广东国立科技股份有限公司
2022年半年度报告
【2022年8月】
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邵鉴棠、主管会计工作负责人张晓锋及会计机构负责人(会计主管人员)张晓锋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。请投资者注意阅读本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中公司可能面对的风险因素及应对措施。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 24
第七节 股份变动及股东情况 ...... 41
第八节 优先股相关情况 ...... 45
第九节 债券相关情况 ...... 46
第十节 财务报告 ...... 47
备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的2022年半年度报告文件原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；
四、其他相关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、国立科技 | 指 | 广东国立科技股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 广东国立科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广东国立科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广东国立科技股份有限公司监事会 |
| 永绿投资 | 指 | 东莞市永绿实业投资有限公司，公司控股股东 |
| 肇庆汇展 | 指 | 肇庆汇展塑料科技有限公司，公司全资子公司 |
| 莆田国立 | 指 | 福建莆田国立橡塑新材料有限公司，公司全资子公司 |
| 国立实业 | 指 | 东莞市国立实业有限公司，公司全资子公司 |
| 国立新材 | 指 | 东莞市国立新材制品有限公司，公司全资子公司 |
| 国立橡塑 | 指 | 东莞市国立橡塑制品有限公司，公司全资子公司 |
| 香港国立发展 | 指 | 香港国立科技发展有限公司，公司全资子公司 |
| 爱派客（香港） | 指 | 爱派客（香港）科技有限公司，公司控股子公司爱派客鞋业有限公司的全资子公司 |
| 国立飞织 | 指 | 东莞市国立飞织制品有限公司，公司原控股子公司 |
| 国立新动力 | 指 | 广东国立新动力科技有限公司，公司控股子公司 |
| 国立供应链 | 指 | 广东国立供应链管理有限公司，公司控股子公司 |
| 大江国立 | 指 | 重庆大江国立精密机械制造有限公司，公司控股子公司 |
| 大江信达 | 指 | 重庆大江信达车辆股份有限公司，控股子公司大江国立的股东 |
| 国立腾云 | 指 | 东莞市国立腾云智能科技有限公司，公司参股子公司 |
| 国立宝泉 | 指 | 湖南国立宝泉鞋业有限公司，公司原控股子公司 |
| 国立通盈 | 指 | 广东国立通盈科技发展有限公司，公司原控股子公司 |
| 肇庆新材料 | 指 | 肇庆国立新材料有限公司，全资子公司肇庆汇展的控股子公司 |
| 国弘新材 | 指 | 东莞市国弘新材料有限公司，公司原全资子公司 |
| 爱派客 | 指 | 爱派客鞋业有限公司，公司控股子公司 |
| 爱派客（越南） | 指 | 公司控股子公司爱派客鞋业有限公司在越南成立的全资子公司 |
| 广州云塑 | 指 | 广州国立云塑智慧有限公司，公司控股子公司 |
| 深圳国立 | 指 | 国立能源科技（深圳）有限公司，公司控股子公司 |
| 国立教育 | 指 | 广东国立教育科技发展有限公司，公司参股公司 |
| 广东云塑 | 指 | 广东国立云塑智慧科技有限公司，公司全资子公司 |
| 国立云天 | 指 | 广东国立云天科技有限公司，公司控股子公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| TPR | 指 | 热塑性橡胶Thermoplastic Rubber（TPR）是在加工过程中不需要硫化，但在其使用温度下具有类似于硫化橡胶性能的聚合物或聚合物共混物。TPR属于TPE中的苯乙烯类(TPS)。 |
| 工程塑料 | 指 | 在工程技术中作为结构材料的塑料，能够在较宽的温度范围内承受机械应力，能够应用于较为苛刻的化学物理环境，是一种强度、耐冲击性、耐热性、硬度和抗老化性能均优的塑料材料。工程塑料的品种主要有聚碳酸酯（PC）、聚酰胺（PA）、聚甲醛（POM）、聚酯（PBT和PET）和聚苯醚（PPO）等。 |
| 初级再生料 | 指 | 一般专指初级再生塑料，包括废旧通用塑料和工程塑料，可用于进一步加工成改性再生工程塑料；或通过分拣并加入到EVA原料、SBS原料中进一步加工成TPR/EVA环保改性材料。 |
| 树脂 | 指 | 受热后有软化或熔融范围，软化时在外力作用下有流动倾向，常温下是固 |
| 态、半固态或液态的有机聚合物。广义地讲，可以作为塑料制品加工原料的任何聚合物都称为树脂。 | ||
| EVA | 指 | Ethylene Vinyl Acetate，为乙烯醋酸乙烯共聚物，是由乙烯（E）和醋酸乙烯（VA）共聚而制得。 |
| 改性塑料 | 指 | 将通用高分子树脂通过物理的、化学的或两者兼有的方法，引入特定的添加剂，或改变树脂分子键结构，或形成互穿网络结构，或形成海岛结构等所获得的高分子树脂新材料。 |
| ITS检测 | 指 | ITS检测Intertek Testing Services，简称ITS，是世界上规模最大的工业与消费产品检验公司之一。 |
| SBS | 指 | 苯乙烯系热塑性弹性体（又称为苯乙烯系嵌段共聚物Styreneic Block Copolymers），目前是世界产量最大、与橡胶性能最为相似的一种热塑性弹性体。 |
| VA | 指 |
醋酸乙烯，为具有甜的醚味的无色易燃液体，主要用于合成维尼纶，也用于粘结剂和涂料工业等化学试剂。
| ABS | 指 | 丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物 英文名：Acrylonitrile butadiene Styrene copolymers，简称ABS。ABS是一种强度高、韧性好、易于加工成型的热塑型高分子材料结构。 |
| HIPS | 指 | 聚苯乙烯是通过在聚苯乙烯中添加聚丁基橡胶颗粒的办法生产的一种抗冲击的聚苯乙烯产品。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 国立科技 | 股票代码 | 300716 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东国立科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 国立科技 | ||
| 公司的法定代表人 | 邵鉴棠 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | |
| 姓名 | 李旋 |
| 联系地址 | 东莞市道滘镇南阁工业区广东国立科技股份有限公司 |
| 电话 | 0769-88389360 |
| 传真 | 0769-88387006 |
| 电子信箱 | guolikj@guoligroup.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 710,925,417.71 | 1,028,355,105.73 | -30.87% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 19,716,273.70 | 21,145,872.26 | -6.76% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 18,271,701.15 | 5,230,817.62 | 249.31% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 129,884,992.97 | 26,219,821.98 | 395.37% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.12 | 0.13 | -7.69% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.12 | 0.13 | -7.69% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.85% | 4.05% | 2.80% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,570,573,609.55 | 1,683,379,798.65 | -6.70% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 298,608,873.89 | 276,971,040.31 | 7.81% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 25,619.84 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 780,203.75 | 收到的政府补助 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 895,000.00 | 通过诉讼收回部分已全额计提坏账应收账款 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -39,973.81 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 38,521.95 | |
| 减：所得税影响额 | 126,175.32 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 128,623.86 |
| 合计 | 1,444,572.55 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
一、行业发展概况及发展趋势
（1）产业政策背景
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处行业为橡胶和塑料制品业（分类代码：
C29）。公司主要提供节能低碳环保高分子新材料及其相关产品。高分子新材料属于国家战略新兴产业--新材料产业重要组成部分，产品应用领域广泛。
国家“十四五”发展规划明确提出“聚焦新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料等战略性新兴产业，加快关键核心技术创新应用，增强要素保障能力，培育壮大产业发展新动能”的要求。2022年5月，国家发改委发布《“十四五”生物经济发展规划》，生物技术在“降塑”上被寄予厚望。北京、上海、广东、海南等地陆续发布限塑令，各地积极推进可降解可替代产品产业链建设。可降解塑料因环保和使用体验度高成为替代一次性塑料的首选，在“碳达峰”、“碳中和”要求下，可实现碳循环平衡的生物基可降解塑料有望得到大力发展。
2022年7月，工业和信息化部、国家发展改革委、生态环境部联合印发《工业领域碳达峰实施方案》，提出积极推行绿色制造，建设绿色低碳工厂，构建绿色低碳供应链，支持汽车、机械、电子、纺织、通信等行业龙头企业，促进中小企业绿色低碳发展，为低碳环保新材料产业发展提供了有利的发展条件和政策支持。
（2）行业发展情况
国际方面：2022年上半年，国际环境更加严峻复杂，俄乌冲突、台海关系等国际局势变化对全球政治、经贸、能源、金融等带来巨大冲击，国际油价、天然气价格大幅上涨。高分子材料属于石油化工衍生产品，价格受原油价格波动影响较大，给行业的有序发展带来较大压力。中美贸易摩擦若再升级，以及美国对个别国家进行经济制裁，则可能对公司国际贸易等业务造成影响。
国内方面：国内疫情呈现散状多发态势且持续时间久，尤其是上海疫情给全国乃至全球产业链带来巨大冲击。疫情造成的地区交通、人员等管制升级，对公司正常的原料供应和产品发货造成影响。同时，5月份以来，受持续高温影响，全国多地实施“能耗双控”、“限产限电”等措施。受上述因素影响，今年上半年公司所处行业领域增长低缓，贸易表现低迷，下行压力持续加大。
（3）低碳环保新材料产业发展趋势
一方面，随着国内新材料行业利好政策的不断出台，国内对新材料的战略需求更加突出，为新材料产业的发展提供了难得的历史机遇。2022年上半年新能源汽车和储能行业需求快速增长，公司控股子公司大江国立经营情况良好。碳纤维及复合材料产品应用需求增幅明显，同时可降解塑料产业正逐步完善，各行业对再生材料的应用日渐广泛，为公司发展带来新机遇。
另一方面，经济的快速发展、居民消费水平的不断提高和环保意识的增强使消费者不仅要求终端产品物美价廉，而且要求其具有“低碳、环保、经济”的特质，因此改性材料供应商要进一步加大研发投入，增强研发能力，优化产品配方，研发出性能稳定、品质优良且具有价格优势的环保改性材料。
随着环保理念的普及以及相关政策的出台，在国内外大型知名企业的带动下，环保改性材料的需求会进一步扩大，该市场前景广阔。在此前提下，公司作为低碳、环保高分子材料的生产者和推动者，要进一步加强研发能力，提升核心竞争力，占领更多的市场份额，提高经营业绩。
二、主要业务
报告期内，公司始终致力于成为节能低碳环保新材料领航者，以研发、生产、销售低碳环保高分子材料及产品为业务核心，围绕高分子材料及其产品相关产业链，从事低碳、环保高分子材料及其相关产品、汽车配件等相关业务。公司产品被广泛应用于高档运动及休闲鞋材、智能家居、通信通讯、运动器材、电子配套产品、家用电器、汽车汽配等领域。 公司凭借新材料领域多年积累的研发、生产经验和资源，公司与下游客户建立了长期良好的合作关系，和客户共同开发产品，并成为卡骆驰（CROCS）、亚马逊（AMAZON）、沃尔玛（WALMART）、迪卡侬(DECATHLON)、江博士、长安、康
佳、蓝思科技等国内外知名企业认定的材料供应商，与其建立良好的合作伙伴关系。
（一）低碳、环保高分子材料及其产品
1、业务及主要产品情况
公司主营业务为低碳、环保高分子材料及高分子材料制品的研发、生产、销售和技术服务，主要产品包括EVA环保改性材料及其制品、TPR环保改性材料及其制品、改性工程塑料等系列。公司及子公司购买原材料后，经过研究配方、加工改性，将部分初级再生料加入到EVA原料、SBS、基础油等原材料中，生产出符合客户需求的低碳、环保高分子材料，其中部分高分子材料（产品为改性工程塑料、EVA/TPR环保改性材料）用于对外销售，部分高分子材料（EVA/TPR环保改性材料）作为原料，经过进一步研究配方、开发模具，加工改性生产出相关制品。业务描述如下图所示：
1.1 EVA环保改性材料及其制品
EVA是Ethylene-Vinyl Acetate的简称，学名为乙烯-醋酸乙烯共聚物，是由乙烯（E）和醋酸乙烯（VA）共聚而得。EVA的特点是：可生物降解、重量较轻、不含重金属、不含邻苯二甲酸盐、柔软且具有坚韧度、高弹性、超强耐低温、稳定性高。应用领域十分广泛，主要包括发泡鞋材、薄膜、电线电缆、玩具、运动器材、电子产品配件等。EVA按醋酸乙烯的含量可分为三类，具体如下：
| 名称 | VA含量 | 应用领域 |
EVA树脂
| EVA树脂 | 5%～40% | 主要用来对聚乙烯改性、制造电线电缆料、薄膜、发泡鞋材以及其他成型制品和混合料等。 |
| EVA弹性体 | 40%～70% | 主要用作橡胶弹性体、PVC改性剂及汽车工业部件等。 |
| EVA乳液 | 70%～95% | 制成乳液状态,称为EVA乳液,主要用作粘合剂及涂层、涂料。 |
公司生产的EVA环保改性材料的原材料中，主料包括EVA树脂、弹性体，辅料包括填充剂、分散剂、架桥剂、发泡剂和色料等，同时含有一定比例的EVA再生料；该等材料目前主要是公司自用，用于制作、生产运动及休闲鞋底、成品鞋、电子产品配套件等产品。公司用自产的EVA环保改性材料生产的相关制品，经ITS检测等权威第三方检测机构检验后满足客户需求，品质优良，性能稳定，在行业内具有较强的品牌影响力。其具体产品系列、特性和应用领域见下表所示：
| 产品系列 | 主要产品 | 功能特点 | 应用领域 |
| EVA环保改性材料 | 发泡级EVA | 具有绿色环保性能，无污染，VA含量约为18%-25%，主要为传统EVA的板材发泡，应用广泛。轻便柔软，弹性优异，是橡胶的最佳替代品 | 鞋材、包装板材、保温材料 |
| 射出级EVA | 具有绿色环保性能，无污染，VA含量约为9%-20%，有着优良的熔融指数，主要用于射出发泡 | 鞋材、吸震材料、电子产品包装及保护套、农膜、建材 | |
| 热熔胶级EVA | 具有绿色环保性能，无污染，VA含量约为18%-26%，熔点低，柔韧性好 | 胶水、鞋材 | |
| EVA制品 | |||
| 鞋材、成品鞋 | 具有柔软、弹性好、耐化学腐蚀等性能 | 旅游鞋、登山鞋、拖鞋、凉鞋的鞋底和内饰等 | |
| 电子配套产品 | 发泡EVA具有柔软,弹性好,防震等特点 | 电子产品的外套及包装材料 |
1.2 TPR环保改性材料及其制品
TPR是Thermo Plastic Rubber的简称，中文名称热塑性橡胶，是热塑性弹性体(即英文Thermo Plastic Elastomer，
缩写简称为TPE)中的苯乙烯类（TPS）弹性体，是以SBS（苯乙烯-丁二烯-苯乙烯嵌段共聚物，英文名为StyreneicBlock Copolymers，简称SBS）为基材改性而成的苯乙烯类弹性体，兼具传统橡胶的力学弹性和热塑性塑料的加工性。TPR的特点是：环保、安全、无毒，硬度范围广，有优良的着色性，耐候性，抗疲劳性和耐温性，无须硫化，可循环使用降低成本。目前主要应用于高档鞋材、沥青改性等领域。公司生产的TPR环保改性材料的原材料，主料有SBS、基础油、PS再生料，辅料有助剂等，含有一定比例的再生料。该等材料主要是公司自用，部分对外销售，主要用于制作、生产高档鞋材、运动器材等产品。公司用自产的TPR环保改性材料生产的相关制品，经ITS检测等权威第三方检测机构检验后满足客户需求，品质优良，性能稳定，并可再生利用，具有低碳、节能、环保特点。其具体产品系列、特性和应用领域见下表所示：
| 产品系列 | 主要产品 | 功能特点 | 应用领域 |
| TPR环保 改性材料 | TPR环保 改性胶粒 | 环保、循环利用、无毒、无污染、抗氧化、具有良好的拉伸性、粘结性和电绝缘性 | 运动器材、日常用品、工具材料、汽车配件、医疗器材、电线电缆、鞋材用品。 |
TPR制品
| TPR制品 | 鞋材 | 可回收循环使用、耐磨防滑性强。 | 运动鞋、登山鞋、凉鞋等 |
1.3 改性工程塑料
公司生产的改性工程塑料主要有改性PP、改性PA、改性PC、改性ABS、改性PS、特殊工程塑料等，产品广泛应用于家用电器、汽车汽配、智能家居、电动工具、电子、IT等领域。公司材料可在汽车领域应用的有：微发泡PP、微发泡PA、微发泡PC+ABS等，同时公司可生产高光抗菌阻燃PP、高温尼龙、PPO、耐寒PC等材料。公司改性工程塑料已获得IATF16949：2016认证。公司改性工程塑料产品应用广泛，主要产品系列和应用领域具体如下表：
| 产品系列 | 主要产品 | 应用领域 |
| PP | 高光抗菌阻燃PP、低烟无卤PP、填充PP、增强PP、耐候PP、长玻纤增强PP、复合增强PP等 | 汽车配件、智能家居、包装容器、家电外壳、小型仪表、小家电外壳、雨水收集等 |
| ABS | 电镀ABS、高光ABS、耐热ABS、阻燃ABS、增强ABS、ABS/PA、ABS/PBT合金等 | 应用于机械、汽车配件、家电、电子、办公设备、通讯设备等 |
| PA | 阻燃PA、增韧PA、增强PA、超韧PA、镭雕阻燃增强PA等 | 家电配件、电子电器、通讯器材、运动护具及器械、风扇、办公设备等 |
| PC | 耐低温PC、透明阻燃PC、红外穿透PC、高反射PC、阻燃PC/ABS、PC/ABS、PC/PBT合金等 | 新能源汽车、IT、通讯、家用电器、办公设备、照明行业等 |
| PBT | 高光PBT、阻燃PBT、增强PBT、镭雕阻燃增强PBT等 | 汽车配件、电子电器、风扇及电力行业等 |
| PS | 阻燃HIPS、高光HIPS、GPPS、增强HIPS等 | 电子电器、办公耗材、空调外机壳、家电控制面板等 |
| 特殊工程塑料 | 阻燃PPO、遮光高填充PPO、增强PPO、高温PPA、增强PPA、PPO/PA合金等 | 电动、电力、光伏、电子电器、轧带等 |
2、主要经营模式
从产业链的角度看，热塑性橡胶和改性塑料生产厂商位于大型石化企业与生产具体消费产品的制造企业之间，其产品主要为具有特定用途和性能的非标准化产品。因此，公司生产模式主要为“以销定产”方式，即由客户提出产品要求，公司根据客户订单，组织产品研发、生产、检验并交货；或者与客户共同研发，生产出满足客户需求的产品。销售模式方面，由于热塑性橡胶和改性塑料种类繁多，不同产品的性能差异较大，对产品的选择和加工需要具备较强的专业知识，因此公司在销售产品的同时还需要对下游客户提供全面的技术支持服务，这一业务特点决定了公司的销售模式是直接面向客户的直销方式。
（二）汽车配件业务
1、业务及主要产品概述
目前，公司汽车配件业务主要由控股子公司大江国立开展，主要从事汽车冲焊件的研发、生产、销售，为客户提供车身冲压和焊接的一体化解决方案，公司已通过IATF16949:2016质量管理体系现场认证及环境ISO14001:2015管理体系认证，拥有较强的车身侧围、机舱、地板、纵梁等类型零部件综合开发实力，拥有长安乘用汽车、长安欧尚、长安铃木、东风小康等主要客户。
大江国立紧紧抓住工业4.0和新能源汽车的需求，通过多年与车企协同开发、配套经验，熟悉APQP、PPAP部品开发流程，具备较强的工装开发及过程管控能力及高强度板类零件开发经验及后期过程控制能力，在模具开发周期、产品精度等方面，能够满足车企轻量化需求。大江国立还将不断提升自动化能力、降低制造成本、提升产品质量。
2、主要经营模式
2.1主要业务模式：
公司主要以客户为导向，按照客户订单进行生产，目前拥有两个生产基地，通过柔性生产线改造、准时制生产，特别是重庆江北基地智能化工厂建设，形成了围绕客户需求的快速响应机制，满足客户即时需求，确保了产品质量，降低了生产成本，提高了公司可持续的竞争力，促进了与客户的深度合作，公司凭借多年冲焊件领域的经验积累，成长为长安汽车冲焊件重点供应商及战略合作伙伴。
2.2主要盈利模式：
汽车行业是国家支柱产业。从汽车行业的发展看，随着国家“一带一路”战略的实施、城镇一体化、新能源汽车的发展，工信部《汽车产业中长期发展规划》预计2025年中国汽车产销量将达到3,200万辆，新能源汽车将成发展重点，汽车冲焊件配套业务有较大的增长潜力，同时，大江国立拓展了新能源电池箱、动力支架等冲焊零部件的配套布局，增添了在新能源汽车领域的发展机会。
三、总体经营情况
2022年上半年，面对国内外复杂的经济环境，公司不断降本增效，优化资源，克服各种困难，积极维护现有优质客户资源，大江国立长安新能源汽车项目、卡骆驰、迪卡侬、亚马逊配套产品等保持健康发展局势。2022年1-6月公司实现营业收入710,925,417.71元，同比下降30.87%，主要原因是2021年剥离和关停部分持续亏损的子公司业务导致，但报告期内优质客户长安汽车、卡骆驰等业务持续增长；实现归属于母公司所有者的净利润19,716,273.70元，同比下降
6.76%，公司经营局面稳定。
二、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
1、所处行业发展优势
公司研发、生产和销售的低碳环保高分子新材料及其产品属于国家重点支持发展的新兴产业，产品应用领域广泛，主要应用于高档运动及休闲鞋材、智能家居、通信通讯、运动器材、电子配套产品、家用电器、汽车汽配等领域。随着我国“一带一路”、“军民融合”、“供给侧结构性改革”“碳达峰、碳中和”等国家战略、政策的实施，将为公司的发展带来了更多的机遇。
2、低碳环保优势
当前国内外均倡导发展低碳环保经济、绿色产业，越来越多的知名品牌要求使用环保材料，以响应全球低碳环保的号召。随着未来全球环保问题的严峻，发展低碳环保产业，尤其是倡导制造业向低碳环保的方向发展将愈来愈成为主旋律。
公司以“推动节能环保事业，让人类生活更美好”为使命，以“成为节能低碳环保新材料领航者”为愿景，致力于低碳、环保新材料的研发与生产。公司生产的改性环保材料及其制品，部分产品添加了再生材料，有利于降低原材料成本的同时减少碳排放，符合当前发展循环经济、低碳环保经济的国家政策，属于环保朝阳产业。
3、品牌客户优势
公司聚焦于高分子材料领域，凭借先进的高分子材料技术、优秀的产品质量控制能力、良好的供应链管理能力、完善的售后服务体系等，赢得了下游各大品牌客户的青睐，成为了高分子材料行业领先企业。经过20多年的发展，公司产品广泛应用在高端运动休闲鞋材、电子消费品、新能源汽车、智能家居、移动通讯、建材、医疗耗材等领域，拥有一批国内外知名品牌客户：包括卡骆驰（CROCS）、亚马逊（AMAZON）、沃尔玛（WALMART）、迪卡侬(DECATHLON)、江博士、长安汽车、海信、创维、格兰仕等，各大品牌客户和公司建立了长期稳定的战略合作关系。公司拥有的优质客户资源为
公司带来了稳定的主营业务收入，增强了公司市场影响力和竞争力，从而为赢得更多客户资源、为公司长足发展打下坚实的基础。
4、完善的产业链优势
公司一方面大力发展现有主营业务，不断提高低碳、环保高分子材料及高分子材料制品的研发、生产、销售和技术服务能力，一方面大力开拓下游成品领域，自主生产EVA成品鞋、EVA电子产品保护套等。公司的经营模式已不局限于材料供应，发展为高分子材料及其制品纵向一体化模式，产业链完整，提高了公司的综合竞争力和抗风险能力。
目前公司生产的环保改性材料性能优异，能够满足现有客户需求。未来随着公司环保改性材料产能扩张，在满足现有客户需求的前提下，可提供给其他改性材料客户，同时为公司向下游成品领域开拓提供原材料支撑，使得公司生产的成品自带原材料品质和成本优势，有望成为公司新的利润增长点。
5、技术优势
公司作为国家高新技术企业，建立了企业技术中心，建立了良好的技术创新及研发机制，拥有自主核心技术，保持着持续的技术创新能力和技术后备资源。公司始终坚持自主创新，不断加大研发投入，不断开发出满足客户需求的新产品。
为响应市场新需求，公司研发出了可降解生物材料。公司PBAT和PLA可降解材料目前已报送相关部门申请中国降解标准GB/T19277.1-2011和欧盟降解标准EN13432认证。目前，公司拥有发明专利超过20项，环保新材料技术配方超过8000个，多项产品获得省市高新技术产品称号。经过20多年的技术积累，公司已经具备了高分子材料改性能力、系统结构仿真分析能力、测试及控制能力、工艺装备设计能力和全过程检测监控能力等核心能力，已经发展为国内极具影响力的新技术、新工艺、新材料高科技产业基地之一。
6、产品质量优势
依托公司坚实的技术研发能力、良好的供应链管理能力和严格的产品质量控制体系，公司生产的产品性能稳定、品质卓越，保持高品质的同时不断满足客户的新需求，从而成为众多国内外知名品牌的指定材料供应商。
公司通过了ISO9001:2015质量管理体系认证、ISO14001:2015 环境管理体系认证、IATF16949：2016认证，建立了完善的质量控制制度和有效的管控体系；另外，公司不断培养员工产品质量保证意识，将产品质量融入到公司的企业文化中，贯穿在公司的整个业务运行体系中，确保公司产品保持优异品质。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 710,925,417.71 | 1,028,355,105.73 | -30.87% | 主要系1、去年剥离和关停持续亏损的子公司业务导致；2、报告期内为进一步聚焦核心主业，减少供应链业务导致 |
| 营业成本 | 597,692,782.72 | 873,395,062.45 | -31.57% | 主要系1、去年剥离和关停持续亏损的子公司业务导致；2、报告期内为进一步聚焦核心主业，减少供应链业务导致 |
| 销售费用 | 6,114,869.16 | 28,152,502.63 | -78.28% | 主要系去年剥离部分子公司后，迪士尼等品牌使用费减少、职工薪酬减少所致 |
| 管理费用 | 48,912,339.33 | 59,327,841.46 | -17.56% | 主要系报告期内与上年同期合 |
| 并范围变化导致职工薪酬减少 | ||||
| 财务费用 | 19,094,559.22 | 22,292,894.41 | -14.35% | 主要系报告期内银行贷款减少，利息支出减少、汇兑损失减少导致 |
| 所得税费用 | 2,747,547.40 | 5,570,237.44 | -50.67% | 主要系报告期内递延所得税费用减少导致 |
| 研发投入 | 17,193,900.97 | 31,837,979.83 | -46.00% | 主要系报告期与上年同期合并范围变化导致研发费用减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 129,884,992.97 | 26,219,821.98 | 395.37% | 主要系公司加强应收账款管理，加快应收账款周转速度所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,154,942.96 | -121,558,551.05 | 78.48% | 主要系1、主要系去年剥离部分子公司业务导致；2、报告期内固定资产投资下降所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -92,744,408.34 | 33,542,594.52 | -376.50% | 主要系报告期内借款减少导致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,420,837.86 | -62,004,927.69 | 116.81% | 主要原因系公司加强应收账款管理，加快应收账款周转导致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| EVA环保改性材料及制品 | 333,889,628.93 | 267,282,790.71 | 19.95% | 1.07% | 4.26% | -2.45% |
| TPR环保改性材料及制品 | 11,941,331.46 | 11,157,418.64 | 6.56% | -60.47% | -54.44% | -12.36% |
| 改性工程塑料 | 51,071,940.90 | 45,513,256.08 | 10.88% | -58.55% | -59.19% | 1.39% |
| 材料收入 | 76,630,748.98 | 71,730,339.45 | 6.39% | -60.37% | -59.14% | -2.84% |
| 其他成品鞋 | 59,584,968.44 | 52,490,824.11 | 11.91% | -69.86% | -70.04% | 0.53% |
| 汽车配件 | 172,818,661.26 | 147,702,191.75 | 14.53% | 27.93% | 18.61% | 6.71% |
| 其他业务收入 | 4,988,137.74 | 1,815,961.98 | 63.59% | -63.63% | -11.11% | -21.52% |
| 分行业 | ||||||
| 橡胶和塑料制品业 | 532,107,360.72 | 447,332,245.55 | 15.93% | -32.40% | -31.82% | -0.71% |
| 汽车配件行业 | 173,829,919.25 | 148,544,575.19 | 14.55% | 16.60% | 6.83% | 7.82% |
| 其他 | 4,988,137.74 | 1,815,961.98 | 63.59% | -63.63% | -11.11% | -21.52% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 384,799,852.24 | 337,256,695.49 | 12.36% | -51.28% | -49.71% | -2.74% |
| 国外 | 326,125,565.47 | 260,436,087.23 | 20.14% | 36.73% | 28.42% | 5.16% |
四、非主营业务分析
√ 适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -110,421.42 | -0.37% | 主要系国立教育形成投资收益 | 否 |
| 资产减值 | 6,658,710.44 | 22.45% | 主要系存货减值准备转回 | 否 |
| 营业外收入 | 45,573.27 | 0.15% | 主要系客户违约金收入 | 否 |
| 营业外支出 | 85,547.08 | 0.29% | 主要系罚款及滞纳金支出 | 否 |
| 其他收益 | 818,725.70 | 2.76% | 主要系政府补助和个税手续费返还 | 否 |
| 信用减值损失 | 3,892,305.15 | 13.12% | 主要系期末应收账款余额减少导致坏账准备冲回 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 175,775,205.54 | 11.19% | 127,420,894.31 | 7.57% | 3.62% | 主要系公司采用银行承兑汇票支付货款导致承兑汇票保证金增加 |
| 应收账款 | 188,523,109.63 | 12.00% | 289,559,845.75 | 17.20% | -5.20% | 主要系报告期内贸易业务减少导致 |
| 存货 | 290,941,412.58 | 18.52% | 267,709,274.71 | 15.90% | 2.62% | 主要系报告期内材料价格上涨导致 |
| 长期股权投资 | 7,284,395.52 | 0.46% | 7,394,816.94 | 0.44% | 0.02% | 未发生重大变化 |
| 固定资产 | 512,933,711.03 | 32.66% | 495,564,456.21 | 29.44% | 3.22% | 主要系大江国立固定资产增加 |
| 在建工程 | 19,523,057.20 | 1.24% | 34,889,009.50 | 2.07% | -0.83% | 主要系机器设备转固导致 |
| 使用权资产 | 37,339,688.55 | 2.38% | 46,477,103.29 | 2.76% | -0.38% | 未发生重大变化 |
| 短期借款 | 253,300,614.93 | 16.13% | 316,369,581.40 | 18.79% | -2.66% | 主要系银行贷款减少所致 |
| 合同负债 | 17,859,108.40 | 1.14% | 9,576,077.46 | 0.57% | 0.57% | 主要系预收账款重分类为合同负债导致 |
| 长期借款 | 38,620,867.19 | 2.46% | 72,613,704.83 | 4.31% | -1.85% | 主要系报告期内长期借款重分类至一年内到期的非流动负债导致 |
| 租赁负债 | 20,398,975.30 | 1.30% | 26,305,404.80 | 1.56% | -0.26% | 未发生重大变化 |
| 应收票据 | 55,932,266.52 | 3.56% | 77,225,165.24 | 4.59% | -1.03% | 主要系执行新金融工具准则，期初已背书转让、贴现的未到期票据期末已到期终止确认导致 |
| 应收款项融资 | 43,722,344.50 | 2.78% | 102,980,952.99 | 6.12% | -3.34% | 主要系公司收到承 |
| 兑票据减少 | ||||||
| 预付款项 | 59,788,018.42 | 3.81% | 32,912,775.31 | 1.96% | 1.85% | 主要系预付材料款增加 |
| 其他流动资产 | 4,522,007.16 | 0.29% | 16,260,854.69 | 0.97% | -0.68% | 主要系增值税留抵退税、待认证进项减少导致 |
| 应付票据 | 166,725,205.22 | 10.62% | 129,970,724.89 | 7.72% | 2.90% | 主要系采用银行承兑票据支付货款增加导致 |
| 应付账款 | 313,626,432.86 | 19.97% | 380,918,921.43 | 22.63% | -2.66% | 主要系业务减少导致 |
| 预收款项 | 732,808.39 | 0.05% | 10,994,711.97 | 0.65% | -0.60% | 主要系重分类为合同负债导致 |
| 应交税费 | 12,211,140.05 | 0.78% | 7,946,085.53 | 0.47% | 0.31% | 主要系报告期暂估收入导致增值税增加以及计提本期房产税导致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 236,090,869.11 | 15.03% | 221,350,743.24 | 13.15% | 1.88% | 主要系一年内到期的长期借款重分类导致 |
| 其他流动负债 | 55,117,444.20 | 3.51% | 77,968,020.22 | 4.63% | -1.12% | 主要是期末未终止确认票据重分类导致 |
| 少数股东权益 | 70,847,536.44 | 4.51% | 58,808,600.70 | 3.49% | 1.02% | 主要系报告期内收到少数股东出资款导致 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 爱派客越南 | 投资成立 | 1.92亿 | 越南 | 合资公司 | 1、纳入集团内部控制管理制度管理范围；2、由公司安排中方管理人员常驻越南负责管理 | 报告期内实现归母净利润246.32万元 | 34.29% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
□适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 141,360,480.36 | 主要为银行承兑汇票保证金 |
| 固定资产 | 240,363,209.00 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 43,429,376.11 | 借款抵押 |
| 合 计 | 425,153,065.47 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 33,642,379.47 | 121,876,151.05 | -72.40% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 衍生品投资情况
□适用 √ 不适用
（3） 委托贷款情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要 业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 大江国立 | 子公司 | 汽车 配件等 | 75,000,000 | 423,188,721.00 | 112,886,745.20 | 188,322,263.76 | 12,519,081.00 | 11,742,379.73 |
| 爱派客 | 子公司 | 成品鞋等 | 130,000,000 | 222,515,700.24 | 103,643,147.50 | 232,021,387.30 | 7,335,826.05 | 7,026,432.52 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √ 不适用（说明）
主要控股参股公司情况说明
大江国立：公司控股子公司。主要从事汽车领域内的技术开发、技术服务等。主要经营汽车精密机械配件、汽车零部件、模具、金属铸件、机械设备等的生产、研发及销售。报告期内，大江国立被评定为重庆市”专精特新“中小型企业，实现汽车市场及工程塑料市场“双轮驱动”，完成新产品B561、E11、C589、C385扩能项目等焊接生产线（焊接机器人）的建设工作，完成6项实用新型专利项目申报。营业收入达18,832.27万元，实现净利润1,174.24万元。
爱派客：主要从事卡诺驰等运动休闲鞋产品的研发、生产和销售。报告期内，爱派客公司加强成本控制，持续加大卡骆驰产品生产规模，越南工厂经营规模逐步上升。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、新型冠状病毒肺炎疫情影响市场需求的风险
今年以来新型冠状病毒肺炎疫情持续反复，给全球经济运行带来一定的影响，也给企业发展带来一定的困难和挑战。全球疫情扩散形势严峻，影响着世界经济且不可预测，对公司上下产业链不可避免地造成一定影响，对公司未来出口业务的影响存在不确定性。
应对措施：公司高度重视疫情防控工作，在做好疫情防控的基础上，努力保障生产运营。同时，公司与供应商、客户等相关方保持及时沟通，对疫情发展进行密切跟踪、评估和策略调整，做好打赢这场疫情持久战的各项准备，保证生产经营的有序进行，努力将不利影响降到最低。
2、主要原材料价格波动风险
公司主要原材料SBS、EVA、初级再生料、助剂、基础油等属于石化产品，上述材料的采购价格与石油整体的市场价格具有一定的联动性，公司相应产品的市场销售价格除受国际原油价格波动影响外，还受到下游客户需求、国内其他厂商生产情况等因素的影响。因此公司原材料价格的波动并不能通过调整相应产品的市场销售价格完全转嫁给下游客户，原材料采购价格波动的风险部分要由公司承担。虽然公司对下游客户有较强的议价能力，但由于调价和工艺调整均有一定滞后性，若塑料原料价格出现短期大幅波动，仍然对公司生产成本控制造成一定压力，对公司利润产生一定影响。
应对措施：公司会及时关注大宗原材料的价格波动信息，及时采取对策，通过调整采购方案和产品价格、不断降低生产成本来尽量降低原材料价格波动对公司的负面影响。
3、市场竞争风险
国内改性材料行业市场集中度较低，长期以来存在众多的小型企业，且该等企业大多数技术水平落后、生产设备简陋、产品质量较差，从而导致改性材料低端市场呈现过度竞争和无序竞争的格局，加大了公司市场开拓难度。同时，国外石化巨头依靠其在资金、技术、人才等方面的优势，在国内改性材料高端领域处于主导地位；另外，近年来我国改性材料行业也产生了一批有一定竞争力的企业，其通过研发和应用新技术、新材料、新工艺，形成了一定的竞争力。公司主要产品是EVA/TPR环保改性材料及制品、改性工程塑料，既生产环保改性材料，又生产相关制品。因此在环保改性材料领域面临一定的市场竞争风险；在相关制品行业，公司产品主要应用在高档运动鞋、休闲鞋、电子配套产品等领域，且该等领域生产企业较多，主要集中在福建、广东沿海地区，市场竞争激烈，未来公司为了扩大生产规模，需不断开拓新的市场，亦面临一定的市场竞争风险。
应对措施：公司将通过加大研发投入，不断开发新产品，做强做大企业规模，不断强化企业核心竞争力来摆脱市场竞争的风险。
4、核心技术配方失密的风险
公司长期以来十分重视新产品的研发，开发了众多适销对路的新产品，并掌握了一系列独特的产品技术配方，目前，公司有多项发明专利在审中。由于公司正在申请的专利均为发明专利，审查公告时间较长，同时由于公司产品种类较多，其产品配方无法全部申请专利保护，因此公司核心技术大部分为非专利技术，不受专利法保护。如果因公司核心技术人员的离职或其他原因造成公司核心技术失密，将可能削弱公司产品在市场上的竞争力，从而对公司发展带来不利影响。
应对措施：公司严格执行管理制度，做好核心技术的保密工作，关注核心离职人员《保密协议》、《同业竞争协议》的执行情况，及时处理违约行为。同时加大研发力度，不断创新，提高技术门槛，保持技术领先优势，提升企业竞争力。
5、技术研发的风险
公司的主要产品是EVA\TPR环保改性材料及其制品、改性工程塑料，该行业的下游客户需求差异较大，有很强的潮流性和多变性，这就要求公司不断加强科研投入，研究新配方，设计、开发新模具。公司的技术研发能力直接影响客户的需求和订单情况，若公司未来研发投入不足、技术人才储备不足及创新机制不灵活，导致公司在市场竞争中处于落后地位，无法快速、及时推出满足客户及市场需求的新产品，将对公司市场份额和盈利水平产生不利影响。
应对措施：公司将加快募投项目研发中心的建设，并从制度上保障每年的研发投入，加强与高等院校、研究院所的产学研项目合作，确保公司的技术研发能力和产品创新能力。
6、部分经营场所搬迁风险
截至报告期，公司部分生产经营场所为租赁所得，其中租赁的一处经营场所产权存在瑕疵。一处房产无产权证书，土地性质为工业用途的集体土地；公司租赁的上述厂房产权存在瑕疵，存在产权瑕疵影响不能继续使用的风险，从而导致搬迁或另行租赁其他房产替代现有厂房，最终会给公司带来经营损失和搬迁损失。
应对措施：公司将密切关注这些产权瑕疵带来的风险，视情况做出决策。并尽快加大自有厂房建设力度，尽早消除上述风险。
7、分子公司效益未达预期的风险
公司在报告期内共有多家分子公司，其中涉及高分子材料领域、汽车配件、供应链管理领域等，在各领域公司可能面临相关专业人才的短缺，从而致使分子公司效益达不到预期的风险。
应对措施：根据各分子公司所处不同领域，招聘适合的人才，同时加大对人才方面的培养，用专业的人做专业的事，再者对各分子公司进行精简，尽可能降低由于人员能力不足影响分子公司效率的风险。
8、实际控制人不当控制的风险
公司实际控制人为邵鉴棠、杨娜夫妇，邵鉴棠、杨娜夫妇通过永绿投资控股公司。邵鉴棠担任公司董事长、总经理，杨娜担任公司副董事长、副总经理。虽然公司已经建立了较为完善的法人治理结构，但仍不能完全排除实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权及其他直接或间接方式对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事项进行控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，并有可能损害公司及公司其他股东的利益。
应对措施：公司将严格执行三会议事规则，充分发挥其他董事和独立董事的作用，在公司发展战略、重大决策、人事安排、关联交易和利润分配上充分听取行业专家和其他董事的建议，避免不必要的风险。
9、 短期负债较大的风险
报告期末，公司流动负债占负债总额的94.13%，流动负债金额较大且占比较高，公司面临较大的短期偿债压力。
应对措施：公司将通过坚持技术创新，优化产品结构，提升产品竞争力，提升销售收入。通过加强成本费用管理，合理控制各项支出，加强应收账款回款管理，加快应收账款回笼，确保公司的偿债能力及正常运营能力。为应对短期借款占比过高带来的现金流风险，公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，将长、短期融资方式适当结合，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。同时，为优化公司资源配置和资产结构，降低企业负债和综合成本，公司拟将名下拥有的位于东莞市道滘镇南丫村的土地、地上6栋建筑物及其附属设施出售给东莞市道滘镇资产经营管理有限公司，所得款用于偿还公司银行借款和补充流动资金，有效降低公司资产负债率。后续公司将加强与现有融资渠道沟通，并拓展新的融资渠道、优化融资结构，引入新的融资方，为后续的资金需求提供更多备选方案。
10、应收账款无法收回的风险
随着公司经营规模的扩大，在信用政策不发生改变的情况下应收账款余额仍会进一步增加，若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则可能导致该等应收账款不能按期或无法收回而发生坏账，将对公司的生产经营和业绩产生不利影响。
应对措施：公司将严格执行相关应收账款管理制度，加强客户信用评估，加大应收账款的催收力度，做到及时预警，及时通过催收、法律诉讼等手段把损失降到最小，同时按会计政策计提充分的坏账准备。
11、汇率波动的风险
报告期内，公司出口销售收入占营业收入的比例超过40%，由于出口销售多以美元结算，因此存在一定的外汇汇兑损益，如果美元汇率持续波动，将会对公司经营业绩造成一定影响。
应对措施：公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务的操作原则、信息披露等作了明确规定。公司将严格按照相关规定的要求及董事会或股东大会批准的远期结售汇业务交易额度，做好远期结售汇业务，控制交易风险。同时，公司将严格执行公司销售信用政策，加强应收账款的管理，降低汇率波动带来的风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2022年04月29日 | 全景网“投资者关系互动平台”（http：//ir.p5w.net） | 其他 | 其他 | 国立科技投资者 | 本次业绩说明会采用网络远程方式举行，与投资者就公司业绩、发展计划以及其他投资者关心的问题进行充分沟通，交流方式以文字问答方式进行。 | 详见巨潮资讯网国立科技2022/4/29投资者关系活动记录表（编号：2022-001） |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 45.95% | 2022年03月16日 | 2022年03月16日 | 巨潮资讯网《2022年第一次临时股东大会决议公告》公告编号：2022-013 |
| 2021年年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.84% | 2022年05月13日 | 2022年05月13日 | 巨潮资讯网《2021年年度股东大会决议公告》公告编号：2022-044 |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.86% | 2022年06月20日 | 2022年06月20日 | 巨潮资讯网《2022年第二次临时股东大会决议公告》公告编号：2022-061 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 罗智雄 | 独立董事 | 被选举 | 2022年06月20日 | 被选举为独立董事 |
| 郑建成 | 独立董事 | 离任 | 2022年06月20日 | 因个人原因辞职，不在公司担任任何职务 |
| 张晓锋 | 财务总监 | 聘任 | 2022年06月02日 | 被聘任为财务总监 |
| 郑志忠 | 财务总监 | 解聘 | 2022年06月02日 | 因个人原因辞职，不在公司担任任何职务 |
| 钟宏标 | 副总经理 | 解聘 | 2022年07月15日 | 因个人原因辞职，不在公司担任任何职务 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。
公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过知识技能的理论培训及实践操作技能培训等方式使员工得到切实的提高和发展，维护员工权益。 疫情期间，公司积极发挥民营企业“六稳”、“六保”生力军作用，采取有力措施抗疫稳岗扩就业。公司坚持不主动减员，并加大高校毕业生公开招聘力度，加快复工复产，积极落实履行社会责任；同时公司积极参与扶贫抗疫捐赠活动。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 公司已通过职业健康安全管理体系认证，公司设有安全环境管理人员，负责安全规范与绿色环保工作，制订了公司安全生产规章制度，编制了突发事件应急预案。报告期内，公司强化安全考核问责，严格执行红线指标“一票否决”；强化生产现场监督，推行网格化安全管理及班组安全标准化；强化员工安全知识教育和培训，开展了安全活动、三级安全教育培训和灭火器操作培训；组织开展消防演练、急救演练、消防技能大赛。报告期内，公司无重大安全事故发生。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 肇庆国立新材料有限公司诉广州环圣凯鑫科技有限公司、姚志强买卖合同纠纷 | 75.02 | 否 | 已调解 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求环圣凯鑫支付货款及违约金，经法院调解，环圣凯鑫分期支付款项，姚志强承担连带担保责任。 | 调解执行中 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉福建省天天向上智能供应链有限公司买卖合同纠纷 | 14.65 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求天天向上支付货款及违约导致的损失， 目前天天向上向中院提起上诉提出管辖权异议。本案已于2022年6月22日开庭审理并判决，判决天天向上支付货款14.58万元及相应利息，已支付完毕。 | 已结案 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉泗洪捍福康医疗科技有限公司买卖合同纠纷 | 897.6 | 否 | 已调解 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求泗洪悍福康支付货款7,480,000元及违约金1,496,000元，经法院调解，双方达成一致，捍福康将分三期支付货款，目前首期已支付。 | 调解执行中 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉河源市勇艺达科技有限公司、深圳勇艺达机器人有限公司买卖合同纠纷 | 28.95 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求勇艺达支付货款及逾期付款损失，要求深圳勇艺达机器人有限公司作为唯一法人股东承担连带清偿责任，双方达成和解方案，本案撤诉结案。 | 已结案 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉福建安恒致远鞋业有限公司、天津安健致远国际贸易有限公司买卖合同纠纷 | 133.91 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求安恒致远支付货款及逾期付款损失，要求天津安健作为唯一自然人股东承担连带清偿责任。经法院介入，双方达成和解，该货款及相关费用在协议签订后一日内支付，现已支付完毕。 | 已结案 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉东莞市华辰鞋材有限公司、罗小波买卖合同纠纷 | 131.88 | 否 | 已判决 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求东莞华辰货款及违约金，罗小波作为保证人承担连带担保责任。本案已于2022年2月16日开庭审理，已判决，支持我司全部诉请。 | 强制执行中 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 东莞市国立实业有限公司诉泗洪捍福康医疗科技有限公司买卖合同纠纷 | 801.61 | 否 | 已调解 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求泗洪捍福康支付货款6,680,100元及违约金1,336,020元，经法院调解，双方达成一致，捍福康将于2023年3月31日前一次性支付所欠货款。 | 调解执行中 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉南城华龙塑胶有限公司买卖合同纠纷 | 202 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求南城华龙支付货款及逾期付款利息，经法院调解南城华龙分期支付相关款项，目前已支付完毕。 | 已结案 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 潮州市枫溪全福制鞋厂诉公司承揽合同纠纷 | 4.84 | 否 | 已调解 | 因承揽合同纠纷，枫溪全福起诉要求公司与国立通盈支付货款46,082.4元及相应利息，经法院调解，双方达成一致，公司分四期支付货款。 | 调解执行中 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 东莞市国立实业有限公司诉茵宝（天津）有限公司买卖合同纠纷 | 226.07 | 否 | 已开庭，待裁决 | 因买卖合同纠纷，公司向北京仲裁委申请仲裁，要求天津茵宝支付货款2,029,391.14元及逾期付款利息166,355.09元、仓储费25,000元及前期律师费40,000元。本案已于2022年6月8日开庭审理，待裁决。 | 待裁决 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉莆田市协顺鞋业有限公司买卖合同纠纷 | 118.74 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求协顺支付货款及逾期付款损失人。立案后协顺已支付全部货款。 | 已结案 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 东莞华港国际贸易有限公司诉公司买卖合同纠纷 | 233.7 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，东莞华港起诉要求公司支付货款及相应利息，经法院调解公司分两期支付该款项，已支付完毕。 | 已结案 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉莆田市伟丰鞋业有限公司买卖合同纠纷 | 93.23 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求伟丰鞋业支付货款及逾期付款损失，已判决伟丰鞋业向公司支付货款及相应利息，现已支付完毕。 | 已结案 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉湖南国立宝泉鞋业有限公司、衡阳县宝泉鞋业有限公司、邓元贵买卖合同纠纷 | 192.72 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求国立宝泉支付货款人民币及逾期付款损失，立案后国立宝泉支付部分货款， 尚余322,186.2元货款不予支付，为节省诉讼成本，本案撤诉结案，剩余货款另案起诉。 | 已结案 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉湖南国立宝泉鞋业有限公司、衡阳县宝泉鞋业有限公司、邓元 | 32.88 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求国立宝泉支付货款人民币322,186.2元及逾期付款损失人民币6,622.72元，经法院调解双方达成一 | 已结案 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》 |
| 贵买卖合同纠纷 | 致，款项已全部支付完毕。 | （公告编号2022-038） | |||||
| 重庆华焜科技有限公司诉公司买卖合同纠纷 | 368.46 | 否 | 已判决 | 重庆华焜要求公司支付货款本金2,545,027元、违约金526,477元、供应链服务费41,645元、逾期服务费526,477元及律师费45,000元，重庆昌冠及张玉承担连带清偿责任。本案已于2022年5月13日开庭，判决公司承担部分货款及利息，公司与重庆昌冠、张玉共同承担案件受理费及财产保全费。 | 已判决，待生效 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 广州快塑电子商务有限公司诉肇庆国立新材料有限公司买卖合同纠纷 | 38.09 | 否 | 已判决 | 因货款纠纷，广州快塑起诉要求公司支付货款368,600元及相应利息，本案已判决公司支付货款及相应利息。 | 已判决 | 2022年04月22日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2022-038） |
| 公司诉中合动能（广东）生物科技有限公司买卖合同纠纷 | 66.72 | 否 | 已判决 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求中合动能（广东）生物科技有限公司支付货款及利息，本案已于2021年9月16日开庭审理，已判决，支持我司全部诉请。 | 申请强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 公司诉江苏森洋巨星机械有限公司买卖合同纠纷 | 9.9 | 否 | 已判决 | 一审判决江苏森洋巨星机械有限公司向公司支付全部货款及利息，强制执行中。 | 强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 公司诉东莞市国立腾云智能科技有限公司租赁合同纠纷 | 100.32 | 否 | 已判决 |
因长期拖欠厂房租金，公司向法院起诉要求东莞市国立腾云智能科技有限公司支付支付厂房租赁费及滞纳金，一审判决支持公司全部诉请，强制执行中。
| 强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） | |||||
| 公司诉东莞市国立腾云智能科技有限公司合同纠纷 | 90.82 | 否 | 已判决 | 因长期拖欠行政管理费，公司向法院起诉要求东莞市国立腾云智能科技有限公司支付支付行政管理费及滞纳金，一审判决支持公司全部诉请，强制执行中。 | 强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 东莞市国立实业有限公司诉深圳市弘裕新材料科技有限公司、李羽、薛灿西、朱幻新买卖合同纠纷 | 70.14 | 否 | 已判决 | 一审判决深圳市弘裕新材料科技有限公司、李羽、薛灿西、朱幻新向公司支付货款及利息。 | 强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 公司诉莆田市荣欣鞋业有限公司、祥御国际有限公司买卖合同纠纷 | 20.2 | 否 | 已判决 | 一审判决莆田市荣欣鞋业有限公司、祥御国际有限公司支付货款及利息。 | 强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 田启文诉东莞市国立橡塑制品有限公司劳动争议 | 7.1 | 否 | 已判决 | 因劳动争议纠纷，向法院起诉要求公司支付加班费，判决国立橡塑支付加班工资差额25,875.98元。 | 已判决 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 公司诉福建省莆田大吉利鞋业有限公司买卖合同纠纷 | 8.95 | 否 | 已判决 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求福建省莆田大吉利鞋业有限公司支付货款89,540.69元，本案已于2021年11月2日开庭，已判决，法院支持公司全部诉请。 | 强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 公司诉莆田新果鞋业有限公司买卖合同纠纷 | 28.15 | 否 | 已判决 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求莆田新果鞋业有限公司支付货款257,266.68元及相应逾期利息，本案已于2022年1月25日开庭，判决莆田新果支付货款及利息，已申请强制执行。 | 强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 公司诉深圳市精研科洁科技股份有限公司买卖合同纠纷 | 22.31 | 否 | 已立案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求深圳市精研科洁科技股份有限公司支付货款219,540.47元及相应逾期利息3,537.77元，深圳市精研科洁科技股份有限公司对本案提出管辖异议，法院裁定本案将移交至深圳市宝安区人民法院，本案目前审理中。 | 已立案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 周霞诉公司股东利益责任纠纷 | 600 | 否 | 审理中 | 东莞市国立腾云智能科技有限公司股东周霞认为公司损害其股东权益，向法院起诉要求公司赔偿损失，一审判决驳回周霞全部诉请，周霞不服提出二审，本案已于2021年10月25日二审开庭审理，已判决，维持一审原判，驳回周霞全部诉请。现处于再审阶段。 | 审理中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 广东国立供应链管理有限公司诉江门晨采实业有限公司、区家俊买卖合同纠纷 | 88.42 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求江门晨采、区家俊返还货款78.72万元及相应违约金。经法院调解，各方达成一致，本案以江门晨采、区家俊分期向公司支付款项734,456.61元结案，现已支付完毕。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 广东国立供应 | 255.27 | 否 | 已调解 | 因货款纠纷，公司向法院起 | 调解执行 | 2021年 | 详见巨潮资讯网 |
| 链管理有限公司诉江门市唯茵实业有限公司、江门晨采实业有限公司及区家俊买卖合同纠纷 | 诉要求江门唯茵、江门晨采、区家俊支付货款196,36万元及相应违约金。经法院调解，各方达成一致，本案以江门唯茵、江门晨采、区家俊分期向公司支付款项2,074,801.6元结案，目前尚余二期款项待支付。 | 中 | 12月16日 | （http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） | |||
| 东莞市巨程橡塑有限公司诉公司未按约定支付货款 | 42.98 | 否 | 已判决 | 因货款纠纷，东莞市巨程橡塑有限公司向法院起诉，要求公司支付货款人民币427,000元及逾期付款利息，一审判决支持其全部诉请，巨程橡塑向公司返还模具。款项公司已全部支付，模具未返还公司，公司现已申请强制执行。 | 申请强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 南昌县灏海鞋业有限公司诉公司买卖合同纠纷 | 24.35 | 否 | 已结案 | 因拖欠承揽加工款221,188.58元，南昌县灏海鞋业有限公司向法院起诉，要求公司支付该款项、利息及律师费合计24.35万元，双方诉前达成调解，公司分三期支付加工款及律师费，现已支付完毕。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司诉重庆昀钰汽车配件有限公司买卖合同纠纷 | 59 | 否 | 已判决 | 因对方欠公司工程塑料货款59万，公司已向重庆市江津区人民法院申请诉前财产保全，执行裁定书、民事裁定书编号分别为：（2021）渝0116执保925号、（2021）渝0116财保314号，并获得法院裁定准予财产保全申请，同时公司向重庆市江津区人民法院提起诉讼，起诉重庆昀钰汽车配件有限公司支付所欠货款（2021）渝0116民初16379号，本案定于2021年12月2日开庭审理，判决其支付578,943.5元及逾期付款损失。 | 强制执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 公司诉东莞市赟畅鞋业有限公司、闫雪峰及熊娟娟买卖合同纠纷 | 144.71 | 否 | 已判决 | 东莞市赟畅鞋业有限公司向我司购买塑胶粒，因拖欠货款迟迟未还，我司起诉要求支付货款和违约金。现法院判决东莞赟畅向公司支付货款1315,580.85元及相应违约损失131,558元，闫雪峰、熊娟娟承担连带清偿责任。 | 已判决 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 曾永红诉公司股东利益责任纠纷 | 900 | 否 | 审理中 | 东莞市国立腾云智能科技有限公司股东曾永红认为公司损害其股东权益，向法院起诉要求公司赔偿损失，一审判决驳回曾永红全部诉请，曾永红不服提出二审，本案 | 审理中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021- |
| 已于2021年10月25日二审开庭审理，已判决，维持一审原判，驳回曾永红全部诉请。现处于再审阶段。 | 108） | ||||||
| 孝感金致科技有限公司诉公司侵害商标权纠纷 | 50 | 否 | 已结案 | 因商标权纠纷，孝感金致科技有限公司向法院起诉，要求公司支付相关款项50万元，本案已于2021年10月28日开庭审理。一审驳回孝感金致全部诉请，二审维持原判。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
佛山市南海柏晨高分子材料有限公司诉肇庆国立新材料有限公司、肇庆汇展塑料科技有限公司买卖合同纠纷
| 84.37 | 否 | 已调解 | 因拖欠货款833,974元，佛山市南海柏晨高分子材料有限公司向法院提起诉讼，要求肇庆国立新材料有限公司支付上述货款及相应利息，并要求股东肇庆汇展承担连带支付义务，本案已于2021年12月13日开庭审理，双方达成执行和解，和解执行中。 | 调解执行中 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） | |
| 公司诉深圳市大兴业源科技有限公司买卖合同纠纷 | 35.7 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求大兴业源支付货款33.20万元及相应逾期利息。因双方均未能充分证明产品质量责任归属，法院判决大兴业源向公司支付货款332,000元及利息，酌定公司向其支付质量损失150,000元，大兴业源不服一审判决，提起上诉，二审维持一审原判，大兴业源已执行全部判项。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 吴川市大山江美足登塑料鞋厂诉公司承揽合同纠纷 | 22.25 | 否 | 已结案 | 因承揽合同纠纷，吴川市大山江美足登塑料鞋厂向法院起诉要求公司支付承揽款206,706元、相应利息及律师费，已立案，待开庭。本案于2021年12月28日进行开庭，判决判决公司承担货款49,536元、利息、律师费1,139.74元、诉讼费899.68元。现已支付完毕。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 公司诉青岛巧铧鞋业有限公司买卖合同纠纷 | 27.57 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求青岛巧铧鞋业有限公司支付货款245,552.88元及逾期利息30,187.36元，本案已于2021年11月18日开庭审理。判决青岛巧铧鞋业有限公司支付货款245,552.88元及相应利息，双方达成执行和解，现已支付完毕。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 公司诉广东国立通盈科技发展有限公司合同纠纷 | 4,002.18 | 否 | 已开庭，待判决 | 因货款、借款等纠纷，公司向法院起诉要求广东国立通盈科技发展有限公司欠款，本案已于2022年5月30日 | 已开庭，待判决 | 2021年12月31日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）关于转让子公司股权的进 |
| 开庭审理，货款案已开庭未判决，借款案上诉中。 | 展及诉讼公告（公告编号2021-112） | ||||||
| 佛山市瑞山集团有限公司诉肇庆国立新材料有限公司买卖合同纠纷 | 18.44 | 否 | 已结案 | 因欠款181,500元，佛山市瑞山集团有限公司向法院起诉，要求肇庆国立新材料有限公司支付该款项及利息，本案已于2021年10月15日开庭，已判决，法院支持其全部诉请。现已支付完毕。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 佛山市瑞山集团有限公司诉肇庆国立新材料有限公司买卖合同纠纷 | 4.64 | 否 | 已结案 | 因拖欠部分购买原料的款项45,000元，佛山市瑞山集团有限公司向法院起诉，要求肇庆国立新材料有限公司支付该款项及利息，本案已于2021年12月24日开庭，支持其全部诉请。现已支付完毕。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 莆田市森隆新能源科技有限公司诉福建莆田国立橡塑新材料有限公司买卖合同纠纷 | 24.86 | 否 | 已结案 | 因欠款经法院调解，双方达成调解。现已支付完毕。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 梁绵森诉肇庆国立新材料有限公司劳动争议 | 11.41 | 否 | 已结案 | 因劳动争议纠纷，向法院起诉要求公司支付停工留薪期工资差额、一次性伤残就业补助金、一次性医疗补助金、伙食补助费合计114,112元，本案已于2021年12月14日开庭审理，判决公司支付支付停工留薪期工资差额26,474元、一次性伤残就业补助金63,030元。现已支付完毕。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 东莞市文锋硅胶制品有限公司诉公司加工合同纠纷 | 42.18 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，东莞市文锋硅胶制品有限公司向法院起诉要求公司支付货款39.35万元及相应逾期利息。经法院调解，双方达成一致，现已支付完毕。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 国立能源科技（深圳）有限公司诉广东吉青电缆实业有限公司、黄卓斌买卖合同纠纷 | 384.21 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求广东吉青电缆实业有限公司支付货款3,380,438.95元及相应逾期利息，本案已于2021年11月3日开庭审理，法院判决广东吉青电缆实业有限公司支付货款3,380,438.95元及相应逾期利息，黄卓斌承担连带清偿责任。已执行终本，未能执行到任何财产。 | 已结案 | 2021年12月16日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） |
| 何煦诉公司股东利益责任纠 | 360 | 否 | 审理中 | 东莞市国立腾云智能科技有限公司股东何煦认为公司损 | 审理中 | 2021年12月16 | 详见巨潮资讯网（http://www.cnin |
| 纷 | 害其股东权益，向法院起诉要求公司赔偿损失，一审判决驳回何煦全部诉请，何煦不服提出二审，本案已于2021年10月25日二审开庭审理已判决，维持一审原判，驳回何煦全部诉请。现处于再审阶段。 | 日 | fo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2021-108） | ||||
| 广东国立供应链管理有限公司诉广东中谦石化有限公司等公司未按约定供货 | 4,267.06 | 否 | 已裁定 | 公司向法院起诉要求广东中谦石化有限公司、柯永进按约定交付货物。因诉讼案件涉及刑事行为，公司已向公安机关报案，法院裁定移交公安机关或检察机关处理。 | 已裁定 | 2020年12月01日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2020-129） |
| 广东国立供应链管理有限公司诉深圳市前海金鑫银汇石油化工有限公司等公司未按约定供货 | 3,096.39 | 否 | 已裁定 | 公司向法院起诉要求深圳市前海金鑫银汇石油化工有限公司、柯永进等返还全部货款及损失。因诉讼案件涉及刑事行为，公司已向公安机关报案，法院裁定移交公安机关或检察机关处理。 | 已裁定 | 2020年12月01日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2020-129） |
| 深圳市大唐鸿运装饰设计工程有限公司诉公司未按约定支付工程施工款 | 63.45 | 否 | 已判决 | 因建设工程施工合同纠纷，深圳市大唐鸿运装饰设计工程有限公司起诉东莞市国立腾云智能科技有限公司要求支付相应工程款，公司作为股东被列为被告。一审判决国立腾云承担款项共计63.45万元及相关诉讼费用，公司及其它股东因未完成实缴承担补充清偿责任。二审维持原判，目前执行中。 | 执行中 | 2020年12月01日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2020-129） |
| 深圳市大唐鸿运装饰设计工程有限公司诉公司未按约定支付装饰工程款及建设施工款 | 23.66 | 否 | 已判决 | 因建设工程施工合同纠纷，深圳市大唐鸿运装饰设计工程有限公司起诉东莞市国立腾云智能科技有限公司要求支付相应工程款，公司作为股东被列为被告。一审判决国立腾云承担款项共计23.66万元及相关诉讼费用，公司及其它股东因未完成实缴承担补充清偿责任。二审维持原判，执行中。 | 执行中 | 2020年12月01日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2020-129） |
| 广东国立供应链管理有限公司诉厦门乐骑乐商贸有限公司、青岛明药堂医疗股份有限公司、青岛明药堂医疗股份有限公司保税港区分公司未按约定供货 | 537.45 | 否 | 已结案 | 一审驳回公司诉求，二审维持原判，再审裁定驳回申请 | 已结案 | 2020年12月01日 | 详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于累计诉讼、仲裁事项情况的公告》（公告编号2020-129） |
| 公司诉四川朗特鞋业有限公 | 106.54 | 否 | 已调解 | 因货款纠纷，公司向法院起诉要求四川朗特支付货款 | 调解执行中 |
| 司买卖合同纠纷 | 1,041,329.95元及相应利息，本案已于2022年5月19日开庭审理，第二次开庭时间待定。双方达成调解，该款项将分两期支付，首期已支付。 | ||||||
| 肇庆汇展塑料科技有限公司诉菲博（郁南）纤维新材料科技有限公司买卖合同纠纷 | 35.42 | 否 | 已调解 | 因货款纠纷，公司起诉要求其支付货款人民币311,222元及相应利息，双方达成调解，该款项分三期支付。目前剩余一期未支付。 | 调解执行中 | ||
| 莆田市鸿海鞋材有限公司诉公司买卖合同纠纷 | 41.81 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，鸿海鞋材起诉要求公司支付货款408,103元及相应利息和律师费，双方达成调解，公司分四期支付货款，现已全部支付完毕。 | 已结案 | ||
| 东莞市豫鸿塑胶有限公司诉公司买卖合同纠纷 | 13.94 | 否 | 已结案 | 因货款纠纷，东莞豫鸿起诉要求公司支付货款139,417.2元及相应利息，本案已于2022年7月5日开庭审理。经法院调解，双方达成一致，款项现已支付完毕。 | 已结案 | ||
| 公司诉珠海市迪迈打印科技有限公司、中山市迪迈打印科技有限公司买卖合同纠纷 | 43.07 | 否 | 已立案 | 因货款纠纷，公司起诉要求其支付货款人民币426,350元及相应利息。 | 已立案 | ||
| 公司诉东莞市源腾鞋材有限公司买卖合同纠纷 | 36.88 | 否 | 已立案 | 因货款纠纷，公司起诉要求其支付货款人民币357,500元及相应利息。 | 已立案 | ||
| 公司诉东莞市鼎芳鞋材有限公司、朱冠亚买卖合同纠纷 | 112.72 | 否 | 已立案 | 因货款纠纷，公司起诉要求其支付货款人民币1,090,492.5元及相应利息。 | 已立案 | ||
| 公司诉中山市迪迈打印科技有限公司买卖合同纠纷 | 197.63 | 否 | 已立案 | 因货款纠纷，公司起诉要求其支付货款人民币1,967,928.75元及相应利息。 | 已立案 |
九、处罚及整改情况
□适用 √ 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 肇庆市华南再生资源产业有限公司 | 实际控制人邵鉴棠担任董事 | 接受劳务 | 供水、排污等综合服务费 | 双方协商定价 | 按合同约定 | 8.35 | 8.35 | 否 | 按合同约定 | 8.35 | |||
| 深圳唐纳安科技有限公司 | 实际控制人杨娜之弟弟曾经控制的企业 | 提供服务 | 水电费 | 双方协商定价 | 按合同约定 | 4.36 | 4.36 | 否 | 按合同约定 | 4.36 | |||
| 深圳唐纳安科技有限公司 | 实际控制人杨娜之弟弟曾经控制的企业 | 出租厂房 | 厂房 | 双方协商定价 | 按合同约定 | 23.36 | 23.36 | 否 | 按合同约定 | 23.36 | |||
| 东莞市京盟实业投资有限公司 | 参股股东控制的企业 | 出租厂房 | 厂房 | 双方协商定价 | 按合同约定 | 335.22 | 335.22 | 否 | 按合同约定 | 335.22 | |||
| 合计 | -- | -- | 371.29 | -- | 371.29 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 无 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
√ 适用 □不适用
租赁情况说明公司（含子公司）因生产经营需要，于相关地点租赁生产经营场所，此部分租赁皆有签署租赁协议。公司（含子公司）将部分生产经营场所出租，此部分租赁皆有签署租赁协议。
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益确定依据 | 关联关系 |
| 大江信达车辆股份有限公司 | 大江国立 | 厂房 | 2019年02月01日 | 2024年01月31日 | 双方签订的租赁合同 | 无 |
| 大江信达车辆股份有限公司 | 大江国立 | 工装 | 2019年02月01日 | 2024年01月31日 | 双方签订的租赁合同 | 无 |
| 重庆国和机械制造有限公司 | 大江国立 | 厂房 | 2021年07月01日 | 2025年06月30日 | 双方签订的租赁合同 | 无 |
| 东莞市京盟实业投资有限公司 | 国立新材 | 厂房 | 2017年07月22日 | 2024年07月21日 | 双方签订的租赁合同 | 参股股东控制的企业 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√ 适用 □不适用
| 出租方 | 租赁方名 | 租赁资 | 租赁资 | 租赁起 | 租赁终 | 租赁收 | 租赁收 | 租赁收 | 是否关 | 关联关 |
| 名称 | 称 | 产情况 | 产涉及金额（万元） | 始日 | 止日 | 益（万元） | 益确定依据 | 益对公司影响 | 联交易 | 系 |
| 东莞市京盟实业投资有限公司 | 国立新材 | 厂房 | 2017年07月22日 | 2024年07月21日 | -335.22 | 双方签订的租赁合同 | 减少 利润 | 是 | 参股股东控制的企业 |
2、重大担保
√ 适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 2020年07月22日 | 8,000 | 2021年01月01日 | 1,900 | 连带责任担保 | 2021.1.5-2022.12.31 | 否 | 否 | ||
| 广东国立供应链管理有限公司 | 2020年08月21日 | 5,000 | 2020年09月07日 | 1,100 | 连带责任担保 | 自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年 | 是 | 否 | ||
| 东莞市国立实业有限公司 | 2021年08月18日 | 2,000 | 2021年08月25日 | 800 | 连带责任担保 | 自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 东莞市国立新材制品 | 2021年08月18日 | 2,000 | 2021年08月24日 | 800 | 连带责任担保 | 自主合同债务人履行 | 否 | 否 | ||
| 有限公司 | 债务期限届满之日起三年 | |||||||||
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 2021年08月18日 | 1,000 | 2021年09月03日 | 1,000 | 连带责任担保 | 自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 东莞市国立实业有限公司 | 2021年08月18日 | 2,000 | 2021年09月18日 | 300 | 连带责任担保 | 自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 2021年08月18日 | 1,500 | 2021年11月01日 | 1,359.4 | 连带责任担保 | 自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 2021年08月18日 | 2,000 | 2021年11月26日 | 1,817 | 连带责任担保 | 自主合同债务人履行债务期限届满之日起三年 | 否 | 否 | ||
| 爱派客（越南）鞋业有限公司 | 2021年08月18日 | 2,000 | 否 | 否 | ||||||
| 国立能源科技（深圳）有限公司 | 2021年08月18日 | 1,000 | 否 | 否 | ||||||
| 爱派客鞋业有限公司 | 2021年08月18日 | 2,000 | 否 | 否 | ||||||
| 爱派客（香港）科技有限公司 | 2021年08月18日 | 7,000 | 否 | 否 | ||||||
| 肇庆国立新材料有限公司 | 2021年08月18日 | 500 | 否 | 否 | ||||||
| 广东国立供应链管理 | 2022年02月28日 | 1,000 | 2022年03月31日 | 800 | 连带责任担保 | 国立科技、东莞市永绿实业投资有 | 否 | 否 |
| 有限公司 | 限公司、邵鉴棠先生、杨娜女士，国立能源科技（深圳）有限公司、肇庆汇展塑料科技有限公司、戴晋飞及李志良向广东中盈盛达融资担保投资股份有限公司提供反担保 | |||||||||
| 爱派客鞋业有限公司 | 2022年04月22日 | 3,000 | ||||||||
| 爱派客（越南）鞋业有限公司 | 2022年04月22日 | 5,000 | ||||||||
| 国立能源科技（深圳）有限公司 | 2022年04月22日 | 1,000 | ||||||||
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 2022年04月22日 | 11,000 | ||||||||
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 2022年04月22日 | 2,000 | ||||||||
| 东莞市国立实业有限公司 | 2022年04月22日 | 2,000 | ||||||||
| 东莞市国立新材制品有限公司 | 2022年04月22日 | 2,000 | ||||||||
| 广东国立供应链管理有限公司 | 2022年04月22日 | 2,000 | ||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 46,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 800 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 129,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 8776.4 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 广东国立供应链管理有限公司 | 2022年02月28日 | 1,000 | 2022年03月31日 | 800 | 连带责任担保 | 国立科技、东莞市永绿实业投资有限公司、邵鉴棠先生、杨娜女士，国立能源科技（深圳）有限公司、肇庆汇展塑料科技有限公司、戴晋飞及李志良向广东中盈盛达融资担保投资股份有限公司提供反担保 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 1,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 800 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 1,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 800 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 47,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,600 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 130,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 9,576.4 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 32.07% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 7,976.4 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 7,976.4 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □不适用
国立科技于2022年4月20日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十一次会议，于2022年5月13日召开了2021年年度股东大会，审议并通过了公司2021年度向特定对象发行股票（修订稿）相关议案及授权董事会办理小额快速融资相关议案。公司于2022年6月2日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十二次会议，通过了以简易程序向特定对象发行股票相关议案，于2022年6月20日召开了2022年第二次临时股东大会，审议并通过了《关于终止公司2021年度向特定对象发行股票事项的议案》。
十四、公司子公司重大事项
□适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 160,020,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160,020,000 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 160,020,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160,020,000 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 160,020,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160,020,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 9,378 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 东莞市永绿实业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 32.72% | 52,351,895 | -12,898,105 | 0 | 52,351,895 | 质押 | 41,000,000.00 | |
| 东莞市盛和伟业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 6.13% | 9,801,400 | -127,500 | 0 | 9,801,400 | |||
| 杨国芬 | 境内自然人 | 5.06% | 8,100,000 | 8,100,000 | 0 | 8,100,000 | |||
| 陈庆东 | 境内自然人 | 1.83% | 2,926,500 | 2,926,500 | 0 | 2,926,500 | |||
| 周宇光 | 境内自然人 | 1.67% | 2,664,350 | -3,543,400 | 0 | 2,664,350 | |||
| 东莞中科中广创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.44% | 2,299,900 | -30,000 | 0 | 2,299,900 | |||
| 杨大可 | 境内自然人 | 1.10% | 1,763,605 | 1,763,605 | 0 | 1,763,605 | |||
| 上海诺游投资管理有限公司－诺游老揭一号私 | 其他 | 1.02% | 1,630,950 | 1,630,950 | 0 | 1,630,950 | |||
| 募证券投资基金 | ||||||||
| 上海诺游投资管理有限公司－诺游一号私募投资基金 | 其他 | 0.90% | 1,434,500 | 1,434,500 | 0 | 1,434,500 | ||
| 周爽 | 境内自然人 | 0.85% | 1,366,600 | -327,100 | 0 | 1,366,600 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司无法判断前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 东莞市永绿实业投资有限公司 | 52,351,895.00 | 人民币普通股 | 52,351,895.00 | |||||
| 东莞市盛和伟业投资有限公司 | 9,801,400.00 | 人民币普通股 | 9,801,400.00 | |||||
| 杨国芬 | 8,100,000.00 | 人民币普通股 | 8,100,000.00 | |||||
| 陈庆东 | 2,926,500.00 | 人民币普通股 | 2,926,500.00 | |||||
| 周宇光 | 2,664,350.00 | 人民币普通股 | 2,664,350.00 | |||||
| 东莞中科中广创业投资有限公司 | 2,299,900.00 | 人民币普通股 | 2,299,900.00 | |||||
| 杨大可 | 1,763,605.00 | 人民币普通股 | 1,763,605.00 | |||||
| 上海诺游投资管理有限公司－诺游老揭一号私募证券投资基金 | 1,630,950.00 | 人民币普通股 | 1,630,950.00 | |||||
| 上海诺游投资管理有限公司－诺游一号私募投资基金 | 1,434,500.00 | 人民币普通股 | 1,434,500.00 | |||||
| 周爽 | 1,366,600.00 | 人民币普通股 | 1,366,600.00 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司无法判断前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况 | 上海诺游投资管理有限公司－诺游老揭一号私募证券投资基金通过普通账户持有1,415,950股；信用账户持有215,000股，合计持有1,630,950股；上海诺游投资管理有限公司－诺游一号私募投资基金通过普通账户持有760,000股；信用账户持有674,500股，合计持有1,434,500股 | |||||||
说明（如有）（参见注4）
公司是否具有表决权差异安排
□是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东国立科技股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 175,775,205.54 | 127,420,894.31 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 55,932,266.52 | 77,225,165.24 |
| 应收账款 | 188,523,109.63 | 289,559,845.75 |
| 应收款项融资 | 43,722,344.50 | 102,980,952.99 |
| 预付款项 | 59,788,018.42 | 32,912,775.31 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 43,026,468.32 | 48,764,816.14 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 290,941,412.58 | 267,709,274.71 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,522,007.16 | 16,260,854.69 |
| 流动资产合计 | 862,230,832.67 | 962,834,579.14 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 7,284,395.52 | 7,394,816.94 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 512,933,711.03 | 495,564,456.21 |
| 在建工程 | 19,523,057.20 | 34,889,009.50 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 37,339,688.55 | 46,477,103.29 |
| 无形资产 | 44,079,807.82 | 44,143,490.21 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 42,429,361.34 | 46,003,240.89 |
| 递延所得税资产 | 43,969,046.92 | 45,820,260.28 |
| 其他非流动资产 | 783,708.50 | 252,842.19 |
| 非流动资产合计 | 708,342,776.88 | 720,545,219.51 |
| 资产总计 | 1,570,573,609.55 | 1,683,379,798.65 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 253,300,614.93 | 316,369,581.40 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 166,725,205.22 | 129,970,724.89 |
| 应付账款 | 313,626,432.86 | 380,918,921.43 |
| 预收款项 | 732,808.39 | 10,994,711.97 |
| 合同负债 | 17,859,108.40 | 9,576,077.46 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 21,412,927.57 | 26,912,837.76 |
| 应交税费 | 12,211,140.05 | 7,946,085.53 |
| 其他应付款 | 53,525,528.06 | 54,796,572.62 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 793,368.75 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 236,090,869.11 | 221,350,743.24 |
| 其他流动负债 | 55,117,444.20 | 77,968,020.22 |
| 流动负债合计 | 1,130,602,078.79 | 1,236,804,276.52 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 38,620,867.19 | 72,613,704.83 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 20,398,975.30 | 26,305,404.80 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,050,823.68 | 1,179,795.34 |
| 递延所得税负债 | 10,444,454.26 | 10,696,976.15 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 70,515,120.43 | 110,795,881.12 |
| 负债合计 | 1,201,117,199.22 | 1,347,600,157.64 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 160,020,000.00 | 160,020,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 455,943,435.21 | 455,943,435.21 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,656,236.88 | -3,577,796.76 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 25,347,810.15 | 25,347,810.15 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -341,046,134.59 | -360,762,408.29 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 298,608,873.89 | 276,971,040.31 |
| 少数股东权益 | 70,847,536.44 | 58,808,600.70 |
| 所有者权益合计 | 369,456,410.33 | 335,779,641.01 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,570,573,609.55 | 1,683,379,798.65 |
法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：张晓锋 会计机构负责人：张晓锋
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 20,222,215.15 | 16,397,228.89 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 65,177,815.95 | 40,127,834.19 |
| 应收账款 | 139,119,462.55 | 213,654,034.93 |
| 应收款项融资 | 592,344.50 | 5,505,752.99 |
| 预付款项 | 31,202,196.41 | 12,293,344.34 |
| 其他应收款 | 64,013,729.95 | 81,813,286.69 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,629,131.25 | 1,629,131.25 |
| 存货 | 167,584,049.57 | 196,660,929.96 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,937,018.66 | 9,038,173.57 |
| 流动资产合计 | 490,848,832.74 | 575,490,585.56 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 310,068,208.88 | 310,148,630.30 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 336,365,884.32 | 350,303,113.68 |
| 在建工程 | 7,751,458.00 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,768,845.79 | 4,014,640.11 |
| 无形资产 | 24,062,796.81 | 24,456,948.69 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 35,676,143.36 | 40,999,231.35 |
| 递延所得税资产 | 28,047,960.78 | 28,866,190.53 |
| 其他非流动资产 | 783,708.50 | 252,842.19 |
| 非流动资产合计 | 738,773,548.44 | 766,793,054.85 |
| 资产总计 | 1,229,622,381.18 | 1,342,283,640.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 178,586,357.69 | 231,912,438.80 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 183,871,385.20 | 243,698,857.08 |
| 预收款项 | 7,512,513.66 | |
| 合同负债 | 8,553,801.02 | |
| 应付职工薪酬 | 9,100,607.78 | 12,002,645.05 |
| 应交税费 | 4,611,496.76 | 181,208.06 |
| 其他应付款 | 102,049,819.71 | 101,972,929.88 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 223,741,895.87 | 207,102,877.01 |
| 其他流动负债 | 45,029,564.97 | 39,626,043.94 |
| 流动负债合计 | 755,544,929.00 | 844,009,513.48 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 45,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,983,598.25 | 3,797,272.22 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 903,010.22 | 1,009,701.53 |
| 递延所得税负债 | 6,932,132.01 | 6,932,132.01 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,818,740.48 | 56,739,105.76 |
| 负债合计 | 767,363,669.48 | 900,748,619.24 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 160,020,000.00 | 160,020,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 455,484,368.57 | 455,484,368.57 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 25,347,810.15 | 25,347,810.15 |
| 未分配利润 | -178,593,467.02 | -199,317,157.55 |
| 所有者权益合计 | 462,258,711.70 | 441,535,021.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,229,622,381.18 | 1,342,283,640.41 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 710,925,417.71 | 1,028,355,105.73 |
| 其中：营业收入 | 710,925,417.71 | 1,028,355,105.73 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 692,513,831.35 | 1,018,884,191.12 |
| 其中：营业成本 | 597,692,782.72 | 873,395,062.45 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,505,379.95 | 3,877,910.34 |
| 销售费用 | 6,114,869.16 | 28,152,502.63 |
| 管理费用 | 48,912,339.33 | 59,327,841.46 |
| 研发费用 | 17,193,900.97 | 31,837,979.83 |
| 财务费用 | 19,094,559.22 | 22,292,894.41 |
| 其中：利息费用 | 17,233,223.73 | 19,696,495.55 |
| 利息收入 | 887,434.53 | 1,235,338.16 |
| 加：其他收益 | 818,725.70 | 1,320,421.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -110,421.42 | 14,025,693.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -110,421.42 | -916,203.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,892,305.15 | -9,715,895.22 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 6,658,710.44 | 5,973,050.95 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 25,619.84 | -198,864.01 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,696,526.07 | 20,875,321.96 |
| 加：营业外收入 | 45,573.27 | 162,804.11 |
| 减：营业外支出 | 85,547.08 | 30,121.09 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 29,656,552.26 | 21,008,004.98 |
| 减：所得税费用 | 2,747,547.40 | 5,570,237.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,909,004.86 | 15,437,767.54 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 26,909,004.86 | 15,437,767.54 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 19,716,273.70 | 21,145,872.26 |
| 2.少数股东损益 | 7,192,731.16 | -5,708,104.72 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,767,764.46 | -890,254.59 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,921,559.88 | -890,254.59 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,921,559.88 | -890,254.59 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,921,559.88 | -890,254.59 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,846,204.58 | |
| 七、综合收益总额 | 30,676,769.32 | 14,547,512.95 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 21,637,833.58 | 20,255,617.67 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 9,038,935.74 | -5,708,104.72 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.12 | 0.13 |
| （二）稀释每股收益 | 0.12 | 0.13 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：邵鉴棠 主管会计工作负责人：张晓锋 会计机构负责人：张晓锋
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 423,944,056.62 | 440,921,779.57 |
| 减：营业成本 | 350,032,463.17 | 359,623,637.98 |
| 税金及附加 | 2,965,199.12 | 2,044,612.41 |
| 销售费用 | 2,966,299.62 | 4,265,020.16 |
| 管理费用 | 25,997,033.68 | 26,376,638.30 |
| 研发费用 | 10,807,078.11 | 13,492,113.81 |
| 财务费用 | 14,115,757.15 | 17,107,104.04 |
| 其中：利息费用 | 13,403,775.90 | 16,162,626.41 |
| 利息收入 | 51,035.96 | 52,123.10 |
| 加：其他收益 | 342,079.09 | 705,173.98 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -110,421.42 | -9,076,202.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -110,421.42 | -916,203.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,645,664.25 | -4,505,446.70 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 6,906,913.28 | 508,373.13 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 44,382.83 | -749,633.40 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 21,597,515.30 | 4,894,917.83 |
| 加：营业外收入 | 2,000.00 | 533.50 |
| 减：营业外支出 | 55,306.02 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 21,544,209.28 | 4,895,451.33 |
| 减：所得税费用 | 820,518.75 | 1,936,962.53 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,723,690.53 | 2,958,488.80 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 20,723,690.53 | 2,958,488.80 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 |
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 20,723,690.53 | 2,958,488.80 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 880,345,558.22 | 953,573,485.04 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 27,877,771.94 | 16,776,266.60 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,345,866.39 | 33,317,472.17 |
| 经营活动现金流入小计 | 924,569,196.55 | 1,003,667,223.81 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 650,121,059.44 | 678,850,043.44 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 104,541,325.44 | 185,373,500.24 |
| 支付的各项税费 | 6,846,192.01 | 17,823,521.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,175,626.69 | 95,400,336.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 794,684,203.58 | 977,447,401.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 129,884,992.97 | 26,219,821.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 487,436.51 | 317,600.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 7,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 7,487,436.51 | 317,600.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,642,379.47 | 120,469,762.37 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,406,388.68 | |
| 投资活动现金流出小计 | 33,642,379.47 | 121,876,151.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,154,942.96 | -121,558,551.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,000,000.00 | 3,304,370.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,000,000.00 | 3,304,370.00 |
| 取得借款收到的现金 | 63,229,082.85 | 148,186,862.37 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 35,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 101,229,082.85 | 151,491,232.37 |
| 偿还债务支付的现金 | 145,199,834.42 | 90,133,226.87 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,633,766.46 | 18,874,611.74 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 33,139,890.31 | 8,940,799.24 |
| 筹资活动现金流出小计 | 193,973,491.19 | 117,948,637.85 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -92,744,408.34 | 33,542,594.52 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -564,803.81 | -208,793.14 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 10,420,837.86 | -62,004,927.69 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 23,993,887.32 | 118,846,475.78 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 34,414,725.18 | 56,841,548.09 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 489,548,239.48 | 342,139,468.83 |
| 收到的税费返还 | 18,861,288.75 | 8,179,292.96 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,319,534.70 | 23,598,702.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 521,729,062.93 | 373,917,464.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 356,515,848.95 | 280,844,633.47 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,143,900.23 | 33,561,572.94 |
| 支付的各项税费 | 1,386,455.47 | 502,090.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,417,329.47 | 32,241,554.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 417,463,534.12 | 347,149,851.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 104,265,528.81 | 26,767,613.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 141,861.51 | 317,600.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 7,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 7,141,861.51 | 317,600.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,911,157.14 | 11,569,585.96 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 30,000.00 | 800,000.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
| 投资活动现金流出小计 | 9,941,157.14 | 12,369,585.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,799,295.63 | -12,051,985.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 12,500,000.00 | 37,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 25,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 37,500,000.00 | 37,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 93,670,000.00 | 60,902,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,937,838.74 | 16,194,157.31 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 25,701,499.00 | 432,750.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 131,309,337.74 | 77,528,907.31 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -93,809,337.74 | -40,028,907.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -661,613.48 | 200,171.12 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,995,281.96 | -25,113,109.12 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 9,549,405.19 | 61,845,223.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,544,687.15 | 36,732,114.77 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 160,020,000.00 | 455,943,435.21 | -3,577,796.76 | 25,347,810.15 | -360,762,408.29 | 276,971,040.31 | 58,808,600.70 | 335,779,641.01 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,020,000.00 | 455,943,435.21 | -3,577,796.76 | 25,347,810.15 | -360,762,408.29 | 276,971,040.31 | 58,808,600.70 | 335,779,641.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,921,559.88 | 19,716,273.70 | 21,637,833.58 | 12,038,935.74 | 33,676,769.32 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,921,559.88 | 19,716,273.70 | 21,637,833.58 | 9,038,935.74 | 30,676,769.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,020,000.00 | 455,943,435.21 | -1,656,236.88 | 25,347,810.15 | -341,046,134.59 | 298,608,873.89 | 70,847,536.44 | 369,456,410.33 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 160,020,000.00 | 449,666,399.56 | -3,617,182.30 | 25,347,810.15 | -119,228,322.84 | 512,188,704.57 | 81,053,405.46 | 593,242,110.03 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,020,000.00 | 449,666,399.56 | -3,617,182.30 | 25,347,810.15 | -119,228,322.84 | 512,188,704.57 | 81,053,405.46 | 593,242,110.03 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 890,254.59 | 21,145,872.26 | 22,036,126.85 | 11,052,204.59 | 33,088,331.44 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 890,254.59 | 21,145,872.26 | 22,036,126.85 | -5,708,104.72 | 16,328,022.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 16,760,309.31 | 16,760,309.31 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,564,370.00 | 1,564,370.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 15,195,939.31 | 15,195,939.31 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,020,000.00 | 449,666,399.56 | -2,726,927.71 | 25,347,810.15 | -98,082,450.58 | 534,224,831.42 | 92,105,610.05 | 626,330,441.47 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 160,020,000.00 | 455,484,368.57 | 25,347,810.15 | -199,317,157.55 | 441,535,021.17 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,020,000.00 | 455,484,368.57 | 25,347,810.15 | -199,317,157.55 | 441,535,021.17 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,723,690.53 | 20,723,690.53 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 20,723,690.53 | 20,723,690.53 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,020,000.00 | 455,484,368.57 | 25,347,810.15 | -178,593,467.02 | 462,258,711.70 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 160,020,000.00 | 455,484,368.57 | 25,347,810.15 | 34,906,940.78 | 675,759,119.50 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,020,000.00 | 455,484,368.57 | 25,347,810.15 | 34,906,940.78 | 675,759,119.50 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,958,488.80 | 2,958,488.80 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,958,488.80 | 2,958,488.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,020,000.00 | 455,484,368.57 | 25,347,810.15 | 37,865,429.58 | 678,717,608.30 |
三、公司基本情况
广东国立科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系东莞市国立科技有限公司(以下简称“东莞国立公司”)，东莞国立公司原名东莞市国立贸易有限公司，东莞市国立贸易有限公司系由邵树生、邵树芬共同出资组建的有限责任公司，于 2002 年 4 月 22 日在东莞市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 4419002009542 的企业法人营业执照。东莞国立公司成立时注册资本 50.00 万元。东莞国立公司以 2014 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2015 年 5 月 19 日在东莞市工商行政管理局办理工商变更登记，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为 914419007385563203 的营业执照，注册资本160,020,000.00 元，股份总数 160,020,000 股（每股面值 1.00 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 0股；无限售条件的流通股份 A 股 160,020,000 股。公司股票已于2017 年 11 月 9 日在深圳证券交易所挂牌交易。现总部位于广东省东莞市道滘镇南阁西路1号。
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事：EVA 环保改性材料及其制品、TPR 环保改性材料及其制品、改性工程塑料、供应链管理、汽车配件、改性再生材料。
本财务报表业经本公司董事会于2022年8月26日决议批准报出。
截至2022年6月30，本集团纳入合并范围的子公司共17户，本集团本年合并范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2022年6月30日的财务状况及2022半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注
四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立
的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。金融工具减值本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 |
②应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
| 项 目 | 确定组合的依据 |
应收账款：
| 应收账款： | |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 并表关联方组合 | 本组合为集团合并报表范围内公司的应收款项。 |
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
③其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 |
| 押金保证金组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项。 |
| 并表关联方组合 | 本组合为集团合并报表范围内公司的应收款项。 |
11、应收票据
（1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 |
12、应收账款
按组合计量预期信用损失的应收款项
（1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 应收账款——信用风险特征组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 |
押金保证金组合
| 押金保证金组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、质保金等应收款项。 |
| 并表关联方组合 | 本组合为集团合并报表范围内公司的应收款项。 |
15、存货
存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、发出商品、包装物、委托加工物资等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度为永续盘存制。低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
□ 适用 √ 不适用
17、合同成本
□ 适用 √ 不适用
18、持有待售资产
19、债权投资
□ 适用 √ 不适用
20、其他债权投资
□ 适用 √ 不适用
21、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面
价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10 | 4.5 |
| 房屋配套及装修 | 年限平均法 | 5-10 | 0-10 | 20-9 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 10 | 18-9 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 10 | 22.50-18 |
| 模具等其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0-10 | 33.33-9 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
□ 适用 √ 不适用
29、使用权资产
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司自租赁期开始的当月对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，（除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，）在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
③租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 办公软件 | 5 |
| 土地使用权 | 50 |
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费、租金等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
①职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
②短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
I、根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；II、设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
III、期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物。
①初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
②后续计量
本公司自租赁期开始的当月对使用权资产计提折旧，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租
赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
③短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
④租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，（除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，）在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
①经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
③租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
37、股份支付
股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
□ 适用 √ 不适用
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团销售EVA 环保改性材料及制品、TPR 环保改性材料及制品、改性工程塑料、针织材料及制品、其他成品鞋、改性再生材料、汽车配件商品的业务通常仅包括转让商品的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司对所有内销客户均采用买断方式销售产品。产品经客户验收或对账确认后，即认为与产品相关的控制权已经转移，本集团在该时点确认收入实现。外销产品收入确认需满足以下条件：境外销售产品按离岸价(FOB)结算，公司取得出口报关单和提单后，即认为出口产品的控制权已经转移，本集团在该时点确认收入实现。
40、政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中
发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 √ 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 6%、9%、10%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.5%、20%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 应税土地面积 | 1.00、1.35元/平方米 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15.00% |
| 爱派客（香港）科技有限公司（原“香港国立科技有限公司”） | 16.50% |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 15.00% |
| 爱派客（越南）鞋业有限公司 | 17.00% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25.00% |
2、税收优惠
（1）本公司已取得编号为GR202144001457的高新技术企业证书，被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率。
（2）2020年10月9日，子公司重庆大江国立精密机械制造有限公司通过高新技术企业审核并取得编号为GR202051100293的高新技术企业证书，子公司大江国立被认定为高新技术企业。自2020年1月1日至2022年12月31日享受15%的企业所得税优惠税率。
（3）子公司爱派客（越南）鞋业有限公司根据78/2014号通知/TT-BTC第19条第4条的规定，EPE有权在10年内（对于2016年1月1日以后的新投资项目）享受17%的优惠税率。根据151/2014号通知/TT-BTC的第6条，EPE前两年也免税，并且在接下来的四年内减少应纳税额的50%。因此爱派客（越南）鞋业有限公司目前享受二免四减半的企业所得税优惠政策，自2019年度起第一年和第二年度免征企业所得税，第三年到第六年按照17%的法定税率减半征收企业所得税，并享受到期满为止。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 199,008.64 | 468,956.81 |
| 银行存款 | 38,314,791.32 | 30,425,700.99 |
| 其他货币资金 | 137,261,405.58 | 96,526,236.51 |
| 合计 | 175,775,205.54 | 127,420,894.31 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,821,364.57 | 1,094,691.17 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 141,360,480.36 | 103,427,006.99 |
其他说明注：其他货币资金系银行承兑汇票保证金。
2、交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 35,078,315.96 | 64,459,405.13 |
| 商业承兑票据 | 20,853,950.56 | 12,765,760.11 |
| 合计 | 55,932,266.52 | 77,225,165.24 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 57,029,842.87 | 100.00% | 1,097,576.35 | 1.92% | 55,932,266.52 |
| 其中： | |||||
| 银行承兑汇票 | 35,078,315.96 | 61.51% | 21,951,526.91 | ||
| 商业承兑汇票 | 21,951,526.91 | 38.49% | 1,097,576.35 | 5.00% | 20,853,950.56 |
| 合计 | 57,029,842.87 | 100.00% | 1,097,576.35 | 55,932,266.52 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 77,897,047.35 | 100.00% | 671,882.11 | 0.86% | 77,225,165.24 |
| 其中： | |||||
| 银行承兑汇票 | 64,459,405.13 | 82.75% | 64,459,405.13 | ||
| 商业承兑汇票 | 13,437,642.22 | 17.25% | 671,882.11 | 5.00% | 12,765,760.11 |
| 合计 | 77,897,047.35 | 100.00% | 671,882.11 | 77,225,165.24 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 35,078,315.96 | ||
| 商业承兑汇票 | 21,951,526.91 | 1,097,576.35 | 5.00% |
| 合计 | 57,029,842.87 | 1,097,576.35 | |
确定该组合依据的说明：
应收商业承兑汇票，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收票据如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √ 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据 | 671,882.11 | 425,694.24 | 1,097,576.35 | |||
| 合计 | 671,882.11 | 425,694.24 | 1,097,576.35 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √ 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
□适用 √ 不适用
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 24,754,069.02 | 33,716,054.10 |
| 商业承兑票据 | 20,127,961.44 | |
| 合计 | 24,754,069.02 | 53,844,015.54 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
截止期末，本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（6） 本期实际核销的应收票据情况
报告期本集团无实际核销的应收票据。
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 56,943,076.32 | 21.32% | 56,554,430.95 | 99.32% | 388,645.37 |
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 210,189,198.78 | 78.68% | 22,054,734.52 | 10.49% | 188,134,464.26 |
| 其中： | |||||
| 合计 | 267,132,275.10 | 100.00% | 78,609,165.47 | 188,523,109.63 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 59,285,217.85 | 15.89% | 57,375,655.57 | 96.78% | 1,909,562.28 |
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 313,725,990.30 | 84.11% | 26,075,706.83 | 8.31% | 287,650,283.47 |
| 其中： | |||||
| 合计 | 373,011,208.15 | 100.00% | 83,451,362.40 | 289,559,845.75 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广东国立通盈科技发展有限公司 | 17,502,287.42 | 17,502,287.42 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 泗洪捍福康医疗科技有限公司 | 12,560,100.00 | 12,560,100.00 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 苏州豪利辰贸易有限公司 | 2,286,147.50 | 2,286,147.50 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田市钜源鞋业有限公司 | 1,802,642.10 | 1,802,642.10 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 东莞市华辰鞋材有限公司 | 950,039.10 | 950,039.10 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 浙江沃兹科技有限公司 | 930,411.81 | 930,411.81 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田市伟丰鞋业有限公司 | 857,717.70 | 857,717.70 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广州市中松电器有限公司 | 843,539.08 | 843,539.08 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田萨拉曼户外用品有限公司 | 834,650.80 | 834,650.80 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 中合动能（广东）生物科技有限公司 | 659,600.00 | 659,600.00 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 东莞市维欣电子科技有限公司 | 550,041.40 | 550,041.40 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田市大洲工贸有限公司 | 489,148.67 | 489,148.67 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 福建省新路体育用品有限公司 | 392,803.24 | 392,803.24 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 重庆昀钰汽车配件有限公司 | 388,943.50 | 388,943.50 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 深圳市大兴业源科技有限公司 | 332,000.00 | 332,000.00 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 东莞市亿峰鞋材有限公司 | 322,378.00 | 322,378.00 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 苏州同上贸易有限公司 | 273,275.00 | 273,275.00 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田新果鞋业有限公司 | 257,266.68 | 257,266.68 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 佛山市东秀中天塑料制品有限公司 | 511,974.60 | 255,987.30 | 50.00% | 预计部分无法收回，故对无法收回部分计提坏账 |
| 深圳市精研科洁科技股份有限公司 | 219,540.47 | 219,540.47 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 中山市银腾电器科技有限公司 | 156,435.00 | 156,435.00 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 福建省天天向上智能供应链有限公司 | 145,814.00 | 145,814.00 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田市海蓝鞋业有限公司 | 137,085.40 | 137,085.40 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 东莞市正东新材料科技有限公司 | 265,316.15 | 132,658.08 | 50.00% | 预计部分无法收回，故对无法收回部分计提坏账 |
| 广东顺浩建材科技有限公司 | 119,464.86 | 119,464.86 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 江苏森洋巨星机械有限公司 | 92,019.02 | 92,019.02 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 福建省莆田大吉利鞋业有限公司 | 89,540.69 | 89,540.69 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广州铭辉鞋材有限公司 | 67,097.50 | 67,097.50 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 青岛巧铧鞋业有限公司 | 62,240.48 | 62,240.48 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广州市利大鞋业有限公司 | 15,240.00 | 15,240.00 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广派商业（上海）有限公司 | 6,077.32 | 6,077.32 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 深圳泰杰丰供应链管理有限公司 | 9,441,799.90 | 9,441,799.90 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广东吉青电缆实业有限公司 | 3,380,438.93 | 3,380,438.93 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 合计 | 56,943,076.32 | 56,554,430.95 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 174,215,122.32 | 8,710,756.12 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 23,348,227.77 | 2,334,822.78 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 3,233,386.12 | 1,616,693.06 | 50.00% |
| 3年以上 | 9,392,462.57 | 9,392,462.57 | 100.00% |
| 合计 | 210,189,198.78 | 22,054,734.53 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 177,545,772.53 |
| 1至2年 | 69,004,652.94 |
| 2至3年 | 4,450,883.33 |
| 3年以上 | 16,130,966.30 |
| 3至4年 | 12,647,355.15 |
| 4至5年 | 3,483,611.15 |
| 合计 | 267,132,275.10 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 83,451,362.40 | -4,009,030.88 | 895,000.00 | -61,833.92 | 78,609,165.44 | |
| 合计 | 83,451,362.40 | -4,009,030.88 | 895,000.00 | -61,833.92 | 78,609,165.44 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 泗洪捍福康医疗科技有限公司 | 600,000.00 | 诉讼 |
| 广州环圣凯鑫科技有限公司 | 295,000.00 | 诉讼 |
| 合计 | 895,000.00 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广东足迹鞋业有限公司 | 25,437,025.98 | 9.52% | 1,271,851.30 |
| 站佳鞋业有限公司 | 20,052,573.13 | 7.51% | 1,923,907.14 |
| 广东国立通盈科技发展有限公司 | 17,502,287.42 | 6.55% | 17,502,287.42 |
| 重庆长安新能源汽车科技有限公司 | 17,220,170.69 | 6.45% | 861,008.53 |
| 蓝纬信息科技有限公司 | 17,166,523.95 | 6.43% | 858,326.20 |
| 合计 | 97,378,581.17 | 36.46% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款的情况。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 43,722,344.50 | 102,980,952.99 |
| 合计 | 43,722,344.50 | 102,980,952.99 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □不适用
| 项 目 | 期初余额 | 本期变动 | 期末余额 | |||
| 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | 成本 | 公允价值变动 | |
应收票据
| 应收票据 | 102,980,952.99 | -59,258,608.49 | 43,722,344.50 | |||
| 合 计 | 102,980,952.99 | -59,258,608.49 | 43,722,344.50 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 √ 不适用
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 59,788,018.42 | 100.00% | 32,912,775.31 | 100.00% |
| 合计 | 59,788,018.42 | 32,912,775.31 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截止2022年06月30日无账龄超过1年的重要预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为32,391,064.74 元，占预付账款期末余额合计数的比例为54.18%。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 43,026,468.32 | 48,764,816.14 |
| 合计 | 43,026,468.32 | 48,764,816.14 |
（1） 应收利息
□适用 √ 不适用
（2） 应收股利
□适用 √ 不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 4,980,772.16 | 4,985,259.70 |
| 员工备用金 | 1,596,729.12 | 284,943.75 |
| 社保公积金 | 292,650.72 | 1,448,631.17 |
| 租金 | 2,380,771.42 | 2,407,826.00 |
| 其他 | 2,719,815.75 | 2,900,803.24 |
| 往来款 | 60,823,703.61 | 65,910,325.52 |
| 预付款项转入 | 78,813,699.00 | 78,813,699.00 |
| 合计 | 151,608,141.78 | 156,751,488.38 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 249,263.00 | 2,219,291.54 | 105,518,117.70 | 107,986,672.24 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -5,390.05 | -290,570.58 | 881,992.12 | 586,031.49 |
| 其他变动 | 5,165.66 | 2,290,599.89 | -2,286,795.81 | 8,969.74 |
| 2022年6月30日余额 | 249,038.61 | 4,219,320.85 | 104,113,314.01 | 108,581,673.47 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 56,347,089.14 |
| 1至2年 | 9,610,151.35 |
| 2至3年 | 84,337,461.29 |
| 3年以上 | 1,313,440.00 |
| 3至4年 | 1,313,440.00 |
| 合计 | 151,608,141.78 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 107,986,672.24 | 586,031.49 | -8,969.74 | 108,581,673.47 | ||
| 合计 | 107,986,672.24 | 586,031.49 | -8,969.74 | 108,581,673.47 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
4） 本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广东中谦石化有限公司 | 预付款项转入 | 41,686,571.70 | 2-3年 | 27.50% | 41,686,571.70 |
| 深圳市前海金鑫银汇石油化工有限公司 | 预付款项转入 | 30,279,627.30 | 2-3年 | 19.97% | 30,279,627.30 |
| 广东国立通盈科技发展有限公司 | 往来款 | 23,678,513.59 | 1年以内/1-2年 | 15.62% | 23,678,513.59 |
| 东莞市瑞腾环保科技有限公司 | 往来款 | 16,690,000.00 | 1年以内 | 11.01% | 834,500.00 |
| 东莞市国立飞织制品有限公司 | 预付款项转入 | 9,572,550.13 | 1年以内 | 6.31% | 478,627.51 |
| 合计 | 121,907,262.72 | 80.41% | 96,957,840.10 |
6） 涉及政府补助的应收款项报告期内本集团无涉及政府补助的应收款项。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
报告期内本集团无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额报告期内本集团无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 95,852,021.57 | 495,068.20 | 95,356,953.37 |
| 在产品 | 21,911,583.36 | 0.00 | 21,911,583.36 |
| 库存商品 | 139,778,200.66 | 5,276,923.20 | 134,501,277.46 |
| 发出商品 | 1,253,495.64 | 30,586.22 | 1,222,909.42 |
| 半成品 | 34,612,985.34 | 0.00 | 34,612,985.34 |
| 包装物 | 3,335,703.63 | 0.00 | 3,335,703.63 |
| 合计 | 296,743,990.20 | 5,802,577.62 | 290,941,412.58 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 81,276,442.10 | 6,329,192.27 | 74,947,249.83 |
| 在产品 | 20,626,430.79 | 1,465,634.00 | 19,160,796.79 |
| 库存商品 | 141,088,961.64 | 9,817,751.51 | 131,271,210.13 |
| 发出商品 | 10,274,034.06 | 1,744,209.31 | 8,529,824.75 |
| 半成品 | 31,462,490.79 | 37,288.47 | 31,425,202.32 |
| 包装物 | 2,431,627.25 | 56,636.36 | 2,374,990.89 |
| 合计 | 287,159,986.63 | 19,450,711.92 | 267,709,274.71 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,329,192.27 | 0.00 | 5,834,124.07 | 495,068.20 | ||
| 在产品 | 1,465,634.00 | 0.00 | 1,465,634.00 | 0.00 | ||
| 库存商品 | 9,817,751.51 | 2,092,905.39 | 6,633,733.70 | 5,276,923.20 | ||
| 发出商品 | 1,744,209.31 | 30,476.78 | 1,744,099.87 | 30,586.22 | ||
| 半成品 | 37,288.47 | 0.00 | 37,288.47 | 0.00 | ||
| 包装物 | 56,636.36 | 0.00 | 56,636.36 | 0.00 | ||
| 合计 | 19,450,711.92 | 2,123,382.17 | 0.00 | 15,771,516.47 | 0.00 | 5,802,577.62 |
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□ 适用 √ 不适用
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
□ 适用 √ 不适用
10、合同资产
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售资产
□ 适用 √ 不适用
12、一年内到期的非流动资产
□ 适用 √ 不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 3,376,342.82 | 7,713,364.80 |
| 预缴税金 | 257,377.02 | 820,037.44 |
| 待认证进项税 | 888,287.32 | 7,407,389.10 |
| 预付银行利息 | 320,063.35 | |
| 合计 | 4,522,007.16 | 16,260,854.69 |
14、债权投资
□适用 √ 不适用
15、其他债权投资
□适用 √ 不适用
16、长期应收款
□适用 √ 不适用
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少 | 权益法下确认 | 其他综合收益 | 其他权益变动 | 宣告发放现金 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 投资 | 的投资损益 | 调整 | 股利或利润 | ||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 东莞市国立腾云智能科技有限公司 | 1,867,839.15 | ||||||||||
| 上海骏遨智能科技有限公司 | 1,438,013.38 | ||||||||||
| 广东国立教育科技发展有限公司 | 7,394,816.94 | -110,421.42 | 7,284,395.52 | ||||||||
| 小计 | 7,394,816.94 | -110,421.42 | 7,284,395.52 | 3,305,852.53 | |||||||
| 合计 | 7,394,816.94 | -110,421.42 | 7,284,395.52 | 3,305,852.53 | |||||||
18、其他权益工具投资
□ 适用 √ 不适用
19、其他非流动金融资产
□ 适用 √ 不适用
20、投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 512,933,711.03 | 495,564,456.21 |
| 合计 | 512,933,711.03 | 495,564,456.21 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 房屋配套及装修 | 机器设备 | 运输工具 | 模具等其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 345,912,853.58 | 68,208,150.33 | 184,297,224.25 | 4,588,561.08 | 236,991,487.77 | 839,998,277.01 |
| 2.本期增加金额 | 2,862,140.46 | 308,278.16 | 19,591,193.26 | 492,172.08 | 29,601,355.85 | 52,855,139.81 |
| （1）购置 | 224,429.79 | 10,589,963.14 | 470,230.10 | 29,463,722.21 | 40,748,345.24 | |
| （2）在建工程转入 | 7,751,458.00 | 7,751,458.00 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）外币报表折算影响 | 2,862,140.46 | 83,848.37 | 1,249,772.12 | 21,941.98 | 137,633.64 | 4,355,336.57 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 678,179.24 | 157,448.87 | 6,215,661.76 | 7,051,289.87 | |
| （1）处置或报废 | 678,179.24 | 157,448.87 | 6,215,661.76 | 7,051,289.87 | ||
| 4.期末余额 | 32,591,200.65 | 36,188,381.56 | 77,274,246.57 | 2,416,970.17 | 197,387,198.51 | 885,802,126.95 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 37,368,300.77 | 32,214,558.11 | 70,432,360.33 | 2,341,569.14 | 174,871,167.80 | 317,227,956.15 |
| 2.本期增加金额 | 7,767,121.96 | 3,973,823.45 | 7,181,967.36 | 217,105.01 | 10,574,028.70 | 29,714,046.48 |
| （1）计提 | 7,715,856.53 | 3,969,452.07 | 7,116,020.80 | 213,600.27 | 10,566,273.70 | 29,581,203.37 |
| （2）外币报表折算影响 | 51,265.43 | 4,371.38 | 65,946.56 | 3,504.74 | 7,755.00 | 132,843.11 |
| 3.本期减少金额 | 12,544,222.08 | 0.00 | 340,081.12 | 141,703.98 | -11,942,002.01 | 1,084,005.17 |
| （1）处置或报废 | 340,081.12 | 141,703.98 | 602,220.07 | 1,084,005.17 | ||
| （2）类别调整 | 12,544,222.08 | -12,544,222.08 | 0.00 | |||
| 4.期末余额 | 32,591,200.65 | 36,188,381.56 | 77,274,246.57 | 2,416,970.17 | 197,387,198.51 | 345,857,997.46 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 15,625,779.11 | 11,580,085.54 | 27,205,864.65 | |||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 195,446.19 | 0.00 | 195,446.19 | |||
| （1）处置或报废 | 195,446.19 | 195,446.19 | ||||
| 4.期末余额 | 15,430,332.92 | 11,580,085.54 | 27,010,418.46 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账 | 316,183,793.39 | 32,328,046.93 | 110,505,658.78 | 2,506,314.12 | 51,409,897.81 | 512,933,711.0 |
| 面价值 | 3 | |||||
| 2.期初账面价值 | 308,544,552.81 | 35,993,592.22 | 98,239,084.81 | 2,246,991.94 | 50,540,234.43 | 495,564,456.21 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 运输设备 | 6,814.16 | 3,299.54 | 2,534.11 | 980.51 | |
| 机器设备 | 28,112,467.28 | 6,391,880.09 | 15,411,833.17 | 6,308,754.02 | |
| 模具及其他设备 | 37,375,116.74 | 24,210,456.66 | 10,715,191.78 | 2,449,468.30 | |
| 合计 | 65,494,398.18 | 30,605,636.29 | 26,129,559.06 | 8,759,202.83 |
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 19,523,057.20 | 34,889,009.50 |
| 合计 | 19,523,057.20 | 34,889,009.50 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 机器设备 | 9,638,968.82 | 1,958,800.00 | 7,680,168.82 | 18,073,537.41 | 1,958,800.00 | 16,114,737.41 |
| 模夹检具 | 11,842,888.38 | 11,842,888.38 | 11,980,349.44 | 11,980,349.44 | ||
| 越南厂区项目 | 6,793,922.65 | 6,793,922.65 | ||||
| 合计 | 21,481,857.20 | 1,958,800.00 | 19,523,057.20 | 36,847,809.50 | 1,958,800.00 | 34,889,009.50 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
截止期末无重要的在建工程
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
无
（4） 工程物资
□ 适用 √ 不适用
23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 厂房办公室 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 50,923,305.57 | 12,854,324.33 | 63,777,629.90 |
| 2.本期增加金额 | 43,312.16 | 1,018,832.91 | 1,062,145.07 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 50,966,617.73 | 13,873,157.24 | 64,839,774.97 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 12,880,370.36 | 4,420,156.25 | 17,300,526.61 |
| 2.本期增加金额 | 7,906,241.33 | 2,293,318.48 | 10,199,559.81 |
| （1）计提 | 7,906,241.33 | 2,293,318.48 | 10,199,559.81 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 20,786,611.69 | 6,713,474.73 | 27,500,086.42 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 30,180,006.04 | 7,159,682.51 | 37,339,688.55 |
| 2.期初账面价值 | 38,042,935.21 | 8,434,168.08 | 46,477,103.29 |
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 办公软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 48,659,773.19 | 2,545,453.05 | 39,433.96 | 51,244,660.20 |
| 2.本期增加金额 | 681,128.39 | 681,128.39 | ||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）外币报表折算影响 | 681,128.39 | 681,128.39 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 49,340,901.58 | 2,545,453.05 | 39,433.96 | 51,925,788.59 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 5,314,073.19 | 1,786,439.57 | 657.23 | 7,101,169.99 |
| 2.本期增加金额 | 597,452.28 | 147,358.50 | 744,810.78 | |
| （1）计提 | 560,456.64 | 147,358.50 | 707,815.14 | |
| （2）外币报表折算影响 | 36,995.64 | 36,995.64 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 5,911,525.47 | 1,933,798.07 | 657.23 | 7,845,980.77 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 43,429,376.11 | 611,654.98 | 38,776.73 | 44,079,807.82 |
| 2.期初账面价值 | 43,345,700.00 | 759,013.48 | 38,776.73 | 44,143,490.21 |
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况公司期末不存在未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出□ 适用 √ 不适用
28、商誉
□ 适用 √ 不适用
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 36,423,910.57 | 2,479,949.37 | 5,294,168.01 | 33,609,691.93 | |
| 环保工程 | 18,524.93 | 18,524.93 | |||
| 服务费 | 6,075.00 | 6,075.00 | |||
| 其他工程 | 9,554,730.39 | 1,569,008.92 | 2,304,069.90 | 8,819,669.41 | |
| 合计 | 46,003,240.89 | 4,048,958.29 | 7,622,837.84 | 42,429,361.34 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 36,118,848.60 | 5,984,859.24 | 43,954,163.64 | 7,139,880.89 |
| 信用减值损失 | 187,055,824.61 | 37,984,187.68 | 189,982,325.87 | 38,680,379.39 |
| 合计 | 223,174,673.21 | 43,969,046.92 | 233,936,489.51 | 45,820,260.28 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产加速折旧 | 67,883,025.49 | 10,444,454.26 | 69,494,678.73 | 10,696,976.15 |
| 合计 | 67,883,025.49 | 10,444,454.26 | 69,494,678.73 | 10,696,976.15 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 43,969,046.92 | 45,820,260.28 | ||
| 递延所得税负债 | 10,444,454.26 | 10,696,976.15 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 461,199,598.67 | 482,226,276.89 |
| 信用减值准备 | 1,232,590.65 | 2,127,590.88 |
| 资产减值准备 | 1,958,800.00 | 7,967,065.46 |
| 合计 | 464,390,989.32 | 492,320,933.23 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | |||
| 2023年 | 2,708,296.05 | 2,605,439.05 | |
| 2024年 | 6,302,614.59 | 15,421,237.20 | |
| 2025年 | 194,540,724.78 | 200,034,957.69 | |
| 2026年 | 257,647,963.25 | 264,164,642.95 | |
| 合计 | 461,199,598.67 | 482,226,276.89 |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备及工程款 | 783,708.50 | 783,708.50 | 252,842.19 | 252,842.19 | ||
| 合计 | 783,708.50 | 783,708.50 | 252,842.19 | 252,842.19 |
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 29,000,000.00 | 64,687,000.00 |
| 银行借款利息 | 300,260.46 | 518,042.12 |
| 质押及保证借款 | 21,000,000.00 | |
| 抵押及保证借款 | 224,000,354.47 | 230,164,539.28 |
| 合计 | 253,300,614.93 | 316,369,581.40 |
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
33、交易性金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 0.53 | |
| 银行承兑汇票 | 166,725,204.69 | 129,970,724.89 |
| 合计 | 166,725,205.22 | 129,970,724.89 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 236,630,298.08 | 292,445,052.37 |
| 应付长期资产款 | 24,258,634.67 | 21,089,776.28 |
| 应付加工费及其他 | 52,737,500.11 | 67,384,092.78 |
| 合计 | 313,626,432.86 | 380,918,921.43 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
截至2022年6月30日，本集团无账龄超过1年的重要应付账款。
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 732,808.39 | 10,994,711.97 |
| 合计 | 732,808.39 | 10,994,711.97 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
截至2022年6月30日，本集团无账龄超过1年的重要预收账款。
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 17,859,108.40 | 9,576,077.46 |
| 合计 | 17,859,108.40 | 9,576,077.46 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,229,398.48 | 88,339,381.08 | 93,996,390.55 | 20,572,389.01 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,201.28 | 7,577,598.65 | 6,949,359.37 | 633,440.56 |
| 三、辞退福利 | 678,238.00 | 997,428.67 | 1,468,568.67 | 207,098.00 |
| 合计 | 26,912,837.76 | 96,914,408.40 | 102,414,318.59 | 21,412,927.57 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 26,001,932.35 | 80,328,800.25 | 86,137,102.26 | 20,193,630.34 |
| 2、职工福利费 | 168,701.56 | 3,664,898.70 | 3,816,607.70 | 16,992.56 |
| 3、社会保险费 | 4,859.57 | 2,327,740.01 | 2,101,588.47 | 231,011.11 |
| 其中：医疗保险费 | 4,803.57 | 1,852,556.71 | 1,626,403.56 | 230,956.72 |
| 工伤保险费 | 56.00 | 245,882.73 | 245,884.34 | 54.39 |
| 生育保险费 | 229,300.57 | 229,300.57 | ||
| 4、住房公积金 | 47,936.54 | 1,827,758.46 | 1,744,640.00 | 131,055.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,968.46 | 190,183.66 | 196,452.12 | -300.00 |
| 合计 | 26,229,398.48 | 88,339,381.08 | 93,996,390.55 | 20,572,389.01 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,089.28 | 7,396,925.08 | 6,771,291.63 | 630,722.73 |
| 2、失业保险费 | 112.00 | 180,673.57 | 178,067.74 | 2,717.83 |
| 合计 | 5,201.28 | 7,577,598.65 | 6,949,359.37 | 633,440.56 |
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,608,677.86 | 6,257,352.20 |
| 企业所得税 | 1,263,001.46 | 805,285.35 |
| 个人所得税 | 335,674.49 | 320,516.99 |
| 城市维护建设税 | 173,313.77 | 158,801.96 |
| 地方教育附加 | 115,542.51 | 105,867.96 |
| 印花税 | 68,995.15 | 94,471.97 |
| 环保税 | 1,670.27 | 1,853.01 |
| 个人所得税 | 71,673.55 | 139,925.80 |
| 房产税 | 1,536,524.93 | 53,263.36 |
| 土使用税 | 36,066.06 | 8,746.93 |
| 合计 | 12,211,140.05 | 7,946,085.53 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 793,368.75 | |
| 其他应付款 | 53,525,528.06 | 54,003,203.87 |
| 合计 | 53,525,528.06 | 54,796,572.62 |
（1） 应付利息
□ 适用 √ 不适用
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 793,368.75 |
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付水电费 | 2,032,730.89 | 2,904,600.07 |
| 应付运费 | 3,247,465.86 | 4,044,929.80 |
| 应付往来款 | 45,577,260.06 | 32,766,679.46 |
| 押金保证金 | 1,929,370.00 | 2,729,230.00 |
| 其他 | 738,701.25 | 11,557,764.54 |
| 合计 | 53,525,528.06 | 54,003,203.87 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款截止2022年06月30日，本集团无账龄超过1年的重要其他应付款。
42、持有待售负债
□ 适用 √ 不适用
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 223,986,175.76 | 206,836,659.18 |
| 一年内到期的租赁负债 | 12,104,693.35 | 14,514,084.06 |
| 合计 | 236,090,869.11 | 221,350,743.24 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 1,273,428.66 | 1,244,645.23 |
| 未终止确认票据 | 53,844,015.54 | 76,723,374.99 |
| 合计 | 55,117,444.20 | 77,968,020.22 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 5,938,702.81 |
| 保证借款 | 17,260,984.48 | 5,095,238.35 |
| 抵押及担保借款 | 244,768,882.71 | 267,973,763.67 |
| 银行借款利息 | 577,175.76 | 442,659.18 |
| 一年内到期的长期借款 | -223,986,175.76 | -206,836,659.18 |
| 合计 | 38,620,867.19 | 72,613,704.83 |
46、应付债券
□ 适用 √ 不适用
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 34,571,906.05 | 44,267,100.98 |
| 未确认融资费用 | -2,068,237.40 | -3,447,612.12 |
| 一年内到期的租赁负债 | -12,104,693.35 | -14,514,084.06 |
| 合计 | 20,398,975.30 | 26,305,404.80 |
48、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
49、长期应付职工薪酬
□ 适用 √ 不适用
50、预计负债
□ 适用 √ 不适用
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,179,795.34 | 128,971.66 | 1,050,823.68 | ||
| 合计 | 1,179,795.34 | 128,971.66 | 1,050,823.68 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 协同创新与平台环境建设专项资金第二批) | 913,282.14 | 22,280.35 | 147,813.46 | 与资产相关 | ||||
| 自动化智能 | 96,419.39 | 85,761.07 | 827,521.07 | 与资产相 |
| 化改造项目 | 关 | |||||||
| 2016 年度东莞市“机器换人”专项资金资助 | 170,093.81 | 20,930.24 | 75,489.15 | 与资产相关 | ||||
| 合 计 | 1,179,795.34 | 128,971.66 | 1,050,823.68 | 与资产相关 |
其他说明：
注1：表中无其他变动。注2： 根据广东省科学技术厅《广东省省级科技计划项目合同书》(粤科规财字〔2015〕90号)，本公司于2017年11月7日收到东莞市财政局道滘分局协同创新与平台环境建设专项资金30万元，该补助用于购买仪器设备，按资产的尚可使用年限予以摊销。注3：根据广东省东莞市经济和信息化局《关于拨付2017年度第一批自动化智能化改造项目（倍增部分）资金的通知》（东经信函[2018]941号）《关于拨付2018年度自动化智能化改造项目（第一批）资金的通知》（东经信函[2018]966号），本公司于2018年及2020年共计收到东莞市经济和信息化局拨付的自动化智能化改造项目资金119.98万元。该补助用于购买仪器设备，按资产的尚可使用年限予以摊销。注4：根据东莞市经济和信息化局《关于拨付2016年度东莞市“机器换人”专项资金应用项目（第四批）（2）资金的通知》（东经信函[2018]522号），本公司于2018年5月29日收到东莞市经济和信息化局拨付的2016年度东莞市“机器换人”专项资金资助项目44.56 万元。该补助用于购买仪器设备，按资产的尚可使用年限予以摊销。
52、其他非流动负债□ 适用 √ 不适用
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 160,020,000.00 | 160,020,000.00 | |||||
54、其他权益工具
□ 适用 √ 不适用
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 449,207,332.92 | 449,207,332.92 | ||
| 其他资本公积 | 6,736,102.29 | 6,736,102.29 | ||
| 合计 | 455,943,435.21 | 455,943,435.21 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
□ 适用 √ 不适用
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,577,796.76 | 3,767,764.46 | 1,921,559.88 | 1,846,204.58 | -1,656,236.88 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -3,577,796.76 | 3,767,764.46 | 1,921,559.88 | 1,846,204.58 | -1,656,236.88 | |||
| 其他综合收益合计 | -3,577,796.76 | 3,767,764.46 | 1,921,559.88 | 1,846,204.58 | -1,656,236.88 | |||
58、专项储备
□ 适用 √ 不适用
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 25,347,810.15 | 25,347,810.15 | ||
| 合计 | 25,347,810.15 | 25,347,810.15 |
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -360,762,408.29 | -119,228,322.84 |
| 调整后期初未分配利润 | -360,762,408.29 | -119,228,322.84 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 19,716,273.70 | 21,145,872.26 |
| 期末未分配利润 | -341,046,134.59 | -98,082,450.58 |
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 705,937,279.97 | 595,876,820.74 | 1,014,638,349.20 | 871,352,109.08 |
| 其他业务 | 4,988,137.74 | 1,815,961.98 | 13,716,756.53 | 2,042,953.37 |
| 合计 | 710,925,417.71 | 597,692,782.72 | 1,028,355,105.73 | 873,395,062.45 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中： | ||
| EVA环保改性材料及制品 | 333,889,628.93 | 333,889,628.93 |
| TPR环保改性材料及制品 | 11,941,331.46 | 11,941,331.46 |
| 改性工程塑料 | 51,071,940.90 | 51,071,940.90 |
| 针织材料及制品 | 0.00 | 0.00 |
| 材料收入 | 76,630,748.98 | 76,630,748.98 |
| 其他成品鞋 | 59,584,968.44 | 59,584,968.44 |
| 汽车配件 | 172,818,661.26 | 172,818,661.26 |
| 其他业务收入 | 4,988,137.74 | 4,988,137.74 |
| 按销售渠道分类 | ||
| 其中： | ||
| 国内 | 384,799,852.24 | 384,799,852.24 |
| 国外 | 326,125,565.47 | 326,125,565.47 |
| 合计 | 710,925,417.71 | 710,925,417.71 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 873,844.28 | 970,898.50 |
| 教育费附加 | 502,735.43 | 578,458.52 |
| 房产税 | 1,536,524.93 | 1,506,161.35 |
| 土地使用税 | 36,066.06 | 78,127.65 |
| 印花税 | 217,664.23 | 344,855.15 |
| 地方教育费附加 | 335,156.98 | 385,639.02 |
| 其他 | 3,388.04 | 13,770.15 |
| 合计 | 3,505,379.95 | 3,877,910.34 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 52,215.03 | 126,978.40 |
| 差旅费 | 142,181.16 | 531,235.23 |
| 广告展览费 | 20,933.41 | 94,119.25 |
| 技术服务费 | 1,068,187.01 | 1,162,403.82 |
| 品牌使用费 | 16,136,725.32 | |
| 员工薪酬及福利 | 3,139,414.22 | 7,016,472.99 |
| 招待费 | 506,198.22 | 1,132,807.99 |
| 中介费 | 14,006.43 | 199,149.03 |
| 其他费用 | 1,171,733.68 | 1,752,610.60 |
| 合计 | 6,114,869.16 | 28,152,502.63 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费用 | 2,674,116.94 | 2,227,781.62 |
| 差旅费 | 246,545.62 | 632,222.37 |
| 水电费 | 707,286.80 | 1,570,956.13 |
| 业务招待费 | 1,098,527.55 | 1,318,128.14 |
| 折旧与摊销 | 15,723,603.34 | 14,530,519.48 |
| 职工薪酬 | 17,778,735.83 | 26,344,429.61 |
| 中介费 | 3,279,180.57 | 2,920,872.11 |
| 租赁费 | 4,383,301.68 | 4,803,553.90 |
| 其他 | 3,021,041.00 | 4,979,378.10 |
| 合计 | 48,912,339.33 | 59,327,841.46 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 5,490,107.27 | 7,602,326.75 |
| 员工薪酬及福利 | 8,360,199.84 | 15,762,370.63 |
| 折旧与摊销 | 3,144,518.82 | 7,922,726.71 |
| 其他 | 199,075.04 | 550,555.74 |
| 合计 | 17,193,900.97 | 31,837,979.83 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 17,233,223.73 | 19,696,495.55 |
| 减：利息收入 | 887,434.53 | 1,235,364.27 |
| 手续费 | 1,972,773.75 | 691,575.27 |
| 汇兑损益 | -230,786.86 | 1,517,499.09 |
| 现金折扣 | ||
| 未确认融资费用 | 965,752.19 | 1,485,925.47 |
| 其他费用 | 41,030.94 | 136,763.30 |
| 合计 | 19,094,559.22 | 22,292,894.41 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 653,022.90 | 1,175,677.87 |
| 与资产相关的政府补助 | 128,971.66 | 94,480.12 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 36,731.14 | 50,263.68 |
| 合计 | 818,725.70 | 1,320,421.67 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -110,421.42 | -916,203.05 |
| 按成本法核算的投资收益 | 14,941,897.01 | |
| 合计 | -110,421.42 | 14,025,693.96 |
69、净敞口套期收益
□ 适用 √ 不适用
70、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -586,031.49 | 1,244,079.91 |
| 应收账款坏账损失 | 4,904,030.88 | -11,418,287.81 |
| 应收票据坏账损失 | -425,694.24 | 458,312.68 |
| 合计 | 3,892,305.15 | -9,715,895.22 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 6,643,827.83 | 5,973,050.95 |
| 五、固定资产减值损失 | 14,882.61 | |
| 合计 | 6,658,710.44 | 5,973,050.95 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | 25,619.84 | -198,864.01 |
| 合计 | 25,619.84 | -198,864.01 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金 | 93,709.19 | ||
| 其他 | 45,573.27 | 69,094.92 | 45,573.27 |
| 合计 | 45,573.27 | 162,804.11 | 45,573.27 |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 15,000.00 | 15,000.00 | |
| 滞纳金支出 | 50,521.91 | 30,087.36 | 50,521.91 |
| 其他支出 | 20,025.17 | 33.73 | 20,025.17 |
| 合计 | 85,547.08 | 30,121.09 | 85,547.08 |
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,131,624.93 | -108,294.59 |
| 递延所得税费用 | 1,615,922.47 | 5,678,532.03 |
| 合计 | 2,747,547.40 | 5,570,237.44 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 29,656,552.26 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,851,086.37 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 575,593.65 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 254,613.04 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,089,059.47 |
| 研发费用加计扣除影响 | -3,022,805.13 |
| 所得税费用 | 2,747,547.40 |
77、其他综合收益
详见本财务报告附注七57之说明。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 11,465,220.46 | 23,346,639.63 |
| 政府补助 | 818,725.70 | 1,225,941.55 |
| 银行利息收入 | 887,434.53 | 1,235,338.16 |
| 受限货币资金解限 | 3,170,295.70 | 7,367,150.74 |
| 其他收现营业外收入 | 4,190.00 | 142,402.09 |
| 合计 | 16,345,866.39 | 33,317,472.17 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的费用 | 25,389,097.62 | 41,787,803.43 |
| 支付计入成本的租金 | 569,125.97 | 13,223,710.92 |
| 支付保证金 | 1,491,096.51 | |
| 其他支出 | 85,547.08 | 30,121.09 |
| 支付的各项往来款 | 7,131,856.02 | 38,867,604.54 |
| 合计 | 33,175,626.69 | 95,400,336.49 |
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售国立通盈现金流出 | 1,406,388.68 | |
| 合计 | 1,406,388.68 |
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款 | 35,000,000.00 | |
| 合计 | 35,000,000.00 |
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 借款及利息费用 | 25,655,600.00 | |
| 支付租金 | 7,484,290.31 | 8,940,799.24 |
| 合计 | 33,139,890.31 | 8,940,799.24 |
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 26,909,004.86 | 15,437,767.54 |
| 加：资产减值准备 | -10,551,015.59 | 3,742,844.27 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 29,714,046.48 | 49,449,886.76 |
| 使用权资产折旧 | 10,199,559.81 | 11,896,983.57 |
| 无形资产摊销 | 744,810.78 | 896,120.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,622,837.84 | 12,444,896.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -25,619.84 | 198,864.01 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 18,198,975.92 | 21,182,421.02 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 110,421.42 | -14,025,693.96 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,851,213.36 | 6,770,139.76 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -252,521.89 | 158,785.43 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -9,584,003.57 | -10,343,626.86 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 112,820,640.52 | -47,965,847.96 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -57,873,357.13 | -23,623,718.68 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 129,884,992.97 | 26,219,821.98 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | ||
| 减：现金的期初余额 | ||
| 加：现金等价物的期末余额 | 34,414,725.18 | 56,841,548.09 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 23,993,887.32 | 118,846,475.78 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 10,420,837.86 | -62,004,927.69 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
□ 适用 √ 不适用
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 7,000,000.00 | |
| 其中： | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 7,000,000.00 |
| 其中： | |
| 东莞市国弘新材料有限公司 | 7,000,000.00 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 7,000,000.00 |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中：库存现金 | 199,008.65 | 468,956.81 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,215,716.53 | 23,524,930.51 |
| 二、现金等价物 | 34,414,725.18 | 23,993,887.32 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 34,414,725.18 | 23,993,887.32 |
80、所有者权益变动表项目注释
□ 适用 √ 不适用
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 141,360,480.36 | 主要系银行承兑汇票保证 |
| 固定资产 | 240,363,209.00 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 43,429,376.11 | 借款抵押 |
| 合计 | 425,153,065.47 |
其他说明：
受限货币资金主要系其他货币资金-银行承兑汇票保证金。
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 1,890,805.33 | ||
| 其中：美元 | 163,864.03 | 6.7114 | 1,099,757.05 |
| 欧元 | 0.00 | 0.00 | |
| 港币 | 149,246.80 | 0.85519 | 127,634.37 |
| 越南盾 | 2,286,057,578.00 | 0.0002902 | 663,413.91 |
| 应收账款 | 74,763,976.81 | ||
| 其中：美元 | 11,139,848.14 | 6.7114 | 74,763,976.81 |
| 欧元 | 0.00 | 0.00 | |
| 港币 | 0.00 | 0.85519 | 0.00 |
| 越南盾 | 0.00 | 0.0002902 | 0.00 |
| 长期借款 | 21,361,746.15 | ||
| 其中：美元 | 0.00 | 6.7114 | 0.00 |
| 欧元 | 0.00 | 0.00 | |
| 港币 | 0.00 | 0.85519 | 0.00 |
| 越南盾 | 73,610,427,810.04 | 0.0002902 | 21,361,746.15 |
| 其他应收款 | 11,227,085.58 | ||
| 其中：美元 | 706,331.55 | 6.7114 | 4,740,473.56 |
| 港币 | 51.00 | 0.85519 | 43.61 |
| 越南盾 | 22,352,062,072.00 | 0.0002902 | 6,486,568.41 |
| 其他流动资产 | 482,875.18 | ||
| 越南盾 | 1,663,939,272.62 | 0.0002902 | 482,875.18 |
| 短期借款 | 35,688,467.66 | ||
| 越南盾 | 122,978,868,584.10 | 0.0002902 | 35,688,467.66 |
| 应付账款 | 44,317,890.61 | ||
| 其中：美元 | 5,318,642.31 | 6.7114 | 35,695,536.00 |
| 越南盾 | 29,711,766,385.45 | 0.0002902 | 8,622,354.61 |
| 应付职工薪酬 | 74,346,105.21 | ||
| 其中：美元 | 11,139,848.14 | 6.7114 | 71,964,532.97 |
| 港币 | 0.00 | 0.85519 | 0.00 |
| 越南盾 | 8,206,658,316.60 | 0.0002902 | 2,381,572.24 |
| 应交税费 | 4,847.22 | ||
| 港币 | 0.00 | 0.85519 | 0.00 |
| 越南盾 | 16,703,031.00 | 0.0002902 | 4,847.22 |
| 一年内到期的其他非流动负债 | 0.00 | ||
| 越南盾 | 0.00 | 0.0002902 | 0.00 |
| 其他应付款 | 72,013,052.96 | ||
| 其中：美元 | 11,139,848.14 | 6.7114 | 71,964,532.97 |
| 港币 | 0.00 | 0.85519 | 0.00 |
| 越南盾 | 167,195,000.00 | 0.0002902 | 48,519.99 |
| 应付利息 | 200,622.45 | ||
| 越南盾 | 691,324,760.09 | 0.0002902 | 200,622.45 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □不适用
孙公司爱派客（越南）鞋业有限公司主要经营地越南，据其经营所处的主要经济环境中的货币选择越南盾作为记账本位币。孙公司爱派客（香港）科技有限公司（原“香港国立科技有限公司”）主要经营地香港，根据其经营所处的主要经济环境中的货币选择港币作为记账本位币。
83、套期
□ 适用 √ 不适用
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2019年技师工作站建站 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2019年企业新型学徒制预支补贴退回 | -4,000.00 | 其他收益 | -4,000.00 |
| 高新企业补助款 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 个税返还 | 38,521.95 | 其他收益 | 38,521.95 |
| 广交会组织发动费用 | 800.00 | 其他收益 | 800.00 |
| 机器换人专项补助 | 22,280.35 | 其他收益 | 22,280.35 |
| 领军人才补贴 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 税收减免 | 15,600.00 | 其他收益 | 15,600.00 |
| 协同创新与平台环境建设专项资金(第二批) | 20,930.24 | 其他收益 | 20,930.24 |
| 研发投入补助 | 249,600.00 | 其他收益 | 249,600.00 |
| 研发投入补助 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 运营补助 | 395.00 | 其他收益 | 395.00 |
| 自动化项目 | 85,761.07 | 其他收益 | 85,761.07 |
| 基层高校毕业生补贴 | 5,797.62 | 其他收益 | 5,797.62 |
| 失业补助 | 13,039.47 | 其他收益 | 13,039.47 |
| 合计 | 818,725.70 | 818,725.70 |
（2） 政府补助退回情况
√ 适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 原因 |
| 2019年企业新型学徒制预支补贴退回 | 4,000.00 | 离职技工剩余补贴 |
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
2、同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
3、反向购买
□ 适用 √ 不适用
4、处置子公司
□ 适用 √ 不适用
5、其他原因的合并范围变动
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 福建莆田国立橡塑新材料有限公司 | 福建省莆田市 | 福建省莆田市 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 东莞市国立实业有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市国立新材制品有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 东莞市国立橡塑制品有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东国立供应链管理有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 贸易 | 85.00% | 设立 | |
| 国立能源科技（深圳）有限公司（原深圳国立 | 深圳市 | 深圳市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 供应链管理有限公司） | ||||||
| 广东国立新动力科技有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 制造业 | 68.40% | 设立 | |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 67.25% | 设立 | |
| 肇庆汇展塑料科技有限公司 | 广宁县五和镇 | 广宁县五和镇 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 肇庆国立新材料有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 制造业 | 65.00% | 设立 | |
| 爱派客鞋业有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
| 爱派客（香港）科技有限公司（原“香港国立科技有限公司”） | HONGKONG | HONGKONG | 贸易 | 51.00% | 设立 | |
| 爱派客（越南）鞋业有限公司 | 越南巴地-头顿省 | 越南巴地-头顿省 | 制造业 | 51.00% | 设立 | |
| 香港国立科技发展有限公司 | HONGKONG | HONGKONG | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 广州国立云塑智慧有限公司 | 广州市 | 广州市 | 贸易 | 75.00% | 设立 | |
| 广东国立云塑智慧科技有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 广东国立云天科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 贸易 | 51.00% | 设立 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 32.75% | 3,845,629.36 | 36,970,432.59 | |
| 爱派客鞋业有限公司 | 49.00% | 3,442,951.93 | 44,468,960.71 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
本期归属于爱派客鞋业有限公司少数股东的其他综合收益1,846,204.58元，爱派客鞋业有限公司少数股东实缴资本增加3,000,000.00元。其他说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 322,809,961.34 | 100,378,759.66 | 423,188,721.00 | 301,913,792.62 | 8,388,183.15 | 310,301,975.77 |
| 爱派客鞋业有限公司 | 107,937,628.75 | 114,578,071.49 | 222,515,700.24 | 96,215,508.19 | 22,657,044.53 | 118,872,552.72 |
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 273,412,219.79 | 87,602,226.80 | 361,014,446.59 | 247,630,291.70 | 12,239,789.39 | 259,870,081.09 |
| 爱派客鞋业有限公司 | 117,644,364.36 | 110,034,704.13 | 227,679,068.49 | 115,311,651.47 | 22,518,466.48 | 137,830,117.95 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 188,322,263.76 | 11,742,379.73 | 11,742,379.73 | 23,403,162.18 |
| 爱派客鞋业有限公司 | 232,021,387.30 | 7,026,432.52 | 8,872,637.10 | -13,831,917.60 |
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 167,078,501.77 | 5,293,680.65 | 5,293,680.65 | 18,597,407.75 |
| 爱派客鞋业有限公司 | 70,179,200.80 | -1,453,501.96 | -6,202,259.72 | -14,550,013.69 |
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□ 适用 √ 不适用
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□ 适用 √ 不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□ 适用 √ 不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
□ 适用 √ 不适用
（2） 重要合营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用（3） 重要联营企业的主要财务信息
□ 适用 √ 不适用
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 7,284,395.52 | 7,394,816.94 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -110,421.42 | -916,203.05 |
| --综合收益总额 | -110,421.42 | -916,203.05 |
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□ 适用 √ 不适用
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 上海骏遨智能科技有限公司 | 198,751.04 | -15,378.97 | 183,372.07 |
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
□ 适用 √ 不适用
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□ 适用 √ 不适用
4、重要的共同经营
□ 适用 √ 不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
□ 适用 √ 不适用
6、其他
□ 适用 √ 不适用
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。市场风险外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元及越南盾有关，除本集团部分业务以美元进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活动以人民币计价结算。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响参见本附注六、53“外币货币性项目”。
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。利率风险－现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率。
信用风险
可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
资产负债表日，单项确定已发生减值的应收款项情况详见本附注六、3及6。
由于本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。
流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团将银行借款作为主要资金来源。2022年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为30,059.61 万元。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
于2022年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项 目 | 1年以内（含1年） | 1-2年（含2年） | 2-3年（含3年） | 3年以上 |
| 短期借款 | 253,300,614.93 | |||
| 应付票据 | 166,725,205.22 | |||
| 应付账款 | 313,626,432.86 |
其他应付款
| 其他应付款 | 52,169,718.29 | 498,240.00 | 839,180.00 | 18,389.77 |
| 长期借款 | 223,986,175.76 | 17,260,984.48 | 21,359,882.71 |
十一、公允价值的披露
□ 适用 √ 不适用
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 东莞市永绿实业投资有限公司 | 东莞市 | 实业投资 | 2637.1308 | 32.72% | 32.72% |
本企业的母公司情况的说明
东莞市永绿实业投资有限公司的控股股东为邵鉴棠、杨娜夫妻，因此本公司实际控制人为邵鉴棠、杨娜。本企业最终控制方是邵鉴棠、杨娜。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注重要的合营或联营企业。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 东莞市国立腾云智能科技有限公司 | 持股30%的联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 东莞市京盟实业投资有限公司 | 参股股东控制的企业 |
| 肇庆市华南再生资源产业有限公司 | 实际控制人邵鉴棠担任董事 |
| 东莞市国立腾云智能电子销售有限公司 | 持股30%联营企业的子公司 |
| 深圳唐纳安科技有限公司 | 实际控制人杨娜之弟弟曾经控制的企业 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 肇庆市华南再生资源产业有限公司 | 接受劳务 | 83,502.00 | 83,502.00 | 否 | 224,384.40 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 东莞市国立腾云智能科技有限公司 | 提供服务 | 0.00 | 32,098.08 |
| 东莞市国立腾云智能科技有限公司 | 电费 | 0.00 | 1,442.39 |
| 深圳唐纳安科技有限公司 | 电费 | 43,644.27 | 14,822.23 |
| 深圳唐纳安科技有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 298.65 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□ 适用 √ 不适用
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳唐纳安科技有限公司 | 厂房 | 233,623.33 | |
| 东莞市国立腾云智能科技有限公司 | 厂房 | 184,767.13 | |
| 合 计 | 233,623.33 | 184,767.13 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资 | 未纳入租赁负债计量的可变租赁 | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 |
| 产租赁的租金费用（如适用） | 付款额（如适用） | ||||||||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 东莞市京盟实业投资有限公司 | 厂房 | 3,352,182.45 | 2,870,395.00 | 366,520.59 | 508,346.72 | ||||||
（4） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 邵鉴棠、杨娜保证、房产抵押 | 39,000,000.00 | 2020年01月17日 | 2023年01月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜保证、房产抵押 | 6,000,000.00 | 2021年11月02日 | 2022年11月01日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年11月08日 | 2022年11月07日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜保证、房产抵押 | 15,000,000.00 | 2021年11月09日 | 2022年11月08日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年11月11日 | 2022年11月10日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年11月12日 | 2022年11月11日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年11月15日 | 2022年11月14日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年11月16日 | 2022年11月15日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年11月17日 | 2022年11月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 7,200,000.00 | 2019年10月25日 | 2022年10月21日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 14,400,000.00 | 2019年11月01日 | 2022年10月30日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 14,400,000.00 | 2019年11月06日 | 2022年11月04日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 14,400,000.00 | 2019年11月08日 | 2022年11月07日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 14,400,000.00 | 2019年11月13日 | 2022年11月12日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 14,400,000.00 | 2019年11月15日 | 2022年11月14日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 14,400,000.00 | 2019年11月19日 | 2022年11月18日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 28,800,000.00 | 2019年11月22日 | 2022年11月20日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实 | 7,200,000.00 | 2019年11月22日 | 2022年11月21日 | 否 |
| 业投资有限公司保证、房产抵押 | ||||
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 2,664,000.00 | 2019年12月13日 | 2022年12月11日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 21,600,000.00 | 2019年12月19日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 12,960,000.00 | 2020年01月02日 | 2022年12月29日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 14,400,000.00 | 2020年01月02日 | 2022年12月26日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年08月12日 | 2022年08月11日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 8,000,000.00 | 2021年08月18日 | 2022年08月17日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年12月17日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年12月17日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年12月17日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年12月17日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年12月17日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年12月17日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 10,000,000.00 | 2021年12月17日 | 2022年12月16日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、东莞市永绿实业投资有限公司保证、房产抵押 | 12,500,000.00 | 2022年06月17日 | 2022年12月31日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、广东国立科技股份有限公司保证 | 8,000,000.00 | 2021年08月30日 | 2022年08月30日 | 否 |
| 邵鉴棠、杨娜、广东国立科技股份有限公司保证 | 8,000,000.00 | 2021年08月26日 | 2022年08月26日 | 否 |
| 广东国立科技股份有限公司保证 | 3,000,000.00 | 2021年09月18日 | 2022年09月17日 | 否 |
| 广东国立科技股份有限公司保证、广东中盈盛达融资担保投资股份有限公司保证、邵鉴 | 7,620,000.00 | 2022年03月31日 | 2025年03月31日 | 否 |
| 棠、杨娜、李志良、戴晋飞保证 | ||||
| 广东国立科技股份有限公司保证 | 10,000,000.00 | 2021年09月15日 | 2022年09月15日 | 否 |
| 广东国立科技股份有限公司保证 | 10,000,000.00 | 2021年11月29日 | 2022年11月28日 | 否 |
| 广东国立科技股份有限公司保证 | 8,170,000.00 | 2021年11月26日 | 2024年11月26日 | 否 |
| 广东国立科技股份有限公司保证 | 13,594,000.00 | 2021年11月01日 | 2024年11月01日 | 否 |
| 广东国立科技股份有限公司保证 | 19,000,000.00 | 2021年01月05日 | 2024年01月05日 | 否 |
（5） 关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,159,499.26 | 3,269,867.92 |
（8） 其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 深圳唐纳安科技有限公司 | 309,237.76 | 15,461.89 | 15,161.82 | 758.09 |
| 其他应收款 | 东莞市京盟实业投资有限公司 | 1,100,000.00 | 55,000.00 | 1,100,000.00 | 55,000.00 |
| 其他应收款 | 肇庆市华南再生资源产业有限公司 | 7,665.00 | 383.25 | 7,665.00 | 383.25 |
| 其他应收款 | 东莞市国立腾云智能科技有限公司 | 1,993,425.19 | 1,639,565.61 | 2,339,025.19 | 1,898,145.61 |
| 其他应收款 | 合计 | 3,410,327.95 | 1,710,410.75 | 3,461,852.01 | 1,954,286.95 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 肇庆市华南再生资源产业有限公司 | 13,934.63 | 3,787.63 |
| 应付账款 | 东莞市京盟实业投资有限公司 | 71,731.17 | 0.00 |
| 租赁负债 | 东莞市京盟实业投资有限公司 | 13,183,410.02 | 15,388,450.92 |
7、关联方承诺
□ 适用 √ 不适用
8、其他
□ 适用 √ 不适用
十三、股份支付
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
□ 适用 √ 不适用
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 资产出售 | 公司拟将名下拥有的位于东莞市道滘镇南丫村的土地、地上6栋建筑物及其附属设施出售给东莞市道滘镇资产经营管理有限公司 | 118,093,832.20 |
2、利润分配情况
□ 适用 √ 不适用
3、销售退回
□ 适用 √ 不适用
4、其他资产负债表日后事项说明
□ 适用 √ 不适用
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
□ 适用 √ 不适用
2、债务重组
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换
□ 适用 √ 不适用
4、年金计划
□ 适用 √ 不适用
5、终止经营
□ 适用 √ 不适用
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为7个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部分别为EVA环保改性材料及制品、TPR环保改性材料及制品、改性工程塑料、材料收入、其他成品鞋、改性再生材料、汽车配件。这些报告分部是以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
详见本报告第三节管理层讨论与分析之三、主营业务分析之占比10%以上的产品或服务情况。
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
（4） 其他说明
□ 适用 √ 不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□ 适用 √ 不适用
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 37,204,996.98 | 19.10% | 37,204,996.98 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 157,555,483.42 | 80.90% | 18,436,020.87 | 11.70% | 139,119,462.55 |
| 其中： | |||||
| 合计 | 194,760,480.40 | 100.00% | 55,641,017.85 | 139,119,462.55 | |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 38,110,082.01 | 14.12% | 37,009,181.66 | 97.11% | 1,100,900.35 |
| 其中： | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 231,734,940.85 | 85.88% | 19,181,806.27 | 8.28% | 212,553,134.58 |
| 其中： | |||||
| 合计 | 269,845,022.86 | 100.00% | 56,190,987.93 | 213,654,034.93 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中山市银腾电器科技有限公司 | 156,435.00 | 156,435.00 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广派商业（上海）有限公司 | 6,077.32 | 6,077.32 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广州市利大鞋业有限公司 | 15,240.00 | 15,240.00 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 深圳市精研科洁科技股份有限公司 | 219,540.47 | 219,540.47 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 东莞市华辰鞋材有限公司 | 950,039.10 | 950,039.10 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广州铭辉鞋材有限公司 | 67,097.50 | 67,097.50 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广州市中松电器有限公司 | 843,539.08 | 843,539.08 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田新果鞋业有限公司 | 257,266.68 | 257,266.68 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田市伟丰鞋业有限公司 | 857,717.70 | 857,717.70 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 福建省莆田大吉利鞋业有限公司 | 89,540.69 | 89,540.69 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田市海蓝鞋业有限公司 | 137,085.40 | 137,085.40 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田市钜源鞋业有限公司 | 1,802,642.10 | 1,802,642.10 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田萨拉曼户外用品有限公司 | 834,650.80 | 834,650.80 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 莆田市大洲工贸有限公司 | 489,148.67 | 489,148.67 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 福建省新路体育用品有限公司 | 392,803.24 | 392,803.24 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 青岛巧铧鞋业有限公司 | 62,240.48 | 62,240.48 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 浙江沃兹科技有限公司 | 930,411.81 | 930,411.81 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 苏州同上贸易有限公司 | 273,275.00 | 273,275.00 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 苏州豪利辰贸易有限公司 | 2,286,147.50 | 2,286,147.50 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 深圳市大兴业源科技有限公司 | 332,000.00 | 332,000.00 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 广东国立通盈科技发展有限公司 | 17,502,287.42 | 17,502,287.42 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 江苏森洋巨星机械有限公司 | 92,019.02 | 92,019.02 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 中合动能（广东）生物科技有限公司 | 659,600.00 | 659,600.00 | 100.00% | 已判决，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 泗洪捍福康医疗科技有限公司 | 7,480,000.00 | 7,480,000.00 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 东莞市亿峰鞋材有限公司 | 322,378.00 | 322,378.00 | 100.00% | 预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 福建省天天向上智能供应链有限公司 | 145,814.00 | 145,814.00 | 100.00% | 已起诉，预计回款的可能性较小，故全额计提坏账 |
| 合计 | 37,204,996.98 | 37,204,996.98 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 151,773,791.96 | 18,436,020.87 | 12.15% |
| 并表关联方组合 | 5,781,691.46 | ||
| 合计 | 157,555,483.42 | 18,436,020.87 | |
确定该组合依据的说明：
采用账龄组合计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 121,172,748.37 | 6,058,637.42 | 5.00% |
| 1至2年（含2年） | 19,011,605.59 | 1,901,160.56 | 10.00% |
| 2至3年（含3年） | 2,226,430.22 | 1,113,215.11 | 50.00% |
| 3年以上 | 9,363,007.78 | 9,363,007.78 | 100.00% |
| 合计 | 151,773,791.96 | 18,436,020.87 | |
确定该组合依据的说明：
采用账龄组合计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 肇庆国立新材料有限公司 | 630,369.59 | ||
| 爱派客鞋业有限公司 | 4,530,805.96 | ||
| 爱派客（越南）鞋业有限公司 | 620,515.91 | ||
| 合计 | 5,781,691.46 | ||
确定该组合依据的说明：
关联方组合如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 128,449,349.53 |
| 1至2年 | 46,765,691.93 |
| 2至3年 | 3,443,927.43 |
| 3年以上 | 16,101,511.51 |
| 3至4年 | 12,617,900.36 |
| 4至5年 | 3,483,611.15 |
| 合计 | 194,760,480.40 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款 | 56,190,987.93 | 549,970.08 | 55,641,017.85 | |||
| 合计 | 56,190,987.93 | 549,970.08 | 55,641,017.85 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 广东足迹鞋业有限公司 | 25,437,025.98 | 13.06% | 1,271,851.30 |
| 站佳鞋业有限公司 | 20,052,573.13 | 10.30% | 1,923,907.14 |
| 广东国立通盈科技发展有限公司 | 17,502,287.42 | 8.99% | 17,502,287.42 |
| 蓝纬信息科技有限公司 | 17,166,523.95 | 8.81% | 858,326.20 |
| 九道运动科技用品有限公司 | 8,157,181.06 | 4.19% | 407,859.05 |
| 合计 | 88,315,591.54 | 45.35% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 1,629,131.25 | 1,629,131.25 |
| 其他应收款 | 62,384,598.70 | 80,184,155.44 |
| 合计 | 64,013,729.95 | 81,813,286.69 |
（1） 应收利息
□适用 √ 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 1,629,131.25 | 1,629,131.25 |
| 合计 | 1,629,131.25 | 1,629,131.25 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
□ 适用 √ 不适用
3） 坏账准备计提情况
□适用 √ 不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 173,000.00 | 223,000.00 |
| 员工备用金 | 1,481,122.12 | 15,000.00 |
| 社保及公积金 | 899,655.90 | |
| 租金 | 2,391,846.25 | 2,388,295.61 |
| 子公司往来 | 84,285,480.04 | 91,738,229.20 |
| 往来款 | 49,941,063.72 | 57,648,258.16 |
| 预付款项转入 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 其他 | 1,659,914.43 | 2,049,604.34 |
| 合计 | 141,432,426.56 | 156,462,043.21 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 11,150.00 | 1,949,390.53 | 74,317,347.24 | 76,277,887.77 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -2,500.00 | -429,414.22 | 3,201,854.31 | 2,769,940.09 |
| 2022年6月30日余额 | 8,650.00 | 1,519,976.31 | 77,519,201.55 | 79,047,827.86 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 127,562,459.04 |
| 1至2年 | 13,836,153.52 |
| 2至3年 | 21,214.00 |
| 3年以上 | 12,600.00 |
| 3至4年 | 12,600.00 |
| 合计 | 141,432,426.56 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款 | 76,277,887.77 | 2,769,940.09 | 79,047,827.86 | |||
| 合计 | 76,277,887.77 | 2,769,940.09 | 79,047,827.86 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 福建莆田国立橡塑新材料有限公司 | 子公司往来 | 42,361,163.67 | 1年以内 | 29.95% | 42,361,163.67 |
| 广东国立通盈科技发展有限公司 | 子公司往来 | 23,678,513.59 | 1年以内/1-2年 | 16.74% | 23,678,513.59 |
| 东莞市国立实业有限公司 | 子公司往来 | 19,995,367.61 | 1年以内 | 14.14% | 0.00 |
| 东莞市瑞腾环保科技有限公司 | 往来款 | 16,690,000.00 | 1年以内 | 11.80% | 834,500.00 |
| 东莞市国立新材制品有限公司 | 往来款 | 13,570,365.89 | 1年以内 | 9.59% | |
| 合计 | 116,295,410.76 | 82.22% | 66,874,177.26 |
6） 涉及政府补助的应收款项报告期内无涉及政府补助的应收款项。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 325,997,854.51 | 23,214,041.15 | 302,783,813.36 | 325,967,854.51 | 23,214,041.15 | 302,753,813.36 |
| 对联营、合营企业投资 | 9,152,234.67 | 1,867,839.15 | 7,284,395.52 | 9,262,656.09 | 1,867,839.15 | 7,394,816.94 |
| 合计 | 335,150,089.18 | 25,081,880.30 | 310,068,208.88 | 335,230,510.60 | 25,081,880.30 | 310,148,630.30 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 东莞市国立实业有限 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 公司 | |||||||
| 福建莆田国立橡塑新材料有限公司 | 18,214,041.15 | ||||||
| 肇庆汇展塑料科技有限公司 | 69,800,933.36 | 69,800,933.36 | |||||
| 东莞市国立新材制品有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 东莞市国立橡塑制品有限公司 | 5,000,000.00 | ||||||
| 广东国立供应链管理有限公司 | 68,563,680.00 | 68,563,680.00 | |||||
| 重庆大江国立精密机械制造有限公司 | 50,437,500.00 | 50,437,500.00 | |||||
| 广东国立新动力科技有限公司 | 6,840,000.00 | 6,840,000.00 | |||||
| 爱派客鞋业有限公司 | 66,300,000.00 | 66,300,000.00 | |||||
| 国立能源科技（深圳）有限公司（原深圳国立供应链管理有限公司） | 19,538,400.00 | 19,538,400.00 | |||||
| 广东国立云塑智慧科技有限公司 | 35,000.00 | 35,000.00 | |||||
| 广东国立云天科技有限公司 | 1,238,300.00 | 30,000.00 | 1,268,300.00 | ||||
| 合计 | 302,753,813.36 | 30,000.00 | 302,783,813.36 | 23,214,041.15 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 东莞市国立腾云智能科技有限公司 | 1,867,839.15 | ||||||||||
| 广东国立教育科技发展有限公司 | 7,394,816.94 | -110,421.42 | 7,284,395.52 | ||||||||
| 小计 | 7,394,816.94 | -110,421.42 | 7,284,395.52 | 1,867,839.15 | |||||||
| 合计 | 7,394,816.94 | -110,421.42 | 7,284,395.52 | 1,867,839.15 | |||||||
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 418,649,626.07 | 347,229,067.01 | 430,952,428.31 | 355,716,784.66 |
| 其他业务 | 5,294,430.55 | 2,803,396.16 | 9,969,351.26 | 3,906,853.32 |
| 合计 | 423,944,056.62 | 350,032,463.17 | 440,921,779.57 | 359,623,637.98 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -110,421.42 | -916,203.05 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -8,159,999.00 | |
| 合计 | -110,421.42 | -9,076,202.05 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 25,619.84 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 780,203.75 | 收到政府补助 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 895,000.00 | 收回部分已全额计提坏账应收账款 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -39,973.81 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 38,521.95 | |
| 减：所得税影响额 | 126,175.32 | |
| 少数股东权益影响额 | 128,623.86 | |
| 合计 | 1,444,572.55 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.85% | 0.12 | 0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.35% | 0.11 | 0.11 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √ 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √ 不适用
（4） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 √ 不适用
4、其他
无
（本页无正文，为《广东国立科技股份有限公司2022年半年度报告全文》之签署页）
广东国立科技股份有限公司法定代表人：邵鉴棠2022年8月26日