层对欣锐科技应收账款的账龄和客户信誉情况的分析，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；5、获取了欣锐科技坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；6、对超过信用期及账龄较长的应收账款分析是否存在减值迹象。 |
| 2、收入的确认 | |
| 欣锐科技的营业收入主要来源于国内产品销售收入。2018年度欣锐科技营业收入为71,706.16万元。根据欣锐科技的会计政策，国内销售收入以客户收到货物、签收并对账后确认收入。 由于营业收入是欣锐科技关键业绩指标之一，产品发货后与客户对账时是否计入恰当的会计期间可能存在潜在的错报。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。 关于收入的会计政策见附注三、（二十五）；关于收入的披露见附注六、（二十六）。 | 1、我们了解、评估了管理层对销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；2、通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用；3、我们结合产品类型对收入以及毛利率情况进行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；4、通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，确认主要客户与公司及主要关联方是否存在关联关系；5、结合对应收账款的审计，选择主要客户函证本期销售额，对未函的样本，通过查验收入确认的支持性凭证、期后回款及凭证等方式对交易真实性情况进行核实；6、检查主要客户合同或订单、出库单、签收单、货运单据等，核实欣锐科技收入确认是否与披露的会计政策一致； 7、针对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对至收入确认的支持性凭证，评估收入确认是否记录在恰当的会计期间。 |
四、其他信息欣锐科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估欣锐科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督欣锐科技的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对欣锐科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致欣锐科技不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就欣锐科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 中国·北京 二〇一九年四月二十三日 | 中国注册会计师： （项目合伙人） |
| 中国注册会计师： |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳欣锐科技股份有限公司
2018年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 180,786,370.12 | 138,076,089.13 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 768,315,307.25 | 365,317,558.60 |
| 其中：应收票据 | 340,290,578.57 | 127,399,495.46 |
| 应收账款 | 428,024,728.68 | 237,918,063.14 |
| 预付款项 | 1,204,272.77 | 3,220,716.28 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,661,348.06 | 10,107,338.67 |
| 其中：应收利息 | 5,991,857.54 | 4,432,222.60 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 298,684,735.36 | 210,951,861.53 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 326,816,272.25 | 254,910,973.28 |
| 流动资产合计 | 1,587,468,305.81 | 982,584,537.49 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 95,175,969.81 | 79,637,085.50 |
| 在建工程 | 785,895.56 | 16,747,643.89 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 2,055,303.73 | 1,355,202.51 |
| 开发支出 | 7,488,824.48 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 36,778,469.68 | 28,174,599.79 |
| 递延所得税资产 | 4,439,231.25 | 2,485,078.32 |
| 其他非流动资产 | 9,324,547.79 | 11,404,445.90 |
| 非流动资产合计 | 156,048,242.30 | 139,804,055.91 |
| 资产总计 | 1,743,516,548.11 | 1,122,388,593.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 55,637,357.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 543,110,871.17 | 365,564,209.76 |
| 预收款项 | 2,366,901.62 | 1,913,256.17 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 11,141,095.47 | 8,301,060.57 |
| 应交税费 | 8,803,068.77 | 1,402,958.75 |
| 其他应付款 | 16,588,347.26 | 11,325,073.76 |
| 其中：应付利息 | 76,501.37 | |
| 应付股利 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 637,647,641.29 | 388,506,559.01 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,299,956.93 | 3,630,703.84 |
| 递延收益 | 22,906,101.74 | 30,179,811.36 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 26,206,058.67 | 33,810,515.20 |
| 负债合计 | 663,853,699.96 | 422,317,074.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 114,512,352.00 | 85,882,352.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 605,888,640.71 | 328,223,628.43 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 38,425,476.24 | 30,199,668.57 |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 320,836,379.20 | 255,765,870.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,079,662,848.15 | 700,071,519.19 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,079,662,848.15 | 700,071,519.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,743,516,548.11 | 1,122,388,593.40 |
法定代表人：吴壬华 主管会计工作负责人：何兴泰 会计机构负责人：杨玲
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 176,544,414.68 | 132,276,582.89 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 763,774,463.76 | 363,536,358.04 |
| 其中：应收票据 | 340,290,578.57 | 127,399,495.46 |
| 应收账款 | 423,483,885.19 | 236,136,862.58 |
| 预付款项 | 1,171,631.77 | 3,187,149.14 |
| 其他应收款 | 11,500,799.15 | 9,948,306.22 |
| 其中：应收利息 | 5,991,857.54 | 4,432,222.60 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 298,684,735.36 | 210,951,861.53 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 326,816,272.25 | 254,828,750.83 |
| 流动资产合计 | 1,578,492,316.97 | 974,729,008.65 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 15,066,411.00 | 15,066,411.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 91,869,987.83 | 75,438,269.07 |
| 在建工程 | 785,895.56 | 16,747,643.89 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 2,218,220.40 | 1,633,119.14 |
| 开发支出 | 7,488,824.48 | |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 36,778,469.68 | 28,174,599.79 |
| 递延所得税资产 | 3,916,432.23 | 2,085,587.76 |
| 其他非流动资产 | 7,666,310.89 | 10,620,737.30 |
| 非流动资产合计 | 165,790,552.07 | 149,766,367.95 |
| 资产总计 | 1,744,282,869.04 | 1,124,495,376.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 55,637,357.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 543,110,871.17 | 365,564,209.76 |
| 预收款项 | 1,953,325.81 | 1,878,653.07 |
| 应付职工薪酬 | 10,850,644.75 | 8,041,307.60 |
| 应交税费 | 7,566,931.08 | 1,237,954.30 |
| 其他应付款 | 17,115,069.86 | 11,512,226.79 |
| 其中：应付利息 | 76,501.37 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 636,234,199.67 | 388,234,351.52 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 |
| 预计负债 | 3,299,956.93 | 3,630,703.84 |
| 递延收益 | 21,406,101.74 | 28,679,811.36 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 24,706,058.67 | 32,310,515.20 |
| 负债合计 | 660,940,258.34 | 420,544,866.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 114,512,352.00 | 85,882,352.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 605,955,051.71 | 328,290,039.43 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 38,425,476.24 | 30,199,668.57 |
| 未分配利润 | 324,449,730.75 | 259,578,449.88 |
| 所有者权益合计 | 1,083,342,610.70 | 703,950,509.88 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,744,282,869.04 | 1,124,495,376.60 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 717,061,633.99 | 490,665,098.11 |
| 其中：营业收入 | 717,061,633.99 | 490,665,098.11 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 681,699,706.06 | 435,067,429.87 |
| 其中：营业成本 | 525,290,291.49 | 300,893,595.04 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 |
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,866,990.78 | 4,399,401.05 |
| 销售费用 | 36,610,537.93 | 27,639,824.39 |
| 管理费用 | 32,736,905.76 | 33,693,087.63 |
| 研发费用 | 58,932,227.74 | 60,239,960.31 |
| 财务费用 | -1,345,396.43 | 2,886.15 |
| 其中：利息费用 | 233,868.83 | 511,038.99 |
| 利息收入 | 1,642,528.37 | 419,768.60 |
| 资产减值损失 | 23,608,148.79 | 8,198,675.30 |
| 加：其他收益 | 43,133,541.55 | 28,657,461.27 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,810,438.84 | 8,268,334.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -95,350.26 | -88,670.08 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 86,210,558.06 | 92,434,794.20 |
| 加：营业外收入 | 2,272,693.63 | 7,841,466.04 |
| 减：营业外支出 | 388,925.35 | 58,191.33 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 88,094,326.34 | 100,218,068.91 |
| 减：所得税费用 | 5,637,021.50 | 8,721,254.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,457,304.84 | 91,496,814.62 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,457,304.84 | 91,496,814.62 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 82,457,304.84 | 91,496,814.62 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 82,457,304.84 | 91,496,814.62 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 82,457,304.84 | 91,496,814.62 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.800 | 1.070 |
| （二）稀释每股收益 | 0.800 | 1.070 |
法定代表人：吴壬华 主管会计工作负责人：何兴泰 会计机构负责人：杨玲
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 707,231,924.81 | 485,359,627.74 |
| 减：营业成本 | 525,290,291.48 | 301,318,197.50 |
| 税金及附加 | 5,565,506.58 | 4,211,061.00 |
| 销售费用 | 33,372,373.12 | 24,882,961.33 |
| 管理费用 | 31,649,810.66 | 32,586,156.95 |
| 研发费用 | 57,746,394.32 | 58,478,695.01 |
| 财务费用 | -1,336,408.22 | -43,931.22 |
| 其中：利息费用 | 233,868.83 | 468,527.90 |
| 利息收入 | 1,629,650.43 | 409,646.15 |
| 资产减值损失 | 20,409,788.35 | 8,832,848.10 |
| 加：其他收益 | 43,011,556.55 | 28,657,461.27 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,810,438.84 | 8,268,334.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -95,350.26 | -88,670.08 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 85,260,813.65 | 91,930,765.03 |
| 加：营业外收入 | 2,270,693.63 | 7,660,502.81 |
| 减：营业外支出 | 367,914.76 | 57,165.52 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 87,163,592.52 | 99,534,102.32 |
| 减：所得税费用 | 4,905,515.82 | 8,432,773.88 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,258,076.70 | 91,101,328.44 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 82,258,076.70 | 91,101,328.44 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 82,258,076.70 | 91,101,328.44 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 330,759,076.44 | 469,839,611.32 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 24,210,944.19 | 28,657,461.27 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,933,847.05 | 36,736,635.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 370,903,867.68 | 535,233,707.72 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 399,305,554.82 | 184,899,441.93 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 120,397,497.90 | 105,595,781.08 |
| 支付的各项税费 | 46,966,444.10 | 56,118,014.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 82,930,800.75 | 46,653,365.01 |
| 经营活动现金流出小计 | 649,600,297.57 | 393,266,602.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -278,696,429.89 | 141,967,104.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 715,100,000.00 | 547,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,250,803.90 | 5,268,646.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 33,800.00 | 14,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 721,384,603.90 | 552,282,646.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,800,116.53 | 51,331,161.60 |
| 投资支付的现金 | 768,000,000.00 | 557,100,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 788,800,116.53 | 608,431,161.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,415,512.63 | -56,148,515.18 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 306,295,012.28 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 55,197,068.00 | 10,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 361,492,080.28 | 10,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 12,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,318,355.62 | 47,277.78 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,499,976.25 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 21,818,331.87 | 12,047,277.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 339,673,748.41 | -2,047,277.78 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,961.51 | -14,776.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -6,432,232.60 | 83,756,535.29 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 115,207,446.07 | 31,450,910.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 108,775,213.47 | 115,207,446.07 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 325,078,889.25 | 462,880,601.94 |
| 收到的税费返还 | 24,210,944.19 | 28,657,461.27 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,789,646.11 | 36,367,253.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 365,079,479.55 | 527,905,316.45 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 399,975,420.60 | 184,843,591.69 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 117,101,136.10 | 101,809,189.39 |
| 支付的各项税费 | 45,348,331.49 | 55,175,675.96 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 81,007,870.45 | 44,367,461.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 643,432,758.64 | 386,195,918.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -278,353,279.09 | 141,709,398.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 715,100,000.00 | 547,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,250,803.90 | 5,268,646.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 33,800.00 | 14,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 721,384,603.90 | 552,282,646.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,585,716.53 | 50,470,654.60 |
| 投资支付的现金 | 768,000,000.00 | 562,100,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 787,585,716.53 | 612,570,654.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,201,112.63 | -60,288,008.18 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 306,295,012.28 | |
| 取得借款收到的现金 | 55,197,068.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 361,492,080.28 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,318,355.62 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,499,976.25 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 21,818,331.87 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 339,673,748.41 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 5,961.51 | -14,776.72 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,874,681.80 | 81,406,613.10 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 109,407,939.83 | 28,001,326.73 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 104,533,258.03 | 109,407,939.83 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 85,882,352.00 | 328,223,628.43 | 30,199,668.57 | 255,765,870.19 | 700,071,519.19 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 85,882,352.00 | 328,223,628.43 | 30,199,668.57 | 255,765,870.19 | 700,071,519.19 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 28,630,000.00 | 277,665,012.28 | 8,225,807.67 | 65,070,509.01 | 379,591,328.96 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 82,457,304.84 | 82,457,304.84 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 28,630,000.00 | 277,665,012.28 | 306,295,012.28 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 28,630,000.00 | 277,665,012.28 | 306,295,012.28 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,225,807.67 | -17,386,795.83 | -9,160,988.16 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,225,807.67 | -8,225,807.67 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,160,988.16 | -9,160,988.16 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,512,352.00 | 605,888,640.71 | 38,425,476.24 | 320,836,379.20 | 1,079,662,848.15 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||
| 股 | 债 | ||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 85,882,352.00 | 328,223,628.43 | 21,089,535.73 | 173,379,188.41 | 608,574,704.57 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 85,882,352.00 | 328,223,628.43 | 21,089,535.73 | 173,379,188.41 | 608,574,704.57 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,110,132.84 | 82,386,681.78 | 91,496,814.62 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 91,496,814.62 | 91,496,814.62 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 9,110,132.84 | -9,110,132.84 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,110,132.84 | -9,110,132.84 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 |
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 85,882,352.00 | 328,223,628.43 | 30,199,668.57 | 255,765,870.19 | 700,071,519.19 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 85,882,352.00 | 328,290,039.43 | 30,199,668.57 | 259,578,449.88 | 703,950,509.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 85,882,352.00 | 328,290,039.43 | 30,199,668.57 | 259,578,449.88 | 703,950,509.88 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 28,630,000.00 | 277,665,012.28 | 8,225,807.67 | 64,871,280.87 | 379,392,100.82 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 82,258,076.70 | 82,258,076.70 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 28,630,000.00 | 277,665,012.28 | 306,295,012.28 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 28,630,000.00 | 277,665,012.28 | 306,295,012.28 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 8,225,807.67 | -17,386,795.83 | -9,160,988.16 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,225,807.67 | -8,225,807.67 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,160,988.16 | -9,160,988.16 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或 |
| 股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 114,512,352.00 | 605,955,051.71 | 38,425,476.24 | 324,449,730.75 | 1,083,342,610.70 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 85,882,352.00 | 328,290,039.43 | 21,089,535.73 | 177,587,254.28 | 612,849,181.44 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 85,882,352.00 | 328,290,039.43 | 21,089,535.73 | 177,587,254.28 | 612,849,181.44 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 9,110,132.84 | 81,991,195.60 | 91,101,328.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 91,101,328.44 | 91,101,328.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 9,110,132.84 | -9,110,132.84 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 9,110,132.84 | -9,110,132.84 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 85,882,352.00 | 328,290,039.43 | 30,199,668.57 | 259,578,449.88 | 703,950,509.88 |
三、公司基本情况
1.公司概况公司名称：深圳欣锐科技股份有限公司成立日期：2005年1月11日住所：深圳市南山区学苑大道1001号南山智园C1栋14楼法定代表人：吴壬华注册资本：人民币11,451.2352万元统一社会信用代码：91440300770331412G公司类型：其他股份有限公司(上市)经营范围：电力电子技术、实时控制技术、网络化监控技术、电气系统类产品的技术研发和销售及其它相关产品的技术咨询服务（以上均不含限制项目）；经营进出口业务（法律、法规禁止的项目除外、限制的项目须取得许可后方可经营）；电动车车载充电机、电动汽车车用DC/DC变换器、LED路灯/室内灯、风力发电机控制器的生产与销售。
2.历史沿革深圳欣锐科技股份有限公司（以下简称本公司、公司或欣锐科技）系于2015年10月由深圳市欣锐特科技有限公司（以下简称欣锐特）整体变更设立的股份有限公司，股份有限公司设立时的注册资本总额人民币80,000,000.00元（每股面值1元），于2015年10月8日在深圳市市场监督管理局取得注册号为91440300770331412G的《企业法人营业执照》，公司法定代表人：吴壬华。2016年8月30日，根据公司2016年第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定，公司将注册资本由8,000万元增加至8,588.2352万元。2016年10月9日，根据公司2016年第二次临时股东大会决议以及相关股东签订的股权转让协议，股东吴壬华将其持有的85.8824万股转让给深圳紫金港二号智能产业投资企业（有限合伙）。2018年5月23日，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]759号文”核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股股票2,863万股，并经深圳证券交易所《关于深圳欣锐科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2018]223号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，公司股票简称“欣锐科技”，股票代码“300745”，发行后，公司注册资本增至114,512,352.00元。
3.公司实际控制人公司实际控制人为吴壬华先生及毛丽萍女士（吴壬华与毛丽萍为夫妻关系）。
4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日本财务报告于二○一九年四月二十三日经本公司董事会批准报出。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见附注 “八、合并范围的变更”、附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项坏账准备计提等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见第十一节“财务报告”之五“重要会计政策及会计估计”28“收入”、11“应收票据及应收账款”等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》(2014年修订)(以下简称“第15号文(2014年修订)”)的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。1.本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
2.所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润
表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以
及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款
项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融
资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将300万以上应收账款，100万以上其他应收款确定为单项金额重大。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则单项计提坏账准备。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2.发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。（2）包装物按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
14、长期股权投资
1.投资成本的确定（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。4.长期股权投资的处置
4.1部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。5.减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期
占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产20、油气资产21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.无形资产包括专利权、办公软件等，按成本进行初始计量。2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
其中，非货币性福利按照公允价值计量。对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1.销售商品A.销售商品收入确认的总体原则销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。B.公司销售商品收入的确认标准和和收入确认时间的具体判断标准国内销售：一般在客户收到货物并签收后，公司每月与客户对账确认合格的商品数量及金额，确认无误后在对账当月确认销售收入实现；国外销售：在货物报关出口的当月依据报关单及出口发票确认销售收入实现。2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。3.让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。3. 政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。4.政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。5.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有
确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 | 第二届董事会第四次会议，第二届监事会第三次会议 | 2018年12月31日应收票据及应收账款列示金额768,315,307.25元，2017年12月31日应收票据及应收账款列示金额365,317,558.60元 |
| 将应收利息、应收股利和其他应收款合并为“其他应收款”列示 | 第二届董事会第四次会议，第二届监事会第三次会议 | 2018年12月31日其他应收款列示金额11,661,348.06元，2017年12月31日其 |
| 他应收款列示金额10,107,338.67元 | ||
| 将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 | 第二届董事会第四次会议，第二届监事会第三次会议 | 2018年12月31日应付票据及应付账款列示金额543,110,871.17元，2017年12月31日应付票据及应付账款列示金额365,564,209.76元 |
| 将应付利息、应付股利和其他应付款合并为“其他应付款”列示 | 第二届董事会第四次会议，第二届监事会第三次会议 | 2018年12月31日其他应付款列示金16,588,347.26元，2017年12月31日其他应付款列示金额11,325,073.76元 |
| 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 | 第二届董事会第四次会议，第二届监事会第三次会议 | 2018年度增加研发费用58,932,227.74元，减少管理费用58,932,227.74元；2017年度增加研发费用60,239,960.31元，减少管理费用60,239,960.31元 |
| 财务费用报表科目下新增利息费用和利息收入科目 | 第二届董事会第四次会议，第二届监事会第三次会议 | 2018年度利息费用列示金额233,868.83元，利息收入列示金额1,642,528.37元；2017年度利息费用列示金额511,038.99元，利息收入列示金额419,768.60元 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、16%、6% |
| 消费税 | 不适用 | |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 10%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 1%、2% |
| 印花税 | 购销合同额 | 0.5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳欣锐科技股份有限公司 | 10% |
| 江苏欣锐科技有限公司 | 25% |
| 杭州欣锐科技有限公司 | 25% |
| 上海欣锐电控技术有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）、《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）的规定，本公司符合国家重点软件企业的相关要求，2018年按10%的税率计缴企业所得税。（2）根据《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）、《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）及《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》规定，公司销售的自行开发生产的软件产品，按17%（2018年5月1日后变更为16%）税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分，可享受即征即退的优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 99,659.42 | 93,890.23 |
| 银行存款 | 108,675,554.05 | 115,113,555.84 |
| 其他货币资金 | 72,011,156.65 | 22,868,643.06 |
| 合计 | 180,786,370.12 | 138,076,089.13 |
其他说明其他货币资金系银行承兑汇票保证金及保函保证金。截至2018年12月31日止，除其他货币资金使用有限制外不存在抵押、质押、冻结等对变现有限制、或有潜在回收风险的款项。期末使用权受限的货币资金系其他货币资金-银行承兑汇票保证金及保函保证金，金额为72,011,156.65元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 340,290,578.57 | 127,399,495.46 |
| 应收账款 | 428,024,728.68 | 237,918,063.14 |
| 合计 | 768,315,307.25 | 365,317,558.60 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 292,511,858.57 | 110,668,843.46 |
| 商业承兑票据 | 47,778,720.00 | 16,730,652.00 |
| 合计 | 340,290,578.57 | 127,399,495.46 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 17,409,209.43 | |
| 合计 | 17,409,209.43 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 10,500,000.00 |
| 合计 | 10,500,000.00 |
其他说明注：银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
报告期期末对商业承兑汇票计提坏账准备3,392,080.00元。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 8,981,795.00 | 1.96% | 2,694,538.50 | 30.00% | 6,287,256.50 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 448,326,110.58 | 98.04% | 26,588,638.40 | 5.93% | 421,737,472.18 | 251,252,236.34 | 100.00% | 13,334,173.20 | 5.31% | 237,918,063.14 |
| 合计 | 457,307,905.58 | 100.00% | 29,283,176.90 | 6.40% | 428,024,728.68 | 251,252,236.34 | 100.00% | 13,334,173.20 | 5.31% | 237,918,063.14 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 天津华泰汽车车身制造有限公司 | 8,981,795.00 | 2,694,538.50 | 30.00% | 预计可回收性 |
| 合计 | 8,981,795.00 | 2,694,538.50 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 387,981,706.68 | 19,399,085.33 | 5.00% | |
| 1年以内小计 | 387,981,706.68 | 19,399,085.33 | 5.00% |
| 1至2年 | 56,397,143.44 | 5,639,714.34 | 10.00% |
| 2至3年 | 2,366,672.96 | 710,001.88 | 30.00% |
| 3至4年 | 1,426,604.50 | 713,302.25 | 50.00% |
| 4至5年 | 137,242.00 | 109,793.60 | 80.00% |
| 5年以上 | 16,741.00 | 16,741.00 | 100.00% |
| 合计 | 448,326,110.58 | 26,588,638.40 |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额15,949,003.70元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本报告期无实际核销的应收账款情况。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 年限 | 占应收账款 总额的比例（%） | 期末坏账准备余额 |
| 第一名 | 非关联方 | 144,334,461.71 | 1年以内 | 31.56 | 7,216,723.09 |
| 第二名 | 非关联方 | 52,228,681.70 | 1年以内 | 11.42 | 2,611,434.09 |
| 第三名 | 非关联方 | 37,105,255.80 | 1年以内 | 8.11 | 1,855,262.79 |
| 第四名 | 非关联方 | 27,762,874.81 | 1年以内 | 6.07 | 1,388,143.72 |
| 第五名 | 非关联方 | 27,000,171.72 | 1年以内/1-2年 | 5.90 | 2,128,547.17 |
| 合计 | 288,431,445.74 | 63.06 | 15,200,110.86 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
期末应收账款中无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
期末使用权受限的应收账款：2016年5月3日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订合同
编号为“BC2016050300000368”的《融资额度协议》，约定给予公司综合授信额度叁仟陆佰叁拾柒万元整，有效期为自授信协议生效之日起至2017年5月3日止，该授信协议由吴壬华、毛丽萍提供最高额担保、以本公司自2016年5月3日至2019年5月3日期间内所发生的不少于4000万元的（包括已发生和将要发生）应收账款质押担保。
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,008,696.32 | 83.76% | 3,149,771.05 | 97.80% |
| 1至2年 | 147,028.22 | 12.21% | 60,309.04 | 1.87% |
| 2至3年 | 37,912.04 | 3.15% | 10,072.19 | 0.31% |
| 3年以上 | 10,636.19 | 0.88% | 564.00 | 0.02% |
| 合计 | 1,204,272.77 | -- | 3,220,716.28 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
合同未执行完毕
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例（%） | 年限 | 未结算原因 |
| 第一名 | 非关联方 | 295,000.00 | 24.50 | 1年以内 | 合同未执行完毕 |
| 第二名 | 非关联方 | 225,604.52 | 18.73 | 1年以内/1年至2年 | 合同未执行完毕 |
| 第三名 | 非关联方 | 139,600.00 | 11.59 | 1年以内 | 合同未执行完毕 |
| 第四名 | 非关联方 | 91,277.05 | 7.58 | 1年以内 | 合同未执行完毕 |
| 第五名 | 非关联方 | 51,351.37 | 4.26 | 1年以内 | 合同未执行完毕 |
| 合计 | 802,832.94 | 66.66 |
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,991,857.54 | 4,432,222.60 |
| 其他应收款 | 5,669,490.52 | 5,675,116.07 |
| 合计 | 11,661,348.06 | 10,107,338.67 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品利息 | 5,991,857.54 | 4,432,222.60 |
| 合计 | 5,991,857.54 | 4,432,222.60 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,484,290.36 | 100.00% | 814,799.84 | 12.57% | 5,669,490.52 | 6,310,175.19 | 100.00% | 635,059.12 | 10.06% | 5,675,116.07 |
| 合计 | 6,484,290.36 | 814,799.84 | 5,669,490.52 | 6,310,175.19 | 635,059.12 | 5,675,116.07 | ||||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 2,249,814.50 | 112,490.73 | 5.00% |
| 1至2年 | 3,083,711.56 | 308,371.16 | 10.00% |
| 2至3年 | 966,946.00 | 290,083.80 | 30.00% |
| 3至4年 | 154,608.30 | 77,304.15 | 50.00% |
| 4至5年 | 13,300.00 | 10,640.00 | 80.00% |
| 5年以上 | 15,910.00 | 15,910.00 | 100.00% |
| 合计 | 6,484,290.36 | 814,799.84 | 12.57% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额179,740.72元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 5,094,160.06 | 5,610,867.86 |
| 借款及备用金 | 584,226.91 | 86,278.75 |
| 往来款项及其他 | 805,903.39 | 613,028.58 |
| 合计 | 6,484,290.36 | 6,310,175.19 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市领亚美生孵化器管理有限公司 | 押金及保证金 | 3,355,200.00 | 1年以内/1年至2年 | 51.74% | 300,440.00 |
| 深圳市金骐集团有限公司 | 押金及保证金 | 943,010.00 | 2年至3年 | 14.54% | 282,903.00 |
| 代扣员工社保费 | 其他 | 323,808.32 | 1年以内 | 4.99% | 16,190.42 |
| 代扣员工住房公积金 | 其他 | 194,046.00 | 1年以内 | 2.99% | 9,702.30 |
| 深圳市前海金骐投资管理有限公司 | 押金及保证金 | 182,400.00 | 1年至2年 | 2.81% | 18,240.00 |
| 合计 | -- | 4,998,464.32 | -- | 77.07% | 627,475.72 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 76,110,711.78 | 507,610.74 | 75,603,101.04 | 83,108,826.06 | 743,818.06 | 82,365,008.00 |
| 在产品 | 38,031,847.13 | 38,031,847.13 | 14,433,222.99 | 14,433,222.99 | ||
| 库存商品 | 67,883,317.78 | 6,785,563.11 | 61,097,754.67 | 56,344,509.23 | 4,164,886.44 | 52,179,622.79 |
| 自制半成品 | 16,577,776.41 | 148,866.82 | 16,428,909.59 | 14,388,360.43 | 216,608.60 | 14,171,751.83 |
| 委托加工物资 | 5,556,990.85 | 5,556,990.85 | 1,715,437.31 | 1,715,437.31 | ||
| 发出商品 | 101,966,132.08 | 101,966,132.08 | 46,086,818.61 | 46,086,818.61 | ||
| 合计 | 306,126,776.03 | 7,442,040.67 | 298,684,735.36 | 216,077,174.63 | 5,125,313.10 | 210,951,861.53 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||||
| 原材料 | 743,818.06 | 215,321.02 | 451,528.34 | 507,610.74 | |||||
| 库存商品 | 4,164,886.44 | 3,728,602.14 | 1,107,925.47 | 6,785,563.11 | |||||
| 自制半成品 | 216,608.60 | 143,401.21 | 211,142.99 | 148,866.82 | |||||
| 合计 | 5,125,313.10 | 4,087,324.37 | 1,770,596.80 | 7,442,040.67 | |||||
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | |||||||
| 原材料 | 成本与可变现净值孰低 | |
| 库存商品 | 成本与可变现净值孰低 | |
| 自制半成品 | 成本与可变现净值孰低 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税 | 39,816,272.25 | 18,375,071.60 |
| 预交企业所得税 | 2,435,901.68 | |
| 银行理财产品 | 287,000,000.00 | 234,100,000.00 |
| 合计 | 326,816,272.25 | 254,910,973.28 |
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
比例可供出售金融资产分类
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
16、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 95,175,969.81 | 79,637,085.50 |
| 合计 | 95,175,969.81 | 79,637,085.50 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 27,699,928.41 | 53,857,860.24 | 4,962,202.87 | 19,062,556.34 | 105,582,547.86 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 13,525,661.75 | 13,183,668.53 | 272,408.54 | 6,327,399.01 | 33,309,137.83 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 233,790.02 | 55,047.01 | 86,249.98 | 375,087.01 | |
| 4.期末余额 | 40,991,800.14 | 66,986,481.76 | 5,234,611.41 | 25,303,705.37 | 138,516,598.68 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 4,370,673.51 | 16,347,199.40 | 2,582,416.20 | 2,645,173.25 | 25,945,462.36 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 3,547,250.47 | 9,893,162.90 | 596,975.48 | 3,603,714.41 | 17,641,103.26 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | 135,958.86 | 47,805.72 | 62,172.17 | 245,936.75 | |
| 4.期末余额 | 7,781,965.12 | 26,192,556.58 | 3,179,391.68 | 6,186,715.49 | 43,340,628.87 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 33,209,835.02 | 40,793,925.18 | 2,055,219.73 | 19,116,989.88 | 95,175,969.81 |
| 2.期初账面价值 | 23,329,254.90 | 37,510,660.84 | 2,379,786.67 | 16,417,383.09 | 79,637,085.50 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
17、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 785,895.56 | 16,747,643.89 |
| 合计 | 785,895.56 | 16,747,643.89 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 领亚一期装修工程 | 16,747,643.89 | 16,747,643.89 | ||||
| 回馈电子负载工程 | 785,895.56 | 785,895.56 | ||||
| 合计 | 785,895.56 | 785,895.56 | 16,747,643.89 | 16,747,643.89 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 领亚一期装修工程 | 42,553,400.00 | 16,747,643.89 | 2,286,450.79 | 19,034,094.68 | 0.00 | 107.60% | 100.00 | 其他 | ||||
| 回馈电子负载工程 | 1,604,048.78 | 1,604,048.78 | 818,153.22 | 785,895.56 | 100.00% | 51.01 | 其他 | |||||
| 合计 | 44,157,448.78 | 16,747,643.89 | 3,890,499.57 | 818,153.22 | 19,034,094.68 | 785,895.56 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 5,500,000.00 | 1,729,302.34 | 7,229,302.34 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 1,212,732.57 | 1,212,732.57 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,500,000.00 | 2,942,034.91 | 8,442,034.91 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,500,000.00 | 374,099.83 | 5,874,099.83 | ||
| 2.本期增加金 |
| 额 | |||||
| （1）计提 | 512,631.35 | 512,631.35 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 5,500,000.00 | 886,731.18 | 6,386,731.18 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,055,303.73 | 2,055,303.73 | |||
| 2.期初账面价值 | 1,355,202.51 | 1,355,202.51 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
期末无形资产无减值迹象，未计提减值准备。
21、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 额 | ||||||||
| 6.6KW充电功率磁集成一体化项目 | 2,559,862.44 | 2,559,862.44 | ||||||
| 基于AUTOSAR架构的11KWOBC与DC总成控制一体化项目 | 4,928,962.04 | 4,928,962.04 | ||||||
| 合计 | 7,488,824.48 | 7,488,824.48 |
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 28,006,330.55 | 19,602,470.76 | 11,481,884.17 | 36,126,917.14 | |
| 模具费 | 168,269.24 | 878,077.94 | 394,794.64 | 651,552.54 | |
| 合计 | 28,174,599.79 | 20,480,548.70 | 11,876,678.81 | 36,778,469.68 |
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 37,955,561.39 | 4,109,235.56 | 18,823,136.01 | 2,122,007.94 |
| 预计负债-产品质量保证金 | 3,299,956.93 | 329,995.69 | 3,630,703.84 | 363,070.38 |
| 合计 | 41,255,518.32 | 4,439,231.25 | 22,453,839.85 | 2,485,078.32 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,439,231.25 | 2,485,078.32 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,976,536.02 | 271,409.41 |
| 可抵扣亏损 | 398,111.62 | 1,125,803.74 |
| 合计 | 3,374,647.64 | 1,397,213.15 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | |||
| 2020 |
| 2021 | 198,450.80 | 198,450.80 | |
| 2022 | 158,743.33 | 927,352.94 | |
| 2023 | 40,917.49 | ||
| 合计 | 398,111.62 | 1,125,803.74 | -- |
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付设备及工程款 | 9,324,547.79 | 11,404,445.90 |
| 合计 | 9,324,547.79 | 11,404,445.90 |
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 55,637,357.00 | |
| 合计 | 55,637,357.00 |
短期借款分类的说明：
2018年8月，公司与华侨银行香港分行签订授信协议，与宁波银行股份有限公司深圳分行签订开立保函协议，协议约定公司将金额为12,499,872.00元的保函保证金存入其在宁波银行股份有限公司深圳分行开立的保证金账户，宁波银行股份有限公司深圳分行为公司提供担保，向华侨银行香港分行借款709万欧元，用于公司流动资金周转，借款利率为1.1%，截止本报告期末,该借款余额为709万欧元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 212,669,521.94 | 102,364,089.47 |
| 应付账款 | 330,441,349.23 | 263,200,120.29 |
| 合计 | 543,110,871.17 | 365,564,209.76 |
（1）应付票据分类列示
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 212,669,521.94 | 102,364,089.47 |
| 合计 | 212,669,521.94 | 102,364,089.47 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 326,163,227.59 | 261,384,301.78 |
| 1-2年（含2年） | 2,675,776.08 | 1,353,489.74 |
| 2-3年（含3年） | 1,140,023.93 | 447,578.77 |
| 3年以上 | 462,321.63 | 14,750.00 |
| 合计 | 330,441,349.23 | 263,200,120.29 |
（3）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要应付账款
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 1,633,417.16 | 1,888,089.47 |
| 1-2年(含2年) | 733,484.46 | 4,166.70 |
| 2-3年(含3年) | 21,000.00 | |
| 合计 | 2,366,901.62 | 1,913,256.17 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,274,872.45 | 117,042,640.76 | 114,190,386.04 | 11,127,127.17 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 26,188.12 | 6,020,284.69 | 6,032,504.51 | 13,968.30 |
| 合计 | 8,301,060.57 | 123,062,925.45 | 120,222,890.55 | 11,141,095.47 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,257,016.88 | 111,223,238.49 | 108,365,110.62 | 11,115,144.75 |
| 2、职工福利费 | 1,517,884.41 | 1,517,884.41 |
| 3、社会保险费 | 11,516.57 | 1,311,275.26 | 1,313,209.41 | 9,582.42 |
| 其中：医疗保险费 | 9,399.09 | 980,715.29 | 981,729.88 | 8,384.50 |
| 工伤保险费 | 868.18 | 128,652.75 | 129,080.77 | 440.16 |
| 生育保险费 | 1,249.30 | 201,907.22 | 202,398.76 | 757.76 |
| 4、住房公积金 | 6,339.00 | 2,259,686.96 | 2,263,625.96 | 2,400.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 730,555.64 | 730,555.64 | ||
| 合计 | 8,274,872.45 | 117,042,640.76 | 114,190,386.04 | 11,127,127.17 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 24,817.02 | 5,773,821.45 | 5,784,948.87 | 13,689.60 |
| 2、失业保险费 | 1,371.10 | 246,463.24 | 247,555.64 | 278.70 |
| 合计 | 26,188.12 | 6,020,284.69 | 6,032,504.51 | 13,968.30 |
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 6,569,757.87 | 788,948.91 |
| 企业所得税 | 1,163,967.34 | 119,950.29 |
| 个人所得税 | 201,833.27 | 376,440.62 |
| 城市维护建设税 | 459,351.05 | 55,460.75 |
| 教育费附加 | 197,476.42 | 23,768.80 |
| 地方教育费附加 | 130,937.32 | 15,845.87 |
| 印花税 | 79,745.50 | 22,543.51 |
| 合计 | 8,803,068.77 | 1,402,958.75 |
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 76,501.37 |
| 其他应付款 | 16,511,845.89 | 11,325,073.76 |
| 合计 | 16,588,347.26 | 11,325,073.76 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 76,501.37 | |
| 合计 | 76,501.37 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 20,000.00 | 180,000.00 |
| 应付往来款项 | 15,961,003.00 | 11,123,980.76 |
| 其他 | 530,842.89 | 21,093.00 |
| 合计 | 16,511,845.89 | 11,325,073.76 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
期末无账龄超过1年的重要其他应付款34、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
38、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
39、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 3,299,956.93 | 3,630,703.84 | |
| 合计 | 3,299,956.93 | 3,630,703.84 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本公司综合考虑未来的售后保修风险，本着谨慎性原则，对在保修期内的产品按销售收入（不含税）的0.5%计提产品质量保证金。42、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 30,179,811.36 | 7,000,000.00 | 14,273,709.62 | 22,906,101.74 | 收到政府补助 |
| 合计 | 30,179,811.36 | 7,000,000.00 | 14,273,709.62 | 22,906,101.74 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2011年深圳市财政委员会重点产业振兴和技术改造（第一批）拨款 | 3,000,000.00 | 2,000,000.00 | 4,702,345.96 | 297,654.04 | 与资产相关 | |||
| 新能源汽车车用DC/DC | 9,700,000.00 | 8,386,521.27 | 1,313,478.73 | 与资产相关 |
| 变换器产业化项目资金 | ||||||||
| “电动汽车车载电源解决方案”创业启动资金资助款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 重20170169 150KW超大功率直流变换器关键技术研发项目资助 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 新能源汽车车载充电机生产线改造提升项目资助款 | 724,432.26 | 216,925.66 | 507,506.60 | 与资产相关 | ||||
| 电动汽车车载电源高压电控系统集成技术的应用及产业化项目资助款 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 新能源汽车集成变换器产线自动化应用改造项目资助款 | 1,999,877.81 | 454,886.66 | 1,544,991.15 | 与资产相关 | ||||
| 新能源汽车集成变换器产线自动化升级改造项目资助款 | 2,255,501.29 | 513,030.07 | 1,742,471.22 | 与资产相关 | ||||
| 新能源汽车6.6KW车载充电机产业化项目资助款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 30,179,811.36 | 7,000,000.00 | 14,273,709.62 | 22,906,101.74 |
其他说明：
注：（1）根据深圳市发展和改革委员会下发的关于转发《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2011年中央预算内投资计划的通知》（深发改[2011]1294号文），本公司于2011年11月7日收到新能源汽车车用DC/DC变换器产业化项目资助资金300万元，2018年3月8日收到新能源汽车车用DC/DC变换器产业化项目资助尾款200万元，本公司将其作为与资产相关的政府补助，2018年度计入其他收益4,702,345.96元。（2）本公司新能源汽车车用DC/DC变换器产业化项目被列入深圳市生物互联网新能源产业发展专项资金2011年第二批扶持计划，根据深圳市发展和改革委员会下发的《关于深圳欣锐科技股份有限公司新能源汽车车用DC/DC变换器产业化项目资金申请报告的批复》（深发改[2012]312号文），本公司于2012年4月28日收到市新能源产业发展专项资金安排补助资金970万元，本公司将其作为与资产相关的政府补助，2018年度计入其他收益8,386,521.27元。（3）根据《关于批转杭州高新开发区（滨江）“5050计划”实施细则的通知》（区办【2013】7号）文件，杭州高新技术产业开发区管委会与本公司子公司杭州欣锐签订《“5050计划”创业投资协议书》，2015年5月22日杭州欣锐收到“电动汽车车载电源解决方案”创业启动资金资助款150万元。至本报告期末，该项目尚在实施当中。（4）根据深圳市科技创新委员会下发的《关于下达科技计划资助项目的通知》（深科技创新计字〔2017〕9074号文），本公司于2017年6月30日收到“重20170169 150KW超大功率直流变换器关键技术研发”项目资助资金300万元。至本报告期末，该项目尚在实施当中。（5）根据深圳市经济贸易和信息化委员会下发的《关于2016年深圳市战略性新兴产业和未来产业发展专项资金企业技术装备及管理提升项目（智能制造应用）公示的通知》（深经贸信息预算字〔2016〕270号），本公司于2017年1月17日收到“新能源汽车车载充电机生产线改造提升”项目资助资金125万元，用于资助新能源汽车车载充电机生产线改造提升项目已购置的智能化可控制设备款项，本公司将其作为与资产相关的政府补助，2018年度计入其他收益216,925.66元。（6）根据广东省财政厅下发的《关于下达2017年应用型科技研发及重大科技成果转化专项资金（应用型科技研发扶持）的通知》（粤财教〔2017〕338号），本公司于2017年11月28日收到“电动汽车车载电源高压电控系统集成技术的应用及产业化”项目资助资金800万元。至本报告期末，该项目尚在实施当中。（7）根据深圳市经济贸易和信息化委员会《市经贸信息委关于2017年产业专项升级专项资金企业技术装备及管理提升项目拟资助计划的通知》，本公司于2017年10月31日收到“新能源汽车集成变换器产线自动化应用改造”项目资助资金266万元，用于资助新能源汽车集成变换器产线自动化应用改造项目已购置的检验检测类及产业化类设备，本公司将其作为与资产相关的政府补助，2018年度计入其他收益454,886.66元。（8）本公司新能源汽车集成变换器产线自动化升级改造项目被列入2017年南山区自主创新产业发展专项资金第四批扶持计划，本公司于2017年12月20日收到“新能源汽车集成变换器产线自动化升级改造”项目资助资金300万元，用于资助新能源汽车集成变换器产线自动化应用改造项目已购置的检验检测类及产业化类设备，本公司将其作为与资产相关的政府补助，2018年度计入其他收益513,030.07元。（9）本公司新能源汽车6.6KW车载充电机产业化项目被列入深圳市发展改革委重大科技产业专项（新能源汽车）2017年第一批扶持计划，本公司于2018年1月30日收到深圳市财政委员会“新能源汽车6.6KW车载充电机产业化项目”项目资助资金500万元。至本报告期末，该项目尚在实施当中。
43、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、—） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 85,882,352.00 | 28,630,000.00 | 28,630,000.00 | 114,512,352.00 | |||
其他说明：
45、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 292,776,721.97 | 277,665,012.28 | 570,441,734.25 | |
| 其他资本公积 | 35,446,906.46 | 35,446,906.46 | ||
| 合计 | 328,223,628.43 | 277,665,012.28 | 605,888,640.71 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得 | 减：前期计入 | 减：所得税 | 税后归属 | 税后归属 | |||
| 税前发生额 | 其他综合收益当期转入损益 | 费用 | 于母公司 | 于少数股东 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,199,668.57 | 8,225,807.67 | 38,425,476.24 | |
| 合计 | 30,199,668.57 | 8,225,807.67 | 38,425,476.24 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 255,765,870.19 | 173,379,188.41 |
| 调整后期初未分配利润 | 255,765,870.19 | 173,379,188.41 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 82,457,304.84 | 91,496,814.62 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,225,807.67 | 9,110,132.84 |
| 应付普通股股利 | 9,160,988.16 | |
| 期末未分配利润 | 320,836,379.20 | 255,765,870.19 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 710,625,940.62 | 524,141,997.43 | 480,946,936.93 | 297,517,246.44 |
| 其他业务 | 6,435,693.37 | 1,148,294.06 | 9,718,161.18 | 3,376,348.60 |
| 合计 | 717,061,633.99 | 525,290,291.49 | 490,665,098.11 | 300,893,595.04 |
53、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,085,645.21 | 2,240,576.20 |
| 教育费附加 | 1,326,613.71 | 960,246.84 |
| 车船使用税 | 5,936.08 | 6,452.20 |
| 印花税 | 567,765.81 | 551,961.25 |
| 地方费附加 | 881,029.97 | 640,164.56 |
| 合计 | 5,866,990.78 | 4,399,401.05 |
其他说明：
54、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,492,955.00 | 12,160,891.15 |
| 差旅费 | 2,308,996.12 | 2,420,129.58 |
| 业务招待费 | 1,602,389.48 | 1,135,087.18 |
| 折旧费 | 121,110.63 | 101,920.46 |
| 办公费 | 324,045.95 | 203,223.00 |
| 车辆运输费 | 7,490,271.91 | 4,820,929.42 |
| 售后服务费 | 2,154,551.15 | 2,230,468.78 |
| 产品质量保证金 | 7,113,143.74 | 2,378,207.33 |
| 业务宣传费 | 599,077.17 | 516,871.22 |
| 其他费用 | 2,403,996.78 | 1,672,096.27 |
| 合计 | 36,610,537.93 | 27,639,824.39 |
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,522,088.49 | 13,527,972.13 |
| 差旅费 | 748,946.48 | 562,091.85 |
| 业务招待费 | 1,091,652.71 | 1,000,237.80 |
| 折旧摊销费 | 1,430,537.30 | 1,316,458.77 |
| 办公费 | 1,721,722.69 | 1,814,225.98 |
| 低值易耗品 | 642,832.16 | 606,290.17 |
| 汽车费用 | 508,806.41 | 529,754.49 |
| 中介机构费 | 3,219,788.65 | 1,075,621.27 |
| 租赁费 | 5,006,250.22 | 9,400,506.30 |
| 其他费用 | 4,844,280.65 | 3,859,928.87 |
| 合计 | 32,736,905.76 | 33,693,087.63 |
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工 | 31,938,066.96 | 28,637,231.77 |
| 直接投入 | 13,061,509.13 | 17,748,939.80 |
| 折旧费用与长期待摊费用 | 4,873,942.47 | 4,371,389.60 |
| 租赁费 | 6,060,707.95 | 6,670,639.20 |
| 其他费用 | 2,998,001.23 | 2,811,759.94 |
| 合计 | 58,932,227.74 | 60,239,960.31 |
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 233,868.83 | 511,038.99 |
| 减：利息收入 | 1,642,528.37 | 419,768.60 |
| 汇兑损益 | 558,588.43 | -25,469.19 |
| 手续费及其他 | -495,325.32 | -62,915.05 |
| 合计 | -1,345,396.43 | 2,886.15 |
其他说明：
58、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 19,520,824.42 | 5,298,599.37 |
| 二、存货跌价损失 | 4,087,324.37 | 2,900,075.93 |
| 合计 | 23,608,148.79 | 8,198,675.30 |
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税退税款 | 24,210,944.19 | 28,657,461.27 |
| 政府补助 | 18,922,597.36 | |
| 合计 | 43,133,541.55 | 28,657,461.27 |
60、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 7,810,438.84 | 8,268,334.77 |
| 合计 | 7,810,438.84 | 8,268,334.77 |
其他说明：
61、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | -95,350.26 | -88,670.08 |
| 合计 | -95,350.26 | -88,670.08 |
63、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,000,000.00 | 6,227,933.88 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 1,272,693.63 | 1,613,532.16 | 1,272,693.63 |
| 合计 | 2,272,693.63 | 7,841,466.04 | 2,272,693.63 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 专利资助 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 206,720.00 | 与收益相关 | ||
| 企业上市融资奖励 | 奖励 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 1,000,000.00 | 1,400,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年南山区工业增长奖励 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 2,362,500.00 | 与收益相关 | ||
| 新能源汽车车载充电机生产线改造提升项目资助 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 525,567.74 | 与资产相关 | ||
| 新能源汽车集成变换器产线自动化应用改造项目资助 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 660,122.19 | 与资产相关 | ||
| 新能源汽车集成变换器产线自动化升级改造项目资助 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 744,498.71 | 与资产相关 | ||
| 生育津贴补 | 补助 | 因符合地方 | 否 | 否 | 31,885.90 | 与收益相关 |
| 助 | 政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | |||||||
| 社保基金补助 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 122,904.34 | 与收益相关 | ||
| “5050计划”入选企业办公场所租金补贴 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 123,735.00 | 与收益相关 | ||
| 2016年度“小升规”企业财政补助 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 1,000,000.00 | 6,227,933.88 |
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 388,925.35 | 58,191.33 | |
| 合计 | 388,925.35 | 58,191.33 |
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,591,174.43 | 8,303,135.33 |
| 递延所得税费用 | -1,954,152.93 | 418,118.96 |
| 合计 | 5,637,021.50 | 8,721,254.29 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 88,094,326.34 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,809,432.63 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 122,360.08 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 498,467.86 |
| 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 10,229.37 |
| 加计扣除的技术开发费用 | -3,611,316.03 |
| 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | -192,152.41 |
| 所得税费用 | 5,637,021.50 |
其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,642,528.37 | 419,768.60 |
| 政府补助 | 12,648,887.74 | 22,207,745.24 |
| 往来款项及其他 | 1,642,430.94 | 2,667,247.76 |
| 收到的票据保证金 | 11,441,873.53 | |
| 合计 | 15,933,847.05 | 36,736,635.13 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 43,863,843.98 | 41,322,306.59 |
| 往来款项及其他 | 2,424,419.43 | 5,331,058.42 |
| 支付的票据保证金 | 36,642,537.34 | |
| 合计 | 82,930,800.75 | 46,653,365.01 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的贷款保证金 | 12,499,976.25 | |
| 合计 | 12,499,976.25 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 82,457,304.84 | 91,496,814.62 |
| 加：资产减值准备 | 23,608,148.79 | 8,198,675.30 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,755,473.84 | 11,615,902.79 |
| 无形资产摊销 | 512,631.35 | 431,351.03 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,876,678.81 | 6,399,600.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 95,350.26 | 88,670.08 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 668,196.32 | 57,287.81 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -7,810,438.84 | -8,268,334.77 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,954,152.93 | 418,118.96 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -93,717,168.25 | -93,147,237.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -497,817,020.75 | -10,813,590.41 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 186,628,566.67 | 135,489,846.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -278,696,429.89 | 141,967,104.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 108,775,213.47 | 115,207,446.07 |
| 减：现金的期初余额 | 115,207,446.07 | 31,450,910.78 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -6,432,232.60 | 83,756,535.29 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 108,775,213.47 | 115,207,446.07 |
| 其中：库存现金 | 99,659.42 | 93,890.23 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 108,675,554.05 | 115,113,555.84 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 108,775,213.47 | 115,207,446.07 |
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 72,011,156.65 | 银行承兑汇票保证金及保函保证金 |
| 合计 | 72,011,156.65 | -- |
其他说明：
期末使用权受限的应收账款：2016年5月3日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“BC2016050300000368”的《融资额度协议》，约定给予公司综合授信额度叁仟陆佰叁拾柒万元整，有效期为自授信协议生效之日起至2017年5月3日止，该授信协议由吴壬华、毛丽萍提供最高额担保、以本公司自2016年5月3日至2019年5月3日期间内所发生的不少于4000万元的（包括已发生和将要发生）应收账款质押担保。
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 1,447.06 |
| 其中：美元 | 210.73 | 6.8632 | 1,446.28 |
| 欧元 | 0.10 | 7.8473 | 0.78 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 66,282.86 |
| 其中：美元 | 9,657.72 | 6.8632 | 66,282.86 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | 55,637,357.00 | ||
| 其中：欧元 | 7,090,000.00 | 7.8473 | 55,637,357.00 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 提升企业竞争力国内专利年费奖励 | 18,000.00 | 其他收益 | 18,000.00 |
| 新能源汽车车载充电机生产线改造提升项目资助 | 1,250,000.00 | 递延收益 | 216,925.66 |
| 新能源汽车集成变换器产线自动化应用改造项目资助 | 2,660,000.00 | 递延收益 | 454,886.66 |
| 新能源汽车集成变换器产线自动化升级改造项目资助 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 513,030.07 |
| 2017年深圳市重点工业企业扩产增效项目资助 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2017年深圳市企业研究开发资助资金 | 2,196,000.00 | 其他收益 | 2,196,000.00 |
| 新能源汽车车用DC/DC变换器产业化项目资金 | 9,700,000.00 | 递延收益 | 8,386,521.27 |
| 专利资助 | 179,900.00 | 其他收益 | 179,900.00 |
| 2018年企业信息化项目资助费 | 410,000.00 | 其他收益 | 410,000.00 |
| 2017年度深圳市南山区科技进步奖奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 生育津贴补助 | 49,112.11 | 其他收益 | 49,112.11 |
| 稳岗津贴补助 | 178,890.63 | 其他收益 | 178,890.63 |
| 2011年深圳市财政委员会重点产业振兴和技术改造（第一批）拨款 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 4,702,345.96 |
| “5050计划”入选企业办公场所租金补贴 | 116,985.00 | 其他收益 | 116,985.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏欣锐新能源技术有限公司 | 江苏江阴 | 江苏江阴 | 销售、研发 | 100.00% | 新设 | |
| 杭州欣锐科技有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 销售、研发 | 100.00% | 新设 | |
| 上海欣锐电控技术有限公司 | 上海嘉定 | 上海嘉定 | 销售、研发 | 100.00% | 新设 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具为货币资金、银行借款。金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
| 金融资产项目 | 期末余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 180,786,370.12 | 180,786,370.12 | |||
| 应收票据 | 340,290,578.57 | 340,290,578.57 | |||
| 应收账款 | 428,024,728.68 | 428,024,728.68 | |||
| 应收利息 | 5,991,857.54 | 5,991,857.54 | |||
| 其他应收款 | 5,669,490.52 | 5,669,490.52 | |||
| 其他流动资产 | 287,000,000.00 | 287,000,000.00 | |||
| 合计 | 1,247,763,025.43 | 1,247,763,025.43 | |||
接上表：
| 金融资产项目 | 期初余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 138,076,089.13 | 138,076,089.13 | |||
| 应收票据 | 127,399,495.46 | 127,399,495.46 | |||
| 应收账款 | 237,918,063.14 | 237,918,063.14 | |||
| 应收利息 | 4,432,222.60 | 4,432,222.60 | |||
| 其他应收款 | 5,675,116.07 | 5,675,116.07 | |||
| 其他流动资产 | 234,100,000.00 | 234,100,000.00 | |||
| 合计 | 747,600,986.40 | 747,600,986.40 | |||
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
| 金融负债项目 | 期末余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 短期借款 | 55,637,357.00 | 55,637,357.00 | |
| 应付票据 | 212,669,521.94 | 212,669,521.94 | |
| 应付账款 | 330,441,349.23 | 330,441,349.23 | |
| 应付利息 | 76,501.37 | 76,501.37 | |
| 其他应付款 | 16,511,845.89 | 16,511,845.89 | |
| 合计 | 615,336,575.43 | 615,336,575.43 |
接上表：
| 金融负债项目 | 期初余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 短期借款 | |||
| 应付票据 | 102,364,089.47 | 102,364,089.47 | |
| 应付账款 | 263,200,120.29 | 263,200,120.29 | |
| 应付利息 | |||
| 其他应付款 | 11,325,073.76 | 11,325,073.76 | |
| 合计 | 376,889,283.52 | 376,889,283.52 | |
2.信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司无因提供财务担保而面临信用风险。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。由于本公司的客户较为分散，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。截至2018年12月31日止，本公司的应收账款中前五名客户的款项占63.06%（上年末为57.60%），本公司不存在重大信用风险。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注六、（二）和六、（四）的披露。3.流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。为控制该项风险，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。4.市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。（1）利率风险本公司无市场利率变动的风险。（2）汇率风险外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示详见本附注六、四十一外币货币性项目。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 吴壬华 | 实际控制人、董事长、总经理、董事 |
| 彭胜文 | 持股5%以上的股东 |
| 唐冬元 | 持股5%以上的股东 |
| 毛丽萍 | 董事、副总经理 |
| 李英 | 董事、副总经理 |
| 任俊照 | 董事 |
| 温旭辉 | 独立董事 |
| 吴青 | 独立董事 |
| 武丽波 | 独立董事 |
| 张琼 | 公司监事 |
| 陈焕洪 | 公司监事 |
| 陈丽君 | 公司监事 |
| 曹卫荣 | 副总经理 |
| 何兴泰 | 财务总监 |
| 罗丽芳 | 董事会秘书 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 吴壬华 | 50,000,000.00 | 2017年04月06日 | 2018年04月06日 | 是 |
| 毛丽萍 | 50,000,000.00 | 2017年04月06日 | 2018年04月06日 | 是 |
| 吴壬华 | 100,000,000.00 | 2017年04月18日 | 2018年04月18日 | 是 |
| 毛丽萍 | 100,000,000.00 | 2017年04月18日 | 2018年04月18日 | 是 |
| 吴壬华 | 80,000,000.00 | 2017年07月24日 | 2018年07月23日 | 是 |
| 毛丽萍 | 80,000,000.00 | 2017年07月24日 | 2018年07月23日 | 是 |
| 吴壬华 | 100,000,000.00 | 2018年03月12日 | 2019年03月12日 | 否 |
| 毛丽萍 | 100,000,000.00 | 2018年03月12日 | 2019年03月12日 | 否 |
| 吴壬华 | 200,000,000.00 | 2018年03月19日 | 2019年03月18日 | 否 |
| 毛丽萍 | 200,000,000.00 | 2018年03月19日 | 2019年03月18日 | 否 |
| 吴壬华 | 300,000,000.00 | 2018年03月21日 | 2019年03月21日 | 否 |
| 毛丽萍 | 300,000,000.00 | 2018年03月21日 | 2019年03月21日 | 否 |
| 吴壬华 | 60,000,000.00 | 2018年07月23日 | 2019年07月23日 | 否 |
| 毛丽萍 | 60,000,000.00 | 2018年07月23日 | 2019年07月23日 | 否 |
| 吴壬华 | 62,500,000.00 | 2018年08月07日 | 2019年05月04日 | 否 |
| 毛丽萍 | 62,500,000.00 | 2018年08月07日 | 2019年05月04日 | 否 |
| 吴壬华 | 100,000,000.00 | 2018年11月22日 | 2019年11月21日 | 否 |
| 毛丽萍 | 100,000,000.00 | 2018年11月22日 | 2019年11月21日 | 否 |
关联担保情况说明
除以上担保外，报告期内本公司无其他关联方交易。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.重要承诺事项截至2018年12月31日止，本公司无需要披露的承诺事项。2.或有事项截至2018年12月31日止，本公司已背书或贴现未到期的承兑汇票共计17,409,209.43元。除此之外，截至2018年12月31日止，本公司无其他需要披露的或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、本公司全资子公司上海欣锐电控技术有限公司（以下简称上海欣锐）根据上海市国有建设用地使用权挂牌出让公告（沪告字[2018]第189号）的相关要求，于2018年12月25日至2019年1月15日期间参与嘉定区嘉定工业区1701号地块的竞价，并最终以人民币2,167万元竞得摘牌。上海欣锐已与上海市嘉定区规划和土地管理局签订了《成交确认书》及《上海市国有建设用地土地使用权出让合同》，按合同约定缴纳土地出让金，并已办理《土地使用权证》。2、2019年4月23日，本公司召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了《2018年度利润分配方案的议案》，拟以2018年末总股本114,512,352股为基数，向全体股东每10股派发人民币0.8元现金股利（含税），合计派发现金红利人民币9,160,988.16元。该议案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。截至本财务报表批准报出日止，除上述事项外，本公司无需要披露的重大资产负债表日后非调整事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
经营租赁承租人最低租赁付款额情况
| 租期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 24,219,332.60 |
| 1-2年（含2年） | 21,685,875.85 |
| 2-3年（含3年） | 22,913,811.09 |
| 3-4年（含4年） | 23,528,277.63 |
| 4-5年（含5年） | 25,715,203.85 |
| 5年以上 | 26,074,141.81 |
| 合计 | 144,136,642.83 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 340,290,578.57 | 127,399,495.46 |
| 应收账款 | 423,483,885.19 | 236,136,862.58 |
| 合计 | 763,774,463.76 | 363,536,358.04 |
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 292,511,858.57 | 110,668,843.46 |
| 商业承兑票据 | 47,778,720.00 | 16,730,652.00 |
| 合计 | 340,290,578.57 | 127,399,495.46 |
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 17,209,209.43 | |
| 合计 | 17,209,209.43 |
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 商业承兑票据 | 10,500,000.00 |
| 合计 | 10,500,000.00 |
其他说明注：银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。注：报告期期末对商业承兑汇票计提坏账准备3,392,080.00元?
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 8,981,795.00 | 2.01% | 2,694,538.50 | 30.00% | 6,287,256.50 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 438,747,099.69 | 97.99% | 21,550,471.00 | 4.91% | 417,196,628.69 | 247,617,241.43 | 100.00% | 11,480,378.85 | 4.64% | 236,136,862.58 |
| 合计 | 447,728,894.69 | 100.00% | 24,245,009.50 | 5.42% | 423,483,885.19 | 247,617,241.43 | 100.00% | 11,480,378.85 | 4.64% | 236,136,862.58 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 天津华泰汽车车身制造 | 8,981,795.00 | 2,694,538.50 | 30.00% | 预计可回收性 |
| 有限公司 | ||||
| 合计 | 8,981,795.00 | 2,694,538.50 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内(含1年) | 311,850,401.61 | 15,592,520.08 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 311,850,401.61 | 15,592,520.08 | 5.00% |
| 1至2年 | 53,609,563.22 | 5,360,956.32 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,532,728.68 | 459,818.60 | 30.00% |
| 3至4年 | 274,352.00 | 137,176.00 | 50.00% |
| 合计 | 367,267,045.51 | 21,550,471.00 | 5.87% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额12,764,630.65元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末账面余额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 期末坏账准备余额 |
| 第一名 | 非关联方 | 144,334,461.71 | 1年以内 | 32.24 | 7,216,723.09 |
| 第二名 | 关联方 | 48,601,994.57 | 1年以内 | 10.86 |
| 第三名 | 非关联方 | 37,105,255.80 | 1年以内 | 8.29 | 1,855,262.79 |
| 第四名 | 非关联方 | 27,762,874.81 | 1年以内 | 6.20 | 1,388,143.72 |
| 第五名 | 非关联方 | 27,000,171.72 | 1年以内/1-2年 | 6.03 | 2,128,547.17 |
| 合计 | 284,804,758.61 | 63.62 | 12,588,676.77 |
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款期末应收账款中无因金融资产转移而终止确认的应收账款。6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
期末使用权受限的应收账款：2016年5月3日，本公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“BC2016050300000368”的《融资额度协议》，约定给予公司综合授信额度叁仟陆佰叁拾柒万元整，有效期为自授信协议生效之日起至2017年5月3日止，该授信协议由吴壬华、毛丽萍提供最高额担保、以本公司自2016年5月3日至2019年5月3日期间内所发生的不少于4000万元的（包括已发生和将要发生）应收账款质押担保。
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 5,991,857.54 | 4,432,222.60 |
| 其他应收款 | 5,508,941.61 | 5,516,083.62 |
| 合计 | 11,500,799.15 | 9,948,306.22 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行理财产品利息 | 5,991,857.54 | 4,432,222.60 |
| 合计 | 5,991,857.54 | 4,432,222.60 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,294,176.77 | 100.00% | 785,235.16 | 12.48% | 5,508,941.61 | 6,135,565.45 | 100.00% | 619,481.83 | 10.10% | 5,516,083.62 |
| 合计 | 6,294,176.77 | 100.00% | 785,235.16 | 12.48% | 5,508,941.61 | 6,135,565.45 | 100.00% | 619,481.83 | 10.10% | 5,516,083.62 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内（含1年） | 2,206,936.91 | 110,346.85 | 35.07% |
| 1年以内小计 | 2,206,936.91 | 110,346.85 | 35.07% |
| 1至2年 | 2,971,711.56 | 297,171.16 | 47.21% |
| 2至3年 | 943,010.00 | 282,903.00 | 14.98% |
| 3至4年 | 154,608.30 | 77,304.15 | 2.46% |
| 4至5年 | 2,000.00 | 1,600.00 | 0.03% |
| 5年以上 | 15,910.00 | 15,910.00 | 0.25% |
| 合计 | 6,294,176.77 | 785,235.16 | 100.00% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额165,753.33元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 4,934,564.06 | 5,452,231.86 |
| 借款及备用金 | 584,226.91 | 86,278.75 |
| 往来款项及其他 | 775,385.80 | 597,054.84 |
| 合计 | 6,294,176.77 | 6,135,565.45 |
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市领亚美生孵化器管理有限公司 | 押金及保证金 | 3,355,200.00 | 1年以内/1年至2年 | 53.31% | 300,440.00 |
| 深圳市金骐集团有限公司 | 押金及保证金 | 943,010.00 | 2年至3年 | 14.98% | 282,903.00 |
| 代扣员工社保费 | 其他 | 323,808.32 | 1年以内 | 5.14% | 16,190.42 |
| 代扣员工住房公积金 | 其他 | 188,174.00 | 1年以内 | 2.99% | 9,408.70 |
| 深圳市前海金骐投资管理有限公司 | 押金及保证金 | 182,400.00 | 1年至2年 | 2.90% | 18,240.00 |
| 合计 | -- | 4,992,592.32 | -- | 79.32% | 627,182.12 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 15,066,411.00 | 15,066,411.00 | 15,066,411.00 | 15,066,411.00 | ||
| 合计 | 15,066,411.00 | 15,066,411.00 | 15,066,411.00 | 15,066,411.00 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 江苏欣锐新能源技术有限公司 | 5,066,411.00 | 5,066,411.00 | ||||
| 杭州欣锐科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 上海欣锐电控技术有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合计 | 15,066,411.00 | 15,066,411.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
二、联营企业
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 700,798,610.83 | 524,141,997.43 | 475,641,466.58 | 297,941,848.89 |
| 其他业务 | 6,433,313.98 | 1,148,294.05 | 9,718,161.16 | 3,376,348.61 |
| 合计 | 707,231,924.81 | 525,290,291.48 | 485,359,627.74 | 301,318,197.50 |
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品收益 | 7,810,438.84 | 8,268,334.77 |
| 合计 | 7,810,438.84 | 8,268,334.77 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -95,350.26 | 固定资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 19,922,597.36 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,810,438.84 | 理财收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 883,768.28 | |
| 减：所得税影响额 | 2,868,021.07 | |
| 合计 | 25,653,433.15 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.01% | 0.800 | 0.800 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.21% | 0.55 | 0.55 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称4、其他