中信证券股份有限公司
关于北京安达维尔科技股份有限公司及全资子公司
申请以自有资金预先支付募投项目人员费用再以募集资金等额置换
的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为北京安达
维尔科技股份有限公司（以下简称“安达维尔”、“公司”）首次公开发行股票并在
创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关
法律法规规定，对公司及全资子公司申请以自有资金预先支付募投项目人员费用
再以募集资金等额置换事项进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京安达维尔科技股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1827 号）核准，北京安达维尔科技股
份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 10 月 27 日公开发行人民币普通股（A
股）4,200 万股，发行价格为每股 12.19 元，募集资金总额为人民币 511,980,000.00
元，扣 除发 行费 用 39,322,695.69 元（ 不含增 值税 ）， 本次 募集 资金 净额为
472,657,304.31 元。募集资金款项于 2017 年 11 月 2 日划至公司募集资金专户，
资金到位情况已经由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
XYZH/2017BJA100176 号验资报告验证。
二、募集资金投资项目的情况
根据《北京安达维尔科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书》披露，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金计划使
用情况如下：
单位：万元
1
募集资金使用计划
序 项目总 募集资金
项目名称
号 投资 投资 第三年及
第一年 第二年
以后
航空机载产品
1 17,651.96 7,000.00 3,000.00 4,000.00 —
产业化项目
航空测试设备
2 21,669.43 3,265.73 1,600.00 1,665.73 —
产业化项目
航空机载电子
设备维修生产
3 9,022.51 5,000.00 2,200.00 2,800.00 —
线扩展及技术
改造项目
航空机载机械
4 设备维修生产 8,010.10 5,000.00 600.00 4,400.00 —
线扩展项目
研发实验室建
5 8,352.92 7,000.00 1,900.00 3,200.00 1,900.00
设项目
6 补充流动资金 20,000.00 20,000.00 20,000.00 — —
总计 84,706.92 47,265.73 29,300.00 16,065.73 1,900.00
公司分别于 2019 年 4 月 4 日、2019 年 5 月 8 日召开了第二届董事会第三次
会议及 2018 年度股东大会，审议通过了《关于调整募集资金项目投资计划的议
案》，根据募集资金投资项目的实际进展情况对募集资金投资计划进行变更调整，
并于 2019 年 4 月 9 日披露了《北京安达维尔科技股份有限公司关于调整募集资
金投资计划的公告》（公告编号：2019-038），变更后的募集资金使用计划如下：
单位：万元
募集资金使用计划
序号 项目名称 项目总投资 募集资金投资
2019 年 2020 年及以后
航空机载产品产业化
1 17,651.96 7,000.00 6,959.76 —
项目
航空测试设备产业化
2 21,669.43 3,265.73 3,212.37 —
项目
航空机载电子设备维
3 修生产线扩展及技术 9,022.51 5,000.00 4,508.97 —
改造项目
2
募集资金使用计划
序号 项目名称 项目总投资 募集资金投资
2019 年 2020 年及以后
航空机载机械设备维
4 8,010.10 5,000.00 4,461.79 —
修生产线扩展项目
5 研发实验室建设项目 8,352.92 7,000.00 4,398.67 1,900.00
6 补充流动资金 20,000.00 20,000.00 — —
总计 84,706.92 47,265.73 23,541.56 1,900.00
综合考虑当前的行业发展情况、市场环境、募投项目建设进展以及公司业务发
展规划情况，为保障公司业务发展需求、进一步提高募投项目的盈利能力等多重因
素，公司分别于 2019 年 12 月 4 日、2019 年 12 月 23 日召开了第二届董事会第十
次会议以及 2019 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并
将剩余募集资金投入新项目、永久补充流动资金及调整募集资金使用计划的议案》，
同意公司终止部分募投项目：“航空机载产品产业化项目”、“航空机载电子设备维
修生产线扩展及技术改造项目”、“航空测试设备产业化项目”和“航空机载机械设备
维修生产线扩展项目”，终止后共结余募集资金 18,751.19 万元，其中 11,050.00 万
元投入到新立募投项目“航空装备研发能力建设项目”和“民航机载设备研制及维修
保障能力扩展建设项目”中，余下 7,701.19 万元（最终金额以资金转出当日银行结
息余额为准）进行永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动支
出；终止的募投项目原募集资金专户将进行销户处理；同意公司调整募投项目“研
发实验室建设项目”的募集资金使用计划，具体内容详见公司于 2019 年 12 月 6 日
刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于终止部分募投项目并将剩
余募集资金投入新项目、永久补充流动资金及调整募集资金使用计划的公告》（公
告编号：2019-105），调整后的募集资金计划使用情况如下：
单位：万元
未来募集资
序 募集资金使用计划
项目名称 实施主体 项目总投资 金使用计划
号
总额 2019 年 2020 年 2021 年
航空装备 北京安达维
1 研发能力 尔航空设备 6,750.00 6,750.00 — 3,500.00 3,250.00
建设项目 有限公司
3
未来募集资
序 募集资金使用计划
项目名称 实施主体 项目总投资 金使用计划
号
总额 2019 年 2020 年 2021 年
民航机载
设备研制
北京安达维
及维修保
2 尔科技股份 4,300.00 4,300.00 — 2,200.00 2,100.00
障能力扩
有限公司
展建设项
目
研发实验 北京安达维
3 室建设项 尔科技股份 8,352.92 5,859.74 — 800 5,059.74
目 有限公司
北京安达维
永久补充
4 尔科技股份 7,701.19 7,701.19 7,701.19 — —
流动资金
有限公司
总计 27,104.11 24,610.93 7,701.19 6,500.00 10,409.74
三、本次申请以自有资金预先支付募投项目人员费用再等额置换的基本情
况
因公司募投项目“航空装备研发能力建设项目”、“民航机载设备研制及维修
保障能力扩展建设项目”以及“研发实验室建设项目”的投资支出包含相关人员费
用，若以募集资金专户直接支付人员费用，会出现同一公司通过不同账户支付人
员工资的情况，也不符合银行一般要求通过企业基本账户支付人员工资的情况；
同时考虑到由于公司人员的社会保险、住房公积金、以及个人所得税均由公司基
本账户统一划转；因此，由募集资金专户直接支付募投项目涉及的人员费用的可
操作性较差。为了提高运营管理效率，公司及航设公司拟在募投项目实施期间，
根据实际情况由统一的人员费用支付账户（即公司及航设公司基本账户）支付募
投项目涉及的人员费用，并以募集资金等额进行置换，该部分等额置换资金视同
募投项目已使用资金。
具体操作流程如下：
1、公司及航设公司支付募投项目内的人员工资、社会保险、住房公积金、
个人所得税，与公司及航设公司日常该类费用在同一账户（公司及航设公司基本
账户）支付，账户情况如下：
公司 开户银行 账户 付款内容
4
公司 开户银行 账户 付款内容
中 国 建设 银 行
北京安达维尔科技 工资、社会保险、住房公
股 份 有 限 公 司 11001020100056022409
股份有限公司 积金、个人所得税
北京天竺支行
中 国 建设 银 行
北京安达维尔航空 工资、社会保险、住房公
股 份 有 限 公 司 11001020100053001811
设备有限公司 积金、个人所得税
北京天竺支行
2、公司及航设公司财务部门建立募投项目人工费用支付明细账，按月汇总。
3、公司及航设公司财务部门按月编制《募投项目人工费用支付情况明细表》，
并向募集资金专户监管银行提报与《募投项目人工费用支付情况明细表》金额等
额的募集资金书面置换申请，将募投项目对应的等额资金从募集资金专户中转至
公司及航设公司基本账户，用于归还垫付的资金。
四、本次申请以自有资金预先支付募投项目人员费用再以募集资金等额置
换事项对公司的影响
公司及全资子公司航设公司本次申请以自有资金预先支付募投项目人员费用
再以募集资金等额置换，能够提升管理运营管理效率，符合公司、股东和广大投
资者的利益，不影响公司募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资
金投向和损害股东利益的情况，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及公司《募集资金管理制度》等
有关规定。
五、独立董事、监事会的意见
（一）独立董事
经审查，公司独立董事认为：公司及航设公司本次申请以自有资金预先支付
募投项目人员费用再以募集资金等额置换，履行了必要的审批程序，并制定了相
应的操作流程，有利于提高募集资金使用效率，符合公司、股东和广大投资者的
利益，不影响公司募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向
和损害股东利益的情况，符合相关法律法规的规定。因此同意公司及航设公司本
次申请以自有资金预先支付募投项目人员费用再以募集资金等额置换事项。
（二）监事会
5
经审核，公司监事会认为：公司及航设公司本次申请以自有资金预先支付募
投项目人员费用再以募集资金等额置换，有利于提高募集资金使用效率，符合公
司及全体股东的利益，相关审议表决程序合法、合规。因此，同意公司及航设公
司本次申请以自有资金预先支付募投项目人员费用再以募集资金等额置换事项。
六、保荐机构的核查意见
经核查，中信证券认为，公司及全资子公司申请以自有资金预先支付募投项
目人员费用再以募集资金等额置换事项已经公司第二届董事会第十一次会议及
第二届监事会第十次会议审议通过，履行了必要的决策程序，独立董事发表了明
确同意意见，符合中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相
关法规和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的规定。公司及全资子公司
申请以自有资金预先支付募投项目人员费用再以募集资金等额置换事项有利于
提升公司经营效率、保障公司业务发展需求、进一步提高募投项目的盈利能力，
符合公司未来发展的需要及全体股东的利益。中信证券对公司及全资子公司申请
以自有资金预先支付募投项目人员费用再以募集资金等额置换事项无异议。
（以下无正文）
6
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京安达维尔科技股份有限公司
及全资子公司申请以自有资金预先支付募投项目人员费用再以募集资金等额置
换的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
陈熙颖 孙鹏飞
中信证券股份有限公司
年 月 日
7
