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光弘科技:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-28

惠州光弘科技股份有限公司

2018年半年度报告

2018-044

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人唐建兴、主管会计工作负责人肖育才及会计机构负责人(会计主管人员)杨姣容声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。一、 客户集中的风险公司所属的电子制造服务(EMS)行业主要为各类电子产品品牌商提供合约制造服务,公司EMS业务模式和现阶段的经营规模决定了公司存在客户集中度较高的现状。尽管公司与前五大客户的合作具有稳定性和持续性,但客户集中度较高的情形仍将给公司带来一定风险。

二、 公司经营规模扩大带来的管理风险规模经营和管理能力是EMS企业实现可持续发展和保持较高盈利水平的核心要素。目前公司已经建立起一套与现阶段业务规模相适应的较为完善的管理体系,形成了一支稳定且经验丰富的核心管理团队。随着公司订单增多,生产经营规模不断扩大,将对公司的客户管理、供应链管理、生产组织管理等能力提出更高的要求。如果公司不能进一步完善现有的管理体制,提高公司管理团队的管理水平,公司的经营业绩将受到不利影响。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 股份变动及股东情况 ...... 56

第七节 优先股相关情况 ...... 60

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 61

第九节 公司债相关情况 ...... 62

第十节 财务报告 ...... 63

第十一节 备查文件目录 ...... 157

释义

释义项 指 释义内容证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所光弘科技、本公司、公司、发行人 指 惠州光弘科技股份有限公司明弘电子 指 深圳明弘电子科技有限公司嘉兴光弘实业 指 嘉兴光弘实业有限公司嘉兴光弘电子 指 嘉兴光弘科技电子有限公司

光弘(香港) 指

光弘科技电子(香港)有限公司(DBG Technology Electronics (HongKong) Limited)光弘集团 指 光弘集团有限公司(DBG Holdings Limited)报告期 指 2018年1月1日至2018年6月30日上年同期 指 2017年1月1日至2017年6月30日《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《公司章程》 指 《惠州光弘科技股份有限公司章程》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 指 登载年度报告的中国证监会指定网站会计师、审计机构 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 北京市中伦律师事务所保荐机构 指 广发证券股份有限公司元 指 人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 光弘科技 股票代码 300735股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 惠州光弘科技股份有限公司公司的中文简称(如有) 光弘科技公司的外文名称(如有) DBG Technology Co., Ltd.公司的外文名称缩写(如有) DBG公司的法定代表人 唐建兴

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 杨荣 杨雅珠联系地址 惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号电话 0752-5108688 0752-5108688传真 0752-5108268 0752-5108268电子信箱 ir@dbg.com.cn gm-yyz@dbg.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2017年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业总收入(元) 703,358,721.97620,199,108.29 13.41%归属于上市公司股东的净利润(元) 87,376,005.0282,000,031.34 6.56%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)

70,019,518.0576,327,435.67 -8.26%经营活动产生的现金流量净额(元) 38,279,977.45177,146,482.49 -78.39%

基本每股收益(元/股) 0.250.31 -19.35%稀释每股收益(元/股) 0.250.31 -19.35%加权平均净资产收益率 5.29%13.00% -7.71%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产(元) 1,947,625,629.361,863,514,035.50 4.51%归属于上市公司股东的净资产(元) 1,625,016,899.461,607,951,200.05 1.06%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元项目 金额 说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)2,549,958.68计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

11,343,595.13除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,816,569.13

其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,128,599.63减:所得税影响额 3,152,933.38少数股东权益影响额(税后) 329,302.22合计 17,356,486.97--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期内公司主要业务1、主要业务和产品公司的主营业务为专业从事消费电子类、网络通讯类、汽车电子类等电子产品的PCBA和成品组装,并提供制程技术研

发、工艺设计、采购管理 、 生产控 制、 仓 储物流 等完 整 服务的 电子 制 造服务 (EMS)。公司提供电子制造服务的主要产品包括消费电子类(智能手机、平板电脑 ) ;网络通讯 类 (网络路由 器 、基站定位 终 端);物联 网 、汽车电子 类 (OBD、行车记录仪)等电子产品。

2、主要经营模式公司的业务经营模式为EMS(Electronic Manufacturing Services)。在EMS模式下,公司以客户需求为导向,为其提供

定制化的电子产品制造服务,服务内容涵盖原材料采购、新产品导入(NPI)、PCBA、成品组装、仓储物流等完整的电子产品制造环节。

公司具体的采购模式、生产模式、销售模式情况如下:

(1)采购模式a、实行“以产定购”的采购模式公司实行“以产定购”的采购模式,设立了采购统括部专门负责采购事宜,采购的原材料包括主材料(如电子元器件、PCB、五金件、塑胶件、包装材料等组成产品的单元或部件)和辅材料(如锡制品等)。公司结合生产计划所需用料预算和材料库存等情况,拟定出物料需求计划然后进行采购;针对各工场之间可通用的辅材料,先进行内部协调、统计、汇总,然后根据实际需求情况按月集中采购。

b、采购渠道分为境内采购和境外采购境内采购的原材料包括电子元器件、PCB、五金件、塑胶件、包装材料、锡膏、助焊剂等,原材料国内市场供给充足,质量符合标准,且采购方便快捷。公司根据生产用料需求直接与供应商洽谈采购条件,并签订采购合同,收货并验收合格后在合同约定的账期内完成付款。

境外采购的原材料主要是部分客户BOM表 选用的国际品 牌主材料,主 要包括电子元 器件、PCB等。公司通过子公司光弘集团进行境外采购,其操作流程具体如下:①公司根据用料需求提出采购条件、采购计划并制定采购单下达光弘集团;②光弘集团负责与境外供应商洽谈、签订采购合同并推进采购工作;③供应商在约定的时间内将货物、发票、装箱单等送至香港指定仓库,光弘集团确认收货;④光弘集团根据收货情况开具装箱单、发票等凭证予公司,公司则根据收到的凭证,逐项办理报关进口手续;⑤光弘集团按照合同约定的结算方式与境外供应商结算材料款;⑥公司向光弘集团支付采购价款。

c、严格的供应商管理体系对于新供应商的开发和认证,公司建立了较高的准入门槛,需对供应商的基本信息实施全面调查,并通过质量、价格、

交期、服务等各方面的综合对比和评估考核其资质。对于主材料和重要辅材料供应商有专门的审查团队进行现场审核;对于有RoHS、REACH或无卤化要求的部品,供应商需提供环保证明资料及第三方测试机构出具的测试报告。预选合格供应商经

管理层最终审批确认后,方可列入《合格供方清单》并实施批量采购。

公司持续开发和定期维护进入《合格供方清单》的供应商,每月根据供应商的质量、交付、服务、投诉等情况对供应商进行综合评分,年底进行总体评价确定是否继续合作。对列入《合格供方清单》的重要供应商,公司每年对其进行现场审核。对连续超过一年或以上未供货后需再次合作的,按照供应商开发控制流程重新进行评价和审查,确认合格后方可恢复合作。

(2)生产模式公司实行“以销定产”的生产模式,根据客户订单需求情况,进行生产调度、管理和控制。公司在生产过程中从来料、在制品到完成品等关键节点均设有IQC、PQC、FQC等岗位负责品质检测,力求以最优的成本和最高的质量及时完成订单交付。

(3)销售模式公司的销售模式为直接销售,即公司或子公司直接与客户签署合同,直接将货物销售给客户并进行结算。公司广泛采用行业交流、展会宣传、网站推广等形式开发客户资源。公司客户主要为国内外知名电子品牌商或ODM企业,他们对于供应商有严格的资质审核制度,通常情况下公司需通过客户1-2年严格的资质认证后才能进入其合格供应商体系,从而具备参与项目投标的条件。在确立最终合作关系前,公司还需通过客户对公司经营战略、质量管理、风险控制、流程IT等多个方面的现场审核。公司在正式获取订单前亦根据客户需求为其提供新产品的试制服务。通常情况下公司进入客户合格供应商体系后,即与客户保持长期稳定的合作关系。公司销售按照产品出货是否涉及报关出口分为境内销售和境外销售两种。

3、业绩的主要驱动因素(1)公司主营业务规模继续扩大报告期内,实现营业收入7.03亿元,同比增长13.41%;实现利润总额1.03亿元,同比增长6.2%;归属于上市公司股东的净利润8737.60万元,同比增长6.56%;经营活动产生的现金流量净额3828万元,同比下降了78.39%。

(2)发挥公司优势,提高经营效益公司的品质管控能力得到了监督机构和客户的高度认可,公司已通过ISO多项管理体系认证,并于2017年11月顺利通过

ISO9001、14001及IATF16949三体系换版审核,建立了质量、环境及职业健康安全一体化管理体系。公司连续8年荣获“中国质量诚信企业”、被授予中国质量认证中心“A类企业”、获“广东省先进电子制造工程技术研究中心”称号。此外,公司与国内外知名电子品牌商或ODM企业保持长期稳定的合作关系,其品质管控能力得到了客户的肯定。获华为“2017年精益改善一等奖”、“低成本自动化优秀奖”、“最佳协同奖”、“华为供应商质量奖(含CSR)”、“华勤通讯供应商最佳质量奖”等荣誉。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无重大变化

固定资产 期末比期初增加24.49%,主要是本期增加固定资产投资所致无形资产 期末比期初增加56.56%,主要是本期增加了土地使用权所致在建工程 期末比期初增加18.09%, 主要是嘉兴光弘实业增加了厂房建设所致

货币资金

期末比期初减少92.22%,主要是本报告期增加了固定资产投资和购买理财产品投资所致

应收票据 期末比期初增加45.47%,主要是收到客户票据增多所致应收账款 期末比期初增加72.94%,主要是营业收入增长所致其他应收款 期末比期初减少67.58%,主要是保证金及押金减少所致其他流动资产 期末比期初增加24422.29%,主要是本报告期增加了理财产品投资所致递延所得税资产 期末比期初增加117.15%,主要是本报告期收到政府补助所致其他非流动资产 期末比期初增加251.03%,主要是本报告期预付设备款增多所致应付账款 期末比期初增加48.5%,主要是采购量增加所致预收账款 期末比期初增加41.99%,主要是预收客户货款增多导致其他应付款 期末比期初减少42.5%,主要是应付食堂货款减少导致一年内到期的非流动负债 期末比期初减少82.09%,主要是光弘集团的长期借款还款导致其他流动负债 期末比期初增加31.34%,主要是本报告期预提费用增多所致递延收益 期末比期初增加287.64%,主要是本报告期收到政府补助所致其他综合收益 期末比期初减少611.37%,主要是本报告期外币报表折算汇差所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、快速响应能力随着电子产品生命周期越来越短,品 牌商 对EMS企业在快速响应方面的要求越来越高,EMS企业能否根据市场和客户

的需求变化快速组织生产并实现及时交货,决定了其是否能获取持续的订单并保持盈利。公司的快速响应能力主要体现在新产品导入快、生产周期短和仓储配送快三个方面。

2、品质管控优势公司已通过ISO9001:2008、ISO14001:2004、ISO/TS16949:2009、ISO13485:2003等多项管理体系认证,建立了质量、环境及职业健康安全一体化管理体系。此外,公司的品质管控能力得到了监督机构和客户的高度认可,荣获“中国质量诚信企业”、中国质量认证中心“A类企业”、“华为供应商质量奖(含CSR)”、“华勤通讯供应商最佳质量奖”等荣誉。

3、客户资源优势公司自成立以来始终专注于为客户提供高质量的电子制造服务,掌握了多个领域的核心工艺技术,在客户资源的深度与

广度上形成了自身独有的优势。在客户深度上,凭借一流的技术和过硬的产品质量,公司积累了一大批优质的客户,主要包括华为技术、上海大唐、华勤通讯、闻泰通讯、中兴通讯、OPPO等业内领先企业,并与之建立了长期稳定的合作关系。在客户广度上,公司致力于打造多元化客户领域,主要客户广泛分布于消费电子、网络通讯、汽车电子等领域。

4、领先的整体制造能力公司长期保持技术创新和引进先进设备,整体制造能力处于行业领先水平。公司是广东省两化融合示范企业,较早践行了工业化和信息化深度融合,持续引进业内领先设备并优化工序布局,其自动化和信息化程度持续提高。

目前,公司拥有业界领先的高速高精密双轨贴片线,可以“一站式”完成产品双面贴片,贴装精度在行业内处于领先水平。公司还引进了高精度POP工艺,可以精确地在小尺寸的PCB上完成堆叠式贴装,满足承接各类高精密电子产品的生产制造的需求。

5、人才优势公司的管理团队较为稳定 , 主要管 理人 员 大多具 有10年以上电子制造业生产管理经验,对EMS行业理解深刻,能准确

把握行业发展趋势,根据公司的实际情况制定清晰可行的发展战略。公司注重技术人才的引进和培养,公司的技术骨干大部分具有通讯、电子电路、工业设计、软件开发、机电一体化等专业背景和丰富的从业经验。

6、总成本领先优势在精益生产方式的要求和指导下,公司建立了高效的节约文化,并将成本控制的理念渗透到经营的各个环节,具有明显优于同行业的总成本领先优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,实现营业收入7.03亿元,同比增长13.41%;实现利润总额1.03亿元,同比增长6.2%;归属于上市公司股东的净利润8737.60万元,同比增长6.56%;经营活动产生的现金流量净额3828万元,同比下降了78.39%。

(一)募投项目进展良好,逐步释放效益公司北区一期生产基地建筑工程项目完成,刚刚投入建设的北区二期项目预计2019年下半年建成投产。随着项目建设的推进,将有效解决公司产能瓶颈、有助于公司规模的扩大、产品延伸和业务拓展。公司将以信息化技术应用和自动化设备升级为主线,打造先进的生产制造平台。公司展开智能制造改造项目,通过对公司现有的生产线进行智能化生产改造,提升生产效率和产品品质,实现工业化和信息化的深度融合,进一步增强公司的整体制造优势。公司进行工程技术中心升级建设项目,通过建设高水平的检测中心和智能化管理系统体系,持续投入生产制造工艺改善研究,进一步加强公司的制程技术研发和工艺技术研发能力,提升公司的市场竞争力。

(二)引进高端人才,加强人才队伍建设公司一直注重人才的引进和培养,尤其是管理和技术方面的专业人才。未来公司将进一步强化人才引进措施,建立支持公司中长期发展的人才储备计划,保障关键岗位的人才储备。公司将建立健全员工激励机制,实现岗位与能力匹配,充分考虑员工的发展意愿提供岗位机会,不定期进行培训、交流,促进内部人才流动和晋升,增强员工的归属感和成就感。同时,公司还将加强员工关怀,优化生活区配套设施并组织丰富的文娱活动,以高度人文关怀的企业文化打造人才凝聚力。

(三)大力加强研发创新,推动公司技术进步公司注重产品研发及技术革新,建立了工程技术中心统管公司研究开发和生产技术改造工作。公司目前已拥有专业化的工程开发与分析实验室,每年投入足额的实验、测试经费开展各种电子产品可靠性分析,以及各种电子及包装物料成分分析等实验,并在点胶技术、电子产品制造执行系统、焊接系统自动化技术等领域形成了核心技术。公司2014年被授予“省级企业技术中心”,2017年被授予“广东省先进电子制造工程技术研究中心”。公司已获得47项专利技术和6项软件著作权授权。同时公司拓展与国内外专业科研院所合作,开展课题研究和合作开发,借助外部的研发、技术与信息优势,提升公司内部工艺技术水平。

(四)优质的客户资源,持续开拓新客户凭借一流的技术和过硬的产品质量,公司积累了一大批优质的客户,并与之建立了长期稳定的合作关系。公司在有效管理现有客户资源的同时,积极实施新客户导入战略,进一步完善国内业务区域布局,在全国范围内进行客户开拓,并且已经取得了成效;同时,公司加大了汽车电子业务的布局,汽车电子业务发展迅猛,所生产的汽车电子产品最终销往吉利、北汽等终端品牌商。此外,公司还通过多种方式拓展境外客户,根据业务发展需求适时切入北美和欧洲市场,以充分满足全球电子产品品牌商的业务需求,保证公司业绩持续增长。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 703,358,721.97620,199,108.2913.41%营业成本 512,494,756.10456,232,893.7312.33%销售费用 10,202,142.297,398,589.8237.89% 运输费用同比增加管理费用 92,850,646.2564,025,367.5745.02% 研发费用同比增加财务费用 70,623.82-4,074,727.63-98.27% 汇兑损益同比减少所得税费用 15,697,288.1015,140,672.403.68%研发投入 33,083,230.9718,531,563.5378.52% 研发费用同比增加经营活动产生的现金流量净额

38,279,977.45177,146,482.49-78.39%

主要是经营性应收项目和应付项目的增加导致

投资活动产生的现金流量净额

-829,753,562.17-228,935,668.24262.44%

主要是本报告期固定资产投资与理财产品投资增多筹资活动产生的现金流量净额

-83,107,282.73-10,211,378.35713.87%

主要是本报告期分配了股利

现金及现金等价物净增加额

-873,615,932.66-63,132,398.241,283.78%

主要是本报告期经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金净流量减少公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况√ 适用 □ 不适用

单位:元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分产品或服务消费电子 462,678,598.49 333,932,372.0427.83%25.66%24.22% 3.11%网络通讯 115,808,946.01 80,873,094.8830.17%10.84%0.52% 31.17%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元金额 占利润总额比例形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 10,750,768.19 10.41%理财产品投资收益 否

资产减值 2,463,332.26 2.39%

计提坏帐准备及存货跌价准备

否营业外收入 2,021,544.13 1.96%政府补助 否

营业外支出 200,226.00 0.19%公益性捐赠支出 否资产处置收益 2,549,958.68 2.47%固定资产处置利得 否

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末 上年同期末 比重增减重大变动说明金额

占总资产比

金额

占总资产比

货币资金 73,739,177.10 3.79% 68,865,589.076.58%-2.79%应收账款 391,050,945.40 20.08% 242,481,992.4123.16%-3.08%存货 42,013,964.57 2.16% 44,570,595.084.26%-2.10%固定资产 619,104,140.68 31.79% 469,597,405.0644.85%-13.06%在建工程 32,964,254.07 1.69% 115,293.400.01%1.68%长期借款 34,643,945.80 1.78% 26,251,247.032.51%-0.73%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

光弘科技与中国工商银行惠州市大亚湾支行签订最高额抵押合同,合同编号:0200800227-2017年大亚(抵)字0006号,将下列资产抵押给中国工商银行惠州市大亚湾支行取得1亿元授信。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元募集资金总额 82,647.61报告期投入募集资金总额 47,075.1

已累计投入募集资金总额 47,373.61报告期内变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额 0累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%

募集资金总体使用情况说明募集资金基本情况

本公司首次公开发行股票并在创业板上市,经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2168号文《关于核准惠州光弘科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)8,868万股,每股发行价为人民币9.99元,募集资金总额为885,913,200.00元,扣除承销费、保荐费以及其他发行费用人民币59,437,050.56元,实际可使用募集资金净额人民币826,476,149.44元。

上述资金于2017年12月25日全部到位,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了“信会师报字[2017]第ZI10805号”验资报告。

公司对募集资金采取专户存储制度,并与保荐机构、存放募集资金的开户银行签订了募集资金三方监管协议。至2018年6月30日,募投项目累计投入47,373.61万元,购买保本型理财产品3.5亿元,募集资金帐户结余4,263,259.05元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元承诺投资项目和超

募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投

资总额

(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入

金额(2)

截至期末投资进度(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目光弘惠州二期生产基地建设项目

否 50,000 50,00025,069.6725,069.6750.14%0 0 不适用否智能制造改造项目 否 16,500 16,5008,999.338,999.3354.54%0 0 不适用否

工程技术中心升级建设项目

否 5,300 5,3002,4572,45746.36%0 0 不适用否补充流动资金项目 否 10,847.61 10,847.6110,549.110,847.61100.00%0 0 不适用否

承诺投资项目小计 -- 82,647.61 82,647.6147,075.147,373.61-- -- 0 0 -- --超募资金投向无 否合计 -- 82,647.61 82,647.6147,075.147,373.61-- -- 0 0 -- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明

报告期内,项目可行性未发生重大变化。超募资金的金额、用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目(光弘惠州二期生产基地建设项目)的实际投资金额为203,136,444.92元,业经立信会计师事务所出具募集资金置换专项审核报告信会师报字【2018】第【ZI10002】号,截至本报告期末,公司已使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

不适用

尚未使用的募集资金用途及去向

截至本报告期未,公司尚未使用的募集资金购买了3.5亿元保本型理财产品,其余未使用募集资金存放在公司银行募集资金专户中。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位:万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额

银行理财产品 募集资金 35,00035,000 0银行理财产品 自有资金 25,22525,225 0合计 60,22560,225 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润嘉兴光弘科技电子有限公司

子公司 制造业 20000000 82,822,730.1012,441,709.2551,513,039.45 5,833.63 554,662.23报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

一、客户集中的风险公司所属的电子制造服务(EMS)行业主要为各类电子产品品牌商提供合约制造服务,公司EMS业务模式和现阶段的经营规模决定了公司存在客户集中度较高的现状。尽管公司与前五大客户的合作具有稳定性和持续性,但客户集中度较高的情形仍将给公司带来一定风险。应对措施:公司在有效管理现有客户资源的同时,积极实施新客户导入战略,进一步完善国内业务区域布局,在全国范围内进行客户开拓。

二、公司经营规模扩大带来的管理风险

规模经营和管理能力是EMS企业实现可持续发展和保持较高盈利水平的核心要素。目前公司已经建立起一套与现阶段业务规模相适应的较为完善的管理体系,形成了一支稳定且经验丰富的核心管理团队。随着公司订单增多,生产经营规模不断扩大,将对公司的客户管理、供应链管理、生产组织管理等能力提出更高的要求。如果公司不能进一步完善现有的管理体制,提高公司管理团队的管理水平,公司的经营业绩将受到不利影响。

应对措施:不断完善管理体系,提高团队管理水平。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引2018年第一次临时

股东大会

临时股东大会 75.00%2018年02月01日2018年02月02日

巨潮资讯网:《2018年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2018-039)

2017年度股东大会 年度股东大会 75.01%2018年05月08日2018年05月09日

巨潮资讯网:《2017年度股东大会决议公告》(公告编号:

2018-039)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

光弘投资有限公司

限售承诺

(1)自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或委托他

2017年12月29日

至承诺履行完毕

正在履行中

人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。(2)本企业所直接或间接持有的公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。(3)公司股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理)低于发行

价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本企业所直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长至少6个月。

唐建兴 限售承诺

(1)自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起三十六个月内,本人不转让持有的宏天创富有限公司的股份,本人不转让或委托他人管理本人直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。(2)本人所直接或间接持有的公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,减持价格(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券

2017年12月29日

至承诺履行完毕

正在履行中

交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。(3)公司股票上市后6个月内,如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理)低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人所直接或间接持有的公司股份的锁定期限自动延长至少6个月。

唐建兴 减持承诺

(1)公司股票上市后三年内不减持发行人股份。(2)在上述锁定期满后,本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人持有的公司股份总数

2017年12月29日

至承诺履行完毕

正在履行中

的25%;离职后半年内,不转让本人持有的公司股份。在公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起6个月内如本人申报离职,自申报离职之日起18个月内不转让本人持有的公司股份;在公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起第7个月至第12个月之间本人申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人持有的公司股份。

惠州市正弘投资合伙企业(有限合伙)、惠州市创富投资合伙企业(有限合伙)

限售承诺

自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起十二个月内,本企业不转让或委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。

2017年12月29日

2018年12月28日

正在履行中

深圳市国宏股权投资合伙企业(有限合伙)、深圳市宏祥投资咨询合伙企业(有限合伙

限售承诺

自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起十二个月内,本企业不转让或委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;自公司办理完毕本企业向公司增资的工商变更登记之日起三十六个月内,本企业不转让或委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。

2016年05月11日

2019年5月10日

正在履行中

深圳市汇银富成九号投资合伙企业(有限合伙)、深圳市华拓至远投资企业(有限合伙)、珠海乾亨投资管理有限公司

限售承诺

自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起十二个月内,本企业不转让或委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开

2016年06月15日

2019年6月14日

正在履行中

发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份;自公司办理完毕本企业向公司增资的工商变更登记之日起三十六个月内,本企业不转让或委托他人管理本企业直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已发行的股份,也不由公司回购该部分股份。

简松年、苏志彪、萧妙文、朱建军、李正大、王军发、肖育才、杨荣

限售承诺

(1)自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起十二个月内,本人不转让或委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。(2)若本人所持公司全部股份在锁定期满后两年内减持的,本人减持价格(如果

2017年12月29日

至承诺履行完毕

正在履行中

因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理)不低于发行价。(3)公司股票上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理,低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,本人持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月。同时,本人不因在公司的职务变更或离职等原因而放弃该等承诺。简松年、苏志彪、萧妙文、朱建军、李正

减持承诺

(1)公司股票上市后一年内不减持

2017年12月29日

至承诺履行完毕

正在履行中

大、王军发、肖育才、杨荣、张平

发行人股份。(2)上述股份锁定期满后,本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间,每年转让股份不超过本人直接或间接持有的股份总数的25%;离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。在公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起6个月内如本人申报离职,自申报离职之日起18个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份;在公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起第7个月至第12个月之间本人申报离职的,自申报离职之日起12个月内不转让本人直接或间接持有的公司股份。

张平 限售承诺

自公司股票在深圳证券

2017年12月29日

2018年12月28日

正在履行中

交易所上市交易之日起十二个月内,本人不转让或委托他人管理本人在公司首次公开发行股票前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该部分股份。

惠州光弘科技股份有限公司

稳定股价承诺

上市之日后三年内公司股价连续20个交易日的每日加权平均价的算术平均值(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于公司最近一期末已披露财务报表的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷最近一期末公司股份总数,公司将依据法律

2017年12月29日

2020年12月28日

正在履行中

法规、公司章程规定及本承诺内容、依照法律程序实施具体的股价稳定措施。

光弘投资有限公司

稳定股价承诺

上市之日后三年内发行人股价连续20个交易日的每日加权平均价的算术平均值(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于发行人最近一期末已披露财务报表的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷最近一期末公司股份总数),本企业将依据法律法规、公司章程规定及本承诺内容依照法律程序实施以下

2017年12月29日

2020年12月28日

正在履行中

具体的股价稳定措施。

唐建兴、简松年、萧妙文、苏志彪、邹宗信、胡瞻、朱建军、王军发、李正大、肖育才、杨荣

稳定股价承诺

上市之日后三年内发行人股价连续20个交易日的每日加权平均价的算术平均值(如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,须按照深圳证券交易所的有关规定作复权处理,下同)均低于发行人最近一期末已披露财务报表的每股净资产(每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷最近一期末公司股份总数),本人将依据法律法规、公司章程规定及本承诺内容依照法律程序实施具体的股价稳定措施。

2017年12月29日

2020年12月28日

正在履行中

唐建兴、简松年、萧妙文、苏志彪、邹宗

关于填补被摊薄即期回报保障措施

(1)承诺不无偿或以不公平条件向

2017年12月29日

长期 正在履行中

信、胡瞻、梁烽、彭丽霞、陈汉亭、朱建军、王军发、李正大、肖育才、杨荣

的承诺 其他单位或

者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(2)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。(3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。(5)如公司未来推出股权激励计划,承诺拟公布的公司股权激励计划的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩。

惠州光弘科技股份有限公司

关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺

(1)本公司首次公开发行股票招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若有

2017年12月29日

长期 正在履行中

权部门认定本公司首次公开发行股票招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。(3)在有权部门认定本公司首次公开发行股票招股意向书存在对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后3个交易日内,本公司将根据相关法律法规及公司章程规定召开董事会、临时股东大会,并经相关主管部门批准、核准或备案后,启动股份回购措施;回购价格依

据二级市场价格与发行价孰高的原则确定(4)若有权部门认定本公司首次公开发行股票招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将依法赔偿投资者损失.(5)上述承诺为本公司真实意思表示,本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任。

光弘投资有限公司

关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺

(1)发行人首次公开发行股票招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。(2)若有权部门认定发行人首次公开发行股票招股意向书有虚假记载、误导性陈

2017年12月29日

长期 正在履行中

述或者重大遗漏,对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本企业将依法购回已转让的本次公开发行前持有的股份(以下简称“已转让的原限售股份”)。本企业将在上述事项认定后3个交易日内启动购回事项,采用二级市场集中竞价交易、大宗交易方式购回已转让的原限售股份;购回价格依据二级市场价格与发行价孰高的原则确定。若本企业购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的,本企业将依法履行要约收购程序,并履行相应信息披露义务。(3)若有权部门认定发行人首次公开发行股票招股意向

书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本企业将依法赔偿投资者损失(4)上述承诺为本企业真实意思表示,本企业自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本企业将依法承担相应责任。

唐建兴、简松年、萧妙文、苏志彪、邹宗信、胡瞻、梁烽、彭丽霞、陈汉亭、朱建军、王军发、李正大、肖育才、杨荣

关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏方面的承诺

(1)发行人首次公开发行股票招股意向书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏.(2)若有权部门认定发行人首次公开发行股票招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失。

(3)上述承诺为本人真

2017年12月29日

长期 正在履行中

实意思表示,本人自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督,若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。

光弘投资有限公司、唐建兴

关于避免同业竞争的承诺

(1)截至本承诺函出具之日,本企业/本人没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织,以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。(2)本企业/本人承诺,本企业/本人在作为光弘科技的控股股东/实际控制人期间,本企业/本人保

2017年12月29日

长期 正在履行中

证将采取合法及有效的措施,促使本企业/本人、本企业/本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及本企业的关联企业,不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业务,并且保证不进行其他任何损害发行人及其他股东合法权益的活动。(3)本企业/本人承诺,本企业/本人在作为光弘科技的控股股东/实际控制人期间,凡本企业/本人及本企业/本人所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与光弘科技生产经营构成竞争的业务,本企业

/本人将按照光弘科技的要求,将该等商业机会让与光弘科技,由光弘科技在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与光弘科技存在同业竞争。(4)本企业/本人承诺,如果本企业/本人违反上述声明与承诺并造成光弘科技经济损失的,本企业/本人将赔偿光弘科技因此受到的全部损失。

进科投资有限公司

关于避免同业竞争的承诺

(1)截至本承诺函出具之日,本企业没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织,以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机

2017年12月29日

长期 正在履行中

构、经济组织的权益。(2)本企业通过光弘投资间接控制光弘科技期间,其保证将采取合法及有效的措施,促使本企业、本企业拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及其关联企业,不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业务,并且保证不进行其他任何损害发行人及其他股东合法权益的活动。(3)本企业在通过光弘投资间接控制光弘科技期间,凡其及其所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与光弘科技生产经营构成竞争的

业务,其将按照光弘科技的要求,将该等商业机会让与光弘科技,由光弘科技在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与光弘科技存在同业竞争。(4)如果本企业违反上述声明与承诺并造成光弘科技经济损失的,本企业将赔偿光弘科技因此受到的全部损失。

宏天创富有限公司

关于避免同业竞争的承诺

(1)截至本承诺函出具之日,本企业没有在中国境内或境外单独或与其他自然人、法人、合伙企业或组织,以任何形式直接或间接从事或参与任何对发行人构成竞争的业务及活动或拥有与发行人存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益。(2)

2017年12月29日

长期 正在履行中

本企业在通过进科投资、光弘投资间接控制光弘科技期间,其保证将采取合法及有效的措施,促使本企业及其拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及其关联企业,不以任何形式直接或间接从事与发行人相同或相似的、对发行人业务构成或可能构成竞争的任何业务,并且保证不进行其他任何损害发行人及其他股东合法权益的活动。(3)本企业在通过进科投资、光弘投资间接控制光弘科技期间,凡其及其所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与光弘科技生产经营构成竞争的业务,其

将按照光弘科技的要求,将该等商业机会让与光弘科技,由光弘科技在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与光弘科技存在同业竞争。(4)如果本企业违反上述声明与承诺并造成光弘科技经济损失的,本企业将赔偿光弘科技因此受到的全部损失。

光弘投资有限公司

规范并减少关联交易的承诺

(1)本企业将善意履行作为光弘科技股东的义务,充分尊重光弘科技的独立法人地位,保障光弘科技独立经营、自主决策。本企业将严格按照中国公司法以及光弘科技的公司章程规定,促使经本企业提名的光弘科技董事依法履行其应尽的诚信和勤勉

2017年12月29日

长期 正在履行中

责任。(2)保证本企业以及本企业控股或实际控制的公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本企业控制的企业”),今后原则上不与光弘科技发生关联交易。如果光弘科技在今后的经营活动中必须与本企业或本企业控制的企业发生不可避免的关联交易,本企业将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、光弘科技的章程和有关规定履行有关程序,并按照正常的商业条件进行,且保证本企业及本企业控制的企业将不会要求或接受光弘科技给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。并且保证不利用股东地

位,就光弘科技与本企业或本企业控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使光弘科技的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。(3)保证本企业及本企业控制的企业将严格和善意地履行其与光弘科技签订的各种关联交易协议。本企业及本企业控制的企业将不会向光弘科技谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益。(4)如违反上述承诺给光弘科技造成损失,本企业将向光弘科技作出赔偿。

唐建兴

规范并减少关联交易的承诺

(1)保证本人以及本人控股或实际控制的公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本人控制的

2017年12月29日

长期 正在履行中

企业”),今后原则上不与光弘科技发生关联交易。如果光弘科技在今后的经营活动中必须与本人或本人控制的企业发生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、光弘科技的章程和有关规定履行有关程序,并按照正常的商业条件进行,且保证本人及本人控制的企业将不会要求或接受光弘科技给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。并且保证不利用实际控制人地位,就光弘科技与本人或本人控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使光弘科技的股东大会或董事

会作出侵犯其他股东合法权益的决议。(2)保证本人及本人控制的企业将严格和善意地履行其与光弘科技签订的各种关联交易协议。本人及本人控制的企业将不会向光弘科技谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益。(3)如违反上述承诺给光弘科技造成损失,本人将向光弘科技作出赔偿。

进科投资有限公司、宏天创富有限公司

规范并减少关联交易的承诺

(1)保证本企业及本企业控股或实际控制的公司或者其他企业或经济组织(以下统称“本企业控制的企业”),今后原则上不与光弘科技发生关联交易。如果光弘科技在今后的经营活动中必须与本企业或本企业投资控制的企业发

2017年12月29日

长期 正在履行中

生不可避免的关联交易,本企业将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、光弘科技的章程和有关规定履行有关程序,并按照正常的商业条件进行,且保证本企业及本企业控制的企业将不会要求或接受光弘科技给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。并且保证不利用间接股东地位,就光弘科技与本企业或本企业控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意促使光弘科技的股东大会或董事会作出侵犯其他股东合法权益的决议。(2)保证本企业及本企业控制的企业将严格和善意地履行其与光弘

科技签订的各种关联交易协议。本企业及本企业控制的企业将不会向光弘科技谋求任何超出该等协议规定以外的利益或收益。(3)如违反上述承诺给光弘科技造成损失,本企业将向光弘科技作出赔偿。

光弘投资有限公司、唐建兴

关于社保公积金相关事项的承诺

如因社会保险或住房公积金管理部门要求或决定,发行人及其下属公司需要为员工补缴社会保险或住房公积金,或发行人及其下属公司因未按规定缴纳社会保险或住房公积金而承担任何罚款或损失,本企业/本人愿无条件代发行人及其下属公司承担所有相关补缴或赔付责任。

2017年12月29日

长期 正在履行中

光弘投资有限公司、唐建

关于在用土地房屋相关

发行人自有或通过租赁等方式取得

2017年12月29日

长期 正在履行中

兴 事项的承诺 的土地、房屋

所有权或使用权目前均不存在任何争议或纠纷,如因该等土地、房屋权属发生争议或纠纷等事由,导致发行人及其下属公司无法正常使用该等土地、房屋,本企业/本人承诺将全额补偿发行人及其下属公司由此所导致的一切损失。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行 是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价

原则

关联交易价格

关联交易金额

(万元)

占同类交易金额的比

获批的交易额度(万

元)

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

披露日

披露索

东莞华贝电子科技有限公司

公司董事邹宗信担任高级副总裁的公司,通过子

销售 加工费

市场价格

1315,80522.47%37,000否

月结45天

非终端产品,同类交易市价很难获取,尚未找

公司海勤通讯香港有限公司间接持有本公司6.71%的股权

到。

合计 -- -- 15,805-- 37,000-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)

无交易价格与市场参考价格差异较

大的原因(如适用)

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明报告期内向星华电子(惠州)有限公司租赁厂房及宿舍面积28457.6平方米,每平方米租金12元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例 发行新股送股

公积金转

其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份

266,000,0

75.00% 00000

266,000,0

75.00%3、其他内资持股

48,587,00

13.70% 00000

48,587,00

13.70%其中:境内法人持股

48,587,00

13.70% 00000

48,587,00

13.70%4、外资持股

217,413,0

61.30% 00000

217,413,0

61.30%其中:境外法人持股

217,413,0

61.30% 00000

217,413,0

61.30%二、无限售条件股份

88,680,00

25.00% 00000

88,680,00

25.00%1、人民币普通股

88,680,00

25.00% 00000

88,680,00

25.00%三、股份总数

354,680,0

100.00% 00000

354,680,0

100.00%股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股报告期末普通股股东总数 47,887

报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股

数量

报告期内增减变动情

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量光弘投资有限公

境外法人 61.30%

217,413

,000

217,413

,000

惠州市正弘投资合伙企业(有限合伙)

境内非国有法人 3.12%

11,067,

11,067,

惠州市创富投资合伙企业(有限合伙)

境内非国有法人 2.68%

9,520,0

9,520,0

深圳市中通汇银资产管理有限公司-深圳市汇银富成九号投资合伙企业(有限合伙)

其他 2.26%

8,000,0

8,000,0

深圳市国宏股权投资合伙企业(有限合伙)

境内非国有法人 2.07%

7,350,0

7,350,0

珠海乾亨投资管理有限公司

境内非国有法人 1.52%

5,400,0

5,400,0

深圳市宏祥投资咨询合伙企业(有限合伙)

境内非国有法人 1.28%

4,550,0

4,550,0

深圳市华拓资本投资管理有限公司-深圳市华拓至远投资企业(有限合伙)

其他 0.76%

2,700,0

2,700,0

中国建设银行股份有限公司-信达澳银领先增长混合型证券投资基金

其他 0.17%603,40000603,400

黄闻革 境内自然人 0.15%525,00700525,007战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)

上述股东关联关系或一致行动的说明

光弘投资有限公司实际控制人为唐建兴先生;惠州市正弘投资合伙企业(有限合伙)及深圳市国宏股权投资合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人为肖育才先生;惠州市创富投资合伙企业(有限合伙)及深圳市宏祥投资咨询合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人为朱建军先生。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量中国建设银行股份有限公司-信达澳银领先增长混合型证券投资基金

603,400人民币普通股 603,400

黄闻革 525,007人民币普通股 525,007孔祥云 500,000人民币普通股 500,000吕强 401,700人民币普通股 401,700吴文燕 359,800人民币普通股 359,800刘忠萍 239,000人民币普通股 239,000上海互仁广告策划有限公司 200,000人民币普通股 200,000朱国华 195,900人民币普通股 195,900樊培仁 194,600人民币普通股 194,600何锡国 188,300人民币普通股 188,300前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:惠州光弘科技股份有限公司

2018年06月30日

单位:元项目 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金 73,739,177.10947,355,109.76结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 31,732,473.7821,814,338.18应收账款 391,050,945.40226,122,640.05预付款项 3,238,019.524,548,197.35应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 9,376,458.330.00应收股利其他应收款 6,025,460.1618,588,046.13买入返售金融资产存货 42,013,964.5732,696,054.07

持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 604,025,718.792,463,170.24流动资产合计 1,161,202,217.651,253,587,555.78非流动资产:

发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 619,104,140.68497,303,044.48在建工程 32,964,254.0727,915,347.84工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 82,263,613.3552,543,046.72开发支出商誉长期待摊费用 21,993,798.4822,171,287.73递延所得税资产 8,083,197.083,722,440.83其他非流动资产 22,014,408.056,271,312.12非流动资产合计 786,423,411.71609,926,479.72资产总计 1,947,625,629.361,863,514,035.50流动负债:

短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 1,702,424.650.00

应付账款 140,994,450.2494,945,843.07预收款项 11,231,880.177,910,355.48卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 70,422,837.9759,418,158.02应交税费 26,445,139.6123,818,105.48应付利息应付股利其他应付款 6,712,435.5811,674,142.03应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债 701,623.793,917,639.07其他流动负债 811,073.33617,540.35流动负债合计 259,021,865.34202,301,783.50非流动负债:

长期借款 34,643,945.8043,046,005.60应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 25,014,575.836,453,102.09递延所得税负债 195,830.15195,830.15其他非流动负债非流动负债合计 59,854,351.7849,694,937.84负债合计 318,876,217.12251,996,721.34所有者权益:

股本 354,680,000.00354,680,000.00其他权益工具

其中:优先股永续债资本公积 969,791,588.15969,791,588.15减:库存股其他综合收益 523,350.73-102,343.66专项储备盈余公积 38,614,879.7338,614,879.73一般风险准备未分配利润 261,407,080.85244,967,075.83归属于母公司所有者权益合计 1,625,016,899.461,607,951,200.05少数股东权益 3,732,512.783,566,114.11所有者权益合计 1,628,749,412.241,611,517,314.16负债和所有者权益总计 1,947,625,629.361,863,514,035.50

法定代表人:唐建兴 主管会计工作负责人:肖育才 会计机构负责人:杨姣容

2、母公司资产负债表

单位:元项目 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金 51,922,557.61917,055,484.24以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 29,732,473.7821,814,338.18应收账款 342,564,665.55202,128,507.01预付款项 2,326,162.773,977,389.62应收利息 10,530,826.11686,121.35应收股利其他应收款 36,405,957.4643,614,412.62存货 32,269,451.6825,901,264.72持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 600,247,193.11681,926.40流动资产合计 1,105,999,288.071,215,859,444.14

非流动资产:

可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 105,115,800.0093,115,800.00投资性房地产固定资产 606,704,675.35477,892,892.99在建工程 2,589,949.142,831,776.48工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 61,768,586.4131,855,900.33开发支出商誉长期待摊费用 21,200,441.7520,537,046.87递延所得税资产 4,026,024.741,678,422.96其他非流动资产 21,910,052.656,271,312.12非流动资产合计 823,315,530.04634,183,151.75资产总计 1,929,314,818.111,850,042,595.89流动负债:

短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 128,007,790.0977,186,939.68预收款项 14,972,070.07461,400.76应付职工薪酬 65,755,937.4351,753,654.31应交税费 21,369,292.5521,984,960.24应付利息 1,533,333.344,968,750.00应付股利其他应付款 5,790,355.6710,327,926.85持有待售的负债

一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 237,428,779.15166,683,631.84非流动负债:

长期借款 55,000,000.0075,000,000.00应付债券其中:优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 20,014,575.836,453,102.09递延所得税负债 195,830.15195,830.15其他非流动负债非流动负债合计 75,210,405.9881,648,932.24负债合计 312,639,185.13248,332,564.08所有者权益:

股本 354,680,000.00354,680,000.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积 967,885,167.10967,885,167.10减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积 38,614,879.7338,614,879.73未分配利润 255,495,586.15240,529,984.98所有者权益合计 1,616,675,632.981,601,710,031.81负债和所有者权益总计 1,929,314,818.111,850,042,595.89

3、合并利润表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 703,358,721.97620,199,108.29其中:营业收入 703,358,721.97620,199,108.29利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 625,377,101.44529,846,152.31其中:营业成本 512,494,756.10456,232,893.73利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 7,295,600.725,189,006.43销售费用 10,202,142.297,398,589.82管理费用 92,850,646.2564,025,367.57财务费用 70,623.82-4,074,727.63资产减值损失 2,463,332.261,075,022.39加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

-3,938,604.50投资收益(损失以“-”号填

列)

10,750,768.19434,680.00其中:对联营企业和合营企业

的投资收益汇兑收益(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“-”号填列)

2,549,958.68-150,244.52其他收益 10,136,026.266,316,422.16

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 101,418,373.6693,015,209.12加:营业外收入 2,021,544.134,201,846.86减:营业外支出 200,226.0011,537.22四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 103,239,691.7997,205,518.76减:所得税费用 15,697,288.1015,140,672.40五、净利润(净亏损以“-”号填列) 87,542,403.6982,064,846.36

(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)归属于母公司所有者的净利润 87,376,005.0282,000,031.34少数股东损益 166,398.6764,815.02六、其他综合收益的税后净额 625,694.39-1,490,199.90归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

625,694.39-1,490,199.90(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

625,694.39-1,490,199.901.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额 625,694.39-1,490,199.906.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 88,168,098.0880,574,646.46归属于母公司所有者的综合收益总额

88,001,699.4180,509,831.44归属于少数股东的综合收益总额 166,398.6764,815.02

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.250.31(二)稀释每股收益 0.250.31

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:唐建兴 主管会计工作负责人:肖育才 会计机构负责人:杨姣容

4、母公司利润表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入 644,289,513.75566,415,653.05减:营业成本 471,748,020.40426,792,089.68税金及附加 6,782,996.554,880,509.35销售费用 7,458,667.495,651,116.40管理费用 78,595,953.3754,467,865.48财务费用 588,199.94744,497.80资产减值损失 2,089,204.74523,729.53加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

-3,938,604.50投资收益(损失以“-”号填

列)

10,750,768.19434,680.00其中:对联营企业和合营企

业的投资收益资产处置收益(损失以“-”号填列)

2,089,855.56696,773.99其他收益 10,136,026.264,853,522.16

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 100,003,121.2775,402,216.46加:营业外收入 1,343,379.884,143,172.57减:营业外支出 200,226.001.50三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

101,146,275.1579,545,387.53减:所得税费用 15,244,673.9811,959,615.62

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 85,901,601.1767,585,771.91(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

85,901,601.1767,585,771.91(二)终止经营净利润(净亏损

以“-”号填列)五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额 85,901,601.1767,585,771.91七、每股收益:

(一)基本每股收益(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 626,549,816.52713,567,681.37客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 19,901,283.39收到其他与经营活动有关的现金 31,649,294.8117,620,893.20经营活动现金流入小计 658,199,111.33751,089,857.96购买商品、接受劳务支付的现金 180,471,304.95218,382,955.84客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金

322,716,788.56253,361,770.04支付的各项税费 69,776,576.5265,870,038.13

支付其他与经营活动有关的现金 46,954,463.8536,328,611.46经营活动现金流出小计 619,919,133.88573,943,375.47经营活动产生的现金流量净额 38,279,977.45177,146,482.49二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,374,309.86704,222.73处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

12,763,695.833,201,388.44处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 684,000,000.00209,000,000.00投资活动现金流入小计 698,138,005.69212,905,611.17购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

241,641,567.86126,841,279.41投资支付的现金

质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,286,250,000.00315,000,000.00投资活动现金流出小计 1,527,891,567.86441,841,279.41投资活动产生的现金流量净额 -829,753,562.17-228,935,668.24三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 21,605,426.33发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 0.0021,605,426.33偿还债务支付的现金 11,618,075.0826,666,617.66分配股利、利润或偿付利息支付的现金

71,489,207.655,150,187.02其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 83,107,282.7331,816,804.68筹资活动产生的现金流量净额 -83,107,282.73-10,211,378.35四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

964,934.79-1,131,834.14五、现金及现金等价物净增加额 -873,615,932.66-63,132,398.24

加:期初现金及现金等价物余额 947,355,109.76131,997,987.31六、期末现金及现金等价物余额 73,739,177.1068,865,589.07

6、母公司现金流量表

单位:元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 598,197,066.28652,522,908.75收到的税费返还 19,619,137.40收到其他与经营活动有关的现金 26,384,164.7416,005,001.96经营活动现金流入小计 624,581,231.02688,147,048.11购买商品、接受劳务支付的现金 183,317,451.31183,838,433.52支付给职工以及为职工支付的现300,362,800.64235,697,727.98

金支付的各项税费 68,241,504.2063,833,775.45支付其他与经营活动有关的现金 45,744,536.3738,805,842.59经营活动现金流出小计 597,666,292.52522,175,779.54经营活动产生的现金流量净额 26,914,938.50165,971,268.57二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,374,309.86704,222.73处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

12,659,750.002,909,420.00处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00209,000,000.00投资活动现金流入小计 44,034,059.86212,613,642.73购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

198,415,112.47104,365,694.99投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

12,000,000.0023,000,000.00支付其他与投资活动有关的现金 630,000,000.00315,000,000.00

投资活动现金流出小计 840,415,112.47442,365,694.99投资活动产生的现金流量净额 -796,381,052.61-229,752,052.26三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 20,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金

75,902,876.205,628,820.99支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 95,902,876.205,628,820.99筹资活动产生的现金流量净额 -95,902,876.20-5,628,820.99四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

236,063.68

五、现金及现金等价物净增加额 -865,132,926.63-69,409,604.68加:期初现金及现金等价物余额 917,055,484.24103,180,547.68六、期末现金及现金等价物余额 51,922,557.6133,770,943.00

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

减:库

存股

其他综合收益

专项储

盈余公

一般风险准备

未分配

利润优先

永续

其他一、上年期末余额

354,680,000.

969,791,588.15

-102,34

3.66

38,614,879.73

244,967,075.83

3,566,1

14.11

1,611,517,314.

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他二、本年期初余额

354,680,000.

969,791,588.15

-102,34

3.66

38,614,879.73

244,967,075.83

3,566,1

14.11

1,611,517,314.

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

625,694

.39

16,440,005.02

166,398

.67

17,232,098.08

(一)综合收益总额

87,376,005.02

166,398

.67

87,542,403.69(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金

额4.其他

(三)利润分配

-70,936,

000.00

-70,936,

000.001.提取盈余公积2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

-70,936,

000.00

-70,936,

000.004.其他(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用

(六)其他

625,694

.39

625,694

.39四、本期期末余额

354,680,000.

969,791,588.15

523,350

.73

38,614,879.73

261,407,080.85

3,732,5

12.78

1,628,749,412.

上年金额

单位:元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

减:库

存股

其他综合收益

专项储

盈余公

一般风险准备

未分配

利润优先

永续

其他一、上年期末余额

266,000,000.

231,995,439.15

3,240,0

20.44

23,324,940.33

86,695,426.24

3,087,2

45.24

614,343,071.40

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他二、本年期初余额

266,000,000.

231,995,439.15

3,240,0

20.44

23,324,940.33

86,695,426.24

3,087,2

45.24

614,343,071.40

三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

88,680,000.0

737,796,149.00

-3,342,3

64.10

173,561,588.99

478,868

.87

997,174,242.76

(一)综合收益总额

173,561,588.99

478,868

.87

174,040,457.86

(二)所有者投入和减少资本

88,680,000.0

737,796,149.00

826,476,149.00

1.股东投入的普通股

88,680,000.0

737,796,149.00

826,476,149.00

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他(三)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用

(六)其他

-3,342,3

64.10

-3,342,3

64.10四、本期期末余额

354,680,000.

969,791,588.15

-102,34

3.66

23,324,940.33

260,257,015.23

3,566,1

14.11

1,611,517,314.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减:库存

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

354,680,

000.00

967,885,1

67.10

38,614,87

9.73

240,529,984.98

1,601,710

,031.81加:会计政策变更

前期差错更正

其他二、本年期初余额

354,680,

000.00

967,885,1

67.10

38,614,87

9.73

240,529,984.98

1,601,710

,031.81三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

14,965,601.17

14,965,60

1.17(一)综合收益总

85,901,601.17

85,901,60

1.17(二)所有者投入和减少资本

1.股东投入的普

通股2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他(三)利润分配

-70,936,

000.00

-70,936,0

00.001.提取盈余公积2.对所有者(或股东)的分配

-70,936,

000.00

-70,936,0

00.003.其他(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额

354,680,

000.00

967,885,1

67.10

38,614,87

9.73

255,495,586.15

1,616,675

,632.98上年金额

单位:元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减:库存

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

266,000,

000.00

230,089,0

18.10

23,324,94

0.33

102,920,530.38

622,334,4

88.81加:会计政策变更

前期差错更正

其他二、本年期初余额

266,000,

000.00

230,089,0

18.10

23,324,94

0.33

102,920,530.38

622,334,4

88.81三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)

88,680,0

00.00

737,796,1

49.00

15,289,93

9.40

137,609,454.60

979,375,5

43.00(一)综合收益总

152,899,394.00

152,899,3

94.00(二)所有者投入和减少资本

88,680,0

00.00

737,796,1

49.00

826,476,1

49.001.股东投入的普通股

88,680,0

00.00

737,796,1

49.00

826,476,1

49.002.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他(三)利润分配

15,289,93

9.40

-15,289,

939.401.提取盈余公积

15,289,93

9.40

-15,289,

939.402.对所有者(或股东)的分配

3.其他(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.其他(五)专项储备1.本期提取

2.本期使用(六)其他

四、本期期末余额

354,680,

000.00

967,885,1

67.10

38,614,87

9.73

240,529,984.98

1,601,710

,031.81

三、公司基本情况

惠州光弘科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系由1995年 3月成立的惠州大亚湾光弘科技电子有限公司整体变更设立的股份有限公司。统一社会信用代码:914413006178909639,2017年 12 月在深圳证券交易所上市(股票代码300735),所属行业为制造业-计算机、通讯和其他电子设备制造业类。

截至2018年6月30日止,本公司累计发行股本总数35,468.00万股,注册资本为 35,468.00万元,注册地:惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号,总部地址:惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号。

本公司主要经营活动为:生产经营继电器、电话机、数字录放机、宠物用具、多媒体播放器、数码音乐播放器、线路板组件、打印机及其配件、移动通信系统手机及交换设备、汽车车身电子控制系统、第三代及后续移动通信系统手机及其配件、电脑及其配件、LED灯及其配件、数码相机、GPS系统产品、POS刷卡机和网络交换设备及其配件(涉限除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本公司的母公司为光弘投资有限公司。本公司的实际控制人为自然人唐建兴。本财务报表业经公司全体董事于2018年 8月27 日批准报出。

截至2018年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称光弘科技电子(香港)有限公司光弘集团有限公司嘉兴光弘实业有限公司嘉兴光弘科技电子有限公司深圳明弘电子科技有限公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1,合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

2,合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1,外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

2,外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

1,金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

2,金融工具的确认依据和计量方法(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。(3)应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。(4)可供出售金融资产取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3,金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4,金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金

融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5,金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6,金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 金额100万元以上(含)的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法内部业务组合 其他方法押金组合 其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1-60天(含60天) 1.00%1.00%61-90天(含90天) 3.00%3.00%91-180天(含180天) 10.00%10.00%181-365天(含365天) 10.00%20.00%1-2年 20.00%50.00%2-3年 50.00%100.00%3年以上 100.00%100.00%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例内部业务组合 0.00%0.00%押金组合 0.00%0.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项是指单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项。

坏账准备的计提方法

对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额,确认为减值损失,计入当期损益。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、存货的分类存货分类为:原材料、库存商品、自制半成品等。

2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法(1)低值易耗品采用一次转销法(2)包装物采用一次转销法

13、持有待售资产14、长期股权投资

(1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义

务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.755%机器设备 年限平均法 3-10 5% 9.505%-31.675%运输工具 年限平均法 3-5 5% 19.005%-31.675%办公设备 年限平均法 3-5 5% 19.005%-31.675%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

(1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

(2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

(3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

(4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

1,借款费用资本化的确认原则借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2,借款费用资本化期间资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3,暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4,借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平

均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1,无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2,使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项目 预计使用寿命(年) 依据土地使用权 50土地使用权证对应年限软件 1-10预计使用年限每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3,使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序每年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。经复核,本公司暂时没有使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

1,划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2,开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式:该项无形资产能作为一项通用技术被应用,且应用该项无形资产生产的产品具备独创性并存在市场或该项无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1,摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2,摊销年限长期待摊费用,有明确受益期限的按受益期平均摊销;如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时,将其余额全部转入当期损益。

24、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划报告期内,本公司暂无根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本情形。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债

1,预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

2,各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

1,销售商品收入确认的一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2,具体原则(1)境内销售

对于直接运送至客户在本公司所设直发仓方式销售的商品,根据发货单签字确认的时点确认收入。对于运送至客户指定的交货地点或其指定的物流公司接货点方式销售的商品,客户在送货单上签字确认的时点确认收入。

(2)境外销售

直接出口销售中,指定第三方物流公司上门提货的,货物交接后确认收入;货物运输送至省内保税区,完成交接手续后确认收入;货物运送至客户指定货运代理公司办理出口,货物交接后确认收入。

3,提供劳务的确认标准在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易结果不能够可靠估计的,应当分别处理:①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指:①收入金额能够可靠计量;②相关经济利益很可能流入公司;③交易的完工进度能够可靠地确定;④交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。

29、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1,类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

2, 确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

(1)应收补助款的金额已经过有关政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,

且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件。

3,会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1,类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

2, 确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

(1)应收补助款的金额已经过有关政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件。

3,会计处理与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用

或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁(1)经营租赁的会计处理方法

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融

资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。

17%/16%/6%

城市维护建设税

按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征

7%企业所得税 按应纳税所得额计征 15%/16.5%/25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率惠州光弘科技股份有限公司 15%深圳明弘电子科技有限公司 25%光弘集团有限公司 16.5%嘉兴光弘实业有限公司 25%光弘科技电子(香港)有限公司 16.5%嘉兴光弘科技电子有限公司 15%

2、税收优惠

1、本公司于2017年3月15日取得由广东省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》,证书号为GR201644001079,有效期3年,已于2017年3月21日取得惠州市大亚湾经济技术开发区国家税务局税务事项通知书(惠湾国税 税通[2017]2501号),公司2016年至2018年按15%优惠税率缴纳所得税。

2、子公司嘉兴光弘科技电子有限公司于2017年11月13日取得由浙江省科学技术厅颁发的《高新技术企业证书》,证书号为GR201733001343,有效期3年,已向嘉兴市国家税务局经济开发区税务分局办理企业所得税优惠备案,2017年按15%优惠税率缴纳所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元项目 期末余额 期初余额库存现金 436,067.71239,825.19银行存款 73,303,109.39947,115,284.57合计 73,739,177.10947,355,109.76其中:存放在境外的款项总额 14,970,116.9223,182,287.14其他说明

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据(1)应收票据分类列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 31,732,473.7821,814,338.18

合计 31,732,473.7821,814,338.18

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元项目 期末已质押金额银行承兑票据 2,000,000.00合计 2,000,000.00

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 2,395,570.17合计 2,395,570.17

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元项目 期末转应收账款金额其他说明

5、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的应收账款

397,071,

635.30

100.00%

6,020,68

9.90

1.52%

391,050,9

45.40

229,839,763.72

100.00%

3,717,123

.67

1.62%

226,122,64

0.05合计

397,071,

635.30

100.00%

6,020,68

9.90

1.52%

391,050,9

45.40

229,839,763.72

100.00%

3,717,123

.67

1.62%

226,122,64

0.05期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1 -60天(含60天) 335,472,425.553,329,464.191.00%61-90天(含90天) 48,812,313.211,455,043.263.00%91-180天(含180天) 12,690,683.391,223,291.5110.00%181-365天(含365天) 63,516.966,351.7010.00%1年以内小计 397,038,939.116,014,150.661.51%1至2年 32,696.196,539.2420.00%合计 397,071,635.306,020,689.901.52%确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,696,987.20元;本期收回或转回坏账准备金额393,420.97元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合

计数的比例(%)

坏账准备

闻泰通讯股份有限公司 94,634,241.04 23.831,515,600.07东莞华贝电子科技有限公司 74,905,888.71 18.86771,284.78华为技术有限公司 65,503,503.83 16.50911,114.52广东以诺通讯有限公司 40,743,511.15 10.26407,435.11东莞市欧珀精密电子有限公司 35,812,691.84 9.02367,516.92

合计 311,599,836.5778.473,972,951.40

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项(1)预付款项按账龄列示

单位: 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 3,237,864.12100.00%4,421,153.37 97.21%1至2年 155.400.00%127,043.98 2.79%合计 3,238,019.52-- 4,548,197.35 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合

计数的比例华闻世界(北京)文化传播有限公司 600,000.00 18.53中国石化销售有限公司广东惠州石油分公司

489,271.54 15.11深圳市振邦视界科技有限公司 172,000.00 5.31

深圳市百兴利家具有限公司 162,840.00 5.03嘉兴金蝶软件有限公司 144,196.00 4.45

合计 1,568,307.54 48.43

其他说明:

7、应收利息(1)应收利息分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额理财产品 9,376,458.33合计 9,376,458.330.00

(2)重要逾期利息

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明:

8、应收股利(1)应收股利

单位: 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

是否发生减值及其判断

依据其他说明:

9、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

6,068,26

2.94

100.00%

42,802.7

0.71%

6,025,460

.16

18,610,343.42

100.00%22,297.29 0.12%

18,588,046.

合计

6,068,26

2.94

100.00%

42,802.7

0.71%

6,025,460

.16

18,610,343.42

100.00%22,297.29 0.12%

18,588,046.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1-60天 3,483,642.0534,836.431.00%61-90天 45,552.801,366.583.00%91-180天 60,862.496,086.2010.00%181-365天 0.000.0020.00%1至2年 952.76476.3850.00%2至3年 37.1437.14100.00%确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

种类 期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备账面价值账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例

(%)

金额 计提

比例(%)

金额 比例

(%)

金额 计提

比例(%)按押金保证金组合计提坏账准备的其他应收账款

2,477,215.7040.82 2,477,215.7016,420,999.1288.24 16,420,999.12

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额42,219.50元;本期收回或转回坏账准备金额21,714.01元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金及押金 2,436,489.6616,430,309.55代缴社保、公积金、个税 2,372,799.822,116,609.15往来款项 1,217,795.8212,187.96员工伙食费 41,177.6451,236.76合计 6,068,262.9418,610,343.42

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额员工

代缴员工社保、公积金、个税

2,372,799.821-60天 39.10% 23,728.00东莞市欧珀精密电

子有限公司

质保金 2,000,000.002年以上 32.96% 0.00中国人民财产保险

股份有限公司

保险理赔款 1,000,000.001-60天 16.48% 10,000.00员工 员工房租费 102,725.291-61天、61-90天 1.69% 1,581.68

深圳市发掘科技有限公司

项目保证金 100,000.00

1-180天、181-365天

1.65% 0.00合计 -- 5,575,525.11-- 91.88% 35,309.68

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

10、存货(1)存货分类

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料 30,196,945.74 2,055,539.3328,141,406.4123,688,275.502,028,981.91 21,659,293.59在产品 8,958,168.99 108,221.088,849,947.914,530,525.4120,004.68 4,510,520.73库存商品 5,059,641.67 37,031.425,022,610.256,538,784.4512,544.70 6,526,239.75合计 44,214,756.40 2,200,791.8342,013,964.5734,757,585.362,061,531.29 32,696,054.07公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料 2,028,981.91 26,557.42 2,055,539.33在产品 20,004.68 88,216.40 108,221.08库存商品 12,544.70 24,486.72 37,031.42合计 2,061,531.29 139,260.54 2,200,791.83

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元项目 金额其他说明:

11、持有待售的资产

单位: 元项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额理财产品 602,250,000.00待抵扣进项税金 1,384,191.771,222,006.91待摊租金、财产保险 391,527.02551,985.43预缴企业所得税 689,177.90合计 604,025,718.792,463,170.24其他说明:

14、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元被投资单

账面余额 减值准备在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加本期减少 期末 期初 本期增加本期减少期末

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元可供出售权益工

具项目

投资成本 期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间

(个月)

已计提减值金额 未计提减值原因其他说明

15、持有至到期投资(1)持有至到期投资情况

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款(1)长期应收款情况

单位: 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元被投资单

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业其他说明

18、投资性房地产(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明

19、固定资产(1)固定资产情况

单位: 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计一、账面原值:

1.期初余额 153,157,773.78 686,212,106.344,732,198.6112,776,036.54 856,878,115.272.本期增加金额 2,965,830.53 181,641,583.161,732,589.39 186,340,003.08(1)购置 181,281,395.441,732,589.39 183,013,984.83(2)在建工程转入

2,965,830.53 360,187.72 3,326,018.25(3)企业合并

增加

3.本期减少金额 41,409,942.24117,523.57 41,527,465.81(1)处置或报废

41,409,942.24117,523.57 41,527,465.81汇率差 -65,429.00 -14,217.66-9,895.56-627.41 -90,169.63

4.期末余额 156,189,033.31 826,457,964.924,742,094.1714,391,729.77 1,001,780,822.17二、累计折旧1.期初余额 42,322,586.18 306,351,627.023,317,992.897,582,864.70 359,575,070.792.本期增加金额 3,782,556.71 47,875,797.59287,977.531,335,863.26 53,282,195.09(1)计提 3,782,556.71 47,875,797.59287,977.531,335,863.26 53,282,195.09

3.本期减少金额 30,122,800.38112,831.25 30,235,631.63(1)处置或报废

30,122,800.38112,831.25 30,235,631.63汇率差 -34,077.62 -14,217.66-6,647.57-104.39 -55,047.24

4.期末余额 46,139,220.51 324,118,841.893,612,617.998,806,001.10 382,676,681.49三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值 110,049,812.80 502,339,123.031,129,476.185,585,728.67 619,104,140.682.期初账面价值 110,835,187.60 379,860,479.321,414,205.725,193,171.84 497,303,044.48

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元项目 期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明

20、在建工程(1)在建工程情况

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值北区工程建设 2,589,949.14 2,589,949.142,831,776.48 2,831,776.48华东智慧制造基地一期土建及安装工程

30,339,822.17 30,339,822.1724,850,281.09 24,850,281.09

设备安装 34,482.76 34,482.76233,290.27 233,290.27合计 32,964,254.07 32,964,254.0727,915,347.84 27,915,347.84

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元项目名

预算数

期初余

本期增加金额

本期转入固定资产金

本期其他减少

金额

期末余

工程累计投入占预算

比例

工程进

利息资本化累计金额

其中:本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源北区工

程建设

2,831,77

6.48

2,724,00

3.19

2,965,83

0.53

2,589,94

9.14

其他华东智

慧制造基地一期土建及安装工程

24,850,2

81.09

5,489,54

1.08

30,339,8

22.17

其他

设备安装

233,290.

208,390.

360,187.

47,010.4

34,482.7

其他合计

27,915,3

47.84

8,421,93

4.88

3,326,01

8.25

47,010.4

32,964,2

54.07

-- -- --

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元项目 本期计提金额 计提原因其他说明

21、工程物资

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他说明:

22、固定资产清理

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他说明:

23、生产性生物资产(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产(1)无形资产情况

单位: 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计一、账面原值1.期初余额 56,305,059.55 491,877.53 56,796,937.082.本期增加金额

30,591,000.00 37,600.00 30,628,600.00(1)购置 30,591,000.00 37,600.00 30,628,600.00

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额(1)处置

4.期末余额 86,896,059.55 529,477.53 87,425,537.08二、累计摊销1.期初余额 4,210,213.14 43,677.22 4,253,890.362.本期增加金额

872,639.82 35,393.55 908,033.37(1)计提 872,639.82 35,393.55 908,033.37

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 5,082,852.96 79,070.77 5,161,923.73三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值

81,813,206.59 450,406.76 82,263,613.352.期初账面价

52,094,846.41 448,200.31 52,543,046.72本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明:

26、开发支出

单位: 元项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额其他说明

27、商誉(1)商誉账面原值

单位: 元被投资单位名称或形成商誉的事

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

(2)商誉减值准备

单位: 元被投资单位名称或形成商誉的事

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

28、长期待摊费用

单位: 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额工场装修工程款 17,094,828.22 2,734,132.293,294,267.01 16,534,693.50食堂装修 3,200,311.91 628,054.44 2,572,257.47监控系统工程 591,868.60 116,242.57 475,626.03能源管理中心建设工程

466,019.4264,724.90 401,294.52展厅装修 1,158,558.56115,855.86 1,042,702.70

其他 1,284,279.00 2,350.43319,405.17 967,224.26合计 22,171,287.73 4,361,060.704,538,549.95 21,993,798.48其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 8,264,284.511,240,953.195,800,952.25 879,408.49

内部交易未实现利润 17,267,050.002,590,057.5011,663,199.73 1,749,479.96可抵扣亏损 837,247.07 125,587.07政府补助 25,014,575.834,252,186.396,453,102.09 967,965.31合计 50,545,910.348,083,197.0824,754,501.14 3,722,440.83

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债资产折旧、摊销 1,305,534.35195,830.151,305,534.35 195,830.15合计 1,305,534.35195,830.151,305,534.35 195,830.15

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产 8,083,197.08 3,722,440.83递延所得税负债 195,830.15 195,830.15

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元项目 期末余额 期初余额

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元年份 期末金额 期初金额 备注其他说明:

30、其他非流动资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额预付设备款 22,014,408.056,271,312.12合计 22,014,408.056,271,312.12其他说明:

31、短期借款(1)短期借款分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明:

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他说明:

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位: 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 1,702,424.65合计 1,702,424.650.00本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款(1)应付账款列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额1年以内(含1年) 134,352,547.5893,188,295.101 -2年(含2年) 6,641,902.661,757,547.97

合计 140,994,450.2494,945,843.07

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明:

36、预收款项(1)预收款项列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额1年以内(含1年) 11,231,880.177,394,401.711 -2年(含2年) 515,953.77合计 11,231,880.177,910,355.48

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元项目 金额其他说明:

37、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬 59,337,978.22319,624,976.59308,620,766.44 70,342,188.37二、离职后福利-设定提存计划

80,179.8014,877,860.6914,877,390.89 80,649.60三、辞退福利 86,720.0086,720.00

合计 59,418,158.02334,589,557.28323,584,877.33 70,422,837.97

(2)短期薪酬列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴

58,904,093.93308,381,576.98297,209,248.08 70,076,422.832、职工福利费 234,154.503,352,967.833,587,122.33

3、社会保险费 41,985.384,849,413.114,856,739.98 34,658.51其中:医疗保险费 36,615.164,272,178.364,279,478.99 29,314.53工伤保险费 2,630.52557,065.96557,108.40 2,588.08生育保险费 2,739.7020,168.7920,152.59 2,755.904、住房公积金 17,026.001,978,912.001,979,712.00 16,226.005、工会经费和职工教育经费

140,718.411,062,106.67987,944.05 214,881.03合计 59,337,978.22319,624,976.59308,620,766.44 70,342,188.37

(3)设定提存计划列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险 77,409.1014,615,003.4114,614,549.81 77,862.702、失业保险费 2,770.70262,857.28262,841.08 2,786.90合计 80,179.8014,877,860.6914,877,390.89 80,649.60其他说明:

38、应交税费

单位: 元项目 期末余额 期初余额增值税 8,386,782.1620,336,669.95企业所得税 16,452,504.591,088,137.99个人所得税 54,458.02城市维护建设税 433,319.93781,558.65土地使用税 248,430.36552,067.50印花税 3,884.63446,957.19房产税 354,079.56教育费附加 566,138.38558,256.18

合计 26,445,139.6123,818,105.48其他说明:

39、应付利息

单位: 元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明:

40、应付股利

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元项目 期末余额 期初余额企业往来款 524,262.273,820,355.10员工饭堂 2,428,442.603,256,715.85员工代垫费用 75,045.15211,051.64代缴社保 333,838.76420,197.66客户物损扣款 3,082,919.823,517,244.00其他 267,926.98448,577.78合计 6,712,435.5811,674,142.03

(2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明

42、持有待售的负债

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 701,623.793,917,639.07合计 701,623.793,917,639.07其他说明:

44、其他流动负债

单位: 元项目 期末余额 期初余额预提费用 811,073.33617,540.35合计 811,073.33617,540.35短期应付债券的增减变动:

单位: 元债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额期初余额本期发行

按面值计

提利息

溢折价摊

本期偿还 期末余额其他说明:

45、长期借款(1)长期借款分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额抵押借款 34,643,945.8043,046,005.60合计 34,643,945.8043,046,005.60长期借款分类的说明:

长期借款的说明:

(1) 光弘集团有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了汇丰香港行2015年字第808-299846-177号长期借款合同,以29台美亚贴片机作为抵押借款HKD12,379,010.52元,年利率HIBOR+2%,借款期限为2015年2月27日至2018年2月27日,该借款已在报告期内偿还,抵押已解除。

(2) 光弘集团有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了汇丰香港行2015年字第808-299846-178号长期借款合同,以

16台美亚模组贴片机作为抵押借款HKD7,530,568.13元,年利率HIBOR+2%,借款期限为2015年4月28日至2018年4月28日,该借款已在报告期内偿还,抵押已解除。

(3) 光弘集团有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了汇丰香港行2015年字第808-299846-179号长期借款合同,以15台美亚模组贴片机作为抵押借款HKD8,488,281.35元,年利率HIBOR+2%,借款期限为2015年7月28日至2018年7月28日。

(4) 光弘集团有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了汇丰香港行2015年字第808-299846-180号长期借款合同,以50台全威尔测试仪作为抵押借款HKD10,215,895.00元,年利率HIBOR+2%,借款期限为2015年8月25日至2018年8月25日。

(5) 光弘集团有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了汇丰香港行2017年字第808-299846-181号长期借款合同,以54台美亚模组贴片机作为抵押借款HKD 24,365,831.37元,年利率HIBOR+2%,借款期限为2017年4月5日至2020年4月5日。

(6) 光弘集团有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了汇丰香港行2017年字第808-299846-182号长期借款合同,以

34台美亚模组贴片机作为抵押借款HKD22,763,194.00元,年利率HIBOR+2%,借款期限为2017年9月15日至2020年9月15日。

(7) 光弘集团有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订了汇丰香港行2017年字第808-299846-183号长期借款合同,以60台全威尔测试仪作为抵押借款HKD 11,151,701.82元,年利率HIBOR+2%,借款期限为2017年10月19日至2020年10月19日。

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券(1)应付债券

单位: 元项目 期末余额 期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值数量 账面价值数量 账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、长期应付款(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额其他说明:

48、长期应付职工薪酬(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元项目 期末余额 期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额计划资产:

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

49、专项应付款

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明:

50、预计负债

单位: 元项目 期末余额 期初余额 形成原因其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 6,453,102.09 28,697,500.0010,136,026.2625,014,575.83

与资产相关的政府补助合计 6,453,102.09 28,697,500.0010,136,026.2625,014,575.83 --涉及政府补助的项目:

单位: 元负债项目 期初余额

本期新增补助

金额

本期计入营业外收入金

本期计入其他

收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动 期末余额

与资产相关/与收益相关

财政局2016年企业技术改造事后奖补

4,476,367.52 528,933.06 3,947,434.46与资产相关财政局4G移

动通讯终端产品生产线升级换代技术改造项目款

1,976,734.57 495,965.46 1,480,769.11与资产相关

财政局2017年企业技术改造事后奖补

19,660,000.00 8,605,921.55 11,054,078.45与资产相关通讯终端贴

装生产线设备更新技术改造项目

4,037,500.00 505,206.19 3,532,293.81与资产相关财政局对嘉

兴光弘实业有限公司投资规模补助资金

5,000,000.00 5,000,000.00与资产相关

合计 6,453,102.09 28,697,500.00 10,136,026.26 25,014,575.83--其他说明:

52、其他非流动负债

单位: 元项目 期末余额 期初余额其他说明:

53、股本

单位:元期初余额

本次变动增减(+、-)

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计

股份总数 354,680,000.00 354,680,000.00其他说明:

54、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值 数量 账面价值数量 账面价值数量 账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价(股本溢价) 953,830,167.10 953,830,167.10其他资本公积 15,961,421.05 15,961,421.05合计 969,791,588.15 969,791,588.15其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得减:前期计入减:所得税税后归属税后归属

税前发生

其他综合收益当期转入损益

费用 于母公司 于少数股

东二、以后将重分类进损益的其他综合收益

-102,343.66625,694.39625,694.39 523,350.73外币财务报表折算差额 625,694.39625,694.39

其他综合收益合计 -102,343.66625,694.39625,694.39 523,350.73其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 38,614,879.73 38,614,879.73合计 38,614,879.73 38,614,879.73盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 244,967,075.8386,695,426.24调整后期初未分配利润 244,967,075.83加:本期归属于母公司所有者的净利润 87,376,005.02173,561,588.99减:提取法定盈余公积 15,289,939.40应付普通股股利 70,936,000.00期末未分配利润 261,407,080.85244,967,075.83调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 702,358,765.16512,172,360.29618,927,607.14 455,829,936.57其他业务 999,956.81322,395.811,271,501.15 402,957.16合计 703,358,721.97512,494,756.10620,199,108.29 456,232,893.73

62、税金及附加

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 3,557,740.212,514,626.33教育费附加 2,886,448.501,796,161.65房产税 396,079.56396,079.56土地使用税 308,127.21276,033.73车船使用税 1,860.001,080.00印花税 145,345.24205,025.16合计 7,295,600.725,189,006.43其他说明:

63、销售费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 2,098,585.921,830,105.59交通差旅费 230,400.00340,761.26运杂费 6,412,723.094,284,027.69业务招待费 379,912.37437,116.91业务宣传费 476,549.23107,203.24折旧费 7,285.303,247.30办公费 96,553.72293,107.33其他 500,132.66103,020.50合计 10,202,142.297,398,589.82其他说明:

64、管理费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 30,721,882.5024,804,394.16折旧摊销 4,677,642.763,032,348.11差旅费 1,047,468.99883,247.42业务招待费 1,164,550.22446,580.89办公费 4,803,030.345,379,042.67租赁费 401,611.101,158,794.46水电费 1,341,392.811,147,166.77维修费 2,492,496.432,254,608.91财产保险费 155,305.65636,655.75中介服务费 4,614,372.323,927,071.71研发费用 33,083,230.9718,531,563.53媒体宣传费 1,229,811.93意外损失赔偿款 4,419,348.69其他 2,698,501.541,823,893.19合计 92,850,646.2564,025,367.57其他说明:

65、财务费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 555,081.451,139,160.03减:利息收入 1,634,841.89392,981.85汇兑损益 983,483.28-5,020,407.96手续费及其他 166,900.98199,502.14合计 70,623.82-4,074,727.63其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失 2,324,071.72530,480.78

二、存货跌价损失 139,260.54544,541.61合计 2,463,332.261,075,022.39其他说明:

67、公允价值变动收益

单位: 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产

-3,938,604.50其中:衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

-3,938,604.50合计 -3,938,604.50

其他说明:

68、投资收益

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益

434,680.00理财产品收益 10,750,768.19

合计 10,750,768.19434,680.00其他说明:

69、资产处置收益

单位: 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置利得 2,549,958.68-150,244.52

70、其他收益

单位: 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 10,136,026.266,316,422.16

71、营业外收入

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助 1,207,568.873,500,000.00813,975.26701,846.86合计 2,021,544.134,201,846.86计入当期损益的政府补助:

单位: 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

本期发生金

上期发生金

与资产相关/与收益相关其他说明:

72、营业外支出

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 200,000.0011,535.72其他 226.001.50合计 200,226.0011,537.22其他说明:

73、所得税费用(1)所得税费用表

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 20,058,044.3516,978,288.59递延所得税费用 -4,360,756.25-1,837,616.19合计 15,697,288.1015,140,672.40

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元项目 本期发生额利润总额 103,239,691.79按法定/适用税率计算的所得税费用 15,485,953.77子公司适用不同税率的影响 185,270.91

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 201,814.58使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -175,751.16所得税费用 15,697,288.10其他说明

74、其他综合收益详见附注。

75、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额营业外收入 109,384.059,875,096.45利息收入 1,634,841.89130,565.09递延的政府补助 29,905,068.877,478,000.84其他 137,230.82合计 31,649,294.8117,620,893.20收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额付现费用 39,180,980.1628,320,380.46单位往来款 6,298,608.865,242,569.44营业外支出 200,226.0011,537.22其他 1,274,648.832,754,124.34合计 46,954,463.8536,328,611.46支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额保值型理财产品 684,000,000.00209,000,000.00

合计 684,000,000.00209,000,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额保值型理财产品 1,286,250,000.00315,000,000.00合计 1,286,250,000.00315,000,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

76、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料

单位: 元补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --净利润 87,542,403.6982,064,846.36加:资产减值准备 2,463,332.261,075,022.39固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

53,282,195.0941,310,340.81无形资产摊销 908,033.37545,105.70

长期待摊费用摊销 4,538,549.951,886,507.45处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

-2,549,958.68-707,562.33公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 3,938,604.50

财务费用(收益以“-”号填列) -293,595.703,935,641.97投资损失(收益以“-”号填列) -10,750,768.19-434,680.00递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -4,360,756.25-1,361,322.72递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -476,293.47存货的减少(增加以“-”号填列) -10,041,570.09-13,310,262.48经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-177,119,728.1124,670,772.87经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

列)

94,661,840.1134,009,761.44经营活动产生的现金流量净额 38,279,977.45177,146,482.49

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

-- --3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 73,739,177.1068,865,589.07减:现金的期初余额 947,355,109.76131,997,987.31现金及现金等价物净增加额 -873,615,932.66-63,132,398.24

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元金额其中: --其中: --其中: --其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元金额其中: --其中: --其中: --其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额一、现金 73,739,177.10947,355,109.76三、期末现金及现金等价物余额 73,739,177.10947,355,109.76其他说明:

77、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

78、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元项目 期末账面价值 受限原因应收票据 2,000,000.00应收票据质押固定资产 56,694,779.78长期借款抵押合计 58,694,779.78--其他说明:

79、外币货币性项目(1)外币货币性项目

单位: 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --其中:美元 2,354,717.986.616615,580,226.99欧元 3,068.15 7.651523,475.95港币 1,472,887.77 0.8431 1,241,791.68日元 79,048,321.05 0.0599144,736,101.11应收账款 -- --其中:美元 2,159,251.666.616614,286,904.53欧元港币

长期借款 -- --其中:美元欧元港币 41,091,146.720.843134,643,945.80

其他应收款其中:港币 88,323.000.843174,465.12预付账款其中:美元 94,400.006.6166624,607.04欧元 12,766.007.651597,679.05港币 56,900.000.843147,972.39日元 420,000.00 0.05991425,163.88预收账款其中:美元 1,143,682.156.61667,567,287.31应付账款其中:美元 2,610,221.616.616617,270,792.30港币 1,620,346.650.84311,366,114.26日元 64,916,069.000.0599143,889,381.36其他应付款其中:美元 75,280.006.6166498,097.65港币 574,030.500.8431483,965.11其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外全资子公司光弘科技电子(香港)有限公司及光弘集团有限公司经营地位于中国香港,记账本位币为港币,日常结算货币主要为港币。

80、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名

股权取得时

股权取得成

股权取得比

股权取得方

购买日

购买日的确

定依据

购买日至期末被购买方

的收入

购买日至期末被购买方

的净利润其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值 购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元被合并方名

企业合并中取得的权益

比例

构成同一控制下企业合

并的依据

合并日

合并日的确

定依据

合并当期期初至合并日被合并方的

收入

合并当期期初至合并日被合并方的

净利润

比较期间被合并方的收

比较期间被合并方的净

利润其他说明:

(2)合并成本

单位: 元合并成本或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日 上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

光弘科技电子中国香港 中国香港 投资 100.00% 投资设立

(香港)有限公司光弘集团有限公司

中国香港 中国香港 电子贸易 100.00%

同一控制下企业合并深圳明弘电子科技有限公司

深圳 深圳 研发咨询 100.00%

同一控制下企业合并嘉兴光弘实业有限公司

嘉兴 嘉兴 电子贸易 100.00% 投资设立嘉兴光弘科技电

子有限公司

嘉兴 嘉兴 制造业 70.00% 投资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额嘉兴光弘科技电子有限

公司

30.00%166,398.67 3,732,512.78子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

非流动

资产

资产合

流动负

非流动

负债

负债合

流动资

非流动

资产

资产合

流动负

非流动

负债

负债合

计嘉兴光弘科技电子有限公司

58,137,9

19.81

24,684,8

10.29

82,822,7

30.10

70,381,0

20.85

70,381,0

20.85

42,225,8

15.87

26,850,7

13.71

69,076,5

29.58

57,189,4

82.56

57,189,4

82.56单位: 元

子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润综合收益总经营活动现营业收入 净利润综合收益总经营活动现

额 金流量 额 金流量嘉兴光弘科技电子有限公司

51,513,039.45 554,662.23 554,662.23-4,023,297.2445,222,010.26216,050.06 216,050.06 -2,536,333.48其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业: -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业: -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损

本期未确认的损失(或本期分

享的净利润)

本期末累积未确认的损失其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司总经办设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过肖育才总监递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。1,信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

2,市场风险金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

(1)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司目前的政策是固定利率+HIBOR(香港银行同业拆借利率)借款占外部借款的100.00%。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。

截止2018年6月30日,存在以固定利率+HIBOR计算的长期借款35,345,569.59元。其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降2%,则本公司的净利润将减少或增加706,911.40元。管理层认为2%合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。由于报告期内不存在外币金融资产和负债,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元及港币计价的资产和负债,外币资产和负债折算成人民币的金额列示如下

项目 期末余额(人民币)

美元 港币 欧元 日元 合计货币资金 15,580,226.99 1,241,791.6823,475.954,736,101.11 21,581,595.73应收账款 14,286,904.53 14,286,904.53预付账款 624,607.04 47,972.3997,679.0525,163.88 795,422.36其他应收账款 74,465.12 74,465.12应付账款 17,270,792.30 1,366,114.263,889,381.36 22,526,287.92预收账款 7,567,287.31 7,567,287.31其他应付账款 498,097.65 483,965.11 982,062.76

长期借款 34,643,945.80 34,643,945.80

合计55,827,915.82 37,858,254.36121,155.008,650,646.35 102,457,971.53

于2018年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元/港币升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润299,742.35元。管理层认为1%合理反映了下一年度人民币对美元/港币可能发生变动的合理范围。

3,流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目 年末余额 年初余额

1年以内 1年以上 1年以内 1年以上应付票据 1,702,424.65应付账款 134,352,547.586,641,902.6693,188,295.10 1,757,547.97预收账款 11,231,880.177,394,401.71 515,953.77其他应付款 6,325,558.88386,876.7011,301,393.40 372,748.63一年内到期的非流动负债 701,623.793,917,639.07

其他流动负债 811,073.33617,540.35

合计 155,125,108.407,028,779.36116,419,269.63 2,646,250.37

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例光弘投资有限公司

香港中环皇后大道中59-65号泛海大厦6楼602室

投资控股 HKD247,420,238.0061.30% 61.30%本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。其他说明:

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九,在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

进科投资有限公司

公司实际控制人控制或投资产生重大影响的企业,光弘投资有限公司的母公司龙旗通信技术(香港)有限公司 间接持有公司13.42%的股权

华勤通讯技术有限公司

公司董事邹宗信担任高级副总裁的公司,通过子公司海勤通讯香港有限公司间接持有本公司6.71%的股权

海勤通讯香港有限公司 华勤通讯技术有限公司的子公司东莞华贝电子科技有限公司 华勤通讯技术有限公司的子公司上海龙旗科技股份有限公司 持有香港龙旗100%股权,间接持有公司13.42%的股权

龙旗电子(惠州)有限公司

报告期内曾与上海龙旗为同一控制人控制的企业,2015年1月被转让至上海龙旗,成为上海龙旗的全资子公司

唐建兴 实际控制人简松年 副董事长其他说明

5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额龙旗电子(惠州)有限公司

采购原材料 否 202,793.72出售商品/提供劳务情况表

单位: 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额东莞华贝电子科技有限公司 加工费 158,050,709.7594,965,572.75龙旗电子(惠州)有限公司 加工费 15,515,931.58购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元委托方/出包方名

受托方/承包方名

受托/承包资产类

受托/承包起始日受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名

受托方/承包方名

委托/出包资产类

委托/出包起始日委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入星华(香港)有限公司 停车位 4,874.385,303.56本公司作为承租方:

单位: 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费星华电子(惠州)有限公司 厂房、水电费 1,891,664.733,474,848.35关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方

单位: 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕进科投资有限公司、唐建兴

15,710,000.002014年07月23日2017年07月23日 是进科投资有限公司、唐

建兴

14,290,000.002014年08月14日2017年08月14日 是进科投资有限公司、唐

建兴

12,379,010.522015年02月27日2018年02月27日 是进科投资有限公司、唐

建兴

7,530,568.132015年04月28日2018年04月28日 是进科投资有限公司、唐

建兴

8,488,281.352015年07月28日2018年07月28日 否进科投资有限公司、唐

建兴

10,215,895.002015年08月25日2018年08月25日 否进科投资有限公司、唐

建兴

24,365,831.372017年04月05日2020年04月05日 否

进科投资有限公司、唐建兴

22,763,194.002017年09月15日2020年09月15日 否进科投资有限公司、唐

建兴

11,151,701.822017年10月19日2020年10月19日 否关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 2,619,200.002,643,600.00

(8)其他关联交易6、关联方应收应付款项(1)应收项目

单位: 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

东莞华贝电子科技有限公司

74,905,888.71771,284.7852,331,133.27 526,016.07应收账款

龙旗电子(惠州)有限公司

1,986,581.23 43,502.02

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 星华电子(惠州)有限公司 107,788.80410,250.70

7、关联方承诺8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正(1)追溯重述法

单位: 元会计差错更正的内容 处理程序

受影响的各个比较期间报表

项目名称

累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组3、资产置换(1)非货币性资产交换(2)其他资产置换4、年金计划5、终止经营

单位: 元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润

归属于母公司所有者的终止经营

利润其他说明

6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策(2)报告分部的财务信息

单位: 元项目 分部间抵销 合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款(1)应收账款分类披露

单位: 元类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的应收账款

347,329,

646.89

100.00%

4,764,98

1.34

1.37%

342,564,6

65.55

204,920,062.82

100.00%

2,791,555

.81

1.36%

202,128,50

7.01合计

347,329,

646.89

100.00%

4,764,98

1.34

1.37%

342,564,6

65.55

204,920,062.82

100.00%

2,791,555

.81

1.36%

202,128,50

7.01期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1 - 60 天(含60天) 294,124,240.182,941,215.281.00%61-90天(含90天) 45,213,170.801,356,395.123.00%91-180天(含180天) 4,608,317.01460,831.7010.00%1年以内小计 343,945,727.994,758,442.101.38%1至2年 32,696.196,539.2420.00%合计 343,978,424.184,764,981.341.39%确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

类别 年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面价值账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例

(%)

金额 计提

比例(%)

金额 比例

(%)

金额 计提

比例(%)内部业务组合 3,351,222.71 0.96 3,351,222.7119,017,147.629.28 19,017,147.62

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 年末余额

应收账款 占应收账款合计数

的比例(%)

坏账准备

闻泰通讯股份有限公司94,634,241.04 27.251,515,600.07

东莞华贝电子科技有限公司74,905,888.71 21.57771,284.78

华为技术有限公司65,503,503.83 18.86911,114.52

广东以诺通讯有限公司40,743,511.15 11.73407,435.11

东莞市欧珀精密电子有限公司35,812,691.84 10.31367,516.92

合计 311,599,836.5789.723,972,951.40

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组36,439,9100.00%33,972.136,405,9543,636,100.00%21,714.0143,614,412.

合计提坏账准备的其他应收款

29.6267.46126.6362合计

36,439,9

29.62

100.00%

33,972.1

0.09%

36,405,95

7.46

43,636,126.63

100.00%21,714.01 0.05%

43,614,412.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1 - 60 天 (含60天) 3,397,215.6233,972.161.00%1年以内小计 3,397,215.6233,972.161.00%合计 3,397,215.6233,972.161.00%确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

类别 年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面价值账面余额 坏账准备 账面价值金额 比例

(%)

金额 计提比

例(%)

金额 比例

(%)

金额 计提比

例(%)按押金保证金组合计提坏账准备的其他应收账款

2,052,000.00 5.63 2,052,000.00 16,042,000.0036.76 16,042,000.00内部业务组合

30,990,714.00

85.05 30,990,714.00 25,443,154.0058.31 25,443,154.00

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额33,972.16元;本期收回或转回坏账准备金额21,714.01元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款、借款 17,990,714.0025,443,154.00保证金、押金、备用金 16,052,000.0016,042,000.00代缴社保、公积金、个税 2,356,037.982,099,735.87员工伙食费 41,177.6451,236.76合计 36,439,929.6243,636,126.63

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额嘉兴光弘科技电子有

限公司

内部公司借款 16,490,714.00

61-90天、91-180天、181-365天、1-2年

45.25%嘉兴光弘实业有限公

内部公司往来款 14,500,000.00181-365天 39.79%员工

代缴员工社保、公积金、个税

2,356,037.981-60天 6.47% 23,560.38东莞市欧珀精密电子

有限公司

质保金 2,000,000.002年以上 5.49%中国人民财产保险股

份有限公司

保险理赔款 1,000,000.001-60天 2.74% 10,000.00合计 -- 36,346,751.98-- 99.74% 33,560.38

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 105,115,800.00 105,115,800.0093,115,800.00 93,115,800.00合计 105,115,800.00 105,115,800.0093,115,800.00 93,115,800.00

(1)对子公司投资

单位: 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

减值准备期末余

额嘉兴光弘实业有

限公司

50,000,000.00 12,000,000.0062,000,000.00光弘科技电子(香

港)有限公司

43,115,800.00 43,115,800.00合计 93,115,800.00 12,000,000.00105,115,800.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业

(3)其他说明4、营业收入和营业成本

单位: 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 644,284,971.01471,743,610.15566,224,508.36 426,315,214.08其他业务 4,542.744,410.25191,144.69 476,875.60合计 644,289,513.75471,748,020.40566,415,653.05 426,792,089.68其他说明:

5、投资收益

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益

434,680.00保值型理财产品投资收益 10,750,768.19

合计 10,750,768.19434,680.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 2,549,958.68计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

11,343,595.13除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,816,569.13

其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,128,599.63减:所得税影响额 3,152,933.38少数股东权益影响额 329,302.22合计 17,356,486.97--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润5.29%0.25 0.25扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

4.00%0.19 0.19

3、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十一节 备查文件目录

1、载有法定代表人签名的半年度报告文本;

2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、主管会计人员签名并盖章的财务报表原件;

3、其他有关资料。

以上备查文件的备置地点:董事会办公室


  附件:公告原文
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