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欣锐科技:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-15

深圳欣锐科技股份有限公司

2018年半年度报告

2018-034

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴壬华、主管会计工作负责人何兴泰及会计机构负责人(会计主管人员)杨玲声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险与应对措施”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2?第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 5?第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................................................... 8?第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 12?第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 20?第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 25?第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 29?第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................................................................................................................... 30?第九节 公司债相关情况 ..................................................................................................................................................................... 31?第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 32?第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 116?

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司、股份公司、欣锐科技 指 深圳欣锐科技股份有限公司控股股东 指 吴壬华先生实际控制人 指 吴壬华先生及毛丽萍女士报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日杭州欣锐 指 杭州欣锐科技有限公司,系公司全资子公司江苏欣锐 指 江苏欣锐新能源技术有限公司,系公司全资子公司上海欣锐 指 上海欣锐电控技术有限公司,系公司全资子公司

CDU指

高压电控集成系统,其英文全称为High-Frequency Conversion&HV-DC Distribution UnitV2L指 车对负载,V2L 模式可实现在车辆离网时在紧急状况下应急供电

V2G指 车对电网,V2G 模式可实现削峰填谷用电

北汽新能源 指 北京新能源汽车股份有限公司吉利 指 浙江吉利控股集团有限公司江淮 指 安徽江淮汽车集团股份有限公司(600418.sh)长安 指 重庆长安股份汽车有限公司(000625.sz)及其关联公司

腾势 指

深圳腾势新能源汽车有限公司。该公司是由比亚迪与德国戴姆勒共同设立的合资企业陕西通家 指 陕西通家汽车股份有限公司EMC指 电磁兼容性。其英文全称为Electro Magnetic Compatibility

IATF16949:2016 指

国际汽车工作组(IATF)与国际标准化组织(ISO)联合公布的一项汽车行业生产件与相关服务件的行业性质量体系要求

MES信息管理系统 指

一套面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统。其英文全称为Manufacturing Execution System,简称MESRF指 无线电频率。其英文全称为Radio Frequency

RMA指

客户因商品问题申请返修、退货从而引发的自客户申请到这个申请被处理完毕的全部流程。其英文全称为Return Merchandise Authorization

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 欣锐科技 股票代码300745

股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 深圳欣锐科技股份有限公司公司的中文简称(如有) 欣锐科技公司的外文名称(如有)SHINRY TECHNOLOGIES CO.,LTD.公司的外文名称缩写(如有)SHINRY

公司的法定代表人 吴壬华

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 罗丽芳 罗丽芳

联系地址

深圳市南山区学苑大道1001号南山智园C1栋14楼

深圳市南山区学苑大道1001号南山智园C1栋14楼

电话0755-86261588-8063 0755-86261588-8063

传真0755-86329100 0755-86329100

电子信箱ir@shinry.com ir@shinry.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见公司招股说明书。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化√ 适用 □ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公司半年度报告备置地点 深圳市南山区学苑大道1001号南山智园C1栋14楼公司董事会秘书办公室

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见公司招股说明书。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业总收入(元)295,276,852.57168,495,819.7975.24%

归属于上市公司股东的净利润(元)43,760,089.6730,821,181.3941.98%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)

24,624,616.2923,976,533.41 2.70%经营活动产生的现金流量净额(元)-130,087,487.4089,878,782.56-244.74%

基本每股收益(元/股)0.480.3633.33%

稀释每股收益(元/股)0.480.3633.33%

加权平均净资产收益率5.66%4.94% 0.72%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产(元)1,480,867,529.691,122,388,593.4031.94%

归属于上市公司股东的净资产(元)1,040,965,632.98700,071,519.1948.69%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元项目 金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-22,357.99固定资产处置损益

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

17,633,058.22政府补助

委托他人投资或管理资产的损益3,575,654.11理财收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出75,590.68

减:所得税影响额2,126,471.64

合计19,135,473.38--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、公司从事的主要业务

公司是专注于新能源汽车车载电源的研发、生产、销售和技术服务的国家高新技术企业。目前公司主要为新能源汽车行业提供车载电源整体解决方案,产品 包括 车载DC/DC变换器、车载充电机及以车载DC/DC变换器、车载充电机为核心的车载电源集成产品等。公司车载电源产品可广泛应用于乘用车、客车、专用车等各类新能源汽车领域。报告期内,公司主营业务未发生变化。

与传统汽车相比较,新能源汽车有三大核心部件,分别是:“电池”总成:指电池和电池管理系统;“电机”总成:指电动机和电动机控制器;高压“电控”总成:包含车载DC/DC变换器、车载充电机、电动空调、PTC、高压配电盒和其他高压部件,主要部件是车载DC/DC变换器和车载充电机。

新能源汽车三大核心总成部件结构图

注:为公司主要产品

公司主要生产新能源汽车高压“电控”总成中的车载电源系列产品,包括车载DC/DC变换器、车载充电机以及以车 载DC/DC变换器、车载充电机为核心的车载电源集成产品等。各主要产品简介如下:

主要产品 产品图片 主要功能 主要型号车载DC/DC变换器

车载DC/DC变 换器的功能是将动力电池输出的高压直流电转换为12V、24V、48V等低压直流电,为仪表盘、车灯、雨刷、空调、音响、电动转向、ABS、发动机控制、安全气囊等车载

目前公司开发的车载DC/DC变 换器已迭代升级至第5代。产 品输入电压范围:30V-750V(细分为8个机种);输出电压等级

低压用电设备和各类控制器提供电能。

12V/24V/48V; 单机输出功率覆盖数百瓦至几十千瓦。车载充电机

车载充电机是指固定安装在新能源汽车上的充电机,其功能是依据电池管理系统提供的数据,将民用单相交流电(220V)或工业用三相交流电(380V)转换 为动力电池可以使用的直流电压,对新能源汽车的动力电池进行充电。

目前公司开发的车载充电机已迭代升级至第5代。产品输入电压:民用单相交流电(220V)或工业用三相交流电(380V);输出电压范围:30V-750V;单机输出功率覆盖二千瓦至几十千瓦。车载电源集成产品

车载电源集成产品是指将车载DC/DC变换器、车载充电机、电机控制器、高压配电盒等多个部件,按照整车厂要求进行综合性集成后提供的定制车载电源系统产品。车载电源集成产品减少了占用空间和核心零部件供应商数量,可以简化整车布线设计,提升整车开发效率及质量管理。

根据整车厂要求,可以进行车载DC/DC变换 器+车载充电机、车载DC/DC变换器 +车载充电机+电机控制器、车载DC/DC变换 器+车载充电机+高压配 电盒等多个集成组合。

2、公司经营模式(1)生产模式公司生产模式主要分两类:一类是按订单进行成品生产。因车载电源产品具有定制化特点,公司严格按照客户订单所提供的参数、结构等标准进行成品的研发设计、物料采购、定制化生产。第二类是部分通用性强、生产周期长的关键部件按照客户需求及合理预测进行备件生产。

(2)采购模式公司供应链体系制定完整的采购计划及流程,为了保证原材料渠道通畅、质量稳定,由采购部工程师、品质保证中心工程师组成的新供应商评审小组,进行供应商的开拓和引进,建立完整的《合格供应商名录》,所有批量性生产物料需在名录名单中的供应商中择优采购。

(3)销售与服务模式公司的销售模式主要是直销。目前公司的客户主要是新能源汽车整车厂和整车厂的集成供应商,新能源汽车整车厂以及整车厂的集成供应商一般按整车设计来定制车载电源。公司通过为整车厂及其集成供应商提供定制化产品方案、联合开发等多种形式获取订单。

公司提供专业的技术服务模式,提供现场支持、全国网络化覆盖及全生命周期管理。3、公司业绩驱动因素报告期内,国内新能源汽车市场产销量增长较大,车载电源的需求旺盛,带动公司产品的销量增长明显;公司持续加大技术研发创新能力,推出适用热销车型的产品。

受益于上述因素,报告期内公司业绩稳步增长。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化

固定资产 无重大变化无形资产 期末比期初余额增加60.51万元,增长44.65%,主要系报告期内新增办公软件

在建工程

期末比期初余额减少1,674.76万元,降低100%,主要系领亚工厂装修工程已完工转入长期待摊费用

货币资金 期末比期初余额增加31,213.89万元,增长226.06%,主要系报告期内收到募集资金应收票据 期末比期初余额增加3,083.63万元,增长24.20%,主要系报告期内销售额增加应收账款 期末比期初余额增加11,829.00万元,增长49.72%,主要系报告期内销售额增加

开发支出

期末比期初余额增加131.07万元,增长100%,主要系报告期内研发项目资本化转入

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)深厚的技术研发优势公司拥有持续的技术创新能力,拥有强大的研发团队,研究成果丰厚,产品升级换代较快。

公司自2006年以来就一直进行新能源汽车车载电源系列 产品的研发、 生产,培养和 锻炼了一批高 频开关电源产 品技术、工程技术核心骨干成员。截至2018年6月30日,公司研发与预研中心总人数为284人,占公司总人数比例超过26%。

目前公司已拥有新能源汽车车载电源(车载DC/DC变换器和车载充电机)的全部自主知识产权,拥有发明专利15项、实用新型专利112项、外观设计4项、软件著作权206项,专利及软件著作权数量居行业前列。

(2)客户资源优势公司立足于团队研发和产业化能力,从汽车整车厂商开发新车型之初即开始针对车载电源解决方案进行合作,从而开发出具有针对性、符合其整车设计的车载电源解决方案及产品,并最终成为其供应商。报告期内,公司除继续维持与北汽新能源、吉利、江淮等国内各大新能源汽车整车厂商的长期稳定的合作关系外,还为腾势、陕西通家等新客户开始批量供货。

(3)产品质量优势公司自成立以来始终坚持贯彻以质量为生命的经营管理原则,以全面质量管理为理念,建立了执行IATF16949:2016的汽车级车载电源专业化制造中心。公司从元器件的选型、产品的设计到产品的生产均严格按照汽车级要求进行;车载电源产品均经过震动冲击、整车碰撞、高低温工作、EMC电磁 辐射等测试。 报告期内,公 司引入专业检 测设备来保证 检测与测试能力和生产效率。公司在仓库和生产线领域全面实施了制造执行系统MES,利用条码扫描和RF无线数据实时传输,实现数

字化仓库管理;对生产全过程中关键工序进行防呆防错式的严格管控,有力地保障了质量控制举措的有效落地;和关键设备互联互通,实现在线化、自动化测试和设备控制;对生产进度及质量状况进行实时监控,并可实现物料及产品的全程可追溯;通过生产过程持续改进监督和评估、产品生命周期的质量跟踪、RMA管理等,实现高效的流程化运作,确保产品质量和优质的售后服务。

(4)行业经验优势公司是最早一批从事车载电源产品研发、生产、销售和服务的企业之一,历经十余年,已在业务实践与拓展中积累了丰富的行业经验。报告期内,公司持续引入高素质、经验丰富、充满激情的研发、营销与管理人才,保持行业经验的优势。

报告期内,公司核心技术人员团队保持稳定,经营方式、盈利模式没有发生重大变化,也没有发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,公司实现营业总收入 295,276,852.57元,较上年同期增长75.24%;实现营业利润47,346,207.12元,较上年同期增长56.88%;实现利润总额47,421,797.80元,较上年同期增长33.77%;实现归属于上市公司股东的净利润43,760,089.67元,较上年同期增长41.98%;公司基本每股收益为0.48元,较上年同期增长33.33%。(一)新能源汽车产销增长带动公司产品销量增长根据中国汽车工业协会统计数据,2018年1-6月,我国新能源汽车累计产销分别完成41.3万辆和41.2万辆,同比去年分别增长94.9%和111.5%。报告期内,公司产品销量实现11.64万台(套),销量较上年同期增长91.13%;公司产品为新能源汽车车辆的配套率为25.53%,配套率保持稳定。(二)继续积极开拓市场,赢得客户资源和业务发展契机报告期内,公司继续保持与北汽新能源、江淮、长安、吉利、腾势等知名企业的合作,并积极开拓更多优秀的整车厂和集成商客户,公司未来开拓市场的规划是先立足国内客户,再拓展合资品牌,稳定合资品牌后进入国外市场。(三)继续加强技术创新和产品开发报告期内,公司继续加强技术创新和产品开发,丰富车载电源在各类新能源汽车及地面充电上的应用。车载DC/DC变换器已升级至G6代,车载充电机已升级至G5代(G5代车载充电机“小型化”极为突出,支持双向V2L、V2G功能),CDU系统集成产品已经迭代升级至G2代,同时公司推出了燃料电池车专用的产品(DC/DC变换器)、大功率充电产品(充电机)。公司专注新能源汽车车载电源解决方案,坚持专注高压电控技术的研发。未来适当发展地面充电业务。

2018年公司将以持续的自主技术创新为动力、以优异的产品品质为支撑,不断拓展应用领域、优化产品结构,致力于发展成为一流的车载电源全方位整体解决方案提供商。公司重点工作将放在扩张产能满足市场需求、对研发中心进行升级扩建,提升公司整体研发水平、加强营销和售后服务能力、建设长期稳定的人才梯队体系以及推动募集资金投资项目的实施。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入295,276,852.57168,495,819.7975.24%销量增加,销售收入增长

营业成本209,913,557.9697,060,629.47116.27%销售收入增加的同时成本增长

销售费用13,393,812.7111,468,708.4016.79%

管理费用45,667,279.6539,416,209.9215.86%

财务费用-497,236.62106,040.19-568.91%主要系银行存款利息收入增加

所得税费用3,661,708.134,628,220.36-20.88%

主要系上年同期所得税率适用15%,本期适用10%所致研发投入30,755,794.4324,713,472.2424.45%

为提高公司产品竞争力,持续

加大研发投入所致经营活动产生的现金流

量净额

-130,087,487.4089,878,782.56-244.74%

主要系销售收入增长,成本费用同步增加;同时客户多以期限6个月及以上时间银票结算投资活动产生的现金流量净额

76,109,383.64-45,285,685.13268.06%

主要系将部分自有闲置资金进行保本理财筹资活动产生的现金流量净额

317,806,504.727,952,722.223,896.20%主要系本期收到募集资金所致

现金及现金等价物净增加额

263,831,075.3552,540,865.55402.14%主要系本期收到募集资金所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分产品或服务车载DC/DC变换器

49,580,355.48 33,910,289.7331.61%28.34%79.52% -19.50%车载充电机134,059,152.57 85,691,914.7336.08%85.54%104.64% -5.97%

车载电源集成产品

109,426,978.84 89,911,612.8417.83%110.17%164.98% -17.00%其他业务收入2,210,365.68 399,740.6581.92%-60.13%-83.10% 24.59%

合计295,276,852.57 209,913,557.9628.91%75.24%116.27% -13.49%

分区域

华东区194,192,704.20 147,808,389.1623.89%376.39%461.84% -11.58%

华北区58,073,226.12 31,462,448.9945.82%-37.18%-38.99% 1.61%

华南区18,908,657.60 12,607,025.4633.33%78.19%149.46% -19.05%

华中区3,048,858.04 1,685,298.5644.72%-78.04%-78.94% 2.35%

西南区10,776,421.74 9,391,048.2212.86%38.22%82.86% -21.28%

东北区113,333.34 44,070.6961.11%-92.55%-93.23% 3.86%

西北区7,856,992.34 6,301,179.5919.80%7,166.94%7,863.02% -7.01%

国际2,306,659.19 614,097.2973.38%68.24%132.14% -7.33%

总计295,276,852.57 209,913,557.9628.91%75.24%116.27% -13.49%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益3,575,654.11 7.54%购买银行理财产品收益 是

公允价值变动损益0.00 0.00%不适用 不适用

资产减值8,055,912.08 16.99%

计提坏帐准备、存货跌价准备

是营业外收入443,657.84 0.94%

收到与日常经营业务非相关的收入(主要系供应商违约金等 )

否营业外支出368,067.16 0.78%提前退租无法收回押金 否

其他收益27,514,541.27 58.02%

主要系软件退税和政府补助收入

软件退税具有可持续性,政府补助不具有可持续性

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年同期末

比重增减重大变动说明金额

占总资产比

金额

占总资产比

例货币资金450,214,940.9030.40% 127,141,266.0314.90%15.50%主要系收到募集资金款

应收账款356,208,063.6524.05% 128,354,449.1915.04%9.01%主要系销售额增加

存货188,266,219.1612.71% 98,370,020.7611.53%1.18%

主要系下半年销售旺季,电子元器件原材料紧缺,提前备料库存固定资产84,944,148.405.74% 52,896,479.296.20%-0.46%本期新增研发、生产设备

在建工程23,366,689.042.74%-2.74%

主要系本期在建工程已全部转入长期待摊费用短期借款10,000,000.001.17%-1.17%本期无短期借款

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

(1)使用权受限的货币资金系其他货币资金-银行承兑汇票保证金,金额为7,117.64万元。

(2)使用权受限的应收账款:

2016年5月3日,本公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订合同编号为“BC2016050300000368”的《融资额度协议》,约定给予公司综合授信额度叁仟陆佰叁拾柒万元整,有效期为自授信协议生效之日起至2017年5月3日止,该授信协议由吴壬华、毛丽萍提供最高额担保、以本公司自2016年5月3日至2019年5月3日期间内所发生的不少于4000万元的(包括已发生和将要发生)应收账款质押担保。截止2018年6月30日,本公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行未发生授信业务。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元募集资金总额30,629.50

报告期投入募集资金总额4,502.57

已累计投入募集资金总额4,502.57

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例0.00%

募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可【2018】759号《关于核准深圳欣锐科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核

准,公司于2018年5月14日首次公开发行普通股(A 股)2,863万股,每股面值1元,每股发行价格人民币11.65元,募集资金总额人民币333,539,500.00元,发行费用总额27,244,487.72元,募集资金净额306,295,012.28元。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已于2018年5月18日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验,并出具编号为天职业字【2018】15221号验资报告。截至2018年6月30日,募集资金余额为26,126.93万元人民币。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超

募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)

本报告期投入

金额

截至期末累计投入金

额(2)

截至期末投资进度(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目

新能源汽车车载电源产业化项目

否14,144.52 14,144.524,502.574,502.5731.83%0 0不适用 否

新能源汽车车载电源研发中心扩建项目

否4,484.98 4,484.98000.00%0 0不适用 否

补充与主营业务相关的营运资金

否12,000 12,000000.00%0 0不适用 否

承诺投资项目小计-- 30,629.5 30,629.54,502.574,502.57-- -- 0 0 -- --

超募资金投向不适用

合计-- 30,629.5 30,629.54,502.574,502.57-- -- 0 0 -- --

未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

不适用项目可行性发生重

大变化的情况说明

报告期内,项目可行性未发生重大变化。超募资金的金额、用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

适用报告期内发生2018 年6月4日,公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于部分募投项目实施地变更的议案》,同意新能源汽车车载电源产业化项目的实施地由“深圳市宝安区石岩街道塘头社区领亚工业园3

栋-4栋”变更为“深圳市宝安区石岩街道塘头社区领亚工业园4栋”;新能源汽车车载电源研发中心扩建项目的实施地点由“深圳市宝安区石岩街道石龙社区工业二路1号惠科平板显示产业园6栋4楼”变更为“深圳市宝安区石岩街道塘头社区领亚工业园3栋4楼”。

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用根据公司实际投资进度需求,在首次公开发行股票募集资金到位之前,新能源汽车车载电源产业化项目已由公司以自筹资金先行投入。截至2018年5月31日,公司以自筹资金对新能源汽车车载电源产业化项目预先投入资金金额共计人民币4,502.57万元。此事项已于2018年6月15日经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具《关于深圳欣锐科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(天职业字【2018】16283号)鉴证。 2018 年6月15日,公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》,同意首次公开发行普通股(A 股)募集资金人民币4,502.57万元置换公司以自筹资金对新能源汽车车载电源产业化项目预先投入资金金额人民币4,502.57万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用

尚未使用的募集资金用途及去向

募集资金余额为26,126.93万元人民币存放在募集资金专户中。募集资金使用及披

露中存在的问题或其他情况

不适用

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位:万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额银行理财产品 闲置自有资金15,41015,410 0

合计15,41015,410 0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

江苏欣锐 子公司

车载电源及集成产品的销售

500万元1,092,864.991,074,033.440.00 -61,497.23 -61,497.23

杭州欣锐 子公司

车载电源及集成产品的销售

500万元29,994,207.595,729,472.999,193,609.65 -340,190.32 -418,302.39

上海欣锐 子公司

车载电源及集成产品的研发、销售

5,000万元37,740,791.004,384,236.9522,360,690.40 225,088.74 202,206.06

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明

不适用

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(一)新能源汽车产业政策风险

当前,新能源汽车产业面临三大“痛点”:补贴政策退坡,全产业链降本要求,市场化竞争加剧。国家补贴的持续退坡会加快整个新能源汽车行业的优胜劣汰,这将对行业内所有企业提出严峻的挑战,带来一定的风险。公司将积极应对新能源汽车产业政策风险,通过规模生产、提高产品质量以及技术进步达到降本的要求。(二)综合毛利率下降风险

报告期内,公司综合毛利率为28.91%,较去年同期下降13.49%,主要受原材料价格、产品售价、产品单位成本、产品结构变动影响所致。受新能源汽车车载电源行业快速发展的吸引,近年来进入该行业的企业数量增加。随着行业的逐渐成熟,新的竞争者逐步成长,预计行业总体毛利率水平将有所下降。公司将通过产品迭代升级、规模化生产以及技术降本等措施,以保持公司产品的综合毛利率的稳定。(三)原材料价格波动的风险

公司产品的原材料主要由标准器件(半导体类部品、电气类部品、电容类部品、电阻类部品、连接类部品及辅助材料等)、定制类器件(磁性元件、结构部品、五金部品、PCB板、连接线束、包装及密封材料等)和指定类物料(由客户指定供应规格型号及供应渠道的物料)组成,报告期内,受全球贸易战的影响,部分需进口的半导体及电容类部品全球资源紧缺,导致价格波动较明显。

公司将进一步加强与供应商的战略合作关系,开拓稳定的货源途径,并对通用原材料进行适当的备料,降低原材料价格波动的风险。(三)税收政策变动风险

公司为国家高新技术企业,2018年公司适用国家重点软件企业10%的企业所得税优惠税率,同时,公司销售的嵌入式软件产品,按17%税率(2018年5月1日后按16%税率)征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分,可享受即征即退的税收优惠政策。如未来国家的所得税相关政策发生变化或公司不能持续保持高新技术企业资格,或无法持续通过国家重点软件企业备案,公司无法享受高新技术企业和软件企业的税收优惠政策,或者如未来国家的增值税政策发生变化,公司无法享受增值税优惠政策。

公司将持续关注国家相关政策变化,并全力保持国家高新技术企业资质,力保持续通过国家重点软件企业备案。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引2018年第一次临时

股东大会

临时股东大会100.00%2018年02月26日

无2017年年度股东大

年度股东大会62.98%2018年06月26日2018年06月26日

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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用关联方担保情况:

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明截至本报告期期末,本公司及下属控股子公司租赁第三方的房产如下:

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(2)半年度精准扶贫概要

不适用

(3)精准扶贫成效

不适用

(4)后续精准扶贫计划

不适用

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例 发行新股送股

公积金转

其他小计 数量 比例一、有限售条件股份85,882,352 100.00% 85,882,35275.00%

1、其他内资持股85,882,352 100.00% 85,882,35275.00%

其中:境内法人持股24,206,945 28.19% 24,206,94521.14%

境内自然人持股61,675,407 71.81% 61,675,40753.86%

二、无限售条件股份28,630,00028,630,000 28,630,00025.00%

1、人民币普通股28,630,00028,630,000 28,630,00025.00%

三、股份总数85,882,352 28,630,00028,630,000 114,512,352100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用报告期内,公司完成公开发行新股28,630,000股,总股本由85,882,352股增加至114,512,352股。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用根据中国证券监督管理委员会证监许可《关于核准深圳欣锐科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(【2018】759号)核准,并经深圳证券交易所《关于深圳欣锐科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上【2018】223号)同意,公司已向社会公众首次公开发行人民币普通股(A 股)2,863万股,并于2018年5月23日在深圳证券交易所创业板交易,证券简称“欣锐科技”,证券代码“300745”。股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用本次股份变动后,由于新增2,863万股,公司每股收益有所减少。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称

发行日期

发行价格(或

利率)

发行数量上市日期

获准上市交

易数量

交易终止日

披露索引 披露日期股票类

普通股(A股)

2018年05月14日

11.65元28,630,000

2018年05月23日

28,630,000

《首次公开发行股票并在创业板上市之上市公告书》,刊登于2018年5月22日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

2018年05月22日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类其他衍生证券类报告期内证券发行情况的说明根据中国证券监督管理委员会证监许可《关于核准深圳欣锐科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(【2018】759号)核准,并经深圳证券交易所《关于深圳欣锐科技股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》(深证上【2018】223号)同意,公司已向社会公众首次公开发行人民币普通股(A 股)2,863万股,发行价格11.65元,并于2018年5月23日在深圳证券交易所创业板交易,证券简称“欣锐科技”,证券代码“300745”。

三、公司股东数量及持股情况

单位:股报告期末普通股股东总数26,854

报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持

股数量

报告期内增减变动情

持有有限售条件的股份

数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量吴壬华 境内自然人30.79% 35,259,533 35,259,5330

彭胜文 境内自然人6.31% 7,225,480 7,225,4800

唐冬元 境内自然人5.07% 5,805,984 5,805,9840

深圳市达晨创丰股权投资企业(有限合伙)

境内非国有法人4.92% 5,633,801 5,633,8010

深圳市奇斯泰科技有限公司

境内非国有法人4.84% 5,536,764 5,536,7640

王玺 境内自然人3.06% 3,506,826 3,506,8260

深圳市鑫奇迪科技有限公司

境内非国有法人3.04% 3,478,304 3,478,3040

毛澄宇 境内自然人2.56% 2,934,993 2,934,9930

毛丽萍 境内自然人1.94% 2,225,419 2,225,4190

杨维舟 境内自然人1.87% 2,129,418 2,129,4180

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)

不适用上述股东关联关系或一致行动的说

吴壬华、毛丽萍与毛澄宇因亲属关系构成一致行动关系。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量喻悌奇284,004人民币普通股284,004

邹晓明278,000人民币普通股278,000

高宏良150,000人民币普通股150,000

吴建浩130,000人民币普通股130,000

李杰116,400人民币普通股116,400

梁秀珊103,200人民币普通股103,200

孟维进88,100人民币普通股88,100

赵诚85,006人民币普通股85,006

薛树彬70,000人民币普通股70,000

曹春雷66,600人民币普通股66,600

前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司未知以上股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业

务股东情况说明(如有)

不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见公司招股说明书。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见公司招股说明书。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:深圳欣锐科技股份有限公司

2018年06月30日

单位:元项目 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金450,214,940.90138,076,089.13

结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据158,235,797.25127,399,495.46应收账款356,208,063.65237,918,063.14预付款项2,634,496.123,220,716.28

应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息5,223,791.784,432,222.60应收股利其他应收款5,191,037.845,675,116.07

买入返售金融资产存货188,266,219.16210,951,861.53

持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产177,345,286.60254,910,973.28

流动资产合计1,343,319,633.30982,584,537.49

非流动资产:

发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产84,944,148.4079,637,085.50在建工程16,747,643.89工程物资固定资产清理2,254.78

生产性生物资产油气资产无形资产1,960,305.801,355,202.51

开发支出1,310,703.66

商誉长期待摊费用40,433,990.7128,174,599.79

递延所得税资产3,031,218.232,485,078.32

其他非流动资产5,865,274.8111,404,445.90

非流动资产合计137,547,896.39139,804,055.91

资产总计1,480,867,529.691,122,388,593.40

流动负债:

短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据226,736,343.21102,364,089.47

应付账款143,233,420.29263,200,120.29

预收款项1,880,221.551,913,256.17

卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬8,088,072.368,301,060.57

应交税费5,511,343.181,402,958.75

应付利息应付股利9,160,988.16

其他应付款18,225,708.9711,325,073.76

应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计412,836097.72388,506,559.01非流动负债:

长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债3,224,145.853,630,703.84递延收益23,841,653.1430,179,811.36递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计27,065,798.9933,810,515.20负债合计439,901,896.71422,317,074.21所有者权益:

股本114,512,352.0085,882,352.00

其他权益工具

其中:优先股永续债资本公积605,888,640.71328,223,628.43

减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积30,199,668.5730,199,668.57一般风险准备未分配利润290,364,971.70255,765,870.19归属于母公司所有者权益合计1,040,965,632.98700,071,519.19

少数股东权益所有者权益合计1,040,965,632.98700,071,519.19

负债和所有者权益总计1,480,867,529.691,122,388,593.40

法定代表人:吴壬华 主管会计工作负责人:何兴泰 会计机构负责人:杨玲

2、母公司资产负债表

单位:元项目 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金446,604,694.79132,276,582.89

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据158,235,797.25127,399,495.46

应收账款352,730,225.43236,136,862.58

预付款项2,576,951.273,187,149.14

应收利息5,223,791.784,432,222.60

应收股利其他应收款5,054,774.235,516,083.62

存货188,266,219.16210,951,861.53

持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产177,324,428.41254,828,750.83

流动资产合计1,336,016,882.32974,729,008.65

非流动资产:

可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资15,066,411.0015,066,411.00

投资性房地产固定资产81,046,918.6275,438,269.07

在建工程16,747,643.89

工程物资固定资产清理2,254.78

生产性生物资产油气资产无形资产2,180,722.441,633,119.14

开发支出1,310,703.66

商誉长期待摊费用40,433,990.7128,174,599.79

递延所得税资产2,711,839.742,085,587.76

其他非流动资产4,207,037.9110,620,737.30

非流动资产合计146,959,878.86149,766,367.95

资产总计1,482,976,761.181,124,495,376.60

流动负债:

短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据226,736,343.21102,364,089.47应付账款143,233,420.29263,200,120.29

预收款项1,864,721.551,878,653.07

应付职工薪酬7,844,607.558,041,307.60

应交税费5,370,245.921,237,954.30

应付利息应付股利9,160,988.16

其他应付款18,135,918.2711,512,226.79

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计412,346,244.95388,234,351.52

非流动负债:

长期借款应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债3,224,145.853,630,703.84递延收益22,341,653.1428,679,811.36递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计25,565,798.9932,310,515.20负债合计437,912,043.94420,544,866.72所有者权益:

股本114,512,352.0085,882,352.00

其他权益工具其中:优先股永续债资本公积605,955,051.71328,290,039.43减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积30,199,668.5730,199,668.57未分配利润294,397,644.96259,578,449.88所有者权益合计1,045,064,717.24703,950,509.88

负债和所有者权益总计1,482,976,761.181,124,495,376.60

3、合并利润表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入295,276,852.57168,495,819.79

其中:营业收入295,276,852.57168,495,819.79

利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本278,998,482.84151,324,630.61

其中:营业成本209,913,557.9697,060,629.47

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加2,465,157.062,228,982.49销售费用13,393,812.7111,468,708.40管理费用45,667,279.6539,416,209.92财务费用-497,236.62106,040.19资产减值损失8,055,912.081,044,060.14

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)

3,575,654.112,784,067.12其中:对联营企业和合营企业

的投资收益汇兑收益(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)

-22,357.99其他收益27,514,541.2710,225,504.51

三、营业利润(亏损以“-”号填列)47,346,207.1230,180,760.81

加:营业外收入443,657.845,363,088.62

减:营业外支出368,067.1694,447.68

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)47,421,797.8035,449,401.75

减:所得税费用3,661,708.134,628,220.36

五、净利润(净亏损以“-”号填列)43,760,089.6730,821,181.39

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)归属于母公司所有者的净利润43,760,089.6730,821,181.39

少数股东损益六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额43,760,089.6730,821,181.39归属于母公司所有者的综合收益总额

43,760,089.6730,821,181.39归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益:

(一)基本每股收益0.480.36

(二)稀释每股收益0.480.36

法定代表人:吴壬华 主管会计工作负责人:何兴泰 会计机构负责人:杨玲

4、母公司利润表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入292,196,239.09167,537,919.25

减:营业成本209,913,557.9697,481,866.19

税金及附加2,392,462.482,161,269.67

销售费用12,132,012.3210,223,602.17

管理费用44,347,824.1137,361,343.59

财务费用-492,326.4555,618.79

资产减值损失7,505,240.121,362,652.42

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号填列)

3,575,654.112,784,067.12其中:对联营企业和合营企

业的投资收益资产处置收益(损失以“-”号填列)

-22,357.99其他收益27,514,541.2710,225,504.51

二、营业利润(亏损以“-”号填列)47,465,305.9431,901,138.05

加:营业外收入441,657.845,363,088.62

减:营业外支出367,914.7693,421.87

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

47,539,049.0237,170,804.80减:所得税费用3,558,865.784,548,710.16

四、净利润(净亏损以“-”号填列)43,980,183.2432,622,094.64

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额43,980,183.2432,622,094.64七、每股收益:

(一)基本每股收益0.490.38

(二)稀释每股收益0.490.38

5、合并现金流量表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金119,429,265.76256,520,536.01

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还9,881,483.0510,225,504.51收到其他与经营活动有关的现金16,037,914.498,810,363.91

经营活动现金流入小计145,348,663.30275,556,404.43

购买商品、接受劳务支付的现金130,169,889.5379,343,465.07

客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金

52,881,384.8047,716,183.59支付的各项税费24,786,385.3329,889,341.22

支付其他与经营活动有关的现金67,598,491.0428,728,631.99

经营活动现金流出小计275,436,150.70185,677,621.87

经营活动产生的现金流量净额-130,087,487.4089,878,782.56

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金325,000,000.00130,000,000.00

取得投资收益收到的现金2,784,084.931,058,863.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

32,000.0013,000.00处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计327,816,084.93131,071,863.01

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

6,706,701.2926,257,548.14投资支付的现金245,000,000.00150,100,000.00

质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计251,706,701.29176,357,548.14

投资活动产生的现金流量净额76,109,383.64-45,285,685.13

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金317,806,504.72

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金10,000,000.00

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计317,806,504.7210,000,000.00

偿还债务支付的现金2,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

47,277.78其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计2,047,277.78

筹资活动产生的现金流量净额317,806,504.727,952,722.22

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

2,674.39-4,954.10五、现金及现金等价物净增加额263,831,075.3552,540,865.55

加:期初现金及现金等价物余额115,207,446.0731,450,910.78

六、期末现金及现金等价物余额379,038,521.4283,991,776.33

6、母公司现金流量表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金118,048,324.75262,965,379.24

收到的税费返还9,881,483.0510,225,504.51

收到其他与经营活动有关的现金16,028,647.458,769,977.22

经营活动现金流入小计143,958,455.25281,960,860.97

购买商品、接受劳务支付的现金131,077,411.6079,190,657.81

支付给职工以及为职工支付的现金

51,208,998.3345,653,191.83支付的各项税费24,224,643.0829,817,031.92

支付其他与经营活动有关的现金66,534,629.5127,662,426.09

经营活动现金流出小计273,045,682.52182,323,307.65

经营活动产生的现金流量净额-129,087,227.2799,637,553.32

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金325,000,000.00130,000,000.00

取得投资收益收到的现金2,784,084.931,058,863.01

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

32,000.0013,000.00处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计327,816,084.93131,071,863.01

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

5,517,701.2926,231,693.14投资支付的现金245,000,000.00151,600,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计250,517,701.29177,831,693.14

投资活动产生的现金流量净额77,298,383.64-46,759,830.13

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金317,806,504.72

取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计317,806,504.72

偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额317,806,504.72四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

2,674.39-4,954.10五、现金及现金等价物净增加额266,020,335.4852,872,769.09

加:期初现金及现金等价物余额109,407,939.8328,001,326.73

六、期末现金及现金等价物余额375,428,275.3180,874,095.82

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益

工具

资本公积

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润优

先股

永续债

其他

一、上年期末余额

85,882,352.00 328,223,628.4330,199,668.57255,765,870.19 700,071,519.19加:会计政

策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

85,882,352.00 328,223,628.4330,199,668.57255,765,870.19 700,071,519.19三、本期增

减变动金额(减少以“-”号填列)

28,630,000.00 277,665,012.2834,599,101.51 340,894,113.79

(一)综合收益总额

43,760,089.67 43,760,089.67(二)所有

者投入和减少资本

28,630,000.00 277,665,012.28 306,295,012.281.股东投入

的普通股

28,630,000.00 28,630,000.002.其他权益

工具持有者投入资本

277,665,012.28 277,665,012.28

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

-9,160,988.16 -9,160,988.161.提取盈余

公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

-9,160,988.16 -9,160,988.164.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

114,512,352.00 605,888,640.7130,199,668.57290,364,971.70 1,040,965,632.98

上年金额

单位:元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益

工具

资本公积

减:

库存

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润优

先股

永续债

其他

一、上年期末余额

85,882,352.00 328,223,628.4321,089,535.73173,379,188.41 608,574,704.57加:会计政策

变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

85,882,352.00 328,223,628.4321,089,535.73173,379,188.41 608,574,704.57三、本期增减

变动金额(减少以“-”号填列)

9,110,132.8482,386,681.78 91,496,814.62(一)综合收

益总额

91,496,814.62 91,496,814.62(二)所有者

投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

9,110,132.84-9,110,132.841.提取盈余

公积

9,110,132.84-9,110,132.842.提取一般

风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

85,882,352.00 328,223,628.4330,199,668.57255,765,870.19 700,071,519.19

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

本期股本

其他权益工

资本公积

减:库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优先

永续

其他

股 债一、上年期末余额

85,882,352.00 328,290,039.4330,199,668.57 259,578,449.88 703,950,509.88加:会计政策

变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

85,882,352.00 328,290,039.4330,199,668.57 259,578,449.88 703,950,509.88三、本期增减

变动金额(减少以“-”号填列)

28,630,000.00 277,665,012.28 34,819,195.08 341,114,207.36(一)综合收

益总额

43,980,183.24 43,980,183.24(二)所有者

投入和减少资本

28,630,000.00 277,665,012.28 306,295,012.281.股东投入

的普通股

28,630,000.00 28,630,000.002.其他权益

工具持有者投入资本

277,665,012.28 277,665,012.283.股份支付

计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

-9,160,988.16 -9,160,988.161.提取盈余

公积

2.对所有者(或股东)的分配

-9,160,988.16

-9,160,988.163.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

114,512,352.00 605,955,051.7130,199,668.57 294,397,644.96 1,045,064,717.24

上年金额

单位:元

项目

上期

股本

其他权益工

资本公积

减:库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计优

先股

永续债

其他

一、上年期末余额

85,882,352.00 328,290,039.4321,089,535.73 177,587,254.28 612,849,181.44加:会计

政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

85,882,352.00 328,290,039.4321,089,535.73 177,587,254.28 612,849,181.44三、本期增减

变动金额(减少以“-”号填

9,110,132.84 81,991,195.60 91,101,328.44

列)(一)综合收益总额

91,101,328.44 91,101,328.44(二)所有者

投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

9,110,132.84 -9,110,132.841.提取盈余

公积

9,110,132.84 -9,110,132.842.对所有者

(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余额

85,882,352.00 328,290,039.4330,199,668.57 259,578,449.88 703,950,509.88

三、公司基本情况

(一)公司概况公司名称:深圳欣锐科技股份有限公司注册资本:114,512,352.00元统一社会信用代码:91440300770331412G法定代表人:吴壬华住所:深圳市南山区学苑大道1001号南山智园C1栋14楼本公司前身为深圳市欣锐特科技有限公司,设立于2005年01月11日,2015年10月8日整体变更为股份有限公司,并更名为深圳欣锐科技股份有限公司,股份公司成立时注册资本为人民币80,000,000.00元。截至2018年6月30日,公司累计发行股本总数114,512,352.00股,注册资本为114,512,352.00元。经营范围:电力电子技术、实时控制技术、网络化监控技术、电气系统类产品的技术研发和销售及其它相关产品的技术咨询服务(以上均不含限制项目);经营进出口业务(法律、法规禁止的项目除外、限制的项目须取得许可后方可经营);电动车车载充电机、电动汽车车用DC/DC变换器、LED路灯/室内灯、风力发电机控制器的生产与销售。主营业务:专注于新能源汽车车载电源的研发、生产、销售和技术服务,主要为新能源汽车行业提供车载电源全方位整体解决方案,产品包括车载DC/DC变换器、车载充电机及以车载DC/DC变换器、车载充电机为核心的车载电源集成产品。本公司的实际控制人为吴壬华先生和毛丽萍女士。本财务报表业经公司董事会于2018年8月14日批准报出。

(二)合并财务报表范围截至2018年6月30日止,本公司将江苏欣锐新能源技术有限公司、杭州欣锐科技有限公司、上海欣锐电控技术有限公司等3家子公司纳入报告期合并财务报表范围。本期合并财务报表范围及变化情况详见本附注八、“合并范围的变更”和附注九、“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和具体会计准则等规定,在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设,这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露,以及报告期间的收入和费用。

2、持续经营

公司主营业务符合国家产业政策,生产经营正常,盈利能力稳定,不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设

产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

本报告期实际会计期间自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日止。

3、营业周期本公司营业周期为 12 个月。

4、记账本位币本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可 辨认净资产公 允价值份额比 较,前者大于 后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形①判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。②分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

1、本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。

2、所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务

报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

3、报告期合并范围报告期内纳入合并报表范围的控股子公司情况如下:

子公司 注册地 法定代表

业务性质 持股比例(%)表决权比例(%)取得方式江苏欣锐 江苏江阴 吴壬华 销售100.00 100.00新设及股权收购

杭州欣锐 浙江杭州 吴壬华 销售100.00 100.00新设

上海欣锐 上海嘉定 吴壬华 销售、研发100.00 100.00新设

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下

列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由于本公司向共同经营投出或者出售资产的情况,本公司全额确认损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2、外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10、金融工具

1、金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

本公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下 列情况除外: (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—— 收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值 有关外,按照 如下方法处理 :(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具

有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

本公司将300万以上应收账款,100万以上其他应收款确定为单项金额重大。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄分析组合 账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内(含1年)5.00%5.00%

1-2年10.00%10.00%

2-3年30.00%30.00%

3-4年50.00%50.00%

4-5年80.00%80.00%

5年以上100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

期末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则单项计提坏账准备。

坏账准备的计提方法

单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、存货的分类存货分类主要为:原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托加工物资、发出商品。

2、发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

本公司存货跌价准备按存货单项计提,每年年末按照成本与可变现净值孰低计量,并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。

4、存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法按照一次转销法进行摊销。

13、持有待售资产

不适用

14、长期股权投资

1、投资成本的确定(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对

价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的长期股权投资:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2、后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4、长期股权投资的处置(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当

按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5、减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率机器设备 年限平均法 10年5.00% 9.50%

电子设备 年限平均法 5年5.00% 19.00%

运输设备 年限平均法 5年5.00% 19.00%

办公设备及其他 年限平均法 5年5.00% 19.00%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

1、在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2、资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。(3)暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产

不适用

20、油气资产

不适用

21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、无形资产包括专利权、办公软件等,按成本进行初始计量。

2、使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项 无形资产有关 的经济利益的 预期实现方式 系统合理地摊 销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目 预计使用寿命 依据 年摊销率(%)专利权 5年合理预计20.00

办公软件 5年合理预计20.00

3、使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表 明发生减值的 ,按照账面价 值与可收回金 额的差额计提 相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,

按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪 酬:(1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪 酬:(1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金

计划,比照短期利润分享计划进行处理。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25、预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合 同等或有事项 形成的义务成 为本公司承担 的现时义务, 履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2、本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数 对预计负债进 行初始计量, 并在资产负债 表日对预计负 债的账面价值进行复核。

26、股份支付

1、股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确 定,包括参考 熟悉情况并自 愿交易的各方 最近进行的市 场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或

费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、销售商品(1)销售商品收入确认的总体原则销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;②不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)公司销售商品收入的确认标准和收入确认时间的具体判断标准国内销售:一般在客户收到货物并签收后,公司每月与客户对账确认合格的商品数量及金额,确认无误后在对账当月确认实现销售收入;国外销售:在货物报关出口的当月依据报关单及出口发票确认实现销售收入。

2、提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3、让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利

息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司收到的与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司收到的与收益相关的政府补助,如果用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;如果用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额 (未作为资产 和负债确认的 项目按照税法 规定可以确定 其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应 纳税所得额为 限。资产负债 表日,有确凿 证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3、资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复 核,如果未来 期间很可能无 法获得足够的 应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁(1)经营租赁的会计处理方法

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

出租人:在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

承租人:在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、6%消费税

不适用城市维护建设税 应缴流转税税额7%

企业所得税 应纳税所得额 10%、25%教育费附加 应缴流转税税额3%

地方教育费附加 应缴流转税税额2%

印花税 购销合同额0.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率深圳欣锐科技股份有限公司10%

杭州欣锐科技有限公司25%

上海欣锐电控技术有限公司25%

江苏欣锐新能源技术有限公司25%

2、税收优惠

1、增值税

根据《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)、《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)及《深圳市软件产品增值税即征即退管理办法》规定,公司销售的嵌入式软件产品,按17%税率(2018年5月1日后按16%税率)征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分,可享受即征即退的税收优惠政策。

2、所得税

按照科技部、财政部、国家税务总局2008年4月联合颁布的《高新技术企业认定管理办法》及《国家重点支持的高新技术领域》等,欣锐科技符合相关规定的具体内容。2009年12月31日,公司通过国家高新技术企业认定;2012年9月12日,公司高新技术企业资质复审通过;2015年,公司再次通过国家高新技术企业认定,报告期公司为国家高新技术企业。按《中华人民共和国企业所得税法》及其《中华人民共和国企业所得税法实施条例》,《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》等法律法规规定,报告期内公司适用15%的企业所得税优惠税率。此项源自国家高新技术企业资质的优惠政策适用符合相关政策规定。

根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)、《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税〔2016〕49号)的规定,公司符合国家重点软件企业的相关要求,2018年按10%的税率计缴企业所得税。

3、其他

不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元项目 期末余额 期初余额库存现金291,609.4593,890.23

银行存款378,746,911.97115,113,555.84

其他货币资金71,176,419.4822,868,643.06

合计450,214,940.90138,076,089.13

其他说明使用权受限的货币资金系其他货币资金-银行承兑汇票保证金,金额为7,117.64万元

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据(1)应收票据分类列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据153,235,797.25110,668,843.46

商业承兑票据5,000,000.0016,730,652.00

合计158,235,797.25127,399,495.46

(2)期末公司已质押的应收票据

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据40,892,298.27

商业承兑票据200,000.00

合计41,092,298.27

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元项目 期末转应收账款金额商业承兑票据11,500,000.00

合计11,500,000.00

其他说明

5、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额 比例金额

计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款

0.00% 0.00%0.00% 0.00%

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

376,308,590.01 100.00% 20,100,526.365.34%356,208,063.65251,252,236.34100.00%13,334,173.20 5.31% 237,918,063.14

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

0.00% 0.00%0.00% 0.00%

合计376,308,590.01 100.00% 20,100,526.365.34%356,208,063.65251,252,236.34100.00%13,334,173.20 5.31% 237,918,063.14

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例

1年以内分项1年以内小计359,197,491.5417,959,874.585.00%

1至2年15,470,473.291,547,047.3310.00%

2至3年1,189,252.18356,775.6530.00%

3年以上414,232.00207,116.0050.00%

3至4年37,141.0029,712.8080.00%

合计376,308,590.0120,100,526.365.34%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额6,766,353.16元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)本期实际核销的应收账款情况(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

应收账款(按单位) 应收账款期末余额占应收账款

期末余额合计数的比例

坏账准备期末余

计提比例 账龄第一名104,593,109.8127.79%5,229,655.495.00%1年以内第二名58,520,380.4815.55%2,926,019.025.00%1年以内

第三名29,090,088.437.73%1,454,504.425.00%1年以内

第四名26,051,567.306.92%1,302,578.375.00%1年以内

第五名17,254,594.624.59%862,729.735.00%1年以内

合计235,509,740.6462.58%11,775,487.035.00%1年以内

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额6、预付款项(1)预付款项按账龄列示

单位: 元账龄 期末余额 期初余额

金额 比例 金额 比例1年以内2,563,509.3597.31%3,149,771.05 97.80%

1至2年50,234.661.91%60,309.04 1.87%

2至3年20,157.560.77%10,072.19 0.31%

3年以上594.550.02%564.00 0.02%

合计2,634,496.12-- 3,220,716.28 --

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项总

额的比例(%)

年限 未结算原因第一名 非关联方564,668.2821.43%1年以内 合同尚未执行完毕

第二名 非关联方300,000.0011.39%1年以内 合同尚未执行完毕

第三名 非关联方300,000.0011.39%1年以内 合同尚未执行完毕

第四名 非关联方289,000.0010.97%1年以内 合同尚未执行完毕

第五名 非关联方253,285.429.61%1年以内 合同尚未执行完毕

合计1,706,953.7064.79%

其他说明:

7、应收利息(1)应收利息分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额定期存款5,223,791.784,432,222.60

合计5,223,791.784,432,222.60

(2)重要逾期利息8、应收股利(1)应收股利(2)重要的账龄超过1年的应收股利9、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额比例金额

计提比

例单项金额重

大并单独计提坏账准备的其他应收款

0.00% 0.00%0.00% 0.00%

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

5,792,269.03 100.00% 601,231.1910.38%5,191,037.84

6,310,17

5.19

100.00%635,059.12 10.06%5,675,116.07

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

0.00% 0.00%0.00% 0.00%

合计5,792,269.03 100.00% 601,231.1910.38%5,191,037.84

6,310,17

5.19

100.00%635,059.12 10.06%5,675,116.07期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例

1年以内分项1年以内小计1,774,304.7388,715.245.00%

1至2年3,707,910.00370,791.0010.00%

2至3年126,236.0037,870.8030.00%

3至4年154,608.3077,304.1550.00%

4至5年13,300.0010,640.0080.00%

5年以上15,910.0015,910.00100.00%

合计5,792,269.03601,231.1910.38%

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元;本期收回或转回坏账准备金额33,827.93元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

不适用

(3)本期实际核销的其他应收款情况(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额代扣代缴585,197.89510,295.66

押金及保证金5,040,024.305,702,137.04

员工借款167,046.8497,742.49

合计5,792,269.036,310,175.19

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额深圳市领亚美生孵

化器管理有限公司

押金及保证金3,355,200.001年以内/1年至2年57.93% 296,360.00

深圳市金骐集团有押金及保证金943,010.001年至2年16.28% 94,301.00

限公司代扣社保 代扣代缴301,992.931年以内5.21% 15,099.65

深圳市前海金骐投资管理有限公司

押金及保证金182,400.001年至2年3.15% 18,240.00

代扣住房公积金 代扣代缴180,124.001年以内3.11% 9,006.20

合计-- 4,962,726.93-- 85.68% 433,006.85

(6)涉及政府补助的应收款项(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额10、存货(1)存货分类

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料65,265,755.80 410,343.3264,855,412.4883,108,826.06743,818.06 82,365,008.00

在产品15,768,627.23 15,768,627.2314,433,222.99 14,433,222.99

库存商品49,163,532.26 4,916,405.5744,247,126.6956,344,509.234,164,886.44 52,179,622.79

自制半成品14,976,354.59 285,788.6214,690,565.9714,388,360.43216,608.60 14,171,751.83

委托加工材料3,260,396.46 3,260,396.461,715,437.31 1,715,437.31

发出商品45,444,090.33 45,444,090.3346,086,818.61 46,086,818.61

合计193,878,756.67 5,612,537.51188,266,219.16216,077,174.635,125,313.10 210,951,861.53

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料743,818.06 63,512.07396,986.81 410,343.32

库存商品4,164,886.44 1,136,137.96384,618.83 4,916,405.57

自制半成品216,608.60 123,736.8354,556.81 285,788.62

合计5,125,313.10 1,323,386.86836,162.45 5,612,537.51

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况11、持有待售的资产12、一年内到期的非流动资产13、其他流动资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税进项税17,312,443.8318,375,071.60

预交企业所得税5,932,842.772,435,901.68

银行理财产品154,100,000.00234,100,000.00

合计177,345,286.60254,910,973.28

其他说明:

14、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况

□ 适用 √ 不适用

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□ 适用 √ 不适用

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

□ 适用 √ 不适用

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□ 适用 √ 不适用

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□ 适用 √ 不适用

15、持有至到期投资(1)持有至到期投资情况

□ 适用 √ 不适用

(2)期末重要的持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用

(3)本期重分类的持有至到期投资

□ 适用 √ 不适用

16、长期应收款(1)长期应收款情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额17、长期股权投资

□ 适用 √ 不适用

18、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

□ 适用 √ 不适用

19、固定资产(1)固定资产情况

单位: 元项目 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备及其他 合计一、账面原值:

1.期初余额27,699,928.41 53,857,860.244,962,202.8719,062,556.34 105,582,547.86

2.本期增加金额11,884,321.47 1,419,159.85272,408.54225,636.65 13,801,526.51

(1)购置11,884,321.47 1,419,159.85272,408.54225,636.65 13,801,526.51

(2)在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置或报废

114,529.91 54,008.10 168,538.01

4.期末余额39,469,719.97 55,277,020.095,234,611.4119,234,184.89 119,215,536.36

二、累计折旧

1.期初余额4,370,673.51 16,347,199.402,582,416.202,645,173.25 25,945,462.36

2.本期增加金额1,582,359.33 4,797,457.87289,861.461,768,172.18 8,437,850.84

(1)计提1,582,359.33 4,797,457.87289,861.461,768,172.18 8,437,850.84

3.本期减少金额68,006.70 43,918.54 111,925.24

(1)处置或报废

68,006.70 43,918.54 111,925.24

4.期末余额5,885,026.14 21,144,657.272,872,277.664,369,426.89 34,271,387.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值33,584,693.83 34,132,362.822,362,333.7514,864,758.00 84,944,148.40

2.期初账面价值23,329,254.90 37,510,660.842,379,786.6716,417,383.09 79,637,085.50

(2)暂时闲置的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

(4)通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

□ 适用 √ 不适用

20、在建工程(1)在建工程情况

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值领亚工厂装修工程

16,747,643.89 16,747,643.89合计16,747,643.89 16,747,643.89

(2)重要在建工程项目本期变动情况

□ 适用 √ 不适用

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□ 适用 √ 不适用

21、工程物资

□ 适用 √ 不适用

22、固定资产清理

单位: 元项目 期末余额 期初余额固定资产清理2,254.78

合计2,254.78

其他说明:

23、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产(1)无形资产情况

单位: 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计一、账面原值

1.期初余额5,500,000.001,729,302.34 7,229,302.34

2.本期增加金额

841,846.11 841,846.11(1)购置841,846.11 841,846.11

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额5,500,000.002,571,148.45 8,071,148.45

二、累计摊销

1.期初余额5,500,000.00374,099.83 5,874,099.83

2.本期增加金额

236,742.82 236,742.82(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额5,500,000.00610,842.65 6,110,842.65

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

1,960,305.80 1,960,305.802.期初账面价

1,355,202.51 1,355,202.51本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

□ 适用 √ 不适用

26、开发支出

单位: 元项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额6.6KW双向充电机与DC总成控制一体化项目

357,048.90 357,048.906.6KW充电

功率磁集成一体化项目

305,459.00 305,459.00基于

AUTOSAR架构的11KWOBC与DC总成控制一体化项目

421,308.80 421,308.80

115KW乘用车燃料电池DCF模组项目

226,886.96 226,886.96合计1,310,703.66 1,310,703.66其他说明

以上为公司正在投入开发的项目明细。公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。相应项目在同时满足技术上具有可行性、具有使用或出售意图,能产生经济利益三个条件的情况下,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

27、商誉(1)商誉账面原值

□ 适用 √ 不适用

(2)商誉减值准备

□ 适用 √ 不适用

28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额模具费168,269.24 48,076.92 120,192.32

装修费28,006,330.55 19,034,094.685,372,206.681,354,420.16 40,313,798.39

合计28,174,599.7919,034,094.685,420,283.601,354,420.16 40,433,990.71

29、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备25,171,765.422,708,803.6418,823,136.01 2,122,007.94

预计负债-产品质量保证金

3,224,145.85322,414.593,630,703.84 363,070.38合计28,395,911.273,031,218.2322,453,839.85 2,485,078.32

(2)未经抵销的递延所得税负债(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产3,031,218.23 2,485,078.32

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异1,142,529.64271,409.41

可抵扣亏损1,034,495.951,396,935.48

合计2,177,025.591,668,344.89

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元年份 期末金额 期初金额 备注2018年

2019年

2020年

2021年198,450.80198,450.80

2022年158,743.33927,352.94

2023年677,301.82

合计1,034,495.951,125,803.74--

其他说明:

30、其他非流动资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额预付设备及工程款5,865,274.8111,404,445.90

合计5,865,274.8111,404,445.90

31、短期借款(1)短期借款分类

□ 适用 √ 不适用

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□ 适用 √ 不适用

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□ 适用 √ 不适用

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位: 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票226,736,343.21102,364,089.47

合计226,736,343.21102,364,089.47

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

35、应付账款(1)应付账款列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额1年以内141,521,788.08261,384,301.78

1至2年1,239,186.641,353,489.74

2至3年435,252.29447,578.77

3年以上37,193.2814,750.00

合计143,233,420.29263,200,120.29

(2)账龄超过1年的重要应付账款

□ 适用 √ 不适用

36、预收款项(1)预收款项列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额1年以内1,850,234.551,888,089.47

1-2年8,987.004,166.70

2-3年21,000.0021,000.00

合计1,880,221.551,913,256.17

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□ 适用 √ 不适用

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□ 适用 √ 不适用

37、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬8,274,872.4549,883,798.8850,080,181.15 8,078,490.18

二、离职后福利-设定提存计划

26,188.122,784,597.712,801,203.65 9,582.18合计8,301,060.5752,668,396.5952,881,384.80 8,088,072.36

(2)短期薪酬列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴

8,257,016.8847,272,974.8647,459,384.19 8,070,607.552、职工福利费644,191.12644,191.12

3、社会保险费11,516.57605,400.72609,853.66 7,063.63

其中:医疗保险费9,399.09446,575.09449,722.83 6,251.35

工伤保险费868.1864,738.4865,497.91 108.75

生育保险费1,249.3094,087.1594,632.92 703.53

4、住房公积金6,339.001,017,824.001,023,344.00 819.00

5、工会经费和职工教育经费

343,408.18343,408.18合计8,274,872.4549,883,798.8850,080,181.15 8,078,490.18

(3)设定提存计划列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险24,817.022,670,886.072,686,424.81 9,278.28

2、失业保险费1,371.10113,711.64114,778.84 303.90

合计26,188.122,784,597.712,801,203.65 9,582.18

38、应交税费

单位: 元项目 期末余额 期初余额增值税4,512,446.31788,948.91

企业所得税-4,700.62119,950.29

个人所得税349,376.03376,440.62

城市维护建设税315,272.6355,460.75

教育费附加135,402.9523,768.80

地方教育费附加90,268.6315,845.87

印花税113,277.2522,543.51

合计5,511,343.181,402,958.75

39、应付利息

□ 适用 √ 不适用

40、应付股利

单位: 元项目 期末余额 期初余额普通股股利9,160,988.16

合计9,160,988.16

41、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元项目 期末余额 期初余额保证金及押金120,000.00180,000.00

应付往来款项18,096,658.9711,123,980.76

其他9,050.0021,093.00

合计18,225,708.9711,325,073.76

(2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因深圳市顺诚工程装饰设计有限公司19,718.97质保金

深圳市博索特科技有限公司100,000.00招标保证金

广东科明坏境仪器工业有限公司20,000.00招标保证金

深圳市思业成工业设备有限公司20,000.00招标保证金

合计159,718.97--

42、持有待售的负债

□ 适用 √ 不适用

43、一年内到期的非流动负债

□ 适用 √ 不适用

44、其他流动负债

□ 适用 √ 不适用

45、长期借款(1)长期借款分类

□ 适用 √ 不适用

46、应付债券(1)应付债券

□ 适用 √ 不适用

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□ 适用 √ 不适用

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

□ 适用 √ 不适用

47、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款

□ 适用 √ 不适用

48、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表

□ 适用 √ 不适用

(2)设定受益计划变动情况

□ 适用 √ 不适用

49、专项应付款

□ 适用 √ 不适用

50、预计负债

单位: 元项目 期末余额 期初余额 形成原因产品质量保证3,224,145.853,630,703.84

合计3,224,145.853,630,703.84--

51、递延收益

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助30,179,811.36 5,000,000.0011,338,158.2223,841,653.14

合计30,179,811.365,000,000.0011,338,158.2223,841,653.14 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关

新能源汽车车用DC/DC变换器产业化

12,700,000.00 10,745,737.03 1,954,262.97与资产相关

150KW超大功率直流变换器关键技术研发

3,000,000.00 3,000,000.00与资产相关

新能源汽车车载充电机技术装备及管理提升项目

724,432.26 108,462.83 615,969.43与资产相关

2017年应用型科技研发

8,000,000.00 8,000,000.00与资产相关

及重大科技成果转化专项资金深圳市技术装备及管理提升扶持计划项目

1,999,877.81 227,443.33 1,772,434.48与资产相关

新能源汽车车载充电机产业化技术升级项目

2,255,501.29 256,515.03 1,998,986.26与资产相关

新能源汽车6.6KW车载充电机产业化项目

5,000,000.00 5,000,000.00与资产相关

电动汽车车载电源解决方案

1,500,000.00 1,500,000.00与资产相关

合计30,179,811.365,000,000.00 11,338,158.22 23,841,653.14 --

52、其他非流动负债

□ 适用 √ 不适用

53、股本

单位:元

期初余额

本次变动增减(+、-)

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计

股份总数85,882,352.0028,630,000.00 28,630,000.00 114,512,352.00

54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价(股本溢价)292,776,721.97277,665,012.28 570,441,734.25

其他资本公积35,446,906.46 35,446,906.46

合计328,223,628.43277,665,012.28 605,888,640.71

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

本期新增溢价系向社会公众公开发行了人民币普通股(A股)2,863万股所致。

56、库存股

□ 适用 √ 不适用

57、其他综合收益

□ 适用 √ 不适用

58、专项储备

□ 适用 √ 不适用

59、盈余公积

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积30,199,668.57 30,199,668.57

合计30,199,668.5730,199,668.57

60、未分配利润

单位: 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润255,765,870.19173,379,188.41

调整后期初未分配利润255,765,870.19173,379,188.41

加:本期归属于母公司所有者的净利润43,760,089.6691,496,814.62

减:提取法定盈余公积9,110,132.84

应付普通股股利9,160,988.16

期末未分配利润290,364,971.70255,765,870.19

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务293,066,486.89209,513,817.30162,952,427.43 94,694,954.44

其他业务2,210,365.68399,740.655,543,392.36 2,365,675.03

合计295,276,852.57209,913,557.95168,495,819.79 97,060,629.47

62、税金及附加

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税1,331,737.311,111,641.41

教育费附加572,042.45476,417.74

车船使用税4,146.083,667.20

印花税175,869.59319,644.31

地方费附加381,361.63317,611.83

合计2,465,157.062,228,982.49

63、销售费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬6,075,599.415,641,703.27

差旅费846,207.921,022,856.91

招待费589,410.46496,409.39

折旧费51,788.9960,455.77

办公费28,013.85109,670.82

车辆运输费2,752,756.431,709,215.81

售后服务费1,029,974.01509,504.38

产品质量保修费1,493,215.36809,972.63

业务宣传费149,977.92362,743.59

其他费用376,868.36746,175.83

合计13,393,812.7111,468,708.40

64、管理费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬6,463,777.876,408,995.95

差旅费253,042.26253,200.69

业务招待费156,044.25413,489.80

折旧摊销费716,776.37705,859.21

办公费701,051.51842,887.60

低值易耗品316,651.29295,469.80

汽车费用186,095.15245,109.06

研究开发费29,445,090.7724,713,472.24

中介机构费318,957.15683,766.07

租赁费3,653,579.613,595,638.12

其他费用3,456,213.421,258,321.38

合计45,667,279.6539,416,209.92

65、财务费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出150,844.42

利息收入-444,584.96-125,584.44

手续费-92,733.1287,599.19

汇兑损益35,677.28-12,417.06

其他4,404.185,598.08

合计-497,236.62106,040.19

66、资产减值损失

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失6,732,525.23-430,080.51

二、存货跌价损失1,323,386.851,474,140.65

合计8,055,912.081,044,060.14

67、公允价值变动收益

□ 适用 √ 不适用

68、投资收益

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额持有至到期投资在持有期间的投资收益3,575,654.112,784,067.12

合计3,575,654.112,784,067.12

其他说明:

69、资产处置收益

单位: 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益-22,357.990.00

70、其他收益

单位: 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额增值税退税款9,881,483.0510,225,504.51

政府补助17,633,058.22

合计27,514,541.2710,225,504.51

71、营业外收入

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助4,173,082.31

其他443,657.841,613,532.16443,657.84

合计443,657.845,363,088.62443,657.84

计入当期损益的政府补助:

单位: 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊

补贴

本期发生金额

上期发生金

与资产相关/与收益相关专利资助深圳市市场奖励因研究开发、否 否80,000.00与收益相关

和质量监督管理委员会

技术更新及改造等获得的补助

企业上市融资奖励

深圳市南山区财政局

奖励

奖励上市而给予的政府补助

否 否1,400,000.00与收益相关

工业稳增长奖励

深圳市南山区经济促进局

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否200,000.00与收益相关

2017年南山区工业增长奖励

深圳市南山区财政局

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否2,162,500.00与收益相关

新能源汽车车载充电机生产线改造提升项目资助

深圳市经济贸易和信息化委员会

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否108,462.83 410,582.31与资产相关

新能源汽车集成变换器产线自动化应用改造项目资助

深圳市财政委员会

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否227,443.33与资产相关

新能源汽车集成变换器产线自动化升级改造项目资助

深圳市南山区财政局

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否256,515.03与资产相关

深圳市财政委员会补助款

深圳市财政委员会

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否2,000,000.00与收益相关

提升企业竞争力专项资金

深圳市经济贸易和信息化委员会

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否1,000,000.00与收益相关

第二批企业资助

深圳市财政委员会

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否2,196,000.00与收益相关

中小企业服务署的企业改制上市培育项目资助经费

深圳市中小企业服务署

奖励

奖励上市而给予的政府补助

否 否1,000,000.00与收益相关

计算机软件著作权资助

深圳市市场和质量监督管理委员会

奖励

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否900.00与收益相关

专利年费奖励

深圳市市场和质量监督管理委员会

奖励

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否18,000.00与收益相关

新能源汽车车用DC/DC变换器产业化

深圳市发展和改革委员会

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否8,221,278.17与资产相关

新能源汽车车用DC/DC变换器产业化

深圳市发展和改革委员会

补助

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否2,524,458.86与资产相关

合计-- -- -- -- -- 17,633,058.22 4,173,082.31 --

72、营业外支出

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额其他368,067.1694,447.68368,067.16

合计368,067.1694,447.68368,067.16

73、所得税费用(1)所得税费用表

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用4,207,848.044,380,143.48

递延所得税费用-546,139.91248,076.88

合计3,661,708.134,628,220.36

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元项目 本期发生额利润总额47,421,797.80

按法定/适用税率计算的所得税费用4,742,179.77

子公司适用不同税率的影响-26,212.68

调整以前期间所得税的影响22,730.28

不可抵扣的成本、费用和损失的影响212,255.55

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

169,325.44加计扣除的技术开发费用-1,195,264.59

以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响

-263,305.64所得税费用3,661,708.13

其他说明

74、其他综合收益详见附注57。

75、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入444,584.96125,584.44

政府补助11,294,900.008,012,500.00

往来款项及其他4,298,429.53672,279.47

合计16,037,914.498,810,363.91

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额费用性支出18,634,545.1915,877,138.79

往来款项及其他656,169.434,012,520.09

支付的票据保证金48,307,776.428,838,973.11

合计67,598,491.0428,728,631.99

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用

76、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料

单位: 元补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

-- --

净利润43,760,089.6730,821,181.39

加:资产减值准备8,013,078.081,044,060.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

8,437,850.845,314,369.69无形资产摊销236,742.82277,321.38

长期待摊费用摊销6,774,703.762,954,018.75

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

22,357.9984,541.87财务费用(收益以“-”号填列)-2,674.3947,465.19

投资损失(收益以“-”号填列)-3,575,654.11-2,784,067.12

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-546,139.91248,076.88

存货的减少(增加以“-”号填列)21,362,255.5220,860,539.02

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-225,471,742.21112,778,824.02

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

10,901,644.54-81,767,548.65经营活动产生的现金流量净额-130,087,487.4089,878,782.56

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

-- --3.现金及现金等价物净变动情况:

-- --

现金的期末余额379,038,521.4283,991,776.33

减:现金的期初余额115,207,446.0731,450,910.78

现金及现金等价物净增加额263,831,075.3552,540,865.55

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□ 适用 √ 不适用

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元项目 期末余额 期初余额一、现金379,038,521.42115,207,446.07

其中:库存现金291,609.4593,890.23

可随时用于支付的银行存款378,746,911.97115,113,555.84

三、期末现金及现金等价物余额379,038,521.42115,207,446.07

其他说明:

期末现金及现金等价物余额与货币资金余额差异71,176,419.48元,系支付的银行承兑汇票保证金。

77、所有者权益变动表项目注释78、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元项目 期末账面价值 受限原因

货币资金71,176,419.48

主要系其他货币资金-银行承兑汇票保证金合计71,176,419.48--

79、外币货币性项目(1)外币货币性项目

单位: 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额其中:美元210.596.61661,393.39

其中:美元8,569.606.616656,701.62

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

80、套期81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

(2)合并成本及商誉

□ 适用 √ 不适用

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

□ 适用 √ 不适用

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并

□ 适用 √ 不适用

(2)合并成本

□ 适用 √ 不适用

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

□ 适用 √ 不适用

3、反向购买4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

江苏欣锐新能源技术有限公司

江苏省江阴市 江苏省江阴市 电子行业100.00%设立及收购

杭州欣锐科技有限公司

杭州市 杭州市 电子行业100.00%设立

上海欣锐电控技术有限公司

上海市 上海市 电子行业100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用其他说明:

不适用

(2)重要的非全资子公司

□ 适用 √ 不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业

□ 适用 √ 不适用

(2)重要合营企业的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用

(3)重要联营企业的主要财务信息

□ 适用 √ 不适用□ 适用 √ 不适用

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□ 适用 √ 不适用

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

□ 适用 √ 不适用

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营

□ 适用 √ 不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益6、其他

十、与金融工具相关的风险十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□ 适用 √ 不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司/控股股东情况本企业的控股股东为吴壬华,实际控制人是吴壬华及毛丽萍。

本企业最终控制方是吴壬华及毛丽萍。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

□ 适用 √ 不适用

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系吴壬华 实际控制人、董事长、总经理毛丽萍 实际控制人、董事、副总经理李 英 董事、副总经理毛澄宇 董事任俊照 董事陈旋 董事温旭辉 独立董事吴 青 独立董事武丽波 独立董事

张琼 监事会主席陈焕洪 监事陈丽君 监事曹卫荣 副总经理何兴泰 财务总监罗丽芳 董事会秘书深圳市奇斯泰科技有限公司 持股5%以上的股东深圳市达晨创丰股权投资企业(有限合伙) 持股5%以上的股东上海杲瑞实业有限公司 公司董事毛澄宇所控制的企业上海惟巽信息科技发展有限公司 公司董事毛澄宇所控制的企业贵州宇宏健坤科技有限公司 公司董事毛澄宇所控制的企业北京宇宏健坤科技有限公司 公司董事毛澄宇所控制的企业

5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况(3)关联租赁情况

□ 适用 √ 不适用

(4)关联担保情况

本公司作为担保方□ 适用 √ 不适用本公司作为被担保方

单位: 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕吴壬华50,000,000.002017年04月06日 2018年04月06日 是

毛丽萍50,000,000.002017年04月06日 2018年04月06日 是

吴壬华100,000,000.002017年04月18日 2018年04月18日 是

毛丽萍100,000,000.002017年04月18日 2018年04月18日 是

吴壬华80,000,000.002017年07月24日 2018年07月23日 否

毛丽萍80,000,000.002017年07月24日 2018年07月23日 否

吴壬华100,000,000.002018年03月12日 2019年03月12日 否

毛丽萍100,000,000.002018年03月12日 2019年03月12日 否

吴壬华200,000,000.002018年03月19日 2019年03月18日 否

毛丽萍200,000,000.002018年03月19日 2019年03月18日 否

吴壬华300,000,000.002018年03月21日 2019年03月21日 否

毛丽萍300,000,000.002018年03月21日 2019年03月21日 否

(5)关联方资金拆借(6)关联方资产转让、债务重组情况(7)关键管理人员报酬

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬1,181,052.001,425,883.64

(8)其他关联交易6、关联方应收应付款项(1)应收项目(2)应付项目7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况5、其他

十四、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□ 适用 √ 不适用

2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项

□ 适用 √ 不适用

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项2、利润分配情况3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正(1)追溯重述法(2)未来适用法2、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策(2)报告分部的财务信息(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特

征组合计提坏账准备的应收账款

370,460,152.59100.00%

17,729,92

7.16

4.79%

352,730,2

25.43

247,617,241.43

100.00%

11,480,37

8.85

4.64%

236,136,86

2.58合计370,460,152.59100.00%

17,729,92

7.16

4.79%

352,730,2

25.43

247,617,241.43

100.00%

11,480,37

8.85

4.64%

236,136,86

2.58期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内355,382,878.3516,161,212.494.55%1年以内小计355,382,878.3516,161,212.494.55%

1至2年14,802,922.241,478,409.079.99%

2至3年234,352.0070,305.6030.00%

3至4年40,000.0020,000.0050.00%

4至5年0.000.00

5年以上0.000.00

合计370,460,152.5917,729,927.16

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额6,249,548.31元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)本期实际核销的应收账款情况

□ 适用 √ 不适用

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

应收账款(按单位)

应收账款期末余额 占应收账款期末余额合

计数的比例

坏账准备期末余额第一名104,593,109.8128.23%5,229,655.49第二名58,520,380.4815.80%2,926,019.02第三名29,090,088.437.85%1,454,504.42第四名26,051,567.307.03%1,302,578.37

第五名16,581,700.004.48%982,052.50

合计234,836,846.0263.39%11,894,809.80

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额2、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

5,606,56

1.02

100.00%

551,786.

9.84%

5,054,774

.23

6,135,5

65.45

100.00%

619,481.8

10.10% 5,516,083.62合计

5,606,56

1.02

100.00%

551,786.

9.84%

5,054,774

.23

6,135,5

65.45

100.00%

619,481.8

10.10% 5,516,083.62期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计1,728,632.7286,431.645.00%1至2年3,705,410.00370,541.0010.00%

3至4年154,608.3077,304.1550.00%

4至5年2,000.001,600.0080.00%

5年以上15,910.0015,910.00100.00%

合计5,606,561.02551,786.79

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-67,695.04元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)本期实际核销的其他应收款情况

□ 适用 √ 不适用

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额代扣代缴579,563.89503,985.66

押金及保证金4,875,628.305,545,301.04

员工借款151,368.8386,278.75

合计5,606,561.026,135,565.45

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额深圳市领亚美生孵化

器管理有限公司

押金及保证金3,355,200.00

1年以内/1年至2年

59.84% 296,360.00深圳市金骐集团有限

公司

押金及保证金943,010.001年以内16.82% 94,301.00

代扣社保 代扣代缴301,992.931年以内5.39% 15,099.65

深圳市前海金骐投资管理有限公司

押金及保证金182,400.001年至2年3.25% 18,240.00

代扣住房公积金 代扣代缴180,124.001年以内3.21% 9,006.20

合计-- 4,962,726.93-- 88.52% 433,006.85

(6)涉及政府补助的应收款项(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额3、长期股权投资

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资15,066,411.00 15,066,411.0015,066,411.00 15,066,411.00

合计15,066,411.00 15,066,411.0015,066,411.00 15,066,411.00

(1)对子公司投资

单位: 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

减值准备期末余

额杭州欣锐科技有限公司

5,000,000.00 5,000,000.00上海欣锐电控技

术有限公司

5,000,000.00 5,000,000.00江苏欣锐新能源

技术有限公司

5,066,411.00 5,066,411.00

合计15,066,411.0015,066,411.00

(2)对联营、合营企业投资(3)其他说明4、营业收入和营业成本

单位: 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务289,986,528.70209,513,817.31161,994,526.89 95,116,191.15

其他业务2,209,710.39399,740.655,543,392.36 2,365,675.04

合计292,196,239.09209,913,557.96167,537,919.25 97,481,866.19

其他说明:

5、投资收益

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额持有至到期投资在持有期间的投资收益3,575,654.112,784,067.12

合计3,575,654.112,784,067.12

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元项目 金额 说明非流动资产处置损益-22,357.99固定资产处置损益

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

17,633,058.22政府补助

委托他人投资或管理资产的损益3,575,654.11理财收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出75,590.68

减:所得税影响额2,126,471.64

合计19,135,473.38--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润5.66%0.48 0.48

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

3.19%0.27 0.27

3、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人吴壬华先生、主管会计工作负责人何兴泰先生、会计机构负责人杨玲女士签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、载有董事长吴壬华先生签名的2018年半年度报告文件原件。以上备查文件的备置地点:公司董事会秘书办公室

深圳欣锐科技股份有限公司

董事长:吴壬华

二〇一八年八月十四日


  附件:公告原文
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