西菱动力：2020年半年度报告

成都西菱动力科技股份有限公司

2020年半年度报告

（2020-067）

2020年08月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人魏晓林、主管会计工作负责人杨浩及会计机构负责人(会计主管人员)王先锋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

、市场风险在汽车零部件制造领域，公司主营产品凸轮轴总成、皮带轮总成、连杆总成具备一定的市场地位和较强的综合竞争力；但市场需求受宏观经济环境、国家政策及行业发展影响较大，如果公司不能有效应对市场需求的变化，将会对公司经营产生较大影响；在军品及航空结构件制造领域，与公司原有市场存在较大差异，对公司管理体系提出了更高的要求，如果未来不能有效开发市场、获得客户认可、进入产品供应链，将对公司业务发展产生一定影响。对此，公司将密切关注宏观经济、行业形势的变化，紧跟市场趋势，适时调整经营策略，不断提高经营效率，加强成本管控，保持公司在市场中的整体竞争优势。

2、税收优惠政策发生变化的风险

公司属于四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川税务局认定的高新技术企业，持有编号为GR201851000395的高新技术企业证书；根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令

号）、《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财政〔2011〕

号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012第

号）及四川省经济和信息化委员会川经信产业函〔2013〕

号文确认动力部件主营业务为国家鼓励类产业项目，经四川省成都市大邑县国家税务局《企业所得税优惠申请审批（确认）表》确认，子公司动力部件2012年至2020年享受西部大开发企业所得税优惠政策。公司及子公司均按照15%

的税率缴纳企业所得税。

若公司高新技术企业及子公司西部大开发税收优惠政策到期后不再执行，则公司不能继续按照15%优惠税率而需按照25%税率缴纳企业所得税，上述风险将对公司利润水平与经营业绩产生一定的影响。对此，公司将不断进行研发投入，以创新推动公司发展，增强公司的盈利能力。

、原材料供应与市场价格波动风险

公司原材料主要有圆钢、废钢、覆膜砂、混炼胶等，原材料成本占主营业务成本的比重较高。公司所采购原材料的价格遵循随行就市的定价原则，同时公司新产品涡轮增压器供应链体系与原有主要产品存在较大差异，如果公司未来不能有效应对市场价格的波动、对新产品建立起有效的供应链管理体系将会对公司业绩产生较大影响。对此，公司将不断加强原材料库存管理、优化供应商结构、拓宽原材料供应渠道，加强与供应商沟通及产品成本控制，降低原材料价格波动的影响。

、技术创新与产品研发不足的风险

公司自设立以来致力于汽车发动机关键零部件的研发与生产，拥有曲轴扭转减振器核心技术、连杆核心技术、凸轮轴核心技术及铸造核心技术等汽车零部件精密加工核心技术，在该领域具有雄厚的专业制造技术及丰富的制造经验。若未来公司研发能力不能持续提升，或不能准确把握相关产品的发展趋势进行必要的技术创新，可能造成公司的技术创新滞后、技术储备不足而失去研发领域的相对优势地位，进而面临因无法提供适应市场需求的产品而影响公司长期经营业绩的风险。对此，公司将持续投资于新技术、新产品的研究开发，推动公司生产技术革新和新产品市场应用，推动公司持续稳定发展。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义

...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节公司业务概要 ...... 9

第四节经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节重要事项 ...... 26

第六节股份变动及股东情况 ...... 35

第七节优先股相关情况 ...... 39

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 40

第九节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 41

第十节公司债券相关情况 ...... 42

第十一节财务报告 ...... 43

第十二节备查文件目录 ...... 147

释义

释义项指释义内容公司、本公司、西菱动力指成都西菱动力科技股份有限公司本集团指成都西菱动力科技股份有限公司及其分、子公司公司章程、章程指成都西菱动力科技股份有限公司章程动力部件指成都西菱动力部件有限公司西菱航空指成都西菱航空科技有限公司西菱新动能指成都西菱新动能科技有限公司西菱有限指公司前身成都市西菱汽车配件有限责任公司嘉益嘉指四川嘉益嘉科技有限公司公司法指《中华人民共和国公司法》证券法指《中华人民共和国证券法》曲轴扭转减振器、皮带轮指

曲轴扭转减振器安装在曲轴上，其主要功能是将发动机产生的动力从曲轴传输到其他需要动力的部位，同时吸收曲轴产生的振动，防止发动机及汽车由于曲轴振动导致的失效，并降低发动机工作产生的噪声凸轮轴总成、凸轮轴指

凸轮轴总成是配气机构中的核心部件之一，其主要作用是驱动和控制各缸气门的开启和关闭的时机与时间，使燃烧更加充分，发动机性能更加出色连杆总成、连杆指连杆总成连接活塞和曲轴，其作用是将活塞的往复运动转变为曲轴的旋转运动中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称西菱动力股票代码300733股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称成都西菱动力科技股份有限公司公司的中文简称（如有）西菱动力公司的外文名称（如有）ChengduXilingPowerScience&TechnologyIncorporatedCompany公司的法定代表人魏晓林

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表姓名杨浩何心竹联系地址成都市青羊区腾飞大道

号成都市青羊区腾飞大道

号电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail]@xlqp.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用√不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用√不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用√不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是√否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）211,875,957.53232,094,255.75-8.71%归属于上市公司股东的净利润（元）3,132,146.8110,873,449.56-71.19%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）

2,331,596.317,013,069.58-66.75%经营活动产生的现金流量净额（元）25,067,558.6646,216,838.82-45.76%基本每股收益（元/股）

0.020.07

-71.43%稀释每股收益（元/股）

0.020.07

-71.43%加权平均净资产收益率

0.27%0.95%-0.68%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）1,569,231,046.361,532,976,841.41

2.36%

归属于上市公司股东的净资产（元）1,127,429,723.991,140,628,354.73-1.16%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√适用□不适用

单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

1,010,032.40除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资1,283,438.18

产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,351,646.46减：所得税影响额141,273.62合计800,550.50--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□适用√不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事汽车发动机零部件的研发、设计、制造和销售，主要产品为曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成等，主要应用于汽车发动机的生产制造，部分产品应用于工程机械、发电机组等其他领域发动机的生产制造，公司拥有独立完整的研发、采购、生产和销售体系，独立自主开展经营。公司三大主要产品已经向通用、三菱汽车、通用五菱、吉利汽车、长城汽车、康明斯、一汽轿车、江淮、北汽福田、比亚迪、马来西亚宝腾、韩国斗山等大量知名汽车（或柴油机）品牌配套供应，并与其建立了良好的合作关系，在行业具有较高的市场地位和较强的综合竞争能力。报告期内，公司继续贯彻董事会制定的优化客户结构的市场战略，加紧生产线建设与产品测试，优化产线与管理体系以适应新客户、新产品批量供应的需要。

公司于2019年开始投资建设涡轮增压器项目，报告期内生产线处于建设阶段。涡轮增压器属于公司在汽车发动机零部件领域的新产品，作为汽车发动机的关键零部件，产品在得到主机厂的认可并批量配套供应主机装配之前，需要经过样件试制、样件检测、疲劳测试、跑机试验、小批量供货等一系列的过程，报告期内多种型号产品处于测试试验阶段。

在军品民用航空结构件领域，公司于2019年

月通过了GJB9001C-2017武器装备质量管理体系审核并取得了《武器装备质量管理体系认证证书》，于2019年

月通过了保密体系审核并取得《武器装备科研生产单位三级保密资格证书》，受新冠状病毒疫情影响，报告期内本项目尚未完工。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明在建工程

期末比期初增加34.74%，原因为报告期内公司进行募集资金投资项目、涡轮增强压器项目、航空结构件项目建设。交易性金融资产期末比期初增加37.98%，原因为公司暂时闲置募集资金现金管理期末未到期余额增加。应收款项融资期末比期初减少51.47%，原因为公司票据贴现、票据质押期末余额减少。

2、主要境外资产情况

□适用√不适用

三、核心竞争力分析

、技术研发优势公司为高新技术企业，现有一个省级企业技术中心，成立了院士（专家）创新工作站，拥有一支经验丰富、技术过硬、高素质的研发管理队伍，涉及材料、机械设计、精密加工、模拟仿真等多个专业领域，具备从产品概念设计到样件生产和过程实验验证能力，经过十多年的持续积累，公司已经形成了大量工艺技术储备，先后开发生产了数百个规格型号的凸轮轴总成、连杆总成、曲轴扭转减振器及涡轮增压器产品并取得了一系列拥有自主知识产权的核心技术。

、市场网络及客户资源优势经过多年的市场运营，目前公司已经形成了一支经验丰富的市场营销团队，并与众多下游客户形成了长期的合作伙伴关系。随着下游客户市场需求的稳步增长，公司市场规模持续扩张，现已在凸轮轴、连杆、曲轴扭转减振器等主要产品领域占据了重要的市场地位。目前，公司拥有的知名客户企业主要包括国内的沈阳航天三菱、上汽通用五菱、长城汽车、吉利汽车、江淮汽车、一汽轿车、比亚迪、昆明云内等以及国外的日本三菱汽车、马来西亚宝腾、韩国斗山等。

、精密铸造、锻造及加工一体化优势公司主要产品曲轴扭转减振器及连杆总成从毛坯铸造开始至最终成型产品，均实现了自主设计、精密铸造、精密锻造、加工和生产，是目前全国少数具备精密铸造、精密锻造、加工一体化生产能力的企业之一，该优势有效保障了毛坯的供应，确保了铸造毛坯件的质量。同时，公司将属于粗加工工序的毛坯件产品选择数家供应商进行采购，并进行紧密合作，利于促进技术进步并降低产品成本，突破公司在资金、设备、厂房和人力等方面的限制，有利于提高公司产品质量稳定能力和市场快速响应能力等综合竞争力。

、成本控制优势公司通过提高产品设计精度、工艺技术进步、提高自动化水平、实施平台生产、推行全员质量成本控制和精益生产等方式，确保对成本的精确控制，不断地降低产品成本，具有成本领先优势。公司对产品成本的精确控制，确保了公司的主导产品在与外资企业竞争时具有价格优势，特别是针对主机厂的批量产品时，公司相对于外资零部件厂商具有更强的成本优势。

、产品与质量优势公司目前主要产品包括曲轴扭转减振器、连杆总成和凸轮轴总成三大类。与一般的单一发动机零配件制造商相比，公司产品覆盖面更广、产业链延伸更长，因此综合竞争实力和抗风险能力更强。从产品结构看，公司不仅同时生产三种产品，而且产品覆盖重型、中型、轻型发动机。公司三大类产品系列在主机市场的开发中，相互拉动，为三个产品进入或整体进入主机配套体系提供了便利。公司通过了IATF16949质量管理体系、GJB9001C-2017武器装备质量管理体系认证，拥有由数百台加工中心、进口精密磨床等专业生产设备组成的先进生产线以及国内外先进检测设备；各生产线运行稳定，生产人员对生产工艺运用良好，产品检

测规范，产品质量严格把关，公司产品品质优良、成品率高。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内受新冠状病毒疫情、各行各业停工停产的影响，汽车行业需求尤其是第一季度需求出现了较大下滑；据中国汽车工业协会统计，2020年

月至

月，汽车产销分别完成1011.20万辆和1025.70万辆，同比分别下降

16.80%

和

16.90%

，其中第一季度汽车产销量分别完成

347.40

万辆和

367.20

万辆，同比分别下降

45.20%

和

42.40%

。报告期内，公司实现营业收入21,187.60万元，同比下降

8.71%

；营业利润

537.35

万元，同比下降

54.63%

；归属于上市公司股东净利润

313.21

万元，同比下降

71.19%

。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入211,875,957.53232,094,255.75-8.71%营业成本175,056,735.94186,309,522.84-6.04%销售费用6,643,737.077,188,194.93-7.57%管理费用13,460,688.3414,074,499.84-4.36%财务费用3,428,838.554,097,637.21-16.32%所得税费用1,260,891.82985,200.66

27.98%

研发投入9,658,989.849,984,047.43-3.26%经营活动产生的现金流量净额25,067,558.6646,216,838.82-45.76%

主要原因为公司购买商品、接受劳务支付的现金增加投资活动产生的现金流量净额-81,331,407.97-72,457,903.14

12.25%

筹资活动产生的现金流量净额26,541,607.9051,749,096.47-48.71%主要原因为公司借款产生的现金流入减少现金及现金等价物净增加额-29,714,800.0925,513,454.93-216.47%

主要原因为公司经营活动、筹资活动产生的现金净流入减少公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用√不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√适用□不适用

单位：元

营业收入营业成本毛利率

营业收入比上年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增减分产品或服务皮带轮66,157,539.2751,643,513.1521.94%-1.28%-0.56%-0.56%凸轮轴88,196,048.1078,964,700.5810.47%-3.68%-3.22%-0.43%连杆53,959,198.5443,512,352.6719.36%-22.41%-17.31%-4.97%其他881,970.67936,169.54-6.15%1,584.06%2,439.41%-35.75%合计209,194,756.58175,056,735.9416.32%-8.32%-5.98%-2.09%

三、非主营业务分析

□适用√不适用

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末上年同期末

比重增

减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产

比例货币资金125,257,187.40

7.98%91,146,310.426.15%1.83%

应收账款158,315,169.84

10.09%126,982,360.738.57%1.52%

存货161,916,899.97

10.32%163,588,660.1711.04%-0.72%

固定资产420,318,941.95

26.79%379,873,728.7025.63%1.16%

在建工程474,603,631.35

30.24%314,587,724.9421.22%9.02%

主要原因为公司进行募集资金投资项目、涡轮增压器及航空结构件项目建设短期借款157,554,825.93

10.04%112,029,132.557.56%2.48%

2、以公允价值计量的资产和负债

√适用□不适用

单位：元项目期初数

本期公允价值变动

损益

计入权益的累计公允价

值变动

本期计提的减

值

本期购买金额本期出售金额

其他变动

期末数金融资产

1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）

51,026,817.54407,342.73213,000,000.00194,000,000.0070,407,342.73

上述合计

51,026,817.54407,342.73213,000,000.00194,000,000.0070,407,342.73其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是√否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因货币资金17,534,000.00银行承兑汇票及信用证保证金应收款项融资2,071,264.28开具应付票据固定资产59,127,448.50抵押借款无形资产51,365,461.02抵押借款

五、投资状况分析

1、总体情况

√适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

154,046,199.23115,409,066.0733.48%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用√不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√适用□不适用

单位：元项目名称

投资方

式

是否为固定资产投

资

投资项目涉及行业

本报告期投入

金额

截至报告期末累计实际投入

金额

资金来源

项目进度

预计收益

截止报告期末累计实现的收益

未达到计划进度和预计收益

的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）大邑三期生产基地二期厂房工程

自建是

汽车发动机零配件33,018.8724,686,736.19其他

99.00%

不适用发动机凸轮轴精加工产品扩产项目

自建是

汽车发动机零配件26,732,307.29110,963,075.08募股资金

90.00%

不适用发动机皮带轮生产线技术改造项目

自建是

汽车发动机零配件8,552,429.84110,925,548.81募股资金

80.00%

不适用研发中心建设项目

自建是

汽车发动机零配件6,541,568.5220,278,246.55募股资金

40.00%

不适用大邑三期生产基地三期厂房工程

自建是

汽车发动机零配件9,513,598.1267,122,539.04其他

95.00%

不适用航空结构件制造生产线项目

自建是

航空42,859,264.6665,161,157.59其他

70.00%

不适用涡轮增压器生产线项目（一期）

自建是

汽车发动机零配件5,888,318.6611,517,279.31其他

30.00%

不适用合计------100,120,505.96410,654,582.57----------

4、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元资产类别

初始投资成

本

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

报告期内购入金

额

报告期内售出金

额

累计投资收益期末金额资金来源其他51,026,817.54407,342.730.00213,000,000.00194,000,000.001,283,438.1870,407,342.73暂时闲置募集资金合计51,026,817.54407,342.730.00213,000,000.00194,000,000.001,283,438.1870,407,342.73--

5、募集资金使用情况

√适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位：万元募集资金总额51,600报告期投入募集资金总额2,016.45已累计投入募集资金总额30,672.90报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额10,009.01累计变更用途的募集资金总额比例

19.40%

募集资金总体使用情况说明

、2018年

月

日，公司首次公开发行募集资金总额为51,600万元，扣除保荐费、承销费、发行费用4,363.33万元，实际募集资金净额为47,236.67万元。

、2019年

月

日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，公司终止首次公开发行募集资金投资项目“发动机连杆生产线技术改造项目”并将该项目的剩余募集资金用于永久补充流动资金。该项目实际已投入募集资金人民币

542.80

万元，用于永久补充流动资金的金额为人民币10,009.01万元（包含累计收到的银行利息及理财收益扣除手续费净额）。

、2019年

月

日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用首次公开发行股票募集资金人民币10,000.00万元暂时用于补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售、申购或股票及其衍生品种等的交易，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过

个月，期满后归还至募集资金专用账户。截止2020年

月

日，公司使用首次公开发行募集资金暂时补充流动资金余额为人民币9,750.00万元。

、2019年

月

日，公司召开2019年第四次临时股东大会，将募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”和“研发中心建设项目”实施期限分别延期至2020年

月

日、2020年

月

日。

、截至2020年

月

日，公司已累计支出募集资金投资项目总额30,672.90万元，其中发动机皮带轮生产线技术改造项目7,781.35万元，占募集资金投资进度

48.03%

，发动机连杆生产线技术改造项目

542.80

万元，占募集资金投资进度

100.00%

；发动机凸轮轴精加工产品扩产项目7,362.85万元，占募集资金投资进度

76.70%

；研发中心建设项目1,340.02万元，占募集资金投资进度

17.40%

；补充流动资金13,645.89万元，占募集资金投资进度

100.00%

。

、截至2020年

月

日，尚未使用的募集资金金额为人民币18,768.47万元，其中存放在募集资金专户的存款余额人民币2,018.47万元，暂时用于补充流动资金余额人民币9,750.00万元，持有未到期保本理财产品人民币7,000.00万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√适用□不适用

单位：万元承诺投资项目和超募资金

投向

是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额

调整后投资总额(1)本报告期投入金额

截至期末累计投入

金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效

益

截止报告期末累计实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目发动机皮带轮生产线技术改造项目

否16,20016,200291.527,781.3548.03%

2020年

月

日

--不适用否发动机连杆生产线技术改造项目

是10,100542.8542.80100.00%

2019年

月

日

--不适用是发动机凸轮轴精加工产品扩产项目

否9,6009,6001,417.707,362.8576.70%

2020年

月

日

--不适用否研发中心建设项目否7,7007,700307.241,340.0217.40%

2020年

月

日

--不适用否补充流动资金否3,667.1813,676.19013,645.89100.00%--不适用否承诺投资项目小计--47,267.1847,718.992,016.4530,672.90--------超募资金投向不适用合计--47,267.1847,718.992,016.4530,672.90--------未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项

公司第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于延长部分募集资金投资项目实施期限的议案》，同意公司延长募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”和“研发中心建设项目”实施期限的事项。“发动机皮带轮生产线技术改造

目）项目”本次调整后预计达到预定可使用状态日期为2020年

月

日，“研发中心建设项目”本次调整后预计达到预定可使用状态日期为2020年

月

日。公司独立董事经核查出具了同意的独立意见，公司保荐机构发表了同意的核查意见。该事项已经公司2019年第四次临时股东大会审议通过。项目可行性发生重大变化的情况说明

公司“发动机连杆生产线技术改造项目”于2016年备案，投资计划的制定基于当时对未来市场需求的分析研判；2018年四季度以来国内汽车市场特别是自主品牌销量持续下滑，连杆市场部分客户调整了市场及产品战略，公司现有产能已经能够满足未来市场需求，基于公司稳健经营和维护股东利益的考虑，公司于2019年

月

日召开临时股东大会终止该项目并将将该项目的剩余募集资金用于永久补充流动资金。超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

适用以前年度发生

2018年

月

日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”铸造生产线实施地点的议案》，为了对铸造生产线与精加工生产线实施统一管理、提高经营管理效率，公司将募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”中铸造生产线实施地点由大邑县经济开发区兴业七路

号变更为精加工线实施地点大邑县经济开发区大安路

号（公告编号：

2018-022）。募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用

公司于2018年

月

日召开第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，公司将以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金，置换金额为人民币3,209.70万元；信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年

月

日出具了XYZH/2018CDA30262号《成都西菱动力科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》，公司独立董事、监事会、保荐机构中国国际金融股份有限公司出具明确同意意见。

公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为3,209.70万元，其中：

、发动机皮带轮生产线技术改造项目1,035.42万元；

、发动机连杆生产线技术改造项目

279.59

万元；

、发动机凸轮轴精加工产品扩产项目1,506.59万元；

、研发中心建设项目

388.09

万元。公司已于2018年

月

日前完成了募集资金置换工作（公告编号：

2018-056）。用闲置募集资金暂时补充适用

流动资金情况

2019年

月

日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用首次公开发行股票募集资金人民币10,000.00万元暂时用于补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动，不直接或间接用于新股配售、申购或股票及其衍生品种等的交易，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过

个月，期满后归还至募集资金专用账户。截止2020年

月

日，公司使用首次公开发行募集资金暂时补充流动资金余额为9,750万元。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用

公司于2020年

月

日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将结余资金用于永久补充流动资金的的议案》，拟将首次公开发行股票募集资金投资项目“发动机皮带轮生产线技术改造项目”结项并将结余资金用于永久补充流动资金，截止2020年

月

日，该项目计划投资总额16,203.46万元，实际投资总额11,092.55万元，承诺投资募集资金金额16,200.00万元，实际投资募集资金金额为7,781.35万元，募集资金余额9,845.27万元。本项目募集资金结余的原因主要为公司加强了项目投资的投资成本管理，通过自主设计自动化生产线等方式，最大限度的节约了设备购置及安装等费用，同时公司使用了自有资金进行投资。该事项尚需提交公司股东大会审议批准。尚未使用的募集资金用途及去向

截至2020年

月

日，尚未使用的募集资金金额为人民币18,768.47万元，其中存放在募集资金专户的存款余额人民币2,018.47万元，暂时用于补充流动资金余额人民币9,750.00万元，持有未到期保本理财产品人民币7,000.00万元。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

公司已按照相关法规要求及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

（3）募集资金变更项目情况

√适用□不适用

单位：万元变更后的项目

对应的原承诺

项目

变更后项目拟投入募集资金总额

(1)

本报告期实际投入金额

截至期末实际累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)=(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现

的效益

是否达到预计

效益

变更后的项目可行性是否发生重大变化

补充流动资金

发动机连杆生产线技术改造项目

13,676.1913,676.39100.00%

2019年

月

日

不适用否

合计--13,676.1913,676.39--------

变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)

公司“发动机连杆生产线技术改造项目”于2016年备案，投资计划的制定基于当时对未来市场需求的分析研判；2018年四季度以来国内汽车市场特别是自主品牌销量持续下滑，连杆市场部分客户调整了市场及产品战略，公司现有产能已经能够满足未来市场需求，基于公司稳健经营和维护股东利益的考虑，公司于2019年6月3日召开临时股东大会终止该项目并将将该项目的剩余募集资金用于永久补充流动资金。具体情况详见公司于2019年5月17日在巨潮资讯网（www.cnifo.com.cn）披露的《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的公告》（公告编号：2019-049）未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)

公司“发动机连杆生产线技术改造项目”于2016年备案，投资计划的制定基于当时对未来市场需求的分析研判；2018年四季度以来国内汽车市场特别是自主品牌销量持续下滑，连杆市场部分客户调整了市场及产品战略，公司现有产能已经能够满足未来市场需求。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√适用□不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品首次公开发行暂时闲置募集资金9,9317,0000合计9,9317,0000单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□适用√不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用√不适用

（2）衍生品投资情况

□适用√不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□适用√不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用√不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用√不适用

七、主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润成都西菱动力部件有限公司

子公司

连杆总成、皮带轮总成等汽车发

动机零配件的研发、制造

177,000,000.00678,354,655.10387,897,883.5799,098,441.1311,443,987.198,838,187.16成都西菱航空科技有限公司

子公司军品及航空结构件的研发、制造10,000,000.007,404,216.643,002,305.242,426.572,305.24四川嘉益嘉科技有限公司

子公司石油钻采轴类产品的销售2,000,000.001,152,071.64-1,610,646.01802,336.11-830,702.01-827,289.81报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

九、公司面临的风险和应对措施

、市场风险在汽车零部件制造领域，公司主营产品具备一定的市场地位和较强的综合竞争力，市场需求受宏观经济环境、国家政策及行业发展影响较大，如果公司不能有效应对市场需求的变化，将会对公司经营产生较大影响；在军品及航空结构件制造领域，与公司原有市场存在较大差异，对公司管理体系提出了更高的要求，如果未来不能有效开发市场、获得客户认可、进入产品供应链，将对公司业务发展产生一定影响。对此，公司将密切关注宏观经济、行业形势的变化，紧跟市场趋势，适时调整经营策略，不断提高经营效率，加强成本管控，保持公司在市场中的整体竞争优势。

、税收优惠政策发生变化的风险公司属于四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川税务局认定的高新技术企业，持有编号为GR201851000395的高新技术企业证书；根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令

号）、《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财政〔2011〕

号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012第

号）及四川省经济和信息化委员会川经信产业函〔2013〕

号文确认动力部件主营业务为国家鼓励类产业项目，经四川省成都市大邑县国家税务局《企业所得税优惠申请审批（确认）表》确认，子公司动力部件2012年至2020年享受西部大开发企业所得税优惠政策。公司及子公司均按照15%的税率缴纳企业所得税。若公司高新技术企业及子公司西部大开发税收优惠政策到期后不再执行，则公司不能继续按照15%优惠税率而需按照25%税率缴纳企业所得税，上述风险将对公司利润水平与经营业绩产生一定的影响。对此，公司将不断进行研发投入，以创新推动公司发展，增强公司的盈利能力。

、原材料市场价格波动风险公司原材料主要有圆钢、废钢、覆膜砂、混炼胶等，原材料成本占主营业务成本的比重较高。公司所采购原材料的价格遵循随行就市的定价原则，主要原材料市场价格的波动会对公司的生产成本与经营业绩产生影响。对此，公司将不断加强原材料库存管理、优化供应商结构、拓宽原材料供应渠道，加强与供应商沟通及产品成本控制，降低原材料价格波动的影响。

、技术创新与产品研发不足的风险公司自设立以来致力于汽车发动机关键零部件的研发与生产，拥有曲轴扭转减振器核心技术、连杆核心技术、凸轮轴核心技术及铸造核心技术等汽车零部件精密加工核心技术，在该领域具有雄厚的专业制造技术及丰富的制造经验。若未来公司研发能力不能持续提升，或不能准确把握相关产品的发展趋势进行必要的技术创新，可能造成公司的技术创新滞后、技术储备不足而失去研发领域的相对优势地位，进而面临因无法提供适应市场需求的产品而影响公司长期经营业绩的风险。对此，公司将持续投资于新技术、新产品的研究开发，推动公司生产技术革新和新产品市场应用，推动公司持续稳定发展。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□适用√不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用√不适用

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型

投资者参

与比例

召开日期披露日期披露索引2020年第一次临时股东大会临时股东大会

57.70%2020

年

月

日2020年

月

日2020-0012020年第二次临时股东大会临时股东大会

34.25%2020

年

月

日2020年

月

日2020-0152019年年度股东大会年度股东大会

34.25%2020

年

月

日2020年

月

日2020-046

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√适用□不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

首次公开发行或再融资时所作承诺

胡建国

股份限售承诺

自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购本人持有的公司股份。上述承诺的股份锁定期限届满后，本人在任职期间每年转让的发行人股份不超过本人直接或间接持有发行人的股份总数的25%；本人离职后，自申报离职之日起六个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。此外，本人在发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份；在发行人首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份。公司上市六个月内，若公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期在前述锁定期的基础上自动延长六个月，且不因本人在公司担任的职务发生变更、因离职等原因不担任相关职务而放弃履行本项承诺。本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格将不低于发行价。

2017年

月

日

2018年

月

日至承诺履行完毕

已经履行完毕。

万丰锦源控股集团有限公司

股份减持承诺

本公司在《关于股票锁定的承诺》中承诺的锁定期满后，本公司若拟减持所持公司的股份，在符合相关规定及承诺的前提下，本公司将综合考虑二级市场的股价表现，实施减持行为。本公司减持时，减持行为将通过集中竞价、大宗交易及协议转让等法律法规、交易所规定的合法方式进行。本公司所持股票在锁定期满后，本公司将通过证券交易所集中竞价交易、大宗交易等法律法规允许的方式按照届时的市场价格或大宗交易确定的价格进行减持。本公司所持股票在锁定期满后一年内的减持数量不超过上市前所持股份数量的100%。公司上市后，本公司在减持时将提前三个交易日履行公告义务。

2017年

月

日

2018年

月

日至承诺履行完毕

已经履行完毕。

其他对公司中小股东所作承诺

公司

不进行高风险投资及财务资助承诺

第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，公司终止首次公开发行募集资金投资项目“发动机连杆生产线技术改造项目”并将该项目剩余募集资金（具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）用于永久补充流动资金，承诺未来补充流动资金后十二个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。

2019年

月

日

2019年

月

日至2020年

月

日

已经履行完毕。

承诺是否及时履行

是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是√否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

七、破产重整相关事项

□适用√不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用√不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□适用√不适用

九、媒体质疑情况

□适用√不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□适用√不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用√不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用√不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用√不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√适用□不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□是√否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□适用√不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用√不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用√不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√适用□不适用

租赁情况说明公司通过融资租赁的方式采购部分机器设备。报告期公司已偿还完毕的售后回租机器设备原值2,213.80万元、到期融资租赁设备原值为3,116.19万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用√不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√适用□不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告

披露日期

担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期

是否履行完

毕

是否为关联

方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告

披露日期

担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期

是否履行完

毕

是否为关联

方担保动力部件1,183.202015年

月

日1,183.2连带责任保证2020.11.5否否动力部件2,257.992016年

月

日2,257.99连带责任保证2020.12.25否否动力部件

618.002019

年

月

日

618.00

连带责任保证2020.5.1否否动力部件（注

）

468.402019

年

月

日

468.40

连带责任保证2020.6.14否否动力部件2020-3-45,000.002020年

月

日1,000连带责任保证2021-3-24否否动力部件2020-3-45,000.002020年05月19日1,000连带责任保证2021-5-18否否动力部件2020-3-45,000.002020年

月

日1,000连带责任保证2021-6-11否否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）8,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

3,000报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

12,527.59

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

6,441.19

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告

披露日期

担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）8,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

3,000报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

12,527.59

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

6,441.19实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

5.71%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

担保总额超过净资产50%部分的金额（F）

上述三项担保金额合计（D+E+F）

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）报告期内，公司不存在已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况。违反规定程序对外提供担保的说明（如有）报告期内，公司不存在违反规定程序对外提供担保的情形。注

：担保金额为

61.04

万欧元，按照2020年

月

日汇率折算。

（2）违规对外担保情况

□适用√不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、日常经营重大合同

无。

4、其他重大合同

□适用√不适用

公司报告期不存在其他重大合

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□适用√不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例

一、有限售条件股份

92,162,48857.60%92,162,48857.60%

、其他内资持股92,162,48857.60%92,162,48857.60%其中：境内自然人持股92,162,48857.60%92,162,48857.60%

二、无限售条件股份

67,837,51242.40%67,837,51242.40%

、人民币普通股67,837,51242.40%67,837,51242.40%

三、股份总数160,000,000100.00%160,000,000100.00%股份变动的原因

□适用√不适用

股份变动的批准情况

□适用√不适用

股份变动的过户情况

□适用√不适用

股份回购的实施进展情况

□适用√不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用√不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用√不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

2、限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

□适用√不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数15,390

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注

）

持股5%以上的普通股股东或前

名股东持股情况股东名称股东性质持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态数量魏晓林境内自然人

34.17%54,672,84554,389,245283,600喻英莲境内自然人

23.50%37,593,00437,593,0040

王伟鑫境内自然人

1.88%3,000,0003,000,000王乐亮境内自然人

1.72%2,750,2612,750,261质押2,750,200王晓锋境内自然人1.25%2,000,2612,000,261庄广生境内自然人0.76%1,223,1001,223,100艾照全境内自然人0.32%513,900513,900王晓东境内自然人

0.31%490,000490,000谢爱珍境内自然人

0.30%485,200485,200陈月芳境内自然人

0.30%483,263483,263上述股东关联关系或一致行动的说明股东魏晓林与股东喻英莲系夫妻关系，为公司的实际控制人。

前

名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类数量王伟鑫3,000,000人民币普通股3,000,000王乐亮2,750,261人民币普通股2,750,261王晓锋2,000,261人民币普通股2,000,261庄广生1,223,100人民币普通股1,223,100艾照全513,900人民币普通股513,900王晓东490,000人民币普通股490,000谢爱珍485,200人民币普通股485,200陈月芳483,263人民币普通股483,263万丰锦源控股集团有限公司430,900人民币普通股430,900郭进勇400,600人民币普通股400,600

前

名无限售流通股股东之间，以及前

名无限售流通股股东和前

名股东之间关联关系或一致行动的说明

股东魏晓林与股东喻英莲系夫妻关系，为公司的实际控制人。前

名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明

股东王伟鑫通过信用证券账户持有公司股份3,000,000股，股东艾照全通过信用证券账户持有公司股份

451,600股，股东谢爱珍通过信用证券账户持有公司股份485,200股公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是√否

公司前

名普通股股东、前

名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用√不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节优先股相关情况

□适用√不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□适用√不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□适用√不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名担任的职务类型日期原因张锡康董事任期满离任2020年

月

日任期满离任胡建国董事任期满离任2020年

月

日任期满离任冯清华董事任期满离任2020年

月

日任期满离任王晓群监事任期满离任2020年

月

日任期满离任陈瑞娟监事被选举2020年

月

日换届选举李冬炜董事被选举2020年

月

日换届选举

第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是√否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：成都西菱动力科技股份有限公司

单位：元项目2020年6月30日2019年12月31日流动资产：

货币资金125,257,187.40150,274,809.89结算备付金拆出资金交易性金融资产70,407,342.7351,026,817.54衍生金融资产应收票据应收账款158,315,169.84185,522,224.37应收款项融资28,470,546.3358,671,722.60预付款项23,395,029.3964,291,697.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款626,261.712,620,265.65

其中：应收利息90,567.102,349,940.47

应收股利买入返售金融资产存货161,916,899.97146,097,109.08合同资产

持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产11,579,584.219,235,548.24流动资产合计579,968,021.58667,740,194.41非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产420,318,941.95420,622,140.02在建工程474,603,631.35352,248,628.53生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产73,567,462.1374,176,347.38开发支出3,205,223.34商誉2,381,241.532,381,241.53长期待摊费用405,877.77276,771.85递延所得税资产6,219,472.746,090,564.20其他非流动资产8,561,173.979,440,953.49非流动资产合计989,263,024.78865,236,647.00资产总计1,569,231,046.361,532,976,841.41流动负债：

短期借款157,554,825.93112,620,186.33向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据121,425,383.04119,851,429.16应付账款102,934,650.78112,948,108.28

预收款项945,648.18合同负债1,270,580.32卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬29,140,392.1531,535,645.07应交税费1,510,920.892,033,520.93其他应付款17,075,322.531,571,706.47其中：应付利息102,164.5874,312.50应付股利16,000,000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债4,517,643.84其他流动负债流动负债合计430,912,075.64386,023,888.26非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益6,300,743.066,637,940.90递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计6,300,743.066,637,940.90负债合计437,212,818.70392,661,829.16所有者权益：

股本160,000,000.00160,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积603,194,429.78603,194,429.78减：库存股其他综合收益专项储备1,317,130.131,647,907.68盈余公积25,458,418.2325,458,418.23一般风险准备未分配利润337,459,745.85350,327,599.04归属于母公司所有者权益合计1,127,429,723.991,140,628,354.73少数股东权益4,588,503.67-313,342.48所有者权益合计1,132,018,227.661,140,315,012.25负债和所有者权益总计1,569,231,046.361,532,976,841.41法定代表人：魏晓林主管会计工作负责人：杨浩会计机构负责人：王先锋

2、母公司资产负债表

单位：元项目2020年6月30日2019年12月31日流动资产：

货币资金88,250,725.1280,752,889.29交易性金融资产31,014,981.92衍生金融资产应收票据应收账款157,475,627.24185,172,729.35应收款项融资28,470,546.3358,671,722.60预付款项8,453,062.7790,299,563.74其他应收款202,002,854.36157,154,401.32

其中：应收利息90,567.10106,993.37

应收股利存货134,749,659.09116,015,775.44合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产4,499,031.805,005,683.34流动资产合计623,901,506.71724,087,747.00非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资179,279,412.32179,279,412.32其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产250,371,950.53238,712,867.96在建工程193,946,366.1089,846,462.20生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产28,966,389.9829,212,342.81开发支出3,205,223.34商誉长期待摊费用405,877.77276,771.85递延所得税资产4,619,157.854,943,410.57其他非流动资产8,561,173.979,440,953.49非流动资产合计669,355,551.86551,712,221.20资产总计1,293,257,058.571,275,799,968.20流动负债：

短期借款112,000,000.0080,000,000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据163,339,296.81161,156,415.49应付账款53,202,023.2658,838,456.50预收款项874,715.79合同负债714,471.71应付职工薪酬16,673,970.8518,205,736.88应交税费119,292.14238,306.12其他应付款16,763,623.081,405,690.44

其中：应付利息69,539.5874,312.50应付股利16,000,000.00持有待售负债一年内到期的非流动负债4,517,643.84其他流动负债流动负债合计362,812,677.85325,236,965.06非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益5,110,929.195,700,177.07递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计5,110,929.195,700,177.07负债合计367,923,607.04330,937,142.13所有者权益：

股本160,000,000.00160,000,000.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积602,948,743.25602,948,743.25减：库存股其他综合收益专项储备1,208,249.691,329,900.41盈余公积25,458,418.2325,458,418.23未分配利润135,718,040.36155,125,764.18所有者权益合计925,333,451.53944,862,826.07负债和所有者权益总计1,293,257,058.571,275,799,968.20

3、合并利润表

单位：元项目2020年半年度2019年半年度

一、营业总收入

211,875,957.53232,094,255.75其中：营业收入211,875,957.53232,094,255.75利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

210,191,383.07224,294,821.87其中：营业成本175,056,735.94186,309,522.84利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加1,942,393.332,640,919.62销售费用6,643,737.077,188,194.93管理费用13,460,688.3414,074,499.84研发费用9,658,989.849,984,047.43财务费用3,428,838.554,097,637.21其中：利息费用2,128,682.402,814,499.16利息收入990,482.101,921,927.33加：其他收益968,596.98617,258.44投资收益（损失以“－”号填列）256,210.52957,294.44其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）1,027,227.662,913,806.90信用减值损失（损失以“-”号填列）1,153,532.36-351,142.95资产减值损失（损失以“-”号填列）283,395.84-131,264.22资产处置收益（损失以“-”号填列）39,123.18

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

5,373,537.8211,844,509.67加：营业外收入72,821.3214,140.55减：营业外支出1,383,032.36

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

4,063,326.7811,858,650.22减：所得税费用1,260,891.82985,200.66

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

2,802,434.9610,873,449.56

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）2,802,434.9610,873,449.562.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润3,132,146.8110,873,449.562.少数股东损益-329,711.85

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

2,802,434.9610,873,449.56归属于母公司所有者的综合收益总额3,132,146.8110,873,449.56归属于少数股东的综合收益总额-329,711.85

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.020.07

（二）稀释每股收益

0.020.07法定代表人：魏晓林主管会计工作负责人：杨浩会计机构负责人：王先锋

4、母公司利润表

单位：元项目2020年半年度2019年半年度

一、营业收入215,355,220.78234,216,719.79

减：营业成本192,727,664.03200,969,780.17税金及附加429,149.321,004,735.03销售费用6,634,434.927,188,194.93管理费用9,118,914.7110,275,648.88研发费用9,134,708.719,070,957.14财务费用3,266,283.274,290,951.35

其中：利息费用1,616,848.761,393,924.36利息收入583,068.48387,645.94加：其他收益822,434.91616,936.80

投资收益（损失以“－”号填列）104,320.11711,379.42其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）321,528.772,364,301.38信用减值损失（损失以“-”号填列）1,182,631.72-359,844.69资产减值损失（损失以“-”号填列）404,072.75-24,479.55资产处置收益（损失以“-”号填列）39,123.18

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-3,120,945.924,763,868.83

加：营业外收入39,435.38800.60减：营业外支出1,960.56

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-3,083,471.104,764,669.43

减：所得税费用324,252.72-46,922.21

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-3,407,723.824,811,591.64

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-3,407,723.824,811,591.64

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他

六、综合收益总额

-3,407,723.824,811,591.64

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2020年半年度2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金254,794,853.59257,415,441.71客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还6,450,034.21684,741.44

收到其他与经营活动有关的现金3,102,629.401,615,763.25经营活动现金流入小计264,347,517.20259,715,946.40购买商品、接受劳务支付的现金155,883,656.35125,794,144.26客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金64,612,307.9262,911,425.04支付的各项税费6,698,885.3813,303,588.72支付其他与经营活动有关的现金12,085,108.8911,489,949.56经营活动现金流出小计239,279,958.54213,499,107.58经营活动产生的现金流量净额25,067,558.6646,216,838.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金194,000,000.00545,000,000.00取得投资收益收到的现金3,417,852.295,103,153.44处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,400.0096,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计197,421,252.29550,199,153.44购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金65,752,660.26103,657,056.58投资支付的现金213,000,000.00519,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计278,752,660.26622,657,056.58投资活动产生的现金流量净额-81,331,407.97-72,457,903.14

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金5,231,558.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金5,231,558.00取得借款收到的现金110,005,596.74168,714,760.39收到其他与筹资活动有关的现金13,768,000.0031,460,000.00筹资活动现金流入小计129,005,154.74200,174,760.39

偿还债务支付的现金77,903,647.36108,132,602.64分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,517,615.8721,075,530.63其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金23,042,283.6119,217,530.65筹资活动现金流出小计102,463,546.84148,425,663.92筹资活动产生的现金流量净额26,541,607.9051,749,096.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

7,441.325,422.78

五、现金及现金等价物净增加额

-29,714,800.0925,513,454.93加：期初现金及现金等价物余额136,506,809.8955,442,855.49

六、期末现金及现金等价物余额

106,792,009.8080,956,310.42

6、母公司现金流量表

单位：元项目2020年半年度2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金255,112,969.25255,364,183.51收到的税费返还6,386,883.65684,741.44收到其他与经营活动有关的现金1,787,991.321,230,038.72经营活动现金流入小计263,287,844.22257,278,963.67

购买商品、接受劳务支付的现金214,365,967.08134,343,536.29支付给职工以及为职工支付的现金40,428,143.5739,078,480.89支付的各项税费2,976,123.307,006,412.72支付其他与经营活动有关的现金10,533,668.7210,626,175.02经营活动现金流出小计268,303,902.67191,054,604.92经营活动产生的现金流量净额-5,016,058.4566,224,358.75

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金114,000,000.00399,000,000.00取得投资收益收到的现金445,351.612,420,632.89处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,400.0096,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计114,448,751.61401,516,632.89

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,504,367.7237,439,759.17投资支付的现金83,000,000.00436,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计115,504,367.72473,439,759.17投资活动产生的现金流量净额-1,055,616.11-71,923,126.28

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金51,791,166.6746,746,320.00收到其他与筹资活动有关的现金12,550,000.0031,460,000.00筹资活动现金流入小计64,341,166.6778,206,320.00偿还债务支付的现金32,283,461.0346,772,720.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,364,157.5421,075,530.63支付其他与筹资活动有关的现金22,111,106.0119,217,530.65筹资活动现金流出小计55,758,724.5887,065,781.28筹资活动产生的现金流量净额8,582,442.09-8,859,461.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

3,068.305,422.78

五、现金及现金等价物净增加额

2,513,835.83-14,552,806.03加：期初现金及现金等价物余额68,202,889.2932,386,797.25

六、期末现金及现金等价物余额

70,716,725.1217,833,991.22

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益

工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益专项储备盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股永续债其他

一、上年年末余额

160,000,000.00603,194,429.781,647,907.6825,458,418.23350,327,599.041,140,628,354.73-313,342.481,140,315,012.25加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

160,000,000.00603,194,429.781,647,907.6825,458,418.23350,327,599.041,140,628,354.73-313,342.481,140,315,012.25

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

-330,777.55-12,867,853.19-13,198,630.744,901,846.15-8,296,784.59

（一）综合收益总额

3,132,146.813,132,146.81-329,711.852,802,434.96

（二）所有者投入和减少

资本

5,231,558.005,231,558.00

．所有者投入的普通股5,231,558.005,231,558.00

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额4．其他

（三）利润分配-16,000,000.00-16,000,000.00-16,000,000.001．提取盈余公积

．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）的分配

-16,000,000.00-16,000,000.00-16,000,000.00

．其他

（四）所有者权益内部结

转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

-330,777.55-330,777.55-330,777.55

．本期提取1,863,925.381,863,925.381,863,925.38

．本期使用-2,194,702.93-2,194,702.93-2,194,702.93

（六）其他

四、本期期末余额

160,000,000.00603,194,429.781,317,130.1325,458,418.23337,459,745.851,127,429,723.994,588,503.671,132,018,227.66上期金额

单位：元

项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益

工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备盈余公积

一般

般风

风险

险准

准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

160,000,000.00603,194,429.78547,915.5724,615,667.88349,934,316.951,138,292,330.181,138,292,330.18加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

160,000,000.00603,194,429.78547,915.5724,615,667.88349,934,316.951,138,292,330.181,138,292,330.18

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

746,687.52-9,126,550.44-8,379,862.92-8,379,862.92

（一）综合收益总额

10,873,449.5610,873,449.5610,873,449.56

（二）所有者投入和减

少资本

．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

（三）利润分配

-20,000,000.00-20,000,000.00-20,000,000.00

．提取盈余公积2．提取一般风险准备

．对所有者（或股东）的分配

-20,000,000.00-20,000,000.00-20,000,000.00

．其他

（四）所有者权益内部

结转

．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

746,687.52746,687.52746,687.521．本期提取1,897,292.341,897,292.341,897,292.34

．本期使用-1,150,604.82-1,150,604.82-1,150,604.82

（六）其他

四、本期期末余额

160,000,000.00603,194,429.781,294,603.0924,615,667.88340,807,766.511,129,912,467.261,129,912,467.26

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额

160,000,000.00602,948,743.251,329,900.4125,458,418.23155,125,764.18944,862,826.07加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额

160,000,000.00602,948,743.251,329,900.4125,458,418.23155,125,764.18944,862,826.07

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填列）

-121,650.72-19,407,723.82-19,529,374.54

（一）综合收益总额

-3,407,723.82-3,407,723.82

（二）所有者投入和减

少资本

．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

（三）利润分配

-16,000,000.00-16,000,000.00

．提取盈余公积

．对所有者（或股东）的分配

-16,000,000.00-16,000,000.00

．其他

（四）所有者权益内部

结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

-121,650.72-121,650.72

．本期提取1,206,362.161,206,362.16

．本期使用-1,328,012.88-1,328,012.88

（六）其他

四、本期期末余额

160,000,000.00602,948,743.251,208,249.6925,458,418.23135,718,040.36925,333,451.53上期金额

单位：元项目

2019年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他

一、上年年末余额

160,000,000.00602,948,743.25233,063.9424,615,667.88167,541,011.02955,338,486.09加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额

160,000,000.00602,948,743.25233,063.9424,615,667.88167,541,011.02955,338,486.09

三、本期增减变动金额（减少

以“－”号填列）

565,393.98-15,188,408.36-14,623,014.38

（一）综合收益总额

4,811,591.644,811,591.64

（二）所有者投入和减少资本

．所有者投入的普通股

．其他权益工具持有者投入资本

．股份支付计入所有者权益的金额

．其他

（三）利润分配

-20,000,000.00-20,000,000.00

．提取盈余公积

．对所有者（或股东）的分配-20,000,000.00-20,000,000.00

．其他

（四）所有者权益内部结转

．资本公积转增资本（或股本）

．盈余公积转增资本（或股本）

．盈余公积弥补亏损

．设定受益计划变动额结转留存收益

．其他综合收益结转留存收益

．其他

（五）专项储备

565,393.98565,393.98

．本期提取1,242,348.601,242,348.60

．本期使用-676,954.62-676,954.62

（六）其他

四、本期期末余额

160,000,000.00602,948,743.25798,457.9224,615,667.88152,352,602.66940,715,471.71

三、公司基本情况

成都西菱动力科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）系由成都市西菱汽车配件有限责任公司整体变更设立的股份公司。本公司取得成都市工商行政管理局核发的91510100716037634G号企业法人营业执照，本公司现有注册资本为16,000万元，法定代表人：魏晓林，公司注册地址：成都市青羊区腾飞大道

号。经中国证券监督管理委员会《关于核准成都西菱动力科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2167号）核准，本集团首次公开发行人民币普通股（A股）4000万股，每股面值人民币

1.00

元，发行价格为人民币

12.90

元/股，股票发行募集资金总额为人民币516,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币43,633,335.77元，实际募集资金净额为人民币472,366,664.23元，其中新增注册资本（股本）为人民币40,000,000.00元，新增资本公积为人民币432,366,664.23元。募集资金已于2018年

月

日汇入指定账户。上述募集资金到位情况经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具XYZH/2017CDA30339号验资报告。本公司属汽车制造行业，主要从事汽车零配件生产加工业务。公司的经营范围为：研发、生产、加工、销售汽车配件、摩托车配件、机电产品、涡轮增压器、叶轮、涡轮、精密铸件；批发零售钢材、塑料制品；货物进出口、道路普通货物运输；航空器零件、部件、地面设备、航海装备零部件、橡胶塑料制品、其他机械零部件及模具的研发、制造、销售、维修、技术服务；机电设备、电子元器件的设计、制造、销售；技术及管理咨询；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品包括发动机用零件凸轮轴、连杆和皮带轮等。本集团合并财务报表范围包括本公司、成都西菱动力部件有限公司（以下简称“西菱动力部件”）、四川嘉益嘉科技有限公司（以下简称“嘉益嘉科技”）、成都西菱新动能科技有限公司（以下简称“西菱新动能”）、成都西菱航空科技有限公司（以下简称“西菱航空”）五家公司。报告期内合并财务报表范围与上年相比，增加三家：其中本年因投资设立增加西菱新动能、西菱航空二家，因非同一控制下合并增加嘉益嘉科技一家。

详见本财务报表附注“

九、在其他主体中的权益

”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“

五、重要会计政策及会计估计

”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，本集团认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认等政策。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团以12个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间一致。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在

合并财务报表“少数股东权益”、“少数股东损益”、“归属于少数股东的其他综合收益”及“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。其他货币资金中

个月以上的保证金存款不作为现金等价物确认，

个月以下的保证金存款作为现金等价物确认。

9、外币业务和外币报表折算

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

10、金融工具

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的

现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。

本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。

）金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

（

）金融负债

）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和

利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。（

）金融资产和金融负债的公允价值确定方法本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，其他权益工具股权投资使用第一层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。（

）金融资产和金融负债的抵销本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（

）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（

）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债（

）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（

）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（

）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。

11、应收票据

基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：①承兑人为商业银行的银行承兑汇票，管理层评价该类款项具有较低的信用风险，不确认预期信用损失；②承兑人为商事主体的商业承兑汇票，参照本集团应收账款政策确认预期损失率计提减值准备，与应收账款的组合划分相同。

12、应收账款

应收款项包括应收账款、应收款项融资、其他应收款等。应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。（

）本集团对于《企业会计准则第

号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率

和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过

日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过

日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。以组合为基础的评估。对于应收票据及应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期及剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等为共同风险特征，对应收票据及应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。（

）应收款项分类及坏账准备计提方法本集团计提坏账准备时，首先对单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测，需要单独计提的则按下述①中所述方法处理。其次，考虑单项金额不重大的应收款项是否需要单独计提，需要单独计提的则按下述③中所述方法处理。除上述以外的应收款项，应按照信用风险特征组合计提的，按下述②中所述方法处理。

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准将单项金额超过

万元的应收款项视为重大应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；融资租赁保证金计提比列为5%

②按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

按组合计提坏账准备的计提方法融资租赁保证金组合

回收可能性极高，基本不存在回收风险，出于谨慎性考虑，按5%的比例计提坏账准备账龄组合按账龄分析法计提坏账准备合并范围内关联方组合无回收风险，不计提坏账准备

采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

年以内（含

年，下同）

1-2年1010

2-3年20203-4年50504-5年80805年以上100100

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

（

）预期信用损失计量。本集团在资产负债表日计算应收票据及应收账款等预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据及应收账款等减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据及应收账款等减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。

本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据及应收账款等无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”等。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：本集团对信用风险显著不同的应收票据及应收账款等单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收票据及应收账款等外，本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款等违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款等预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

13、应收款项融资

见“附注五、重要会计政策及会计估计

、应收账款”

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、重要会计政策及会计估计

、应收账款”

15、存货

本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；原材料、低值易耗品和包装物领用或发出，月末按加权平均法确定其发出的实际成本；库存商品按实际成本计价，按加权平均法结转产品销售成本。年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16、合同资产

合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

17、合同成本

公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

）该成本预期能够收回。公司对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失；（

）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（

）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得（

）减（

）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准

备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

（

）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（

）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（

）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（

）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为

个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。（

）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（

）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。（

）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。（

）后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。（

）持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

（

）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。（

）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（

）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（

）可收回金额。（

）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

19、债权投资

不适用。20、其他债权投资不适用。

21、长期应收款

不适用。

22、长期股权投资

本公司长期股权投资是对子公司的投资。本公司对子公司投资采用成本法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建

筑物、机器设备、运输设备、办公设备、模具和其他设备等，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法20-403-52.375-4.85机器设备年限平均法5-103-59.50-19.40运输设备年限平均法5-103-59.50-19.40办公设备年限平均法5-103-59.50-19.40模具年限平均法2-5319.40-48.50其他设备年限平均法5-103-59.50-19.40

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本集团融资租入的固定资产主要为机器设备。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

26、借款费用

发生的可直接归属于需要经过

年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

不适用。

28、油气资产

不适用。

29、使用权资产

不适用。30、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

（2）内部研究开发支出会计政策

为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产或使用前，将

研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置或产品等期间确认为开发阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：

完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注五、

长期资产减值”。

31、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：

（

）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

（

）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

（

）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（

）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（

）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（

）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（

）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

32、长期待摊费用

本集团的长期待摊费用为房屋装修费用等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。房屋装修费用的摊销年限按租赁合同剩余年限。

33、合同负债

公司在向客户转让商品之前，如果客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收取合同对价的权利，则公司应当在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收的款项列示为合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、大病互助保险、住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划和设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系产生，在解除与职工的劳动关系日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

不适用。

36、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集

团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

37、股份支付

不适用。

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本集团收入来源主要是为国内各大主机厂的配套收入，本集团与各大主机厂的结算方式分为上线（实际装机）结算或非上线结算。上线结算以主机厂已收货、领用上线时确认收入实现。非上线结算以主机厂收货时确认收入实现。本集团给予客

户的信用期与行业惯例一致，不存在重大融资成分。

本集团提供受托加工业务，根据合同约定，以完成加工经客户验收作为收入确认的时点。

40、政府补助本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款

金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本集团已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于

按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

43、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）文件第八条规定提取的安全生产费用，在所有者权益中的“专项储备”项目单独反映。本集团安全生产费用计提标准为：机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：①上年度销售收入不超过1000万元的，按照4%提取；②上年度销售收入超过1000万元至1亿元的部分，按照2%提取；③上年度销售收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.5%提取；④上年度销售收入超过10亿元的部分，按照0.2%提取。根据《企业会计准则解释第3号》财会[2009]8号，按规定标准提取安全生产费用等时，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费用等时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达

到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注财政部于2017年修订了《企业会计准则第

号---收入》（财会[2017]22号），同时要求在境内外同时上市的企业，以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年

月

日起施行；其他境内上市企业，自2020年

月

日起施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关内容进行调整，并从2020年

月

日起施行。

经第三届董事会第四次会议通过

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√是□否

合并资产负债表

单位：元项目2019年12月31日2020年01月01日调整数流动资产：

货币资金150,274,809.89150,274,809.89结算备付金拆出资金交易性金融资产51,026,817.5451,026,817.54衍生金融资产应收票据应收账款185,522,224.37185,522,224.37应收款项融资58,671,722.6058,671,722.60预付款项64,291,697.0464,291,697.04应收保费

应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款2,620,265.652,620,265.65其中：应收利息2,349,940.472,349,940.47应收股利买入返售金融资产存货146,097,109.08146,097,109.08合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产9,235,548.249,235,548.24流动资产合计667,740,194.41667,740,194.41非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产420,622,140.02420,622,140.02在建工程352,248,628.53352,248,628.53生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产74,176,347.3874,176,347.38开发支出商誉2,381,241.532,381,241.53长期待摊费用276,771.85276,771.85递延所得税资产6,090,564.206,090,564.20其他非流动资产9,440,953.499,440,953.49非流动资产合计865,236,647.00865,236,647.00

资产总计1,532,976,841.411,532,976,841.41流动负债：

短期借款112,620,186.33112,620,186.33向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据119,851,429.16119,851,429.16应付账款112,948,108.28112,948,108.28预收款项945,648.18-945,648.18合同负债945,648.18945,648.18卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬31,535,645.0731,535,645.07应交税费2,033,520.932,033,520.93其他应付款1,571,706.471,571,706.47其中：应付利息74,312.5074,312.50应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债

4,517,643.844,517,643.84其他流动负债流动负债合计386,023,888.26386,023,888.26非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债

长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益6,637,940.906,637,940.90递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计6,637,940.906,637,940.90负债合计392,661,829.16392,661,829.16所有者权益：

股本160,000,000.00160,000,000.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积603,194,429.78603,194,429.78减：库存股其他综合收益专项储备1,647,907.681,647,907.68盈余公积25,458,418.2325,458,418.23一般风险准备未分配利润350,327,599.04350,327,599.04归属于母公司所有者权益合计

1,140,628,354.731,140,628,354.73少数股东权益-313,342.48-313,342.48所有者权益合计1,140,315,012.251,140,315,012.25负债和所有者权益总计1,532,976,841.411,532,976,841.41母公司资产负债表

单位：元项目2019年

月

日2020年

月

日调整数流动资产：

货币资金80,752,889.2980,752,889.29交易性金融资产31,014,981.9231,014,981.92衍生金融资产应收票据应收账款185,172,729.35185,172,729.35应收款项融资58,671,722.6058,671,722.60

预付款项90,299,563.7490,299,563.74其他应收款157,154,401.32157,154,401.32其中：应收利息106,993.37106,993.37应收股利存货116,015,775.44116,015,775.44合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5,005,683.345,005,683.34流动资产合计724,087,747.00724,087,747.00非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资179,279,412.32179,279,412.32其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产238,712,867.96238,712,867.96在建工程89,846,462.2089,846,462.20生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产29,212,342.8129,212,342.81开发支出商誉长期待摊费用276,771.85276,771.85递延所得税资产4,943,410.574,943,410.57其他非流动资产9,440,953.499,440,953.49非流动资产合计551,712,221.20551,712,221.20资产总计1,275,799,968.201,275,799,968.20流动负债：

短期借款80,000,000.0080,000,000.00

交易性金融负债衍生金融负债应付票据161,156,415.49161,156,415.49应付账款58,838,456.5058,838,456.50预收款项874,715.79-874,717.79合同负债874,715.79874,718.79应付职工薪酬18,205,736.8818,205,736.88应交税费238,306.12238,306.12其他应付款1,405,690.441,405,690.44其中：应付利息74,312.5074,312.50应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债

4,517,643.844,517,643.84其他流动负债流动负债合计325,236,965.06325,236,965.06非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股

永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益5,700,177.075,700,177.07递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计5,700,177.075,700,177.07负债合计330,937,142.13330,937,142.13所有者权益：

股本160,000,000.00160,000,000.00其他权益工具

其中：优先股

永续债资本公积602,948,743.25602,948,743.25减：库存股其他综合收益专项储备1,329,900.411,329,900.41盈余公积25,458,418.2325,458,418.23未分配利润155,125,764.18155,125,764.18所有者权益合计944,862,826.07944,862,826.07负债和所有者权益总计1,275,799,968.201,275,799,968.20

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用√不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率增值税产品销售收入16%、13%。出口销售按免、抵、退税收管理办法执行。城市维护建设税应缴流转税5%、7%企业所得税应纳税所得额15%、25%、20%教育费附加应缴流转税3%地方教育费附加应缴流转税2%

2、税收优惠

（

）本公司2018年

月

日继续取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为GR201851000395，有效期三年。报告期内企业所得税按高新技术企业优惠税率15%计缴。（

）根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令

号）、《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财政[2011]58号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012第

号）及四川省经济和信息化委员会川经信产业函[2013]500号文确认成都西菱动力部件有限公司（以下简称西菱动力部件）主营业务为国家鼓励类产业项目，经四川省成都市大邑县国家税务局《企业所得税优惠申请审批（确认）表》确认，西菱动力部件2012年－2020年享受西部大开发企业所得税优惠政策。因此报告期企业

所得税按西部大开发企业所得税优惠税率15%计缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额银行存款85,497,039.87120,784,987.53其他货币资金39,760,147.5329,489,822.36合计125,257,187.40150,274,809.89其他说明（

）本集团其他货币资金系银行承兑汇票保证金21,494,000.00元，信用证保证金4,941,177.60元,协定存款13,324,969.93元。（

）本集团期末货币资金中，受到限制资金为

个月以上的保证金17,534,000.00元。（

）本集团2020年

月

日持有的银行存款包括可以随时提前支取的定期存款。

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

70,407,342.7351,026,817.54其中：

理财产品70,407,342.7351,026,817.54合计70,407,342.7351,026,817.54其他说明：

3、衍生金融资产

无。

4、应收票据

无。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额

计提比

例单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

100,552.480.06%100,552.48100.00%100,544.420.05%100,544.42100.00%按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

167,884,336.2399.94%9,569,166.395.70%158,315,169.84196,283,148.2799.95%10,760,923.905.48%185,522,224.37合计167,984,888.71100.00%9,669,718.87158,315,169.84196,383,692.69100.00%10,861,468.32185,522,224.37按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由北京福田环保动力股份有限公司100,000.00100,000.00100.00%预计不能收回A.P.AINDUSTRIESINC552.48552.48100.00%预计不能收回合计100,552.48100,552.48----如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元

账龄期末余额

年以内（含

年）165,902,322.51

至

年215,619.20

至

年434,184.31

年以上1,432,762.69

至

年177,044.98

至

年391,562.42

年以上864,155.29合计167,984,888.71

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备10,861,468.321,191,749.459,669,718.87合计10,861,468.321,191,749.459,669,718.87

（3）本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销的应收账款：无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额

第一名38,479,619.42

22.91

1,923,980.97

第二名37,493,669.20

22.32

1,874,683.46第三名20,530,672.96

12.22

1,026,533.65

第四名18,109,777.64

10.78

905,488.88第五名15,044,528.98

8.96

752,226.45合计129,658,268.20

77.19

6,482,913.41

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

6、应收款项融资

单位：元项目期末余额期初余额应收票据28,470,546.3358,671,722.60

合计28,470,546.3358,671,722.60

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用√不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：

□适用√不适用

其他说明：

（

）应收票据种类项目期末余额期初余额银行承兑汇票27,022,262.4357,580,328.85商业承兑汇票1,524,509.371,148,835.53减：信用减值损失76,225.4757,441.78合计28,470,546.3358,671,722.60（

）期末已用于质押的应收票据：详见48.所有权或使用权受到限制的资产（

）期末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票187,693,901.12合计187,693,901.12（

）期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无。（

）按坏账计提方法分类列示类别

期末余额账面余额坏账准备

账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)按组合计提坏账准备银行承兑汇票27,022,262.4394.6627,022,262.43

商业承兑汇票1,524,509.375.3476,225.475.001,448,283.90合计28,546,771.80100.0076,225.4728,470,546.331)按单项计提应收票据坏账准备：无2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收票据账龄

期末余额应收票据坏账准备计提比例（%）

年以内1,524,509.3776,225.475合计1,524,509.3776,225.47（

）本期计提、收回、转回的应收票据坏账准备类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回转销或核销应收票据坏账准备57,441.7876,225.4757,441.7876,225.47合计57,441.7876,225.4757,441.7876,225.47（

）本期实际核销的应收票据：无

7、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额期初余额金额比例金额比例

年以内21,380,604.1191.39%61,669,666.5795.92%

至

年570,463.112.44%1,087,376.551.69%

至

年349,556.911.49%479,682.520.75%

年以上1,094,405.264.68%1,054,971.401.64%合计23,395,029.39--64,291,697.04--账龄超过

年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本集团账龄超过

年的预付款项主要为对方未供货或未取得发票结算所致。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称与本集团关系期末余额

占预付款项期末余额合计数的比例（%）

账龄未结算原因第一名设备供应商4,863,090.004,863,090.001年以内预付设备款，尚未到货第二名能源供应商4,101,703.624,101,703.621年以内预缴电费第三名设备供应商2,120,000.002,120,000.001年以内预付设备款，尚未到货第四名设备供应商990,000.00990,000.001年以内预付设备款，尚未到货第五名材料供应商648,821.01648,821.011年以内尚未到货结算合计12,723,614.6312,723,614.63--

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额应收利息90,567.102,349,940.47其他应收款535,694.61270,325.18合计626,261.712,620,265.65

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额定期存款90,567.1099,707.12大额存单2,250,233.35合计90,567.102,349,940.47

2)重要逾期利息

无。

3)坏账准备计提情况

□适用√不适用

（2）应收股利

无。

（3）其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额职工备用金248,797.01102,606.36出口退税应退税额44,445.8652,072.40其他2,145,309.871,999,071.15合计2,438,552.742,153,749.91

2)坏账准备计提情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄期末余额

年以内（含

年）529,951.88

至

年28,145.97

年以上1,880,454.89

至

年10,000.00

至

年376,626.24

年以上1,493,828.65合计2,438,552.74

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款坏账准备1,883,424.7319,433.401,902,858.13合计1,883,424.7319,433.401,902,858.13

4)本期实际核销的其他应收款情况

无。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余

额第一名设备款项700,000.005年以上

28.71%700,000.00

第二名仓储损失赔偿款367,081.424-5年

15.05%367,081.42

第三名设备款项115,760.005年以上

4.75%115,760.00

第四名设备款项101,124.805年以上

4.15%101,124.80

第五名材料款项91,432.915年以上

3.75%91,432.91

合计--1,375,399.13--56.41%1,375,399.13

6)涉及政府补助的应收款项

无。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料21,755,758.051,729,908.1220,025,849.9323,116,258.111,726,504.6121,389,753.50在产品43,465,371.17974,609.8042,490,761.3738,035,454.61974,609.8037,060,844.81库存商品95,072,701.7310,314,567.7084,758,134.0379,997,062.7310,610,664.7869,386,397.95包装物260,523.8712,787.72247,736.15388,979.039,506.52379,472.51低值易耗品15,276,609.361,806,588.3713,470,020.9916,869,318.741,800,571.8415,068,746.90委托加工物资924,397.50924,397.502,811,893.412,811,893.41合计176,755,361.6814,838,461.71161,916,899.97161,218,966.6315,121,857.55146,097,109.08

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额计提其他转回或转销其他原材料1,726,504.6133,298.6229,895.111,729,908.12在产品974,609.80974,609.80库存商品10,610,664.7854,349.65350,446.7310,314,567.70包装物9,506.523,281.200.0012,787.72低值易耗品1,800,571.8494,807.7188,791.181,806,588.37合计15,121,857.55185,737.18469,133.0214,838,461.71

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无。

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

无。10、合同资产

无。

11、持有待售资产

无。

12、一年内到期的非流动资产

无。

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额留抵增值税11,188,760.695,298,584.52预缴所得税390,823.523,936,963.72合计11,579,584.219,235,548.24

14、债权投资

无。

15、其他债权投资

无。

16、长期应收款

无。

17、长期股权投资

无。

18、其他权益工具投资

无。

19、其他非流动金融资产

无。

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额固定资产420,318,941.95420,622,140.02合计420,318,941.95420,622,140.02

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物机器设备运输设备办公设备模具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额170,802,832.64552,632,489.725,182,256.536,278,928.9449,264,136.5310,825,448.51794,986,092.872.本期增加金额679,558.2226,579,465.92508,721.70353,301.362,293,409.88845,323.4131,259,780.49（

）购置679,558.226,953,377.49508,721.70353,301.362,293,409.88845,323.4111,633,692.06（

）在建工程转入19,626,088.4319,626,088.43（

）企业合并增加3.本期减少金额34,188.04128,316.00162,504.04（

）处置或报废34,188.04128,316.00162,504.044.期末余额171,482,390.86579,177,767.605,562,662.236,632,230.3051,557,546.4111,670,771.92826,083,369.32

二、累计折旧

1.期初余额31,473,127.66294,233,198.013,678,966.254,474,723.3533,458,206.046,086,042.68373,404,263.992.本期增加金额2,730,637.6824,308,563.00160,367.34420,530.313,230,515.20707,004.6831,557,618.21（

）计提2,730,637.6824,308,563.00160,367.34420,530.313,230,515.20707,004.6831,557,618.213.本期减少金额32,677.17124,466.52157,143.69

（

）处置或报废32,677.17124,466.52157,143.694.期末余额34,203,765.34318,509,083.843,714,867.074,895,253.6636,688,721.246,793,047.36404,804,738.51

三、减值准备

1.期初余额227,821.44729.95731,137.47959,688.862.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额（

）处置或报废

4.期末余额227,821.44729.95731,137.47959,688.86

四、账面价值

1.期末账面价值137,278,625.52260,440,862.321,847,795.161,736,246.6914,137,687.704,877,724.56420,318,941.952.期初账面价值139,329,704.98258,171,470.271,503,290.281,803,475.6415,074,793.024,739,405.83420,622,140.02

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注办公设备4,854.704,112.88729.9511.87机器设备1,009,153.79682,697.86227,821.4498,634.49

模具1,905,256.101,169,935.39731,137.474,183.24合计2,919,264.591,856,746.13959,688.86102,829.60

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

无。

（4）通过经营租赁租出的固定资产

无。

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因食堂2,153,954.84正在办理综合楼12,229,438.14正在办理棒料车间622,781.37正在办理钢结构厂房23,311,510.32正在办理合计38,317,684.67

（6）固定资产清理

无。

22、在建工程

单位：元

项目期末余额期初余额在建工程474,603,631.35352,248,628.53合计474,603,631.35352,248,628.53

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值总部厂房工程7,083,969.307,083,969.301,792,033.621,792,033.62大邑三期生产基地二期厂房工程1,935,363.701,935,363.701,902,344.831,902,344.83发动机凸轮轴精加工产品扩产项目54,070,997.7154,070,997.7127,338,690.4227,338,690.42发动机皮带轮生产线技术改造项目95,574,544.5095,574,544.5095,522,329.8095,522,329.80在安装机器设备160,551,573.54160,551,573.54130,707,007.15130,707,007.15研发中心建设项目15,987,996.7315,987,996.739,446,428.219,446,428.21大邑三期生产基地三期厂房工程67,122,539.0467,122,539.0457,608,940.9257,608,940.92航空结构件制造生产线项目60,759,367.5260,759,367.5222,301,892.9322,301,892.93涡轮增压器生产线项目（一期）11,517,279.3111,517,279.315,628,960.655,628,960.65合计474,603,631.35474,603,631.35352,248,628.53352,248,628.53

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称预算数期初余额本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预

算比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：

本期利息资本化金额

本期利息资本

化率

资金来源

总部厂房工程10,000,000.001,792,033.625,291,935.687,083,969.3070.84%70.00%其他大邑三期生产基地二期厂房工程21,950,000.001,902,344.8333,018.871,935,363.70112.47%99.00%其他发动机凸轮轴精加工产品扩产项目96,870,600.0027,338,690.4226,732,307.2954,070,997.71114.55%90.00%191.88募股资金发动机皮带轮生产线技术改造项目162,034,600.0095,522,329.808,552,429.848,500,215.1495,574,544.5068.46%80.00%募股资金在安装机器设备130,707,007.1536,623,074.396,778,508.00160,551,573.54其他研发中心建设项目77,000,000.009,446,428.216,541,568.5215,987,996.7326.34%40.00%募股资金大邑三期生产基地三期厂房工程61,000,000.0057,608,940.929,513,598.1267,122,539.04110.04%95.00%其他航空结构件制造生产线项目88,150,000.0022,301,892.9342,859,264.664,401,790.0760,759,367.5273.92%70.00%其他涡轮增压器生产线项目（一期）40,000,000.005,628,960.655,888,318.6611,517,279.3128.79%30.00%其他合计557,005,200.00352,248,628.53142,035,516.0319,680,513.21474,603,631.35----191.88--

（3）本期计提在建工程减值准备情况

无。

（4）工程物资

无。

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

无。

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权软件合计

一、账面原值

1.期初余额84,642,639.371,779,897.4686,422,536.832.本期增加金额376,991.14376,991.14（

）购置376,991.14376,991.14（

）内部研发（

）企业合并增加3.本期减少金额

（

）处置4.期末余额84,642,639.372,156,888.6086,799,527.97

二、累计摊销

1.期初余额11,794,936.45451,253.0012,246,189.452.本期增加金额807,294.06178,582.33985,876.39（

）计提807,294.06178,582.33985,876.393.本期减少金额（

）处置4.期末余额12,602,230.51629,835.3313,232,065.84

三、减值准备

1.期初余额2.本期增加金额（

）计提3.本期减少金额（

）处置4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值72,040,408.861,527,053.2773,567,462.132.期初账面价值72,847,702.921,328,644.4674,176,347.38本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

0.00%

。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因大邑三期生产基地三期厂房土地使用权18,624,000.00尚在办理当中其他说明：

无形资产抵押情况项目账面原值累计摊销减值准备账面价值土地使用权63,229,386.5211,863,925.5051,365,461.02合计63,229,386.5211,863,925.5051,365,461.02

27、开发支出

单位：元项目

期初余额

本期增加金额本期减少金额

期末余额内部开发支出其他

确认为无

形资产

转入当期损益涡轮增压器研究开发项目3,205,223.343,205,223.34合计3,205,223.343,205,223.34

28、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商

誉的事项

期初余额

本期增加本期减少

期末余额企业合并形成的处置四川嘉益嘉科技有限公司2,381,241.532,381,241.53合计2,381,241.532,381,241.53

（2）商誉减值准备

本公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，由于嘉益嘉科技所产生的主要现金流均独立于本集团其他子公司资产，所以我们将嘉益嘉科技与商誉相关的资产作为一个资产组，资产组的组成与购买日所确定的资产组一致，本公司将企业合并时取得的可辨认净资产公允价值与支付对价的差额分摊到资产组相应的资产项目，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生减值。

嘉益嘉科技与商誉相关的资产包括净流动资产，2020年

月

日嘉益嘉科技商誉账面价值为2,381,241.53元，资产组组合账面金额为3,185,379.68元（含商誉金额）。可收回金额采用资产组组合的预计未来现金流量的现值，根据

年期的财务预算基础上的现金流量预测来确定，嘉益嘉科技的主要产品为油服产品等，根据对未来市场各产品的销量、单价行情的判断，预测期嘉益嘉科技的营业收入增长率为

16.22%-451.59%

，假设永续增长率为

。嘉益嘉科技资产组现金流量预测所采用的折现率为

12.51%

（税前）。经测算预计未来现金流量的现值为

433.49

万元，高于嘉益嘉科技资产组组合账面价值，本公司认为收购嘉益嘉科技形成的商誉不存在减值。

29、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费用276,771.85270,555.05141,449.13405,877.77合计276,771.85270,555.05141,449.13405,877.77其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备27,446,953.044,117,042.9528,861,810.394,329,271.56内部交易未实现利润6,713,642.201,007,046.334,592,414.20688,862.13应付职工薪酬1,638,103.98245,715.601,638,103.98245,715.60政府补助5,664,452.41849,667.865,511,432.71826,714.91合计41,463,151.636,219,472.7440,603,761.286,090,564.20

（2）未经抵销的递延所得税负债

无。

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期初余额

递延所得税资产6,219,472.746,090,564.20

（4）未确认递延所得税资产明细

无。

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

无。

31、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值未确认售后租回损益8,561,173.978,561,173.979,440,953.499,440,953.49合计8,561,173.978,561,173.979,440,953.499,440,953.49

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额质押借款25,554,825.9332,620,186.33抵押借款92,000,000.0070,000,000.00保证借款30,000,000.00信用借款10,000,000.0010,000,000.00合计157,554,825.93112,620,186.33短期借款分类的说明：

期末抵押借款为本公司以房屋建筑物、土地和机器设备为抵押借款9,200万元，资产受限情况详见附注六81.所有权或使用权受限的资产。期末质押借款为本公司以保证金2,555,482.59元为质押给银行开出银行承兑汇票并贴现25,554,825.93元。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

无。

33、交易性金融负债

无。

34、衍生金融负债

无。

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票121,425,383.04119,851,429.16合计121,425,383.04119,851,429.16

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

102,934,650.78112,948,108.28合计102,934,650.78112,948,108.28

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因四川省大邑县财政局6,000,000.00尚未结算上海麦睿菱测量技术有限公司1,098,336.76尚未结算透波过滤科技（上海）有限公司935,162.80尚未结算衢州恒业汽车部件有限公司452,050.99尚未结算杭州集智机电股份有限公司355,000.00尚未结算无锡市精鼎橡胶模具厂342,128.21尚未结算合计9,182,678.76--

37、预收款项

无。

38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

合同负债1,270,580.32945,648.18合计1,270,580.32945,648.18

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬

31,535,645.0760,108,590.7962,503,843.7129,140,392.15

二、离职后福利

-设定提存计划885,344.72885,344.72合计31,535,645.0760,993,935.5163,389,188.4329,140,392.15

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

、工资、奖金、津贴和补贴22,772,970.1555,279,187.7057,653,710.9220,398,446.93

、职工福利费1,484,646.301,484,646.30

、社会保险费1,793,024.911,793,024.91其中：医疗保险费1,317,149.691,317,149.69工伤保险费26,008.5126,008.51生育保险费285,566.80285,566.80大病医疗保险164,299.91164,299.91

、住房公积金1,266,705.001,266,705.00

、工会经费和职工教育经费8,762,674.92285,026.88305,756.588,741,945.22合计31,535,645.0760,108,590.7962,503,843.7129,140,392.15

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

、基本养老保险850,560.34850,560.34

、失业保险费34,784.3834,784.38合计885,344.72885,344.72

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额增值税48,577.51企业所得税1,325,352.681,694,382.06个人所得税103,673.25144,993.12城市维护建设税1,301.612,428.87房产税57,418.78教育费附加

780.961,457.33地方教育费附加

520.64971.55印花税57,953.0065,097.70水资源税15,929.6015,270.30环境保护税5,409.152,923.71合计1,510,920.892,033,520.93

41、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额应付利息102,164.5874,312.50应付股利16,000,000.00其他应付款973,157.951,497,393.97合计17,075,322.531,571,706.47

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额短期借款应付利息102,164.5874,312.50合计102,164.5874,312.50

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利16,000,000.00合计16,000,000.00

（3）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额代扣员工款项382,132.55382,132.55代收代付款50,995.42132,583.73待支报销款230,585.49760,414.49其他309,444.49222,263.20合计973,157.951,497,393.97

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因服装押金364,017.55员工入职培训费押金，员工离职时偿还合计364,017.55--

42、持有待售负债

无。

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期应付款4,517,643.84合计4,517,643.84

44、其他流动负债

无。

45、长期借款

无。

46、应付债券

无。

47、租赁负债

无。

48、长期应付款

无。

49、长期应付职工薪酬

无。

50、预计负债

无。

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助5,511,432.71728,000.00574,980.305,664,452.41未确认售后租回损益1,126,508.19490,217.54636,290.65合计6,637,940.90728,000.001,065,197.846,300,743.06--涉及政府补助的项目：

单位：元负债项目期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益

金额

本期冲减成本

费用金额

其他变

动

期末余额

与资产相关/与收益相关汽车发动机关键零部件生产技术改造项目427,118.6373,220.34353,898.29与资产相关适配加工中心成组（连杆）压装系统研制项目100,908.5616,363.6884,544.88与资产相关发动机胀断连杆数控（单元）生产线装备研制项目298,076.5357,692.34240,384.19与资产相关激光切割附注装夹系统技术研发与应用866,233.69152,906.82713,326.87与资产相关汽车发动机关键零部件生产技术改造项目2,264,953.88161,839.262,103,114.62与资产相关汽车发动机关键零部件生产技术改造项目499,246.8545,386.10453,860.75与资产相关缸内直喷汽车发动机凸轮轴研发及产业化项目766,666.7649,999.98716,666.78与资产相关办公系统信息化及凸轮轴生产线单元自动化项目111,236.646,952.32104,284.32与资产相关高性能涡轮增压冷激铸铁汽车发动机凸轮轴176,991.1710,619.46166,371.71与资产相关皮带轮智能制造生产单元项目728,000.00728,000.00与资产相关合计5,511,432.71728,000.00574,980.305,664,452.41

52、其他非流动负债

无。

53、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数160,000,000.00160,000,000.00

54、其他权益工具

无。

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）597,164,009.63597,164,009.63其他资本公积6,030,420.156,030,420.15合计603,194,429.78603,194,429.78

56、库存股

无。

57、其他综合收益

无。

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费1,647,907.681,863,925.382,194,702.931,317,130.13合计1,647,907.681,863,925.382,194,702.931,317,130.13

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积25,458,418.2325,458,418.23合计25,458,418.2325,458,418.2360、未分配利润

单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润350,327,599.04349,934,316.95调整后期初未分配利润350,327,599.04349,934,316.95加：本期归属于母公司所有者的净利润3,132,146.8121,236,032.44减：提取法定盈余公积842,750.35应付普通股股利16,000,000.0020,000,000.00期末未分配利润337,459,745.85350,327,599.04

61、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务209,194,756.58175,056,735.94228,178,133.00186,181,983.11其他业务2,681,200.953,916,122.75127,539.73合计211,875,957.53175,056,735.94232,094,255.75186,309,522.84收入相关信息：

单位：元合同分类分部1分部2合计其中：

皮带轮66,157,539.2766,157,539.27凸轮轴88,196,048.1088,196,048.10连杆53,959,198.5453,959,198.54其他881,970.67881,970.67

其中：

内销203,688,939.03203,688,939.03外销5,505,817.555,505,817.55

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税24,086.49318,338.85教育费附加14,426.08188,649.51地方教育费附加9,617.38125,766.33车船税5,492.305,925.30房产税751,472.82886,420.85土地使用税820,579.56823,860.67印花税279,382.10250,896.88水资源税26,518.3034,971.40环境保护税10,818.306,089.83合计1,942,393.332,640,919.62

63、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额运输费3,527,881.123,079,806.58仓储费795,583.03832,757.65质量损失339,931.70578,840.53职工薪酬1,343,294.431,177,915.73业务招待费287,330.73611,881.74差旅费265,795.81664,979.71售后服务费11,792.4527,457.93办公费28,741.4131,346.50其他43,386.39183,208.56合计6,643,737.077,188,194.93

64、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬8,945,520.248,748,791.50折旧费781,113.211,178,743.26

物料摊销676,720.83571,995.90审计顾问费272,536.03610,890.26无形资产摊销877,834.53846,551.34差旅费105,295.31270,222.43办公费394,075.57227,870.36车辆使用费194,906.18168,232.32业务招待费878,193.22673,897.86办公楼及宿舍维修费21,765.4932,896.90其他312,727.73744,407.71合计13,460,688.3414,074,499.84

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额材料费1,142,020.601,268,221.64职工薪酬5,004,404.275,183,383.82水电费1,072,538.41895,388.26折旧费1,899,227.031,934,528.25模具费164,574.00310,338.06检测费339,846.17160,982.84咨询费10,410.35差旅费18,596.86209,536.48办公费1,523.1015,058.40其他5,849.056,609.68合计9,658,989.849,984,047.43

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额利息费用2,128,682.402,814,499.16减：利息收入990,482.101,921,927.33加：汇兑损失11,778.75642,528.68加：其他支出2,278,859.502,562,536.70合计3,428,838.554,097,637.21

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额递延收益转入574,980.30487,830.30工业扶持资金2017年成都院士创新工作站资金稳岗补贴341,359.60专利资助金代缴个税手续费返52,257.085,390.72其他零星补贴124,037.42合计968,596.98617,258.44

68、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品收益256,210.52957,294.44合计256,210.52957,294.44

69、净敞口套期收益

无。70、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产1,027,227.662,913,806.90合计1,027,227.662,913,806.90

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额应收账款坏账损失1,191,749.45-399,931.23其他应收款坏账损失-19,433.4048,788.28应收票据坏账损失-18,783.69

合计1,153,532.36-351,142.95

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额存货跌价损失及合同履约成本减值损失283,395.84-131,264.22合计283,395.84-131,264.22

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额非流动资产处置收益39,123.18其中:

划分为持有待售的非流动资产处置收益其中:

固定资产处置收益39,123.18合计39,123.18

74、营业外收入

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产报废处置利得其中：固定资产报废处置利得政府补助41,435.4241,435.42其他31,385.9014,140.5531,385.90合计72,821.3214,140.5572,821.32计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生

金额

上期发生金额

与资产相关/与收益

相关其他各项补助

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

否否41,435.42

与收益相关

75、营业外支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产报废损失1,960.361,960.36其他1,381,072.001,381,072.00合计1,383,032.361,383,032.36

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用1,389,800.36337,761.48递延所得税费用-128,908.54647,439.18合计1,260,891.82985,200.66

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额利润总额4,063,326.78按法定/适用税率计算的所得税费用1,514,386.70不可抵扣的成本、费用和损失的影响-124,586.34本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-128,908.54所得税费用1,260,891.82

77、其他综合收益

无。

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助1,198,528.66银行存款利息收入738,990.121,065,204.27员工备用金7,568.6692,863.30其他1,157,541.96457,695.68合计3,102,629.401,615,763.25收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额运费4,963,904.773,812,290.00仓储费690,128.63975,950.19业务招待费875,289.791,101,100.45差旅费1,395,116.291,781,793.06审计咨询费846,880.001,263,900.00汽车费用130,322.59123,531.18办公费250,837.54275,716.36研发支出229,240.00472,639.09其他2,254,145.961,161,109.23员工备用金268,442.65521,920.00媒体宣传费42,350.00手续费138,450.67合计12,085,108.8911,489,949.56

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

无。

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

无。

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额汇票保证金13,768,000.0031,460,000.00

合计13,768,000.0031,460,000.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额汇票及信用证保证金18,465,177.6010,190,000.00融资租赁款4,577,106.019,027,530.65合计23,042,283.6119,217,530.65

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

．将净利润调节为经营活动现金流量：

----净利润2,802,434.9610,873,449.56加：资产减值准备-1,436,928.20482,407.17固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧31,557,618.2128,238,036.86无形资产摊销985,876.39866,572.08长期待摊费用摊销141,449.13处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）39,123.18公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-1,027,227.66财务费用（收益以“－”号填列）2,128,682.402,814,499.16投资损失（收益以“－”号填列）-256,210.52递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）128,908.54647,439.18存货的减少（增加以“－”号填列）-15,536,395.053,595,831.63经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）99,477,864.2134,994,289.57经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-94,778,293.27-36,597,038.94其他879,779.52262,229.37经营活动产生的现金流量净额25,067,558.6646,216,838.82

．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

----

．现金及现金等价物净变动情况：

----现金的期末余额85,497,039.8768,662,519.92减：现金的期初余额120,784,987.5339,337,986.69

加：现金等价物的期末余额21,294,969.9312,293,790.50减：现金等价物的期初余额15,721,822.3616,104,868.80现金及现金等价物净增加额-29,714,800.0925,513,454.93

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

无。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

无。

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金

85,497,039.87120,784,987.53可随时用于支付的银行存款85,497,039.87120,784,987.53

二、现金等价物

21,294,969.9315,721,822.36

三、期末现金及现金等价物余额

106,792,009.80136,506,809.89

80、所有者权益变动表项目注释无。

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金17,534,000.00银行承兑汇票及信用证保证金固定资产59,127,448.50抵押借款无形资产51,365,461.02抵押借款应收款项融资2,071,264.28开具应付票据合计130,098,173.80--

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----其中：美元

欧元41,600.007.9610331,177.60港币应收账款----其中：美元54,830.467.0795388,172.24欧元港币长期借款----其中：美元

欧元港币预付款项其中：欧元314,535.607.96102,504,017.95其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

83、套期

无。

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类金额列报项目计入当期损益的金额

资产相关的政府补助728,000.00其他收益/递延收益收益相关的政府补助435,052.10其他收益/营业外收入435,052.10合计1,163,052.10435,052.10

（2）政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

无。

2、同一控制下企业合并

无。

3、反向购买

无。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是√否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

5、其他原因的合并范围变动

无。

6、其他

无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质

持股比例

取得方式直接间接动力部件成都大邑成都大邑生产制造100.00%投资设立嘉益嘉成都成都研发、销售、技术服务60.00%非同一控制下合并西菱新动能成都成都大邑生产制造70.00%投资设立西菱航空成都成都生产制造70.00%投资设立

（2）重要的非全资子公司

无。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

无。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

无。

4、重要的共同经营

无。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无。

6、其他

无。

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。1.各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

（

）市场风险

）汇率风险。本集团进出口业务的主要结算币种为美元，承受汇率风险主要与美元有关，其它主要业务活动以人民币计价结算。外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。项目期末金额期初金额货币资金-美元592,488.18货币资金-欧元331,177.60325,124.80应收账款－美元388,172.24247,883.50预付账款－欧元2,504,017.953,451,324.80

）利率风险。本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2020年

月

日，本公司的带息债务合计为112,000,000.00元，其中人民币计价的固定利率合同金额为112,000,000.00元。

）价格风险。本集团以市场价格承接业务，因此受到此等价格波动的影响。（

）信用风险2020年

月

日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：

129,658,268.20元。（

）流动风险流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是通过资金计划管理，确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团按资金计划周期需求，各以天、月度、季度、年度的频率刷新及统计各业务口子资金收付数据，提前做好资金计划，以确保债券到期有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

一、持续的公允价值计量

--------

（一）交易性金融资产

70,407,342.731.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

70,407,342.73

二、非持续的公允价值计量

--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目

2020年

月

日的公允价值

估值技术输入值交易性金融资产70,407,342.73本金加实际固定利率计算的累计应计利息购买产品市场实际收益率合计70,407,342.73

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本公司的控股股东为自然人魏晓林。魏晓林直接持有对公司的投资54,672,845.00元，占公司注册资本的

34.1705%

；同时，喻英莲（魏晓林之妻）持有对公司的投资37,593,004.00元，占公司注册资本的

23.4956%

；魏永春（魏晓林之子）持有对公司投资46,051.00元，占公司注册资本的

0.0288%

；魏晓林家庭合计持有和控制本公司

57.6949%

的投资，为公司的实际控制人。本企业最终控制方是魏晓林、喻英莲、魏永春。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、

、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系涂鹏本公司股东、董事、常务副总经理李冬炜本公司董事杨浩本公司股东、财务总监、董事会秘书文兴虎本公司股东、监事会主席何相东本公司监事陈瑞娟本公司监事贾男本公司独立董事李大福本公司独立董事

吴传华本公司独立董事

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

无。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无。

（3）关联租赁情况

无。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完

毕动力部件11,832,000.002015年

月

日2020年

月

日否动力部件22,579,920.002016年

月

日2020年

月

日否动力部件6,180,000.002019年

月

日2020年

月

日是动力部件（欧元）610,400.002019年

月

日2020年

月

日是动力部件10,000,000.002020年

月

日2021年

月

日否动力部件10,000,000.002020年

月

日2021年

月

日否动力部件10,000,000.002020年

月

日2021年

月

日否本公司作为被担保方

单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日

担保是否已经履行完

毕魏晓林、喻英莲、魏永春、动力部件

9,645,618.002016年

月

日2021年

月

日否魏晓林、喻英莲、魏永春7,351,608.002016年

月

日2020年

月

日否动力部件、魏晓林、喻英莲29,180,000.002017年

月

日2021年

月

日否魏晓林、喻英莲14,550,630.562017年

月

日2022年

月

日否动力部件20,000,000.002019年

月

日2020年

月

日是

动力部件20,000,000.002019年

月

日2020年

月

日是动力部件16,580,000.002019年

月

日2020年

月

日是动力部件7,750,000.002019年

月

日2020年

月

日是动力部件5,500,000.002019年

月

日2020年

月

日是动力部件15,000,000.002019年

月

日2020年

月

日是动力部件20,000,000.002019年

月

日2020年

月

日否动力部件30,000,000.002019年

月

日2020年

月

日否动力部件20,000,000.002020年

月

日2020年

月

日否动力部件16,600,000.002020年

月

日2020年

月

日否魏晓林、喻英莲20,800,000.002020年

月

日2020年

月

日否魏晓林、喻英莲15,080,000.002020年

月

日2020年

月

日否动力部件20,000,000.002020年

月

日2021年

月

日否魏晓林、喻英莲（日元）253,000,000.002020年

月

日2021年

月

日否魏晓林、喻英莲30,000,000.002020年

月

日2021年

月

日否魏晓林、喻英莲10,600,000.002020年

月

日2021年

月

日否动力部件22,000,000.002020年

月

日2021年

月

日否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

无。

（6）关联方资产转让、债务重组情况

无。

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额薪酬合计1,697,957.801,684,901.74

（8）其他关联交易

无。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

无。

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应付款魏永春10,213.00108,911.42涂鹏8,852.9915,360.86何相东13,523.563,037.81陈瑞娟

300.00

。

7、关联方承诺

无。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

项目名称期末余额期初余额已签订的正在或准备履行的大额工程及固定资产采购合同9,7876,465.36127,155,100.00合计9,7876,465.36127,155,100.00

2、或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无。

2、利润分配情况

单位：元拟分配的利润或股利

0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利

0.00

3、销售退回

无。

4、其他资产负债表日后事项说明

截止本财务报表报出日，本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无。

2、债务重组

无。

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

无。

（2）其他资产置换

无。

4、年金计划

无。

5、终止经营

无。

6、分部信息

无。

（5）其他说明

无。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

8、其他

无。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额期初余额账面余额坏账准备

账面价值

账面余额坏账准备

账面价值金额比例金额

计提比

例

金额比例金额

计提比

例单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

100,552.480.06%100,552.48100.00%100,544.420.05%100,544.42100.00%其中：

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

166,998,404.9099.94%9,522,777.665.70%157,475,627.24195,915,258.7799.95%10,742,529.425.48%185,172,729.35其中：

合计167,098,957.38100.00%9,623,330.14157,475,627.24196,015,803.19100.00%10,843,073.84185,172,729.35按单项计提坏账准备：

单位：元名称

期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由北京福田环保动力股份有限公司100,000.00100,000.00100.00%预计不能收回A.P.AINDUSTRIESINC552.48552.48100.00%预计不能收回合计100,552.48100,552.48----

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄期末余额

年以内（含

年）165,017,917.48

至

年214,092.90

至

年434,184.31

年以上1,432,762.69

至

年177,044.98

至

年391,562.42

年以上864,155.29合计167,098,957.38

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他应收账款坏账准备10,843,073.841,219,743.709,623,330.14合计10,843,073.841,219,743.709,623,330.14

（3）本期实际核销的应收账款情况

无。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名38,479,619.4223.03%1,923,980.97第二名37,493,669.2022.44%1,874,683.46第三名20,530,672.9612.29%1,026,533.65第四名18,109,777.6410.84%905,488.88第五名15,044,528.989.00%752,226.45合计129,658,268.2077.60%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额应收利息90,567.10106,993.37其他应收款201,912,287.26157,047,407.95合计202,002,854.36157,154,401.32

（1）应收利息

1)应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额定期存款90,567.10106,993.37合计90,567.10106,993.37

2)重要逾期利息

无。

3)坏账准备计提情况

□适用√不适用

（2）应收股利

无。

（3）其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额职工备用金233,797.0187,606.36关联方往来201,489,590.27156,868,725.26其他2,085,810.871,969,658.93合计203,809,198.15158,925,990.55

2)坏账准备计提情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元账龄期末余额

年以内（含

年）201,900,597.29

至

年28,145.97

年以上1880454.89

至

年10,000.00

至

年376,626.24

年以上1,493,828.65合计203,809,198.15

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别期初余额

本期变动金额

期末余额计提收回或转回核销其他其他应收款坏账准备1,878,582.6018,328.291,896,910.89合计1,878,582.6018,328.291,896,910.89

4)本期实际核销的其他应收款情况

无。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称款项的性质期末余额账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余

额第一名关联方往来款194,843,522.691年以内

95.60%

第二名关联方往来款2,244,277.511年以内

1.10%

第三名关联方往来款4,401,790.071年以内

2.16%

第四名设备款项700,000.005年以上

0.34%700,000.00

第五名仓储损失赔偿款367,081.424-5年

0.18%367,081.42

合计--202,556,671.69--99.38%1,067,081.42

6)涉及政府补助的应收款项

无。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资179,279,412.32179,279,412.32179,279,412.32179,279,412.32合计179,279,412.32179,279,412.32179,279,412.32179,279,412.32

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备期末余额追加投资减少投资计提减值准备其他西菱动力部件177,279,412.32177,279,412.32嘉益嘉科技2,000,000.002,000,000.00合计179,279,412.32179,279,412.32

（2）对联营、合营企业投资

无。

（3）其他说明

无。

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务210,844,461.77190,696,552.24229,034,570.23198,219,075.94其他业务4,510,759.012,031,111.795,182,149.562,750,704.23合计215,355,220.78192,727,664.03234,216,719.79200,969,780.17

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额理财产品收益104,320.11711,379.42合计104,320.11711,379.42

6、其他

无。

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元项目金额说明计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

1,010,032.40除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

1,283,438.18除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,351,646.46减：所得税影响额141,273.62合计800,550.50--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

0.27%0.020.02扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

0.20%0.010.01

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

□适用√不适用

第十二节备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

（二）成都西菱动力科技股份有限公司第三届董事会第六次会议决议；

（三）成都西菱动力科技股份有限公司第三届监事会第六次会议决议；

（四）载有法定代表人签名的半年度报告文本。