创源文化：2017年年度报告

宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
宁波创源文化发展股份有限公司
       2017 年年度报告
    2018 年 04 月
                                          宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人任召国、主管会计工作负责人邓建军及会计机构负责人(会计主
管人员)王飒声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告所涉及的发展战略及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者
的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异。
    本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告第四节“经营情况讨论与分
析”中“九 公司未来发展的展望”部分，描述了公司可能面对的风险，敬请广大
投资者注意风险。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 80,000,000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 3.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。
                                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
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第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 30
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 84
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 89
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 89
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 90
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 99
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................ 105
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 106
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 225
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                                  释义
                释义项   指                                释义内容
创源文化、公司、本公司   指   宁波创源文化发展股份有限公司
合力咨询                 指   宁波市北仑合力管理咨询有限公司，公司控股股东
宁波天堂硅谷             指   宁波天堂硅谷合众股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东
合博汇                   指   宁波市合博汇投资咨询有限公司，公司股东
安徽创源                 指   安徽创源文化发展有限公司，公司全资子公司
纸器时代                 指   宁波纸器时代文化发展股份有限公司，公司控股子公司
快邦投资                 指   宁波快邦投资咨询有限公司，公司全资子公司
合力商贸                 指   宁波合力时代商贸有限公司，公司控股子公司
搜主意                   指   宁波搜主意文化发展有限公司，公司全资子公司
美国创源                 指   Cre8 Direcect Inc., 公司全资子公司
美国合力商贸             指   RITFIT LLC 合力商贸之全资子公司
CHA                      指   Craft & Hobby Association 的缩写，美国手工艺品爱好者协会
GIA                      指   Global Industry Analysts Inc, 的缩写，全球知名的行业研究报告出版商
董事会                   指   宁波创源文化发展股份有限公司董事会
监事会                   指   宁波创源文化发展股份有限公司监事会
股东大会                 指   宁波创源文化发展股份有限公司股东大会
《公司章程》             指   《宁波创源文化发展股份有限公司章程》
保荐机构、中国中投证券   指   中国中投证券有限责任公司
亚太会计师               指   亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会、证监会       指   中国证券监督管理委员会
《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》               指   《中华人民共和国证券法》
元、万元                 指   如非特别注明均为人民币元、人民币万元
$                        指   美元
报告期                   指   2017 年 1 月至 12 月
                              Original Equipment Manufacturer 的缩写，指生产厂商接受品牌商的委
OEM                      指
                              托，按其要求生产产品及配件，亦称为定牌生产或授权贴牌生产。
                              Original Design Manufacturer 的缩写，指生产厂商接受品牌商的委托，
ODM                      指
                              设计和生产产品。受托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生
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           产产品。
           Original Brand Manufacture 的缩写，生产商自行创立产品品牌，生产、
OBM   指
           销售拥有自主品牌的产品。
DIY   指   Do It Yourself 的缩写，即自己动手制作。
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 创源文化                               股票代码
公司的中文名称           宁波创源文化发展股份有限公司
公司的中文简称           创源文化
公司的外文名称（如有）   Cre8 Direct（NingBo）Co., Ltd.
公司的法定代表人         任召国
注册地址                 浙江省宁波市北仑区庐山西路 45 号
注册地址的邮政编码       315800
办公地址                 浙江省宁波市北仑区庐山西路 45 号
办公地址的邮政编码       315800
公司国际互联网网址       www.cre8direct.net
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                邓建军                                  赵雅
联系地址                            浙江省宁波市北仑区庐山西路 45 号        浙江省宁波市北仑区庐山西路 45 号
电话                                0574-86188181                           0547-86188111
传真                                0574-86188189                           0574-86188189
电子信箱                            [e-mail]                     [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                   中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           浙江省宁波市北仑区庐山西路 45 号    公司董事会办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
会计师事务所办公地址            深圳市福田区滨河大道 5022 号
签字会计师姓名                  温安林、陈炎锋
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址                 保荐代表人姓名                       持续督导期间
                             上海市公平路 18 号 8 号楼（嘉                                 2017 年 9 月 19 日-2020 年 12
中国中投证券有限责任公司                                     徐疆、李光增
                             昱大厦）                                                      月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        2017 年               2016 年             本年比上年增减              2015 年
营业收入（元）                          677,478,338.42        654,348,345.25                    3.53%         511,838,342.99
归属于上市公司股东的净利润
                                         60,526,037.28         75,577,804.67               -19.92%             36,318,836.36
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                         44,121,194.23         69,037,221.85               -36.09%             30,865,200.77
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         98,538,039.28         88,662,197.66                11.14%             58,900,525.20
（元）
基本每股收益（元/股）                             0.93                   1.26              -26.19%                        0.61
稀释每股收益（元/股）                             0.93                   1.26              -26.19%                        0.61
加权平均净资产收益率                           21.06%                48.80%                -27.74%                     31.64%
                                     2017 年末               2016 年末          本年末比上年末增减           2015 年末
资产总额（元）                          808,451,792.56        471,647,904.16                71.41%            392,471,150.81
归属于上市公司股东的净资产
                                        583,293,080.52        188,458,638.11               209.51%            130,573,197.69
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                       单位：元
                                     第一季度                第二季度                第三季度                第四季度
营业收入                                146,556,677.26        177,043,242.18         182,686,799.50           171,191,619.48
归属于上市公司股东的净利润               17,401,964.80          6,704,319.89          15,423,475.09            20,996,277.50
归属于上市公司股东的扣除非经
                                         15,644,855.49          6,939,224.95          11,584,186.46             9,952,927.33
常性损益的净利润
                                                                  宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额             18,767,706.91          23,211,132.07        9,660,317.16          46,898,883.14
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                    项目                  2017 年金额         2016 年金额        2015 年金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                               -64,502.16         -484,966.19       -558,455.74
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                                       0.00               0.00             0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
                                                                                                   主要系收到的投资奖
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        20,152,881.30         9,709,252.73      7,508,680.27
                                                                                                   励
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                       0.00               0.00             0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单                   0.00               0.00             0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                   0.00               0.00             0.00
                                                                                                   主要是募集资金理财
委托他人投资或管理资产的损益                 1,668,317.79                 0.00             0.00
                                                                                                   产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
                                                       0.00               0.00             0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益                                           0.00               0.00             0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合                   0.00               0.00             0.00
                                                              宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
                                                    0.00             0.00              0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                                    0.00             0.00              0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                                    0.00             0.00              0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                0.00     -1,059,837.54      -836,673.53
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                    0.00
回
对外委托贷款取得的损益                              0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
                                                    0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
                                                    0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                            0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出          78,675.20       -266,807.62       529,613.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目                  0.00
减：所得税影响额                            5,453,623.45     1,345,944.36      1,150,202.70
       少数股东权益影响额（税后）             -23,094.37        11,114.20        39,325.91
合计                                       16,404,843.05     6,540,582.82      5,453,635.59        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
 （一）主要业务情况
     公司主要从事纸质时尚文教、休闲文化用品的研发、生产和销售，产品广泛应用于人们的工作、家居与社交等多个领域。
公司产品种类丰富多样，包括剪贴册、剪贴内页、儿童绘本、贴纸、时尚笔记本、时尚计划本、便签本、收纳盒、心意卡、
聚会套装等多个品种。按照用途大致可分为手工益智类产品、时尚文具类产品和社交情感类产品，具有休闲、益智和教育等
功能。
     公司子公司合力商贸主要从事跨境电子商务业务，主要销售自有品牌的健身产品。
     （二）主要经营模式
     1、研发模式
     公司采用贴近客户、互联网平台众包等开发模式，把握流行色彩和图案趋势，主题化系列化开发新品。截至报告期末，
公司已拥有“3大类，30 多个品项系列，超过 1000 多款的产品，纸类产品在创意深度上已有较高的水平。
     2、采购模式
     公司建立了完善的采购流程，分别为供应商开发流程，采购执行流程及供应商评估流程。
     公司通过展会、网络、同行业介绍、杂志等多种渠道信息收集潜在供应商信息，当采购需求发生时，搜索潜在的供应商
资料库，并根据公司《供应商评鉴管理程序》对供应商进行评鉴，确定合格供应商范围。
     合格供应商确定后，生产部门提出采购申请，采购部要求合格供应商比价，采购部根据质量、价格、交期、供应商资质
等因素确定最终接单单位。下达采购单，执行采购业务。
     公司每年会进行一次供应商评估，确定第二年的主要供应商及供货方案，为了保持供应商的更新，公司每年均会引进部
分新的供应商，确保公司合作的供应商持续改善，并满足公司采购需求。
     3、生产模式
     公司生产的大部分产品均来自客户定制，所以公司主要采用按单生产的模式，不备库存，为了保证产品质量，提高生产
效率，公司销售、生产、设计、采购、研发、品质等各部门必须紧密配合起来，以实行规范的现代化企业管理标准，建立起
规范的生产体系。
       4、销售模式
      公司产品销售包括国外市场销售与国内市场销售，主要通过直销方式进行，即公司直接向品牌商或零售商客户销售产品。
       国外市场的销售模式：公司客户主要包括品牌商与零售商，公司采取聚焦大客户战略，重点针对各区域内行业排名靠前
的客户进行定向开发，由公司业务团队组建项目组进行开发和维护，并根据客户的需求进行产品开发设计，同时也向客户推
荐公司开发的产品，同客户建立长期稳定的合作关系，公司根据客户情况，制定相应的客户服务计划，满足客户的个性化需
求。
       此外，营销部门会制定客户拓展计划，销售人员定期对客户进行走访，对市场进行调研，根据客户需求，向客户提供公
司优质产品或者协助客人定向开发，并通过展会宣传，参与项目竞标等模式获取合作机会，公司主要参加的展会有法兰克福
展，香港礼品及赠品展，香港国际玩具及礼品展，东京国际礼品展览会等。
       公司在美国设立开发公司，组建美国设计师团队，就地为美国客户提供服务，同客户进行零距离接触，争取合作机会。
       国外市场的销售模式流程：先是客户开发阶段，前期客户会进行试单，或者提供产品进行打样，然后进入实质性的合作
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
阶段，公司会对客户的订单，付款条件进行研究，也会对客户进行充分评估，确定客户的重要性。
    公司的子公司，宁波合力时代商贸有限公司，主要从事健身用品的跨境销售，主要通过亚马逊销售自主品牌的健身产品。
    国内销售模式：子公司纸器时代主要从事休闲益智文化产品的国内销售，负责国内市场的开拓，产品主要为儿童早教用
品及课程服务，产品由公司自主研发设计。
  （三）主要的业绩驱动因素
   （1）社会转型和消费升级；（2）文化产业大发展的良好政策环境；（3）居民人均收入持续增长与人们日益增长的精神
文明的追求；（4）鼓励二胎政策。
    公司的业务模式包括OEM和ODM，公司正在探索OBM的业务模式。
   OEM业务模式的主要驱动因素包括品质、成本、交期、客户关系的维护和控制；ODM模式的驱动因素主要为公司的研
发能力以及配套产品的实现能力；公司正在评估OBM的可行性，并着手组建OBM销售团队。
   公司强大的销售团队，能够提供的服务水平也是公司业绩驱动的重要因素。
  （四）公司所属行业的发展阶段及公司所处的行业地位
   公司属于纸质时尚文教、休闲文化用品范畴，涉及工艺品、文教和礼品多个范畴。
   公司从事的工艺品行业，呈现良好态势，根据CHA发布的《2016 Creative Products Size of the Industry Study》，美国约有
8000万人口的工艺品消费者，约7000万的家庭消费工艺品，美国工艺品零售店的销售额保持稳定增长。
   公司生产的剪贴类产品是受美国摄影爱好者，和DIY爱好者欢迎的产品，他们通过“剪贴”活动制作家庭相册，各类纪念
册集，手工制作礼物，并将制作的过程通过网络进行分享，可以承载他们的记忆，情趣和才华。
   文具行业，根据GIA的统计，文具行业保持稳中有升趋势，2013年的市场规模达到1752.43亿美元，年均增长1.09%。根
据 GIA 预测，2014 年至 2020 年全球文具市场规模将保持年均 3.9%的增幅，其中纸质文具占比逐年上升。因为全球各国
受教育程度的逐步提升，以及经济回暖，发达国家经济开始复苏等因素，文具行业仍有广阔的前景。
   公司所处的行业地位：从纸质文教、时尚休闲产品的国际生产格局来看，主要生产基地已由发达国家转到发展中国家，
各国的竞争差异较大，欧美等发达国家市场的竞争，主要体现在零售商和品牌商的竞争。他们的采购都转向了发展中国家，
在发展中国家中，我们国家的制造优势和资源优势确定了我们的主导地位。近年以来，公司在研发设计领域和行业自动化领
域发力，为客户的一揽子采购计划和成本控制提供了可靠的支撑。
   我国纸质文化用品生产的出口加工企业集中度不高，因为印刷及以后加工设备的高昂投资成本，形成规模的出口加工企
业偏少，公司通过10多年的发展，拥有海德堡印刷机11台，其他印刷机3台，已经具备一定规模，处于行业领先地位。
   同时，公司具有突出的研发设计能力，拥有国际化与本土化相结合的设计团队，建立了完整的研发设计流程，形成了交
流互动的设计平台，稳定的客户资源以及柔性化的供应能力。
   这些都将使公司在竞争中保持优势地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
             主要资产                                               重大变化说明
股权资产                            本期未发生重大变化
固定资产                            本期未发生重大变化
无形资产                            本期未发生重大变化
在建工程                            报告期末在建工程较期初增长 7,338.35%，主要系在安装设备增加所致。
货币资金                            报告期末货币资金较期初增长 99.2%，主要系公司本期发行股票获得融资款所致。
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                     报告期末预付款项较期初增长 41.38%，主要系报告期向供应商预付货款及设备采购
预付款项
                                     款增加所致。
                                     报告期末应收利息 166.83 万元，期初 0 元，主要系使用闲置募集资金购买银行理财
应收利息
                                     产品的期末应收利息。
                                     报告期末其他流动资产较期初增长 3,613,170.42%，主要系使用闲置募集资金购入银
其他流动资产
                                     行理财产品所致。
                                     报告期末可供出售金融资产 140 万元，期初 0 元，主要系本期进行无控制、无共同
可供出售金融资产
                                     控制、无重大影响的股权投资活动所致。
                                     报告期末递延所得税资产较期初增长 115.08%，主要系客户 DCWV 计提坏账准备，
递延所得税资产
                                     增加可抵扣暂时性差异所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司的核心竞争力体现在研发设计能力及持续快速的创意设计能力。公司以创新为根本出路，以创新驱动发展，着力推
进制造的转型升级，多年来持续稳步增长，取得了显著成效。
      1、精准的创意设计定位
      公司定位于细分目标市场的中高端客户，进行差异化创新设计，为其提供个性化、时尚化、并具有高附加值的休闲文化
用品。公司的研发设计与市场团队密切合作，准确判断市场变化趋势，快速反应，及时制定和调整创意设计方向与策略，并
将创意设计方案有效地转化为商品，实现销售，获取盈利。
     2、成熟的创新团队与研发体系
     结合客户的多样化动态需求，公司建立了严格的研发设计控制程序，包括设计开发的策划、执行、跟踪和验证，成果的
研讨分析和文件的控制与记录保存等；打造了国内与美国两大研发设计团队和互联网创意征集孵化平台；建立了试样实验室、
新材料应用研究室和产品功能与质量检测室；通过“畅想外贸业务管理系统”与市场营销端接轨，捕捉市场信息；通过精益生
产管理系统—“制造企业生产过程执行管理系统（MES）”与柔性生产线紧密衔接，实现设计成果的产业化。
     3、强力的研发投入与丰硕成果
     公司2015年度、2016年度、2017年度分别投入研发设计资金2,852.00万元、3,873.78万元、3,978.31万元，占营业收入的
5.57%、5.92%、5.87%，高于可比上市公司平均值。
     与此同时，公司2017年被评为“2017-2018年度国家文化出口重点企业”； 2014年被评定为“浙江省工程技术中心”； 2016
年被评为“浙江省版权最具影响力企业”； 2016年获“宁波市设计主导型工业示范企业”的称号；2016年公司研发部员工获得
“首届环亚杯中日设计交流展”银奖。
      公司基于前瞻性、差异化创新，多渠道、专业化营销，柔性化、规模化生产，积累了大批发达经济体的优质高端客户资
源，接单与议价能力不断提升，差异化、规模化效应显著，实现营收持续增长。
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017 年度，是公司发展进程中不平凡和具有历史性的一年，公司于2017年9月19日在深圳证券交易所创业板成功上市。
公司踏入资本市场的大门，开启新征程。面对外部市场竞争加剧、国内产业政策不断调整、纸质等原材料价格大幅度上涨的
情况下，公司在董事会的领导和全体员工的共同努力下，以增加客户价值为落脚点，以产品创新为导向的互动性研发机制，
坚持产品、服务和产品实现方式差异化的战略定位；坚持积极探索和发展新渠道、新产品，稳步提升主要产品的市场占有率；
坚持推进产线，产品创新战略；坚持推行精益生产、管理信息系统升级、人力资源流程体系建设。
   2017年，公司围绕年度经营目标，积极推进各项工作。公司继续深耕外贸市场，在人民币大幅升值，纸质等原材料价格
大幅度上涨的情况下，营业收入保持持续增长。报告期内公司实现营业总收入为67,747.83万元，比去年同期上升3.53%；营
业利润为5,841.84万元，比去年同期下降25.69%；利润总额为7,623.36万元，比去年同期下降13.10%；归属于上市公司股东
的净利润为6,052.60万元，比去年同期下降19.92%；基本每股收益为0.93元，比去年同期下降26.19%；加权平均净资产收益
率为21.06%，比去年同期下降27.74%。
    具体情况如下：
   1、布局多个领域
根据公司发展战略和市场需求，报告期内，公司重点布局文教休闲产品领域，儿童创造力教育用品领域与健康运动产品等领
域，开拓国内国外两个市场；实现产品多样化，市场多样化，稳步提升公司主要产品在北美市场的占有率。
   （1）文教休闲产品
     针对消费者对追求时尚化、潮流化、个性化、多样化的文具产品需求的增长，文教休闲用品事业部主要针对欧美时尚
文具、手工益智等差异化市场积极开发新产品，积极开拓美国与欧洲市场。2017年时尚文具的本册、计划本业务保持强劲的
增长，成功进入国际大型卖场等主要零售渠道。针对美国市场时尚收纳类产品的需求增长，公司建立了时尚收纳系列产品生
产线。公司在稳固美国市场的情况下，积极开拓欧洲与澳大利亚，新西兰市场。
     报告期内，公司决定进入国内文具市场，初步建立了产品开发，市场开拓团队。
   （2）儿童培训教育服务与产品
    报告期内，公司加快奇思妙玩创造力课程研发，形成了“艺术与科学同行”的教学具和课程体系，课程体系比较新颖，处
于初期市场开拓阶段。公司开设直营培训中心2家，分别位于宁波市鄞州区和北仑区，还处于前期运营阶段。
   （3）运动健身产品
    报告期内，运动健身品牌在美国知名度不断增加，新产品开发力度不断加强。增加了举重、瑜伽、家庭健身等多个细分
品类，并建立了品牌官网和社交网与粉丝互动。与美国本土专业物流商合作，大大降低物流成本，提高了产品毛利。不断优
化供应商，提高产品的质量和沟通流畅度，降低了采购成本。
   2、加强产品创意设计，研发差异化产品实现方式，增强市场竞争力
    报告期内，公司以研发、创意设计为驱动力，以创意设计促进业务发展，坚持差异化发展战略，致力于纸质文教休闲用
品领域的发展与创新。公司把握行业发展趋势，加大产品文化创意设计研发、开发新型工艺材料，通过研发、改造、智能化、
机械化等加工方法的提升，增强公司的研发能力。在设计方面重点突出公司在时尚本册、计划本与其周边产品的创意能力。
截至报告期末，公司获得授权专利206件，其中发明14件，实用新型145件，外观设计47件。
    公司在设计研发方面，启动了DIY3D节目场景研发项目、创意光钉益智拼图研发项目等，通过融入更多的时尚元素和个
性化、产品结构和功能设计来赋予产品商业附加值的研发；在新型材料开发方面，启动了魔幻变色笔记本研发项目、一种纸
胶带自由拼接组合的DIY系列产品研发项目等，使得产品设计更加新颖、个性、时尚；在研发改进传统印刷技术方面，启动
了凸字丝网印刷技术研发项目等，提高公司印刷技术质量及效率；在研发改造智能化机械化加工方法方面，启动了计划本封
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
面过塑自动化技术研发项目、创意线圈本冲缺冲孔刨角一体完成技术研发项目、印后双胶纸底面上水加湿平整装置技术研发
项目等，来改进生产技术，提高生产效率。
     3、改善与提升内部管理
     报告期内公司聘请外部咨询机构历时近半年时间与公司管理团队一起完成了流程再造，提升公司运营效率的项目。针对
产品创意设计，新品试样与产品实现等流程比照客户需求与市场竞争进行了相应的规划与改进。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
营业收入整体情况
                                                                                                        单位：元
                                    2017 年                              2016 年
                                                                                                   同比增减
                             金额        占营业收入比重          金额           占营业收入比重
营业收入合计            677,478,338.42                 100%    654,348,345.25             100%            3.53%
分行业
文教、工美、体育和
                        677,478,338.42           100.00%       654,348,345.25           100.00%           3.53%
娱乐用品制造业
分产品
时尚文具类              345,312,194.63             50.97%      283,327,699.03            43.30%          21.88%
手工益智类              182,370,657.49             26.92%      243,854,594.07            37.27%         -25.21%
社交情感类              120,689,969.62             17.81%      102,913,555.56            15.73%          17.27%
其他                     24,752,901.54                 3.65%    17,985,025.31             2.75%          37.63%
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他业务收入               4,352,615.14               0.64%         6,267,471.28             0.96%           -30.55%
分地区
 北美洲                  586,052,325.31               86.50%      555,880,887.04            84.95%             5.43%
 欧洲                     49,175,268.15               7.26%        45,570,420.25             6.96%             7.91%
 大洋洲                   23,228,180.89               3.43%        22,211,001.36             3.39%             4.58%
 亚洲                     10,106,673.18               1.49%        14,351,468.50             2.19%           -29.58%
 非洲                      3,164,686.76               0.47%         2,830,607.14             0.43%            11.80%
中国境内                     809,125.37               0.12%         7,236,489.68             1.11%           -88.82%
 南美洲                      589,463.62               0.09%                  0.00            0.00%
其他业务收入               4,352,615.14               0.64%         6,267,471.28             0.96%           -30.55%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                             单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                          同期增减        同期增减        期增减
分行业
文教、工美、体
育和娱乐用品制      677,478,338.42   463,804,812.75            31.54%            3.53%          5.59%         -1.33%
造业
分产品
时尚文具类          345,312,194.63   239,878,282.52            30.53%           21.88%         25.31%         -1.90%
手工益智类          182,370,657.49   126,175,166.02            30.81%          -25.21%        -23.30%         -1.73%
社交情感类          120,689,969.62    90,253,983.48            25.22%           17.27%         22.92%         -3.44%
其他                 24,752,901.54     5,864,186.35            76.31%           37.63%         -8.68%         12.01%
分地区
北美洲              586,052,325.31   395,941,994.75            32.44%            5.43%          9.05%         -2.25%
欧洲                 49,175,268.15    38,844,568.28            21.01%            7.91%          3.53%          3.34%
大洋洲               23,228,180.89    16,345,619.78            29.63%            4.58%          9.24%          3.00%
亚洲                 10,106,673.18     7,677,097.75            24.04%          -29.58%        -31.70%          2.36%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类                项目             单位               2017 年                2016 年            同比增减
                      销售量             PCS                      101,664,674.76          93,431,310.18             8.81%
文教、工美、体育和
                      生产量             PCS                       64,854,140.38          64,908,180.92            -0.08%
娱乐用品制造业
                      库存量             PCS                            5,066,915          6,354,822.74           -20.27%
注：表中销售量和库存量，包含自产及外购。
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
                                                                                                                  单位：元
                                                2017 年                             2016 年
    产品分类             项目                                                                                 同比增减
                                         金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
手工益智类          直接材料          101,542,905.20           21.89%   129,397,995.77              29.46%        -21.53%
手工益智类          直接人工            9,916,303.61            2.14%    13,819,117.30              3.15%         -28.24%
手工益智类          制造费用            8,831,571.36            1.90%    13,359,761.97              3.04%         -33.89%
手工益智类          不予免抵退          5,884,385.85            1.27%     7,920,261.17              1.80%         -25.70%
时尚文具类          直接材料          170,960,223.11           36.86%   130,386,040.10              29.68%         31.12%
时尚文具类          直接人工           31,683,447.58            6.83%    29,384,112.34              6.69%           7.83%
时尚文具类          制造费用           23,689,689.17            5.11%    20,377,189.97              4.64%          16.26%
时尚文具类          不予免抵退         13,544,922.66            2.92%    11,284,375.01              2.57%          20.03%
社交情感类          直接材料           61,289,899.50           13.21%    50,586,708.22              11.52%         21.16%
社交情感类          直接人工           14,702,435.36            3.17%    12,156,193.97              2.77%          20.95%
社交情感类          制造费用            9,566,433.72            2.06%     6,708,859.00              1.53%          42.59%
社交情感类          不予免抵退          4,695,214.90            1.01%     3,971,894.81              0.90%          18.21%
其他                直接材料            5,219,022.01            1.13%     5,864,866.99              1.34%         -11.01%
其他                直接人工             584,873.36             0.13%        282,736.02             0.06%         106.86%
其他                制造费用             128,330.00             0.03%         29,269.53             0.01%         338.44%
其他                不予免抵退            -68,039.02           -0.01%        244,817.85             0.06%        -127.79%
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他业务成本                         1,633,194.38          0.35%       3,463,879.44         0.79%           -52.85%
合计                               463,804,812.75        100.00%    439,238,079.46       100.00%             6.06%
说明
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                        312,278,534.85
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                    46.09%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                             0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号               客户名称                        销售额（元）                  占年度销售总额比例
1           客户一                                            104,426,569.59                                15.41%
2           客户二                                              64,183,879.41                                9.47%
3           客户三                                              51,318,058.14                                7.57%
4           客户四                                              49,577,757.60                                7.32%
5           客户五                                              42,772,270.11                                6.31%
                                                                                                                 、
合计                        --                                312,278,534.85                               46.08%1
注：1、 “公司前 5 大客户资料”中“占年度销售总额比例”合计，与“公司主要销售客户情况”中“前五名客户合计销售金额占
年度销售总额比例”尾差，由于小数点四舍五入导致。
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                       89,393,287.19
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                  25.04%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                             0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    序号                 供应商名称                       采购额（元）                  占年度采购总额比例
1           供应商一                                             48,219,100.74                                13.51%
2           供应商二                                             13,416,703.22                                 3.76%
3           供应商三                                              9,913,772.85                                 2.78%
4           供应商四                                              8,985,036.01                                 2.52%
5           供应商五                                              8,858,674.37                                 2.48%
                                                                                                                    、
合计                         --                                  89,393,287.19                               25.05%2
注：2、 “公司前 5 名供应商资料”中的“占年度采购总额比例合计”，与“前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例”的
尾差，由于小数点四舍五入导致。
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                             单位：元
                             2017 年            2016 年            同比增减                 重大变动说明
销售费用                     37,064,462.42       40,802,633.55            -9.16%
管理费用                     86,345,610.62       88,256,645.13            -2.17%
                                                                                   汇率变动造成汇兑损失大幅增加所
财务费用                     16,609,381.04       -3,855,299.37           530.82%
                                                                                   致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
    2017年公司以研发设计为驱动，以研发设计创新促进业务发展，坚持差异化发展战略，致力于纸质文教休闲用品领域的
发展创新。不断提升公司研发创新能力，提升产品性能，加强市场竞争力，公司把握行业发展趋势，加大产品文化创意设计
研发、开发新型工艺材料、研发改进传统印刷技术、研发改造智能化机械化加工方法等提升公司的研发能力。
       报告期内，截至2017年12月31日公司累计获得授权专利206件，其中发明14件，实用新型145件，外观设计47件。
    公司在设计研发方面，启动了DIY3D节目场景研发项目、创意光钉益智拼图研发项目等，通过融入更多的时尚元素和个
性化、产品结构和功能设计来赋予产品商业附加值的研发；在新型材料开发方面，启动了魔幻变色笔记本研发项目、一种纸
胶带自由拼接组合的DIY系列产品研发项目等，使得产品设计更加新颖、个性、时尚；在研发改进传统印刷技术方面，启动
了凸字丝网印刷技术研发项目等，提高公司印刷技术质量及效率；在研发改造智能化机械化加工方法方面，启动了计划本封
面过塑自动化技术研发项目、创意线圈本冲缺冲孔刨角一体完成技术研发项目、印后双胶纸底面上水加湿平整装置技术研发
项目等，来改进生产技术，提高生产效率。
    公司通过年度进行的研发项目，一方面，为客户开发设计出符合市场需求、引领市场潮流的纸质时尚文教、休闲文化用
品，为客户提供专业化解决方案的服务。另一方面，通过利用合作研发、政府大力支持的科研项目等机遇，以及引进、消化、
吸收再创新等方式提升公司的研发能力，加快产品品种和结构的优化升级。
    公司未来将继续以研发、设计为基础，不断提高产品设计水平，紧跟潮流推出新产品、提升产品性能，加强市场竞争力，
进一步提升公司竞争力。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    2017 年                    2016 年                     2015 年
研发人员数量（人）                                  326                         330
研发人员数量占比                                 21.95%                     21.02%                      20.64%
研发投入金额（元）                       39,783,118.05                38,737,835.89             28,520,008.66
研发投入占营业收入比例                            5.87%                       5.92%                      5.57%
研发支出资本化的金额（元）                          0.00                       0.00                        0.00
资本化研发支出占研发投入
                                                  0.00%                       0.00%                      0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                  0.00%                       0.00%                      0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                       单位：元
            项目                    2017 年                    2016 年                     同比增减
经营活动现金流入小计                    806,267,304.70             701,052,632.43                       15.01%
经营活动现金流出小计                    707,729,265.42             612,390,434.77                       15.57%
经营活动产生的现金流量净
                                         98,538,039.28                88,662,197.66                     11.14%
额
投资活动现金流入小计                           12,096.21              13,226,365.06                    -99.91%
投资活动现金流出小计                    318,233,941.95                39,679,858.87                    702.00%
投资活动产生的现金流量净
                                       -318,221,845.74                -26,453,493.81                  1,102.95%
额
筹资活动现金流入小计                    446,812,153.58                76,050,657.33                    487.52%
筹资活动现金流出小计                    146,869,463.19             146,556,442.79                        0.21%
筹资活动产生的现金流量净
                                        299,942,690.39                -70,505,785.46                   525.42%
额
现金及现金等价物净增加额                 76,374,111.65                 -7,129,023.49                  1,171.31%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入同比减少99.91%，主要系上年同期赎回理财产品所致；
2、投资活动现金流出同比增长702.00%，主要系公司使用募集资金购入银行理财产品所致；
3、筹资活动现金流入同比增长487.52%，主要系报告期公司收到首次公开发行股票的募集资金所致；
4、现金及现金等价物净增加额增长1,171.31%，主要系公司上市收到募集资金所致。
                                                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量9,853.80万元，净利润为6,008.27万元。净利润与经营活动产生的现金流量净额存在
重大差异的主要原因系影响净利润但不影响经营活动现流的以下项目产生：计提资产减值准备1,060万元，固定资产折旧1,526
万元、财务费用542万元，以及经营性应收应付项目影响549万元所致。
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                               金额               占利润总额比例             形成原因说明                 是否具有可持续性
投资收益                         1,668,317.79                 2.19% 主要系银行理财产品收益          否
公允价值变动损益                           0.00               0.00%
                                                                      主要系坏账准备，存货跌价
资产减值                        10,600,326.85                13.91%                                 否
                                                                      准备的计提
营业外收入                      18,317,203.74                24.03% 主要系收到的政府补助            否
                                                                      主要系非流动资产毁损报
营业外支出                           502,046.14               0.66% 废损失、存货盘亏及滞纳金 否
                                                                      所致
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位：元
                           2017 年末                      2016 年末
                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减                  重大变动说明
                       金额                           金额
                                         例                            例
                    143,710,980.2                                                          主要系报告期发行股票，募集资金增
货币资金                                  17.78% 72,144,502.52          15.30%     2.48%
                                4                                                          加所致。
                                                                                           主要系公司回笼销售款增加及 2017
应收账款            90,373,688.81         11.18% 126,405,457.07         26.80% -15.62% 年计提坏账准备比 2016 年有所增加
                                                                                           所致。
                                                                                           主要系 IPO 募集资金到位，总资产较
存货                63,596,970.19          7.87% 65,682,966.78          13.93%     -6.06% 2016 年末增加及报告期少量存货账
                                                                                           龄增加引起存货跌价准备增加所致。
投资性房地产                  0.00                           0.00
长期股权投资                  0.00                           0.00
                    163,275,747.4                                                          由于 IPO 募集资金到位，总资产较
固定资产                                  20.20% 164,673,225.70         34.91% -14.71%
                                1                                                          2016 年末增加及固定资产计提折旧
                                                          宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                           所致。
在建工程          6,937,277.38    0.86%     93,263.70    0.02%    0.84%
短期借款         66,162,772.95    8.18% 74,414,578.77    15.78%   -7.60% 主要系报告期还贷减少借款所致。
长期借款          5,000,000.00    0.62% 19,000,000.00    4.03%    -3.41% 主要系报告期还贷减少借款所致。
预付款项         12,866,142.54    1.59%   9,100,597.77   1.93%    -0.34%
应收利息          1,668,317.79    0.21%           0.00   0.00%    0.21%
其他应收款        4,779,087.20    0.59%   5,571,651.10   1.18%    -0.59%
                 290,000,000.0                                             2017 年末其他流动资产为尚未到期
其他流动资产                     35.87%      8,025.97    0.00%    35.87%
                            0                                              赎回的银行理财产品。
无形资产         14,429,920.39    1.78% 14,746,016.30    3.13%    -1.35%
长期待摊费用      4,199,404.91    0.52%   4,396,223.54   0.93%    -0.41%
递延所得税资产    5,784,056.22    0.72%   2,689,244.35   0.57%    0.15%
其他非流动资产    5,430,199.48    0.67%   6,136,729.36   1.30%    -0.63%
应付票据         31,500,000.00    3.90% 49,483,566.58    10.49%   -6.59% 主要系报告期票据到期所致。
应付账款         60,388,100.62    7.47% 65,907,658.25    13.97%   -6.50% 主要系报告期预付款项增加所致。
预收款项          1,438,658.85    0.18%    827,450.79    0.18%
                                                                           主要系报告期末年终奖比上年减少
应付职工薪酬     24,620,034.12    3.05% 31,958,730.20    6.78%    -3.73%
                                                                           所致。
应交税费         13,820,891.72    1.71%   9,650,577.45   2.05%    -0.34%
应付利息           117,203.39     0.01%    137,476.60    0.03%    -0.02%
其他应付款        1,014,643.20    0.13%   2,109,357.68   0.45%    -0.32%
一年内到期的非                                                             主要系报告期融资租赁形成的长期
                 15,152,262.86    1.87% 21,658,068.59    4.59%    -2.72%
流动负债                                                                   应付款逐渐减少所致。
长期应付款                0.00    0.00%    947,454.25    0.20%    -0.20%
递延收益          5,215,991.09    0.65%   5,915,991.05   1.25%    -0.60%
股本             80,000,000.00    9.90% 60,000,000.00    12.72%   -2.82% 主要系报告期公开发行股票所致。
                 377,241,392.7                                             主要系报告期公开发行股票新增发
资本公积                         46.66% 32,716,862.67    6.94%    39.72%
                            5                                              行费用计入资本公积所致。
其他综合收益       212,028.62     0.03%    428,153.57    0.09%    -0.06%
盈余公积         17,072,859.43    2.11% 12,458,018.08    2.64%    -0.53%
                 108,766,799.7                                             由于 IPO 募集资金到位，总资产较
未分配利润                       13.45% 82,855,603.79    17.57%   -4.12%
                            2                                              2016 年末增加所致。
少数股东权益       728,153.24     0.09%   1,178,355.84   0.25%    -0.16%
                                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：元
                                                      计入权益的累
                                    本期公允价值                       本期计提的减
       项目           期初数                          计公允价值变                      本期购买金额 本期出售金额        期末数
                                      变动损益                              值
                                                           动
金融资产
3.可供出售金融资
                             0.00           0.00                0.00             0.00    1,400,000.00            0.00   1,400,000.00
产
金融资产小计                 0.00           0.00                0.00             0.00    1,400,000.00            0.00   1,400,000.00
上述合计                     0.00           0.00                0.00             0.00    1,400,000.00            0.00   1,400,000.00
金融负债                     0.00           0.00                0.00             0.00            0.00            0.00           0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
              项目                    期末账面价值              受限原因
货币资金                                     13,000,000.00 系开具银行承兑汇票的保证金。
固定资产                                     82,964,346.87 抵押用于银行借款。
无形资产                                     11,746,470.65
              合计                          107,710,817.52
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                         上年同期投资额（元）                               变动幅度
                          101,400,000.00                                            0.00                                   100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：元
 被投资 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                       投资期 产品类 预计收 本期投            是否涉    披露日    披露索
                                                        合作方
 公司名       务     式      额        例        源                    限     型         益   资盈亏      诉      期（如    引（如
                                                                                  宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
   称                                                                                                                         有）       有）
         纸质时
         尚文教、                                                                 纸质时                                               巨潮资
安徽创
         休闲文                                                                   尚文                                      2017 年 讯网
源文化                        100,000 100.00 募集资
         化产品 增资                                      无          长期        教、休                不适用 否           11 月 13 http://w
发展有                        ,000.00          %金
         的制造                                                                   闲文化                                    日         ww.cninf
限公司
         生产与                                                                   产品                                                 o.com.cn
         销售
                              100,000
合计        --        --                  --         --        --        --         --         0.00     不适用      --           --       --
                              ,000.00
注：报告期内的投资是对子公司安徽创源进行增资，2017 年度，安徽创源实现净利润 17,541,817.59 元。
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位：万元
                                                                报告期内 累计变更 累计变更                               尚未使用
                                       本期已使 已累计使                                                  尚未使用                    闲置两年
                           募集资金                             变更用途 用途的募 用途的募                               募集资金
募集年份 募集方式                      用募集资 用募集资                                                  募集资金                    以上募集
                             总额                               的募集资 集资金总 集资金总                               用途及去
                                        金总额       金总额                                                 总额                      资金金额
                                                                    金总额          额         额比例                       向
                                                                                                                         截至期末，
                                                                                                                         尚未使用
                                                                                                                         的募集资
                                                                                                                         金余额为
           首次公开                                                                                                      32,228.32
2017                       36,452.45    4,304.08     4,304.08                 0            0     0.00% 32,228.32
           发行                                                                                                          万元 （包
                                                                                                                         括累计收
                                                                                                                         到的银行
                                                                                                                         存款利息
                                                                                                                         扣除银行
                                                                          宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                                             手续费等
                                                                                                             的净额），
                                                                                                             其中
                                                                                                             3,228.32
                                                                                                             万元存放
                                                                                                             于募集资
                                                                                                             金专户，
                                                                                                             29,000.00
                                                                                                             万元用于
                                                                                                             购买银行
                                                                                                             理财产品。
合计           --      36,452.45     4,304.08    4,304.08             0            0       0.00% 32,228.32        --
                                                 募集资金总体使用情况说明
一、 实际募集资金金额和资金到账时间
     经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]1604 号”文件核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,000
万股，发行价格为 19.83 元/股，募集资金总额为人民币 396,600,000.00 元，扣除本次发行费用（不含税）人民币 32,075,469.92
元，本次募集资金净额为人民币 364,524,530.08 元。上述募集资金到账时间为 2017 年 9 月 14 日，本次募集资金到位情况
业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 9 月 14 日出具亚会 A 验字（2017）0024 号验资报
告，确认募集资金到账。
二、募集资金使用和结余情况
  本公司 2017 年度实际使用募集资金 4,304.08 万元，2017 年度募集资金的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
79.94 万元；累计已使用募集资金 4,304.08 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 79.94 万元。截至
2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 32,228.32 万元，其中期末募集资金专户结存为 3228.32 万元（包括累计收
到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）、期末购买银行理财产品的募集资金余额为 29,000.00 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：万元
                      是否已变                                                  截至期末 项目达到                         项目可行
                                   募集资金 调整后投                 截至期末                         本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                            本报告期               投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                   累计投入                         实现的效
       资金投向        (含部分                           投入金额                (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                     总额       (1)                  金额(2)                            益
                        变更)                                                    (2)/(1)        期                             化
承诺投资项目
                                                                                           2019 年
绿色文化创意产品扩
                      否             30,008     30,008      980.62     980.62     3.27% 09 月 19             0否          否
建项目
                                                                                           日
                                                                                           2018 年
研发设计中心建设项
                      否              3,121      3,121          0           0     0.00% 09 月 19             0否          否
目
                                                                                           日
补充营运资金          否            3,323.45 3,323.45 3,323.45 3,323.45 100.00%                                  不适用   否
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
承诺投资项目小计        --    36,452.45 36,452.45 4,304.07 4,304.07   --       --                --       --
超募资金投向
无
合计                    --    36,452.45 36,452.45 4,304.07 4,304.07   --       --           0    --       --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     存放于募集资金专户、购买理财产品
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
                                                                     宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                 单位：元
  公司名称     公司类型      主要业务    注册资本      总资产          净资产        营业收入    营业利润       净利润
                           纸质时尚文
                           教、休闲文
                                        150,000,000. 276,014,306. 193,464,002. 208,510,170. 10,109,255.5 17,541,817.5
安徽创源     子公司        化产品的制
                                        00                      41              79          38              8
                           造生产与销
                           售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、截至2017年12月31日，安徽创源总资产、净资产同比分别增长52.46%，154.82%，主要系公司2017年对安徽创源增资1亿
元，导致2017年总资产及净资产增长所致；报告期内安徽创源净利润同比增长44%，主要系2017年收到政府补助增加所致。
2、控股子公司纸器时代主要从事休闲益智文化产品的国内销售，负责国内市场的开拓，产品主要为儿童早教用品及课程服
务，产品由公司自主研发设计。国内市场是公司重要的目标市场，公司密切关注国内市场，随着经济的发展，国人对教育日
益重视，二胎政策开放落地，早教产业预期将有更大的市场，公司依托国际产品开发的经验，协同国内优质的幼儿教育研究
资源，推出个性化的幼教产品，响应国家二胎政策，避免单一市场的风险。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
一、行业格局和趋势
    1、工艺品行业
    亚洲为全球最大的工艺品生产基地，分布有大量从事陶器、陶瓷、粘土块、绘画、雕塑、金属工艺品、古董家具、古董
珠宝、宝石和石头、纺织品、纸工艺等加工制造的手工作坊和工厂。美国是公司最大的出口市场，也是全球最大的工艺品消
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
费市场。近年来，工艺品发展行业呈现良好的发展态势。美国大型工艺品商店销售额近年来保持稳定增长趋势。
    2、文具行业
    随着消费理念的逐渐升级，更具个性化、创意化、环保化的办公文具已经成为时尚及个性传达的重要载体，创意化、个
性化、时尚化赋予传统办公文具以流行元素和文化内涵，给紧张的工作带来生动活泼的气氛，更加符合当前办公族追求时尚、
个性的消费潮流。
    近年来，借助全球文具产业转移的契机，我国文具行业内一批领军企业在市场竞争中逐步形成了自身的竞争优势，但与
国外知名品牌企业相比，我国文具企业在收入规模、营销网络、品牌运营等方面均存在较大差距，产业集中度普遍偏低，随
着国家二胎政策实施，受益于国内庞大消费群体，以及国家大文化产业战略，文具产业发展仍有较大的上升空间。
    公司经营的几大品类基本处于成熟期，主要表现为市场增速放缓、供应商选择自由度提高、价格竞争趋于激烈。但不妨
碍对现有产品的功能性改良（包括物理性向观赏性、实用性向艺术性的转化），也即打造产品差异化、时尚化、个性化、可
定制化和多样性，有意识发现、研发和推出导入期、成长期产品。国内文化产品的出口仍呈成长态势，公司深耕各产品子品
类领域，仍有机会获得持续成长。
二、公司未来发展战略
     公司持续以研发设计为驱动，坚持差异化的发展战略，根据公司2016年制定的五年战略规划纲要安排经营策略。
    （一）公司战略定位
    行业地位：确立在时尚文教、休闲用品出口市场的领先地位。
    商业模式：专注于时尚文教、休闲用品领域，以消费者需求为研发驱动，为品牌商和零售商提供有竞争力的高附加值创
意产品及服务。
    盈利模式：基于前瞻性、差异化创新，多渠道、专业化营销，柔性化、规模化生产，实现持续性营收与盈利增长。
    （二）公司战略核心
    战略导向：以客户价值为依归；
    战略定位：差异化竞争，产品差异化、服务差异化、产品实现方式差异化；
    驱动力：价值创新为导向的互动性研发；
    突破口：质量层次和可靠性；信息化水平；爆款新品的持续性；自我开发的新品占比；零售营收的占比；
    重点领域：营销体系、研发体系、自动化控制技术与信息化运营体系、财务管理体系、人力资源体系。
    （三）业务战略
    1、市场与渠道
    持续聚焦于以美国为代表的北美市场、以英德法为代表的欧洲市场、澳洲及日本等发达经济体。继续实施“一主二翼”
策略，强化美国市场优势地位，积极开拓英国为代表欧洲市场及澳洲市场，关注共性市场的机会。
    2、客户与服务
  专注于细分领域有代表性的品牌经销商及终端零售商，坚持“大客户”战略；关注有持续创新能力的中小客户，把握潜在
爆发性增长机会。
    在企业未来的战略发展过程中，我们将不断跟踪、评估我们的战略实施效果，并不断优化、提升我们的战略管理水平，
以确保长远战略目标和短期经营目标能够有机结合。支撑创源文化不断发展，朝着远期目标不断奋进。
 三、2018年度的经营计划
    2018 年是创源文化塑造效率优势、提升公司整体盈利能力的开局之年。稳中求进是公司2018年的工作总基调。公司将
紧密围绕发展战略，加快业务发展，推进资源整合和投资并购，进一步推动经营业绩的快速提升和业务结构的转型跨越。为
确保 2018 年经营目标的实现，公司将全力做好以下工作：
    1、完善市场布局，组建中国市场部，进入国内市场，利用国外市场积累的研发设计优势和制造优势，进入国内文化用
品市场。
    2、尝试美国线上渠道销售时尚文具、手工益智产品；以全年立项开发满足更多展会需求和双月推荐月刊。
    3、继续增加美国公司的创意设计投入，扩大与欧美零售商的合作，实现与两个大型国际卖场合作。
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    4、大量自主研发产品以支持展会、内贸业务和OBM项目；开发独家的时尚新材料和文具；开发创意手工类产品；开发
收纳类产品；材料间扩充和增加品类30%；建立远程材料资料库和虚拟打样。
    5、积极开拓品牌和市场，零售终端时尚文具自有品牌拓展；打造核心产品业务增长区；欧洲市场开拓，引进外贸公司
资源；澳洲市场开拓；新品类时尚收纳系列产品开拓。
    6、推进工业4.0，通过工业化与信息化两化融合体系认证，完善激励机制，以效率为突破口，增强内生性利润创造力和
接单能力，引进IE技术人员和机械自动化类技改人员，促进普通操作工到技术工人的转变。
    7、加快募投项目建设进度及机器设备购买事宜，争取募投项目早日投产，确保主营业务收入和效益、稳定增长。
    8、进一步强化预算管理，完善成本分析和考核机制。通过管理创新、成本控制等方式，抓好降本增效工作，进一步提
升公司抵御风险的能力。
    9、完善公司智能制造自动化系统(MES)、供应链关系管理系统（SRM）、企业资源计划系统（ERP）、移动办公自动
化系统（OA）、升级改造客户关系管理系统（CRM），缩短业务流程周转时间，提高业务部门运营效率。
    10、加强内部控制，不断完善内部控制体系，细化公司各项内部控制，努力提高劳动生产率和资产使用效率，提升公司
管理水平，保持公司稳健经营。
四、可能面对的风险
   （1）研发设计创新不能持续满足市场需求的风险；
    公司以研发设计为驱动，坚持差异化的发展战略，将设计与创意应用于以纸质品为主的多种载体，用差异化的产品和快
速的研发设计创新来迅速满足客户的个性化需求。公司产品包括 3 大系列共 1,000 多个品种。在信息时代，受流行趋势变
化加快、电子化趋势等因素影响，公司可能面临因产品和设计更新速度慢，不能及时满足市场需求，从而导致增长速度放缓
的风险。
   （2）海外市场依存度较高的风险
   公司的产品以出口为主，2015年度、2016年度和2017年度，公司出口销售额占主营业务收入的比例分别为 97.16%、98.88%
与99.88%，其中对北美地区的销售收入占比分别为 83.25%、 85.77%和87.06%，未来一段时间内对海外市场尤其是北美地
区市场的依存度仍然较高。如果海外市场发生较大波动，或产品主要进口国政治、经济、贸易政策等发生重大不利变化，或
公司在产品研发设计、质量控制、响应速度等方面不能满足客户的需求导致主要客户转向其他厂商采购，公司将面临销售收
入增长放缓甚至下滑的风险。
   （3）汇率波动风险
    公司产品销售收入中外销收入一直是公司主要的收入来源并持续增长。 由于公司境外销售以美元为主进行定价和结算，
人民币汇率波动会对公司收入和汇兑损益产生影响，从而对公司经营业绩带来一定程度的不确定性。2015 年度、2016 年度
和2017年度，公司发生的汇兑损益分别为 925.64 万元、 1,178.83 万元与-1117.50万元，分别占当期利润总额的 21.49%与、
13.44%与-14.66%。
  （4）远期结售汇的风险
   为降低汇率波动对利润的影响，公司未来会基于外汇收款规模的预测，与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇业务可
以对公司预期的美元外汇收入进行货币保值，锁定未来人民币现金流入，保障预期经营性收益的实现。公司远期结售汇业务
是以公司正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为目的，与银行签订远期结售汇协议，按约定的时间、
币种、金额、汇率办理结售汇，对公司预期的美元外汇收入进行货币保值，从而降低汇率风险。在成本、费用不变的情况下，
远期结售汇业务锁定了外销美元收款的结算价格， 从而锁定了预期经营业务的人民币现金流入，因此面对美元对人民币汇
率波动，远期结售汇业务能有效保障具体业务预期经营性收益的实现。当汇率波动较大时， 远期结售汇业务产生的公允价
值变动损益会对公司当期利润表营业利润产生较大影响。
   （5）原材料价格波动的风险
    公司所采购的原材料主要由双胶纸、灰板、铜版纸、纸箱、白卡等各类纸张、纸板和塑胶类物品构成，其价格波动对公
司营业成本的影响较大。公司主要客户为全球知名的手工艺品和文具品牌商及零售商，公司产品销售价格在客户下单时基本
锁定，从客户下单到实现销售期间， 原材料价格的较大波动会对公司毛利率产生短暂影响。如果主要原材料价格大幅波动，
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
对公司产品成本和利润将产生一定影响。
   （6）应收账款回收风险
   2015年12月31日、 2016 年12月31日及2017年12月31日应收账款账面价值分别为7,015.40万元、12,640.55万元和9,037.37
万元，分别占当期营业收入的13.71%、19.32%和13.34%。随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款规模可能还将相应扩
大，如果发生大额应收账款未能及时收回的情况，将会给公司带来不利影响。
  （7）部分产品销售存在季节性波动的风险
   公司纸质时尚文教、休闲文化用品销售收入在每年的第三、四季度占比相对较高， 2015年至 2017 年分别为54.78%、
59.78%与52.23%，主要系由于公司主要客户集中在美国等西方发达国家和地区，其圣诞节、感恩节、情人节等节日集中在
每年 11 月至次年 2 月，这些节日对公司的礼品盒、卡片、相册等产品需求较大， 而由于洽谈订单、 生产和运输需要一定
时间， 故公司销售出货集中在第三、四季度。产品销售的季节性波动会对公司的经营业绩产生一定影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
   拟以公司截止2017年12月31日的总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币3.50元（含税），共
计派发现金股利28,000,000.00元，剩余未分配利润结转下一年度。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转
增40,000,000股，转增后公司总股本增加至120,000,000股。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：             是
分红标准和比例是否明确和清晰：                           是
相关的决策程序和机制是否完备：                           是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                         是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                         是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                  3.50
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                80,000,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                           28,000,000.00
可分配利润（元）                                                                                     76,893,371.15
现金分红占利润分配总额的比例                                                                              100.00%
                                                本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2017 年母公司实现的净利润为 46,148,413.51 元，提取法定盈
余公积金 4,614,841.35 元，加上年初未分配利润 65,359,798.99 元，减去已分配红利 30,000,000.00 元，实际可供股东分配
的利润为 76,893,371.15 元。本公司 2017 年度利润分配方案为：2017 年度，拟以公司截止 2017 年 12 月 31 日的总股本
80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 3.50 元（含税），共计派发现金股利 28,000,000.00 元，剩余
                                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
未分配利润结转下一年度。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 40,000,000 股，转增后公司总股
本增加至 120,000,000 股。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、 2015年年度利润分配方案： 以截至2015年12月31日公司股份总数60,000,000股为基数，每10股派发现金红利3元人民币
（含税）, 利润分配总额为18,000,000.00元，不派送红股，不以公积金转增股本。
2、 2016年年度利润分配方案： 以截至2016年12月31日公司股份总数60,000,000股为基数，每10股派发现金红利5元人民币
（含税）, 利润分配总额为30,000,000.00元，不派送红股，不以公积金转增股本。
3、 2017年年度利润分配预案： 拟以公司截止2017年12月31日的总股本80,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股
利人民币3.50元（含税），共计派发现金股利28,000,000.00元，剩余未分配利润结转下一年度。同时，以资本公积金向全体
股东每10股转增5股，共计转增40,000,000股，转增后公司总股本增加至120,000,000股。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                     单位：元
                                            分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                             税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比             红的金额              红的比例
                                                   润                  率
2017 年                     28,000,000.00        60,526,037.28              46.26%                    0.00             0.00%
2016 年                     30,000,000.00        75,577,804.67              39.69%                    0.00             0.00%
2015 年                     18,000,000.00        36,318,836.36              49.56%                    0.00             0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺来源                   承诺方          承诺类型     承诺内容        承诺时间        承诺期限     履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                                   公司实际控
                                                                   制人、董事长
                                                                   任召国承诺：
                                                                   自公司首次
                                                    股份限售承                    2017 年 09 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 任召国                              公开发行 A                     36 个月       正常履行
                                                    诺                            19 日
                                                                   股股票并上
                                                                   市之日起 36
                                                                   个月内，不转
                                                                   让或者委托
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
他人管理本
人直接或间
接持有的公
司公开发行
股票前已发
行的股份，也
不由公司回
购该部分股
份。所持公司
股票在锁定
期满后两年
内减持的，减
持价格不低
于发行价（如
果因公司派
发现金、送
股、转增股
本、增发新股
等原因进行
除权、除息
的，应进行相
应调整）；公
司上市后 6 个
月内如其股
票连续 20 个
交易日的收
盘价均低于
发行价，或者
上市后 6 个月
期末收盘价
低于发行价，
持有其股票
的锁定期限
自动延长 6 个
月。在担任董
事期间每年
转让的股份
不得超过本
人所持有公
司股份总数
的 25%。离职
后半年内，不
转让本人直
接或间接持
                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          有的公司股
                          份。
                          自公司首次
                          公开发行 A
                          股股票并上
                          市之日起 36
                          个月内，不转
                          让或者委托
                          他人管理本
                          人直接或间
                          接持有的公
                          司公开发行
                          股票前已发
                          行的股份，也
                          不由公司回
                          购该部分股
                          份。所持公司
                          股票在锁定
                          期满后两年
                          内减持的，减
                          持价格不低
宁波市北仑                于发行价（如
             股份限售承                   2017 年 09 月
合力管理咨                果因公司派                      36 个月   正常履行
             诺                           19 日
询有限公司                发现金、送
                          股、转增股
                          本、增发新股
                          等原因进行
                          除权、除息
                          的，应进行相
                          应调整）；公
                          司上市后 6 个
                          月内如其股
                          票连续 20 个
                          交易日的收
                          盘价均低于
                          发行价，或者
                          上市后 6 个月
                          期末收盘价
                          低于发行价，
                          持有其股票
                          的锁定期限
                          自动延长 6 个
                          月。
                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            \"公司董事王
                            桂强、王少
                            波、柴孝海、
                            邓建军与副
                            总经理张亚
                            飞、王先羽承
                            诺：自公司首
                            次公开发行 A
                            股股票并上
                            市之日起 12
                            个月内，不转
                            让或者委托
                            他人管理本
                            人直接或间
                            接持有的公
                            司公开发行
                            股票前已发
                            行的股份，也
                            不由公司回
柴孝海；邓建
                            购该部分股
军；江明中；
                            份；所持公司
乐晓燕；王桂
               股份限售承   股票在锁定      2017 年 09 月
强；王少波；                                                长期   正常履行
               诺           期满后两年      19 日
王先羽；叶鹏
                            内减持的，减
志；张亚飞；
                            持价格不低
周必红
                            于发行价（如
                            果因公司派
                            发现金、送
                            股、转增股
                            本、增发新股
                            等原因进行
                            除权、除息
                            的，应进行相
                            应调整）；公
                            司上市后 6 个
                            月内如其股
                            票连续 20 个
                            交易日的收
                            盘价均低于
                            发行价，或者
                            上市后 6 个月
                            期末收盘价
                            低于发行价，
                            持有其股票
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
的锁定期限
自动延长 6 个
月。在任职期
间每年转让
的股份不得
超过本人所
持有公司股
份总数的
25%；在离职
后半年内，不
转让本人直
接或间接持
有的公司股
份。如在公司
股票上市交
易之日起 6 个
月内申报离
职，则自申报
离职之日起
18 个月内，不
转让其直接
或间接持有
的公司股份；
如在公司股
票上市交易
之日起第 7 个
月至第 12 个
月之间申报
离职，则自申
报离职之日
起 12 个月内
不转让其直
接或间接持
有的公司股
份。如有买卖
公司股份行
为，卖出后六
个月内不再
买入公司股
份，买入后六
个月内不再
卖出公司股
份。公司监事
江明中、周必
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
红、叶鹏志、
乐晓燕承诺：
自公司首次
公开发行 A
股股票并上
市之日起 12
个月内，不转
让或者委托
他人管理其
直接或间接
持有的公司
公开发行股
票前已发行
的股份，也不
由公司回购
该部分股份。
其在任职期
间每年转让
的股份不得
超过本人所
持有公司股
份总数的
25%。从公司
离职后半年
内，不转让所
持有的公司
股份；如在公
司股票上市
交易之日起 6
个月内申报
离职，则自申
报离职之日
起 18 个月内，
不转让其直
接或间接持
有的公司股
份；如在公司
股票上市交
易之日起第 7
个月至第 12
个月之间申
报离职，则自
申报离职之
日起 12 个月
                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            内不转让其
                            直接或间接
                            持有的公司
                            股份。如有买
                            卖公司股份
                            行为，卖出后
                            六个月内不
                            再买入公司
                            股份，买入后
                            六个月内不
                            再卖出公司
                            股份。\"
                            公司股东宁
                            波天堂硅谷
                            合众股权投
                            资合伙企业
                            （有限合
                            伙）、宁波市
                            合富汇投资
                            咨询有限公
                            司和宁波市
宁波市合博                  合博汇投资
汇投资咨询                  咨询有限公
有限公司;宁                 司以及其他
波市合富汇                  自然人股东
投资咨询有     股份限售承   承诺：自公司 2017 年 09 月
                                                           12 个月   正常履行
限公司;宁波 诺              首次公开发     19 日
天堂硅谷合                  行 A 股股票
众股权投资                  并上市之日
合伙企业（有                起 12 个月内，
限合伙）                    不转让或者
                            委托他人管
                            理其直接或
                            间接持有的
                            公司公开发
                            行股票前已
                            发行的股份，
                            也不由公司
                            回购该部分
                            股份。
                            公司实际控
               股份减持承   制人任召国     2017 年 09 月
任召国                                                     60 个月   正常履行
               诺           承诺：将严格 19 日
                            遵守已做出
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
的关于股份
限售安排的
承诺，在限售
期内，不转让
或者委托他
人管理本次
公开发行前
持有的发行
人股份，也不
由发行人回
购该部分股
份。本人拟长
期持有发行
人股票，若本
人在锁定期
满后 2 年内减
持发行人股
票，每年减持
数量不超过
上一年末本
人持有发行
人股份总数
的 20%，减持
价格不低于
本次发行价
格（如果因发
行人派发现
金、送股、转
增股本、增发
新股等原因
进行除权、除
息的，应进行
相应调整）。
减持时，须在
减持前通知
发行人，并由
发行人提前 3
个交易日予
以公告（持有
发行人股份
低于 5%以下
时除外），减
持股份行为
的期限为减
                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          持计划公告
                          后 6 个月内；
                          减持期限届
                          满后，若拟继
                          续减持股份，
                          则需按照上
                          述安排再次
                          履行减持公
                          告。减持将通
                          过深圳证券
                          交易所协议
                          转让、大宗交
                          易、竞价交易
                          或其他方式
                          依法进行。若
                          减持行为未
                          履行上述承
                          诺，应将减持
                          所得收益交
                          付发行人所
                          有，作为违反
                          承诺的补偿。
                          公司控股股
                          东合力咨询
                          承诺：将严格
                          遵守已做出
                          的关于股份
                          限售安排的
                          承诺，在限售
                          期内，不转让
                          或者委托他
                          人管理本次
宁波市北仑
             股份减持承   公开发行前      2017 年 09 月
合力管理咨                                                60 个月   正常履行
             诺           持有的发行      19 日
询有限公司
                          人股份，也不
                          由发行人回
                          购该部分股
                          份。本公司拟
                          长期持有发
                          行人股票，在
                          锁定期满后 2
                          年内，如果本
                          公司减持发
                          行人股票，每
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
年减持数量
不超过上一
年末本公司
持有发行人
股份总数的
20%，减持价
格不低于本
次发行价格
（如果因发
行人派发现
金、送股、转
增股本、增发
新股等原因
进行除权、除
息的，应进行
相应调整）。
减持时，须在
减持前通知
发行人，并由
发行人提前 3
个交易日予
以公告（持有
发行人股份
低于 5%以下
时除外），减
持股份行为
的期限为减
持计划公告
后 6 个月内；
减持期限届
满后，若拟继
续减持股份，
则需按照上
述安排再次
履行减持公
告。减持将通
过深圳证券
交易所协议
转让、大宗交
易、竞价交易
或其他方式
依法进行。若
减持行为未
履行上述承
                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         诺，应将减持
                         所得收益交
                         付发行人所
                         有，作为违反
                         承诺的补偿。
                         公司股东柴
                         孝海和王桂
                         强承诺：将严
                         格遵守已做
                         出的关于股
                         份限售安排
                         的承诺，在限
                         售期内，不转
                         让或者委托
                         他人管理本
                         次公开发行
                         前持有的发
                         行人股份，也
                         不由发行人
                         回购该部分
                         股份。在锁定
                         期满后 2 年
                         内，减持股数
                         不受限制，减
柴孝海;王桂 股份减持承                   2017 年 09 月
                         持价格不低                      36 个月   正常履行
强          诺                           19 日
                         于发行价格。
                         减持时，须在
                         减持前通知
                         发行人，并由
                         发行人提前 3
                         个交易日予
                         以公告（持有
                         发行人股份
                         低于 5%以下
                         时除外），减
                         持股份行为
                         的期限为减
                         持计划公告
                         后 6 个月内；
                         减持期限届
                         满后，若拟继
                         续减持股份，
                         则需按照上
                         述安排再次
                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            履行减持公
                            告。减持将通
                            过深圳证券
                            交易所协议
                            转让、大宗交
                            易、竞价交易
                            或其他方式
                            依法进行。若
                            减持行为未
                            履行上述承
                            诺，应将减持
                            所得收益交
                            付发行人所
                            有，作为违反
                            承诺的补偿。
                            公司股东宁
                            波天堂硅谷
                            合众股权投
                            资合伙企业
                            （有限合
                            伙）、江明中
                            承诺：将严格
                            遵守已做出
                            的关于股份
                            限售安排的
                            承诺，在限售
                            期内，不转让
江明中;宁波                 或者委托他
天堂硅谷合                  人管理本次
               股份减持承                   2017 年 09 月
众股权投资                  公开发行前                      36 个月   正常履行
               诺                           19 日
合伙企业（有                持有的发行
限合伙）                    人股份，也不
                            由发行人回
                            购该部分股
                            份。在锁定期
                            满后 2 年内，
                            减持股数不
                            受限制，减持
                            价格不低于
                            最近一期的
                            每股净资产。
                            减持时，须在
                            减持前通知
                            发行人，并由
                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          发行人提前 3
                          个交易日予
                          以公告（持有
                          发行人股份
                          低于 5%以下
                          时除外），减
                          持股份行为
                          的期限为减
                          持计划公告
                          后 6 个月内；
                          减持期限届
                          满后，若拟继
                          续减持股份，
                          则需按照上
                          述安排再次
                          履行减持公
                          告。减持将通
                          过深圳证券
                          交易所协议
                          转让、大宗交
                          易、竞价交易
                          或其他方式
                          依法进行。若
                          减持行为未
                          履行上述承
                          诺，应将减持
                          所得收益交
                          付发行人所
                          有，作为违反
                          承诺的补偿。
                          为了维护公
                          司上市后股
                          价稳定，充分
                          保护公司股
                          东特别是中
                          小股东的权
宁波创源文
             IPO 稳定股价 益，结合公司 2017 年 09 月
化发展股份                                             36 个月   正常履行
             承诺         的实际情况， 19 日
有限公司
                          公司制定了
                          关于稳定股
                          价的预案，具
                          体如下：1、
                          启动股价稳
                          定措施的条
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
件公司上市
后三年内，如
非因不可抗
力因素所致，
公司股票连
续 20 个交易
日的收盘价
均低于公司
最近一期经
审计的每股
净资产（最近
一期审计基
准日后，因利
润分配、资本
公积金转增
股本、增发、
配股等情况
导致公司净
资产或股份
总数出现变
化的，每股净
资产相应进
行调整，本预
案中下同），
且满足法律、
法规和规范
性文件关于
回购或增持
公司股票相
关规定的情
形下，则公司
及公司控股
股东、董事
（在公司领
取薪酬的董
事且不包括
独立董事，本
预案中下
同）、高级管
理人员等相
关主体将启
动稳定公司
股价的措施。
公司实施股
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
价稳定措施
的目标是促
使公司股票
收盘价回升
达到或超过
最近一期经
审计的每股
净资产。公司
宣布启动稳
定股价的措
施，但尚未实
施时，公司股
票收盘价已
经回升达到
或超过最近
一期经审计
的每股净资
产，则公司可
以不再继续
实施稳定股
价的措施。2、
稳定股价的
措施（1）公
司稳定股价
的措施包括：
①公司回购
公司股票；②
公司控股股
东增持公司
股票；③公司
董事、高级管
理人员增持
公司股票；④
证券监管部
门认可的其
他方式。（2）
公司及相关
主体将根据
公司及市场
情况，采取上
述一项或多
项措施稳定
公司股价，具
体实施时以
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
保护公司及
投资者利益
为原则，按照
证券监管机
构和交易所
的相关规定
及时履行信
息披露义务。
（3）公司董
事会应在触
发启动股价
稳定措施条
件之日起的
10 个交易日
内制订稳定
公司股价具
体方案，方案
内容包括但
不限于拟回
购或增持的
公司股票的
数量范围、价
格区间及完
成期限等信
息。稳定公司
股价具体方
案需经公司
董事会、股东
大会审议通
过，并按照上
市公司信息
披露要求予
以公告。（4）
公司及公司
控股股东、董
事、高级管理
人员应当自
董事会制订
的股价稳定
方案公告之
日起 30 个交
易日内通过
二级市场回
购或增持公
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
司股票，回购
或增持的价
格不高于公
司最近一期
经审计的每
股净资产。公
司回购股票
数量不低于
公司公开发
行的股份总
数的 1%，公
司控股股东
增持股票数
量不低于公
司公开发行
的股份总数
的 1%，公司
董事、高级管
理人员用于
增持公司股
票的资金额
不低于本人
上一年度从
公司领取的
税后工资总
额的 30%。
（5）公司应
将履行稳定
股价义务的
相应承诺作
为未来聘任
公司董事和
高级管理人
员的必要条
件，并在未来
新聘该等人
员时，要求其
就此做出书
面承诺。（6）
当公司股票
连续 10 个交
易日的收盘
价均高于公
司最近一期
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
经审计的每
股净资产或
继续回购或
增持公司股
份将导致公
司股权分布
不符合上市
条件时，稳定
股价方案终
止实施。3、
未实施股价
稳定措施的
约束措施（1）
公司董事会
制订的稳定
股价方案涉
及控股股东
增持公司股
票，控股股东
具备实施条
件且无合理
正当理由未
履行增持义
务，则公司有
权在应实施
增持的资金
额度范围内
扣留应向控
股股东支付
的现金分红，
直至控股股
东履行其增
持义务。（2）
公司董事会
制订的稳定
股价方案涉
及董事、高级
管理人员增
持公司股票，
董事、高级管
理人员具备
实施条件且
无合理正当
理由未履行
                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          增持义务，则
                          公司有权在
                          各自应实施
                          增持的资金
                          额度范围内
                          扣留应向相
                          关人员支付
                          的工资薪酬
                          或现金分红，
                          直至相关人
                          员履行其增
                          持义务。（3）
                          本预案中稳
                          定公司股价
                          的具体措施
                          由相关主体
                          提出，并由公
                          司依据信息
                          披露的相关
                          规定进行公
                          告后，即构成
                          相关主体对
                          公司及社会
                          公众股东的
                          公开承诺，如
                          达到实施条
                          件而拒不履
                          行的，相关主
                          体将承担相
                          应的法律责
                          任。
                          公司首次公
                          开发行股票
柴孝海;邓建               完成后，公司
军;宫肃康;胡              股本和净资
力明;林红;刘              产都将大幅
晨;宁波创源               增加，但鉴于
                                          2017 年 09 月
文化发展股     其他承诺   募集资金投                      36 个月   正常履行
                                          19 日
份有限公司;               资项目有一
任召国;王桂               定的实施周
强;王少波;王              期，并且项目
先羽;张亚飞               预期产生的
                          效益存在一
                          定的不确定
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
性，因此公司
每股收益、净
资产收益率
等指标短期
内可能出现
一定程度的
下降。公司拟
采取以下方
式提高未来
回报能力：1、
巩固现有市
场占有率，提
高对现有客
户的销售额
通过对所涉
及行业深入
发掘，公司发
展行业内全
球知名的时
尚文教、休闲
文化用品品
牌商成为公
司客户，并建
立长期稳定
的业务关系，
同时与对应
的零售商保
持良好的业
务往来。公司
将继续与现
有客户加强
合作，共同研
发适应市场
需求的新产
品，以巩固并
提高对现有
客户的销售
额。2、加大
新产品开发
和市场营销
力度，努力开
拓新市场公
司坚持差异
化发展战略，
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
坚持将创意
作品与设计
元素应用于
不同的领域、
载体，不断开
发新产品并
积极推广。公
司坚持大客
户战略，在保
持美国市场
业务稳定发
展的基础上，
稳步发展欧
洲、澳大利亚
等发达国家
市场业务，保
持业务的持
续稳定增长。
同时公司积
极探索开拓
国内业务，使
国内市场成
为公司未来
重要的业务
增长点。3、
全面提升公
司管理水平，
做好成本控
制，完善员工
激励机制公
司将充分发
挥董事会决
策中心作用，
加强对公司
各项事务的
决策、管理和
监督，确保公
司经营战略
与发展计划
等目标的实
现。同时公司
将加强预算
管理，严格执
行采购审批
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
制度，加强对
董事、高级管
理人员职务
消费的约束。
此外，公司通
过建立有市
场竞争力的
薪酬体系，引
进 优秀人
才，激发员工
积极性，挖掘
员工创造力
和潜在动力。
通过以上措
施，公司将全
面提升运行
效率，降低成
本，从而提高
公司经营业
绩。4、加快
募投项目实
施进度，加强
募集资金管
理本次募投
项目均围绕
公司主营业
务展开，其实
施有利于提
升公司竞争
力和盈利能
力。本次发行
募集资金到
位后，公司将
加快推进募
投项目实施，
使募投项目
早日实现预
期收益。同
时，公司将根
据《公司章程
（草案）》、
《募集资金
管理制度》及
其他相关法
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
律法规的要
求，加强募集
资金管理，规
范使用募集
资金，以保证
募集资金按
照既定用途
实现预期收
益。5、不断
完善利润分
配制度，强化
投资者回报
机制公司已
根据中国证
监会的相关
规定，制定了
《宁波创源
文化发展股
份有限公司
股东未来分
红回报规
划》，并通过
了《宁波创源
文化发展股
份有限公司
章程（草
案）》，明确了
分红比例、依
据、条件、实
施程序、调整
事项等利润
分配政策条
款。公司已经
建立了较为
完善的利润
分配制度，公
司将严格执
行相关规定，
切实维护投
资者合法权
益，强化中小
投资者权益
保障机制，结
合公司经营
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
情况与发展
规划，在符合
条件的情况
下积极推动
对广大股东
的利润分配
以及现金分
红，努力提升
股东回报水
平。未来公司
将进一步完
善利润分配
制度，强化投
资者回报机
制。公司承
诺：若公司未
履行填补被
摊薄即期回
报措施，将在
公司股东大
会上公开说
明未履行填
补被摊薄即
期回报措施
的具体原因
并向公司股
东和社会公
众投资者道
歉；如果未履
行相关承诺
事项，致使投
资者在证券
交易中遭受
损失的，公司
将依法赔偿。
为使公司填
补回报措施
能够得到切
实履行，公司
董事、高级管
理人员承诺：
1、承诺不无
偿或以不公
平条件向其
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
他单位或者
个人输送利
益，也不采用
其他方式损
害公司利益。
2、承诺对职
务消费行为
进行约束。3、
承诺不动用
公司资产从
事与其履行
职责无关的
投资、消费活
动。4、承诺
董事会或薪
酬委员会制
订薪酬制度
时，应全力支
持与公司填
补回报措施
的执行情况
相挂钩的会
议议案，并愿
意投票赞成
（若有投票
权）该等议
案。5、承诺
如公司未来
实施股权激
励方案，应全
力支持行权
条件与公司
填补回报措
施的执行情
况相挂钩的
涉及股权激
励的会议议
案，并愿意投
票赞成（若有
投票权）该等
议案。6、承
诺出具日后
至本次上市
完毕前，若中
                           宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        国证监会或
                        深圳证券交
                        易所作出关
                        于填补回报
                        措施及其承
                        诺的其他新
                        的规定时，且
                        上述承诺不
                        能满足中国
                        证监会或深
                        圳证券交易
                        所该等规定
                        时，承诺届时
                        将按照中国
                        证监会或深
                        圳证券交易
                        所规定出具
                        补充承诺。7、
                        承诺切实履
                        行公司制定
                        的有关填补
                        回报措施以
                        及本人对此
                        作出的任何
                        有关填补回
                        报措施的承
                        诺，若违反该
                        等承诺并给
                        公司或者投
                        资者造成损
                        失的，本人愿
                        意依法承担
                        对公司或者
                        投资者的补
                        偿责任。
                        公司承诺：将
                        严格履行在
                        公司首次公
宁波创源文              开发行过程
                                       2017 年 09 月
化发展股份   其他承诺   中所作出的                     36 个月   正常履行
                                       19 日
有限公司                全部公开承
                        诺事宜中的
                        各项义务与
                        责任。若公司
                           宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        未能完全且
                        有效的履行
                        前述承诺事
                        项中的各项
                        义务或责任，
                        则公司承诺
                        采取以下各
                        项措施予以
                        约束：（1）公
                        司将在股东
                        大会及中国
                        证监会指定
                        报刊上公开
                        说明未履行
                        的具体原因
                        并向股东和
                        社会公众投
                        资者道歉。
                        （2）如果因
                        未履行相关
                        承诺事项给
                        投资者造成
                        损失的，将向
                        投资者依法
                        承担赔偿责
                        任。公司将自
                        愿按相应的
                        赔偿金额冻
                        结自有资金，
                        以为公司需
                        根据法律法
                        规和监管要
                        求赔偿的投
                        资者损失提
                        供保障。
                        公司控股股
                        东合力咨询
                        承诺：将严格
宁波市北仑              履行在发行
                                        2017 年 09 月
合力管理咨   其他承诺   人首次公开                      36 个月   正常履行
                                        19 日
询有限公司              发行过程中
                        所作出的全
                        部公开承诺
                        事宜中的各
   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
项义务与责
任。如果未能
完全且有效
的履行前述
承诺事项中
的各项义务
或责任，则承
诺采取以下
各项措施予
以约束：（1）
将在发行人
股东大会及
中国证监会
指定报刊上
公开说明未
履行的具体
原因并向股
东和社会公
众投资者道
歉。（2）如果
因未履行相
关承诺事项
而获得收益
的，所得收益
归发行人所
有，并在获得
收益的五个
工作日内将
前述所得收
益支付到发
行人账户。
（3）如果因
未履行相关
承诺事项给
发行人或者
其他投资者
造成损失的，
将向发行人
或者其他投
资者依法承
担赔偿责任。
补偿金额依
据公司与投
资者协商确
                           宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        定的金额，或
                        证券监督管
                        理部门、司法
                        机关确定的
                        方式或金额
                        确定。（4）所
                        持发行人股
                        份的锁定期
                        自动延长至
                        本公司未履
                        行相关承诺
                        事项所有不
                        利影响消除
                        之日。（5）在
                        本公司相应
                        责任的资金
                        额度范围内，
                        发行人有权
                        暂扣本公司
                        从发行人处
                        应得的现金
                        分红，直至本
                        公司承诺事
                        项履行完毕
                        为止。
                        公司实际控
                        制人、董事、
                        监事与高级
                        管理人员承
                        诺：将严格履
柴孝海;邓建             行在发行人
军;宫肃康;胡            首次公开发
力明;江明中;            行过程中所
乐晓燕;林红;            作出的全部
                                        2017 年 09 月
刘晨;任召国; 其他承诺   公开承诺事                      36 个月   正常履行
                                        19 日
王桂强;王少             宜中的各项
波;王先羽;叶            义务与责任。
鹏志;张亚飞;            如果未能完
周必红                  全且有效的
                        履行前述承
                        诺事项中的
                        各项义务或
                        责任，将采取
                        以下措施：
                           宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        （1）及时、
                        充分披露承
                        诺未能履行
                        的具体原因
                        并向投资者
                        道歉；（2）如
                        果因未履行
                        相关承诺事
                        项给发行人
                        或者投资者
                        造成损失的，
                        按照有关法
                        律、法规的规
                        定和监管部
                        门的要求承
                        担相应的赔
                        偿责任；（3）
                        在相应责任
                        的资金额度
                        范围内，发行
                        人有权暂扣
                        其从发行人
                        处应得的现
                        金分红和薪
                        酬，直至其承
                        诺事项履行
                        完毕为止。
                        （一）利润分
                        配政策制定
                        和调整的决
                        策程序和机
                        制：公司利润
                        分配政策制
                        定和调整由
宁波创源文              公司董事会
                                        2017 年 09 月
化发展股份   分红承诺   向公司股东                      长期   正常履行
                                        19 日
有限公司                大会提出，董
                        事会提出的
                        利润分配政
                        策需经董事
                        会过半数以
                        上表决通过，
                        独立董事应
                        当对利润分
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配政策的制
定或调整发
表独立意见。
公司监事会
应当对董事
会制定和调
整的利润分
配政策进行
审议，并且经
半数以上监
事表决通过，
若公司有外
部监事（不在
公司担任职
务的监事）则
应经外部监
事同意。公司
利润分配政
策制定和调
整需提交公
司股东大会
审议，由出席
股东大会的
股东（包括股
东代理人）所
持表决权的
2/3 以上通过。
公司应安排
通过证券交
易所交易系
统、互联网投
票系统等网
络投票方式
为社会公众
股东参加股
东大会提供
便利。（二）
利润分配政
策：1、制定
及调整利润
分配政策的
基本原则：公
司实行同股
同利的股利
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政策，股东依
照其所持有
的股份份额
获得股利和
其他形式的
利益分配。公
司的利润分
配政策应保
持连续性和
稳定性，重视
对投资者的
合理投资回
报，兼顾全体
股东的整体
利益及公司
的可持续发
展。公司根据
经营情况、发
展阶段以及
是否有重大
资金支出安
排等因素，或
者外部经营
环境发生重
大变化，确需
调整利润分
配政策的，应
以股东权益
保护为出发
点，调整后的
利润分配政
策不得违反
中国证监会
和深圳证券
交易所的有
关规定。2、
利润分配的
实施及信息
披露：公司董
事会按照既
定利润分配
政策制定利
润分配预案
并提交股东
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大会决议通
过，公司董事
会须在股东
大会审议通
过后两个月
内完成股利
（或股份）的
派发事项；董
事会在利润
分配预案中
应当对留存
的未分配利
润使用计划
进行说明，独
立董事发表
独立意见。公
司应在年度
报告中披露
利润分配预
案和现金利
润分配政策
执行情况。若
董事会未提
出现金利润
分配预案的，
董事会应在
年度报告中
说明未提出
现金利润分
配的原因、未
用于现金利
润分配的资
金留存公司
的用途和使
用计划，经独
立董事发表
独立意见后
提交股东大
会审议，并在
公司指定媒
体上予以披
露。3、利润
分配的形式：
公司采用现
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金、股票或者
现金与股票
相结合的方
式分配利润。
在符合利润
分配的条件
下，原则上每
年度进行利
润分配；在有
条件的情况
下，公司可以
进行中期利
润分配。公司
具备现金分
红条件的，优
先采用现金
方式进行利
润分配。采用
股票股利进
行利润分配
的，应当具有
公司成长性、
每股净资产
的摊薄等真
实合理因素。
4、利润分配、
现金分红、发
放股票股利
的条件：公司
以年度或半
年度盈利为
前提，依法弥
补以前年度
亏损、提取法
定公积金、任
意公积金后，
公司可进行
利润分配。在
符合利润分
配的条件、现
金流充裕且
无重大资金
支出的情况
下，公司应当
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采取现金方
式分配利润。
重大资金支
出是指公司
未来十二个
月内对外投
资、收购资产
或购买设备
累计支出达
到或超过公
司最近一期
经审计总资
产 30%的事
项。在业绩保
持增长的前
提下，若公司
累计未分配
利润达到或
超过股本的
30%时，公司
可实施股票
股利分配。股
票股利分配
可以单独实
施，也可以结
合现金分红
同时实施。5、
现金分红政
策：公司在符
合现金分红
的条件下，每
年以现金形
式分配的利
润不少于当
年实现的可
供分配利润
的 10%。同
时，公司董事
会将综合考
虑所处行业
特点、发展阶
段、自身经营
模式、盈利水
平以及是否
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有重大资金
支出安排等
因素，区分下
列情形，并按
照相关程序，
提出差异化
的现金分红
政策：（1）公
司发展阶段
属成熟期且
无重大资金
支出安排的，
进行利润分
配时，现金分
红在本次利
润分配中所
占比例最低
应达到 80%；
（2）公司发
展阶段属成
熟期且有重
大资金支出
安排的，进行
利润分配时，
现金分红在
本次利润分
配中所占比
例最低应达
到 40%；（3）
公司发展阶
段属成长期
且有重大资
金支出安排
的，进行利润
分配时，现金
分红在本次
利润分配中
所占比例最
低应达到
20%。股东违
规占用公司
资金的，公司
应当扣减该
股东所分配
                           宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                        的现金红利，
                        以偿还其占
                        用的资金。
                        本人及目前
                        本人关系密
                        切的家庭成
                        员没有投资
                        或控制其他
                        对创源文化
                        构成直接或
                        间接竞争的
                        企业，也未从
                        事任何在商
                        业上对创源
                        文化构成直
                        接或间接竞
                        争的业务或
                        活动。自本承
                        诺函出具之
                        日起，本人不
                        会、并保证不
                        从事与创源
         关于同业竞
                        文化生产经
         争、关联交                    2017 年 09 月
任召国                  营有相同或                     长期   正常履行
         易、资金占用                  19 日
                        类似业务的
         方面的承诺
                        投资，今后不
                        会新设或收
                        购从事与创
                        源文化有相
                        同或类似业
                        务的公司或
                        经营实体，不
                        在中国境内
                        或境外成立、
                        经营、发展或
                        协助成立、经
                        营、发展任何
                        与创源文化
                        业务直接或
                        可能竞争的
                        业务、企业、
                        项目或其他
                        任何活动，以
                        避免对创源
                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                            文化的生产
                            经营构成新
                            的、可能的直
                            接或间接的
                            业务竞争。如
                            因本人未履
                            行在本承诺
                            函中所作的
                            承诺给创源
                            文化或其他
                            股东造成损
                            失的，本人将
                            赔偿创源文
                            化或其他股
                            东的实际损
                            失。本保证、
                            承诺持续有
                            效，直至本人
                            不再是创源
                            文化的实际
                            控制人为止。
                            本公司目前
                            没有投资或
                            控制其他对
                            创源文化构
                            成直接或间
                            接竞争的企
                            业，也未从事
                            任何在商业
                            上对创源文
                            化构成直接
             关于同业竞
宁波市北仑                  或间接竞争
             争、关联交                    2017 年 09 月
合力管理咨                  的业务或活                     长期   正常履行
             易、资金占用                  19 日
询有限公司                  动。自本承诺
             方面的承诺
                            函出具之日
                            起，本公司不
                            会、并保证不
                            从事与创源
                            文化生产经
                            营有相同或
                            类似业务的
                            投资，今后不
                            会新设或收
                            购从事与创
                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      源文化有相
                      同或类似业
                      务的公司或
                      经营实体，不
                      在中国境内
                      或境外成立、
                      经营、发展或
                      协助成立、经
                      营、发展任何
                      与创源文化
                      业务直接或
                      可能竞争的
                      业务、企业、
                      项目或其他
                      任何活动，以
                      避免对创源
                      文化的生产
                      经营构成新
                      的、可能的直
                      接或间接的
                      业务竞争。如
                      因本公司未
                      履行在本承
                      诺函中所作
                      的承诺给创
                      源文化或其
                      他股东造成
                      损失的，本公
                      司将赔偿创
                      源文化或其
                      他股东的实
                      际损失。本保
                      证、承诺持续
                      有效，直至本
                      公司持有创
                      源文化的股
                      份低于 5%为
                      止。
                      本人及本人
         关于同业竞   投资或控制
         争、关联交   的企业将尽     2017 年 09 月
任召国                                               长期   正常履行
         易、资金占用 量避免、减少 19 日
         方面的承诺   与创源文化
                      发生任何形
                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          式的关联交
                          易或资金往
                          来。如确实无
                          法避免，在不
                          与法律、法规
                          相抵触的前
                          提下及在本
                          人权利所及
                          范围内，本人
                          将确保本人
                          及本人投资
                          或控制的企
                          业与创源文
                          化发生的关
                          联交易将按
                          公平、公开的
                          市场原则进
                          行，按照通常
                          的商业准则
                          确定公允的
                          交易价格及
                          其他交易条
                          件，并按照
                          《公司章程》
                          和《关联交易
                          决策制度》及
                          有关规定履
                          行批准程序。
                          本人及本人
                          投资或控制
                          的企业不通
                          过与创源文
                          化之间的关
                          联交易谋求
                          特殊的利益，
                          不会进行有
                          损创源文化
                          及其中小股
                          东利益的关
                          联交易。
             关于同业竞   本公司及本
宁波市北仑
             争、关联交   公司投资或     2017 年 09 月
合力管理咨                                               长期   正常履行
             易、资金占用 控制的企业     19 日
询有限公司
             方面的承诺   将尽量避免、
                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                          减少与创源
                          文化发生任
                          何形式的关
                          联交易或资
                          金往来。如确
                          实无法避免，
                          在不与法律、
                          法规相抵触
                          的前提下及
                          在本公司权
                          利所及范围
                          内，本公司将
                          确保本公司
                          及本公司投
                          资或控制的
                          企业与创源
                          文化发生的
                          关联交易将
                          按公平、公开
                          的市场原则
                          进行，按照通
                          常的商业准
                          则确定公允
                          的交易价格
                          及其他交易
                          条件，并按照
                          《公司章程》
                          和《关联交易
                          决策制度》及
                          有关规定履
                          行批准程序。
                          本公司及本
                          公司投资或
                          控制的企业
                          不通过与创
                          源文化之间
                          的关联交易
                          谋求特殊的
                          利益，不会进
                          行有损创源
                          文化及其中
                          小股东利益
                          的关联交易。
宁波创源文   关于同业竞   公司根据相     2017 年 09 月 长期    正常履行
                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
化发展股份   争、关联交   关法律、法规 19 日
有限公司     易、资金占用 和规范性文
             方面的承诺   件的规定，已
                          在《公司章
                          程》、《股东大
                          会议事规
                          则》、《董事会
                          议事规则》、
                          《关联交易
                          决策制度》中
                          规定了股东
                          大会、董事会
                          在审议关联
                          交易事项时
                          关联股东、关
                          联董事回避
                          表决制度及
                          其他公允决
                          策程序，且有
                          关议事规则
                          及管理制度
                          已经发行人
                          股东大会审
                          议通过。公司
                          在日常交易
                          中严格遵照
                          《公司章
                          程》、有关议
                          事规则及《关
                          联交易决策
                          制度》等规
                          定，履行必要
                          的决策程序，
                          并尽量减少
                          关联交易，将
                          关联交易的
                          数量和对经
                          营成果的影
                          响降至最小
                          程度。对于无
                          法避免的关
                          联交易，将遵
                          循公正、公
                          平、公开以及
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                         等价有偿的
                                                         商业原则，不
                                                         损害全体股
                                                         东特别是中
                                                         小股东的合
                                                         法权益。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                  是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
    一、本次会计政策变更的概述
    （一） 变更原因
    1、2017年4月28日，财政部发布《关于印发<企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通
知》（财会[2017]13号），自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求
采用未来适用法处理。
    2、2017年5月10日财政部颁布《关于印发修订<企业会计准则第16 号——政府补助>的通知》（财会[2017]15号），自
2017年6月12日起施行。
    3、财政部于2017年12月25日修订并发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），
对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
    按照上述通知及上述企业会计准则的规定和要求，公司对原会计政策进行相应变更。
    （二） 变更前采用的会计政策
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    本次变更前公司执行2006年2月15日财政部印发的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、后续发布和修订
的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
    （三） 变更后采用的会计政策本次变更后，公司按照财政部2017年制定、修订的《企业会计准则第42号—持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号—政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的
通知》执行，其余未变更或者未到执行日期的仍执行财政部于2006年2月15日发布的相关准则及其他有关规定。
    （四） 变更日期
    公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
    （五） 审批程序
    公司于2018年4月19日召开了第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的
议案》，独立董事对该议案发表了独立意见。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，公司本次会计政策变更
提交董事会审议通过即可，无需提交股东大会审议。
    二、本次会计政策变更对公司的影响
    根据《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号—政府补助》和《财
政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，公司调整了财务报表列表，本次会计政策变更对公司的财务状况、经营
成果和现金流量无重大影响。
              会计政策变更的内容和原因            受影响的报表项目名称    影响金额（元）
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终     持续经营净利润         60,082,730.84
止经营净利润”。比较数据相应调整。
（2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动 营业外收入、其他收益         2,321,975.15
相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至
“其他收益”项目。比较数据不调整。
（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部 营业外收入、营业外支出、      29,921.59
分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产        资产处置收益
处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据
相应调整。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                                     亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限                       5年
境内会计师事务所注册会计师姓名                           陈炎锋、温安林
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限             温安林（3 年）、陈炎锋（1 年）
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，财务审计及内部控制审
计费用合计100万元。公司因首次公开发行股票并上市，聘请中国中投证券有限责任公司为保荐人，期间共支付保荐费100
万元。
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情
况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1）公司出租情况                                                          单位：元
       出租方名称            承租方名称    租赁资 租赁起始日     租赁终止日   租赁收益定 本报告期确认的租    交易类型
                                           产种类                               价依据        赁收益
创源文化               合力咨询             房屋    2017.1.1     2019.12.31     协议价            3,428.57   关联交易
创源文化               任能叶               房屋    2015.3.1      2018.1.31     协议价          179,166.67   非关联
                                                                       宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
创源文化                  宁波昱升纸业有限        房屋    2015.8.1         2018.1.31       协议价             90,000.00       非关联
                          公司
2)公司承租情况                                                                   单位：元
         出租方名称           承租方名称         租赁资 租赁起始日         租赁终止日   租赁费定价     本报告期确认的        交易类型
                                                 产种类                                     依据       租赁费（元）
宁波声科电子有限公司      创源文化              房屋       2016.2.1        2018.1.31       协议价          1,805,555.55 非关联
宁波经济技术开发区泰悦 创源文化                 房屋       2016.8.1        2020.12.22   按店铺税前                 0.00 非关联
置业有限公司                                                                             营业额的
                                                                                        10%计算抽成
                                                                                            租金
谢尚伟                    创源文化              房屋      2017.1.28        2018.1.27       协议价             25,000.00 非关联
远东国际租赁有限公司      创源文化              机器设    2015.5.29        2018.5.29       协议价          3,301,958.35 非关联融资租
                                                备                                                                      赁
滁州钰禾文具制品有限公 安徽创源                 厂房租    2016.11.14       2019.11.13      协议价            284,160.01 非关联
司                                              赁
远东国际租赁有限公司      安徽创源              机器设    2013.11.11       2017.9.30       协议价            506,130.83 非关联融资租
                                                备                                                                      赁
远东国际租赁有限公司      安徽创源              机器设    2015.6.16        2017.11.4       协议价          4,764,970.80 非关联
                                                备
宁波博胜控股有限公司      合力商贸              房屋       2017.6.1        2018.5.31       协议价            139,847.62 非关联
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                  单位：万元
                                  公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                       担保额度
                                               实际发生日期     实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称      相关公告     担保额度                                    担保类型      担保期
                                               （协议签署日）         额                                   完毕   联方担保
                       披露日期
                                                 公司对子公司的担保情况
                      担保额度
                                               实际发生日期     实际担保金                               是否履行 是否为关
     担保对象名称     相关公告      担保额度                                    担保类型      担保期
                                               （协议签署日）         额                                   完毕   联方担保
                      披露日期
                                          宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                 主合同签署
                                                                 之日起至租
                                                                 赁合同项下
                      2013 年 06 月 01              连带责任保
安徽创源     363.2                         363.2                 本主债务履 是        否
                      日                            证
                                                                 行期限届满
                                                                 之日起满两
                                                                 年的期间
                                                                 主合同生效
                                                                 之日起至主
                      2015 年 06 月 18              连带责任保 合同项下债
安徽创源     4,000                         4,000                                 否   否
                      日                            证           务履行期限
                                                                 届满之日起
                                                                 后两年止
                                                                 主债权发生
                      2015 年 06 月 03              连带责任保
合力商贸       300                           300                 期间届满之 否        否
                      日                            证
                                                                 日起两年
                                                                 合同签署之
                                                                 日起至租赁
                                                                 合同项下本
                      2015 年 05 月 27              连带责任保
安徽创源   1,350.09                      1,350.09                主债务履行 是        否
                      日                            证
                                                                 期届满之日
                                                                 起满两年的
                                                                 期间
                                                                 2016 年 3 月
                      2016 年 03 月 16              连带责任保
安徽创源     1,000                         1,000                 16 日至 2017 是      否
                      日                            证
                                                                 年 3 月 16 日
                                                                 2017 年 3 月
                      2017 年 03 月 01              连带责任保
纸器时代       300                           300                 1 日至 2022 否       否
                      日                            证
                                                                 年3月1日
                                                                 2017 年 3 月
                      2017 年 03 月 25              连带责任保
安徽创源     2,000                         2,000                 25 日至 2019 否      否
                      日                            证
                                                                 年 3 月 25 日
                                                                 自本合同生
                                                                 效之日起至
                      2017 年 07 月 10              连带责任保 主合同项下
安徽创源       600                           600                                 否   否
                      日                            证           债务履行期
                                                                 限届满之日
                                                                 后两年
                                                                 自本合同生
                      2017 年 08 月 07              连带责任保 效之日起至
安徽创源       400                           400                                 否   否
                      日                            证           主合同项下
                                                                 债务履行期
                                                                     宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                              限届满之日
                                                                                              后两年
                                                                                              自本合同生
                                                                                              效之日起至
                                             2016 年 06 月 29                    连带责任保 主合同项下
安徽创源                             1,000                               1,000                             是          否
                                             日                                  证           债务履行期
                                                                                              限届满之日
                                                                                              后两年
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                       7,800                                                            3,698.69
合计（B1）                                                      际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                       8,100                                                            4,216.17
额度合计（B3）                                                  保余额合计（B4）
                                              子公司对子公司的担保情况
                     担保额度
                                              实际发生日期      实际担保金                                 是否履行 是否为关
   担保对象名称      相关公告    担保额度                                         担保类型      担保期
                                             （协议签署日）         额                                          完毕   联方担保
                     披露日期
                                                                                              主合同签署
                                                                                              之日起至租
                                                                                              赁合同项下
                                             2013 年 06 月 01                    连带责任保
安徽创源                             363.2                            363.2                   本主债务履 是            否
                                             日                                  证
                                                                                              行期限届满
                                                                                              之日起满两
                                                                                              年的期间
报告期内审批对子公司担保额度                                    报告期内对子公司担保实
                                                           0
合计（C1）                                                      际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保                                    报告期末对子公司实际担
                                                           0
额度合计（C3）                                                  保余额合计（C4）
                                         公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额
                                                       7,800                                                            3,698.69
（A1+B1+C1）                                                    合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                    报告期末实际担保余额合
                                                       8,100                                                            4,216.17
（A3+B3+C3）                                                    计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                               7.23%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
1、 安徽创源 2013 年 6 月 1 日与远东国际租赁有限公司签订融资租赁合同和保证合同，其主要内容为：安徽创源融资租赁
生产设备，租金为 363.2 万元，由创源文化、纸器时代、宁波市北仑合力管理咨询有限公司、王桂强、江明中共同提供连带
责任保证担保。该项目已于 2017 年结束。
2、 安徽创源于 2014 年 12 月 1 日与中国建设银行股份有限公司来安支行签订融资贷款合同、最高额抵押合同和保证合同。
其主要内容为：项目一期贷款金额 4000.00 万元，期限 4.5 年，从 2014 年 12 月 1 日至 2019 年 5 月 10 日止，由安徽创源的
                                                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
土地和在建工程抵押担保，由创源文化及任召国共同提供连带责任保证担保；因公司名称变更，于 2015 年 6 月 18 日重新签
署融资贷款合同和保证合同，2015 年 6 月 16 日签署了最高额抵押合同，其中贷款及保证合同内容不变，抵押内容发生更改，
由安徽创源的土地和在建工程抵押变更为安徽创源的土地和厂房抵押。
3、 2016 年 3 月 16 日创源文化、江明中与徽商银行股份有限公司滁州来安支行签订担保合同，其主要内容为：创源文化及
江明中共同对安徽创源自 2016 年 3 月 16 日至 2017 年 3 月 16 日期间与徽商银行股份有限公司滁州来安支行签订的综合授信
协议、借款合同、贸易融资合同、银行承兑协议、出具保函协议书承担连带责任保证担保，被担保的最高债权额为人民币
1,000.00 万元。该项目已于 2017 年结束。
4、 2017 年 3 月 25 日创源文化、江明中与徽商银行股份有限公司滁州来安支行签订担保合同，其主要内容为：创源文化及
江明中共同对安徽创源自 2017 年 3 月 25 日至 2019 年 3 月 25 日期间与徽商银行股份有限公司滁州来安支行签订的综合授信
协议、借款合同、贸易融资合同、银行承兑协议、出具保函协议书承担连带责任保证担保，被担保的最高债权额为人民币
2,000.00 万元。
5、 安徽创源于 2016 年 6 月 29 日与中国建设银行股份有限公司来安支行签订 1000 万元流动资金贷款合同和保证合同，由
创源文化及任召国共同提供连带责任保证担保，安徽创源的土地和厂房进行抵押担保。该贷款及担保合同已于 2017 年履行
完毕。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                                           单位：万元
         具体类型            委托理财的资金来源           委托理财发生额               未到期余额             逾期未收回的金额
银行理财产品               闲置募集资金                                29,000                    29,000
合计                                                                   29,000                    29,000
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：万元
 受托                                                                                                                          事项
          受托                                                                                报告     计提           未来
 机构                                                                                  报告                                    概述
          机构                                                         参考     预期          期损     减值    是否   是否
 名称                                                           报酬                   期实                                    及相
          （或 产品类               资金   起始   终止   资金          年化     收益          益实     准备    经过   还有
 （或                      金额                                 确定                   际损                                    关查
          受托      型              来源   日期   日期   投向          收益     （如          际收     金额    法定   委托
 受托                                                           方式                   益金                                    询索
         人）类                                                         率      有            回情     （如    程序   理财
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 名）                                                                                                                          有）
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         银行              10,000                                      3.95% 68.18 66.01                  0是         是
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                                                                              宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
股份                                   月 01 月 03 型理                                             未收                           网
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公司                                                       品                                                                      www.
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中国
                                                                                                                                   资讯
银行                                                       保证
                                       2017      2018                                               尚未                           网
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              保证收            募集   年 11 年 05                   固定                           到期，                         http://
有限   银行             5,000                              型理             3.80% 95.26 31.75                 0是        是
              益型              资金   月 01 月 03                   利率                           未收                           www.
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              益型              资金   月 01 月 01                   利率                           未收                           www.
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北仑                                                       品
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股份          保本浮                                       指标      保本
                                募集   年 11 年 05                                                  到期，                         http://
有限   银行   动收益    5,000                              的创      浮动   4.32% 107.11     19.8             0是        是
                                资金   月 29 月 29                                                  未收                           www.
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                                                                                                                                   巨潮
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股份          保本浮                                       指标      保本
                                募集   年 11 年 02                                                  到期，                         http://
有限   银行   动收益    4,000                              的创      浮动   4.32% 43.08 15.84                 0是        是
                                资金   月 29 月 28                                                  未收                           www.
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明州                                                       存款
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合计                   29,000     --        --        --        --     --    --     513.63 166.82        --   0     --        --       --
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
1、公司履行社会责任的宗旨和理念
     公司自2001年成立以来，秉承诚信、职业化、与时俱进的核心价值观，在自身的企业文化和价值取向的指引下，一直坚
持履行对社会的责任，坚持实践道德的行为，以诚实和正直作为处事的原则，激赏相互的信任和尊重，鼓励员工队伍的多元
化和对多文化的认同，保护和关心我们的社区和周围的环境的需要。
2、股东和债权人权益保护
     公司严格按照坚持《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，
坚持规范运作，真实、准确、完整、及时公平地向所有股东进行信息披露；依法召开股东大会，积极主动的采取网络投票等
方式扩大股东参与股东大会的比例，不断完善内控体系和法人治理结构，以维护全体股东，特别是中小股东的利益。同时，
通过投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。报告期
内，公司无大股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形。公司
财务政策稳健，资产、资金安全，且严格按照与债权人签订的合同履行债务，做好与债权人的交流沟通，保持良好的沟通协
作关系，以降低自身的经营风险和财务风险，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。
3、职工权益保护
     公司始终坚持德才兼备的用人原则，关注员工的综合能力提升和个人职业发展，根据发展战略和人力资源规划，努力实
现让每一位员工都能在创源文化的广阔平台上充分体现自我价值，达到个人职业生涯规划与企业发展目标的最大契合，使员
工与企业共同成长。公司严格遵守《劳动法》和《劳动合同法》，依法保护职工的合法权益。按照国家和地方有关法律法规
与员工签订《劳动合同》。公司严格按照国家规定和标准为符合条件的员工提供福利保障，按照国家规定为员工缴纳五险一
金。法定福利的缴纳比例及缴纳基数依据国家和地方相关规定执行。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民
共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面
的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司注重环境保护，厂区绿化率高。在生产过程中，纸张边角料通过分级，可进行回收卖给当地回收站后再造纸循环使用；
公司生产过程中没有产生对人体健康造成危害的挥发性气体，生活废水按照当地政府的污水处理规定操作执行。公司购买环
保工程设备设施，建设包括废水处理机再生水制备与回用系统的工艺工程，确保经过废水处理工程处理的废水，排放标准达
到《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级B标准，再生水水质满足《城市污水再生利用—城市杂用水水
质》（GB/T18920-2002）。
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                  单位：股
                              本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                                     公积金转
                            数量       比例      发行新股    送股                其他     小计         数量        比例
                                                                        股
                          60,000,00                                                                  60,000,00
一、有限售条件股份
                                   0
                          60,000,00                                                                  60,000,00
3、其他内资持股                        100.00%                                                                    75.00%
                                   0
                          35,730,00                                                                  35,730,00
其中：境内法人持股                     59.55%                                                                     44.66%
                                   0
                          24,270,00                                                                  24,270,00
         境内自然人持股                40.45%                                                                     30.34%
                                   0
                                                 20,000,00                              20,000,00 20,000,00
二、无限售条件股份                                                                                                25.00%
                                                        0                                        0
                                                 20,000,00                              20,000,00 20,000,00
1、人民币普通股                                                                                                   25.00%
                                                        0                                        0
                          60,000,00              20,000,00                              20,000,00 80,000,00
三、股份总数                           100.00%                                                                    100.00%
                                   0                    0                                        0
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波创源文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2017】
1604号）核准，并经深圳证券交易所同意，获准公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,000万股，公司首次公开发
行的人民币普通股（A股）2,000万股于2017年9月19日在深圳证券交易所创业板上市交易。公司总股本由6,000万股增加至8,000
万股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波创源文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1604号）
核准，公司公开发行不超过2,000万股人民币普通股（A股）。
经深圳证券交易所《关于宁波创源文化发展股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》（深证上[2017]589号）
同意，公司发行的人民币普通股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称为“创源文化”，股票代码为“300703”，本次公开
发行的2,000万股股票于2017年9月19日起上市交易。
股份变动的过户情况
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年9月19日首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市，总股本由6,000万股增加至8,000万股。本次股份变
动，对上一年的基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标没有影响。本报告期，公司
按照股份变动情况对上述财务指标进行计算，情况如下：2017年度公司基本每股收益、稀释每股收益均为0.93元/股，2016
年度公司基本每股收益、稀释每股收益均为1.26元/股；2017年归属于公司普通股股东的每股净资产为7.29元/股，2016年归
属于公司普通股股东的每股净资产为3.14元/股。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证                      发行价格（或利                                    获准上市交易
                         发行日期                    发行数量           上市日期                      交易终止日期
     券名称                               率）                                            数量
股票类
                    2017 年 09 月 08 19.83 元/股                   2017 年 09 月 19
A 股普通股                                            20,000,000                         20,000,000
                    日                                             日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
公司于2017年9月19日在深圳证券交易所创业板上市，向社会公众公开发行2,000万股人民币普通股（A股），公司总股本由
6,000万股增加至8,000万股。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年9月19日首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市，总股本由6,000万股增加至8,000万股。
公司控股股东和实际控制人未发生变化。
公司总资产808,45.18万元，比年初增加71.41%，归属于上市公司股东的所有者权益为58,329.31万元，比年初增加209.51%。
公司资产负债率为27.76%，比上年同期下降32.03%，本次发行完成后，公司总资产和净资产相应增加，资产负债率有所下
降，公司的资本结构得到改善，公司抗风险能力得到提高。
                                                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                   单位：股
                                                                                             年度报告披露日
                                                                  报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                    前上一月末表决
报告期末普通股                                                    恢复的优先股股
                     17,216 前上一月末普通              14,878                              0 权恢复的优先股
股东总数                                                          东总数（如有）
                           股股东总数                                                        股东总数（如有）
                                                                  （参见注 9）
                                                                                             （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                             报告期内 持有有限 持有无限           质押或冻结情况
                                                 报告期末
     股东名称          股东性质      持股比例                增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                    股份状态           数量
                                                                 情况   股份数量 股份数量
宁波市北仑合力
                                                 24,900,00              24,900,00
管理咨询有限公      境内非国有法人      31.13%               0
                                                        0
司
宁波天堂硅谷众
股权投资合伙企
                    境内非国有法人       7.50% 6,000,000 0              6,000,000       0
业（有限合伙）
任召国              境内自然人           4.50% 3,600,000 0              3,600,000       0
宁波市合博汇投
                    境内非国有法人       3.15% 2,520,000 0              2,520,000       0
资咨询有限公司
江明中              境内自然人           3.00% 2,400,000 0              2,400,000       0
宁波市合富汇投
                    境内非国有法人       2.89% 2,310,000 0              2,310,000       0
资咨询有限公司
周必红              境内自然人           2.44% 1,950,000 0              1,950,000       0
陆先忠              境内自然人           2.39% 1,908,000 0              1,908,000       0 质押                   1,000,000
柴孝海              境内自然人           2.25% 1,800,000 0              1,800,000       0
沈惠萍              境内自然人           2.15% 1,722,000 0              1,722,000       0
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 4）
上述股东关联关系或一致行动的说       任召国为合力咨询的实际控制人，持股比例为 55.14%，且任召国为合力咨询的执行董
明                                   事兼总经理。江明中、柴孝海为合力咨询有限公司持股 5%以上的股东，持股比例分
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    别为 11.62%、8.11%。且江明中为合力咨询的监事。合力咨询为宁波天堂硅谷的有限
                                    合伙人，认缴其 5%的出资。合博汇股东楼仁仁先生系任召国妹妹的配偶，楼仁仁先
                                    生持有合博汇的股权比例为 27.08%。除上述关系外，公司未知上述股东存在其他关联
                                    关系或一致行动关系。
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                     报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类             数量
李红                                                                        262,500 人民币普通股             262,500
安徽中辰投资控股有限公司                                                    221,600 人民币普通股             221,600
王美                                                                        142,200 人民币普通股             142,200
刘峰                                                                        105,600 人民币普通股             105,600
陈荣华                                                                       95,000 人民币普通股                95,000
蔡琰                                                                         75,600 人民币普通股                75,600
佟志强                                                                       69,400 人民币普通股                69,400
张伯中                                                                       59,610 人民币普通股                59,610
李文新                                                                       54,000 人民币普通股                54,000
胡琮慧                                                                       51,900 人民币普通股                51,900
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售条件股东之间以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
名股东之间关联关系或一致行动的      之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
说明
                                    王美通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 142200.00 股，实际
                                    合计持有 142200.00 股；刘峰通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
参与融资融券业务股东情况说明（如 持有 105600.00 股，实际合计持有 105600.00 股；蔡琰除通过普通证券账户持有 5500.00
有）（参见注 5）                    股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 70100.00
                                    股，实际合计持有 75600.00 股；李文新通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保
                                    证券账户持有 54000.00 股，实际合计持有 54000.00 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                           法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                  成立日期          组织机构代码              主要经营业务
                                     人
宁波市北仑合力管理咨询                                                                     企业管理咨询，企业策划，
                           任召国                2004 年 07 月 28 日 913302067645050412
有限公司                                                                                   营销策划，人力资源管理咨
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                   询，计算机信息系统咨询。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                      国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
任召国                                 中国                  否
主要职业及职务                         创源文化董事长、合力咨询执行董事兼总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                           本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                       其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                           股份数量 股份数量
                                                          日期        日期     数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                            （股）       （股）
                                                     2014 年     2021 年
         董事长      现任       男                 54 12 月 05 01 月 14
任召国                                               日          日
                                                                               3,600,000             0            0          0 3,600,000
                                                     2018 年     2021 年
         总经理      现任       男                 54 01 月 15 01 月 14
                                                     日          日
                                                     2014 年     2021 年
         董事        现任       男                 38 12 月 05 01 月 14
                                                     日          日
王桂强                                                                         1,500,000             0            0          0 1,500,000
         副董事                                      2014 年     2018 年
         长、总经 离任          男                 38 12 月 15 01 月 14
         理                                          日          日
                                                     2014 年     2021 年
         董事、副
柴孝海               现任       男                 48 12 月 05 01 月 14        1,800,000             0            0          0 1,800,000
         总经理
                                                     日          日
         董事、副
         总经理、                                    2014 年     2021 年
邓建军
         董事会秘 现任          男                 45 12 月 05 01 月 14          900,000             0            0          0   900,000
         书、财务                                    日          日
         总监
                                                     2014 年     2021 年
         董事、副
王少波               现任       男                 57 12 月 05 01 月 14          300,000             0            0          0   300,000
         总经理
                                                     日          日
                                                     2014 年     2021 年
刘晨     董事        现任       男                 35 12 月 05 01 月 14               0              0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2018 年     2021 年
         董事        现任       男                 53 01 月 15 01 月 14
                                                     日          日
周必红                                                                         1,950,000             0            0          0 1,950,000
                                                     2014 年     2021 年
         监事        离任       男                 53 12 月 05 01 月 14
                                                     日          日
                                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                     2015 年      2018 年
宫肃康    独立董事 离任      男                    53 06 月 05 01 月 14              0        0          0      0
                                                     日           日
                                                     2015 年      2021 年
胡力明
          独立董事 现任      男                    45 06 月 05 01 月 14              0        0          0      0
                                                     日           日
                                                     2015 年      2021 年
林红      独立董事 现任      女                    50 06 月 05 01 月 14              0        0          0      0
                                                     日           日
                                                     2018 年      2021 年
罗国芳    独立董事 现任      男                    53 01 月 15 01 月 14              0        0          0      0
                                                     日           日
                                                     2018 年      2021 年
谢作诗    独立董事 现任      男                    52 01 月 15 01 月 14              0        0          0      0
                                                     日           日
                                                     2014 年      2021 年
          监事会主
江明中               现任    男                    56 12 月 05 01 月 14       2,400,000       0          0      0 2,400,000
          席
                                                     日           日
                                                     2014 年      2021 年
叶鹏志    监事       现任    男                    50 12 月 05 01 月 14              0        0          0      0
                                                     日           日
                                                     2014 年      2021 年
乐晓燕    监事       现任    女                    35 12 月 05 01 月 14              0        0          0      0
                                                     日           日
                                                     2014 年      2021 年
张亚飞    副总经理 现任      女                    42 12 月 05 01 月 14         600,000       0          0      0    600,000
                                                     日           日
                                                     2016 年      2021 年
王先羽    副总经理 现任      男                    38 04 月 05 01 月 14              0        0          0      0
                                                     日           日
                                                     2018 年      2021 年
阮昉      副总经理 现任      男                    32 01 月 15 01 月 14              0        0          0      0
                                                     日           日
                                                                              13,050,00                             13,050,00
合计           --       --        --          --          --           --                     0          0      0
                                                                                     0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务         类型                    日期                               原因
                                                                  宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                               2018 年 01 月 15
宫肃康         独立董事         任期满离任                        届满离任
                                               日
               副董事长、总经                  2018 年 01 月 15
王桂强                          任期满离任                        届满离任
               理                              日
                                               2018 年 01 月 15
周必红         监事             任期满离任                        届满离任
                                               日
                                               2018 年 01 月 15
任召国         总经理           任免                              第二届董事会聘任
                                               日
                                               2018 年 01 月 15
罗国芳         独立董事         任免                              股东大会选举产生
                                               日
                                               2018 年 01 月 15
谢作诗         独立董事         任免                              股东大会选举产生
                                               日
                                               2018 年 01 月 15
周必红         董事             任免                              股东大会选举产生
                                               日
                                               2018 年 01 月 15
阮昉           副总经理         任免                              第二届董事会聘任
                                               日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员：
1、任召国先生，1964年1月出生，中国国籍，高级经济师，清华大学本科、中央财政金融学院（现中央财经大学）研究生。
1988年10月至1998年5月，历任宁波市进出口公司业务员、业务经理；1998年6月至2001年5月，任宁波泰联国际经贸有限公
司业务经理。任召国先生于2001年6月创立宁波成路纸品制造有限公司（宁波创源文化发展股份有限公司前身），并于2001
年6月至2014年11月，历任宁波成路纸品制造有限公司总经理、副董事长、董事长；2014年12月至2018年1月，任宁波创源文
化发展股份有限公司董事长，2018年1月至今任宁波创源文化发展股份有限公司董事长、总经理。
2、柴孝海先生，1970年6月出生，中国国籍，大专学历。1989年1月至1995年2月，任宁波银行印刷厂生产主管；1995年3
月至2001年3月，任浙江广博股份有限公司研发部经理；2001年6月至2014年11月，历任宁波成路纸品制造有限公司董事、
副总经理；2014年12月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司董事、副总经理。
3、邓建军先生，1973年9月出生，中国国籍，高级经济师、高级会计师，本科学历。2002年1月至2003年3月，任华英伦铜
制品（宁波）有限公司信息化主管；2003年4月至2014年11月，历任宁波成路纸品制造有限公司财务经理、财务总监、副总
经理；2005年8月至2014年11月，任宁波成路纸品制造有限公司董事；2014年12月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司
董事、副总经理、董事会秘书、财务总监。
4、王桂强先生，1980年9月出生，中国国籍，本科学历。2003年6月至2014年11月，历任宁波成路纸品制造有限公司人事企
管部经理、产品工程部经理、总经理助理、物流总监、副总经理、总经理等职；2014年12月至2018年1月，任宁波创源文化
发展股份有限公司副董事长、总经理。2018年1月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司董事。
5、王少波先生，1961年12月出生，中国国籍，研究生学历。1991年11月至2001年5月，任惠普医疗产品有限公司供应链经
理；2001年6月至2004年11月，任上海当纳利印刷有限公司供应链总监；2005年4月至2012年1月，任美国礼品公司上海代表
处（American Greetings Corporation Shanghai Representative Office）首席代表、亚洲采购总监；2012年4月至2012年9月，任
LGS上海代表处（Lowes Global Sourcing Shanghai Office）运营总监；2013年1月至2014年5月，任东莞市大德彩色印刷有限
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
公司董事；2014年6月至2014年11月，任宁波成路纸品制造有限公司副总经理；2014年12月至今，任宁波创源文化发展股份
有限公司董事、副总经理。
6、刘晨先生，1983年8月出生，中国国籍，研究生学历。2008年10月至2010年9月，任浙商资本投资促进会部长；2010年10
月至今，任浙江天堂硅谷资产管理集团有限公司高级投资经理、基金经理；2011年12月至今，任杭州宇福光学有限公司董
事；2014年4月至2014年11月，任宁波成路纸品制造有限公司董事；2014年12月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司董
事。
7、周必红先生，1965年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1980年8月至1996年7月，任浙江省宁波市鄞县
横溪区供销社部门经理；1996年8月至今，任宁波色母粒有限公司业务主管；2012年3月至2016年3月，任宁波酒韵酒业有限
公司监事；2014年12月至2018年1月，任宁波创源文化发展股份有限公司监事；2018年1月至今任宁波创源文化发展股份有限
公司董事。
8、罗国芳先生，1965年3月出生，中国国籍，中国注册会计师、中国注册税务师、高级会计师，本科学历。1985年7月至1996
年2月，任宁波财政税务学校教师；1996年2月至1999年6月，任宁波明州会计师事务所副所长；1999年6月至2011年12月，任
宁波科信会计师事务所有限公司董事长；2011年12月至今，任立信会计师事务所(特殊普通合伙)宁波分所合伙人兼负责人、
分所所长；现任宁波热电股份有限公司独立董事、宁波东方电缆股份有限公司独立董事、爱柯迪股份有限公司独立董事；2012
年4月至今，任宁波东海银行股份有限公司监事。2018年1月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司独立董事。
9、胡力明先生，1973年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1995年8月至2001年2月任职于宁波市粮
食总公司；2001年3月至今，任浙江素豪律师事务所副主任、律师；2015年6月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司独立
董事；2016年11月至今，任宁波水表股份有限公司独立董事。
10、谢作诗先生，1966年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1987年7月至2003年4月，任职绵阳师
范学院数学系助教、讲师；2003年4月至2008年10月，任职沈阳师范大学国际商学院教授；2008年10月至2010年2月，任职辽
宁大学比较经济体制研究中心教授；2007年9月至2015年12月，任北方联合出版传媒（集团）股份有限公司独立董事；2010
年2月至今，任职浙江财经大学经济学院教授。2018年1月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司独立董事。
11、林红女士，1968年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986年8月至2001年12月，任宁波市江东区中心
幼儿园副园长；2002年1月至2004年4月任江东区教育局教研室幼教教研员；2004年5月至今，任宁波市李惠利幼儿园园长；
2015年6月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员：
1、江明中先生，1962年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1985年1月至2001年5月，任奉化市美术印刷
厂厂长；2001年6月至2014年11月，历任宁波成路纸品制造有限公司（宁波创源文化发展股份有限公司前身）采购部经理、
副总经理、董事、监事、工会主席等职；2012年8月起兼任安徽创源文化发展有限公司执行董事；2014年12月至今，任宁波
创源文化发展股份有限公司监事会主席；2015年12月至2016年12月，任滁州市来安县第九届政协委员会委员；2017年1月至
今，任滁州市来安县第十届政协委员会常委。
2、叶鹏志先生，1968年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1988年7月至1991年11月，宁海黄坛开关电器
厂（现为宁波得力集团）机械、模具学徒；1992年3月至2002年4月，从事个体经营；2002年7月至2014年11月，任宁波成路
纸品制造有限公司行政部经理；2014年12月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司监事、行政部经理。叶鹏志先生未持有
公司股份，叶鹏志先生为公司控股股东宁波市北仑合力管理咨询有限公司股东，宁波市北仑合力管理咨询有限公司为持有公
司5%以上股份的宁波天堂硅谷合众股权投资合伙企业（有限合伙）的合伙人。
3、乐晓燕女士，1983年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2003年1月至2006年3月，任大碶三江模具厂
出纳；2006年11月至2007年2月，任北仑启源塑料有限公司会计；2007年3月至2014年11月，历任宁波成路纸品制造有限公司
公司出纳、应付会计、资金会计、资金主管。2014年12月起至今，任宁波创源文化发展股份有限公司监事、资金主管。
（三）高级管理人员：
                                                                   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、 任召国，董事长兼总经理，简历见“（一）董事会成员”。
2、柴孝海，副总经理，简历见“（一）董事会成员”。
3、王少波，副总经理，简历见“（一）董事会成员”。
4、邓建军，副总经理、董事会秘书兼财务总监，简历见“（一）董事会成员”。
5、张亚飞女士，1976年6月出生，中国国籍，大专学历。1999年7月至2001年7月，任浙江广博股份有限公司业务员；2001
年8月至2014年11月，历任宁波成路纸品制造有限公司业务经理、营销总监、副总经理。2014年12月起任宁波创源文化发展
股份有限公司副总经理。
6、王先羽先生，1980年10月出生，中国国籍，中专学历，高级品牌管理师、高级人力资源管理师。2002年7月至2003年5月，
任深圳永琪自行车制造厂资材课长；2003年5月至2004年6月，任深圳绝佳电子有限公司QA主管；2004年6月至2011年12月，
历任宁波成路纸品制造有限公司人事企管部经理、行政总监；2012年1月至2012年6月，任宁波纸器时代文化发展股份有限公
司运营经理；2012年6月至今，任安徽创源文化发展有限公司总经理；2016年4月至今任宁波创源文化发展股份有限公司副总
经理。
7、阮昉先生，1986年6月出生，中国国籍，本科学历。2008年4月至2014年11月，历任任宁波成路纸品制造有限公司业务经
理、业务总监；2014年12月至2017年1月，任宁波创源文化发展股份有限公司业务总监；2017年1月至2018年1月，任宁波创
源文化发展股份有限公司品牌商部副总经理。2018年1月至今，任宁波创源文化发展股份有限公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                      在股东单位                                     在股东单位是否领
任职人员姓名               股东单位名称                               任期起始日期    任期终止日期
                                                      担任的职务                                          取报酬津贴
                                                     执行董事、总 2004 年 07 月
任召国         合力咨询                                                                              否
                                                     经理             28 日
                                                                      2004 年 07 月
江明中         合力咨询                              监事                                            否
                                                                      28 日
在股东单位任 董事、总经理任召国为合力咨询控股股东，自成立起一直担任公司执行董事和总经理，未领取报酬津贴；
职情况的说明 监事会主席江明中为合力咨询，自成立起一直担任公司监事，未领取报酬津贴。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     在其他单位是否领
任职人员姓名         其他单位名称         在其他单位担任的职务     任期起始日期       任期终止日期
                                                                                                          取报酬津贴
                                                                 2008 年 09 月 27
任召国         纸器时代               董事长                                                         否
                                                                 日
                                                                 2014 年 03 月 27
任召国         合力商贸               董事                                                           否
                                                                 日
                                                                 2008 年 09 月 27
邓建军         纸器时代               董事                                                           否
                                                                 日
                                                                 2015 年 02 月 06
邓建军         搜主意                 执行董事、总经理                                               否
                                                                 日
邓建军         合力商贸               监事                       2014 年 03 月 27                    否
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                           日
                                                           2014 年 12 月 30
邓建军   安徽创源                 监事                                                   否
                                                           日
                                                           2008 年 05 月 15
邓建军   快邦投资                 财务总监                                               否
                                                           日
         宁波高新区无中生有创业                            2012 年 12 月 28
邓建军                            监事                                                   否
         投资管理有限公司                                  日
                                                           2015 年 01 月 04
王桂强   纸器时代                 董事、经理                                             否
                                                           日
                                                           2014 年 03 月 24
王桂强   合力商贸                 董事                                                   否
                                                           日
                                                           2015 年 01 月 09
王桂强   快邦投资                 执行董事/总经理                                        否
                                                           日
         浙江天堂硅谷资产管理集                            2010 年 10 月 08
刘晨                              高级投资经理、基金经理                                 是
         团有限公司                                        日
                                                           2015 年 01 月 15
刘晨     纸器时代                 董事                                                   否
                                                           日
                                                           2011 年 12 月 01
刘晨     杭州宇福光学有限公司     董事                                                   是
                                                           日
                                                           1996 年 08 月 10
周必红   宁波色母粒有限公司       业务主管                                               是
                                                           日
         立信会计师事务所(特殊    合伙人兼负责人、分所所 2011 年 12 月 01
罗国芳                                                                                   是
         普通合伙)宁波分所        长                       日
         宁波热电股份有限公司独                            2014 年 01 月 10
罗国芳                            独立董事                                               是
         立董事                                            日
         宁波东方电缆股份有限公                            2013 年 08 月 30
罗国芳                            独立董事                                               是
         司独立董事                                        日
                                                           2015 年 08 月 01
罗国芳   爱柯迪股份有限公司       独立董事                                               是
                                                           日
         宁波东海银行股份有限公                            2012 年 04 月 08
罗国芳                            监事                                                   是
         司                                                日
                                                           2001 年 03 月 10
胡力明   浙江素豪律师事务所       副主任、律师                                           是
                                                           日
                                                           2016 年 11 月 01
胡力明   宁波水表股份有限公司     独立董事                                               是
                                                           日
                                                           2010 年 02 月 01
谢作诗   浙江财经大学经济学院     教授                                                   是
                                                           日
                                                           2004 年 05 月 05
林红     宁波市李惠利幼儿园       园长                                                   是
                                                           日
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                            2014 年 09 月 09
张亚飞         美国创源                   董事                                               是
                                                            日
                                                            2012 年 08 月 01
江明中         安徽创源                   执行董事                                           是
                                                            日
                                                            2012 年 06 月 30
王先羽         安徽创源                   总经理                                             是
                                                            日
                                                            2014 年 09 月 19
乐晓燕         快邦投资                   监事                                               否
                                                            日
                                                            2015 年 02 月 06
乐晓燕         搜主意                     监事                                               否
                                                            日
                                                            2016 年 03 月 22
乐晓燕         纸器时代                   监事                                               否
                                                            日
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事和高级管理人员的报酬由薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及薪酬
分配政策提出，薪酬与考核委员会审议通过后，报公司董事会审议；高级管理人员的报酬由董事会审议确定，董事的报酬在
董事会审议通过后，还需提交公司股东大会审议通过后方可确定和实施。监事的报酬由监事会提议，监事会审议通过后，提
交公司股东大会审议通过后方可确定和实施。
董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：根据董事、监事及高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性，及其履行职
责情况确定。
董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：报告期内，董事、监事及高级管理人员在公司领取的薪酬总额为371.44万
元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                      单位：万元
                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名              职务             性别       年龄         任职状态
                                                                                前报酬总额         方获取报酬
任召国              董事长           男                     54 现任                     40.97 否
                    副董事长、总经
王桂强                               男                     38 现任                     38.67 否
                    理
王少波              董事、副总经理 男                       57 现任                     44.32 否
柴孝海              董事、副总经理 男                       48 现任                     29.34 否
                    董事、副总经理、
邓建军                              男                      45 现任                     38.68 否
                    董事会秘书、财
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    务总监
刘晨                董事             男                     35 现任                             3否
宮肃康              独立董事         男                     53 离任                             5否
胡力明              独立董事         男                     45 现任                             5否
林红                独立董事         女                     50 现任                             5否
江明中              监事会主席       男                     56 现任                       31.82 否
周必红              监事             男                     53 现任                             0否
                    职工监事、行政
叶鹏志                               男                     50 现任                       21.11 否
                    部经理
                    职工监事、资金
乐晓燕                               女                     35 现任                         8.6 否
                    主管
张亚飞              副总经理         女                     42 现任                       67.76 否
王先羽              副总经理         男                     38 现任                       32.17 否
       合计                  --           --         --               --                 371.44       --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）                                                                                   1,485
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                               1,485
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计                                                                                                       1,485
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
研究生
本科
大专
大专以下                                                                                              1,151
合计                                                                                                  1,485
2、薪酬政策
   公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，公司严格执
行国家相关劳动用工和社会保障规章制度，按照国家规定为员工缴纳五险一金及相关保险。薪酬政策方面：公司坚持薪酬与
岗位价值相匹配的基本原则，同时兼顾技术与专业化能力的差别化对待，根据不同类别岗位职级制定相应的薪酬等级体系，
在每个岗位职级内根据其技术能力、专业化能力水平确定对应的薪酬标准，同时结合市场薪酬标准，参照同行业薪酬水平，
以及员工晋升发展需要，每年度都会进行不等幅度的调薪，以确保公司的薪酬在同行业内具有竞争力，以提升员工的工作积
极性，提高工作效率，为企业创造更多的利润。
3、培训计划
   公司通过知识、经验、能力的积累、传播、应用与创新，为提升员工职业技能与职业素质，实现公司与员工的共同发展，
持续有效实施培训工作。公司目前培训分为新人引导类、管理沟通类、专业知识类，业务流程类，按照公司《年度培训需求
调研》， 拟定了《年度培训计划》，并秉持资源充分利用的原则，合理开发培训资源和课程，按照计划，持续实施；在培
训效果评估的基础上，对培训效果进行持续跟踪，对公司各层次的人员培养提供有力支撑。2018年，公司将根据发展战略，
不定期开展中高层管理能力提升培训、进一步加大骨干员工培训、梯队人才培训等。同时，公司将逐步加强培训体系建设，
提升员工岗位胜任能力，实现公司与员工的双赢。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                          第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全
公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司股东大会、
董事会、监事会依法运作，公司治理的实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
1、关于股东和股东大会
    公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律、法规和规
范性文件的要求召开股东大会，规范股东大会的召集、召开及表决程序。报告期内，公司召开的股东大会均有公司董事会召
集召开，董事长主持，公司聘请的法律顾问对股东大会现场会议进行了见证并出具了法律意见书。在股东大会上能够保证各
位股东有充分的发言权，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东、实际控制人
   公司拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，在人员、资产、业务、管理机构、财务核算体系上独立于控股股东和实
际控制人，能够独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。公司的控股股东和实际控制人能够依法行使权利，并承担相应
义务。报告期内，未发生超越股东大会和董事会的授权权限，直接或间接干预公司决策和经营活动及利用其控制地位侵害其
他股东利益的行为出现，对公司治理结构、独立性等没有产生不利影响。
3、关于董事与董事会
   公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事
能够严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》等法律、法规开展工作，诚信、勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，
切实提高了履行董事职责的能力。公司董事会会议的召集、召开等程序均符合相关规定的要求；历次董事会会议记录内容真
实、准确、完整，保存安全；会议决议做到充分准确且及时披露。
    董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组
成，除战略委员会由董事长担任召集人以外，其他专门委员会均有独立董事担任召集人，为董事会的决策提供了科学和专业
的意见。各委员会依据《公司章程》和董事会专门委员会工作规则的规定履行职责，不受公司任何其他部门和个人干预。
4、监事与监事会
   公司监事会设监事3名，其中职工监事2名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》、
《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事及高级
管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。同时，公司监事积极参加相关培训，通过进一步的
学习，熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职责的能力。
5、关于绩效评价与激励约束机制
   公司已建立企业绩效评价激励体系，董事、监事和高管人员的绩效评价标准和评价程序公正透明，其收入与企业经营业
绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度
    公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、深圳证券交易所创业板上市公司的信息披露格式指引等规定以
及公司制定的《信息披露制度》等操作性文件的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会
秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料。公
司指定《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报纸，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
为公司信息披露网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司上市以来，不断尝试更加有效的方式开展投资者
关系管理工作，设立了互动易、电话专线、专用邮箱等多种渠道与投资者进行沟通和交流。
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、关于相关利益者
   公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、
社会等各方面的均衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。
8、内部审计制度的建立及执行情况
    董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设审计部为
日常办事机构，公司上市后，审计部积极运作，按照上市公司的要求完善了部门职能和人员安排，审计部对公司内部控制制
度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
   公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等各方面均保持独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司具
有独立完整的业务和自主经营的能力。
1、业务独立情况
   公司拥有独立完整的业务体系和面向市场的独立经营能力。公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和
《公司章程》的要求规范运作，建立健全了公司法人治理结构，在业务、资产、人员、机构、财务等方面均独立于实际控制
人及其控制的其他企业，公司具有独立、完整的资产和业务体系，具备面向市场独立经营的能力。
2、人员独立情况
   公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生；公司总经理、副
总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬；公司财务人员不存在在控股股东、实际控
制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，在地方社
保部门办理了独立的社保登记，并根据《劳动法》和公司劳动管理制度等有关规定与公司员工签订劳动合同。
3、资产完整情况
   公司合法拥有与生产经营有关的资产，拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，具有独立的原料采购和产
品销售系统。公司拥有与经营有关的研发、设计、生产、销售和技术服务体系及房屋所有权、土地使用权、商标、专利权及
专利申请权、车辆、办公设施等相关资产，上述资产不存在与他人共有的情形。报告期内，公司不存在以其资产、权益或信
用为关联方提供担保的情形，也不存在公司的资产或资源被公司股东、实际控制人及其控制的其他企业使用或占用的情形，
公司对所有资产均拥有完整的控制和支配权。
4、机构独立情况
  公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为
监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，不受控股股东和实际控制
人的干预，与控股股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。
5、财务独立情况
   公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系、规范的财务管理制度和对子公
司、分支机构的财务管理制度，能够独立进行财务决策；财务负责人和财务人员均专职在本公司工作；在银行独立开立账户，
并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；
不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次           会议类型        投资者参与比例          召开日期             披露日期            披露索引
2017 年第一次临时
                     临时股东大会                    100.00% 2017 年 02 月 06 日 2017 年 09 月 06 日 招股说明书
股东大会
2016 年度股东大会 年度股东大会                       100.00% 2017 年 02 月 25 日 2017 年 09 月 06 日 招股说明书
2017 年第二次临时
                     临时股东大会                    100.00% 2017 年 08 月 03 日 2017 年 09 月 06 日 招股说明书
股东大会
                                                                                                     http://www.cninfo.co
                                                                                                     m.cn《2017 年第三
2017 年第三次临时
                     临时股东大会                     63.62% 2017 年 11 月 13 日 2017 年 11 月 13 日 次临时股东大会决
股东大会
                                                                                                     议公告》 公告编号：
                                                                                                     2017-019）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                            是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                       出席股东大会
  独立董事姓名                                                                              未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数          数                           次数
                                                                                                事会会议
宫肃康                         7              7              0               0            0否
林红                           7              7              0               0            0否
胡力明                         7              7              0               0            0否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发
表了独立意见，充分发挥了独立董事的独立作用。一方面，独立董事严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司和公众
股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面，独立董事发挥自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展，为公司
的内部控制制度建设、审计工作、薪酬激励、战略规划等工作提出了意见和建议。独立董事对公司的相关合理建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
报告期内，公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会均能按照相关要求认真尽职地开展
工作，对公司定期报告、高管薪酬、对外投资等重大事项进行审议，为公司科学决策发挥了积极的作用。报告期内，公司各
下属委员会开展工作情况如下：
1、战略委员会履职情况
报告期内，战略委员会严格按照相关法律法规、《公司章程》、《董事会战略委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责，
在充分分析行业环境、市场形势及公司实际经营情况等的前提下及时进行战略规划研究，战略委员会共召开了一次会议，为
公司的2018年度经营发展明确了正确的方向。
2、审计委员会履职情况
报告期内，审计委员会根据公司《章程》、《董事会审计委员会工作细则》、《内部审计制度》等有关规定，认真履行职责，
积极开展工作，详细了解公司财务状况和经营情况，严格审查公司内部控制制度的建设及执行情况，对公司财务状况和经营
情况实施了有效的指导和监督；主要对公司年度审计工作和公司内审部门工作进行了沟通、监督和核查，了解掌握会计师审
计工作安排、审计重点及审计工作进展情况，保证了公司内部审计制度的有效实施以及与外部审计机构的有效沟通。审计委
员会与年审注册会计师就审计计划、业务约定书、风险和控制等事项进行了充分的沟通；审阅了年审注册会计师出具的审计
意见及公司财务会计报表，督促其在约定时限内提交审计报告；对年度审计机构的年报审计工作进行总结和评价。审计委员
会认真审阅公司内审部门提交的公司审计报告，督促内审部门严格执行年度审计工作计划，并持续关注公司募集资金存放与
使用等事项的进展情况等。
3、提名委员会履职情况
报告期内，提名委员会根据公司《章程》、《董事会提名委员会工作细则》等有关规定，积极履行职责，主要对公司换届选
举及聘任高管等事宜进行提名并形成决议同意提交公司董事会审议，为公司管理层提供了宝贵意见和建议。报告期内，公司
进行了第二届董事会换届选举工作，提名委员会共召开一次会议，审议通过了《关于董事会换届选举的议案》的议案。
4、薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会根据公司《章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的规定，认真履行职责，对公司董
事、高管的薪酬及绩效考核情况进行监督和审查，并提交公司董事会审议，促进公司在规范运作的基础上，进一步提高在薪
酬考核方面的科学性。报告期内，薪酬与考核委员会召开了一次会议，审议通过了《关于<董事、监事、高级管理人员薪酬
管理制度>的议案》的议案。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
   公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。 高级管理人员
的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司董事会下设薪酬与考核委员会协同公司人力资源部负责对公司高级管理人
员进行绩效考核的实施。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2018 年 04 月 20 日
                                     《2017 年度内部控制自我评价报告》详见刊登于中国证监会指定的创业板信息披
内部控制评价报告全文披露索引
                                     露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                        100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
                类别                                 财务报告                            非财务报告
                                     具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：1、具有以下特征的缺陷，认定为重大缺
                                     控制环境无效，2、董事、监事和高级管理 陷：1、违反国家法律法规并受到处罚，
                                     人员舞弊行为，包括财务报告舞弊、资产 2、中高级管理人员和高级技术人员严
                                     不当使用与取得及不实的收入、费用及负 重流失，3、重要业务缺乏制度控制或
                                     债，3、外部审计发现当期财务报告存在重 制度系统性失效，4、媒体频现负面新
                                     大错报而公司在运行过程中未能发现该错 闻，涉及面广，5、决策程序出现重大
                                     报，4、审计委员会对公司外部财务报告和 失误，6、内部控制重大缺陷未得到有
                                     财务报告的内部控制的监督失效；具有以 效整改；具有以下特征的缺陷，认定为
                                     下特征的缺陷，认定为重要缺陷：1、内部 重要缺陷：1、违反内部规章，形成较
定性标准                             审计的审计职能无效，2、沟通后的重大缺 大损失，2、关键岗位业务人员流失严
                                     陷为及时进行整改，3、未建立反舞弊程序 重，3、重要业务制度控制或系统存在
                                     和控制，4、对于非常规、复杂或特殊交易 缺陷，4、媒体出现负面新闻，涉及局
                                     的账务处理的控制，没有建立相应的控制 部，5、决策程序导致一般性失误，6、
                                     机制且没有相应的补充、补偿性控制，5、内部控制重要缺陷未得到整改；具有以
                                     对于是否根据一般公认会计原则对会计政 下特征的缺陷，认定为一般缺陷：1、
                                     策进行选择和应用的控制方面，没有相应 违反内部规章，但没有形成损失，2、
                                     的控制措施或有一项或多项措施没有实      一般岗位人员流失严重，3、一般业务
                                     施，而且没有相应的补充、补偿性控制； 制度控制或系统存在缺陷，4、媒体出
                                     其他重大缺陷和重要缺陷之外的缺陷为一 现负面新闻，但影响不大，5、决策程
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      般缺陷。                                序效率低，6、内部控制一般缺陷未得
                                                                              到整改。
                                      以 2017 年度合并财务报表数据为基准，
                                      确定公司合并财务报表错报（包括漏报）
                                      重要程度的定量标准：重大缺陷定量标准：
                                      错报＞资产总额的 1%，错报＞净资产的 参照财务报告内部控制缺陷的定量标
                                      1%，错报＞营业收入的 1%，错报＞营业 准，确定公司非财务报告内部控制缺陷
                                      收入的 1%；重要缺陷：资产总额的 0.5% 重要程度的定量标准为：定量标准：直
定量标准                              ＜错报≤资产总额的 1%，净资产的 0.5%＜ 接财产损失＞净资产的 0.5%；重要缺
                                      错报≤净资产的 1%，营业收入的 0.5%＜错 陷定量标准：净资产的 0.3%＜直接财
                                      报≤营业收入的 1%，净利润的 0.5%＜错报 产损失≤净资产的 0.5%；一般缺陷定量
                                      ≤净利润的 1%；一般缺陷定量标准：错报 标准：直接财产损失≤净资产的 0.3%。
                                      ≤资产总额的 0.5%，错报≤净资产的 0.5%，
                                      错报≤营业收入的 0.5%，错报≤净利润的
                                      0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
                                        内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，创源文化公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的
内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 20 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                          标准的无保留意见
审计报告签署日期                                      2018 年 04 月 19 日
审计机构名称                                          亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                          亚会 A 审字（2018）0007 号
注册会计师姓名                                        陈炎锋、温安林
                                                 审计报告正文
                                                  审计报告
                                                                                       亚会A审字（2018）0007号
宁波创源文化发展股份有限公司全体股东：
       一、审计意见
       我们审计了宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称创源文化公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合
并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及相关财务报表附注。
       我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创源文化公司 2017 年 12 月
31 日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
       二、形成审计意见的基础
       我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于创源文化公司，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
       三、关键审计事项
       关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
       （一）、收入确认
       1、事项描述
       贵公司及其子公司主要从事纸制品类产品的设计、加工和销售。如财务报表附注“五、合并财务报表项目注释（三
十四）”所述，2017 年度，合并主营业务收入为人民币 6.73 亿元，为合并利润表的重要组成部分，由于收入是关键业务
指标。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。
       2、审计应对
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
      针对收入确认，我们执行的审计程序主要有：
      ① 了解与评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
      ② 选取样本检查销售合同或订单，识别与商品所有权上的风险与报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认
时点是否符合企业会计准则的要求；
      ③ 对本年记录的出口收入交易选取样本，核对销售合同或订单、报关单、提单、出库单与出口发票等，并与海关
系统数据进行核对，评价相关境外收入的真实性；
      ④ 对重要客户的交易额与应收账款余额进行函证、并对重要境外客户进行实地走访，评价相关境外收入的真实性；
      ⑤ 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、报关单、提单等其他支持性文件，以评价收入
是否被记录于正确的会计期间。
      （二）、应收账款减值
      1、事项描述
      如财务报表附注“三、公司主要会计政策、会计估计（二十五）.4 ”所述，应收账款减值是基于评估应收账款的可收
回性。应收账款期末账面价值的确认需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量的现
值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的减值认定为关
键审计事项。
      2、审计应对
      针对应收账款的减值，我们执行的审计程序主要有：
      ① 测试管理层与应收账款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制；
      ② 复核管理层对应收账款可收回性进行评估的相关考虑及客观证据
      ③ 对于单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款，选取样本复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出评
估的依据；
      ④ 对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，评价管理层坏账
准备计提的合理性；
      ⑤ 抽样检查期后回款情况。
      四、其他信息
      创源文化公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
      我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
      结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
      基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事
项需要报告。
      五、管理层和治理层对财务报表的责任
      创源文化公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
                                                           宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
 执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
       在编制财务报表时，管理层负责评估创源文化公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营
 假设，除非管理层计划清算创源文化公司、终止运营或别无其他现实的选择。
       治理层负责监督创源文化公司的财务报告过程。
       六、注册会计师对财务报表审计的责任
       我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
 于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
 为错报是重大的。
       在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
       （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
       （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
       （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
       （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对创源文化公司持
 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计
 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创源文化公司不能持续经营。
       （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露）并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
       （6）就创源文化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。
 我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
       我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
 关注的内部控制缺陷。
       我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
 的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
       从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
                                                       宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：宁波创源文化发展股份有限公司
                                                                                                单位：元
                 项目                    期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                        143,710,980.24                         72,144,502.52
    结算备付金                                                0.00                                  0.00
    拆出资金                                                  0.00                                  0.00
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                              0.00                                  0.00
期损益的金融资产
    衍生金融资产                                              0.00                                  0.00
    应收票据                                                  0.00                                  0.00
    应收账款                                         90,373,688.81                        126,405,457.07
    预付款项                                         12,866,142.54                          9,100,597.77
    应收保费                                                  0.00                                  0.00
    应收分保账款                                              0.00                                  0.00
    应收分保合同准备金                                        0.00                                  0.00
    应收利息                                          1,668,317.79                                  0.00
    应收股利                                                  0.00                                  0.00
    其他应收款                                        4,779,087.20                          5,571,651.10
    买入返售金融资产                                          0.00                                  0.00
    存货                                             63,596,970.19                         65,682,966.78
    持有待售的资产                                            0.00                                  0.00
    一年内到期的非流动资产                                                                          0.00
    其他流动资产                                    290,000,000.00                              8,025.97
流动资产合计                                        606,995,186.77                        278,913,201.21
非流动资产：
    发放贷款及垫款                                            0.00                                  0.00
    可供出售金融资产                                  1,400,000.00                                  0.00
    持有至到期投资                                            0.00                                  0.00
    长期应收款                                                0.00                                  0.00
    长期股权投资                                              0.00                                  0.00
    投资性房地产                                              0.00                                  0.00
    固定资产                                        163,275,747.41                        164,673,225.70
                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在建工程                         6,937,277.38                            93,263.70
    工程物资                                 0.00                                 0.00
    固定资产清理                             0.00                                 0.00
    生产性生物资产                           0.00                                 0.00
    油气资产                                 0.00                                 0.00
    无形资产                        14,429,920.39                        14,746,016.30
    开发支出                                 0.00                                 0.00
    商誉                                     0.00                                 0.00
    长期待摊费用                     4,199,404.91                         4,396,223.54
    递延所得税资产                   5,784,056.22                         2,689,244.35
    其他非流动资产                   5,430,199.48                         6,136,729.36
非流动资产合计                     201,456,605.79                       192,734,702.95
资产总计                           808,451,792.56                       471,647,904.16
流动负债：
    短期借款                        66,162,772.95                        74,414,578.77
    向中央银行借款                           0.00                                 0.00
    吸收存款及同业存放                       0.00                                 0.00
    拆入资金                                 0.00                                 0.00
    以公允价值计量且其变动计入当
                                             0.00                                 0.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债                             0.00                                 0.00
    应付票据                        31,500,000.00                        49,483,566.58
    应付账款                        60,388,100.62                        65,907,658.25
    预收款项                         1,438,658.85                          827,450.79
    卖出回购金融资产款                       0.00                                 0.00
    应付手续费及佣金                         0.00                                 0.00
    应付职工薪酬                    24,620,034.12                        31,958,730.20
    应交税费                        13,820,891.72                         9,650,577.45
    应付利息                          117,203.39                           137,476.60
    应付股利                                 0.00                                 0.00
    其他应付款                       1,014,643.20                         2,109,357.68
    应付分保账款                             0.00                                 0.00
    保险合同准备金                           0.00                                 0.00
    代理买卖证券款                           0.00                                 0.00
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    代理承销证券款                     0.00                                 0.00
    持有待售的负债                     0.00                                 0.00
    一年内到期的非流动负债    15,152,262.86                        21,658,068.59
    其他流动负债                       0.00                                 0.00
流动负债合计                 214,214,567.71                       256,147,464.91
非流动负债：
    长期借款                   5,000,000.00                        19,000,000.00
    应付债券                           0.00                                 0.00
      其中：优先股                     0.00                                 0.00
               永续债                  0.00                                 0.00
    长期应付款                         0.00                          947,454.25
    长期应付职工薪酬                   0.00                                 0.00
    专项应付款                         0.00                                 0.00
    预计负债                           0.00                                 0.00
    递延收益                   5,215,991.09                         5,915,991.05
    递延所得税负债                     0.00                                 0.00
    其他非流动负债                     0.00                                 0.00
非流动负债合计                10,215,991.09                        25,863,445.30
负债合计                     224,430,558.80                       282,010,910.21
所有者权益：
    股本                      80,000,000.00                        60,000,000.00
    其他权益工具                       0.00                                 0.00
      其中：优先股                     0.00                                 0.00
               永续债                  0.00                                 0.00
    资本公积                 377,241,392.75                        32,716,862.67
    减：库存股                         0.00                                 0.00
    其他综合收益                212,028.62                           428,153.57
    专项储备                           0.00                                 0.00
    盈余公积                  17,072,859.43                        12,458,018.08
    一般风险准备                       0.00                                 0.00
    未分配利润               108,766,799.72                        82,855,603.79
归属于母公司所有者权益合计   583,293,080.52                       188,458,638.11
    少数股东权益                728,153.24                          1,178,355.84
所有者权益合计               584,021,233.76                       189,636,993.95
                                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
负债和所有者权益总计                                  808,451,792.56                        471,647,904.16
法定代表人：任召国                 主管会计工作负责人：邓建军                      会计机构负责人：王飒
2、母公司资产负债表
                                                                                                  单位：元
                 项目                      期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                          122,818,633.38                         51,059,490.51
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                0.00                                  0.00
期损益的金融资产
    衍生金融资产                                                0.00                                  0.00
    应收票据                                                    0.00                                  0.00
    应收账款                                           90,003,681.94                        125,695,208.15
    预付款项                                            5,215,622.73                          6,224,162.44
    应收利息                                            1,311,917.79                                  0.00
    应收股利                                                    0.00                                  0.00
    其他应收款                                          4,828,728.18                          4,160,736.98
    存货                                               34,795,497.79                         36,917,080.59
    持有待售的资产                                              0.00                                  0.00
    一年内到期的非流动资产                                      0.00                                  0.00
    其他流动资产                                      200,000,000.00                                  0.00
流动资产合计                                          458,974,081.81                        224,056,678.67
非流动资产：
    可供出售金融资产                                            0.00                                  0.00
    持有至到期投资                                              0.00                                  0.00
    长期应收款                                                  0.00                                  0.00
    长期股权投资                                      173,021,775.32                         73,021,775.32
    投资性房地产                                                0.00                                  0.00
    固定资产                                           47,416,211.76                         48,196,329.71
    在建工程                                               61,978.24                             93,263.70
    工程物资                                                    0.00                                  0.00
    固定资产清理                                                0.00                                  0.00
    生产性生物资产                                              0.00                                  0.00
    油气资产                                                    0.00                                  0.00
                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    无形资产                         3,701,722.21                         3,913,622.53
    开发支出                                 0.00                                 0.00
    商誉                                     0.00                                 0.00
    长期待摊费用                     3,216,963.01                         3,705,537.09
    递延所得税资产                   3,933,796.93                         1,386,488.29
    其他非流动资产                    720,000.00                           720,000.00
非流动资产合计                     232,072,447.47                       131,037,016.64
资产总计                           691,046,529.28                       355,093,695.31
流动负债：
    短期借款                        53,700,000.00                        63,700,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
                                             0.00                                 0.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债                             0.00                                 0.00
    应付票据                        11,000,000.00                        30,483,566.58
    应付账款                        42,410,711.73                        50,180,211.24
    预收款项                          963,431.51                           748,290.88
    应付职工薪酬                    16,498,608.87                        21,969,134.61
    应交税费                        10,180,227.13                         8,590,475.68
    应付利息                            72,090.03                            77,740.55
    应付股利                                 0.00                                 0.00
    其他应付款                        358,508.44                           252,309.44
    持有待售的负债                           0.00                                 0.00
    一年内到期的非流动负债           1,152,262.86                         3,506,766.96
    其他流动负债                             0.00                                 0.00
流动负债合计                       136,335,840.57                       179,508,495.94
非流动负债：
    长期借款                                 0.00                                 0.00
    应付债券                                 0.00                                 0.00
      其中：优先股                           0.00                                 0.00
               永续债                        0.00                                 0.00
    长期应付款                               0.00                          947,454.25
    长期应付职工薪酬                         0.00                                 0.00
    专项应付款                               0.00                                 0.00
    预计负债                                 0.00                                 0.00
                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    递延收益                                      3,499,324.32                            4,099,324.32
    递延所得税负债                                        0.00                                    0.00
    其他非流动负债                                        0.00                                    0.00
非流动负债合计                                    3,499,324.32                            5,046,778.57
负债合计                                     139,835,164.89                             184,555,274.51
所有者权益：
    股本                                         80,000,000.00                           60,000,000.00
    其他权益工具                                          0.00                                    0.00
      其中：优先股                                        0.00                                    0.00
             永续债                                       0.00                                    0.00
    资本公积                                 377,245,133.81                              32,720,603.73
    减：库存股                                            0.00                                    0.00
    其他综合收益                                          0.00                                    0.00
    专项储备                                              0.00                                    0.00
    盈余公积                                     17,072,859.43                           12,458,018.08
    未分配利润                                   76,893,371.15                           65,359,798.99
所有者权益合计                               551,211,364.39                             170,538,420.80
负债和所有者权益总计                         691,046,529.28                             355,093,695.31
3、合并利润表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                   677,478,338.42                         654,348,345.25
    其中：营业收入                               677,478,338.42                         654,348,345.25
           利息收入                                        0.00                                   0.00
           已赚保费                                        0.00                                   0.00
           手续费及佣金收入                                0.00                                   0.00
二、营业总成本                                   623,080,111.14                         574,525,029.68
    其中：营业成本                               463,804,812.75                         439,238,079.46
           利息支出                                        0.00                                   0.00
           手续费及佣金支出                                0.00                                   0.00
           退保金                                          0.00                                   0.00
           赔付支出净额                                    0.00                                   0.00
           提取保险合同准备金净额                          0.00                                   0.00
                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
             保单红利支出                           0.00                                 0.00
             分保费用                               0.00                                 0.00
             税金及附加                     8,655,517.46                         7,698,108.77
             销售费用                      37,064,462.42                        40,802,633.55
             管理费用                      86,345,610.62                        88,256,645.13
             财务费用                      16,609,381.04                        -3,855,299.37
             资产减值损失                  10,600,326.85                         2,384,862.14
       加：公允价值变动收益（损失以
                                                    0.00                                 0.00
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                            1,668,317.79                        -1,059,837.54
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                                    0.00                                 0.00
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）            0.00                                 0.00
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                              29,921.59                           -149,415.59
列）
           其他收益                         2,321,975.15                                 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         58,418,441.81                        78,614,062.44
       加：营业外收入                      18,317,203.74                         9,828,632.03
       减：营业外支出                        502,046.14                           721,737.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     76,233,599.41                        87,720,956.95
       减：所得税费用                      16,150,868.57                        13,134,419.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         60,082,730.84                        74,586,537.21
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                           60,082,730.84                        74,586,537.21
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
                                                    0.00                                 0.00
“－”号填列）
       归属于母公司所有者的净利润          60,526,037.28                        75,577,804.67
       少数股东损益                          -443,306.44                          -991,267.46
六、其他综合收益的税后净额                   -223,021.11                          317,371.19
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                             -216,124.95                          307,635.75
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
                                                    0.00                                 0.00
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
                                                    0.00                                 0.00
负债或净资产的变动
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享                                      0.00                                   0.00
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                               -216,124.95                            307,635.75
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                                      0.00                                   0.00
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                                      0.00                                   0.00
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
                                                                      0.00                                   0.00
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
                                                                      0.00                                   0.00
部分
             5.外币财务报表折算差额                            -216,124.95                            307,635.75
             6.其他                                                   0.00                                   0.00
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                 -6,896.16                               9,735.44
税后净额
七、综合收益总额                                             59,859,709.73                          74,903,908.40
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             60,309,912.33                          75,885,440.42
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                            -450,202.60                            -981,532.02
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                             0.93                                   1.26
       （二）稀释每股收益                                             0.93                                   1.26
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：任召国                      主管会计工作负责人：邓建军                       会计机构负责人：王飒
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                          本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                660,486,305.56                         632,941,774.66
       减：营业成本                                         490,633,861.80                         472,791,193.39
           税金及附加                                         5,446,972.61                           4,823,216.49
           销售费用                                          24,998,797.44                          27,864,159.04
           管理费用                                          65,139,962.13                          62,973,993.47
                                           宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
           财务费用                      14,457,710.05                        -6,812,943.70
           资产减值损失                   8,796,929.61                         1,514,610.77
       加：公允价值变动收益（损失以
                                                  0.00                                 0.00
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                          1,311,917.79                        -1,138,848.50
列）
           其中：对联营企业和合营企
                                                  0.00                                 0.00
业的投资收益
           资产处置收益（损失以“-”号
                                              6,620.03                          -361,659.90
填列）
           其他收益                        368,209.00                                  0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）       52,698,818.74                        68,287,036.80
       加：营业外收入                     5,090,436.38                         7,540,257.27
       减：营业外支出                      225,093.99                           125,604.05
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                         57,564,161.13                        75,701,690.02
列）
       减：所得税费用                    11,415,747.62                         8,919,210.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列）       46,148,413.51                        66,782,479.54
       （一）持续经营净利润（净亏损
                                         46,148,413.51                        66,782,479.54
以“－”号填列）
       （二）终止经营净利润（净亏损
                                                  0.00                                 0.00
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额                        0.00                                 0.00
       （一）以后不能重分类进损益的
                                                  0.00                                 0.00
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
                                                  0.00                                 0.00
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中                  0.00                                 0.00
享有的份额
       （二）以后将重分类进损益的其
                                                  0.00                                 0.00
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益                  0.00                                 0.00
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
                                                  0.00
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类               0.00                                 0.00
                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
                                                           0.00                                   0.00
效部分
           5.外币财务报表折算差额                          0.00                                   0.00
           6.其他                                          0.00                                   0.00
六、综合收益总额                                  46,148,413.51                          66,782,479.54
七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                      0
     （二）稀释每股收益                                      0
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                696,840,178.44                         610,291,564.39
     客户存款和同业存放款项净增加
                                                           0.00                                   0.00
额
     向中央银行借款净增加额                                0.00                                   0.00
     向其他金融机构拆入资金净增加
                                                           0.00                                   0.00
额
     收到原保险合同保费取得的现金                          0.00                                   0.00
     收到再保险业务现金净额                                0.00                                   0.00
     保户储金及投资款净增加额                              0.00                                   0.00
     处置以公允价值计量且其变动计
                                                           0.00                                   0.00
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金                          0.00                                   0.00
     拆入资金净增加额                                      0.00                                   0.00
     回购业务资金净增加额                                  0.00                                   0.00
     收到的税费返还                               50,346,821.80                          53,217,122.40
     收到其他与经营活动有关的现金                 59,080,304.46                          37,543,945.64
经营活动现金流入小计                             806,267,304.70                         701,052,632.43
     购买商品、接受劳务支付的现金                445,056,766.96                         371,617,190.03
     客户贷款及垫款净增加额                                0.00                                   0.00
     存放中央银行和同业款项净增加
                                                           0.00                                   0.00
额
                                        宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
     支付原保险合同赔付款项的现金              0.00                                 0.00
     支付利息、手续费及佣金的现金              0.00                                 0.00
     支付保单红利的现金                        0.00                                 0.00
     支付给职工以及为职工支付的现
                                    136,549,338.00                        122,017,516.67
金
     支付的各项税费                  40,998,909.07                         34,866,905.15
     支付其他与经营活动有关的现金    85,124,251.39                         83,888,822.92
经营活动现金流出小计                707,729,265.42                        612,390,434.77
经营活动产生的现金流量净额           98,538,039.28                         88,662,197.66
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                        0.00                                 0.00
     取得投资收益收到的现金                    0.00                          159,942.46
     处置固定资产、无形资产和其他
                                         12,096.21                             66,422.60
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                               0.00                                 0.00
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金              0.00                        13,000,000.00
投资活动现金流入小计                     12,096.21                         13,226,365.06
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     28,233,941.95                         25,279,858.87
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                            0.00                         1,400,000.00
     质押贷款净增加额                          0.00                                 0.00
     取得子公司及其他营业单位支付
                                               0.00                                 0.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金   290,000,000.00                         13,000,000.00
投资活动现金流出小计                318,233,941.95                         39,679,858.87
投资活动产生的现金流量净额          -318,221,845.74                       -26,453,493.81
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金             373,600,000.00                                  0.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
                                               0.00                                 0.00
收到的现金
     取得借款收到的现金              73,212,153.58                         76,050,657.33
     发行债券收到的现金                        0.00                                 0.00
     收到其他与筹资活动有关的现金              0.00                                 0.00
筹资活动现金流入小计                446,812,153.58                         76,050,657.33
     偿还债务支付的现金              94,439,715.12                        114,347,338.34
                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                    32,628,669.60                          22,611,821.67
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
                                                             0.00                                   0.00
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金                 19,801,078.47                           9,597,282.78
筹资活动现金流出小计                               146,869,463.19                         146,556,442.79
筹资活动产生的现金流量净额                         299,942,690.39                         -70,505,785.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    -3,884,772.28                           1,168,058.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        76,374,111.65                          -7,129,023.49
       加：期初现金及现金等价物余额                 54,336,868.59                          61,465,892.08
六、期末现金及现金等价物余额                       130,710,980.24                          54,336,868.59
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                682,995,267.53                         573,401,572.51
       收到的税费返还                               45,617,295.32                          52,544,647.66
       收到其他与经营活动有关的现金                 21,789,429.68                          26,433,893.89
经营活动现金流入小计                               750,401,992.53                         652,380,114.06
       购买商品、接受劳务支付的现金                523,694,626.54                         454,033,902.23
       支付给职工以及为职工支付的现
                                                    78,194,351.42                          72,818,325.76
金
       支付的各项税费                               22,285,901.24                          15,133,876.49
       支付其他与经营活动有关的现金                 55,554,883.02                          54,677,769.23
经营活动现金流出小计                               679,729,762.22                         596,663,873.71
经营活动产生的现金流量净额                          70,672,230.31                          55,716,240.35
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金                                    0.00                                   0.00
       取得投资收益收到的现金                                0.00                            276,011.50
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                         9,065.87                              66,422.60
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
                                                             0.00                                   0.00
的现金净额
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
       收到其他与投资活动有关的现金                                      0.00                          10,000,000.00
投资活动现金流入小计                                                 9,065.87                          10,342,434.10
       购建固定资产、无形资产和其他
                                                               7,962,425.13                            17,718,841.72
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                                        100,000,000.00                                      0.00
       取得子公司及其他营业单位支付
                                                                         0.00                                    0.00
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金                          200,000,000.00                            10,000,000.00
投资活动现金流出小计                                         307,962,425.13                            27,718,841.72
投资活动产生的现金流量净额                                  -307,953,359.26                           -17,376,407.62
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                                    373,600,000.00                                      0.00
       取得借款收到的现金                                     53,700,000.00                            63,700,000.00
       发行债券收到的现金                                                0.00                                    0.00
       收到其他与筹资活动有关的现金                                      0.00                                    0.00
筹资活动现金流入小计                                         427,300,000.00                            63,700,000.00
       偿还债务支付的现金                                     63,700,000.00                            83,700,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                              30,745,204.71                            20,234,580.57
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金                           14,477,079.23                             3,517,509.96
筹资活动现金流出小计                                         108,922,283.94                           107,452,090.53
筹资活动产生的现金流量净额                                   318,377,716.06                           -43,752,090.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                              -3,796,821.13                             1,088,367.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                  77,299,765.98                            -4,323,890.47
       加：期初现金及现金等价物余额                           42,768,867.40                            47,092,757.87
六、期末现金及现金等价物余额                                 120,068,633.38                            42,768,867.40
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                              单位：元
                                                               本期
                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                                              所有者
    项目                                                                                         少数股
                             其他权益工具    资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                 权益合
                   股本                                                                              东权益
                                              积     存股   合收益     备       积   险准备   利润              计
                            优先 永续 其他
                                                        宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                               股   债
                      60,000
                                         32,716,   428,153        12,458,        82,855, 1,178,3 189,636
一、上年期末余额 ,000.0
                                          862.67       .57         018.08         603.79    55.84 ,993.95
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      60,000
                                         32,716,   428,153        12,458,        82,855, 1,178,3 189,636
二、本年期初余额 ,000.0
                                          862.67       .57         018.08         603.79    55.84 ,993.95
三、本期增减变动 20,000
                                         344,524   -216,12        4,614,8        25,911, -450,20 394,384
金额（减少以“－” ,000.0
                                         ,530.08      4.95          41.35         195.93     2.60 ,239.81
号填列）
（一）综合收益总                                   -216,12                       60,526, -450,20 59,859,
额                                                    4.95                        037.28     2.60 709.73
                      20,000
（二）所有者投入                         344,524                                                 364,524
                      ,000.0
和减少资本                               ,530.08                                                  ,530.08
                      20,000
1．股东投入的普                          344,524                                                 364,524
                      ,000.0
通股                                     ,530.08                                                  ,530.08
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                  4,614,8        -34,614,        -30,000,
（三）利润分配
                                                                    41.35         841.35          000.00
                                                                  4,614,8        -4,614,8
1．提取盈余公积
                                                                    41.35          41.35
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                  -30,000,        -30,000,
股东）的分配                                                                      000.00          000.00
                                                                        宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      80,000
                                                  377,241          212,028         17,072,            108,766 728,153 584,021
四、本期期末余额 ,000.0
                                                  ,392.75              .62         859.43             ,799.72      .24 ,233.76
上期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                       上期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
    项目                    其他权益工具                                                                    少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                       权益合
                      股本                                                                                      东权益
                               优先 永续                                                                                   计
                                           其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润
                               股    债
                      60,000
                                                  32,716,          120,517         5,779,7            31,956, 2,159,8 132,733
一、上年期末余额 ,000.0
                                                   862.67              .82          70.13              047.07    87.86 ,085.55
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      60,000
                                                  32,716,          120,517         5,779,7            31,956, 2,159,8 132,733
二、本年期初余额 ,000.0
                                                   862.67              .82          70.13              047.07    87.86 ,085.55
                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动
                                    307,635        6,678,2        50,899, -981,53 56,903,
金额（减少以“－”
                                        .75          47.95         556.72    2.02 908.40
号填列）
（一）综合收益总                    307,635                       75,577, -981,53 74,903,
额                                      .75                        804.67    2.02 908.40
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                   6,678,2        -24,678,       -18,000,
（三）利润分配
                                                     47.95         247.95         000.00
                                                   6,678,2        -6,678,2
1．提取盈余公积
                                                     47.95          47.95
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                   -18,000,       -18,000,
股东）的分配                                                       000.00         000.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 60,000   32,716,   428,153        12,458,        82,855, 1,178,3 189,636
                                                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                      ,000.0                        862.67               .57           018.08         603.79      55.84 ,993.95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                         本期
    项目                         其他权益工具                    减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                              资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                   股      收益                           利润      益合计
                      60,000,0                           32,720,60                                12,458,01 65,359, 170,538,4
一、上年期末余额
                        00.00                                 3.73                                     8.08 798.99         20.80
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      60,000,0                           32,720,60                                12,458,01 65,359, 170,538,4
二、本年期初余额
                        00.00                                 3.73                                     8.08 798.99         20.80
三、本期增减变动
                      20,000,0                           344,524,5                                4,614,841 11,533, 380,672,9
金额（减少以“－”
                        00.00                                30.08                                      .35 572.16         43.59
号填列）
（一）综合收益总                                                                                              46,148, 46,148,41
额                                                                                                             413.51        3.51
（二）所有者投入 20,000,0                                344,524,5                                                      364,524,5
和减少资本              00.00                                30.08                                                         30.08
1．股东投入的普 20,000,0                                 344,524,5                                                      364,524,5
通股                    00.00                                30.08                                                         30.08
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                  4,614,841 -34,614, -30,000,0
（三）利润分配
                                                                                                        .35 841.35         00.00
                                                                                                  4,614,841 -4,614,8
1．提取盈余公积
                                                                                                        .35     41.35
2．对所有者（或                                                                                               -30,000, -30,000,0
                                                                        宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
股东）的分配                                                                                                000.00     00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                      80,000,0                          377,245,1                                17,072,85 76,893, 551,211,3
四、本期期末余额
                        00.00                              33.81                                      9.43 371.15      64.39
上期金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                        上期
    项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股      收益                          利润    益合计
                      60,000,0                          32,720,60                                5,779,770 23,255, 121,755,9
一、上年期末余额
                        00.00                                3.73                                      .13 567.40      41.26
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      60,000,0                          32,720,60                                5,779,770 23,255, 121,755,9
二、本年期初余额
                        00.00                                3.73                                      .13 567.40      41.26
三、本期增减变动
                                                                                                 6,678,247 42,104, 48,782,47
金额（减少以“－”
                                                                                                       .95 231.59       9.54
号填列）
（一）综合收益总                                                                                            66,782, 66,782,47
额                                                                                                          479.54      9.54
（二）所有者投入
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                      6,678,247 -24,678, -18,000,0
（三）利润分配
                                                                                            .95 247.95        00.00
                                                                                      6,678,247 -6,678,2
1．提取盈余公积
                                                                                            .95     47.95
2．对所有者（或                                                                                   -18,000, -18,000,0
股东）的分配                                                                                       000.00     00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   60,000,0                       32,720,60                           12,458,01 65,359, 170,538,4
四、本期期末余额
                     00.00                             3.73                                8.08 798.99        20.80
三、公司基本情况
公司概况：
       宁波创源文化发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由宁波成路纸品制造有限公司整体变更设立，整体
变更后本公司的注册资本与实收资本为人民币6,000.00万元，并于2014年12月16日在宁波市市场监督管理局办理变更登记。
     根据公司2015年10月16日召开的2015年第四次临时股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
监许可[2017]1604号文《关于核准宁波创源文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司于2017年9月8日
向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A股) 2,000.00万股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币19.83元。
本次发行后，注册资本变更为人民币8,000.00万元，股本变更为8,000.00万股。公司股票于2017年9月19日在深圳交易所挂牌
上市，股票代码：300703。
公司住所： 浙江省宁波市北仑区庐山西路45号
统一社会信用代码：9133020072812724XH
公司业务性质和主要经营活动：本公司属主营业务为纸制品类产品的设计、加工和销售。
财务报表的批准报出：本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第二次会议于2018年4月19日批准。
合并财务报表范围:本期纳入合并财务报表范围的主体共7户，具体包括：
                子公司名称                    子公司类型     级次     持股比例（%）       表决权比例（%）
安徽创源文化发展有限公司                      全资子公司     二级                100.00             100.00
宁波纸器时代文化发展股份有限公司              控股子公司     二级                 80.00              80.00
宁波快邦投资咨询有限公司                      全资子公司     二级                100.00             100.00
宁波搜主意文化发展有限公司                    全资子公司     二级                100.00             100.00
CRE8 DIRECT,INC.                              全资子公司     二级                100.00             100.00
宁波合力时代商贸有限公司                      控股子公司     二级                 92.50              92.50
RITFIT LLC                                    控股子公司     三级                 92.50              92.50
本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编
制财务报表。
2、持续经营
     本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，
本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
       本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年12月31日合并及公司财务状况以及2017年度
合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委
员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要
求。
2、会计期间
       本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
       本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
       本公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币,确定当地货币为其记账
本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
       参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
       合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2、非同一控制下企业合并
       参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
                                                              宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公
允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见审计报告之财务报表附
注三、（五）2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及审计报告之
财务报表附注三、（十一）“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用
与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，
是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新
评估。
2、合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当年年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表
和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见审计报告之财务报表附
注三、（十一）“长期股权投资”或审计报告之财务报表附注三、（八）“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是
不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制
权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见审计报告之财务报表附注三、(十一)2、（4））和“因处置部分股权投
资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制
权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    1、外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    2、对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：（1）属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；（2）可供出售的外币货币性项
目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
    3、外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各
项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合
收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全
部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节
项目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2、金融资产的分类、确认和计量
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管
理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，
但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    (2)持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损
失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价
或溢价等。
    (3)贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
    (4)可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
3、金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    (1)持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
    (2)可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期
损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，
且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
5、金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
       (2)其他金融负债
       与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
       (3)财务担保合同
       不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确
定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
6、金融负债的终止确认
       金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
       金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
7、衍生工具及嵌入衍生工具
       衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期
损益。
       对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
8、金融资产和金融负债的抵销
       当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、权益工具
       权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出
售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣
减。
       本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                        期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                        项金额重大的应收款项。
                                                        对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
                                                        值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减
                                                              宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                       值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                          坏账准备计提方法
账龄组合                                               账龄分析法
无风险组合                                             其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                 3.00%                                 3.00%
1－2 年                                                             10.00%                               10.00%
2－3 年                                                             30.00%                               30.00%
3－4 年                                                             50.00%                               50.00%
4－5 年                                                             80.00%                               80.00%
5 年以上                                                          100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                组合名称                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
无风险组合                                                          0.00%                                 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                       与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹
单项计提坏账准备的理由
                                                       象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
                                                       单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
坏账准备的计提方法                                     其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
                                                       计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
     本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等。
2、发出存货的计价方法
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
   本公司存货取得时按实际成本计价；原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
   存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确
定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
   于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常
按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存
货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存
货，可合并计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额
内转回。
4、存货的盘存制度
   本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
13、持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见审计报告之财务报表附注三、(八)“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
1、投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
       合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资
产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加
上新增投资成本之和。
2、后续计量及损益确认方法
       对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务
报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
   （1）成本法核算的长期股权投资
       采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实
际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现
金股利或利润确认。
   （2）权益法核算的长期股权投资
       采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
       采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权
投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营
企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司
的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失
的，不予以抵销。公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以
投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
       在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权
投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
   （3）收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
   （4）处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按审
计报告之财务报表附注三、（五）2“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综
合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
      本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与
该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固
定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法                折旧年限               残值率                年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法            10-35                  3-10                    2.57%-9.70%
机器设备               年限平均法            5-10                   3-10                    9.00%-19.40%
运输设备               年限平均法            4-5                    3-10                    18.00%-24.25%
办公设备及其他         年限平均法            3-10                   3-10                    9.00%-32.33%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：        （1）在租赁期届满时，租赁资产
的所有权转移给本公司。   （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。       （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期
占租赁资产使用寿命的大部分。     （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值。   （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。        融资租赁租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印
花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。            融资租入的
固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年
限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
资本化的借款费用以及其他相关费用等。
     在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
     本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
     （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
     （2）借款费用已经发生；
     （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
      本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
      符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；
正常中断期间的借款费用继续资本化。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      本公司无形资产包括土地使用权、专利权、软件等。
      无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使
用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现
方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
      使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
                         类别                                            预计使用年限
                      土地使用权
                        专利权                                               7-10
                                                              宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                         软件                                                3-10
                         其他
       本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先
估计数，并按会计估计变更处理。
       资产负债表日，预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损
益。
       无形资产计提资产减值方法见审计报告之财务报表附注三、（二十三）。
（2）内部研究开发支出会计政策
       本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
       研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
       开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出计入当期损益。
       本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
       已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
22、长期资产减值
       本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得
税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
       本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行
减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹
象，每年都进行减值测试。
       可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
       当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
       就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中
受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
       减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面
价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费
用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
   短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发
生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者
孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付
的，按照其他长期职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的
内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定
收益计划进行会计处理。
25、预计负债
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    1、该义务是本公司承担的现时义务；
    2、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    3、该义务的金额能够可靠地计量。
                                                              宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
     预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
      如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作
为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、一般原则
  （1）销售商品
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认商品销售收入的实现。
  （2）提供劳务
     对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
     本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
  （3）让渡资产使用权
     与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、具体原则
   出口产品销售收入：根据与国外客户签订销售订单的约定，产品在装运港装运后，货物所有权上的主要风险和报酬就已
转移，因此根据取得的海关报关单及提单在电子口岸放行日确认产品销售收入。
   国内产品销售收入:根据相关合同的约定，客户收到货物并经验收合格即为收入的确认时点。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
  与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公
司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
   与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
   本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。
       各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
   1、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
   2、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回。
       对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差
异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下
交易中产生的：
   1、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
   2、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
       于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
       于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
                                                              宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为出租人
     经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
本公司作为承租人
     经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入
当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人
     融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未
担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收
益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
本公司作为承租人
     融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                     审批程序                              备注
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准
则第 42 号——持有待售的非流动资产、 公司于 2018 年 4 月 19 日召开第二届董
处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 事会第二次会议及第二届监事会第二次
日起施行，对于施行日存在的持有待售 会议，审议通过了《关于会计政策变更
的非流动资产、处置组和终止经营，要 的议案》。
求采用未来适用法处理。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准 公司于 2018 年 4 月 19 日召开第二届董
                                                                   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
则第 16 号——政府补助》，修订后的准 事会第二次会议及第二届监事会第二次
则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 会议，审议通过了《关于会计政策变更
年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用 的议案》。
未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日
至施行日新增的政府补助，按照修订后
的准则进行调整。
财政部于 2017 年度发布了《财政部关于
                                         公司于 2018 年 4 月 19 日召开第二届董
修订印发一般企业财务报表格式的通
                                         事会第二次会议及第二届监事会第二次
知》，对一般企业财务报表格式进行了修
                                         会议，审议通过了《关于会计政策变更
订，适用于 2017 年度及以后期间的财务
                                         的议案》。
报表。
     本公司执行上述三项规定的主要影响如下：
                 会计政策变更的内容与原因                     受影响的报表项     本期影响金额      上期影响金额
                                                                    目
（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利 持续经营净利润           60,082,730.84     74,586,537.21
润”。比较数据相应调整。
（2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府 营业外收入、其他            2,321,975.15
补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数 收益
据不调整。
（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为 营业外收入、营业              29,921.59           -149,415.59
“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产 外支出、资产处置
处置收益”项目。比较数据相应调整。                         收益
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                                    税率
增值税                                   销售货物或提供劳务                      5%、6%、17%
城市维护建设税                           应缴流转税税额                          5%、7%
                                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
企业所得税                                应纳税所得额                               25%
教育费附加                                应缴流转税税额                             3%
地方教育费附加                            应缴流转税税额                             2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                                   所得税税率
Cre8 Direct, Inc.                                            联邦税率 15.00%-39.00%
RITFIT LLC                                                   联邦税率 15.00%-39.00%
2、税收优惠
     1、开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用税收优惠
     依据《中华人民共和国企业所得税法》第三十条及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十五条之规定，企业
为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按
照研究开发费用的50%加计扣除；形成无形资产的，按照无形资产成本的150%摊销。
     本公司与子公司安徽创源文化发展有限公司申报的“AR技术产品应用研发、艺术精雕工艺的研发、自动取3D卡片的技
术开发、创意布面金萡转移技术研发、桌历本品类产品包背压紧技术研发”等项目研究开发费用予以加计扣除。
     2、购置并实际使用列入《目录》范围内的环境保护、节能节水和安全生产专用设备的税收优惠
     依据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《关于执行环境保护专用设备
企业所得税优惠目录、节能节水专用设备企业所得税优惠目录和安全生产专用设备企业所得税优惠目录有关问题的通知》财
税[2008]48号）之规定，企业自2008年1月1日起购置并实际使用列入《目录》范围内的环境保护、节能节水和安全生产专用
设备，可以按专用设备投资额的10%抵免当年企业所得税应纳税额；企业当年应纳税额不足抵免的，可以向以后年度结转，
但结转期不得超过5个纳税年度。
     本公司之子公司安徽创源文化发展有限公司申报的“废气处理系统工程”项目按照投资额的10%抵免本期企业所得税应
纳税额。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                 期末余额                                  期初余额
库存现金                                                                 64,813.87                               43,360.43
银行存款                                                            130,418,325.10                            54,273,606.39
其他货币资金                                                         13,227,841.27                            17,827,535.70
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                           143,710,980.24                           72,144,502.52
其他说明
       注：其他货币资金期末余额中13,000,000.00元为受限制使用的货币资金，系开具银行承兑汇票的保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                             单位： 元
                    项目                            期末余额                                 期初余额
合计                                                                     0.00                                    0.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                             单位： 元
                    项目                            期末余额                                 期初余额
合计                                                                     0.00                                    0.00
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                             单位： 元
                           项目                                                   期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                             单位： 元
                    项目                        期末终止确认金额                        期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                             单位： 元
                           项目                                                 期末转应收账款金额
其他说明
                                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                   单位： 元
                                            期末余额                                                     期初余额
                          账面余额              坏账准备                            账面余额               坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                           账面价值
                        金额       比例       金额                             金额        比例       金额        计提比例
                                                           例
单项金额重大并单
                       8,194,33              8,194,33
独计提坏账准备的                   8.08%                100.00%
                           8.26                  8.26
应收账款
按信用风险特征组
                       93,168,7              2,795,06              90,373,68 130,306                3,909,195                     126,397,30
合计提坏账准备的                  91.92%                  3.00%                            99.77%                     3.00%
                         51.37                   2.56                    8.81 ,502.19                       .07                         7.12
应收账款
单项金额不重大但
                                                                              298,637               290,487.4
单独计提坏账准备                                                                            0.23%                   97.27%          8,149.95
                                                                                    .42
的应收账款
                       101,363,              10,989,4              90,373,68 130,605                4,199,682                     126,405,45
合计                              100.00%                10.84%                           100.00%                     3.22%
                        089.63                 00.82                     8.81 ,139.61                       .54                         7.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位： 元
                                                                            期末余额
 应收账款（按单位）
                                  应收账款                      坏账准备                   计提比例                    计提理由
Die-Cut With a View
                                     8,194,338.26                    8,194,338.26                   100.00% 预计无法收回
INC
合计                                 8,194,338.26                    8,194,338.26              --                            --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位： 元
                                                                               期末余额
                账龄
                                            应收账款                           坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                         93,168,751.37                        2,795,062.56                                3.00%
合计                                                 93,168,751.37                        2,795,062.56                                3.00%
确定该组合依据的说明：
       经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）、未单独测试的单项金额不重大的应收款
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
项以及对于单项金额不重大的应收款项，按账龄组合计提坏账准备。
       对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
                   账龄                        应收账款计提比例(%)
                  1年以内                              3.00
                  1至2年                              10.00
                  2至3年                              30.00
                  3至4年                              50.00
                  4至5年                              80.00
                  5年以上                             100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,597,341.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                          单位： 元
                  单位名称                      收回或转回金额                              收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                          单位： 元
                                项目                                             核销金额
实际核销的应收账款                                                                                       807,623.29
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                          单位： 元
                                                                                                款项是否由关联交
       单位名称             应收账款性质   核销金额            核销原因       履行的核销程序
                                                                                                       易产生
SHURE
                      销售款                  508,985.87 无法收回            董事会决议批准     否
PRODUCTS.INC
东莞市展晖印刷包
                      销售款                   20,531.05 无法收回            董事会决议批准     否
装有限公司
宁波文源印刷有限
                      销售款                  261,684.97 无法收回            董事会决议批准     否
公司
                                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
个人                 销售款                           16,299.91 无法收回         董事会决议批准      否
无法收回的销售尾
                     销售款                             121.49 无法收回          董事会决议批准      否
款
合计                          --                     807,623.29        --                --                     --
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为54,799,460.50 元，占应收账款年末余额合计数的比例
为54.06%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为9,592,491.93元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
       本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
       本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                 单位： 元
                                             期末余额                                         期初余额
           账龄
                                   金额                      比例                 金额                    比例
1 年以内                           12,864,409.32                    99.99%          9,100,597.77                     100.00%
1至2年                                    1,733.22                  0.01%
合计                               12,866,142.54              --                    9,100,597.77           --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
     本公司本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款汇总金额为10,200,623.13元，占预付账款年末余额合计数的比例为
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
79.28%。
其他说明：
无
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                          单位： 元
                   项目                           期末余额                              期初余额
银行理财利息                                                 1,668,317.79                                     0.00
合计                                                         1,668,317.79                                     0.00
（2）重要逾期利息
                                                                                         是否发生减值及其判断
    借款单位                期末余额          逾期时间              逾期原因
                                                                                                   依据
其他说明：
       本期无重要逾期利息。
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                          单位： 元
           项目(或被投资单位)                     期末余额                              期初余额
合计                                                                 0.00                                     0.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                          单位： 元
                                                                                         是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)             期末余额            账龄              未收回的原因
                                                                                                   依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                          单位： 元
         类别                          期末余额                                    期初余额
                                                                                  宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             账面余额               坏账准备                          账面余额              坏账准备
                                                             计提比 账面价值                                                     账面价值
                           金额        比例       金额                              金额      比例       金额       计提比例
                                                               例
按信用风险特征组
                       5,017,81                  238,728.              4,779,087 5,930,7               359,096.4               5,571,651.1
合计提坏账准备的                      99.75%                  4.76%                          98.88%                    6.05%
                             5.66                     46                     .20     47.52                      2
其他应收款
单项金额不重大但
                       12,661.6                  12,661.6                          66,912.
单独计提坏账准备                       0.25%                 100.00%                           1.12% 66,912.18       100.00%
                                  0                      0
的其他应收款
                       5,030,47                  251,390.              4,779,087 5,997,6               426,008.6               5,571,651.1
合计                                  100.00%                 5.00%                          100.00%                   7.10%
                             7.26                     06                     .20     59.70                      0
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                                    期末余额
             账龄
                                                其他应收款                          坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                             4,917,615.66                         147,528.46                            3.00%
1至2年                                                       10,000.00                          1,000.00                           10.00%
5 年以上                                                     90,200.00                         90,200.00                          100.00%
合计                                                     5,017,815.66                         238,728.46                            4.76%
确定该组合依据的说明：
       经单独测试后未减值的其他应收款（包括单项金额重大和不重大的其他应收款）、未单独测试的单项金额不重大的其
他应收款以及对于单项金额不重大的其他应收款，按账龄组合计提坏账准备。
       对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
                    账龄                                       其他应收款计提比例(%)
                1年以内                                                   3.00
                1至2年                                                    10.00
                2至3年                                                    30.00
                3至4年                                                    50.00
                4至5年                                                    80.00
                5年以上                                                  100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-149,618.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                             单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其他应收款                                                                                                   25,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                             单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额          核销原因             履行的核销程序
                                                                                                          易产生
上海江埔印刷机械
                      货款                    25,000.00 无法收回                董事会决议批准     否
有限公司
合计                          --              25,000.00           --                   --                   --
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                             单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                              期初账面余额
出口退税款                                                       4,486,248.58                              3,456,670.05
预付投资款                                                                                                 1,400,000.00
代垫运费                                                           348,858.89                               401,079.58
备用金、员工借款                                                   142,784.46                               303,000.00
其他                                                                52,585.33                               436,910.07
合计                                                             5,030,477.26                              5,997,659.70
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                             单位： 元
       单位名称          款项的性质       期末余额               账龄           占其他应收款期末 坏账准备期末余额
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                                                     余额合计数的比例
宁波市北仑区（开发
                     出口退税                    4,375,469.07 一年以内                           86.98%           131,264.07
区）国家税务局
宁波市国家税务局
                     出口退税                     110,779.51 一年以内                             2.20%                3,323.39
鄞州分局
李娜                 备用金                        48,784.46 一年以内                             0.97%                1,463.53
宁波版权局           垫付版权登记费                34,800.00 一年以内                             0.69%                1,044.00
USA OPOLY            代垫运费                      31,730.00 一年以内                             0.63%                 951.90
合计                          --                 4,601,563.04           --                       91.47%           138,046.89
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                     预计收取的时间、金额
         单位名称         政府补助项目名称              期末余额                    期末账龄
                                                                                                              及依据
       本期无涉及政府补助的其他应收款。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
       本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
       本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
无
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                   单位： 元
                                      期末余额                                                 期初余额
       项目
                     账面余额         跌价准备          账面价值             账面余额          跌价准备         账面价值
原材料               30,079,421.62    3,000,106.09      27,079,315.53        23,894,088.51     1,193,786.12    22,700,302.39
在产品               10,381,193.80                      10,381,193.80        12,859,834.39                     12,859,834.39
库存商品             17,574,736.79      731,106.48      16,843,630.31        18,939,205.83       532,582.92    18,406,622.91
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
周转材料               746,634.10     291,462.19      455,171.91       890,236.92     175,692.21       714,544.71
委托加工物资           739,888.11                     739,888.11     1,536,929.57                     1,536,929.57
发出商品             8,266,420.53     168,650.00     8,097,770.53    9,493,930.86        34,155.05    9,459,775.81
在途物资                                                                 4,957.00                         4,957.00
合计                67,788,294.95    4,191,324.76   63,596,970.19   67,619,183.08   1,936,216.30     65,682,966.78
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                         单位： 元
                                          本期增加金额                    本期减少金额
       项目          期初余额                                                                        期末余额
                                      计提            其他          转回或转销       其他
原材料               1,193,786.12    1,893,452.52                       87,132.55                     3,000,106.09
库存商品               532,582.92     493,533.67                       295,010.11                      731,106.48
周转材料               175,692.21     125,156.42                         9,386.44                      291,462.19
委托加工物资
发出商品                34,155.05     640,461.21                       505,966.26                      168,650.00
在途物资
合计                 1,936,216.30    3,152,603.82                      897,495.36                     4,191,324.76
存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：
     存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确
定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
     于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常
按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存
货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存
货，可合并计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额
内转回。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
       存货期末余额中无利息资本化率的情况。
                                                                   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                          单位： 元
                          项目                                                       金额
其他说明：
       本公司不存在期末建造合同形成的已完工未结算资产情况。
11、持有待售的资产
                                                                                                          单位： 元
           项目             期末账面价值              公允价值              预计处置费用          预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                          单位： 元
                  项目                                期末余额                              期初余额
合计                                                                                                             0.00
其他说明：
无
13、其他流动资产
                                                                                                          单位： 元
                  项目                                期末余额                              期初余额
银行理财                                                         290,000,000.00
预缴税款                                                                                                   8,025.97
合计                                                             290,000,000.00                            8,025.97
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                    期初余额
           项目
                           账面余额        减值准备     账面价值        账面余额       减值准备        账面价值
可供出售权益工具：         1,400,000.00                 1,400,000.00
                                                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
       按成本计量的            1,400,000.00                    1,400,000.00
合计                           1,400,000.00                    1,400,000.00                                                  0.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                         单位： 元
可供出售金融资产分类          可供出售权益工具        可供出售债务工具                                            合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                         单位： 元
                               账面余额                                        减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                             本期现金
                                                                                                          单位持股
   位           期初      本期增加 本期减少      期末         期初      本期增加 本期减少       期末                      红利
                                                                                                            比例
上海灵匙
                          1,400,000.           1,400,000.
电子科技           0.00                                                                                      2.00%
                                 00
有限公司
                          1,400,000.           1,400,000.
合计                                                                                                         --
                                 00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                         单位： 元
可供出售金融资产分类          可供出售权益工具        可供出售债务工具                                            合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                         单位： 元
可供出售权益工                                          公允价值相对于        持续下跌时间
                       投资成本        期末公允价值                                          已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                           成本的下跌幅度          （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                             期初余额
    项目
                       账面余额           减值准备           账面价值           账面余额       减值准备            账面价值
合计                                                                 0.00                                                    0.00
                                                                       宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                 单位： 元
    债券项目                 面值                   票面利率                   实际利率               到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                   期末余额                                        期初余额
    项目                                                                                                 折现率区间
                      账面余额     坏账准备        账面价值      账面余额          坏账准备    账面价值
合计                                                     0.00                                         0.00         --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                 单位： 元
                                                      本期增减变动
被投资单                                权益法下                         宣告发放                                减值准备
           期初余额                                其他综合 其他权益                计提减值          期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利              其他              期末余额
                                                   收益调整     变动                  准备
                                         资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                                 账面价值                           未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                 单位： 元
         项目              房屋及建筑物       机器设备              运输工具         电子及其他设备        合计
一、账面原值：
  1.期初余额                 106,754,326.45   105,689,098.03          7,373,152.96        8,554,813.72   228,371,391.16
  2.本期增加金额                               11,367,200.36             6,750.00         3,236,993.75    14,610,944.11
       （1）购置                                7,232,934.54             6,750.00         3,236,993.75    10,476,678.29
       （2）在建工程
                                                4,134,265.82                                               4,134,265.82
转入
       （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额                                 575,647.68             32,247.85          609,736.84      1,217,632.37
       （1）处置或报
                                                 575,647.68             32,247.85          609,736.84      1,217,632.37
废
  4.期末余额                 106,754,326.45   116,480,650.71          7,347,655.11       11,182,070.63   241,764,702.90
二、累计折旧
  1.期初余额                  15,938,190.43    38,349,964.90          4,663,378.23        4,746,631.90    63,698,165.46
  2.本期增加金额               4,373,127.61     9,174,120.72           491,143.47         1,223,553.30    15,261,945.10
       （1）计提               4,373,127.61     9,174,120.72           491,143.47         1,223,553.30    15,261,945.10
  3.本期减少金额                                 186,769.92              2,232.00          282,153.15        471,155.07
       （1）处置或报
                                                 186,769.92              2,232.00          282,153.15        471,155.07
废
                                                                       宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
  4.期末余额               20,311,318.04       47,337,315.70           5,152,289.70       5,688,032.05      78,488,955.49
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
       （1）计提
  3.本期减少金额
       （1）处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值           86,443,008.41       69,143,335.01           2,195,365.41       5,494,038.58     163,275,747.41
  2.期初账面价值           90,816,136.02       67,339,133.13           2,709,774.73       3,808,181.82     164,673,225.70
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
         项目             账面原值            累计折旧              减值准备            账面价值             备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
           项目                账面原值                  累计折旧                 减值准备                账面价值
机器设备                             8,202,171.55              1,814,174.10                                  6,387,997.45
合计                                 8,202,171.55              1,814,174.10                                  6,387,997.45
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                单位： 元
                            项目                                                      期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
                   项目                                  账面价值                            未办妥产权证书的原因
其他说明
                                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
无
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                            单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
          项目
                         账面余额           减值准备            账面价值            账面余额       减值准备           账面价值
外购设备                 6,861,538.46                           6,861,538.46
自制设备                      75,738.92                            75,738.92           93,263.70                            93,263.70
合计                     6,937,277.38                           6,937,277.38           93,263.70                            93,263.70
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                            单位： 元
                                            本期转                         工程累                       其中：本
                                                      本期其                                   利息资              本期利
 项目名                期初余    本期增     入固定              期末余     计投入     工程进            期利息               资金来
             预算数                                   他减少                                   本化累              息资本
     称                  额      加金额     资产金                额       占预算       度              资本化                   源
                                                       金额                                    计金额              化率
                                              额                             比例                        金额
海德堡
                                 3,377,15 3,377,15
胶印机                                                                                                                      其他
                                     3.46      3.46
SM74
海德堡
                                 6,239,31                       6,239,31                                                    募股资
胶印机
                                     6.24                           6.24                                                    金
CD102-4
                                 9,616,46 3,377,15              6,239,31
合计                                                                           --       --                                       --
                                     9.70      3.46                 6.24
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                            单位： 元
                      项目                                    本期计提金额                                计提原因
其他说明
本期无计提在建工程减值准备情况。
21、工程物资
                                                                                                                            单位： 元
                      项目                                      期末余额                                  期初余额
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                                    0.00                                  0.00
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                         单位： 元
                    项目                            期末余额                              期初余额
合计                                                                    0.00                                  0.00
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                         单位： 元
    项目          土地使用权      专利权        非专利技术      软件使用权        其他             合计
一、账面原值
       1.期初余额     13,384,840.00    151,520.00                     3,932,504.69     108,827.66    17,577,692.35
       2.本期增加
                                                                       341,679.56                      341,679.56
金额
        （1）购置                                                      341,679.56                      341,679.56
        （2）内部
研发
        （3）企业
合并增加
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
  3.本期减少金
额
        （1）处置
       4.期末余额   13,384,840.00   151,520.00                    4,274,184.25     108,827.66   17,919,371.91
二、累计摊销
       1.期初余额    1,367,382.87   125,901.51                    1,261,453.29      76,938.38    2,831,676.05
       2.本期增加
                      270,986.48      5,152.08                     376,684.00        4,952.91     657,775.47
金额
        （1）计提     270,986.48      5,152.08                     376,684.00        4,952.91     657,775.47
       3.本期减少
金额
        （1）处置
       4.期末余额    1,638,369.35   131,053.59                    1,638,137.29      81,891.29    3,489,451.52
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加
金额
        （1）计提
       3.本期减少
金额
       （1）处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面
                    11,746,470.65    20,466.41                    2,636,046.96      26,936.37   14,429,920.39
价值
       2.期初账面
                    12,017,457.13    25,618.49                    2,671,051.40      31,889.28   14,746,016.30
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                     单位： 元
                 项目                               账面价值                     未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                     单位： 元
   项目        期初余额              本期增加金额                        本期减少金额               期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                     单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额               本期增加                        本期减少               期末余额
      项
宁波搜主意文化
                        351,274.68                                                                  351,274.68
发展有限公司
     合计               351,274.68                                                                  351,274.68
（2）商誉减值准备
                                                                                                     单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事      期初余额               本期增加                        本期减少               期末余额
      项
宁波搜主意文化
                        351,274.68                                                                  351,274.68
发展有限公司
     合计               351,274.68                                                                  351,274.68
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
    本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司
需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
   就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难
以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
   减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价
                                                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
其他说明
28、长期待摊费用
                                                                                                                  单位： 元
       项目            期初余额           本期增加金额              本期摊销金额        其他减少金额         期末余额
办公室、仓库及食堂
                         4,042,098.39             1,807,339.72           2,194,518.09                          3,654,920.02
等装修款
其他                       354,125.15              554,255.35             363,895.61                             544,484.89
合计                     4,396,223.54             2,361,595.07           2,558,413.70                          4,199,404.91
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                  单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
           项目
                        可抵扣暂时性差异              递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                      15,214,772.29                  3,803,693.06            6,549,216.30          1,122,910.98
内部交易未实现利润                 2,705,461.43                   676,365.36             2,479,615.75            497,268.04
与资产相关的政府补助               5,215,991.09                  1,303,997.80            5,915,991.05          1,069,065.33
合计                              23,136,224.81                  5,784,056.22           14,944,823.10          2,689,244.35
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                  单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
           项目
                        应纳税暂时性差异              递延所得税负债            应纳税暂时性差异         递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                  单位： 元
                       递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                          期末互抵金额                或负债期末余额               期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                                   5,784,056.22                                  2,689,244.35
递延所得税负债                                                           0.00                                           0.00
                                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                  单位： 元
                    项目                     期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                                          217,343.35                             12,691.14
可抵扣亏损                                              14,572,385.55                          9,500,038.59
合计                                                    14,789,728.90                          9,512,729.73
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                  单位： 元
             年份               期末金额                   期初金额                     备注
2019 年                                 342,307.64                  342,307.64
2020 年                               3,725,511.70                 3,725,511.70
2021 年                               5,432,219.25                 5,432,219.25
2022 年                               5,072,346.96
合计                                 14,572,385.55                 9,500,038.59          --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                  单位： 元
                    项目                     期末余额                             期初余额
融资租赁保证金                                            720,000.00                            720,000.00
未实现售后租回损益                                       4,710,199.48                          5,416,729.36
合计                                                     5,430,199.48                          6,136,729.36
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                  单位： 元
                    项目                     期末余额                             期初余额
质押借款                                                  462,772.95                            714,578.77
抵押借款                                                43,700,000.00                         60,700,000.00
保证借款                                                 2,000,000.00                                  0.00
信用借款                                                20,000,000.00                         13,000,000.00
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
合计                                                          66,162,772.95                        74,414,578.77
短期借款分类的说明：
       （1）2017年1月12日，本公司与中国工商银行股份有限公司宁波北仑支行签订流动资金借款合同【2017年（北仑）字
00025号】，取得借款11,000,000.00元，期限1年，借款利率：借款提款日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年贷款基础
利率加9.35个基点（一个基点0.01%）。
       （2）2017年1月10日，本公司与中国工商银行股份有限公司宁波北仑支行签订流动资金借款合同【2017年（北仑）字
00010号】，取得借款9,000,000.00元，期限1年，借款利率：借款提款日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年贷款基础
利率加9.35个基点（一个基点0.01%）。
       （3）本公司于2015年1月19日以拥有的房屋所有权（权属证：甬房权证仑（开）字第2015800205号、甬房权证仑（开）
字第2015800206号）和土地使用权【仑国用（2015）第00183号】作为抵押物与中国工商银行股份有限公司宁波北仑支行签
订最高额抵押合同（合同编号：2015年工银甬仑抵字0005号），担保金额：64,750,000.00元。截至2017年12月31日，在该抵
押合同项下尚未结清的借款，具体信息如下：
       ①.借款编号：2017年（北仑）字00084号；借款金额：9,000,000.00元；借款日期：2017年2月9日；借款期限1年；借款
利率：借款提款日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年贷款基础利率加9.35个基点（一个基点0.01%）。
       ②.借款编号：2017年（北仑）字00089号；借款金额：6,000,000.00元；借款日期：2017年2月13日；借款期限1年；借
款利率：借款提款日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年贷款基础利率加9.35个基点（一个基点0.01%）。
       ③.借款编号：0390100007-2017年（北仑）字00420号；借款金额：9,000,000.00元；借款日期：2017年7月4日；借款期
限1年；借款利率：借款提款日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年贷款基础利率加9.35个基点（一个基点0.01%）。
       ④.借款编号：0390100007-2017年（北仑）字00457号；借款金额：9,700,000.00元；借款日期：2017年7月25日；借款
期限1年；借款利率：借款提款日前一工作日全国银行间拆借中心公布的年贷款基础利率加9.35个基点（一个基点0.01%）。
       （4）本公司之子公司安徽创源文化发展有限公司于2017年7月12日与中国建设银行股份有限公司来安支行签订人民币
流动资金贷款合同（合同编号：LA2017003号），借款期限：2017年7月12日至2018年7月11日，安徽创源文化发展有限公司
于2017年7月12日取得贷款6,000,000.00元，该借款由安徽创源文化发展有限公司以无形资产中的土地使用权（来国用2015第
1960、1961号）和固定资产中的房屋建筑物（房地权证号：来字第2015001823、2015001824、2015001825、2015001826号）
提供抵押担保（合同编号：LA2015002-1号）、母公司签订保证合同（合同编号：LA2017003-1号）提供连带责任保证担保，
截止至2017年12月31日，尚未清偿。
       （5）本公司之子公司安徽创源文化发展有限公司于2017年8月7日与中国建设银行股份有限公司来安支行签订人民币流
动资金贷款合同（合同编号：LA2017005号），借款期限：2017年8月14日至2018年8月13日，安徽创源文化发展有限公司于
2017年8月14日取得贷款4,000,000.00元，该借款由安徽创源文化发展有限公司以无形资产中的土地使用权（来国用2015第
1960、1961号）和固定资产中的房屋建筑物（房地权证号：来字第2015001823、2015001824、2015001825、2015001826号）
提供抵押担保（合同编号：LA2015002-1号）、母公司签订保证合同（合同编号：LA2017005-1号）提供连带责任保证担保，
截止至2017年12月31日，尚未清偿。
       （6）本公司之子公司宁波合力时代商贸有限公司与中国银行股份有限公司北仑分行签订最高额保证合同（编号：北仑
开发2015人保018），于2017年6月12日与中国银行股份有限公司北仑分行签订出口商业发票贴现协议（编号：2017年仑E1-C-01
字002号），在该协议下向中国银行股份有限公司北仑分行签订一份出口商业发票贴现融资申请书，具体信息如下：出口商
业发票贴现融资申请书编号：2017年仑E1-C-03字0043号；于2017年10月18日取得贴现金额：26,703.20美元，本期未归还，
截止2017年12月31日该笔借款余额为26,703.20美元，折合人民币174,484.05元。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
       （7）本公司之子公司宁波合力时代商贸有限公司与中国银行股份有限公司北仑分行签订最高额保证合同（编号：北仑
开发2015人保018），于2017年6月12日与中国银行股份有限公司北仑分行签订出口商业发票贴现协议（编号：2017年仑E1-C-01
字002号），在该协议下向中国银行股份有限公司北仑分行签订一份出口商业发票贴现融资申请书，具体信息如下：出口商
业发票贴现融资申请书编号：2017年仑E1-C-03字0054号；于2017年11月27日取得贴现金额：44,120.00美元，本期未归还，
截止2017年12月31日该笔借款余额为44,120.00美元，折合人民币288,288.90元。
       （8）宁波创源文化发展股份有限公司于2017年3月1日与宁波银行股份有限公司明州支行签订最高额保证合同（合同编
号：03300KB20178062），在上述保证合同下本公司之子公司宁波纸器时代文化发展有限公司于2017年3月2日与宁波银行股
份有限公司明州支行签订(合同编号：03300IK20178009)流动资金借款合同，取得借款金额2,000,000.00元,借款期限为2017年
3月2日至2018年3月2日。截止至2017年12月31日，尚未清偿。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                       单位： 元
    借款单位              期末余额             借款利率               逾期时间             逾期利率
其他说明：
公司无已到期未偿还的短期借款。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                       单位： 元
                    项目                           期末余额                             期初余额
合计                                                                   0.00                                 0.00
其他说明：
33、衍生金融负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
                    项目                           期末余额                             期初余额
合计                                                                   0.00                                 0.00
其他说明：
34、应付票据
                                                                                                       单位： 元
                    种类                           期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                                  31,500,000.00                        49,483,566.58
合计                                                          31,500,000.00                        49,483,566.58
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                       单位： 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
应付供应商货款                                                58,764,463.54                        64,970,566.31
应付未付费用                                                   1,623,637.08                          937,091.94
合计                                                          60,388,100.62                        65,907,658.25
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                       单位： 元
                  项目                             期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明：
本期无账龄超过1年的重要应付账款
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                       单位： 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
预收货款                                                       1,438,658.85                          827,450.79
合计                                                           1,438,658.85                          827,450.79
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                       单位： 元
                  项目                             期末余额                       未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                       单位： 元
                          项目                                                  金额
其他说明：
       本期无期末建造合同形成的已结算未完工项目情况。
                                                       宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                              单位： 元
           项目           期初余额          本期增加             本期减少              期末余额
一、短期薪酬                31,597,397.30    124,451,919.27        131,777,119.85         24,272,196.72
二、离职后福利-设定提
                               361,332.90      9,667,176.36          9,680,671.86           347,837.40
存计划
合计                        31,958,730.20    134,119,095.63        141,457,791.71         24,620,034.12
（2）短期薪酬列示
                                                                                              单位： 元
           项目           期初余额          本期增加             本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            30,444,138.20    107,331,947.39        114,903,253.99         22,872,831.60
补贴
2、职工福利费                                  6,899,672.14          6,475,218.14           424,454.00
3、社会保险费                  244,457.90      5,169,857.71          5,160,457.01           253,858.60
       其中：医疗保险费        216,799.72      4,444,181.01          4,445,054.93           215,925.80
             工伤保险费         10,795.95        394,063.77            383,721.32            21,138.40
             生育保险费         16,862.23        331,612.93            331,680.76            16,794.40
4、住房公积金                   89,204.00      3,724,521.00          3,754,510.00            59,215.00
5、工会经费和职工教育
                               819,597.20      1,313,621.03          1,471,380.71           661,837.52
经费
8、因解除劳动关系给予
                                                  12,300.00             12,300.00
的赔偿
合计                        31,597,397.30    124,451,919.27        131,777,119.85         24,272,196.72
（3）设定提存计划列示
                                                                                              单位： 元
           项目           期初余额          本期增加             本期减少              期末余额
1、基本养老保险                337,244.02      9,318,241.16          9,319,600.58           335,884.60
2、失业保险费                   24,088.88        348,935.20            361,071.28             11,952.80
合计                           361,332.90      9,667,176.36          9,680,671.86           347,837.40
其他说明：
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
38、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
增值税                                                       3,349,283.00                        4,067,430.36
企业所得税                                                   9,644,399.93                        3,182,635.90
个人所得税                                                     64,942.54                           52,390.43
城市维护建设税                                                221,733.60                          948,479.30
土地使用税                                                    138,322.43                           86,162.73
教育费附加                                                    101,842.12                          409,685.84
水利建设基金                                                   10,739.80                            8,176.49
地方教育费附加                                                 67,894.74                          273,123.89
印花税                                                         18,095.61                          544,421.71
残疾人就业保障金                                               16,820.00                           17,940.00
房产税                                                        186,817.95                           60,130.80
合计                                                        13,820,891.72                        9,650,577.45
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                   单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
银行贷款利息                                                  117,203.39                          137,476.60
合计                                                          117,203.39                          137,476.60
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                   单位： 元
               借款单位                          逾期金额                             逾期原因
其他说明：
无
40、应付股利
                                                                                                   单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
合计                                                                 0.00                                0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                          单位： 元
               项目                  期末余额                             期初余额
押金、保证金                                      618,729.76                          1,845,339.73
运费                                              139,859.79                           199,063.38
社保公积金                                        242,474.12                              32,994.97
其他                                               13,579.53                              31,959.60
合计                                             1,014,643.20                         2,109,357.68
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                          单位： 元
               项目                  期末余额                        未偿还或结转的原因
滁州市新华建筑安装有限责任公司                    587,011.11 工程保质金
合计                                              587,011.11                 --
其他说明
42、持有待售的负债
                                                                                          单位： 元
               项目                  期末余额                             期初余额
合计                                                     0.00                                  0.00
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                          单位： 元
               项目                  期末余额                             期初余额
一年内到期的长期借款                            14,000,000.00                        13,000,000.00
一年内到期的长期应付款                           1,152,262.86                         8,658,068.59
合计                                            15,152,262.86                        21,658,068.59
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                          单位： 元
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                    项目                             期末余额                                期初余额
合计                                                                     0.00                                    0.00
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                            单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还           期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
抵押借款                                                        19,000,000.00                           32,000,000.00
减：1 年内到期的长期借款                                        -14,000,000.00                          -13,000,000.00
合计                                                             5,000,000.00                           19,000,000.00
长期借款分类的说明：
       注：本公司之子公司安徽创源文化发展有限公司于2014年12月1日与中国建设银行股份有限公司来安支行签订项目融资
贷款合同（合同编号：LA20141101），借款期限：2014年12月1日至2019年5月10日，安徽创源文化发展有限公司于2014年
12月1日、2015年1月13日分别取得贷款20,000,000.00元、20,000,000.00元,合计40,000,000.00元，该借款由安徽创源文化发展
有限公司以无形资产中的土地使用权（来国用2015第1960、1961号）和固定资产中的房屋建筑物（房地权证号：来字第
2015001823、2015001824、2015001825、2015001826号）提供抵押担保（合同编号：LA2015002-1）、母公司及实际控制人
任召国分别签订保证合同（合同编号：LA20141101-2号、LA20141101-3号）提供连带责任保证担保用于年产6150万件纸塑
纸品制造一期项目。截止至2017年12月31日已偿还21,000,000.00元，剩余未偿还的本金19,000,000.00元，其中，一年内到期
的本金为14,000,000.00元，在一年内到期的非流动负债中列示。
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                            单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
合计                                                                     0.00                                    0.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                            单位： 元
                                                                  宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                              单位： 元
发行在外的             期初                      本期增加                 本期减少                    期末
 金融工具       数量       账面价值        数量        账面价值        数量    账面价值        数量         账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                              单位： 元
                项目                                   期末余额                             期初余额
融资租赁款                                                                                                   947,454.25
其他说明：
应付融资租赁款明细：
             项目                     初始金额              期末余额             期初余额              注
合同号IFELC13D041683-L-01               2,748,933.80                                  478,403.74       ①
合同号IFELC15D040669-L-01              10,517,750.48           1,168,922.32          4,725,107.08      ②
合同号IFELC15D041078-L-01              13,458,842.25                                 4,965,395.50      ③
减：未确认融资费用                      2,568,297.24              16,659.46           563,383.48
             小计                      24,157,229.29           1,152,262.86          9,605,522.84
减：一年内到期长期应付款                                       1,152,262.86          8,658,068.59
             合计                      24,157,229.29                                  947,454.25
   ①合同编号IFELC13D041683-L-01：本公司之子公司安徽创源文化发展有限公司于2013年6月1日与远东国际租赁有限公
司签订合同编号为IFELC13D041683-L-01的融资租赁合同，租赁物主要为平压平自动清废模切机等机器，租赁期限从2013年
11月至2017年9月，本合同由成路集团有限公司、宁波市北仑合力管理咨询有限公司、宁波纸器时代文化发展股份有限公司、
宁波成路纸品制造有限公司提供担保，分别与远东国际租赁有限公司签署保证合同（合同编号：IFELC13D041683-U-01、
IFELC13D041683-U-02、IFELC13D041683-U-03、IFELC13D041683-U-04）；由蒉伟良、王桂强、江明中向远东国际租赁有
限公司出具保证函提供担保。2015年5月6日成路集团有限公司与远东国际租赁有限公司签署《补充协议》（协议编号：
IFELC13D041683-C-02）解除《保证合同》（合同编号：IFELC13D041683-U-01）；2015年5月6日，经蒉伟良与远东国际租
赁有限公司协商，从2015年5月6日起，篑伟良不再承担《保证函》内涉及的所有保证义务。截止2017年12月31日，该合同已
履行完成。
   ②合同编号IFELC15D040669-L-01：本公司于2015年4月21日与远东国际租赁有限公司签订合同编号为
                                                                   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
IFELC15D040669-L-01的融资租赁合同，租赁物为海德堡速霸对开五色平张纸胶印机带上光系统等机器，租赁期限从2015年
6月至2018年4月，由宁波市北仑合力管理咨询有限公司、宁波纸器时代文化发展股份有限公司、安徽创源文化发展有限公司、
宁波市合富汇投资咨询有限公司、宁波市合博汇投资咨询提供担保，分别与远东国际租赁有限公司签署《保证合同》（合同
编号：IFELC15D040669-U-01、IFELC15D040669-U-02、IFELC15D040669-U-03、IFELC15D040669-U-04、
IFELC15D040669-U-05）。
   ③合同编号IFELC15D041078-L-01：本公司之子公司安徽创源文化发展有限公司于2015年5月27日与远东国际租赁有限公
司签订合同编号为IFELC15D041078-L-01的售后回租赁合同，租赁物为海德堡速霸对开六色平张纸胶印机等机器，租赁期限
从2015年6月至2017年11月。本合同项下为担保租赁，担保方式为抵押担保和保证担保：公司安徽创源文化发展有限公司以
海德堡四色平张纸胶印机等设备提供抵押担保并签署IFELC15D041078-G-01抵押担保合同；由本公司提供保证担保，与远东
国际租赁有限公司签署IFELC15D041078-U-01号保证合同。截止2017年12月31日，该合同已履行完成。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                             单位： 元
               项目                                   期末余额                                期初余额
合计                                                                        0.00                                    0.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                             单位： 元
               项目                               本期发生额                               上期发生额
计划资产：
                                                                                                             单位： 元
               项目                               本期发生额                               上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                             单位： 元
               项目                               本期发生额                               上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                             单位： 元
       项目              期初余额          本期增加              本期减少          期末余额              形成原因
合计                                0.00                                                      0.00          --
其他说明：
                                                                           宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
50、预计负债
                                                                                                                          单位： 元
              项目                             期末余额                      期初余额                          形成原因
合计                                                           0.00                           0.00                --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                          单位： 元
       项目                 期初余额               本期增加              本期减少            期末余额              形成原因
政府补助                        5,915,991.05                                699,999.96          5,215,991.09
合计                            5,915,991.05                                699,999.96          5,215,991.09            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                          单位： 元
                                               本期计入营
                                本期新增补                    本期计入其 本期冲减成                                    与资产相关/
 负债项目       期初余额                       业外收入金                                  其他变动     期末余额
                                  助金额                      他收益金额 本费用金额                                    与收益相关
                                                   额
2014 年中央
文化产业发
               4,099,324.32                      600,000.00                                           3,499,324.32 与资产相关
展专项资金
补助
来安县基础
设施建设奖     1,816,666.73                       99,999.96                                           1,716,666.77 与资产相关
励
合计           5,915,991.05                      699,999.96                                           5,215,991.09           --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                          单位： 元
                     项目                                     期末余额                                  期初余额
合计                                                                                0.00                                          0.00
其他说明：
53、股本
                                                                                                                             单位：元
                     期初余额                                  本次变动增减（+、—）                                   期末余额
                                                                       宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  发行新股           送股        公积金转股       其他            小计
股份总数          60,000,000.00 20,000,000.00                                                  20,000,000.00 80,000,000.00
其他说明：
       根据证监会证监许可[2017]1604号《关于核准宁波创源文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》，向社会公
众投资者定价发行人民币普通股(A股)20,000,000.00股，募集资金总额为396,600,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净
额为364,524,530.08元。上述交易完成后，本公司新增注册资本20,000,000.00元，实际募集资金净额与新增注册资本的差额
344,524,530.08元计入资本公积-股本溢价。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                  单位： 元
发行在外的                期初                      本期增加                  本期减少                     期末
  金融工具         数量      账面价值        数量           账面价值      数量      账面价值        数量       账面价值
合计                                0.00                                                                              0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目                  期初余额                   本期增加             本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）                5,777,195.34             344,524,530.08                                 350,301,725.42
其他资本公积                       26,939,667.33                                                             26,939,667.33
合计                               32,716,862.67             344,524,530.08                                 377,241,392.75
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       根据证监会证监许可[2017]1604号《关于核准宁波创源文化发展股份有限公司首次公开发行股票的批复》，向社会公
众投资者定价发行人民币普通股(A股)20,000,000.00股，募集资金总额为396,600,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净
额为364,524,530.08元。上述交易完成后，本公司新增注册资本20,000,000.00元，实际募集资金净额与新增注册资本的差额
344,524,530.08元计入资本公积-股本溢价。
56、库存股
                                                                                                                  单位： 元
           项目                  期初余额                   本期增加             本期减少                  期末余额
合计                                         0.00                                                                     0.00
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                  单位： 元
                                                                         本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                              税后归属
                  项目               期初余额                                减：所得税 税后归属                  期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                              于少数股
                                                                               费用     于母公司
                                                    额        当期转入损益                              东
一、以后不能重分类进损益的其他
                                                                                              0.00
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
                                                                                              0.00
债和净资产的变动
         权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享                                                                0.00
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                    212,028.6
                                     428,153.57 -223,021.11                            -216,124.95    -6,896.16
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中                                                                0.00
享有的份额
         可供出售金融资产公允价值
                                                                                              0.00
变动损益
         持有至到期投资重分类为可
                                                                                              0.00
供出售金融资产损益
         现金流量套期损益的有效部
                                                                                              0.00
分
                                                                                                                  212,028.6
         外币财务报表折算差额        428,153.57 -223,021.11                            -216,124.95    -6,896.16
                                                                                                                  212,028.6
其他综合收益合计                     428,153.57 -223,021.11                            -216,124.95    -6,896.16
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                  单位： 元
           项目                 期初余额              本期增加                  本期减少                期末余额
合计                                       0.00                                                                        0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
59、盈余公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目              期初余额                 本期增加                   本期减少                  期末余额
法定盈余公积                    12,458,018.08            4,614,841.35                                          17,072,859.43
合计                            12,458,018.08            4,614,841.35                                          17,072,859.43
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加4,614,841.35元，主要系根据2017年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积4,614,841.35元。
60、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                   项目                                        本期                                    上期
调整前上期末未分配利润                                                  82,855,603.79                          31,956,047.07
调整后期初未分配利润                                                    82,855,603.79                          31,956,047.07
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                      60,526,037.28                          75,577,804.67
减：提取法定盈余公积                                                     4,614,841.35                           6,678,247.95
       其他
    对所有者（或股东）的分配                                        30,000,000.00                          18,000,000.00
期末未分配利润                                                         108,766,799.72                          82,855,603.79
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                         本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                     成本                       收入                       成本
主营业务                      673,125,723.28           462,171,618.37              648,080,873.97             435,774,200.02
其他业务                           4,352,615.14          1,633,194.38                   6,267,471.28            3,463,879.44
合计                          677,478,338.42           463,804,812.75              654,348,345.25             439,238,079.46
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
62、税金及附加
                                                                                                         单位： 元
                  项目                            本期发生额                            上期发生额
城市维护建设税                                                  3,415,089.96                          3,121,363.33
教育费附加                                                      1,565,598.33                          1,477,644.57
房产税                                                           974,671.33                            632,813.44
土地使用税                                                      1,138,272.11                           755,968.50
车船使用税                                                        17,339.16                               9,498.80
印花税                                                           312,678.57                            281,860.79
地方教育费附加                                                  1,043,732.24                           985,096.38
营业税                                                            71,176.88                             10,499.00
水利建设基金                                                     116,958.88                            423,363.96
合计                                                            8,655,517.46                          7,698,108.77
其他说明：
       本期营业税为补缴2016年度营业税；各项税金及附加的计缴标准详见审计报告之财务报表附注四、税项。
63、销售费用
                                                                                                         单位： 元
                  项目                            本期发生额                            上期发生额
工资及福利费                                                   11,021,945.40                         13,705,569.20
运输费                                                         19,303,868.05                         18,384,421.73
市场支持费                                                      2,291,291.69                          3,430,051.64
办公费                                                           563,895.38                            726,107.01
差旅费                                                           845,700.05                            873,688.41
业务招待费                                                       603,122.24                            804,275.45
展览费                                                          1,002,060.95                           613,846.79
租赁费                                                                  0.00                            75,000.00
折旧摊销                                                         152,731.23                             75,540.92
其他                                                            1,279,847.43                          2,114,132.40
合计                                                           37,064,462.42                         40,802,633.55
其他说明：
64、管理费用
                                                                                                         单位： 元
                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
               项目   本期发生额                            上期发生额
工资及福利费                       23,445,820.28                         24,170,232.18
研发支出                           39,783,118.05                         38,737,835.89
办公费                              3,541,326.79                          4,011,848.16
差旅费                              1,397,934.81                          1,564,474.76
业务招待费                          1,727,922.96                          2,339,098.92
修理费                              2,681,710.94                          3,969,391.15
运输费                              2,181,389.74                          2,032,451.50
折旧摊销                            3,094,942.85                          3,242,954.86
保险费                              1,811,859.45                           1,111,203.54
管理咨询费                          4,050,538.95                          3,520,291.87
税金                                 250,080.00                           1,223,357.82
其他                                2,378,965.80                          2,333,504.48
合计                               86,345,610.62                         88,256,645.13
其他说明：
65、财务费用
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
利息支出                            5,416,909.43                          7,334,427.02
减：利息收入                        1,119,906.40                            363,680.58
汇兑损益                           11,175,043.26                         -11,788,341.59
手续费及其他                        1,137,334.75                            962,295.78
合计                               16,609,381.04                          -3,855,299.37
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                        7,447,723.03                            709,186.44
二、存货跌价损失                    3,152,603.82                          1,675,675.70
合计                               10,600,326.85                          2,384,862.14
其他说明：
                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
67、公允价值变动收益
                                                                                            单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源      本期发生额                           上期发生额
合计                                                         0.00                                0.00
其他说明：
68、投资收益
                                                                                            单位： 元
                   项目                   本期发生额                         上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                                                         -1,219,780.00
金融资产在持有期间的投资收益
其他                                                    1,668,317.79                       159,942.46
合计                                                    1,668,317.79                     -1,059,837.54
其他说明：
69、资产处置收益
                                                                                            单位： 元
           资产处置收益的来源          本期发生额                           上期发生额
非流动资产处置利得                                      29,921.59                         -149,415.59
其中：固定资产处置利得                                  29,921.59                         -149,415.59
             其他长期资产处置利得
合计                                                    29,921.59                         -149,415.59
70、其他收益
                                                                                            单位： 元
           产生其他收益的来源          本期发生额                           上期发生额
增值税即征即退                                      1,635,600.00
企业所得税即征即退                                     318,100.00
信保补助                                               257,300.00
中小微企业社保补贴                                     110,909.00
其他                                                       66.15
合计                                                2,321,975.15
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
71、营业外收入
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                       上期发生额
                                                                                                            额
政府补助                                      17,830,906.15                     9,709,252.73                     17,830,906.15
其他                                             486,297.59                       119,379.30                       486,297.59
合计                                          18,317,203.74                     9,828,632.03                     18,317,203.74
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                     单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因     性质类型
                                                       响当年盈亏          贴             额           额         与收益相关
                                        因从事国家
                                        鼓励和扶持
2014 年中央
                                        特定行业、产
文化产业发 宁波市财政
                            补助        业而获得的 是               否                 600,000.00    600,000.00 与资产相关
展专项资金 局
                                        补助（按国家
补助。
                                        级政策规定
                                        依法取得）
                                        因符合地方
来安县基础 来安县经济                   政府招商引
设施建设奖 开发区管理 奖励              资等地方性 是               否                  99,999.96     99,999.94 与资产相关
励            委员会                    扶持政策而
                                        获得的补助
2016 年文化 宁波市文化                  因符合地方
产业发展专 体制改革工                   政府招商引
项资金扶持 作领导小组/ 补助             资等地方性 是               否                 850,000.00                与收益相关
项目（补助）宁波市财政                  扶持政策而
补贴          局                        获得的补助
                                        因符合地方
2016 年度高
              中共市委宣                政府招商引
成长企业专
              传部/宁波市 奖励          资等地方性 是               否                 100,000.00                与收益相关
项资金奖励
              财政局                    扶持政策而
补贴
                                        获得的补助
              中国宁波市
2015 年度工
              委宣传部/北               因研究开发、
业产业发展
              仑区文化广                技术更新及
专项资金扶                  补助                       是           否                -400,000.00                与收益相关
              电新闻出版                改造等获得
持项目补贴
              局/宁波市北               的补助
退回
              仑区财政局
管委会退土 来安县经济 补助              因符合地方 是               否                1,134,557.19               与收益相关
                                                        宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
地使用税、个 开发区管理             政府招商引
税税收优惠 委员会                   资等地方性
扶持补贴                            扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因符合地方
2016 年度工 来安经济和              政府招商引
业十强企业 信息化委员 奖励          资等地方性 是       否            81,680.00            与收益相关
奖励补贴       会                   扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因符合地方
2016 年下半
                                    政府招商引
年县科技计 来安县科技
                             补助   资等地方性 是       否            40,000.00            与收益相关
划项目资金 局
                                    扶持政策而
补贴
                                    获得的补助
                                    因符合地方
2016 年科技                         政府招商引
               来安县科技
创新奖励补                   补助   资等地方性 是       否            15,000.00            与收益相关
               局
贴                                  扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因从事国家
               宁波市鄞州           鼓励和扶持
               区潘火街道           特定行业、产
2014 年产业
               财政审计科 补助      业而获得的 是       否           176,800.00            与收益相关
扶持资金
               非税资金专           补助（按国家
               户                   级政策规定
                                    依法取得）
表彰 2016 年
浙江省“推动                        因符合地方
作品登记工                          政府招商引
               浙江省版权
作先进单位”                 奖励   资等地方性 是       否            10,000.00            与收益相关
               协会
和“作品登记                        扶持政策而
与保护示范                          获得的补助
企业”
                                    因符合地方
2016 年度北
               北仑区减负           政府招商引
仑区区级稳
               办（区经信 补助      资等地方性 是       否            62,775.00            与收益相关
增促调专项
               局）                 扶持政策而
资金
                                    获得的补助
2016 年度宁 宁波市北仑              因研究开发、
波市海外工 区人力资源               技术更新及
                             补助                  是   否           600,000.00            与收益相关
程师引进资 和社会保障               改造等获得
助经费         局/宁波市北          的补助
                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
               仑区财政局
2016 年度北
仑区鼓励企 宁波市北仑
                                    因研究开发、
业引进“海外 区人力资源
                                    技术更新及
工程师”年薪 和社会保障 补助                     是   否           600,000.00            与收益相关
                                    改造等获得
资助及引智 局/宁波市北
                                    的补助
项目配套扶 仑区财政局
持资金
北仑区（开发
               宁波市北仑           因研究开发、
区）促进产业
               区人民政府/          技术更新及
结构调整专                   补助                是   否            20,000.00            与收益相关
               宁波开发区           改造等获得
项资金扶持
               管委会               的补助
政策
                                    因符合地方
2017 年上半
               宁波市北仑           政府招商引
年相关人才
               区人才综合 补助      资等地方性 是     否            22,500.00            与收益相关
政策扶持资
               服务中心             扶持政策而
金的通知
                                    获得的补助
2017 年度上
                                    因符合地方
半年中小微
               宁波市北仑           政府招商引
企业吸纳高
               区人才综合 补助      资等地方性 是     否            94,004.00            与收益相关
校毕业生办
               服务中心             扶持政策而
理社会保险
                                    获得的补助
补贴
2016 年度北                         因研究开发、
               宁波市北仑
仑区（开发                          技术更新及
               区科学技术 补助                   是   否           300,000.00            与收益相关
区）科技项目                        改造等获得
               局
经费                                的补助
2016 年度北                         因研究开发、
               宁波市北仑
仑区（开发                          技术更新及
               区科学技术 补助                   是   否           150,000.00            与收益相关
区）科技创新                        改造等获得
               局
团队经费                            的补助
促进产业结                          因研究开发、
               中共宁波市
构调整专项                          技术更新及
               北仑区委宣 补助                   是   否           133,000.00            与收益相关
资金扶持政                          改造等获得
               传部
策                                  的补助
                                    因符合地方
奖励及市级
                                    政府招商引
重点展会补 北仑区商务
                             补助   资等地方性 是     否           470,000.00            与收益相关
助-出口增量 局
                                    扶持政策而
补助
                                    获得的补助
                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    因符合地方
奖励及市级
                                    政府招商引
重点展会补 北仑区商务
                             补助   资等地方性 是     否           150,000.00            与收益相关
助-出口名牌 局
                                    扶持政策而
等
                                    获得的补助
                                    因符合地方
奖励及市级
                                    政府招商引
重点展会补 北仑区商务
                             奖励   资等地方性 是     否             6,000.00            与收益相关
助-走出去奖 局
                                    扶持政策而
励
                                    获得的补助
授权发明专
利、专利申请
大户、专利产
业化、专利维
                                    因研究开发、
权、专利代理 宁波市北仑
                                    技术更新及
机构补助资 区科学技术 补助                       是   否           274,000.00            与收益相关
                                    改造等获得
助经费-3 项 局
                                    的补助
发明专利、申
请大户 2 万
元、产业化
20 万元
                                    因符合地方
环境保护专                          政府招商引
               北仑区环境
项资金-废水                  补助   资等地方性 是     否            67,000.00            与收益相关
               保护局
处理设备                            扶持政策而
                                    获得的补助
               宁波市北仑
               区经济和信
促进产业结                          因研究开发、
               息化局/宁波
构调整专项                          技术更新及
               市北仑区发 补助                   是   否           500,000.00            与收益相关
资金扶持政                          改造等获得
               展和改革局/
策                                  的补助
               宁波市北仑
               区财政局
                                    因符合地方
2016 年度第
                                    政府招商引
二批鄞州区 鄞州区东柳
                             补助   资等地方性 是     否             4,171.00            与收益相关
稳增促调专 街道办事处
                                    扶持政策而
项资金
                                    获得的补助
2016 年度第                         因符合地方
二批鄞州区 鄞州区潘火               政府招商引
                             补助                是   否             2,592.00            与收益相关
稳增促调专 街道财审科               资等地方性
项资金                              扶持政策而
                                                     宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                   获得的补助
                                   因符合地方
税收即征即 来安县经济              政府招商引
退收入-管委 开发区管理 补助        资等地方性 是     是           143,400.00            与收益相关
会退个税       委员会              扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
税收即征即 来安县经济              政府招商引
退收入-退土 开发区管理 补助        资等地方性 是     否          1,033,900.00           与收益相关
地使用税       委员会              扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
2016 年度发                        政府招商引
               来安县科技
明专利市级                  补助   资等地方性 是     否            10,000.00            与收益相关
               局
奖励                               扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
政府关于企 来安经济和              政府招商引
业固定资产 信息化委员 补助         资等地方性 是     否           136,000.00            与收益相关
投资奖励       会                  扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
县级 16 年下
                                   政府招商引
半年专利申 来安县科技
                            补助   资等地方性 是     否            14,100.00            与收益相关
请及授权奖 局
                                   扶持政策而
励
                                   获得的补助
                                   因承担国家
                                   为保障某种
滁州市技工
                                   公用事业或
大省技能培 滁州市人力
                                   社会必要产
训民生工程 资源和社会 补助                      是   否           152,000.00            与收益相关
                                   品供应或价
技能培训补 保障局
                                   格控制职能
贴
                                   而获得的补
                                   助
                                   因承担国家
                                   为保障某种
失业保险基                         公用事业或
               滁州市人力
金发放稳定                         社会必要产
               资源和社会 补助                  是   否           177,427.00            与收益相关
就业岗位补                         品供应或价
               保障局
贴                                 格控制职能
                                   而获得的补
                                   助
                                                     宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                    因符合地方
募投再投入 来安县经济               政府招商引
                                                                 10,000,000.0
政府奖励资 开发区管理 奖励          资等地方性 是    是                                   与收益相关
金             委员会               扶持政策而
                                    获得的补助
2015 年北仑                         因符合地方
区海外工程 北仑区人才               政府招商引
师年薪资助 综合服务中 补助          资等地方性 是    否                         300,000.00 与收益相关
款（市级）补 心                     扶持政策而
贴收入                              获得的补助
                                    因符合地方
来安县优秀 来安经济和               政府招商引
企业经营者 信息化委员 补助          资等地方性 是    否                          44,920.00 与收益相关
财政补助       会                   扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因符合地方
浙 B85729 黄
                                    政府招商引
标车提前淘 区环保局、区
                             奖励   资等地方性 是    否                          19,000.00 与收益相关
汰政府奖励 财政局
                                    扶持政策而
补贴收入
                                    获得的补助
                                    因符合地方
2015 年 11 月 宁波市北仑            政府招商引
水利基金返 地方税务局 补助          资等地方性 是    否                          32,955.39 与收益相关
还             一分局               扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因符合地方
走出去工作                          政府招商引
               浙江省版权
先进集体奖                   补助   资等地方性 是    否                          10,000.00 与收益相关
               协会
金补贴收入                          扶持政策而
                                    获得的补助
                                    因符合地方
最具影响力                          政府招商引
               浙江省版权
企业奖补贴                   补助   资等地方性 是    否                          10,000.00 与收益相关
               协会
收入                                扶持政策而
                                    获得的补助
               宁波市北仑           因符合地方
海外工程师 区人力资源               政府招商引
引进补贴收 和社会保障 补助          资等地方性 是    否                         300,000.00 与收益相关
入             局/宁波市北          扶持政策而
               仑区财政局           获得的补助
制造业及互 宁波市经济               因研究开发、
                             补助               是   否                         300,000.00 与收益相关
联网的转型 和信息化委               技术更新及
                                                   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
实践补贴收 员会                    改造等获得
入                                 的补助
                                   因符合地方
              宁波市人民
企业挂牌上                         政府招商引
              政府金融工
市财政补贴                  补助   资等地方性 是   否                      2,500,000.00 与收益相关
              作办公室/宁
收入                               扶持政策而
              波市财政局
                                   获得的补助
                                   因符合地方
宁波市鄞州
                                   政府招商引
区电子商务 宁波市鄞州
                            补助   资等地方性 是   否                        50,000.00 与收益相关
产业发展扶 区商务局
                                   扶持政策而
持
                                   获得的补助
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
宁波市江东
                                   特定行业、产
区电子商务 宁波市江东
                            补助   业而获得的 是   否                       135,000.00 与收益相关
产业发展扶 区商务局
                                   补助（按国家
持
                                   级政策规定
                                   依法取得）
                                   因符合地方
来安经开区 来安县经济              政府招商引
管委会税收 开发区管理 补助         资等地方性 是   否                       418,228.00 与收益相关
优惠扶持      委员会               扶持政策而
                                   获得的补助
                                   因符合地方
来安经开区 来安县经济              政府招商引
管委会税收 开发区管理 补助         资等地方性 是   否                      1,067,202.00 与收益相关
优惠扶持      委员会               扶持政策而
                                   获得的补助
安县人民政                         因符合地方
府关于印发                         政府招商引
              来安县科技
加快建设创                  补助   资等地方性 是   否                        12,400.00 与收益相关
              局
新型来安若                         扶持政策而
干扶持                             获得的补助
                                   因从事国家
                                   鼓励和扶持
滁州市 2015
                                   特定行业、产
年省级外贸 来安县商务
                            补助   业而获得的 是   否                        20,000.00 与收益相关
促进政策补 局
                                   补助（按国家
贴款
                                   级政策规定
                                   依法取得）
重点帮扶企 滁州市人力 补助         因承担国家 是   否                       374,400.00 与收益相关
                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
业岗位补贴 资源和社会               为保障某种
               保障局               公用事业或
                                    社会必要产
                                    品供应或价
                                    格控制职能
                                    而获得的补
                                    助
                                    因符合地方
2015 年出口                         政府招商引
               宁波市商务
信用短险保                   补助   资等地方性 是     否                        62,500.00 与收益相关
               委员会
费补贴                              扶持政策而
                                    获得的补助
               宁波市北仑           因符合地方
土地使用税、区经济和信              政府招商引
水利基金补 息化局/宁波 补助         资等地方性 是     否                       150,000.00 与收益相关
贴             市北仑区财           扶持政策而
               政局                 获得的补助
2016 年企业                         因符合地方
               北仑区金融
挂牌上市、上                        政府招商引
               办/北仑财政
市公司兼并                   补助   资等地方性 是     否                      1,000,000.00 与收益相关
               局/北仑区发
重组和直接                          扶持政策而
               改局
融资补贴                            获得的补助
               宁波市北仑
               区科学技术
北仑区“机器                        因研究开发、
               局/宁波市北
换人”及智能                        技术更新及
               仑区发展和 补助                   是   否                       100,000.00 与收益相关
装备企业项                          改造等获得
               改革局/宁波
目补贴                              的补助
               市北仑区财
               政局
               中共宁波市
               北仑区委宣           因符合地方
2015 年度文
               传部/宁波市          政府招商引
化产业奖励
               北仑区发展 补助      资等地方性 是     否                       480,000.00 与收益相关
补助资金补
               和改革局/宁          扶持政策而
贴
               波市北仑区           获得的补助
               财政局
北仑区（开发                        因研究开发、
区）企业专利 北仑区科技             技术更新及
                             补助                是   否                        84,000.00 与收益相关
专项资助经 局                       改造等获得
费补贴                              的补助
北仑区（开发 北仑区科学             因研究开发、
                             补助               是    否                       200,000.00 与收益相关
区）科技项目 技术局                 技术更新及
                                                      宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
补贴                                改造等获得
                                    的补助
                                    因符合地方
2015 年中央 宁波市财政              政府招商引
服务外包项 局/宁波市商 补助         资等地方性 是     否                       122,000.00 与收益相关
目补贴         务委员会             扶持政策而
                                    获得的补助
               宁波市北仑
2015 北仑区
               区市场监督
著名商标、知                        因研究开发、
               管理局/宁波
名商标、知名                        技术更新及
               市北仑区发 奖励                   是   否                       250,000.00 与收益相关
商号、信用管                        改造等获得
               展和改革局/
理示范企业                          的补助
               宁波市北仑
奖励
               区财政局
                                    因符合地方
2016 年上半
                                    政府招商引
年宁波市中 宁波市人民
                             补助   资等地方性 是     否                       111,932.00 与收益相关
小微企业社 政府
                                    扶持政策而
保补贴
                                    获得的补助
               宁波市北仑
                                    因符合地方
               区商务局/宁
                                    政府招商引
2015 年度外 波市北仑区
                             奖励   资等地方性 是     否                       -14,000.00 与收益相关
经贸奖励费 财政局/宁波
                                    扶持政策而
               市北仑区发
                                    获得的补助
               展和改革局
               宁波市北仑
               区经济和信           因符合地方
2015 年工业 息化局/宁波             政府招商引
经济扶持政 市北仑区财 补助          资等地方性 是     否                       500,000.00 与收益相关
策奖励补贴 政局/宁波市              扶持政策而
               北仑区发展           获得的补助
               和改革局
2016 年宁波                         因符合地方
市商务促进 宁波市财政               政府招商引
（服务外包）局/宁波市商 补助        资等地方性 是     否                       112,500.00 与收益相关
专项资金补 务委员会                 扶持政策而
贴                                  获得的补助
                                    因符合地方
2016 年下半
                                    政府招商引
年相关人才 北仑区人民
                             补助   资等地方性 是     否                        10,000.00 与收益相关
政策扶持补 政府
                                    扶持政策而
贴
                                    获得的补助
                                                                  宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
              宁波市北仑             因符合地方
2016 年水利 区经济和信               政府招商引
基金预扶持 息化局/宁波 补助          资等地方性 是               否                               -150,000.00 与收益相关
补贴返还      市北仑区财             扶持政策而
              政局                   获得的补助
                                     因符合地方
              宁波市北仑             政府招商引
2016 年水利
              地方税务局 补助        资等地方性 是               否                                396,215.40 与收益相关
基金补贴
              一分局                 扶持政策而
                                     获得的补助
                                                                                   17,830,906.1
合计                  --        --        --             --             --                        9,709,252.73        --
其他说明：
    根据来经开[2017]204号《关于安徽创源文化发展有限公司募投资金再投入奖励的决议》，本公司于2017年12月19日收
到安徽来安经济开发区管理委员会奖励资金10,000,000.00元。
72、营业外支出
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
              项目                   本期发生额                       上期发生额
                                                                                                           额
对外捐赠                                          2,000.00                                                            2,000.00
非流动资产损毁报废损失                          94,423.75                     335,550.60                            94,423.75
罚款支出                                          1,000.00                         1,555.12                           1,000.00
其他                                           404,622.39                     384,631.80                           404,622.39
合计                                           502,046.14                     721,737.52                           502,046.14
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                           本期发生额                                    上期发生额
当期所得税费用                                                   19,245,680.44                                   12,851,660.34
递延所得税费用                                                   -3,094,811.87                                     282,759.40
合计                                                             16,150,868.57                                   13,134,419.74
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                            76,233,599.41
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     19,058,399.85
子公司适用不同税率的影响                                                                              -180,554.90
调整以前期间所得税的影响                                                                              -344,302.86
非应税收入的影响                                                                                             0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                      881,789.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                         -53,907.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     1,487,645.04
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化                                                       -1,046,961.42
税法规定的额外可扣除费用的影响                                                                      -3,651,238.64
所得税费用                                                                                          16,150,868.57
其他说明
74、其他综合收益
详见附注 57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                项目                             本期发生额                            上期发生额
收补贴收入                                                    15,187,258.00                          8,824,637.79
收利息收入                                                     1,129,308.09                           363,680.58
收回保证金                                                    38,107,586.00                         24,107,690.77
收到往来款                                                     1,785,707.54                           408,955.91
其他                                                           2,870,444.83                          3,838,980.59
合计                                                          59,080,304.46                         37,543,945.64
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                        单位： 元
                                                     宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
               项目                    本期发生额                            上期发生额
往来款                                               5,074,386.60                          1,021,262.78
支付保证金                                          33,308,981.80                         32,212,508.45
支付的各项管理费用                                  31,217,560.17                         29,943,706.08
支付的各项销售费用                                  13,217,086.08                         18,436,787.97
手续费                                                519,164.64                            962,295.78
其他                                                 1,787,072.10                          1,312,261.86
合计                                                85,124,251.39                         83,888,822.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
资产相关的政府补助
取得子公司的收到的现金净额
收回银行理财产品的流入                                                                    13,000,000.00
合计                                                         0.00                         13,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
远期外汇合约违约支出
处置子公司的现金净流出
购买银行理财产品的支出                          290,000,000.00                            13,000,000.00
合计                                            290,000,000.00                            13,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
               项目                    本期发生额                            上期发生额
收到的融资租赁款
合计                                                         0.00                                  0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                                         宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
                项目                       本期发生额                            上期发生额
支付募集资金发行费用                                    10,970,312.27
支付融资租赁租金                                         8,830,766.20                          9,597,282.78
合计                                                    19,801,078.47                          9,597,282.78
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                  单位： 元
               补充资料                     本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                   --
净利润                                                  60,082,730.84                         74,586,537.21
加：资产减值准备                                        10,600,326.85                          2,384,862.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        15,261,945.10                         14,575,602.75
物资产折旧
无形资产摊销                                              657,775.47                             708,986.55
长期待摊费用摊销                                         2,558,413.70                          4,127,450.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           -29,921.59                            484,966.19
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                      94,423.75
财务费用（收益以“－”号填列）                           5,416,909.43                          7,334,427.02
投资损失（收益以“－”号填列）                           1,668,317.79                          1,059,837.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -3,094,811.87                            282,759.40
存货的减少（增加以“－”号填列）                          -169,111.87                         -15,214,431.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                     -263,548,286.38                          -60,418,815.86
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                       269,039,328.06                         58,750,015.89
列）
经营活动产生的现金流量净额                              98,538,039.28                         88,662,197.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                   --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                 --                                   --
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
现金的期末余额                                                130,710,980.24                          54,336,868.59
减：现金的期初余额                                             54,336,868.59                          61,465,892.08
现金及现金等价物净增加额                                       76,374,111.65                          -7,129,023.49
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                    金额
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其他说明：
    本公司本期无支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                          单位： 元
                                                                                    金额
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其中：                                                                               --
其他说明：
    本公司本期无收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位： 元
                 项目                              期末余额                                期初余额
一、现金                                                      130,710,980.24                          54,336,868.59
其中：库存现金                                                     64,813.87                             43,360.43
      可随时用于支付的银行存款                                130,418,325.10                          54,273,606.39
      可随时用于支付的其他货币资金                                227,841.27                             19,901.77
三、期末现金及现金等价物余额                                  130,710,980.24                          54,336,868.59
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                 单位： 元
                      项目                     期末账面价值                                   受限原因
货币资金                                                       13,000,000.00 详见审计报告之财务报表附注五（一）
                                                                               详见审计报告之财务报表附注五（九）、
固定资产                                                       82,964,346.87
                                                                               （十七）、（二十六）
                                                                               详见审计报告之财务报表附注五（十
无形资产                                                       11,746,470.65
                                                                               一）、（十七）、（二十六）
合计                                                      107,710,817.52                          --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                 单位： 元
               项目          期末外币余额                         折算汇率                    期末折算人民币余额
货币资金                           --                                 --                                     85,895,247.72
其中：美元                              12,851,144.66 6.5342                                                 83,971,949.44
       欧元                               232,224.11 7.8023                                                   1,811,882.18
       港币                                  6,086.50 0.8359                                                      5,087.77
              日元                        190,844.00 0.0579                                                      11,046.62
              英镑                         10,853.12 8.7792                                                      95,281.71
应收账款                           --                                 --                                    101,221,192.64
其中：美元                              15,223,916.66 6.5342                                                 99,476,116.24
       欧元                               218,863.25 7.8023                                                   1,707,636.74
              英镑                           4,264.59 8.7792                                                     37,439.66
应付账款                                                                                                       148,849.14
其中：美元                                 22,780.01 6.5342                                                    148,849.14
其他应收款                                                                                                       25,340.02
其中：美元                                   3,878.06 6.5342                                                     25,340.02
其他应付款                                                                                                     117,125.69
其中：美元                                   5,437.69 6.5342                                                     35,530.95
              欧元                         10,457.78 7.8023                                                      81,594.74
短期借款                                                                                                       462,772.95
其中：美元                                 70,823.20 6.5342                                                    462,772.95
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
    重要的境外经营实体              境外主要经营地              记账本位币             选择依据
Cre8 Direct，Inc.                        美国                      美元              当地流通货币
RITFIT，LLC，                            美国                      美元              当地流通货币
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                             单位： 元
                                                                                             购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                         购买日的确
                                                                      购买日                 末被购买方 末被购买方
     称             点        本                例         式                     定依据
                                                                                               的收入       的净利润
其他说明：
    本公司本期无非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
                                                                                                             单位： 元
                         合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                             单位： 元
                                                     购买日公允价值                        购买日账面价值
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位： 元
                                                           合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                     合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据   被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                              收入       净利润
其他说明：
     本公司本期无同一控制下企业合并
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
                                                                  宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
     本公司本期无其他原因的合并范围变动。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                               持股比例
   子公司名称      主要经营地       注册地          业务性质                                         取得方式
                                                                        直接              间接
                                                 出版物印刷，包
                                                 装装潢印刷品印
                                                 刷，其他印刷品
                                                 印制；文化艺术
                                                 商务信息咨询
                                                 （以上咨询不含
                                                 经纪）、会展服
                                安徽省滁州市来
安徽创源文化发                                   务，图文设计制
                 安徽           安县经济开发区                            100.00%                 投资设立
展有限公司                                       作、企业形象策
                                中央大道 16 号
                                                 划、市场营销策
                                                 划，盒子套装、
                                                 文化办公用品设
                                                 计、生产、销售
                                                 （依法须经批准
                                                 的项目，经相关
                                                 部门批准后方可
                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                            开展经营活动）
                                            一般经营项目：
                                            投资管理咨询；
                                            企业管理咨询；
                                            经济信息咨询；
                                            印务科技信息咨
                                            询；计算机软件
                                            的研究、开发咨
                                            询；计算机硬件
                                            及网络系统的技
                        宁波市鄞州区启
宁波快邦投资咨                              术研发、咨询；
                 宁波   明路 818 号 12 幢                            100.00%                 投资设立
询有限公司                                  计算机软硬件及
                        88 号
                                            配件的批发、零
                                            售；智能化设备
                                            和防盗装置的系
                                            统集成、设计、
                                            安装服务；会议
                                            及展览展示服
                                            务；企业形象策
                                            划；产品设计；
                                            外文翻译服务。
                                            一般经营项目：
                                            平面设计；计算
                                            机网络、展览、
                                            企业形象领域内
                                            的技术开发、技
                                            术转让、技术咨
                                            询、技术服务；
                                            商务礼品设计；
宁波纸器时代文          宁波市江东区环 印刷设备售后服
化发展股份有限 宁波     城南路东段 999 务及租赁业务；                 80.00%                 投资设立
公司                    号 6 号楼 408 室 文化用品（音像
                                            制品除外）、日用
                                            品、玩具、纸制
                                            品、办公用品的
                                            批发、零售及网
                                            上销售；其他印
                                            刷品印刷（不含
                                            出版物、包装装
                                            潢印刷品印刷）
                        宁波市鄞州区启 一般经营项目：
宁波合力时代商
                 宁波   明路 818 号 12 幢 户外用品、宠物              92.50%                 股权转让
贸有限公司
                        88 号               用品、五金件、
                                                                  宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                                 日用品、办公用
                                                 品、电动玩具、
                                                 体育用品、纸制
                                                 品、电工器材的
                                                 批发、零售；自
                                                 营或代理货物和
                                                 技术的进出口，
                                                 但国家限制经营
                                                 或禁止进出口的
                                                 货物和技术除外
                                                 在遵循德克萨斯
                              3050 Regent
                                                 州商业法的情况
                              Boulevard, Suite
Cre8 Direct, Inc. 美国                           下，盈利机构可           100.00%                 投资设立
                              310, Irving, TX
                                                 能发生的所有合
                              75063, USA
                                                 法的商业交易
                                                 一般经营项目：
                                                 文化艺术交流活
                                                 动策划；策划创
                                                 意服务；电脑图
                                                 文设计；企业营
                                                 销策划；广告设
                                                 计、制作、代理、
                              北仑区大碶庐山 发布；展览展示
宁波搜主意文化
                 宁波         西路 45 号 3 幢    服务；经济信息           100.00%                 股权转让
发展有限公司
                              （1）二楼          咨询；市场调查；
                                                 计算机技术咨
                                                 询；、服务、转让；
                                                 计算机软件开
                                                 发；会务服务；
                                                 摄影服务；文化
                                                 用品、工艺品的
                                                 批发、零售。
                                                 户外用品、宠物
                                                 用品、五金件、
                              16192 Coastal
                                                 日用品、办公用
                              Highway,Lewes,
RITFIT LLC       美国                            品、电动玩具、                            92.50% 股权转让
                              Delaware,19958,
                                                 体育用品、纸制
                              County of Sussex
                                                 品、电工器材的
                                                 批发、零售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
                                                                        宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                       单位： 元
                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                      期末少数股东权益余额
                                                               损益                 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                       单位： 元
                                  期末余额                                                   期初余额
 子公司
           流动资    非流动    资产合    流动负    非流动     负债合   流动资   非流动   资产合   流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产       计        债          负债     计       产     资产       计       债        负债        计
                                                                                                                       单位： 元
                                      本期发生额                                            上期发生额
子公司名称                                 综合收益总 经营活动现                                  综合收益总 经营活动现
                  营业收入      净利润                                   营业收入        净利润
                                                  额          金流量                                     额            金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                       单位： 元
其他说明
                                                              宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                           持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地          注册地        业务性质                                       营企业投资的会
   企业名称                                                         直接              间接
                                                                                                   计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                              期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                              期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                              期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
联营企业：                                             --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                    --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
  合营企业或联营企业名称      累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分     本期末累积未确认的损失
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                       失                      享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称        主要经营地            注册地           业务性质
                                                                                 直接              间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附
注四相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对
这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量
很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
      风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    （1）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司的国外销售以美元、日元计价
销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。截止2017年12月31日，除合并财务报表项目注释（外币货币性项目）
所述项目外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产
生影响。
    本公司购买外币远期合同以规避外汇风险。
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
     截至2017年12月31日,本公司外币远期合约已经全部履行完毕。
     （2）利率风险－现金流量变动风险
     本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见审计报告之财务报表附注五（十
七）、附注五（二十六）)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
     2、信用风险
     截至2017年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司
金融资产产生的损失。
     为降低信用风险，本公司通过信用额度管理、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收债权。此
外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本
公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
     3、流动风险
     流动性风险是指本公司在履行与金融负债有关的义务时无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及
其他支付义务的风险，其可能原于无法及时按公允价值出售金融资产，或源于合同对方无法按合同约定偿还债务、或源于提
前到期的债务、或源于无法合理预期的现金流量。
     管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现
金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                        单位： 元
                                                            期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量          合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                    --                   --                    --
二、非持续的公允价值计
                                 --                    --                   --                    --
量
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                       母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称           注册地            业务性质        注册资本
                                                                           持股比例          表决权比例
宁波市北仑合力管 宁波市北仑区庐山
                                      管理咨询       1,280.00 万元                41.50%            41.50%
理咨询有限公司    西路 45 号
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是任召国先生。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注 在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                 合营或联营企业名称                                      与本企业关系
其他说明
   本公司无合营和联营企业
                                                              宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
4、其他关联方情况
                    其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
宁波天堂硅谷合众股权投资合伙企业（有限合伙）           持有公司 5%以上股份的股东
王桂强                                                 公司副董事长、总经理
柴孝海                                                 公司董事、副总经理
江明中                                                 公司监事会主席
邓建军                                                 公司董事、副总经理、董事会秘书、财务总监
王少波                                                 公司董事
刘晨                                                   公司董事
周必红                                                 监事
宫肃康                                                 独立董事
胡力明                                                 独立董事
林红                                                   独立董事
乐晓燕                                                 职工监事
叶鹏志                                                 职工监事
王先羽                                                 公司副总经理
张亚飞                                                 公司副总经理
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                           单位： 元
       关联方       关联交易内容      本期发生额      获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                           单位： 元
           关联方                  关联交易内容               本期发生额                      上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、报告期内，本公司无购买商品、接收劳务的关联交易。
3、报告期内，本公司无销售商品、提供劳务的关联交易。
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                             单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                       托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                    受托/承包起始日 受托/承包终止日
         称             称                型                                            益定价依据     收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
 1、关联托管情况
    报告期内，本公司无关联托管情况。
2、关联承包情况
    报告期内，本公司无关联承包情况。
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                             单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                       托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                    委托/出包起始日 委托/出包终止日
         称             称                型                                                价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                             单位： 元
          承租方名称                租赁资产种类                本期确认的租赁收入             上期确认的租赁收入
宁波市北仑合力管理咨询有
                              房屋及建筑物                                       3,428.57                     2,857.14
限公司
本公司作为承租方：
                                                                                                             单位： 元
          出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
报告期内无本公司作为承租人的关联租赁情况。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                             单位： 元
         被担保方              担保金额               担保起始日              担保到期日         担保是否已经履行完毕
                                                                                                否
本公司作为被担保方
                                                                                                             单位： 元
                                                                    宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
       担保方               担保金额                担保起始日                担保到期日      担保是否已经履行完毕
宁波市北仑合力管理咨
询有限公司、王桂强、
江明中、宁波创源文化
                                       363.20 2013 年 06 月 01 日       2017 年 09 月 30 日   是
发展股份有限公司、宁
波纸器时代文化发展股
份有限公司
宁波市北仑合力管理咨
询有限公司、宁波纸器
时代文化发展股份有限
公司、安徽创源文化发
                                   1,055.58 2015 年 04 月 21 日         2020 年 05 月 29 日   否
展有限公司、宁波市合
富汇投资咨询有限公
司、宁波市合博汇投资
咨询有限公司
任召国、宁波创源文化
                                   1,000.00 2016 年 06 月 29 日         2017 年 06 月 30 日   是
发展股份有限公司
任召国、宁波创源文化
                                   4,000.00 2015 年 06 月 18 日         2021 年 05 月 10 日   否
发展股份有限公司
江明中、宁波创源文化
                                   1,000.00 2016 年 03 月 16 日         2017 年 03 月 16 日   是
发展股份有限公司
江明中、宁波创源文化
                                   2,000.00 2017 年 03 月 25 日         2019 年 03 月 25 日   否
发展股份有限公司
关联担保情况说明
宁波创源文化发展股份有限公司系本公司母公司，安徽创源文化发展有限公司、宁波纸器时代文化发展股份有限公司系本公
司子公司，宁波市合富汇投资咨询有限公司、宁波市合博汇投资咨询有限公司非本公司关联方。
（5）关联方资金拆借
                                                                                                                单位： 元
       关联方               拆借金额                  起始日                    到期日                  说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                                单位： 元
          关联方                  关联交易内容                       本期发生额                    上期发生额
                                                               宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                        单位： 元
                    项目                      本期发生额                               上期发生额
关键管理人员                                                   6,661,882.82                           8,530,458.95
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                        单位： 元
                                                  期末余额                               期初余额
     项目名称              关联方
                                       账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                        单位： 元
          项目名称                  关联方                     期末账面余额                期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
                                                                 宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                        单位： 元
                                                            对财务状况和经营成果的影
            项目                        内容                                            无法估计影响数的原因
                                                                      响数
2、利润分配情况
                                                                                                        单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                  28,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                      28,000,000.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2018年4月19日，本公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《2017年度利润分配及资本公积转增股本预案》：拟以
公司截止2017年12月31日的总股本80,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），共计派发现金
股利28,000,000.00元，剩余未分配利润结转至下一年度。同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增
40,000,000.00股，转增后公司总股本增加至120,000,000.00股。
本议案尚需提交股东大会审议。
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十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                  单位： 元
                                                受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容          处理程序                                             累积影响数
                                                        项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容              批准程序                        采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                  单位： 元
                                                                                        归属于母公司所
     项目             收入      费用       利润总额      所得税费用         净利润      有者的终止经营
                                                                                              利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                  单位： 元
            项目                                       分部间抵销                      合计
                                                                          宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本报告期公司无报告分部
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
    截至2017年12月31日止，本公司未确认融资费用余额为16,659.46元，与融资租赁有关的信息如下：
1、租入固定资产的原值、累计折旧额、减值准备累计金额
     资产类别                                                         期末余额
                         固定资产原值                  累计折旧额         减值准备累计金额           固定资产账面价值
机器设备                         8,202,171.55             1,814,174.10                                           6,387,997.45
2、以后年度将支付的最低租赁付款额
                    剩余租赁期                                                         最低租赁付款额
1年以内（含1年）                                                                                                 1,168,922.32
                          合计                                                                                   1,168,922.32
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                                                期初余额
                         账面余额               坏账准备                         账面余额            坏账准备
       类别
                                                        计提比 账面价值                                                 账面价值
                    金额         比例      金额                              金额      比例       金额       计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
                   8,194,33               8,194,33
独计提坏账准备的                  8.12%                 100.00%
                         8.26                   8.26
应收账款
按信用风险特征组
                   92,771,1               2,767,51                90,003,68 129,556             3,869,358               125,687,05
合计提坏账准备的                 91.88%                   2.98%                        99.77%                   2.99%
                      93.56                     1.62                   1.94 ,417.09                   .89                       8.20
应收账款
单项金额不重大但                                                           298,515              290,365.9
                                                                                        0.23%                  97.27%     8,149.95
单独计提坏账准备                                                                 .93
                                                                          宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
的应收账款
                       100,965,              10,961,8            90,003,68 129,854              4,159,724                    125,695,20
合计                              100.00%               10.86%                        100.00%                       3.20%
                         531.82                49.88                   1.94 ,933.02                      .87                       8.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                          期末余额
  应收账款（按单位）
                                  应收账款                 坏账准备                    计提比例                      计提理由
Die-Cut With a View INC
                                      8,194,338.26                8,194,338.26                  100.00% 无法收回
合计                                  8,194,338.26                8,194,338.26             --                           --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位： 元
                                                                                期末余额
               账龄
                                             应收账款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      92,250,387.42                       2,767,511.62                               3.00%
合计                                              92,250,387.42                       2,767,511.62                               3.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合                              应收账款                           坏账准备                            计提比例
无风险组合                                              520,806.14                                0.00                                    0%
合计                                                    520,806.14                                0.00                                    0%
无风险组合，为应收本公司子公司款项，列示如下：
                    单位名称                         与本公司关系                   期末余额                          期初余额
宁波纸器时代文化发展股份有限公司                     控股子公司                             520,806.14                          577,787.54
                      合计                                                                  520,806.14                          577,787.54
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 7,609,626.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                              单位： 元
                                                                   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                  单位名称                            收回或转回金额                           收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                 单位： 元
                               项目                                                 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质        核销金额             核销原因      履行的核销程序
                                                                                                          易产生
SHURE
PRODUCTS.INC          销售款                      508,985.87 无法收回        董事会决议批准       否
东莞市展晖印刷包装
                      销售款                       20,531.05 无法收回        董事会决议批准       否
有限公司
宁波文源印刷有限公
                      销售款                      261,684.97 无法收回        董事会决议批准       否
司
个人                  销售款                       16,299.91 无法收回        董事会决议批准       否
合计                           --                 807,501.80        --                --                    --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为54,799,460.50 元，占应收账款年末余额合计数的比例
为54.28%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为9,592,491.93元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
       本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
       本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                 单位： 元
         类别                          期末余额                                        期初余额
                                                                             宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                             账面余额             坏账准备                          账面余额                  坏账准备
                                                         计提比 账面价值                                                         账面价值
                        金额         比例      金额                              金额       比例       金额         计提比例
                                                            例
按信用风险特征组
                       5,059,33               230,610.              4,828,728 4,514,9                354,204.5                   4,160,736.9
合计提坏账准备的                    100.00%                 4.56%                          100.00%                       7.85%
                             8.32                  14                      .18     41.49                        1
其他应收款
                       5,059,33               230,610.              4,828,728 4,514,9                354,204.5                   4,160,736.9
合计                                100.00%                 4.56%                          100.00%                       7.85%
                             8.32                  14                      .18     41.49                        1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位： 元
                                                                                   期末余额
               账龄
                                              其他应收款                         坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                          4,720,338.32                          141,610.14                               3.00%
5 年以上                                                 89,000.00                            89,000.00                            100.00%
合计                                                  4,809,338.32                          230,610.14                               4.80%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合                                其他应收款                          坏账准备                              计提比例
无风险组合                                                 250,000.00                                  0.00                                    0%
合计                                                                                                   0.00                                    0%
无风险组合，为应收本公司子公司的款项，列示如下：
                    单位名称                          与本公司关系                      期末余额                           期初金额
宁波搜主意文化发展有限公司                            全资子公司                                   250,000.00
宁波纸器时代文化发展股份有限公司                      控股子公司                                                                     105,124.34
                      合计                                                                         250,000.00                        105,124.34
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-123,594.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                      收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                               项目                                                       核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                         款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额            核销原因                履行的核销程序
                                                                                                                易产生
其他应收款核销说明：
       本期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                               期初账面余额
出口退税款                                                          4,375,469.07                                 3,416,401.81
垫付运费                                                                 296,084.79                               373,092.46
备用金、员工借款                                                         137,784.46                               303,000.00
其他                                                                     250,000.00                               422,447.22
合计                                                                5,059,338.32                                 4,514,941.49
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额              账龄                                     坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
宁波市北仑区（开发
区）国家税务局        出口退税款           4,375,469.07 1 年以内                               86.48%             131,264.07
李娜                  备用金                  48,784.46 1 年以内                                0.96%                1,463.53
USA OPOLY             垫付运费                31,730.00 1 年以内                                0.63%                    951.90
黄海英                员工借款                19,000.00 5 年以上                                0.38%              19,000.00
吴乃川                员工借款                19,000.00 5 年以上                                0.38%              19,000.00
合计                           --          4,493,983.53             --                         88.83%             171,679.50
                                                                   宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                  预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称           期末余额                期末账龄
                                                                                                          及依据
       本期无涉及政府补助的其他应收款。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
       本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
       本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                单位： 元
                                      期末余额                                             期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备         账面价值         账面余额           减值准备         账面价值
对子公司投资        173,373,050.00      351,274.68    173,021,775.32    73,373,050.00        351,274.68     73,021,775.32
合计                173,373,050.00      351,274.68    173,021,775.32    73,373,050.00        351,274.68     73,021,775.32
（1）对子公司投资
                                                                                                                单位： 元
                                                                                        本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位         期初余额        本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                             备                额
宁波快邦投资咨
                     10,000,000.00                                      10,000,000.00
询有限公司
宁波搜主意文化
                      1,000,000.00                                       1,000,000.00                         351,274.68
发展有限公司
宁波纸器时代文
化发展股份有限        8,058,800.00                                       8,058,800.00
公司
安徽创源文化发
                     50,000,000.00   100,000,000.00                    150,000,000.00
展有限公司
宁波合力时代商
                      1,850,000.00                                       1,850,000.00
贸有限公司
                                                                        宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
CRE8 DIRECT,
                     2,464,250.00                                            2,464,250.00
INC.
合计                73,373,050.00    100,000,000.00                       173,373,050.00                             351,274.68
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                      本期增减变动
                                        权益法下                          宣告发放                                       减值准备
投资单位 期初余额                                  其他综合 其他权益                   计提减值            期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                  其他                 期末余额
                                                   收益调整      变动                    准备
                                         资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                         单位： 元
                                           本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                收入                      成本                          收入                      成本
主营业务                        656,121,460.02            488,269,995.55               626,974,466.93          468,669,876.03
其他业务                            4,364,845.54              2,363,866.25               5,967,307.73              4,121,317.36
合计                            660,486,305.56            490,633,861.80               632,941,774.66          472,791,193.39
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                         单位： 元
                  项目                                  本期发生额                                   上期发生额
交易性金融资产持有期间取得的投资收益                                                                               -1,219,780.00
其他                                                                    1,311,917.79                                     80,931.50
合计                                                                    1,311,917.79                               -1,138,848.50
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                         单位： 元
                    项目               金额                                说明
非流动资产处置损益                              -64,502.16
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                                      0.00
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享          20,152,881.30 主要系收到的投资奖励
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                      0.00
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单                  0.00
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                  0.00
委托他人投资或管理资产的损益                   1,668,317.79 主要是募集资金理财产品收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
                                                      0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益                                          0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
                                                      0.00
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
                                                      0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
                                                      0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                                      0.00
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                  0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转                  0.00
                                                                宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
回
对外委托贷款取得的损益                                                    0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
                                                                          0.00
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
                                                                          0.00
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                                  0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               78,675.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                        0.00
减：所得税影响额                                                5,453,623.45
       少数股东权益影响额                                         -23,094.37
合计                                                           16,404,843.05                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  21.06%                    0.93                  0.93
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              15.35%                    0.68                  0.68
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                            宁波创源文化发展股份有限公司 2017 年年度报告全文
                                  第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2017年度报告原件。
五、其他相关资料。
公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司证券部，以供社会公众查阅。