安徽中环环保科技股份有限公司
2020年年度报告
2021-008
2021年03月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张伯中、主管会计工作负责人胡新权及会计机构负责人(会计主管人员)孙宝声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺的差异。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第4号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求
公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分予以描述。敬请广大投资者关注，并注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以223026547为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增9股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 股份变动及股东情况 ...... 67
第七节 优先股相关情况 ...... 76
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 77
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 79
第十节 公司治理 ...... 89
第十一节 公司债券相关情况 ...... 95
第十二节 财务报告 ...... 96
第十三节 备查文件目录 ...... 231
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中环环保、公司、本公司 | 指 | 安徽中环环保科技股份有限公司 |
| 中辰投资 | 指 | 安徽中辰投资控股有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 安徽中环环保科技股份有限公司章程 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 报告期 、上年同期 | 指 | 2020年1月1日至 2020年12月31日、2019年1月1日至2019年12月31日 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| PPP | 指 | Public-Private-Partnership，即公私合作模式，是公共基础设施一种项目融资模式；在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作，参与公共基础设施的建设 |
| BOT | 指 | Build-Operate-Transfer（建设-经营-移交）的英文缩写，指：客户与服务商签订特许权协议，特许服务商承担特定项目的投资、建设、经营与维护，在协议规定的期限内，服务商向客户定期收取处理费，以此来回收该项目的投资、融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报，特许期结束，服务商将项目的资产无偿移交给客户 |
| TOT | 指 | Transfer-Operate-Transfer（移交-经营-移交）的英文缩写，指：客户将建设好的污水处理项目的一定期限的产权及经营权有偿转让给服务商，由其进行运营管理；服务商在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，服务商再将该项目无偿交还客户 |
| 委托运营 | 指 | 客户将建成或即将建成的污水处理项目委托给专业污水处理运营商运营管理，并支付一定的运营费用 |
| DBO | 指 | 设计、建设、运营 |
| EPC | 指 | 设计、采购、施工，工程总承包的一种模式 |
| BOO | 指 | Building-Owning-Operation（建设-拥有-运营）的英文缩写，指：服务商建设并拥有、运营特许经营项目，在运营期内与客户签订协议，收取服务费 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 中环环保 | 股票代码 | 300692 |
| 公司的中文名称 | 安徽中环环保科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 中环环保 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Anhui Zhonghuan Environmental Protection Technology Co.,Ltd | ||
| 公司的法定代表人 | 张伯中 | ||
| 注册地址 | 安徽省合肥市阜阳北路948号中正国际广场一幢办1608室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 230041 | ||
| 办公地址 | 安徽省合肥市包河区大连路1120号中辰未来港B1座22楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 230051 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.ahzhhb.cn/ | ||
| 电子信箱 | zhhb@ahzhhb.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 胡新权 | 侯琼玲 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市包河区大连路1120号中辰未来港B1座22楼 | 安徽省合肥市包河区大连路1120号中辰未来港B1座22楼 |
| 电话 | 0551-63868248 | 0551-63868248 |
| 传真 | 0551-63868248 | 0551-63868248 |
| 电子信箱 | zhhb@ahzhhb.cn | zhhb@ahzhhb.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦9层922-926室 |
| 签字会计师姓名 | 毛伟、熊延森、王鸣灿 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 海通证券股份有限公司 | 深圳市罗湖区红岭中路中深国际大厦16层 | 韩芒、卢婷婷 | 2017年8月22日至2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 950,156,837.06 | 653,829,899.37 | 45.32% | 390,137,019.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 157,737,702.72 | 97,112,077.23 | 62.43% | 60,444,722.16 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 151,543,363.12 | 92,825,026.51 | 63.26% | 56,236,143.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额(含特许经营权项目投资支付的现金)（元） | -174,377,868.43 | -146,269,024.86 | -19.22% | -223,997,871.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额(不含特许经营权项目投资支付的现金)（元） | 110,446,800.12 | 155,830,088.71 | -29.12% | 80,974,610.31 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.90 | 0.61 | 47.54% | 0.38 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.90 | 0.59 | 52.54% | 0.38 |
| 加权平均净资产收益率 | 13.84% | 12.19% | 1.65% | 8.35% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 资产总额（元） | 3,803,944,465.48 | 2,670,419,923.16 | 42.45% | 1,743,476,066.59 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,813,245,871.92 | 932,560,143.72 | 94.44% | 752,580,748.37 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 102,056,734.12 | 237,488,382.43 | 310,178,315.28 | 300,433,405.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 13,680,866.24 | 38,801,457.57 | 43,716,029.79 | 61,539,349.12 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 13,076,614.09 | 38,201,150.68 | 41,776,288.37 | 58,489,309.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额(含特许经营权项目投资支付的现金) | -86,831,677.72 | 14,597,494.61 | -19,582,145.12 | -82,561,540.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额(不含特许经营权项目投资支付的现金) | -5,582,222.05 | 42,356,901.03 | 12,363,974.86 | 61,308,146.28 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -6,586.85 | 1,377,054.06 | -428.67 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,842,902.89 | 4,839,181.82 | 5,032,855.85 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍 | 85,923.82 | 576,207.49 | 1,051,627.52 |
| 生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16,151.81 | -69,057.37 | -33,282.95 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | - | -8,575.32 | |
| 减：所得税影响额 | 1,561,675.13 | 1,174,874.22 | 1,092,134.81 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,182,376.94 | 1,261,461.06 | 741,483.14 | |
| 合计 | 6,194,339.60 | 4,287,050.72 | 4,208,578.48 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所从事的主要业务
公司是一家集研发、设计、投资、建设、运营、制造及咨询为一体的国家级高新技术企业，专业从事市政污水、工业废水处理、黑臭水体、湿地治理等水环境治理，以及垃圾焚烧发电、城乡垃圾资源化处理、污泥资源化处理等，致力于为客户提供稳定、高效、创新技术的一站式服务和一揽子解决方案，在许多细分领域如工业废水、乡镇污水处理、污泥资源化处理等拥有多项发明专利技术，是环境治理综合解决方案的中国领跑者。报告期内，公司的主要业务如下：
1、水环境治理业务
（1）市政污水、农村污水处理：通过BOT、TOT、PPP、DBO等多种模式，提供污水处理厂的设计、投资、建设及运营全流程服务。
（2）工业废水处理：为客户提供纺织印染、矿山、电池、医疗、高浓度有机废水等各类工业废水系统性解决方案。 （3）工业园区环境问题综合治理：针对工业园区废水，从产生源头、过程及终端处理进行全生命周期优化管理，帮助客户实现排污减量、能源节约、资源回收与系统安全。 （4）污水管网建设及运维：为客户提供集中式、分散式排水体制下的管网设计与建设服务，并以信息化的手段为客户提供污水管网及污水泵站的运行管理、巡视、维护等各项服务，打通关键节点使得建成的污水管线能组网运行，充分提供污水收集、输送的效率。 （5）水环境综合治理：提供流域综合治理、城市黑臭水体修复、底泥内源污染治理、城市公园、湿地、景观治理等专业化生态修复和长效运营解决方案。
2、垃圾焚烧发电及固废资源化处理业务
（1）垃圾焚烧发电：提供垃圾焚烧发电厂的投资、建设、运营等全流程服务。
（2）污泥处理：以高效脱水、好氧堆肥两种技术路线实现污泥的减量化、无害化与资源化。
（3）餐厨垃圾处理：根据中国餐厨垃圾特点，在借鉴国外先进技术的基础上进行自主研发，采用自动分选、水解除渣技术、多段固液分离技术、高效厌氧发酵技术，并结合自身垃圾焚烧发电优势，实现餐厨垃圾的高效处理。
（4）垃圾渗滤液处理：采用“预处理+厌氧+MBR+NF+RO”工艺流程，中间及最终产水用于垃圾焚烧发电各环节，实现零排放。
（二）经营模式
1、投资运营服务：公司以BOT、TOT、PPP等模式开展业务，为客户提供投资、建设和运营等服务。通过特许经营期的运营获得收入，收回投资并获得投资收益。
2、工程承包服务：公司以EPC、DBO、工程总包或设备总包等模式开展城乡污水处理、市政管网、园林、生态治理、湿地、黑臭水、工业废水、固废、垃圾处理等项目的设计、施工、设备集成、总包等业务。环保工程专业承包一级资质、市政公用工程施工总承包壹级资质、环境工程（水污染防治工程）专项乙级等多项资质。
3、专业技术服务：包括环境监测在内的各类咨询、规划、设计、委托运营等与环保专业相关的第三方服务。
（三）主要业绩驱动因素
1、国家政策支持驱动政策及市场驱动
随着生态文明建设上升为国家战略，环保政策日趋严厉，环保执法力度不断加大，生态文明绩效评价考核和责任追究日益严格，有效激活了环保需求。同时，国家陆续出台了一系列激励政策用以推进环保产业的市场化进程。此外，在经济新常态和产业转型升级的时代背景下，新的业务机会凸显出来。
（1）水环境治理行业：回顾2019年，国家相继出台了《长江保护修复攻坚战行动计划》、《国家节水行动方案》、《关于
建立健全城乡融合发展体制机制和政策体系的意见》、《城镇污水处理提质增效三年行动方案（2019-2011年）》、《关于推进农村生活污水治理的指导意见》等政策措施，刺激水务市场需求加速释放，市场空间和产业规模不断扩大。进入2020年后，国家对于生态环境治理的重视程度持续提升，《关于构建现代环境治理体系的指导意见》、《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划（2021 -2035年）》、《城镇生活污水处理设施补短板强弱项实施方案》、《排污许可管理条例》、《中华人民共和国长江保护法》等相关政策、法律法规不断出台，预计未来几年，环保政策红利仍将不断释放，生态环境治理产业的市场容量得以持续扩充，将推动环保行业继续保持高速发展势头，水治理行业发展空间巨大。
（2）生活垃圾焚烧发电行业：近些年来随着我国工业化、城镇化进程的不断推进，我国面临的环境问题日益严峻，国家将生态文明建设提到了前所未有的高度，包括垃圾处理在内的节能环保行业位居我国七大战略性新兴产业之首。国家“十三五”规划提出，全国城镇生活垃圾焚烧处理能力占生活垃圾无害化处理能力的比例应由2015年的31%，提高到2020年的50%以上，其中东部地区达到60%以上，直辖市、五个计划单列市、省会城市要努力实现原生垃圾零填埋。2020年初，国家财政部、国家发展改革委、国家能源局发布《关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见》，共同修订了《可再生能源电价附加资金管理办法》，提出全面推行绿色电力证书交易，价格主管部门将根据行业发展需要和成本变化情况及时完善垃圾焚烧发电价格形成机制，也进一步规范了可再生能源电价附加资金管理。国家主席习近平在第七十五届联合国大会中提出，中国将采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和。垃圾焚烧低碳属性明显，根据环卫科技网相关数据，一千克标准煤及生活垃圾对应热值分别约为7000千卡和1000千卡，假设单吨标煤及生活垃圾燃烧释放CO2分别约计2493吨及1吨，则相同发电量下垃圾焚烧碳排放是燃煤的0.335%，垃圾焚烧单吨日处理量产能预计全年实现碳减排约104万吨。2020年7月31日，国家发展改革委、住房城乡建设部、生态环境部联合印发了《城镇生活垃圾分类和处理设施补短板强弱项实施方案》，提出生活垃圾日清运量超过300吨的地区，要加快发展以焚烧为主的垃圾处理方式，适度超前建设与生活垃圾清运量相适应的焚烧处理设施，到2023年基本实现原生生活垃圾零填埋。在我国人均占地面积较小的背景下，垃圾焚烧发电是实现垃圾“减量化、资源化、无害化”处理，改善生态环境的重要手段。
2、全产业链服务能力驱动
公司业务范围覆盖市政污水处理、工业废水治理、黑臭水体、湿地治理等水环境治理，以及垃圾焚烧发电、城乡垃圾资源化处理、污泥资源化处理等，具有系统化的方案设计和实施能力，能满足政府、工业企业、工业园区等客户跨领域业务打包整合的需求，提供系统化的解决方案。而且公司将通过内生和外延增长的方式，逐步构建和提升在环境咨询服务、综合环境治理、环保技术产品及环境工程配套等领域的服务能力，完善公司业务板块和产业链，全面提升公司综合环保服务能力。
（四）行业周期性
公司所属生态保护和环境治理业无明显周期性特征，不属于强周期性行业，在未来相当长一段时间内行业将保持持续增长的态势。
（五）行业发展阶段
生态保护和环境治理行业属于政策扶持型和资金密集型行业。近期国家密集出台的一系列环保政策加大了对环保行业的投资力度，环保行业投资市场增量显著提升，未来环保行业面临两个方面的升级，一是从单纯的点源治理向区域综合治理升级。二是从大众化、无害化向超净化、资源化升级，污水处理行业经过快速发展期，目前污水的处理率已达到较高水平，但污水处理标准仍然较低，未来行业的增量放缓，重点在存量提标改造；固废处理也在垃圾分类推动下向更精细的资源化迈进。同时创业板注册制及基础设施REITs等一系列政策的推进，有效解决了环保行业的资金来源问题，项目融资更加便利，融资成本不断下降，极大地促进了环保行业的发展。
重要行业政策及影响：
| 发布时间 | 发布部门 | 政策名称 |
| 2020.1 | 发改委、生态环境部 | 《关于进一步加强塑料污染治理的意见》 |
| 2020.1 | 财政部、发改委、能源局 | 《关于促进非水可再生能源发电健康发展的若干意见》 |
| 2020.1 | 财政部、发改委、能源局 | 《可再生能源电价附加资金管理办法》 |
| 2020.2 | 财政部、生态环境部等部门 | 《土壤污染防治基金管理办法》 |
| 2020.3 | 中共中央办公厅、国务院办公厅 | 《关于构建现代环境治理体系的指导意见》 |
| 2020.4 | 证监会、发改委 | 《推进基础设施领域不动产投资信托基金（REITs）试点相关工作的通知》 |
| 2020.4 | 发改委、卫健委、生态环境部 | 《医疗废物集中处置设施能力建设实施方案》 |
| 2020.5 | 发改委、科技部等部门 | 《关于营造更好发展环境 支持民营节能环保企业健康发展的实施意见》 |
| 2020.6 | 发改委、自然资源部等部门 | 《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划（2021-2035年）》 |
| 2020.7 | 发改委、住房城乡建设部、 生态环境部 | 《城镇生活垃圾分类和处理设施补短板强弱项实施方案》 |
| 2020.9 | 全国人民代表大会常务委员会 | 《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》 |
| 2020.12 | 国务院 | 《排污许可管理条例》 |
| 2020.12 | 全国人民代表大会常务委员会 | 《中华人民共和国长江保护法》 |
（六）公司所处行业地位
公司凭借深厚的技术优势，在保持较低资产负债率和良好流动性的前提下，实现了高速增长，公司在水环境治理和固废资源化处理领域已形成具有战略性和全局性的产业链，在安徽、山东、浙江、河北、贵州、河南、辽宁、陕西等地拥有三十多家分子公司，实现了多区域、全产业链的发展布局。公司依托良好的技术优势、先进的管理水平，通过BOT、PPP等特许经营模式和EPC模式开拓水环境治理业务，通过外延式发展顺利拓宽固废资源化处理领域业务，公司业务规模逐年攀升，进一步巩固了公司在环境治理领域的优势地位。目前公司拥有环保工程专业承包一级资质、市政公用工程施工总承包壹级资质、环境工程(水污染防治工程)专项乙级等多项资质，并已通过“国家高新技术企业”、“国家级两化融合管理体系贯标”、“安徽省企业技术中心”、“安徽省专精特新企业”认定，连续多年取得“安徽省环保产业优秀企业”、“安徽省十佳环境污染治理企业”、“安徽省环保产业骨干企业”、“安徽省十佳环保创新企业”、“安徽省科学技术奖二等奖”等荣誉，2020年公司入围“安徽创新企业100强”、“安徽省百强优秀民企”，在全国水业企业评选活动中获得“2019年度工业园区污水处理年度标杆企业”奖项。同时，公司与中科院、同济大学、合肥工业大学、安徽建筑大学等多家科研机构和知名高校建立了多层次、多形式的产学研合作关系，在工业废水、农村生活污水、城镇污水处理提质增效及污泥资源化利用等领域开展了深度研究与开发。公司通过自主研发和产学研合作，形成一批核心专利技术，致力于成为技术领先的环境治理整体解决方案服务商。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 无形资产 | 期末余额较期初增长较大，主要系本期垃圾发电项目完工转入所致。 |
| 交易性金融资产 | 期末余额较期初增长较大，主要系期末持有的理财产品金额较大所致。 |
| 应收票据、应收款项融资 | 期末余额较期初增长较大，主要系期末持有票据金额较大所致。 |
| 应收账款 | 期末余额较期初增长较大，主要系本期业务规模增加所致。 |
| 存货、合同资产 | 期末余额较期初增长较大，主要系已完工未结算资产增加所致。 |
| 其他流动资产 | 期末余额较期初增长较大，主要系待抵扣进项税等重分类增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 期末余额较期初增长较大，主要系长期应收款在建项目重分类所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、提供全方位服务优势
公司作为水处理与水环境治理、垃圾焚烧发电及固废资源化整体解决方案综合服务商，可提供包括相关技术工艺和产品的研究开发、设计咨询、工程建设、投资与运营等全系统服务。公司的综合服务相较于单一工程承包商、设备制造商等具有更强竞争优势，能够针对不同处理项目的特点，依托其拥有的专业技术团队和成熟的工程运作模式，在做好成本管控和安全生产的前提下，有效确保各个阶段的工程质量，提高运营的安全性，保证项目的顺利执行。
2、管理优势
公司对行业整体发展具有较为深刻认识，能够根据行业现状、发展趋势及市场需求及时、高效地制定符合公司实际的发展战略，保证了公司运营管理模式的专业、高效及可持续。公司制定了严格的管理制度，各部门职责清晰明确，保证各个环节正常高质量运行。同时公司扁平化的组织架构，能够有效提升管理效率，对项目信息能够及时做出反馈并采取措施，并能充分合理地对公司人员进行调配与管理。
3、人才团队优势
公司经过持续发展，构建了完善的人才培养与储备体系，聚集了一批环保、化工、水处理、电气等多学科的专业人才队伍，为公司的业绩增长奠定了人才基础。
公司拥有一支学历较高的优秀人才管理团队，管理团队整体偏年轻化，层次合理，为公司业务开展提供不竭的动力。以公司董事长张伯中为代表的核心管理人员拥有多年环保行业从业经历，积累了丰富的服务和管理经验，对客户需求动向及产业发展趋势具有较深的理解和较强的判断能力，为公司持续创新和业务拓展奠定了基础。
4、细分市场技术优势
公司在工业废水治理细分领域技术优势明显，拥有多项医疗废水、高浓度有机废水（印染废水、明胶废水）、矿山废水成功实施案例。工业废水具有污染物含量高、成分复杂、处理难度大等特点，故工业废水治理细分领域存在一定的进入壁垒，对生产工艺、技术的要求较高。公司技术人员通过反复试验和研究，在处理高盐度、高酸碱度、高色度、高浓度工业污水技术方面掌握了包括“多维电催化反应器”以及“印染废水处理工艺技术”等多项核心技术，克服了常规工业污水处理方法效率低、运行费用高等缺陷。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年受疫情和全球经济减速等因素影响，中国的经济遭受了一定的冲击，公司管理层精准研判、精准把握市场发展方向，坚持一手抓疫情防控、一手抓复工复产，严格落实疫情防控，牢牢守住安全防线，克服各种艰难险阻，团结一心、逆势而上，再创佳绩，圆满完成了年初提出的各项目标任务，企业经营效益实现了高质量增长。报告期内，实现营业收入95,015.68万元，同比增长45.32%；实现归属于上市公司股东的净利润15,773.77万元，同比增长62.43%；归属于上市公司股东的净资产181,324.59万元，同比增长94.44%。
(一)筑防“疫”坚实堡垒，交战“疫”满意答卷，公司业绩再创新高
2020年，公司面对新冠疫情的不利影响，迅速建立了公司总部、事业部和项目公司的三级防疫工作体系，为战斗在一线的数百名员工做好保障，确保各运营厂、在建项目做好防疫工作。同时，为保障公司下属各污水处理厂、垃圾发电厂正常运行，守护千万居民的安全，公司加大污水中污染物和病毒成分检测频次，确保所有污水和垃圾及时处理、达标排放。
在全体员工努力拼搏下，公司成功克服疫情影响，抢抓国家环保产业发展机遇，落实各项任务目标，报告期内，公司的在建工程规模、完成工程量、新项目投资额等多项指标再创历史新高，实现了“稳健、可持续、高增长”的中长期发展目标。
（二）市场开拓稳步推进，“水处理+固废”双主业战略取得显著成效
报告期内，公司持续聚焦水环境治理业务，当年新增订单实现稳步增长，陆续中标多个污水处理厂及配套管网工程PPP项目，并承接多个污水处理厂的提标改造和扩建项目，公司在水务细分行业市场占有率不断提升，综合竞争力持续增强。
在固废业务的市场开拓方面，新增了石家庄生活垃圾焚烧发电等项目，进一步提高了公司在生活垃圾焚烧发电业务领域的市场规模和竞争力。德江和惠民两个已运营项目通过开拓周边县市的垃圾处理市场，实现报告期末垃圾处理负荷率达到100%，各项生产指标良好。
报告期内公司还积极拓展污水和固废领域相关衍生业务，并在污泥资源化利用、垃圾渗滤液及大气监测等方面取得关键突破，提升了公司环保整体解决方案综合服务商的能力，走出了在轻资产运营上的关键一步，未来将形成公司重要的业绩增长点。
（三）持续加强技术创新，科技引领战略喜结硕果
公司始终坚持科技引领路线，高度重视技术创新。报告期内，公司持续加大研发投入，申请了“自养反硝化深床滤池”、“高效多循环A2/O”及“污泥破壁深度脱水技术”等16项专利，其中发明专利10项。截至报告期末，公司拥有授权专利27项，软件著作权17项；已申请并受理专利30项，其中发明专利25项。此外，公司成功获批“安徽省企业技术中心”，公司的技术和研发实力得到显著提高。
公司与合肥工业大学签署了产学研战略合作协议，在科技研发、人才培养、平台建设等领域开展了深度合作。另外公司与同济大学合作开展的合肥市“借转补”对外合作科技项目顺利实施，为农村污水治理提供了有效的技术解决方案。此外，由公司牵头开展的“城市污水处理污泥减量化成套设备研究及试验”科研项目、“环巢湖重污染河流多元生态协同与应用示范”科研项目顺利通过验收。
2020年公司成功入选安徽省委省政府组织评选的安徽省100家优秀民营企业，荣获“安徽创新企业100强”、“安徽省环保产业优秀企业”、“合肥市节能环保产业重点企业”、“工业园区污水处理年度标杆企业”等重要荣誉，品牌形象显著提升。
（四）积极推动资本运作，助力公司高速发展
为积极推动公司发展，公司充分利用上市公司平台优势，打出资本组合拳。2020年10月顺利完成非公开发行股票，募集资金5.5亿元，用于惠民县生活垃圾焚烧发电项目、泰安市岱岳新兴产业园供排水一体化PPP项目及补充公司流动资金，一方
面壮大了公司资本实力，有利于推进募投项目顺利实施，提高公司盈利水平；同时进一步优化了公司股权治理结构，有利于公司实现长期可持续发展。2020年12月公司可转债全部转股，进一步降低了公司负债，公司财务状况更加稳健。报告期内公司还跟踪并落地多个并购项目，促进了公司外延式发展。
（五）强化人才梯队建设，凝心聚力促发展
青年人才是企业的新鲜血液，是公司未来发展的中坚力量。报告期内公司高度重视人力资源建设，人才结构不断优化，35周岁以下员工占比68%，硕士及以上学历员工占比26%，整体趋于年轻化和专业化。公司建立了有效的绩效考核及全方位培训体系，引导经营团队激活力挖潜力增动力，全力推动公司可持续健康发展，打造了一批重点培训项目，包括“高级研修班计划”、“青年英才工程”、“管培生计划”等，建立了具有中环特色的人才培养机制。
公司还积极开展读书分享会、冰壶拓展活动、兴趣小组、新员工培训等各类特色的活动，迅速提高了员工对组织文化和企业价值观的认同度，增强了员工的凝聚力和战斗力。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 950,156,837.06 | 100% | 653,829,899.37 | 100% | 45.32% |
| 分行业 | |||||
| 水处理行业 | 228,028,854.33 | 24.00% | 188,770,459.32 | 28.87% | 20.80% |
| 工程建造行业 | 674,241,470.33 | 70.96% | 464,910,128.96 | 71.11% | 45.03% |
| 固废处理行业 | 47,822,292.22 | 5.03% | - | - | - |
| 其他业务 | 64,220.18 | 0.01% | 149,311.09 | 0.02% | -56.99% |
| 分产品 | |||||
| 投资运营服务 | 275,851,146.55 | 29.03% | 188,770,459.32 | 28.87% | 46.13% |
| 工程承包服务 | 674,241,470.33 | 70.96% | 464,910,128.96 | 71.11% | 45.03% |
| 其他业务 | 64,220.18 | 0.01% | 149,311.09 | 0.02% | -56.99% |
| 分地区 | |||||
| 安徽地区 | 469,065,654.11 | 49.37% | 445,995,408.51 | 68.21% | 5.17% |
| 山东地区 | 289,902,066.93 | 30.51% | 187,141,606.04 | 28.62% | 54.91% |
| 其他地区 | 191,189,116.02 | 20.12% | 20,692,884.82 | 3.16% | 823.94% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 水处理行业 | 228,028,854.33 | 92,738,022.22 | 59.33% | 20.80% | 8.66% | 4.54% |
| 工程建造行业 | 674,241,470.33 | 524,084,005.07 | 22.27% | 45.03% | 41.15% | 2.13% |
| 固废处理行业 | 47,822,292.22 | 23,550,228.16 | 50.75% | - | - | 50.75% |
| 分产品 | ||||||
| 投资运营服务 | 275,851,146.55 | 116,288,250.38 | 57.84% | 46.13% | 36.26% | 3.05% |
| 工程承包服务 | 674,241,470.33 | 524,084,005.07 | 22.27% | 45.03% | 41.15% | 2.13% |
| 分地区 | ||||||
| 安徽地区 | 469,065,654.11 | 323,270,482.59 | 31.08% | 5.17% | 2.75% | 1.62% |
| 山东地区 | 289,902,066.93 | 188,110,184.14 | 35.11% | 54.91% | 37.82% | 8.04% |
| 其他地区 | 191,189,116.02 | 128,991,588.72 | 32.53% | 823.94% | 2,231.06% | -40.73% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第4号——上市公司从事节能环保服务业务》的披露要求：
| 报告期内节能环保工程类订单新增及执行情况 | ||||||||||
| 业务类型 | 新增订单 | 确认收入订单 | 期末在手订单 | |||||||
| 数量 | 金额（万元） | 已签订合同 | 尚未签订合同 | 数量 | 确认收入金额（万元） | 数量 | 未确认收入 金额（万元） | |||
| 数量 | 金额（万元） | 数量 | 金额（万元） | |||||||
| EPC | 29 | 92,506.68 | 24 | 55,246.62 | 5 | 37,260.06 | 40 | 67,424.15 | 27 | 70,086.76 |
| 合计 | 29 | 92,506.68 | 24 | 55,246.62 | 5 | 37,260.06 | 40 | 67,424.15 | 27 | 70,086.76 |
报告期内节能环保工程类重大订单的执行情况（订单金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元）：无
| 报告期内节能环保特许经营类订单新增及执行情况 | ||||||||||||||
| 业务类型 | 新增订单 | 尚未执行订单 | 处于施工期订单 | 处于运营期订单 | ||||||||||
| 数量 | 投资金额（万元） | 已签订合同 | 尚未签订合同 | 数量 | 投资金额（万元） | 数量 | 本期完成的投资金额（万元） | 本期确认收入金额 （万元） | 未完成投资金额 （万元） | 数量 | 运营收入（万元） | |||
| 数量 | 投资金额（万元） | 数量 | 投资金额（万元） | |||||||||||
| BOT | 3 | 97,718.96 | 3 | 97,718.96 | 6 | 27,026.19 | 107,723.12 | 7 | 12,432.97 | |||||
| BOO | 2 | 3,516.06 | ||||||||||||
| PPP | 3 | 37,407.26 | 3 | 37,407.26 | 6 | 38,910.62 | 49,188.97 | 3 | 1,613.85 | |||||
| TOT | 1 | 2,292.85 | 5 | 9,678.48 | ||||||||||
| 合计 | 6 | 135,126.22 | 6 | 135,126.22 | 13 | 68,229.66 | 156,912.09 | 17 | 27,241.36 | |||||
| 报告期内处于施工期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况 （投资金额占公司最近一个会计年度经审计净资产30%以上且金额超过5000万元） | |||||||
| 项目名称 | 业务类型 | 执行进度 | 报告内投资金额（万元） | 累计投资金额（万元） | 未完成投资金额（万元） | 确认收入（万元） | 进度是否达预期，如未达到披露原因 |
| 承德县生活垃圾焚烧处理项目 | BOT | 13.46% | 2,715 | 4,173 | 26,827 | - | 达预期 |
| 惠民县生活垃圾焚烧处理项目 | BOT | 99.09% | 15,790 | 33,590 | 310 | - | 达预期 |
| 桐城农村生活污水处理PPP项目 | PPP | 72.86% | 7,728.16 | 23,869.34 | 11,457.33 | 22,318.66 | 达预期 |
| 报告期内处于运营期的节能环保特许经营类重大订单的执行情况 （运营收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且金额超过1000万元，或营业利润占公司最近一个会计年度经审计营业利润10%以上且金额超过100万） | |||||||
| 项目名称 | 业务 类型 | 产能 | 定价依据 | 营业收入（万元） | 营业利润（万元） | 回款金额 （万元） | 是否存在不能正常履约的情形，如存在请详细披露原因 |
| 泰安清源污水处理厂 | TOT | 17万吨/日 | 特许经营协议 | 5,530.87 | 1,966.61 | 7,566.56 | 否 |
| 桐城清源污水处理厂 | BOT | 5万吨/日 | 特许经营协议 | 2,961.86 | 1,521.23 | 4,554.37 | 否 |
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 水处理行业 | 主营业务成本 | 92,738,022.22 | 14.48% | 85,344,040.38 | 18.69% | 8.66% |
| 工程建造行业 | 主营业务成本 | 524,084,005.07 | 81.84% | 371,291,266.94 | 81.31% | 41.15% |
| 固废处理行业 | 主营业务成本 | 23,550,228.16 | 3.68% | - | - | - |
说明
| 水处理行业 | |||||
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | 同比增减 | ||
| 金额(万元) | 占比 | 金额(万元) | 占比 | ||
| 直接人工 | 1,241.44 | 13.39% | 1,209.43 | 14.17% | 2.65% |
| 电力 | 2,303.96 | 24.84% | 2,751.59 | 32.24% | -16.27% |
| 运营维护及预计更新改造支出 | 2,371.24 | 25.57% | 1,851.26 | 21.69% | 28.09% |
| 其他 | 3,357.16 | 36.20% | 2,722.11 | 31.90% | 23.33% |
| 合 计 | 9,273.80 | 100.00% | 8,534.40 | 100.00% | 8.66% |
| 工程建造行业 | |||||
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | 同比增减 | ||
| 金额(万元) | 占比 | 金额(万元) | 占比 | ||
| 设备及辅材 | 20,089.66 | 38.33% | 8,075.66 | 21.75% | 148.77% |
| 土建安装 | 31,719.11 | 60.52% | 27,985.64 | 75.37% | 13.34% |
| 其他 | 599.63 | 1.14% | 1,067.83 | 2.88% | -43.85% |
| 合 计 | 52,408.40 | 100.00% | 37,129.13 | 100.00% | 41.15% |
| 固废处理行业 | |||||
| 项 目 | 2020年度 | 2019年度 | 同比增减 | ||
| 金额(万元) | 占比 | 金额(万元) | 占比 | ||
| 直接材料 | 367.12 | 15.59% | - | - | - |
| 直接人工 | 420.78 | 17.87% | - | - | - |
| 折旧摊销 | 1,247.64 | 52.98% | - | - | - |
| 其他 | 319.48 | 13.57% | - | - | - |
| 合 计 | 2,355.02 | 100.00% | - | - | - |
注：固废处理项目为本报告期新增运营项目。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、本年合并范围新增：子公司上海康尊企业管理有限公司、大连中环东晟污水处理有限公司、平阴县中环水务有限公司、
宿松县中环水务有限公司。
2、本年合并范围减少：子公司新泰清源水务有限公司、安徽中环水务运营管理有限公司、济源市中环环境科技有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 475,965,054.80 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 50.09% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 8.12% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 140,940,089.33 | 14.83% |
| 2 | 第二名 | 91,359,039.98 | 9.62% |
| 3 | 第三名 | 86,453,885.63 | 9.10% |
| 4 | 第四名 | 80,014,662.70 | 8.42% |
| 5 | 第五名 | 77,197,377.16 | 8.12% |
| 合计 | -- | 475,965,054.80 | 50.09% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 358,535,428.79 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 26.85% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 157,640,911.92 | 11.81% |
| 2 | 第二名 | 97,402,148.82 | 7.29% |
| 3 | 第三名 | 50,627,236.50 | 3.79% |
| 4 | 第四名 | 28,873,096.15 | 2.16% |
| 5 | 第五名 | 23,992,035.40 | 1.80% |
| 合计 | -- | 358,535,428.79 | 26.85% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 3,341,952.33 | 3,079,861.71 | 8.51% | |
| 管理费用 | 25,151,482.58 | 18,186,714.51 | 38.30% | 主要系人员及薪酬增加所致。 |
| 财务费用 | 59,125,735.62 | 37,664,240.36 | 56.98% | 主要系融资规模增加所致。 |
| 研发费用 | 24,307,806.76 | 21,466,888.30 | 13.23% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司扎实推进创新驱动发展战略，科技创新工作实现新突破。2020年10月，首个省级科研平台“安徽省企业技术中心”成功获批，为公司开展技术创新体系建设提供了基础支撑；牵头承担的安徽省中央领导地方科技发展专项和合肥市“借转补”关键技术重大研发项目按期高质量完成，项目顺利通过验收，显著提升了公司的科研实力和科技形象；截至报告期末，公司拥有授权专利27项，软件著作权17项；已申请并受理专利30项，其中发明专利25项，公司的技术和研发实力得到显著提高。
为加强产学研合作，2020年12月，公司与合肥工业大学签订了产学研战略合作协议，双方将在科技研发、人才培养、平台建设、专家团队等多个领域开展深入合作，发挥各自优势，把握发展机遇，为企业高质量发展注入新动能。
依靠科技创新,强化技术优势，显著增强了企业核心竞争力。2020年，在经中央批准，安徽省委、省政府开展的安徽省百强优秀民营企业评选表彰活动中，公司脱颖而出，成功入围，标志着综合实力得到一致认可。在E20环境平台和中国水网举办的全国水业企业评选活动中，荣获“工业园区污水处理年度标杆企业”奖项，进一步凸显公司在工业废水治理细分领域的优势地位。在“长三角一体化院士论坛暨第三届安徽院士创新发展论坛”颁奖典礼上荣获“安徽创新企业100强”称号，企业科技品牌形象显著提升。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2020年 | 2019年 | 2018年 | |
| 研发人员数量（人） | 82 | 75 | 66 |
| 研发人员数量占比 | 9.94% | 12.16% | 15.28% |
| 研发投入金额（元） | 24,307,806.76 | 21,466,888.30 | 12,832,773.93 |
| 研发投入占营业收入比例 | 2.56% | 3.28% | 3.29% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 799,638,302.48 | 629,760,675.23 | 26.97% |
| 经营活动现金流出小计 | 974,016,170.91 | 776,029,700.09 | 25.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额(含特许经营权项目投资支付的现金) | -174,377,868.43 | -146,269,024.86 | -19.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额(不含特许经营权项目投资支付的现金) | 110,446,800.12 | 155,830,088.71 | -29.12% |
| 投资活动现金流入小计 | 40,342,641.86 | 218,595,192.23 | -81.54% |
| 投资活动现金流出小计 | 552,828,074.81 | 555,523,274.33 | -0.49% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -512,485,432.95 | -336,928,082.10 | -52.11% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,404,881,352.22 | 823,000,000.00 | 70.70% |
| 筹资活动现金流出小计 | 783,175,168.85 | 225,445,672.62 | 247.39% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 621,706,183.37 | 597,554,327.38 | 4.04% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -65,157,118.01 | 114,357,220.42 | -156.98% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
投资活动现金流入小计同比减少81.54%，主要系本期到期赎回的理财投资减少所致。投资活动现金流量净额同比减少52.11%，主要系本期到期赎回的理财投资减少所致。筹资活动现金流入小计同比增加70.7%，主要系本期融资规模增长所致。筹资活动现金流出小计同比增加247.39%，主要系本期归还借款及利息增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 85,923.82 | 0.04% | 否 | |
| 资产减值 | 817,882.79 | 0.42% | 否 | |
| 营业外收入 | 76,201.40 | 0.04% | 否 | |
| 营业外支出 | 60,049.59 | 0.03% | 否 | |
| 信用减值 | 11,209,061.31 | 5.81% | 主要系本期应收款项增加所致。 | 否 |
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重 增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 154,420,496.52 | 4.06% | 181,865,089.63 | 6.81% | -2.75% | |
| 应收账款 | 277,024,836.38 | 7.28% | 186,335,721.01 | 6.98% | 0.30% | 主要系公司业务规模增长所致。 |
| 存货 | 2,991,346.53 | 0.08% | 1,841,473.31 | 0.07% | 0.01% | |
| 投资性房地产 | - | 0.00% | - | - | - | |
| 长期股权投资 | 2,000,000.00 | 0.05% | 2,000,000.00 | 0.07% | -0.02% | |
| 固定资产 | 101,939,281.53 | 2.68% | 105,203,152.07 | 3.94% | -1.26% | |
| 在建工程 | 351,862,980.34 | 9.25% | 450,196,658.05 | 16.86% | -7.61% | 主要系本期垃圾发电项目完工转入无形资产所致。 |
| 短期借款 | 292,071,582.65 | 7.68% | 165,253,145.83 | 6.19% | 1.49% | 主要系本期融资规模增加所致。 |
| 长期借款 | 572,701,118.83 | 15.06% | 441,617,304.07 | 16.54% | -1.48% | 主要系本期资产总额增长较大所致。 |
| 其他应收款 | 48,249,053.08 | 1.27% | 62,464,934.11 | 2.34% | -1.07% | 主要系本期收回各类往来款、保证金较多所致。 |
| 合同资产 | 258,652,288.56 | 6.80% | 77,393,976.43 | 2.90% | 3.90% | 主要系本期已完工未结算资产增加所致。 |
| 长期应收款 | 1,208,155,274.97 | 31.76% | 1,009,842,748.81 | 37.81% | -6.05% | 主要系本期资产总额增长较大所致。 |
| 无形资产 | 630,464,401.02 | 16.57% | 21,461,907.05 | 0.80% | 15.77% | 主要系本期垃圾发电项目完工转入所致。 |
| 其他非流动资产 | 427,302,939.03 | 11.23% | 386,434,169.76 | 14.47% | -3.24% | 主要系本期资产总额增长较大所致。 |
| 应付账款 | 567,561,624.36 | 14.92% | 343,420,226.42 | 12.86% | 2.06% | 主要系公司业务规模增长所致。 |
| 其他应付款 | 21,574,081.75 | 0.57% | 225,716,431.87 | 8.45% | -7.88% | 主要系本期偿还应付款项所致。 |
| 长期应付款 | 55,240,274.68 | 1.45% | 11,564,863.74 | 0.43% | 1.02% | 主要系本期新增融资租赁借款所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 2020年12月31日账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 60,311,074.11 | 保证金、贷款、质押 |
| 应收账款 | 49,791,498.86 | 贷款、质押 |
| 长期应收款 | 186,075,129.51 | 贷款、质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 11,031,483.37 | 贷款、质押 |
| 其他流动资产 | 599,671.23 | 保证金 |
| 其他非流动资产 | 237,499,970.67 | 贷款、质押 |
| 固定资产 | 18,690,548.42 | 贷款、抵押 |
| 无形资产 | 48,734,078.64 | 贷款、抵押 |
| 合计 | 612,733,454.81 | - |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 837,652,743.40 | 857,622,387.90 | -2.33% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集 年份 | 募集 方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2019 | 公开发行可转换公司债券 | 28,430.72 | 4,228.41 | 28,516.12 | 0 | 0 | 0.00% | 0.56 | 因募集资金专户注销，公司将募集资金存放期间产生的利息转入自有账户共计0.56万元 | 0 |
| 2020 | 非公开发行股票 | 54,355.66 | 38,147.7 | 38,147.7 | 0 | 0 | 0.00% | 16,242.9 | 5,135.90万元存放于对应募集资金账户，11,107.00万元用于购买理财 | 0 |
| 合计 | -- | 82,786.38 | 42,376.11 | 66,663.82 | 0 | 0 | 0.00% | 16,243.46 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会证监许可［2019］858号《关于核准安徽中环环保科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，由主承销商海通证券股份有限公司以向原股东优先配售、原股东优先配售后余额（含原股东放弃优先配售的部分）采用深交所交易系统网上定价发行的方式公开发行可转换公司债券290.00万张，债券面值为人民币100.00元/张，发行价格为人民币100.00元/张。截至2019年6月14日止，本公司实际已公开发行可转换公司债券290.00万张，募集资金总额为人民币290,000,000.00元，扣除各项发行费用合计人民币5,692,802.17元后，实际募集资金净额为人民币284,307,197.83元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2019]6208号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。截至2020年12月31日止，公司累计实际投入项目的募集资金款项共计28,516.12万元，累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为19.47万元，累计收到理财产品收益66.49万 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金承诺项目情况—公开发行可转换公司债券
单位：万元
元，募集资金专户应有余额0.56万元。因募集资金账户中募集资金已经全部使用完毕，为方便账户管理，公司将上述账户募集资金存放期间产生的利息共计0.56万元转入公司自有资金账户，并将该募集资金专户予以注销。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1031号文《关于核准安徽中环环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于2020年10月22日向特定投资者发行人民币普通股（A股）40,352,158.00股，每股发行价为13.63元，募集资金总额为人民币549,999,913.54元，扣除券商承销费用和保荐费用合计不含税人民币5,499,999.14元（含税金额为人民币5,829,999.08元），实际募集资金人民币544,499,914.40元（包含为本次股票发行累计发生不含税人民币943,294.10元的其他发行费用）。该募集资金已于2020年10月22日到位。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2020]230Z0224《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2020年12月31日止，公司累计支付发行费用94.33万元，实际投入项目的募集资金款项共计38,147.70万元，累计收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为5.40万元，累计收到理财产品收益29.54万元，募集资金可用余额为16,242.90万元，其中募集资金购买理财产品余额11,107.00万元，募集资金专户余额5,135.90万元。
承诺投资项目和超募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)= (2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.桐城市农村生活污水处理PPP项目 | 否 | 19,430.72 | 19,430.72 | 3,872.84 | 19,502.52 | 100.37 | 2021年06月 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2.滨州市阳信县河流镇陆港物流园区污水处理厂工程PPP项目 | 否 | 9,000.00 | 9,000.00 | 355.57 | 9,013.60 | 100.15 | 2020年09月 | 149.37 | 149.37 | 是 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 28,430.72 | 28,430.72 | 4,228.41 | 28,516.12 | -- | -- | 149.37 | 149.37 | -- | -- |
| 超募资金投向 | 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 28,430.72 | 28,430.72 | 4,228.41 | 28,516.12 | -- | -- | 149.37 | 149.37 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 不适用 | ||||||||||
| （分具体项目） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2019年6月20日召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为8,712.89万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的会专字[2019]6209号《关于安徽中环环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意见。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 公司于2019年8月28日召开第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会同意公司在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过5,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过6个月。截至2020年12月31日止，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情形。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司于2019年6月20日召开的第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，使用不超过20,000万元的闲置募集资金进行现金管理，包括但不限于购买低风险型的银行理财产品、券商保本型收益凭证和转存结构性存款、协定存款等方式。上述资金额度自公司董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。截止2020年12月31日，公司尚未使用的募集资金为0.56万元，因募集资金专户注销，公司将上述账户募集资金存放期间产生的利息转入自有账户共计0.56万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
募集资金承诺项目情况—非公开发行股票
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)= (2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.惠民县生活垃圾焚烧发电项目 | 否 | 25,000 | 25,000 | 19,906.01 | 19,906.01 | 79.62% | 2020年11月 | 567.68 | 567.68 | 是 | 否 |
| 2.泰安市贷岳新兴产业园供排水一体化PPP项目 | 否 | 21,355.66 | 21,355.66 | 10,241.69 | 10,241.69 | 47.96% | 2021年09月 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 3.补充流动资金 | 否 | 8,000 | 8,000 | 8,000 | 8,000 | 100.0% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 54,355.66 | 54,355.66 | 38,147.7 | 38,147.7 | -- | -- | 567.68 | 567.68 | -- | -- |
| 超募资金投向 | 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 54,355.66 | 54,355.66 | 38,147.7 | 38,147.7 | -- | -- | 567.68 | 567.68 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2020年10月27日召开第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为21,496.10万元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的容诚专字[2020]230Z2317号《关于安徽中环环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，公司独立董事、监事会及保荐机构已分别对上述事项发表同意意见。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2020年12月31日，公司尚未使用的募集资金为16,242.90万元，其中5,135.90万元存放于对应募集资金账户，11,107.00万元用于购买理财。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
注1：惠民县生活垃圾焚烧发电项目实际投资金额与承诺投资金额差额系该项目部分工程款项尚未支付所致。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一)公司发展战略
公司持续聚焦环境治理业务领域，大力开拓水环境治理业务，稳步推进固废处理业务，并向水生态修复、污泥处置等相关领域延伸，进一步完善全国性网络布局，致力于成为国内领先的环境治理整体解决方案综合服务商。
(二)经营计划
2021年经济形势仍面临诸多不确定性，公司经营压力依然较大。秉持对全体股东负责的原则，在考虑宏观经济形势和市场环境的情况下，2021年公司将继续保持稳健可持续快速发展的态势，确保完成年度任务。
1、持续聚焦水环境治理和固废处理业务，加大市场开拓力度，确保完成年度经营目标，保障公司实现稳健可持续快速发展战略。
2、强化安全生产管理，提升安全生产管理水平，确保所有在建及运营项目零事故，零超标排放，实现公司高质量发展目标。
3、有序推进资本运作，启动再融资项目，促进募投项目顺利实施，增强公司资本实力，进一步提升公司盈利能力。
4、持续加大公司自主技术研发投入和科技攻关力量，扩大公司的技术优势，同时，继续深化产学研合作，增强公司核心技术竞争力。
5、积极落实公司的人力资源发展战略，切实推进“青年英才工程”等人才培养计划，为公司实现可持续发展战略提供人才保障。
6、优化公司治理，提高规范运作水平，进一步加强对信息披露、募集资金管理、对外担保、关联交易、对外投资等重大事项的合规管控，及时准确进行信息披露，切实做到维护中小投资者利益。
(三)可能面对的风险
1、流动性风险
公司主要业务收入来源于污水处理、固废处理相关的投资及运营业务和环境工程业务，该等业务对公司自身运营资金的要求较高。投资及运营业务需要垫付大量的资金，特许经营权无论是通过BOT运作模式取得或者通过TOT运作模式取得，现金大量流出的建设期（收购期）无现金流入或只有极少现金流入，投资及回报需要在未来年度逐年收回，收回周期可能长达10－20年；环境工程业务的承接需要投标及履约保证金。目前公司业务仍处于快速扩张期，投资运营和环境工程类的业务规模仍在不断扩大，公司主要通过债务融资满足发展的需要，截至2020年12月31日，公司合并口径资产负债率为47.21%。融资规模和结构的合理规划对公司发展至关重要。公司客观上存在负债和资金管理不当导致的流动性风险。
2、客户集中风险
2020年、2019年、2018年公司前五大客户收入总额占当期营业收入的比例分别为50.09%、65.24%、74.31%，客户集中度较高。虽然公司前五大客户主要为政府部门或其授权方，信用度较高，但如果主要客户出现违约风险或重大财务风险，将可能导致公司主营业务收入下降，进而引发业绩下滑。因此，公司存在客户集中风险。
3、经营区域集中风险
报告期内，公司主营业务收入主要来自安徽和山东两省。2019年以来，安徽、山东以外区域业务开拓状况良好，获得了河南、河北、贵州、浙江、辽宁等地项目。未来随着相关项目的建设、运营，公司在安徽、山东地区的收入占比将有所下降。但未来如果安徽、山东省区市场竞争加剧，公司未能与当地政府保持良好合作关系，则经营区域集中可能在一定程度上影响公司的盈利能力，导致经营业绩的下滑。
4、应收账款回收风险
2020年末、2019年末、2018年末公司应收账款余额分别为30,369.36万元、20,511.82万元、10,712.39万元，占同期营业收入的比例分别为31.96%、31.37%、27.46%。公司应收账款规模较大与所处行业性质密切相关。目前公司运营业务收入按月或按季度结算，报告期内平均信用期为3-4个月，少数合作历史较长且信用良好的客户将适度给予延长信用期；环境工程业务一般采取按进度分阶段收款方式，在各阶段按合同约定收取工程款。尽管公司的主要客户为政府部门或其授权方，信誉和偿债能力较好，应收账款回收风险较小，但由于总额较大，公司仍存在一定的回收风险。
5、投资项目风险
公司投资项目尽管在投资前对项目的必要性和可行性已经进行了充分论证，但不排除受国家产业政策、宏观经济环境、市场环境等因素变化的影响，可能出现项目不能按期进行、后期回款拖延等情况，最终导致项目运行周期长，不能及时达到预期的效益。
6、PPP等商业模式带来的风险
公司一直积极开展相关环保领域的PPP模式业务探索，设立相关的子公司与内部业务部门，抓住市场大趋势，推进公司在环保市场的业务发展。但PPP作为新兴的业务模式，在推广探索的道路上仍然存在不确定性风险。首先是政策方面，虽然近年来关于PPP模式的相关政策落地加速，但整体上仍有待完善。其次，PPP模式项目投资额较大、合作年限较长，在实际运营中受各方面的影响，项目的盈利情况可能会低于预期水平从而带来运营风险。公司在深入探索PPP创新业务模式的同时，不断完善PPP项目的内部风控管理体系，加强对项目的技术分析、财务判断、可行性研究、风险评估，选择财政状况良好的地方政府、实力雄厚和信誉良好的合作方，降低项目风险。
7、排放超标的风险
公司运营的污水处理厂、电厂均按照特许经营权协议约定的排放标准进行处理及检测，并配备相应的污染物超标应急预案。报告期内，公司运营良好，无环保排放超标情况。但出水水质受到进水水质、设备运行状况、工艺参数设置及控制等因素综合影响，若个别排放主体未按照环保部门相关要求排放，导致进水水质大幅超过设计进水标准，或设备突发故障等不可预见状况，可能导致公司存在出水水质超标的风险。同时，若发生自然灾害或突发性事故也会导致公司可能面临排放超标风险。此外，随着国家排放标准的提高，根据新的标准提质改造需要一定的实施周期，在提质改造完成前，尽管公司一直采取谨慎运营措施，但不排除存在个别水厂或电厂的个别指标超标的风险，不排除存在被环保部门通报或限期整改甚至行政处罚的风险。
8、公司规模扩大导致的管理风险
随着公司业务拓展和公司规模的不断扩大，公司经营呈现技术多样化、业务模式多样化特征，管理的广度和深度在逐步加大，对管理的要求越来越高。若公司在组织架构、人力资源及财务管理等方面不能适应规模迅速扩张的需要，管理制度等未能得到及时调整和完善，将对公司的高效运营造成不利影响，使公司面临一定的管理风险。
9、关于特许经营权项目投资支付的现金在经营活动列示的会计核算特点所带来的风险
公司专业从事生活污水处理BOT、TOT特许经营权投资运营业务，根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定，列入金融资产核算的特许经营权项目的投资并非投资活动而是与经营活动密切相关的交易或事项，因此公司在现金流量表中将按照金融资产模式核算的特许经营权项目投资支付的现金在经营活动现金流出的“购买商品、接受劳务支付的现金”中列示。2020年、2019年、2018年公司特许经营权项目投资支付的现金分别为28,482.47万元、30,209.91万元、30,497.25万元，由于特许经营权项目产生的经营性现金流入是在项目特许经营期限（一般为20-30年）内逐年回收的，导致公司报告期各期经营活动现金流量净额波动较大。公司特许经营权项目在开始运营后能获得稳定的经营性现金流入，公司采取预算管理，每年做好投资规划和财务筹划，根据公司现金流状况合理安排项目投标，从而保证公司经营性现金流正常流转。若公司未有效、合理进行预算管理、投资规划及财务筹划，则有可能导致公司经营性现金流周转困难的风险。
公司将密切关注上述可能出现的风险因素的变化情况，加强资金与成本管理、制度创新、内部控制、应收账款与现金流管理等，提高公司管理水平，进一步降低公司快速发展带来的相关风险，保持公司平稳快速增长。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况 索引 |
| 2020年05月14日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 招商证券分析师、签约机构客户及投资者 | 2019年年报及2020年一季报业绩 | http://www.cninfo.com.cn |
| 2020年07月24日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 招商证券分析师、Wind平台机构客户及投资者 | 2020年半年度业绩 | http://www.cninfo.com.cn |
| 2020年07月24日 | 公司会议室 | 电话沟通 | 机构 | 华西证券分析师、iFinD路演中心机构客户及投资者 | 2020年半年度业绩 | http://www.cninfo.com.cn |
| 2020年08月18日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中信建投证券、安信证券、新安资本、中信银行、恒大基金及个人投资者 | “走近上市公司” 投资者开放日交流公司发展情况 | http://www.cninfo.com.cn |
| 2020年09月08日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 招商证券、海通证券、中信证券、广发基金等投资机构 | 非公开发行股票路演 | http://www.cninfo.com.cn |
| 2020年09月22日 | 约调研线上小程序直播平台 | 其他 | 机构 | 上海证券研究所、海通证券研究所、国海证券研究所、平安证券综合研究所等投资机构 | 交流公司发展情况 | http://www.cninfo.com.cn |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
（一）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。
公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。
公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。
公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。
股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。
公司持有的本公司股份不参与分配利润。
（二）公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。
法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。
（三）公司利润分配的原则
公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理、稳定投资回报，同时兼顾公司的可持续发展。
公司因特殊情况而不进行利润分配的，董事会应就不进行利润分配的具体原因等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议。
存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用资金。
（四）公司利润分配政策的具体内容如下：
1、现金分红条件
（1）公司当年实现的可分配利润为正数，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
（2）公司当年财务报表经审计机构出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司未来12个月内无重大资金支出安排（募集资金投资的项目除外），前述重大资金支出安排指对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%或总资产的20%。
2、现金分红比例
公司每年以现金方式累计分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的10%。公司根据盈利、资金需求、现金流等情况，可以进行中期分红。
3、股票股利分配条件
在公司经营状况良好且已充分考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的前提下，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，董事会可以在满足上述现金分红的条件下，同时提出股票股利分配方案，并提交股东大会审议。
4、现金分红与股票股利的关系
如公司同时采取现金及股票股利分配利润的，董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（五）公司利润分配决策程序为：
1、公司应当多渠道充分听取独立董事和中小股东对利润分配方案的意见，公司管理层结合公司股本规模、盈利情况、投资安排等因素提出利润分配建议，由董事会制订利润分配方案。
2、利润分配方案应当征询监事会及独立董事意见，并经2/3以上独立董事同意，独立董事应当对利润分配方案发表明确意见，董事会就利润分配方案形成决议后应提交股东大会审议。
3、独立董事和符合条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。
4、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会必须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。
5、独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
（六）公司利润分配政策调整的条件和程序为：
1、利润分配政策调整的条件
公司根据有关法律、法规和规范性文件的规定，行业监管政策，自身经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者因为外部经营环境发生重大变化确实需要调整利润分配政策的，在履行有关程序后可以对既定的利润分配政策进行调整，但不得违反相关法律法规和监管规定。
2、利润分配政策调整的程序
调整利润分配政策的议案需经董事会半数以上董事表决通过，并由独立董事和监事会发表意见，董事会审议通过后，提交股东大会审议，并经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过。股东大会审议该等议案时，应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与表决。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.8 |
| 每10股转增数（股） | 9 |
| 分配预案的股本基数（股） | 223,026,547 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 17,842,123.76 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 17,842,123.76 |
| 可分配利润（元） | 431,069,285.31 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 以2020年12月31日公司总股本223,026,547股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.8元（含税），合计派发现金红利人民币17,842,123.76元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。同时以资本公积金向全体股东每10股转增9股，合计转增200,723,892股，转增后公司总股本为423,750,439股。 | |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：
2020年度利润分配预案为：以2020年12月31日公司总股本223,026,547股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
0.8元（含税），合计派发现金红利人民币17,842,123.76元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。同时以资本公积金向全体股东每10股转增9股，合计转增200,723,892股，转增后公司总股本为423,750,439股。本次利润分配预案尚需提交2020年年度股东大会审议通过后实施。 2019年度利润分配方案为：以2019年12月31日公司总股本164,644,791股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
0.6元（含税），合计派发现金红利人民币9,878,687.46元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。本年度不送红股，不以公积金转增股本。遵循“现金分红总额、送红股总额、转增总额固定不变”的原则，由于权益分派方案自披露之日起至实施期间，因可转换公司债券转股导致公司股本总额由164,644,791股变更为164,716,863股，因此2019年年度权益分配实施结果为：以公司现有总股本164,716,863股为基数，向全体股东每10股派0.599737元人民币现金，合计派发现金红利人民币9,878,687.46元（含税）。 2018年度利润分配方案为：以2018年12月31日公司总股本16000.5万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利
0.4元（含税），合计派发现金红利人民币640.02万元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。本年度不送红股，不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 17,842,123.76 | 157,737,702.72 | 11.31% | 0.00 | 0.00% | 17,842,123.76 | 11.31% |
| 2019年 | 9,878,687.46 | 97,112,077.23 | 10.17% | 0.00 | 0.00% | 9,878,687.46 | 10.17% |
| 2018年 | 6,400,200.00 | 60,444,722.16 | 10.59% | 0.00 | 0.00% | 6,400,200.00 | 10.59% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺 类型 | 承诺内容 | 承诺 时间 | 承诺 期限 | 履行 情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 安徽安粮兴业有限公司;安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金叁号;安徽明泽投资管理有限公司－明泽远见1号债券私募证券投资基金;安徽明泽投资管理有限公司－一骏平川复合策略壹号私募证券投资基金;北京北排资本控股有限公司;东吴基金-陈纲-东吴基金浩瀚可心单一资产管理计划;东吴基金－东吴证券股份有限公司－东吴基金浩瀚1号单一资产管 | 股份限售承诺 | 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2020年11月9日出具的《股份登记申请受理确认书》（业务单号：101000010442），其已受理上市公司的非公开发行新股登记申请材料，相关股份登记到账后将正式列入上市公司的股东名册。上市公司本次非公开发行新股数量为40,352,158股，均为限售流通股。本次非公开发行的股份自上市首日起六个月内不得转让，限售时间为2020年11月16日至2021年5月16日（如遇非交易日则顺延）。在此之后按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。 | 2020年11月16日 | 2021年5月16日 | 正在履行中 |
| 理计划;东吴基金-王旭刚-东吴基金浩瀚7号单一资产管理计划;何慧清;黄山高新毅达新安江专精特新创业投资基金（有限合伙）;江莲芳;李傲霞;宁波量利投资管理有限公司－量利元启8号私募证券投资基金;宁波量利投资管理有限公司－量利资本元石1号私募证券投资基金;宁波量利投资管理有限公司－量利资本元石2号私募证券投资基金;上海六禾投资管理中心（有限合伙）－六禾嘉睿6号私募证券投资基金;苏州九邦环保科技有限公司;招商银行股份有限公司－广发新经济混合型发起式证券投资基金;中国工商银行股份有限公司－创金合信汇融一年定期开放混合型证券投资基金 | |||||
| 张伯中 | 股份限售承诺 | 公司控股股东、实际控制人张伯中承诺： 自发行人的股票在深圳证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本人持有的上述股份。 | 2017年08月21日 | 2020年8月20日 | 已履行完毕 |
| 安徽中辰投资控股有限公司 | 股份限售承诺 | 自发行人的股票在深圳证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购本公司持有的上述股份。 | 2017年08月21日 | 2020年8月20日 | 已履行完毕 |
| 安徽中环环保科技股份有限公司 | 分红 承诺 | （一）本次发行上市后公司的利润分配政策：根据本次公开发行股票并上市后将生效的《公司章程（草案）》，公司利润分配 | 2017年08月21日 | 2020年8月20日 | 已履行完毕 |
| 进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。6、利润分配决策程序：（1）公司应当多渠道充分听取独立董事和中小股东对利润分配方案的意见，公司管理层结合公司股本规模、盈利情况、投资安排等因素提出利润分配建议，由董事会制订利润分配方案。（2）利润分配方案应当征询监事会及独立董事意见，并经 2/3 以上独立董事同意，独立董事应当对利润分配方案发表明确意见，董事会就利润分配方案形成决议后应提交股东大会审议。（3）独立董事和符合条件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的投票权。（4）公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会必须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。（5） 独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。7、 公司利润分配政策调整的条件和程序：（1）利润分配政策调整的条件：公司根据有关法律、法规和规范性文件的规定，行业监管政策，自身经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者因为外部经营环境发生重大变化确实需要调整利润分配政策的，在履行有关程序后可以对既定的利润分配政策进行调整，但不得违反相关法律法规和监管规定。（2） 利润分配政策调整的程序：调整利润分配政策的议案需经董事会半数以上董事表决通过，并由独立董事和监事会发表意见，董事会审议通过后，提交股东大会审议， 并经出席股东大会股东所持表决权 2/3 以上通过。股东大会审议该等议案时，应当提供网络投票等方式以方便中小股东参与表决。 | |||||
| 张伯中 | 分红 承诺 | 未来公司股东大会根据公司章程的规定通过利润分配具体方案时，本人表示同意并将投赞成票。 | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| 张伯中 | 关于同业竞争、关联 | 关于消除或避免同业竞争的承诺：为避免同业竞争损害公司及其他股东的利益，公司控股股东、 实际控制人张伯中出具《关于消除或避免同业竞争的承诺函》，已经 | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| 交易、资金占用方面的承诺 | 采取有效措施避免与发行人产生同业竞争，具体承诺如下：（1） 本人目前没有直接或间接地从事任何与中环环保实际从事业务存在竞争的任何业务活动。自承诺函签署之日起，本人及本人直接或间接控制的公司或企业或其他经营实体将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与中环环保的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。（2） 本人及本人直接或间接控制的公司或企业将来不会以任何方式从事或参与生产任何与中环环保产品相同、相似或可能取代中环环保产品的业务活动；如从任何第三方获得的商业机会与中环环保经营的业务有竞争或可能竞争，则将立即通知中环环保，并将该商业机会让予中环环保；不利用任何方式从事影响或可能影响中环环保经营、发展的业务或活动。（3）本人及本人直接或间接控制的的公司或企业将严格和善意地履行其与中环环保签订的关联交易协议，该等关联交易价格公允，不会损害中环环保及其他股东利益。本人承诺将不会向中环环保谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。（4） 如未来中环环保或其子公司认定本人及本人未来可能控制的其他企业的业务与中环环保及其子公司业务存在同业竞争，则本人及本人未来可能控制的其他企业将在中环环保或其子公司提出异议后及时转让或终止该业务。（5）本人确认该承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有性。（6）如果本人违反上述声明、保证与承诺，并造成中环环保经济损失的，本人同意无条件退出竞争并赔偿中环环保相应损失。（7） 本承诺自本人签字之日起持续有效，直至本人不再持有中环环保股份之日起满两年为止。截至本招股说明书签署日，上述承诺均严格履行。规范和减少关联交易的承诺：（1）本人将严格按照《公司法》等法律法规以及股份公司《安徽中环环保科技股份有限公司章程（草案）》 |
| 的有关规定行使股东权利；（2）在股东大会对有关涉及本人事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；（3）在任何情况下，不要求公司向本人提供任何形式的担保；（4）在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生；（5）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照股份公司《安徽中环环保科技股份有限公司章程（草案）》 、有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序，保证不通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。关于避免资金占用承诺：本人将严格按照中华人民共和国公司法、中环环保公司章程及其他规范性法律文件和中环环保规范治理相关制度的规定，严格履行股东义务、依法行使股东权利，不直接或间接地借用、占用或以其他方式侵占中环环保的资金款项。若今后发生本人直接或间接占用中环环保资金情形，本人将在中环环保股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明具体原因并向中环环保股东和社会公众投资者道歉，并在限期内将所占用资金及利息归还中环环保。同时，中环环保有权直接扣减分配给本人的现金红利，用以偿还本人所占用的资金。就本人所控制企业与中环环保在本承诺函出具日之前发生的资金拆借行为，若中环环保因此受到行政处罚或遭受其他损失，则全部责任和损失由本人承担。 | |||||
| 安徽中环环保科技股份有限公司;胡新权;江琼;李杰;马东兵;马国友;宋永莲;袁莉;张伯雄;张伯中 | IPO稳定股价承诺 | 公司上市后三年内，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于公司上一会计年度经审计的每股净资产值，则公司将启动稳定股价措施，具体包括公司回购股份、控股股东增持股份和董事（除独立董事外）、高级管理人员增持股份。具体情况如下：（一）启动股价稳定措施的具体条件1、预警条件： 当出现公司股票连续 5 个交易日的收盘价低于上一年度经审计每股净资产的 120%时，在 10 个工作日内召开投资者见面会，与投资者就上市公 | 2017年08月21日 | 2020年8月20日 | 已履行完毕 |
| 承诺书，保证其履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已做出的相应承诺。（三）信息披露：1、回购公司股票：公司将在首次回购股份事实发生的次日予以公告。公司回购股份占公司总股本的比例每增加 1%，公司将自该事实发生之日起三日内予以公告。 在回购期间，在每个月的前三个交易日内公告截至上月末的回购进展情况，包括已回购的股份的数量和比例、购买的最高价和最低价、支付的总金额等。在回购期间，公司将在定期报告中公告回购进展情况，包括已回购股份的数量和比例、购买的最高价和最低价、支付的总金额等。回购期届满或回购方案已实施完毕后的，公司将停止回购行为，并将在三日内公告回购股份情况以及公司股份变动报告，包括已回购股份总额、购买的最高价和最低价以及支付的总金额等内容。2、控股股东增持公司股票：控股股东在提出并实施增持公司股票措施的过程中，应当根据分阶段披露原则，在相关重大事项发生之日起的两个交易日内或者实施期限届满之日起的两个交易日内，及时向公司通报增持公司股票措施的相关情况，包括但不限于提出增持公司股票措施具体方案、股东大会批准情况、增持公司股票措施实施情况等，并由公司进行信息披露。在增持公司股票措施实施期限届满前，公司应当在定期报告中披露控股股东实施增持公司股票措施的情况。3、公司董事（除独立董事外）、高级管理人员增持公司股票公司董事（独立董事除外）、高级管理人员，增持公司股票的信息披露应当遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司收购管理办法》等相关规定。 | |||||
| 安徽中环环保科技股份有限公司 | 其他 承诺 | 关于填补本次公开发行股票被摊薄即期回报的措施：本次发行后，公司的总股本和净资产均有较大幅度的增加，但募集资金项目的建设及生产效益还需一定时间，公司的净利润可能难以实现同步大幅增长，本次发行完成后可能会摊薄股东的即期回报。为降低本次公开发行摊薄即期回 | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| （草案）》中已按照《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》、《上市公司章程指引（2014 年修订）》的相关规定，结合公司实际情况，制定公司上市后利润分配方案。公司首次公开发行股票并在创业板上市后，公司将严格按照《安徽中环环保科技股份有限公司章程（草案）》的相关规定，建立健全有效的股东回报机制。重视对投资者的合理回报，保持利润分配政策的稳定性和连续性。发行人提醒投资者：上述填补被摊薄即期回报措施不等于发行人对未来利润做出保证。发行人关于填补被摊薄即期回报的承诺：为保障中小投资者合法利益，本公司作出承诺如下：本公司将积极履行填补被摊薄即期回报的措施，如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及理由，除因不可抗力原因外，将向本公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在本公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。 | |||||
| 郭景彬;胡新权;江琼;李东;李杰;马东兵;马国友;马迎三;宋永莲;袁莉;张伯雄;张伯中 | 其他 承诺 | 发行人董事、高级管理人员关于填补被摊薄即期回报措施能切实履行的承诺：为保证公司对填补被摊薄即期回报的措施能够得到切实履行，公司的董事及高级管理人员承诺如下：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司未来实施股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| 安徽中环环保科技股份有限公司;陈露;代雷;郭景彬;胡新权;江琼;李东;李杰;马东兵;马国友;马迎三;宋永莲;徐文静;袁莉;张伯 | 其他 承诺 | 关于未履行承诺的约束措施的承诺：发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员将切实履行已作出的承诺，如未能履行承诺的，则接受以下约束措施：1、在有关监管机关要求的期限内予以纠正；2、给投资者造成直接损失的， | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| 雄;张伯中 | 依法赔偿损失；3、有违法所得的，按相关法律法规处理；4、如该违反的承诺属可以继续履行的，将继续履行该承诺；5、其他根据届时规定可以采取的其他措施。发行人董事、监事、高级管理人员承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺，未经公司许可，该等人员离职后二年内不从事与公司相同或相似业务的工作。 | ||||
| 安徽中环环保科技股份有限公司 | 其他 承诺 | 安徽中环环保科技股份有限公司及其控股股东、董事、监事、高级管理人员关于不存在虚假记载、误导性陈述、或重大遗漏的承诺：安徽中环环保科技股份有限公司（下称“公司”）拟申请首次公开发行股票并在创业板上市（下称“本次发行上市”），为本次发行上市，公司编制了《安徽中环环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（下称“《招股说明书》”）及其他相关文件。为维护公众投资者的利益，公司承诺如下：一、公司承诺发行申请文件电子文件与书面文件一致，不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。二、如公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。三、如公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。公司董事会应在前述行为被依法认定后5日内制定股份回购预案（预案内容包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息），并提交股东大会审议通过。公司已发行尚未上市的，回购价格为发行价并加算银行同期存款利息；公司已经上市的，回购价格根据公司股票发行价格加计银行同期活期存款利息和市场价格孰高确定，若公司在该期间内发生权益分派、公积金转增股本、配股等情况等除权除息事项的，发行价应相应做除权除息处理；股份回购义务需在股东大会作出决议之日起3个月内 | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| 完成。在实施上述股份回购时，如法律法规、公司章程等另有规定的，从其规定。 | |||||
| 张伯中 | 其他 承诺 | 安徽中环环保科技股份有限公司及其控股股东、董事、监事、高级管理人员关于不存在虚假记载、误导性陈述、或重大遗漏的承诺：安徽中环环保科技股份有限公司（下称“公司”）拟申请首次公开发行股票并在创业板上市（下称“本次发行上市”），为本次发行上市，公司编制了《安徽中环环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（下称“《招股说明书》”）及其他相关文件。为维护公众投资者的利益，作为公司的控股东、实际控制人，本人承诺如下：一、如公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。二、如公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。公司已发行尚未上市的，回购价格为发行价并加算银行同期存款利息；公司已经上市的，回购价格根据公司股票发行价格加计银行同期活期存款利息和市场价格孰高确定，股份回购义务需在股东大会作出决议之日起3个月内完成。在实施上述股份购回时，如法律法规、公司章程另有规定的从其规定。三、本人承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。 | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| 陈露;代雷;郭景彬;胡新权;江琼;李东;李杰;马东兵;马国友;宋永莲;徐文静;袁莉;张伯雄;张伯中 | 其他 承诺 | 安徽中环环保科技股份有限公司及其控股股东、董事、监事、高级管理人员关于不存在虚假记载、误导性陈述、或重大遗漏的承诺：安徽中环环保科技股份有限公司（下称“公司”）拟申请首次公开发行股票并在创业板上市（下称“本次发行上市”），为本次发行上市，公司编制了《安徽中环环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（下称“《招股说明书》”）及其他相关文件。为维护公众投资者的利益，作为公司的董事/监事/高级管理人员，本人承诺如 | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| 下：一、如公司《招股说明书》有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。二、本人承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出的承诺。 | |||||
| 陈露;代雷;郭景彬;胡新权;江琼;李东;李杰;马东兵;马国友;马迎三;宋永莲;徐文静;袁莉;张伯雄;张伯中 | 其他 承诺 | 发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性、完整性、及时性的承诺：安徽中环环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向中国证监会申请首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称“本次发行上市”），公司全体董事、监事及高级管理人员现就本次发行上市招股说明书及其他申请文件的真实性、准确性、完整性作出如下承诺：1、公司首次公开发行并在创业板上市的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；2、公司发行上市申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在证券监督管理部门作出上述认定时，依法回购首次公开发行的全部新股；3、公司发行上市申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司及全体董事、监事、高级管理人员等相关责任主体将依法赔偿投资者损失。 | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| 张伯中 | 其他 承诺 | 关于避免资金占用承诺函：本人作为安徽中环环保科技股份有限公司(以下简称“中环环保”)的控股股东、实际控制人,将严格按照中华人民共和国公司法、中环环保公司章程及其他规范性法律文件和中环环保规范治理相关制度的规定, 严格履行股东义务、依法行使股东权利, 不直接或间接地借用、占用或以其他方式侵占中环环保的资金款项。若今后发生本人直接或间接占用中环环保资金情形,本人将在中环环保股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明具体原因并向中环环保股东和社会公众投资者道歉,并在限期内将所占用资金及利息归还中环环保。同时,中环环保有权直接扣減分配给本人的现金红利, 用以偿还本人所占用的资金。就 | 2017年08月21日 | 9999年12月31日 | 正常履行中 |
| 本人所控制企业与中环环保在本承诺函出具日之前发生的资金拆借行为,若中环环保因此受到行政处罚或遭受其他损失, 则全部责任和损失由本人承担。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 安徽高新招商致远股权投资基金（有限合伙） | 股份减持承诺 | 本公司特定股东安徽高新招商致远股权投资基金（有限合伙）计划在公告之日起3个交易日后6个月内（即2020年11月13日至2021年5月12日）通过集中竞价、大宗交易的方式合计减持公司股份不超过3,250,050股（即不超过公司总股本的1.97%）。以上减持计划采用集中竞价交易方式减持的，任意连续90个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的1%；采用大宗交易方式减持的，任意连续90个自然日内，减持股份的总数不超过公司股份总数的2%。 | 2020年11月13日 | 2021年5月12日 | 正常履行中 |
| 张伯中 | 其他 承诺 | 张伯中先生直接及间接持有公司股份63,008,123股，占公司总股本的37.97%。基于对公司未来持续稳健发展的信心及对公司长期投资价值的认可，张伯中先生承诺自本公告披露之日起6个月内（即2020年8月24日至2021年2月24日）不以任何方式减持上述所持有的股票，包括承诺期间因送股、公积金转增股本等权益分派产生的新增股份。在上述承诺期间，若违反承诺减持公司股份，则减持公司股份所得收益全部归公司所有，并承担由此引发的法律责任。 | 2020年08月24日 | 2021年2月24日 | 正常履行中 | |
| 安徽高新招商致远股权投资基金（有限合伙）；安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙） | 股份减持承诺 | 1、安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙）：（1）减持目的：股东自身经营发展需要。（2）股份来源：上市公司首次公开发行前发行的股份以及实施权益分派送转的股份。（3）减持方式：竞价交易、大宗交易。（4）本次减持期间：减持期间为本公告披露之日起15个交易日后的6个月内（即2020年5月20日至2020年11月19日）。（5）拟减持数量及比例：计划减持股份累计不超过4,939,343股（即不超过公司总股本的3%）。计划在任意连续90日内通过交易所集中竞价减持不超过公司总股本1%，通过大宗交易减持不超过公司总股本2%。若此期间公司有增发、派息、送股、资本公积金转增股本、 | 2020年04月23日 | 2020年11月19日 | 已履行完毕 |
| 配股、可转债转股等除息除权事项，减持股份数、股权比例将相应进行调整。（6）减持价格：根据减持时的二级市场价格及交易方式确定。2、安徽高新招商致远股权投资基金（有限合伙）：（1）减持目的：资金需求。（2）股份来源：上市公司首次公开发行前发行的股份以及实施权益分派送转的股份。（3）减持方式：竞价交易、大宗交易方式。（4）本次减持期间：减持期间为本公告披露之日起3个交易日后的6个月内（即2020年4月29日至2020年10月28日）。（5）拟减持数量及比例：计划减持股份累计不超过6,230,000股（即不超过公司总股本的3.78%）。计划在任意连续90日内通过交易所集中竞价减持不超过公司总股本1%，通过大宗交易减持不超过公司总股本2%。若此期间公司有增发、派息、送股、资本公积金转增股本、配股、可转债转股等除息除权事项，减持股份数、股权比例将相应进行调整。（6）减持价格：根据减持时的二级市场价格及交易方式确定。 | |||||
| 海通兴泰（安徽）新兴产业投资基金（有限合伙） | 股份减持承诺 | 1、减持目的：股东自身经营发展需要。2、股份来源：上市公司首次公开发行前发行的股份以及实施权益分派送转的股份。3、减持方式：竞价交易及法律、法规允许的其他方式。4、本次减持期间：减持期间为本公告披露之日起3个交易日后的6个月内（即2020年3月31日至2020年9月30日）。5、拟减持数量及比例：计划减持股份累计不超过988,451股（即不超过公司总股本的0.60%）。计划在任意连续90日内通过交易所集中竞价减持不超过公司总股本1%。若此期间公司有增发、派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除息除权事项，减持股份数、股权比例将相应进行调整。6、减持价格：根据减持时的二级市场价格及交易方式确定。 | 2020年03月25日 | 2020年9月30日 | 已履行完毕 |
| 永新县中科投资管理有限公司 | 股份减持承诺 | 1、减持目的：股东自身经营发展需要；2、股份来源：上市公司首次公开发行前发行的股份以及实施权益分派送转的股份；3、减持方式：竞价交易、大宗交易；4、本次减持期间：减持期间为本公告披露之日起3个交易日后的6个月内（即2019年 | 2019年11月14日 | 2020年5月19日 | 已履行完毕 |
| 11月20日至2020年5月19日）；5、拟减持数量及比例：在任意连续90日内通过集中竞价减持不超过公司总股本1%,通过大宗交易减持不超过公司总股本2%（若计划减持期间公司有送股、资本公积转增股本等变动事项，应对上述减持数量做相应调整）计划减持股份累计不超过4,760,200股（即不超过公司总股本的2.98%）；6、减持价格：根据减持时的二级市场价格及交易方式确定。 | |||||
| 安徽高新招商致远股权投资基金（有限合伙）；永新县中勤投资合伙企业（有限合伙） | 股份减持承诺 | 1、安徽高新招商致远股权投资基金（有限合伙）：（1）减持目的：资金需求（2）股份来源：上市公司首次公开发行前发行的股份以及实施权益分派送转的股份（3）减持方式：竞价交易、大宗交易方式（4）本次减持期间：减持期间为本公告披露之日起3个交易日后的6个月内（即2019年10月23日至2020年4月22日）（5）拟减持数量及比例：在任意连续90日内通过集中竞价减持不超过公司总股本1%,通过大宗交易减持不超过公司总股本2%（若计划减持期间公司有送股、资本公积转增股本等变动事项，应对上述减持数量做相应调整）。计划减持股份累计不超过8,000,200股（即不超过公司总股本的4.99%）（6）减持价格：根据减持时的二级市场价格及交易方式确定。2、永新县中勤投资合伙企业（有限合伙）：（1）减持目的：股东自身经营发展需要（2）股份来源：上市公司首次公开发行前发行的股份以及实施权益分派送转的股份（3）减持方式：竞价交易、大宗交易、协议转让及法律、法规允许的其他方式（4）本次减持期间：减持期间为本公告披露之日起3个交易日后的6个月内（即2019年10月23日至2020年4月22日）（5）拟减持数量及比例：在任意连续90日内通过集中竞价减持不超过公司总股本1%,通过大宗交易减持不超过公司总股本2%（若计划减持期间公司有送股、资本公积转增股本等变动事项，应对上述减持数量做相应调整）。计划减持股份累计不超过7,460,200股（即不超过公司总股本的4.66%）（6）减持价格：根据减持时的二 | 2019年10月18日 | 2020年4月22日 | 已履行完毕 |
| 级市场价格及交易方式确定。 | |||||||
| 安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙） | 股份减持承诺 | 1、减持目的：资金需求；2、股份来源：上市公司首次公开发行前发行的股份以及实施权益分派送转的股份；3、减持方式：竞价交易、大宗交易；4、本次减持期间：减持期间为上市公司相关公告披露之日起15个交易日后的6个月内（即2019年10月23日至2020年4月22日）；5、拟减持数量及比例：计划在任意连续90日内通过交易所集中竞价减持不超过上市公司总股本1%，通过大宗交易减持不超过上市公司总股本2%（若计划减持期间公司有送股、资本公积转增股本等变动事项，应对上述减持数量做相应调整）。计划减持股份累计不超过9,600,300股（即不超过公司总股本的6%）。6、减持价格：根据减持时的二级市场价格及交易方式确定。 | 2019年10月23日 | 2020年4月22日 | 已履行完毕 | ||
| 海通兴泰（安徽）新兴产业投资基金（有限合伙） | 股份减持承诺 | 1、减持目的：股东自身经营发展需要；2、股份来源：上市公司首次公开发行前发行的股份以及实施权益分派送转的股份；3、减持方式：竞价交易及法律、法规允许的其他方式；4、本次减持期间：减持期间为本公告披露之日起3个交易日后的6个月内（即2019年9月24日至2020年3月23日）；5、拟减持数量及比例：计划在任意连续90日内通过交易所集中竞价减持不超过公司总股本1%（若计划减持期间公司有送股、资本公积转增股本等变动事项，应对上述减持数量做相应调整）。计划减持股份累计不超过2,968,251股（即不超过公司总股本的1.86%）；6、减持价格：根据减持时的二级市场价格及交易方式确定。 | 2019年09月24日 | 2020年3月23日 | 已履行完毕 | ||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不存在超期未履行完毕情形 | ||||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本年合并范围新增：子公司上海康尊企业管理有限公司、大连中环东晟污水处理有限公司、平阴县中环水务有限公司、宿松县中环水务有限公司。
2、本年合并范围减少：子公司新泰清源水务有限公司、安徽中环水务运营管理有限公司、济源市中环环境科技有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 85 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 9 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 毛伟、熊延森、王鸣灿 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2、2、1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 1,648.37 | 否 | 已结案 | 公司承担最终给付义务金额合计88.91万元 | 已执行完毕 |
| 未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 29.77 | 否 | 尚未判决 | / | / |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 中辰投资 | 股东 | 借款 | 19,489.48 | 20,552.74 | 40,042.22 | 5.22% | 552.74 | 0 |
| 新安银行 | 实际控制人担任董事 | 借款 | 2,503.99 | 57.64 | 2,561.63 | 5.22% | 57.64 | 0 |
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于与安徽中辰投资控股有限公司签署工程合同暨关联交易的议案》（详见公司2018-064号公告），2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于项目投标暨关联交易的议案》（详见公司2019-082号公告），同意公司承接安徽中辰投资控股有限公司桐城市东部新城中央景观轴景观及排水工程，并签署《桐城市东部新城中央景观轴景观及排水工程合同》，合同额暂定3600万元，最终根据实际工程量结算。
公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于与安徽中辰投资控股有限公司签署工程合同暨关联交易的议案》（详见公司2018-096号公告），2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于项目投标暨关联交易的议案》（详见公司2019-082号公告），同意公司承接关联方安徽中辰投资控股有限公司桐城市师范高等专科学校景观及排水工程，并授权管理层签订具体合同，合同额暂定4,000万元，最终根据实际工程量结算。
公司第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于项目投标暨关联交易的议案》（详见公司2019-072、2019-079号公告），2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于项目投标暨关联交易的议案》（详见公司2019-082号公告），同意公司签署吕亭路一标段唐湾路~K9+30项目中标相关合同，并授权公司管理层办理吕亭路一标段唐湾路~K9+30项目、吕亭路二标段K9+30~K18+85.349项目、桐城市龙腾大道（K1+160~K2+986.92）道路工程项目投标及合同签署事宜。上述项目均位于安徽省桐城市，招标单位为桐城中辰城市建设运营有限公司，项目内容均为相应建设工程施工合同范围内的道路承包施工建设。吕亭路一标段唐湾路~K9+30项目合同额2,400万元，吕亭路二标段K9+30~K18+85.349项目合同额2,120万元，桐城市龙腾大道（K1+160~K2+986.92）道路工程项目合同额10,000万元，最终根据实际工程量结算。
公司第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司向金融机构申请授信并由股东提供担保的议案》（详见公司2019-121号公告），同意公司向金融机构申请不超过人民币20,000万元授信额度，并接受公司股东张伯中先生、安徽中辰投资控股有限公司在上述授信额度内提供连带责任担保，不收取担保费用。
公司第二届董事会第三十一次会议、第二届监事会第十四次会议审议通过了《关于子公司承接项目工程暨关联交易的议案》（详见公司2020-036号公告），2019年年度股东大会审议通过了该议案（详见公司2020-047号公告），同意公司控股子公司安徽璠煌建设工程有限公司承接安徽美安达房地产开发有限公司合肥市包河区优唐广场景观工程及桐城市中辰置业有限公司桐城书香里景观工程，并签署相关合同优唐广场景观工程合同额4,000万元，桐城书香里景观工程合同额4,000万元，最终根据实际工程量结算。
公司第二届董事会第三十八次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于子公司承接项目工程暨关联交易的议案》（详见公司2020-113号公告），同意公司控股子公司安徽璠煌建设工程有限公司承接安徽中辰投资控股有限公司桐城市龙腾大道绿化工程及桐城市中辰置业有限公司中辰书香里三期景观工程、中辰书香里四期、S6景观工程，并签署相关合同。中辰书香里三期景观工程合同额922.14万元，中辰书香里四期、S6景观工程合同额874.14万元，桐城市龙腾大道绿化工程合同额950万元，最终根据实际工程量结算。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于与安徽中辰投资控股有限公司签署工程合同暨关联交易的公告 | 2018年08月04日 | 2018-064 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于与安徽中辰投资控股有限公司签署工程合同暨关联交易的公告 | 2018年10月16日 | 2018-096 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于项目投标暨关联交易的公告 | 2019年07月26日 | 2019-072巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年08月09日 | 2019-079巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 关于公司向金融机构申请授信并由股东提供担保的公告 | 2019年10月17日 | 2019-121 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于子公司承接项目工程暨关联交易的公告 | 2020年04月18日 | 2020-036 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于子公司承接项目工程暨关联交易的公告 | 2020年12月28日 | 2020-113 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保 额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保 额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 泰安清源水务有限公司 | - | 8,000 | 2014年12月24日 | 8,000 | 连带责任保证 | 2014年12月24日-2022年12月24日 | 否 | 否 |
| 桐城市清源水务有限公司 | 2018年03月22日 | 20,000 | 2018年09月13日 | 20,000 | 连带责任保证 | 2018年9月20日-2033年9月5日 | 否 | 否 |
| 桐城市中环水务有限公司 | 2018年03月22日 | 6,000 | 2018年04月13日 | 6,000 | 连带责任保证 | 2018年4月28日-2031年4月28日 | 否 | 否 |
| 安庆市清源水务有限公司 | 2018年11月01日 | 4,000 | 2018年11月15日 | 4,000 | 连带责任保证 | 2018年11月16日-2022年11 | 否 | 否 |
| 月16日 | ||||||||
| 桐城市宜源水务有限公司 | 2019年03月12日 | 20,000 | 2019年12月19日 | 20,000 | 连带责任保证;抵押 | 2019年12月19日-2042年7月31日 | 否 | 否 |
| 全椒县清源水务有限公司 | 2019年12月03日 | 3,200 | 2019年12月25日 | 3,200 | 连带责任保证 | 2019年12月25日-2027年12月25 | 否 | 否 |
| 寿县清源水务有限公司 | 2019年12月03日 | 3,000 | 2019年12月19日 | 3,000 | 连带责任保证 | 2019年12月19日-2025年12月18日 | 否 | 否 |
| 泰安清源水务有限公司 | 2020年04月18日 | 1,000 | 2020年06月17日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2020年6月17日-2023年6月16日 | 否 | 否 |
| 德江中环环保新能源有限公司 | 2020年04月18日 | 10,000 | 2020年11月17日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2020年11月17日-2027年11月16日 | 否 | 否 |
| 德江中环环保新能源有限公司 | 2020年04月18日 | 5,000 | 2020年12月18日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2020年12月18日-2025年12月17日 | 否 | 否 |
| 大连中环东晟污水处理有限公司 | 2020年04月18日 | 7,500 | 2020年12月17日 | 7,500 | 连带责任保证;质押 | 2020年12月17日-2024年6月16日 | 否 | 否 |
| 桐城市宜源水务有限公司 | 2020年04月18日 | 10,000 | 2020年12月28日 | 10,000 | 连带责任保证 | 2019年12月19日-2042年7月31日 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 70,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 33,500 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 190,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 97,700 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 露日期 | ||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 70,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 33,500 | |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 190,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 97,700 | |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 53.88% | |||
| 其中： | ||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||
采用复合方式担保的具体情况说明
公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司为桐城市清源水务有限公司申请银行综合授信提供担保的议案》、《关于公司为桐城市中环水务有限公司申请银行综合授信提供担保的议案》。桐城清源向相关银行申请不超过人民币20,000万元的综合授信额度，以其特许经营权及项下应收账款为主合同项下借款提供质押担保，同时公司为上述综合授信额度提供连带责任保证。桐城中环向上海浦东发展银行合肥分行申请人民币6,000万元的综合授信额度，以其特许经营权及项下应收账款为主合同项下借款提供质押担保，同时公司为上述综合授信提供连带责任保证。
公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司为安庆市清源水务有限公司开展融资租赁业务提供担保的议案》。公司全资子公司安庆清源以其拥有的设备向安徽中安融资租赁股份有限公司办理售后回租融资租赁业务，融资金额为人民币4,000万元，租赁期限为4年。该项售后回租融资租赁业务以安庆清源收费权提供质押担保，同时由公司提供连带责任保证。
公司第二届董事会第十八次会议、2018年年度股东大会审议通过了《关于子公司2019年度向金融机构申请综合授信额度及担保事宜的议案》，公司合并报表范围内的全资及控股子公司桐城市宜源水务有限公司、新泰清源水务有限公司、德江盛运环保电力有限公司、承德盛运环保电力有限公司、西乡盛运环保电力有限公司、山东惠民京城环保产业有限公司拟于2019年度向银行等金融机构申请不超过人民币75,000万元的综合授信额度，具体担保方式为公司提供抵押或担保、公司合并报表范围内子公司提供抵押或质押、贷款主体收费权质押或土地抵押等方式。其中，桐城市宜源水务有限公司向中国工商银行股份有限公司桐城支行申请借款20,000万元人民币，以其所拥有的桐城市农村生活污水处理PPP项目项下全部收益为主合同项下全部债务提供质押担保，以公司位于合肥市包河区大连路1120号B1幢22-23层房产为主合同项下全部债务提供抵押担保，同时，由公司、张伯中先生、安徽中辰投资控股有限公司提供连带责任保证，不收取担保费用。
公司第二届董事会第二十八次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司为全资子公司向金融机构借款提供担保的议案》，公司为全资子公司全椒县清源水务有限公司、寿县清源水务有限公司向银行或融资租赁公司等金融机构借款提供担保，担保的方式包括公司提供连带责任担保、公司以持有的全资子公司股权进行质押等，担保金额不超过7,000万元人民币，同时授权公司管理层具体负责办理上述担保、股权质押相关事宜。全椒县清源水务有限公司向上海浦东发展银行合肥分行申请人民币3,200万元的综合授信额度，以其特许经营权及项下应收账款为主合同项下借款提供质押担保，同时公司为上述综合授信提供连带责任保证。寿县清源水务有限公司以其拥有的设备向中电投资和融资租赁有限公司办理售后回租融资租赁业务，融资金额为人民币3,000万元，租赁期限为6年，该项售后回租融资租赁业务以寿县清源水务有限公司全部股
权、污水处理项目收费权提供质押担保，以其拥有的设备提供抵押担保，同时由公司、张伯中先生提供连带责任保证。
公司第二届董事会第三十一次会议、2019年年度股东大会审议通过了《关于公司为子公司向金融机构申请综合授信额度提供担保的议案》，公司合并报表范围内的全资及控股子公司拟向银行等金融机构申请不超过人民币70,000万元的综合授信额度，有效期限自2019年年度股东大会审议通过之日起至2020年年度股东大会召开之日止，具体合作金融机构、最终融资金额、形式及担保方式后续将与有关机构进一步协商确定，以正式签署的协议或合同为准。其中，公司为控股子公司泰安清源水务有限公司向泰安银行股份有限公司营业部申请1,000万元的流动资金贷款提供连带责任保证担保，不收取担保费用。公司为全资子公司德江中环环保新能源有限公司（以下简称“德江中环”）向贵阳银行股份有限公司德江支行申请借款10,000万元人民币提供连带责任保证，不收取担保费用，德江中环以其厂房和设备等提供抵押担保。德江中环向远东宏信（天津）融资租赁有限公司办理5000万元融资租赁业务，公司、张伯中先生、安徽中辰投资控股有限公司分别提供连带责任保证，不收取担保费用。公司控股子公司大连中环东晟污水处理有限公司向兴业银行股份有限公司大连分行借款7,500万元人民币，由公司、张伯中先生、大连东晟环境投资有限公司及其股东夏宇玲女士、邢立洪先生分别提供连带责任保证，公司及大连东晟环境投资有限公司以持有的大连中环东晟污水处理有限公司股权提供质押担保。公司、张伯中先生、安徽中辰投资控股有限公司就原与中国工商银行股份有限公司桐城支行签订的《最高额保证合同》内容签订《补充协议》，约定将原《最高额保证合同》内约定的最高额保证金额由人民币20,000万元追加至30,000万元，原《最高额保证合同》内的其他条款维持不变，仍按原约定执行，本次追加担保不收取担保费用。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
4、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 900 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 20,000 | 11,177.65 | 0 |
| 合计 | 20,900 | 11,177.65 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、完整、公平的履行信息披露义务，让广大投资者第一时间及时了解公司的重大决策。公司根据国家和行业发展要求，从事生产经营活动，切实提高产品的质量和服务水平，努力为社会提供优质的环保产品和服务，最大限度地满足经济环境同步发展的需求，对社会和公众负责，承担社会责任。公司在努力创造经济效益的同时，也积极履行社会公益方面的责任和义务。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位? 是 □ 否是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 泰安清源水务有限公司第二污水处理厂 | COD、氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 泮河 | COD21.7mg/l;氨氮1.01mg/l;TN12.8mg/l;TP0.346mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD901吨/年;氨氮41.9吨/年;TN531吨/年;TP14.4吨/年 | COD2196吨/年;氨氮263吨/年;TN659吨/年;TP22吨/年 | 无 |
| 泰安清源水务有限公司第一 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 泮河 | COD21.3mg/l;氨氮1.53mg/l; | GB18918-2002《城镇污水处理 | COD282吨/年;氨氮20.26吨/ | COD547.5吨/年;氨氮 | 无 |
| 污水处理厂 | TN12mg/l;TP0.257mg/l | 厂污染物排放标准》一级A标准 | 年;TN158.88吨/年; TP3.4吨/年 | 65.55吨/年; TN273.75吨/年; TP9.12吨/年 | |||||
| 宁阳清源水务有限公司 | COD、 氨氮 | 连续 | 1 | 宁阳河 | COD34.2mg/l;氨氮0.56mg/l;TN8.49mg/l;TP0.23mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD564.6吨/年;氨氮9.24吨/年; TN140.2吨/年; TP3.8吨/年 | COD1095吨/年;氨氮109.5吨/年; TN328.5吨/年; TP10.95吨/年 | 无 |
| 夏津县中环水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 青年河 | COD30.8mg/l;氨氮0.72mg/l;TN7.75mg/l;TP0.08mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD101吨/年;氨氮2.61吨/年;TN28.1吨/年; TP0.29吨/年; | COD365吨/年;氨氮36.5吨/年; TN109.5吨/年; TP3.65吨/年 | 无 |
| 阳信清源水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 东支流河 | COD16.4mg/l;氨氮0.8mg/l;TN3.2mg/l;TP0.15mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD20.172吨/年;氨氮0.984吨/年;TN0.39吨/年; TP1.85吨/年 | COD60.516吨/年;氨氮2.952吨/年;TN1.17吨/年; TP5.55吨/年 | 无 |
| 邹平市中辰水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 孝妇河 | COD31.6mg/l;氨氮0.456mg/l;TN4.89mg/l;TP0.156mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD231吨/年;氨氮3.35吨/年;TP1.16吨/年; TN35.8吨/年 | COD465.3756吨/年;氨氮46.5375吨/年; TN139.6125吨/年;TP4.65375吨/年 | 无 |
| 宁阳磁窑中环水务 | COD、 氨氮、 | 连续 | 1 | 海子河 | COD33mg/l;氨氮 | GB18918-2002《城镇 | COD165吨/年;氨氮 | COD365吨/年;氨 | 无 |
| 有限公司 | TN、TP | 2.8mg/l;TN9.77mg/l;TP0.45mg/l | 污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | 14吨/年; TN48.85吨/年; TP2.25吨/年 | 氮36.5吨/年; TN109.5吨/年; TP3.65吨/年 | ||||
| 寿县清源水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 跃进河 | COD18.04mg/l;氨氮1.12mg/l;TN8.85mg/l;TP0.3mg/l; | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD245.3吨/年;氨氮15.23吨/年;TN120.36吨/年; TP4.1吨/年 | COD730吨/年;氨氮73吨/年;TN219吨/年; TP7.3吨/年 | 无 |
| 安庆市清源水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 长江 | COD33.51mg/l;氨氮0.2mg/l;TN7.1mg/l;TP0.31mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级B标准 | COD49.42吨/年;氨氮0.3吨/年;TN8.9吨/年; TP0.41吨/年 | COD219吨/年;氨氮29.2吨/年;TN73吨/年; TP3.65吨/年 | 无 |
| 全椒县清源水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 襄河 | COD12.76mg/l;氨氮1.18mg/l;TN8.77mg/l;TP0.28mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD212.32吨/年;氨氮19.25吨/年; TN145.796吨/年; TP4.656吨/年 | COD912.5吨/年;氨氮91.25吨/年;TN273.75吨/年; TP9.125吨/年； | 无 |
| 舒城清源水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 路里河 | COD18.33mg/l;氨氮3.16mg/l;TN9.54mg/l;TP0.33mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD162.5吨/年;氨氮28吨/年; TN84.6 吨/年; TP2.9吨/年 | COD369.15吨/年;氨氮35吨/年; TN229.56吨/年; TP5.88吨/年 | 无 |
| 桐城市清源水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 龙眠河 | COD10.87mg/l;氨氮0.65mg/l;TN6.01mg/l;TP0.1 | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标 | COD147.37吨/年;氨氮8.56吨/年;TN84.7吨/年; TP2.55吨/ | COD912.5吨/年;氨氮91.25吨/年;TN273.75吨/ | 无 |
| 8mg/l | 准 | 年 | 年;TP9.125吨/年 | ||||||
| 桐城市中环水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 柏年河 | COD14.08mg/l;氨氮1.91mg/l;TN6.45mg/l;TP0.22mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD44.09吨/年;氨氮6.01吨/年;TN20.23吨/年;TP0.68吨/年 | COD182.5吨/年;氨氮18.25吨/年;TN54.75吨/年;TP1.825吨/年 | 无 |
| 潜山县清源水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 鲁坦河 | COD9.25mg/l;氨氮0.51 mg/l;TN6.46mg/l;TP0.10mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD5.84吨/年;氨氮0.322吨/年;TN4.08吨/年; TP0.063吨/年 | COD91.25吨/年;氨氮9.125吨/年;TN27.375吨/年;TP0.9125吨/年； | 无 |
| 安徽宜源环保科技股份有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 市政管网 | COD75mg/l;氨氮1.5mg/l;TN10.3mg/l;TP0.88mg/l | GB4287-2012《纺织染整工业水污染排放标准》间接排放标准 | COD126.8吨/年;氨氮2.54吨/年;TN17.4吨/年; TP1.49吨/年 | -- | 无 |
| 兰考县荣华水业有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 杜庄河 | COD16.64mg/l;氨氮0.44mg/l;TN10.46mg/l;TP0.21mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD52.98吨/年;氨氮1.41吨/年;TN33.31吨/年; TP0.68吨/年 | COD456.25吨/年;氨氮45.62吨/年;TN136.87吨/年; TP4.56吨/年 | 无 |
| 庐江县分公司龙桥工业园污水处理厂 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 电厂（回用） | COD12.65mg/l;氨氮0.32mg/l;TN1.12mg/l;TP0.07mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准;《工业循环冷却水 | 0排放，处理水量受电厂制约 | -- | 无 |
| 水处设计规范》(GB50050-2007) | |||||||||
| 衢州中环水务有限公司 | COD、 氨氮、TN、TP | 连续 | 1 | 上水溪 | COD15.74mg/l;氨氮0.49mg/l;TN8.05mg/l;TP0.13mg/l | GB18918-2002《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标准 | COD30.93吨/年;氨氮0.961吨/年;TN15.81吨/年; TP0.26吨/年 | COD182.5吨/年;氨氮18.25吨/年;TN54.75吨/年; TP1.825吨/年 | 无 |
| 德江中环环保新能源有限公司 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、氯化氢、一氧化碳 | 连续 | 1 | 大气 | 颗粒物20mg/m?;二氧化硫80 mg/m?;氮氧化物250 mg/m?;氯化氢50mg/m?;一氧化碳80mg/m? | GB184858-2014《生活垃圾焚烧污染控制标准》 | 颗粒物4.321吨/年;二氧化硫13.640吨/年;氮氧化物90.050吨/年;氯化氢8.951吨/年;一氧化碳11.804吨/年 | 颗粒物12.58吨/年;二氧化硫42.05吨/年;氮氧化物139.75吨/年;氯化氢9.6吨/年;一氧化碳33.54吨/年 | 无 |
| 山东惠民京城环保产业有限公司 | COD、 氨氮 | 间断 | 1 | 城市污水处理厂 | COD54.1mg/l;氨氮2.01mg/l | 《生活垃圾填埋场污染控制标准》（GB16889-2008）表 2、《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）A 级标准、惠民县污水处理厂进水水质要求 | COD1.42吨/年;氨氮0.13吨/年 | COD7.32吨/年;氨氮0.73吨/年 | 无 |
| 山东惠民京城环保产业有限公司 | 颗粒物、二氧化硫、氮氧化物、氯化氢、一氧化碳 | 连续 | 2 | 大气 | 颗粒物5.7mg/m?;二氧化硫35mg/m?;氮氧化物123mg/m?;氯化氢9mg/m?;一氧化碳41mg/m? | 山东省区域性大气污染物综合排放标准（DB37/2376-2013)、《生活垃圾焚烧污染物控制标准》(GB18485-2014) | 颗粒物1.2吨/年;二氧化硫6.8吨/年;氮氧化物23.9吨/年;氯化氢1.75吨/年;一氧化碳7.99吨/年 | 颗粒物17.9吨/年;二氧化硫71.68吨/年;氮氧化物160吨/年;氯化氢43吨/年;一氧化碳44.8吨/年 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况 以上重点排污单位均已完成污水处理装置建设并已进入运营阶段。自投入运营以来，项目管理机构健全、管理制度和运行操作规程完善，污水处理设施运行正常，已发挥了减少污染物排放和生态环境保护作用。上述重点排污单位的排污情况均达到了相应的国家标准，且运行稳定。正在运营的项目已经取得环境主管部门出具的审批意见，具体如下：
| 公司或子公司名称 | 环评批复情况 |
| 泰安清源水务有限公司第二污水处理厂 | 泰环审报告表[2013]44号、鲁环报告表[2006]211号 |
| 泰安清源水务有限公司第一污水处理厂 | 泰环审报告表[2013]59号 |
| 宁阳清源水务有限公司 | 泰环审[2014]14号 |
| 夏津县中环水务有限公司 | 夏环报告书[2016]1号 |
| 邹平市中辰水务有限公司（长山污水厂） | 邹审批环评[2019]154号 |
| 阳信清源水务有限公司 | 阳环审[2017]88号 |
| 宁阳磁窑中环水务有限公司 | 鲁环审[2010]50号 |
| 寿县清源水务有限公司 | 环监[2008]100号、六环评[2011]60号 |
| 安庆市清源水务有限公司 | 环建函[2010]323号、迎江环管函[2018]1号 |
| 全椒县清源水务有限公司 | 环评函[2008]216号、全环评[2017]31号 |
| 舒城清源水务有限公司 | 环评函[2008]60号 |
| 桐城市清源水务有限公司 | 桐环字[2018]13号、环建函[2016]56号 |
| 潜山县清源水务有限公司 | 潜环审[2017]40号 |
| 桐城市中环水务有限公司 | 环建函[2015]090号 |
| 安徽宜源环保科技股份有限公司 | 环建函[2012]94号、环建函[2013]60号 |
| 兰考县荣华水业有限公司 | 豫环审[2011]259号 |
| 安徽中环环保科技股份有限公司庐江县分公司 | 环建审[2018]9号 |
| 衢州中环水务有限公司 | 衢环建[2009]25号 |
| 德江中环环保新能源有限公司 | 黔环审[2017]61号 |
| 山东惠民京城环保产业有限公司 | 滨环字[2018]55号 |
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况报告期内，公司及子公司主要在建项目取得的相关许可情况如下：
| 公司或子公司名称 | 环评批复情况 |
| 桐城市宜源水务有限公司 | 环建函[2018]59号 |
| 泰安岱岳区中环水务有限公司 | 泰岳发改字[2017]174号、泰岳发改字[2018]022号、 泰岳环境审[2019]8号、备案号：201937091100000414 |
| 大连中环东晟污水处理有限公司 | 大环评（告）准字[2020]030008号 |
| 平阴县中环水务有限公司 | 济平阴建审[2020]79号、济平阴建审[2020]80号 |
| 承德中环环保新能源有限公司 | 承审批字[2020]505号 |
突发环境事件应急预案以上重点排污单位均根据环保部《关于印发企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）的通知》编制了突发环境事件应急预案，预案中阐述了公司突发环境事件的应急救援工作原则、应急救援工作程序、应急救援工作处置措施，是指导公司突发环境事件应急管理工作的纲领性文件和行动准则。
环境自行监测方案以上重点排污单位均已根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》和《国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）》等规定，并结合项目的实际情况和执行的排放标准，制定了环境自行监测方案，并切实做好对自身管辖污染源的在线监测工作。
其他应当公开的环境信息无
其他环保相关信息无
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于特定股东减持计划期限届满暨减持计划预披露的公告 | 2020年03月25日 | 2020-024 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于股东减持计划期限届满暨减持计划预披露的公告 | 2020年04月23日 | 2020-042 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于特定股东减持计划实施完毕的公告 | 2020年05月15日 | 2020-048 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于签署战略合作框架协议的公告 | 2020年05月29日 | 2020-049 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于签署战略合作框架协议的补充公告 | 2020年06月02日 | 2020-051 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 可转换公司债券2020年付息公告 | 2020年06月03日 | 2020-052 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于特定股东减持计划实施完毕的公告 | 2020年06月04日 | 2020-053 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告 | 2020年06月08日 | 2020-054 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于调整中环转债转股价格的公告 | 2020年06月29日 | 2020-059 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于取得环保工程专业承包壹级资质证书的公告 | 2020年07月27日 | 2020-070 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 | 2020年08月19日 | 2020-071 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于持股5%以上股东股份减持计划时间过半未减持公司股份的公告 | 2020年08月20日 | 2020-072 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于控股股东、实际控制人承诺不减持公司股票的公告 | 2020年08月21日 | 2020-073 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 创业板非公开发行股票发行情况报告书 | 2020年10月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于签订募集资金三方、四方监管协议的公告 | 2020年10月28日 | 2020-086 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的公告 | 2020年10月28日 | 2020-083 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于使用自有资金和部分闲置募集资金进行现金管理的公告 | 2020年10月28日 | 2020-084 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于可转换公司债券赎回实施的第一次公告 | 2020年10月28日 | 2020-085 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于特定股东减持期限届满的公告 | 2020年10月30日 | 2020-089 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于特定股东股份减持计划的预披露公告 | 2020年11月09日 | 2020-092 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 创业板非公开发行股票上市公告书 | 2020年11月11日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于根据A股非公开发行股票结果调整中环转债转股价格的公告 | 2020年11月11日 | 2020-093 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于持股5%以上股东减持期限届满未减持公司股份的公告 | 2020年11月19日 | 2020-095 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于可转换公司债券停止交易的公告 | 2020年12月15日 | 2020-106 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于“中环转债”赎回结果的公告 | 2020年12月22日 | 2020-107 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于“中环转债”摘牌的公告 | 2020年12月22日 | 2020-108 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于拟收购上海泷蝶新能源科技有限公司股权的公告 | 2020年12月28日 | 2020-112 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于收购上海泷蝶新能源科技有限公司股权的补充公告 | 2020年12月29日 | 2020-115 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于与合肥工业大学签署《战略合作协议》的公告 | 2020年12月30日 | 2020-117 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 63,000,000 | 38.26% | 40,352,158 | 0 | 0 | -37,118,908 | 3,233,250 | 66,233,250 | 29.70% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 3,668,378 | 0 | 0 | 0 | 3,668,378 | 3,668,378 | 1.64% |
| 3、其他内资持股 | 63,000,000 | 38.26% | 36,683,780 | 0 | 0 | -37,118,908 | -435,128 | 62,564,872 | 28.05% |
| 其中：境内法人持股 | 28,500,000 | 17.31% | 27,366,099 | 0 | 0 | -28,500,000 | -1,133,901 | 27,366,099 | 12.27% |
| 境内自然人持股 | 34,500,000 | 20.95% | 9,317,681 | 0 | 0 | -8,618,908 | 698,773 | 35,198,773 | 15.78% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 101,644,791 | 61.74% | 0 | 0 | 0 | 55,148,506 | 55,148,506 | 156,793,297 | 70.30% |
| 1、人民币普通股 | 101,644,791 | 61.74% | 0 | 0 | 0 | 55,148,506 | 55,148,506 | 156,793,297 | 70.30% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 164,644,791 | 100.00% | 40,352,158 | 0 | 0 | 18,029,598 | 58,381,756 | 223,026,547 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司发行的可转换公司债券“中环转债”（债券代码：123026）累计转股18,029,598股。截至2020年12月15日，未转股的的可转换公司债券已全部赎回，“中环转债”已于2020年12月23日摘牌。
2、2020年8月21日，公司控股股东张伯中、安徽中辰投资控股有限公司持有的公司首次公开发行前已发行的股份解除限售上市流通。其中，安徽中辰投资控股有限公司持有的首发前限售股28,500,000股全部解除限售并上市流通；张伯中先生持有的首发前限售股34,500,000股全部解除限售，实际可上市流通数量为8,618,907股。
3、报告期内，公司向17名特定对象非公开发行股份40,352,158股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司可转债发行方案已于2018年10月15日经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，于2018年11月1日经公司2018年第四次临时股东大会审议通过。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]858号”文核准，公司于2019年6月10日公开发行可转换公司债券。经深交所“深证上[2019]359号”文同意，公司29,000万元可转换公司债券于2019年7月1日起在深交所挂牌交易，债券简称“中环转债”，债券代码“123026”。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《安徽中环环保科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关约定，正处于转股期（即2019年12月16日至2024年6月9日止）的可转换公司债券，持有人可将其转换为公司股票。
2、公司控股股东张伯中、安徽中辰投资控股有限公司均已严格履行在公司《首次公开发行股票并创业板上市招股说明书》、《首次公开发行股票并在创业板上市上市公告书》中所做的承诺，可申请股份上市流通。
3、公司非公开发行股票方案已于2019年10月17日、2019年12月18日经公司第二届董事会第二十六次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过。发行方案经调整后，已于2020年2月18日、2020年3月5日经公司第二届董事会第二十六次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过。2020年4月30日，公司非公开发行股票申请经中国证监会发行审核委员会审核通过。2020年5月29日，中国证监会出具了《关于核准安徽中环环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1031号），核准公司非公开发行不超过49,390,000股新股，发生转增股本等情形导致总股本发生变化的，可相应调整本次发行数量，有效期12个月。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，因可转换公司债券转股、首发上市前限售股份上市流通及非公开发行新股导致的股份变动均已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了登记手续。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，由于可转债转股及非公开发行股票，总股本由164,644,791 股增至223,026,547股,导致基本每股收益下降，归属于公司普通股股东的每股净资产上升。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 本期增加 限售股数 | 本期解除 限售股数 | 期末限售 股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 张伯中 | 34,500,000 | 0 | 8,618,908 | 25,881,092 | 高管锁定 | 高管锁定股每年解限25% |
| 苏州九邦环保科技有限公司 | 0 | 6,969,919 | 0 | 6,969,919 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 江莲芳 | 0 | 5,649,303 | 0 | 5,649,303 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 黄山高新毅达新安江专精特新创业投资基金（有限合伙） | 0 | 4,402,054 | 0 | 4,402,054 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 安徽安粮兴业有限公司 | 0 | 2,567,865 | 0 | 2,567,865 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 东吴基金－东吴证券股份有限公司－东吴基金浩瀚1号单一资产管理计划 | 0 | 2,567,865 | 0 | 2,567,865 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 李傲霞 | 0 | 2,201,027 | 0 | 2,201,027 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 宁波量利投资管理有限公司－量利元启8号私募证券投资基金 | 0 | 2,201,027 | 0 | 2,201,027 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 中国工商银行股份有限公司－创金合信汇融一年定期开放混合型证券投资基金 | 0 | 2,201,027 | 0 | 2,201,027 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 安徽明泽投资管理有限公司－明泽远见1号债券私募证券投资基金 | 0 | 1,540,719 | 0 | 1,540,719 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 其他限售股股东 | 0 | 10,051,352 | 0 | 10,051,352 | 非公开发行锁定 | 2021年5月16日 |
| 合计 | 34,500,000 | 40,352,158 | 8,618,908 | 66,233,250 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 中环环保 | 2020年10月19日 | 13.63 | 40,352,158 | 2020年11月16日 | 40,352,158 | - | 中环环保：创业板非公开发行股票发行情况报告书 | 2020年10月28日 |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 中环转债 | 2019年06月10日 | 100 | 2,900,000 | 2019年07月01日 | 2,900,000 | 2020年12月15日 | 中环环保：关于“中环转债”摘牌的公告 | 2020年12月22日 |
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
1、本报告期，公司向17名特定对象非公开发行股份40,352,158股。
2、本报告期，“中环转债”（债券代码：123026）累计转股18,029,598股。截至2020年12月15日未转股的“中环转债”被公司全部赎回，“中环转债”已于2020年12月23日摘牌。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司本次非公开发行股票申请于2020年1月9日由中国证监会受理，于2020年4月30日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。2020年5月29日，中国证监会出具了 《关于核准安徽中环环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1031号），核准公司非公开发行不超过49,390,000股新股。公司本次非公开发行的40,352,158股股票已于2020年11月9日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》并正式列入上市公司的股东名册，新增股份于2020年11月16日上市。 “中环转债”于2019年12月16日起进入转股期，2020年10月27日触发《安徽中环环保科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书中约定的有条件赎回条款。公司第二届董事会第三十七次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于赎回全部已发行可转换公司债券的议案》，决定行使“中环转债”赎回权，按照可转债面值加当期应计
利息的价格（100.41元/张）赎回在赎回登记日（2020年12月14日）收市后登记在册的全部“中环转债”。2020年12月23日，“中环转债”在深圳证券交易所摘牌。本报告期，“中环转债”（债券代码：123026）累计转股18,029,598股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 15,898 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 14,281 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 张伯中 | 境内自然人 | 15.47% | 34,508,123 | 0 | 25,881,092 | 8,618,908 | / | / |
| 安徽中辰投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 12.78% | 28,500,000 | 0 | 0 | 28,500,000 | / | / |
| 安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.61% | 12,509,450 | -146,800 | 0 | 12,509,450 | / | / |
| 苏州九邦环保科技有限公司 | 境内非国有法人 | 3.13% | 6,969,919 | 6,969,919 | 6,969,919 | 0 | / | / |
| 江莲芳 | 境内自然人 | 2.53% | 5,649,303 | 4,028,873 | 5,649,303 | 0 | / | / |
| 上海玖歌投资管理有限公司－玖歌久泰1号私募证券投资 | 其他 | 2.32% | 5,180,000 | 5,180,000 | 0 | 5,180,000 | / | / |
| 基金 | ||||||||
| 黄山高新毅达新安江专精特新创业投资基金（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.97% | 4,402,054 | 4,402,054 | 4,402,054 | 0 | / | / |
| 中国银河证券股份有限公司 | 国有法人 | 1.73% | 3,849,900 | 2,724,900 | 0 | 3,849,900 | / | / |
| 安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金壹号 | 其他 | 1.43% | 3,200,000 | 200,000 | 0 | 3,200,000 | / | / |
| 安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金贰号 | 其他 | 1.43% | 3,200,000 | 0 | 0 | 3,200,000 | / | / |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 安徽中辰投资控股有限公司为控股股东张伯中的控股子公司；安徽中辰投资控股有限公司为安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙）普通合伙人安徽金通安益投资管理合伙企业（有限合伙）的有限合伙人。安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金壹号与安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金贰号受同一基金管理人安徽明泽投资管理有限公司管理。未知其他股东是否有关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 安徽中辰投资控股有限公司 | 28,500,000 | 人民币普通股 | 28,500,000 | |||||
| 安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙） | 12,509,450 | 人民币普通股 | 12,509,450 | |||||
| 张伯中 | 8,618,908 | 人民币普通股 | 8,618,908 | |||||
| 上海玖歌投资管理有限公司－玖歌久泰1号私募证券投资基金 | 5,180,000 | 人民币普通股 | 5,180,000 |
| 中国银河证券股份有限公司 | 3,849,900 | 人民币普通股 | 3,849,900 |
| 安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金壹号 | 3,200,000 | 人民币普通股 | 3,200,000 |
| 安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金贰号 | 3,200,000 | 人民币普通股 | 3,200,000 |
| 安徽高新招商致远股权投资基金（有限合伙） | 2,750,050 | 人民币普通股 | 2,750,050 |
| 张建飞 | 2,730,391 | 人民币普通股 | 2,730,391 |
| 胡艳艳 | 2,402,398 | 人民币普通股 | 2,402,398 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 安徽中辰投资控股有限公司为控股股东张伯中的控股子公司；安徽中辰投资控股有限公司为安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙）普通合伙人安徽金通安益投资管理合伙企业（有限合伙）的有限合伙人。安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金壹号与安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金贰号受同一基金管理人安徽明泽投资管理有限公司管理。未知其他股东是否有关联关系或一致行动关系。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 截止本报告期，1、公司股东上海玖歌投资管理有限公司－玖歌久泰1号私募证券投资基金通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有5,180,000股。2、公司股东安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金壹号通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,200,000股。3、公司股东安徽明泽投资管理有限公司－明泽环保优选私募证券投资基金贰号通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,200,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张伯中 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事长 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张伯中 | 本人 | 中国 | 否 |
| 安徽中辰投资控股有限公司 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 董事长 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、转股价格历次调整情况
公司于2019年6月10日公开发行了290万张可转换公司债券（债券简称：中环转债；债券代码：123026）。根据相关规定和《安徽中环环保科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）约定，公司可转债自2019年12月16日起可转换为公司股份，初始转股价格12.31元/股。
由于实施2019年年度权益分派，根据《募集说明书》相关条款以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，结合历次权益分派实施情况，“中环转债”的转股价格由12.31元/股调整为12.25元/股，调整后的转股价格自2020年7月7日（除权除息日）起生效。
公司于2020年10月非公开发行A股股票40,352,158股，根据《募集说明书》以及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“中环转债”的转股价格由12.25元/股调整为12.51元/股，调整后的转股价自2020年11月16日起生效。
“中环转债”于2019年12月16日起进入转股期，公司股票自2020年9月23日至2020年10月27日已有十五个交易日的收盘价格均不低于当期转股价格（12.25元/股）的130%（15.93元/股），已触发《募集说明书》中约定的有条件赎回条款。公司第二届董事会第三十七次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于赎回全部已发行可转换公司债券的议案》，决定行使“中环转债”赎回权，按照可转债面值加当期应计利息的价格（100.41元/张）赎回在赎回登记日（2020年12月14日）收市后登记在册的全部“中环转债”。截至2020年12月15日未转股的“中环转债”已被公司全部赎回，“中环转债”已于2020年12月23日在深圳证券交易所摘牌。
二、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 中环转债 | 2019年12月16日 | 2,900,000 | 290,000,000.00 | 279,004,600.00 | 22,669,389 | 14.17% | 0.00 | 0.00% |
三、前十名可转债持有人情况
“中环转债”已于2020年12月23日在深圳证券交易所摘牌。截至报告期末，公司无前十名可转债持有人情况。
四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
公司股票自2020年9月23日至2020年10月27日已有十五个交易日的收盘价格均不低于当期转股价格（12.25元/股）的130%（15.93元/股），已触发《募集说明书》中约定的有条件赎回条款。公司第二届董事会第三十七次会议、第二届监事会第十八次会议审议通过了《关于赎回全部已发行可转换公司债券的议案》，决定行使“中环转债”赎回权，按照可转债面值加当期应计利息的价格（100.41元/张）赎回在赎回登记日（2020年12月14日）收市后登记在册的全部“中环转债”。截至2020年12月15日未转股的“中环转债”已被公司全部赎回，“中环转债”已于2020年12月23日在深圳证券交易所摘牌。
报告期内公司资信情况保持不变。2020年6月18日，中证鹏元资信评估股份有限公司（以下简称“中证鹏元”）出具《安徽中环环保科技股份有限公司2019年公开发行可转换公司债券信用评级报告》，公司主体信用等级维持为AA-，评级展望维持为稳定；债券的信用等级维持为AA-。因“中环转债”已于2020年12月23日在深圳证券交易所摘牌，中证鹏元已决定终止对公司及“中环转债”的跟踪评级，原评级有效期截至2020年12月23日止，上述评级将不再更新。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 张伯中 | 董事长 | 现任 | 男 | 58 | 2015年04月17日 | 2021年04月19日 | 34,508,123 | 0 | 0 | 0 | 34,508,123 |
| 宋永莲 | 董事、总经理 | 现任 | 女 | 51 | 2015年04月17日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张伯雄 | 董事 | 现任 | 男 | 53 | 2015年04月17日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 江琼 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 41 | 2015年04月17日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 向凤 | 董事 | 现任 | 女 | 48 | 2018年04月20日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 马东兵 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2015年06月12日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 蒋玉林 | 独立董事 | 现任 | 男 | 63 | 2019年04月02日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 马迎三 | 独立董事 | 现任 | 男 | 69 | 2015年06月12日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李东 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2015年10月28日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 葛雅政 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 36 | 2018年04月20日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 付平君 | 监事 | 现任 | 女 | 33 | 2018年11月01日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 徐菲 | 监事 | 现任 | 女 | 33 | 2019年09月09日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 胡新权 | 财务总监、董事会秘书 | 现任 | 男 | 46 | 2018年04月20日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 钱华 | 副总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2019年03月09日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 潘军 | 副总经理 | 现任 | 男 | 50 | 2019年03月09日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 汪力 | 副总经理 | 现任 | 男 | 56 | 2020年04月17日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 34,508,123 | 0 | 0 | 0 | 34,508,123 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 汪力 | 副总经理 | 聘任 | 2020年04月17日 | 公司发展需要 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
张伯中先生：1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，高级工程师。历任安徽省计划委员会干部、安徽省外商投资促进中心主任、美安达塑业科技（合肥）有限公司董事长、合肥科技农村商业银行股份有限公司监事、安徽省繁昌县中辰置业有限公司执行董事、安徽美安达房地产开发有限公司董事长，现任安徽中环环保科技股份有限公司董事长、泰安清源水务有限公司董事、安徽中辰投资控股有限公司执行董事、合肥中辰包装材料有限公司董事、安徽省中通置业有限公司董事长、桐城市中辰城市建设运营有限公司董事、安徽中辰新创联投资控股有限公司执行董事、安徽新安银行股份有限公司董事。
宋永莲女士：1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，高级工程师、高级经济师。历任合肥荣事达三
洋电器股份有限公司主任工程师、合肥荣事达工业包装装潢有限公司副总工程师、安徽国祯环保科技股份有限公司副总经理、山东山大华特科技股份有限公司水务事业部副总经理、安徽中辰投资控股有限公司副总经理、美安达塑业科技（合肥）有限公司董事、寿县清源水务有限公司执行董事、宁阳宜源中水回用有限公司执行董事、安庆市清源水务有限公司执行董事、桐城市清源水务有限公司执行董事、桐城市中环水务有限公司执行董事，现任安徽中环环保科技股份有限公司董事兼总经理、泰安清源水务有限公司董事长、桐城市宜源水务有限公司董事、全椒县清源水务有限公司执行董事、安徽宜源环保科技股份有限公司董事、夏津县中环水务有限公司董事、宁阳清源水务有限公司执行董事。
江琼女士：1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，经济师。历任安徽中利塑胶有限公司行政文员、美安达塑业科技（合肥）有限公司总经理秘书、安徽美安达房地产开发有限公司副总经理、安徽中辰投资控股有限公司副总裁、潜山县清源水务有限公司执行董事，现任安徽中环环保科技股份有限公司董事兼副总经理、桐城市中环水务有限公司监事、夏津县中环水务有限公司监事。
张伯雄先生：1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级经济师。历任黄山市黄山区移民局科长、安徽美安达实业有限公司副总经理、合肥通联新材料有限公司执行董事，现任安徽中环环保科技股份有限公司董事、合肥新通节能科技有限公司董事、安徽美安达建设工程有限公司执行董事兼总经理、安徽协富商贸有限公司执行董事、安徽美安达市政工程有限公司执行董事、安徽锦程安环科技发展有限公司董事、安徽省池州市九华资产投资运营有限公司监事、安徽美安达建设投资集团有限公司执行董事、安徽安铝科技发展有限公司董事长。
向凤女士：1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，MBA学历。历任安徽美安达房地产开发有限公司副总经理、明光美安达置业有限公司执行董事、桐城市中辰城市建设运营有限公司董事、总经理，现任安徽中环环保科技股份有限公司董事，阳信清源水务有限公司董事、安徽晟创检测技术有限公司执行董事。
马东兵先生：1967年生，中国国籍，拥有加拿大永久居留权，本科学历。历任福建石油化工集团有限责任公司业务经理、福州联东经济发展有限公司董事长、合肥天安集团有限公司总裁、上海安益投资有限公司董事长，现任安徽中环环保科技股份有限公司董事、上海安益资产管理集团有限公司董事长、新疆金宇鑫新材料有限公司董事、金通安益投资管理有限公司董事、安徽省祁门红茶发展有限公司董事、安徽兆尹信息科技股份有限公司董事、安徽安益通股权投资管理有限公司董事、安徽中天国际经济合作有限责任公司董事长。
蒋玉林先生：1958年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。历任中国工商银行安徽省临泉县分行副行长、中国工商银行安徽省界首市分行行长、中国工商银行安徽省阜阳中心分行副行长、中国工商银行安徽省芜湖市分行行长及党委书记、中国工商银行安徽省分行副行长及党委副书记、中国工商银行云南省分行行长及党委书记、中国工商银行授信业务部总经理、中国工商银行信息管理部总经理、工银金融租赁有限公司董事会主席、中国工商银行（莫斯科）股份有限公司董事会主席、中国天元医疗集团有限公司董事会主席，现任安徽中环环保科技股份有限公司独立董事、中植资本国际有限公司执行董事及行政总裁。
马迎三先生：1952年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任香港亚洲物流有限公司销售总监，山东山大华特科技股份有限公司水务事业部总经理、董事长助理，北京首润集团有限公司水务事业部总经理、重庆康达环保股份有限公司副总经理，现任安徽中环环保科技股份有限公司独立董事、北京三江清源水务管理咨询有限公司监事、辉县市三江清源污水处理有限公司执行董事兼总经理、重庆安产阳泉水务投资有限公司董事兼总经理。
李东先生：1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任六安卫生职业学院讲师、安徽清合会计师事务所所长兼主任会计师，现任安徽中环环保科技股份有限公司独立董事、安徽天瑞华会计师事务所有限公司副所长、安徽天瑞华生产力促进中心有限公司合肥分公司总经理。
（二）监事会成员
葛雅政先生：1985年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任安徽百大电器连锁有限公司审计负责人、安徽中辰投资控股有限公司审计部经理；现任安徽中环环保科技股份有限公司监事会主席兼审计部部长、安徽锦程安环科技发展有限公司监事。
付平君女士：1988年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任扬州三行电子科技有限公司任贸易专员、安徽美安达房地产开发有限公司行政经理，现任安徽中环环保科技股份有限公司行政人事部副经理、监事。
徐菲女士：1988年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。历任中国平安财产保险股份有限公司合肥中心支公司渠道经理、冠群驰骋投资管理北京有限公司总经理助理，现任安徽中环环保科技股份有限公司监事、行政人事部助理经理。
（三）高级管理人员
宋永莲女士：见本节“董事”部分。
江琼女士：见本节“董事”部分。
钱华先生：1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，工商管理硕士，经济师。历任安徽省服装进出口股份有限公司办公室秘书、安徽省广益房地产开发有限责任公司行政人事总监、安徽省同济建设集团人力资源部总经理、安徽璠煌建设工程有限公司董事长，现任安徽中环环保科技股份有限公司副总经理。
汪力先生：1965年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中共党员。历任池州市贵池区棠溪林业站林业技术员、贵池区监察局办公室主任、贵池区梅街镇人民政府副镇长，镇长，党委书记、贵池区殷汇镇人民政府党委书记、贵池区工业园指挥长、贵池区政府区委常委，常务副区长、池州市林业局党组书记，局长、南宁科天水性科技有限责任公司常务副总经理。现任安徽中环环保科技股份有限公司副总经理、安徽璠煌建设工程有限公司董事长。
潘军先生：1971年生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，研究生学历，高级经济师。历任安徽佳通轮胎有限公司主任工程师、柏庄控股集团有限公司投资部经理、安徽安能热电股份有限公司总经理、合肥安能暖通设备有限公司董事长、合肥热电集团有限公司重点项目办党支部书记兼电厂筹备组长、合肥得一新材料投资有限公司总经理、海通新创投资管理有限公司投资副总裁、兴源环境科技股份有限公司投资总监，现任安徽中环环保科技股份有限公司副总经理、德江中环环保新能源有限公司执行董事、承德中环环保新能源有限公司执行董事兼经理、山东惠民京城环保产业有限公司董事、上海康尊企业管理有限公司董事长。
胡新权先生：1975年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师，中级会计师。历任安徽省纺织品进出口有限责任公司主办会计，中兴通讯股份有限公司销售财务经理，安徽皖通邮电股份有限公司财务总监、董事会秘书，合肥绿叶园林工程有限公司财务总监，现任安徽中环环保科技股份有限公司财务总监、董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否 |
| 任的职务 | 领取报酬津贴 | ||||
| 张伯中 | 安徽中辰投资控股有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 1999年03月13日 | - | 否 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 张伯中 | 安徽中辰新创联投资控股有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2017年04月28日 | 否 | |
| 张伯中 | 合肥中辰包装材料有限公司 | 董事 | 2006年07月14日 | 否 | |
| 张伯中 | 安徽美安达房地产开发有限公司 | 董事长、 法定代表人 | 2002年06月14日 | 2020年11月04日 | 是 |
| 张伯中 | 安徽省繁昌县中辰置业有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2009年12月18日 | 2020年04月30日 | 否 |
| 张伯中 | 桐城市中辰城市建设运营有限公司 | 董事 | 2016年01月28日 | 否 | |
| 张伯中 | 安徽省中通置业有限公司 | 董事长 | 2012年10月12日 | 否 | |
| 张伯中 | 泰安清源水务有限公司 | 董事 | 2004年09月29日 | 否 | |
| 张伯中 | 安徽新安银行股份有限公司 | 董事 | 2017年11月08日 | 否 | |
| 宋永莲 | 全椒县清源水务有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2009年04月08日 | 否 | |
| 宋永莲 | 安徽宜源环保科技股份有限公司 | 董事 | 2011年05月19日 | 否 | |
| 宋永莲 | 泰安清源水务有限公司 | 董事长、 法定代表人 | 2004年09月29日 | 否 | |
| 宋永莲 | 宁阳清源水务有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2013年06月06日 | 否 | |
| 宋永莲 | 夏津县中环水务有限公司 | 董事 | 2016年03月21日 | 否 | |
| 宋永莲 | 桐城市宜源水务有限公司 | 董事 | 2018年09月11日 | 否 |
| 宋永莲 | 永新县中科投资管理有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2013年02月27日 | 2020年07月15日 | 否 |
| 江琼 | 桐城市中环水务有限公司 | 监事 | 2016年01月28日 | 否 | |
| 江琼 | 夏津县中环水务有限公司 | 监事 | 2016年03月21日 | 否 | |
| 张伯雄 | 安徽美安达建设工程有限公司 | 执行董事、总经理、法定代表人 | 2004年09月14日 | 是 | |
| 张伯雄 | 安徽协富商贸有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2017年05月09日 | 否 | |
| 张伯雄 | 安徽美安达市政工程有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2017年06月08日 | 否 | |
| 张伯雄 | 合肥新通节能科技有限公司 | 董事 | 2000年06月16日 | 否 | |
| 张伯雄 | 安徽美安达建设投资集团有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2018年12月27日 | 否 | |
| 张伯雄 | 安徽安铝科技发展有限公司 | 董事长 | 2019年04月19日 | 否 | |
| 张伯雄 | 安徽锦程安环科技发展有限公司 | 董事 | 2018年07月06日 | 否 | |
| 张伯雄 | 安徽省池州市九华资产投资运营 有限公司 | 监事 | 2010年11月15日 | 否 | |
| 向凤 | 阳信清源水务有限公司 | 董事 | 2018年11月07日 | 否 | |
| 向凤 | 安徽晟创检测技术有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2020年08月18日 | 是 | |
| 马东兵 | 金通安益投资管理有限公司 | 董事 | 2015年01月16日 | 否 | |
| 马东兵 | 上海安益资产管理集团有限公司 | 董事长 | 2009年11月25日 | 是 | |
| 马东兵 | 安徽省祁门红茶发展有限公司 | 董事 | 2008年02月28日 | 否 | |
| 马东兵 | 新疆金宇鑫新材料有限公司 | 董事 | 2013年06月09日 | 否 | |
| 马东兵 | 安徽兆尹信息科技股份有限公司 | 董事 | 2016年06月25日 | 否 | |
| 马东兵 | 安徽安益通股权投资管理有限公司 | 董事 | 2013年04月 | 否 |
| 25日 | |||||
| 马东兵 | 安徽中天国际经济合作有限责任公司 | 董事长 | 2002年04月03日 | 否 | |
| 蒋玉林 | 中国天元医疗集团有限公司 | 董事会主席 | 2016年05月16日 | 2020年03月16日 | 是 |
| 蒋玉林 | 中植资本国际有限公司 | 执行董事、 行政总裁 | 2020年03月26日 | 是 | |
| 马迎三 | 北京三江清源水务管理咨询有限公司 | 监事 | 2012年04月27日 | 是 | |
| 马迎三 | 辉县市三江清源污水处理有限公司 | 执行董事、总经理、法定代表人 | 2017年12月12日 | 否 | |
| 马迎三 | 重庆安产阳泉水务投资有限公司 | 董事、总经理 | 2015年01月12日 | 否 | |
| 李东 | 安徽天瑞华会计师事务所有限公司 | 副所长 | 2007年01月24日 | 是 | |
| 李东 | 安徽天瑞华生产力促进中心有限公司合肥分公司 | 总经理 | 2014年12月02日 | 是 | |
| 葛雅政 | 安徽锦程安环科技发展有限公司 | 监事 | 2018年07月06日 | 否 | |
| 钱华 | 安徽璠煌建设工程有限公司 | 董事长、 法定代表人 | 2019年04月19日 | 2020年12月08日 | 是 |
| 汪力 | 安徽璠煌建设工程有限公司 | 董事长、 法定代表人 | 2020年12月08日 | 是 | |
| 潘军 | 德江中环环保新能源有限公司 | 执行董事、 法定代表人 | 2018年09月13日 | 否 | |
| 潘军 | 承德中环环保新能源有限公司 | 经理、执行董事、法定代表人 | 2018年09月06日 | 否 | |
| 潘军 | 山东惠民京城环保产业有限公司 | 董事 | 2019年04月03日 | 否 | |
| 潘军 | 上海康尊企业管理有限公司 | 董事长、 法定代表人 | 2020年11月06日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）决策程序：公司董事、监事报酬经董事会、监事会审议，并经股东大会批准确定。公司高级管理人员薪酬经董事会批准执行。
（二）确定依据：公司董事、监事、高管为公司员工的，结合个人工作绩效完成情况、工作年限、同行业公司管理人员薪酬状况及公司实际经营情况等因素确定。未在公司参与企业经营的董事、监事，不在公司领取薪酬。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费据实报销。
（三）实际支付情况：2020年公司支付董事、监事、高级管理人员报酬合计288.17万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张伯中 | 董事长 | 男 | 58 | 现任 | 37.7 | 是 |
| 宋永莲 | 董事、总经理 | 女 | 51 | 现任 | 46.66 | 否 |
| 张伯雄 | 董事 | 男 | 53 | 现任 | - | 是 |
| 江琼 | 董事、副总经理 | 女 | 41 | 现任 | 30.25 | 否 |
| 向凤 | 董事 | 女 | 48 | 现任 | - | 是 |
| 马东兵 | 董事 | 男 | 54 | 现任 | - | 是 |
| 蒋玉林 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 6 | 是 |
| 马迎三 | 独立董事 | 男 | 69 | 现任 | 6 | 是 |
| 李东 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 6 | 是 |
| 葛雅政 | 监事会主席 | 男 | 36 | 现任 | 20.08 | 否 |
| 付平君 | 监事 | 女 | 33 | 现任 | 10.98 | 否 |
| 徐菲 | 监事 | 女 | 33 | 现任 | 9.92 | 否 |
| 钱华 | 副总经理 | 男 | 42 | 现任 | 30.32 | 否 |
| 潘军 | 副总经理 | 男 | 50 | 现任 | 30.41 | 否 |
| 汪力 | 副总经理 | 男 | 56 | 现任 | 25.88 | 否 |
| 胡新权 | 财务总监、 董事会秘书 | 男 | 46 | 现任 | 27.97 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 288.17 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 202 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 623 |
| 在职员工的数量合计（人） | 825 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 827 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 20 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 385 |
| 销售人员 | 22 |
| 技术人员 | 341 |
| 财务人员 | 45 |
| 行政人员 | 32 |
| 合计 | 825 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 2 |
| 硕士 | 54 |
| 本科 | 251 |
| 专科 | 247 |
| 专科以下 | 271 |
| 合计 | 825 |
2、薪酬政策
公司按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，公司严格执行国家相关劳动用工和社会保障规章制度，按照国家规定为员工缴纳养老保险及相关保险和公积金。公司向员工提供有竞争力的薪酬，实施公平的员工绩效考核机制，根据岗位特性及特点，公司建立了与岗位价值相对应的职级档位和工资结构，并充分结合地区工资水平、公司经营状况以及员工的学历水平、服务年限、工作能力、工作成果、潜在价值等因素，充分发挥员工的积极性、主动性和创造性，强化绩效激励作用，提升企业的凝聚力。 公司薪酬政策以“岗位价值、市场对标、绩效挂钩”为导向，确保收入分配向关键岗位倾斜、向业务骨干倾斜、向高绩效人才倾斜。从绩效改进的角度，建立全员绩效考核体系，不断的优化完善360度反馈评价，基于战略的“目标分解、动态跟踪、考核评价、沟通反馈、结论应用”的闭环绩效考评管理，与行业对标、向优秀企业看齐，激活员工活力和企业竞争力。
3、培训计划
人力资源一直是公司的核心战略资源，公司坚持“以人为本”的人才方针，不断完善人力资源管理体系建设。针对员工入职、在职、晋升和提升等不同成长阶段的需求，采取内部培训和送外培训、主动培训和被动培训、现场培训和远程培训等多渠道、多资源相结合的方式，培训内容丰富，包括管理人员及项目核心骨干人员培训、普通员工及新员工培训、专题分享培训学习及现场参观交流学习等，全方位提高员工的业务能力、技术水平和管理能力。公司人力资源部每年根据需求制定对相关岗位人员的年度培训计划，报公司批准后执行。2020年，公司高度重视培训及人才培养工作，打造了系列重点培训项目，包括首席科学家计划、高管研修计划、青年英才计划、管培生计划等。围绕公司战略发展的要求，依托国内一流高校资源、企业资源，构建常态化的培训机制，引导全体员工形成勤学、乐学、爱学的良好习惯。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、业务规则的有关规定规范公司运作，提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
公司股东按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》、公司的《股东大会议事规则》的规定组织股东大会，所有股东不管持股多少享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程等规定，以及相关法律法规未规定的重要事项均最终由股东大会表决，不存在越权审批或先实施后审议的情况。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东为自然人张伯中先生，报告期内担任公司的董事长。作为控股股东，张伯中先生严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上拥有独立完整的体系，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会
公司董事会有9名董事，其中包括3名独立董事，下设战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。董事会的人数和人员构成符合《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的规定。董事会及成员能够根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《董事会议事规则》及公司《独立董事任职及议事制度》等制度运作并开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时参加培训，熟悉相关法律法规。
4、关于监事和监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司逐步建立和完善公正、透明的企业绩效标准和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
6、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，推动公司持续、稳定、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理办法》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《上海证券报》和中国证监会创业板指定信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。报告期内，公司未发生信息披露不规范而受到监管部门批评的情形。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的相关规定规范运作，报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与现有股东完全分开，相互独立，具有独立和完整的资产与业务，具备面向市场独立及自主的经营能力。
1、资产独立方面
公司具备独立的招投标、采购、建设、运营等系统，合法拥有与主营业务相关的土地、办公场所、配套设备以及专利、计算机软件著作权、特许经营权的所有权或使用权，资产完整。
2、人员独立方面
公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事、应由股东大会选举的监事由公司的股东大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生，总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在股东越权任命的情形。总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。拥有独立于股东单位或其他关联方的员工，并按照国家劳动法律、法规的有关规定签署了劳动合同，制定了有关劳动、人事、薪酬制度。公司的劳动、人事及工资管理完全独立于关联企业。
3、财务独立方面
公司设立计划财务部并配备专职财务人员，具有独立的财务核算体系、规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，能够独立作出财务决策。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户或混合纳税的情形，公司财务独立。
4、机构独立方面
公司建立健全了股东大会、董事会、监事会的运作体系，并制定了相应的议事规则；设置了科技与战略发展部、成本控制部、市场营运中心、设计院、行政人事部、招标采购部、建设管理中心、水务运营中心、计划财务部、投融资部、技术中心、固废处理事业部、审计稽核部、证券事务部等内部经营管理机构，独立行使经营管理职权；具有独立的办公机构和场所，不存在与股东单位混合办公情形；建立健全了法人治理结构，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。
5、业务独立方面
公司的主营业务为水环境治理业务、垃圾焚烧发电及固废资源化处理业务，公司拥有独立完整的集研发、设计、投资、建设、运营、制造及咨询为一体的全产业链技术和管理人员，具有与生产经营、研发相适应的场所、机器、设备，因此，公司具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力；同时，公司的所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 48.99% | 2020年3月5日 | 2020年3月5日 | 2020-021《2020年第一次临时股东大会决议公告》：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 53.72% | 2020年5月8日 | 2020年5月8日 | 2020-047《2019年年度股东大会决议公告》：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 蒋玉林 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 马迎三 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 李东 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事认真履行职责，对公司发生的关联交易、续聘审计机构、利润分配、内部控制、对外投资、再融资等事项，根据自身的专业优势，对相关的重要事项作出独立、客观、公正的判断，发表了独立意见，并根据公司实际情况，科学审慎决策，给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议并均被得以采纳，为公司未来的健康发展出谋划策，切实维护了公司全体股东特别是中小投资者的利益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会
报告期内，董事会审计委员会认真履行职责，严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工作。不断提高公司内部控制能力，健全内部控制制度，完善内部控制程序，切实有效地监督了公司的外部审计，高质高效的完成审计工作
2、战略与投资委员会
报告期内，战略与投资委员会认真履行职责，严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会战略与投资委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工作，根据企业发展需要，对公司发展规划和战略进行科学决策，研究、制订、规划公司长期发展战略，有效指导经营层开展相关经营活动，进一步增强了公司的可持续发展能力。
3、提名委员会
报告期内，提名委员会认真履行职责严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会提名委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工作，不断完善公司法人治理结构，增强董事、高级管理人员选举程序的科学性、民主性，优化董事会、高管层的组成人员结构.
4、董事会薪酬与考核委员会
报告期内，公司薪酬与考核委员会认真履行职责，严格按照相关法律法规及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定积极开展相关工作，通过建立、完善高级管理人员的业绩考核与评价体系，制订科学、有效的薪酬管理制度，实施公司的人才开发与利用战略，对公司薪酬管理执行过程中的相关情况提出建议性意见等，切实履行了勤勉尽责义务。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，对董事会负责，执行董事会的决议。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评。 报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、公司章程及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内，不断优化日常生产业务体系，持续加强内部管理，积极完成报告期内董事会交办的各项任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年03月05日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于 2021年3月5日在巨潮资讯网刊登的安徽中环环保科技股份有限公司《2020年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷的认定标准：①企业财务报表已经或者很可能被注册会计师出具否定意见或者拒绝表示意见；②企业董事、监事和高级管理人员已经或者涉嫌舞弊，或者企业员工存在串谋舞弊情形并给企业造成重要损失和不利影响；③审计委员会和审计部门对公司未能有效发挥监督职能；④当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报。 重要缺陷的认定标准：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷的认定标准：是指除上述重大缺陷、重要缺陷外的其他控制缺陷。 | 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标则认定为重大缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标则认定为重大缺陷；如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷。 |
| 定量标准 | 当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现大于、等于公司合并会计报表资产总额的3%或税前利润总额5%的错报时，被认定为重大缺陷；当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告 | 当一个或一组内控缺陷的存在，有合理的可能性导致公司直接财产损失大于或等于税前利润总额3%的缺陷，认定为重大缺陷；对于可能导致公司直接财产损失小于3%但大于或等于税前利润总额0.5%的缺陷，认定为重大缺陷；对于可能导致公司直 |
| 中出现小于合并会计报表资产总额的3%或税前利润总额5%，但大于、等于合并会计报表资产总额的0.5%或税前利润总额1%时，被认定为重要缺陷；对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，视为一般缺陷。 | 接财产损失小于税前利润总额0.5%的缺陷，认定为一般缺陷。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
| 内部控制鉴证报告中的审议意见段 | |
| 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制的鉴证结论：安徽中环环保科技股份有限公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报告相关的内部控制于2020年12月31日在所有重大方面是有效的。 | |
| 内控鉴证报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制鉴证报告全文披露日期 | 2021年03月05日 |
| 内部控制鉴证报告全文披露索引 | 详见公司于 2021年3月5日在巨潮资讯网刊登的安徽中环环保科技股份有限公司《内部控制鉴证报告》 |
| 内控鉴证报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年03月03日 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | [2021]230Z0472号 |
| 注册会计师姓名 | 毛伟、熊延森、王鸣灿 |
审计报告正文审 计 报 告
容诚审字[2021]230Z0472号
安徽中环环保科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽中环环保科技股份有限公司（以下简称中环环保）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中环环保2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中环环保，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）特许经营权的会计处理
1、事项描述
参见财务报表附注“三、10.金融工具”、“三、23.预计负债”、“三、17.在建工程”、“三、19.无形资产”、“五、10.一年内到期的非流动资产”、“五、12.长期应收款”、“五、16.在建工程” 、“五、17.无形资产”、“五、21其他非流动资产”及“五、
35.预计负债”。
中环环保按照污水处理厂、垃圾焚烧发电厂的初始构建成本确认为特许经营权金额。对于具有“保底量或保底服务量”和“基本结算价或基本价格”条款的特许经营权确认为金融资产，不具有“保底量或保底服务量”和“基本结算价或基本价
格”条款的特许经营权确认为无形资产。截止2020年12月31日，中环环保特许经营权账面价值265,234.46万元，占中环环保资产总额的69.73%。
中环环保特许经营权合同中所约定的服务价格由项目投资本金的收回、投入资金的利息回报以及运营收入三部分构成。在合同约定的运营期内，中环环保原则上先确保初始投资本金的收回和利息收入，再确认运营收入。在运营过程中，管理层每年对特许经营权后续设备更新支出及预计负债进行估计和复核，按照当前最佳估计数对原账面金额进行调整。管理层在确定特许经营权折现率、后续更新改造支出及特许经营权的减值评估时，需要作出重大判断和估计，故我们将污水处理厂、垃圾焚烧发电厂特许经营权确认为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的程序包括：
（1）了解、评估和测试管理层对于污水处理厂、垃圾焚烧发电厂日常管理和特许经营权会计处理方面的内部控制；
（2）针对污水处理厂、垃圾焚烧发电厂特许经营权执行了以下程序：
①针对金额重大的施工工程交易发生额和应付款项余额，向供应商进行函证；
②通过抽样测试、检查施工结算资料，核实了新增污水处理厂特许经营权初始入账金额的准确性；
③通过检查期后的付款记录和收到的发票，核实是否存在未记录资产和负债的情况；
（3）取得管理层对按金融资产核算的特许经营权项目实际利率及后续设备更新支出折现率确定的评估；
（4）对特许经营权项目投资本金的收回、投入资金的利息回报以及运营收入进行测算，确认各项目后续确认的准确性；
（5）对特许经营权项目后续更新改造支出及其利息支出进行测算；
（6）对合同条款进行审阅，核实收款条件、收款方式等判断是否具有保底条款，并与公司会计处理进行比对
（7）检查了管理层对特许经营权的减值评估。
通过实施以上程序，我们没有发现中环环保特许经营权的会计处理及确认存在异常的情形。
（二）按照履约进度的收入确认
1、事项描述
参见财务报表附注“三、24.收入确认原则和计量方法”及“五、42.营业收入及营业成本”。2020年度中环环保确认环境工程收入67,424.15万元，占当年营业收入总额的比例为70.97%。中环环保按照履约进度确认环境工程业务收入，以已经发生的履约成本占合同预计总成本的比例确定履约进度。计算合同预计总成本涉及重大的会计估计和判断，其中包括存在或可能在完工前发生的不可预见费用，相关核算涉及重大会计估计和判断，故我们将环境工程的履约进度收入确认确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们实施的相关程序包括：
（1）了解、评估管理层对环境工程业务预算总成本、收入、实际发生成本相关内部控制设计，并测试了关键控制执行的有效性，其中包括与实际发生工程成本及合同预计总成本相关的内部控制。
（2）采用抽样方式，将已完工项目实际发生的总成本与预计总成本进行对比分析，评估管理层做出此项会计估计的经验和能力。
（3）获取了环境工程业务收入计算表，并检查了收入计算的准确性。
（4）针对实际发生的工程成本，采用抽样方式，执行了以下程序：
①检查实际发生工程成本的合同、发票、设备签收单、工程进度确认单等支持性文件；
②抽取大型项目对工程现场进行勘察，对实际工程进度进行核实，并对工程进度及结算情况向客户进行函证；
③针对资产负债表日前后确认的实际发生的工程成本核对至设备签收单、工程进度确认单等支持性文件，以评估实际成本是否在恰当的期间确认；
④此外，我们采用抽样方式，对项目预计总成本执行了以下程序：
A．将预计总成本的构成核对至采购合同等支持性文件；
B．通过与有关部门讨论及并审阅相关支持性文件，评估预计总成本编制的合理性。
通过实施以上程序，我们没有发现环境工程业务收入确认存在异常的情形。
四、其他信息
中环环保管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中环环保2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中环环保的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中环环保、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中环环保的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中环环保持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中环环保不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中环环保中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）： 毛伟（特殊普通合伙）
中国注册会计师：熊延森
中国·北京 中国注册会计师：王鸣灿
2021年3月3日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽中环环保科技股份有限公司
2020年12月31日
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 154,420,496.52 | 181,865,089.63 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 111,776,528.65 | 20,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,391,346.30 | 4,130,981.69 |
| 应收账款 | 277,024,836.38 | 192,967,397.51 |
| 应收款项融资 | 9,106,091.04 | 1,000,000.00 |
| 预付款项 | 8,378,557.11 | 8,030,607.12 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 48,249,053.08 | 62,464,934.11 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,991,346.53 | 72,488,180.44 |
| 合同资产 | 258,652,288.56 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 35,102,387.04 | 37,856,617.78 |
| 其他流动资产 | 126,053,173.73 | 71,497,465.11 |
| 流动资产合计 | 1,037,146,104.94 | 652,301,273.39 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 1,208,155,274.97 | 1,379,846,273.29 |
| 长期股权投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 101,939,281.53 | 105,203,152.07 |
| 在建工程 | 351,862,980.34 | 450,196,658.05 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 630,464,401.02 | 21,461,907.05 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 32,753,627.50 | 32,753,627.50 |
| 长期待摊费用 | 77,669.88 | 135,922.32 |
| 递延所得税资产 | 12,042,186.27 | 9,890,464.21 |
| 其他非流动资产 | 427,302,939.03 | 16,430,645.28 |
| 非流动资产合计 | 2,766,798,360.54 | 2,018,118,649.77 |
| 资产总计 | 3,803,944,465.48 | 2,670,419,923.16 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 292,071,582.65 | 165,253,145.83 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 8,330,000.00 | 28,644,100.00 |
| 应付账款 | 567,561,624.36 | 343,420,226.42 |
| 预收款项 | 10,662,384.38 | |
| 合同负债 | 814,710.99 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,029,869.26 | 5,945,897.44 |
| 应交税费 | 23,303,902.37 | 15,865,317.89 |
| 其他应付款 | 21,574,081.75 | 225,716,431.87 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 72,319,245.06 | 54,664,002.48 |
| 其他流动负债 | 4,815,352.82 | 2,541,395.65 |
| 流动负债合计 | 998,820,369.26 | 852,712,901.96 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 572,701,118.83 | 441,617,304.07 |
| 应付债券 | 192,713,587.28 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 55,240,274.68 | 11,564,863.74 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 88,300,897.00 | 72,489,360.69 |
| 递延收益 | 54,956,431.93 | 46,820,469.41 |
| 递延所得税负债 | 25,910,091.08 | 23,000,535.01 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 797,108,813.52 | 788,206,120.20 |
| 负债合计 | 1,795,929,182.78 | 1,640,919,022.16 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 223,026,547.00 | 164,644,791.00 |
| 其他权益工具 | 41,754,388.68 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,131,228,936.24 | 415,136,770.44 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 27,921,103.37 | 21,349,521.59 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 431,069,285.31 | 289,674,672.01 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,813,245,871.92 | 932,560,143.72 |
| 少数股东权益 | 194,769,410.78 | 96,940,757.28 |
| 所有者权益合计 | 2,008,015,282.70 | 1,029,500,901.00 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,803,944,465.48 | 2,670,419,923.16 |
法定代表人：张伯中 主管会计工作负责人：胡新权 会计机构负责人：孙宝
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 29,263,365.96 | 6,504,113.44 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,236,960.00 | 2,780,981.69 |
| 应收账款 | 147,424,270.27 | 118,506,382.17 |
| 应收款项融资 | 6,560,000.00 | |
| 预付款项 | 6,224,605.38 | 6,977,769.83 |
| 其他应收款 | 917,565,610.76 | 515,334,191.23 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,302,015.66 | 57,872,088.54 |
| 合同资产 | 232,833,922.92 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,923,605.75 | 9,211,690.10 |
| 其他流动资产 | 9,651,908.23 | 3,925,029.97 |
| 流动资产合计 | 1,355,986,264.93 | 721,112,246.97 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 5,341,221.98 | |
| 长期股权投资 | 1,194,902,389.08 | 956,869,629.59 |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 30,715,897.13 | 32,513,194.18 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 228,908.80 | 204,659.62 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 3,489,368.32 | 3,176,878.90 |
| 其他非流动资产 | 7,465,261.67 | |
| 非流动资产合计 | 1,234,877,785.31 | 1,000,429,623.96 |
| 资产总计 | 2,590,864,050.24 | 1,721,541,870.93 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 245,561,611.88 | 165,253,145.83 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 8,330,000.00 | 5,235,000.00 |
| 应付账款 | 319,119,794.13 | 243,099,032.52 |
| 预收款项 | 15,192,515.77 | |
| 合同负债 | 808,670.53 | |
| 应付职工薪酬 | 2,014,450.76 | 1,573,825.73 |
| 应交税费 | 11,590,676.67 | 5,875,619.95 |
| 其他应付款 | 336,895,467.15 | 203,017,692.60 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 13,324,373.95 | 13,600,000.00 |
| 其他流动负债 | 6,528,707.70 | 2,541,395.65 |
| 流动负债合计 | 944,173,752.77 | 655,388,228.05 |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | 40,197,128.10 | 54,503,629.17 |
| 应付债券 | 192,713,587.28 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 40,197,128.10 | 248,217,216.45 |
| 负债合计 | 984,370,880.87 | 903,605,444.50 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 223,026,547.00 | 164,644,791.00 |
| 其他权益工具 | 41,754,388.68 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,139,088,040.53 | 422,995,874.73 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 27,612,995.70 | 21,041,413.92 |
| 未分配利润 | 216,765,586.14 | 167,499,958.10 |
| 所有者权益合计 | 1,606,493,169.37 | 817,936,426.43 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,590,864,050.24 | 1,721,541,870.93 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 950,156,837.06 | 653,829,899.37 |
| 其中：营业收入 | 950,156,837.06 | 653,829,899.37 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 758,967,296.42 | 544,245,195.50 |
| 其中：营业成本 | 640,372,255.45 | 456,635,307.32 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,668,063.68 | 7,212,183.30 |
| 销售费用 | 3,341,952.33 | 3,079,861.71 |
| 管理费用 | 25,151,482.58 | 18,186,714.51 |
| 研发费用 | 24,307,806.76 | 21,466,888.30 |
| 财务费用 | 59,125,735.62 | 37,664,240.36 |
| 其中：利息费用 | 55,481,897.75 | 34,461,278.54 |
| 利息收入 | 1,563,473.80 | 1,179,420.30 |
| 加：其他收益 | 13,780,900.92 | 13,809,400.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 85,923.82 | 974,489.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -11,209,061.31 | -6,312,195.45 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -817,882.79 | |
| 资产处置收益（损失以“-” | -6,586.85 | 1,377,054.06 |
| 号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 193,022,834.43 | 119,433,452.92 |
| 加：营业外收入 | 76,201.40 | |
| 减：营业外支出 | 60,049.59 | 69,057.37 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 193,038,986.24 | 119,364,395.55 |
| 减：所得税费用 | 30,120,258.50 | 18,118,758.90 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 162,918,727.74 | 101,245,636.65 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 162,918,727.74 | 101,245,636.65 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 157,737,702.72 | 97,112,077.23 |
| 2.少数股东损益 | 5,181,025.02 | 4,133,559.42 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其 |
| 他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 162,918,727.74 | 101,245,636.65 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 157,737,702.72 | 97,112,077.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,181,025.02 | 4,133,559.42 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.90 | 0.61 |
| （二）稀释每股收益 | 0.90 | 0.59 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张伯中 主管会计工作负责人：胡新权 会计机构负责人：孙宝
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 556,375,851.15 | 449,870,703.92 |
| 减：营业成本 | 424,268,654.33 | 356,370,561.78 |
| 税金及附加 | 2,223,362.53 | 2,017,200.26 |
| 销售费用 | 2,935,446.95 | 2,971,216.17 |
| 管理费用 | 11,407,010.75 | 8,222,351.20 |
| 研发费用 | 20,423,903.06 | 17,122,963.08 |
| 财务费用 | 18,717,511.87 | 10,081,260.91 |
| 其中：利息费用 | 28,192,965.10 | 15,441,673.44 |
| 利息收入 | 9,529,400.60 | 5,576,327.16 |
| 加：其他收益 | 4,119,263.74 | 1,857,034.82 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 34,360.11 | 90,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营 |
| 企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,510,713.36 | -2,611,435.37 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -756,191.75 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,018.42 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 77,285,661.98 | 142,330,749.97 |
| 加：营业外收入 | 42,009.88 | |
| 减：营业外支出 | 28,229.92 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 77,299,441.94 | 142,330,749.97 |
| 减：所得税费用 | 11,739,720.12 | 5,997,458.95 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,559,721.82 | 136,333,291.02 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,559,721.82 | 136,333,291.02 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 65,559,721.82 | 136,333,291.02 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 771,490,197.60 | 577,195,590.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现 |
| 金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,937,998.03 | 8,970,218.82 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 23,210,106.85 | 43,594,865.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 799,638,302.48 | 629,760,675.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 838,308,638.73 | 658,644,788.25 |
| 其中特许经营权项目投资支付的现金 | 284,824,668.55 | 302,099,113.57 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 52,550,741.51 | 37,106,684.30 |
| 支付的各项税费 | 45,142,479.95 | 43,146,849.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,014,310.72 | 37,131,378.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 974,016,170.91 | 776,029,700.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额（含特许经营权项目投资支付的现金） | -174,377,868.43 | -146,269,024.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额(不含特许经营权项目投资支付的现金) | 110,446,800.12 | 155,830,088.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 37,930,000.00 | 191,400,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 85,923.82 | 586,235.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,429,536.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 763,244.24 | 10,000,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,563,473.80 | 1,179,420.30 |
| 投资活动现金流入小计 | 40,342,641.86 | 218,595,192.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 412,185,859.92 | 189,164,509.50 |
| 投资支付的现金 | 129,000,000.00 | 253,496,801.74 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 11,642,214.89 | 112,861,963.09 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 552,828,074.81 | 555,523,274.33 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -512,485,432.95 | -336,928,082.10 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 611,151,352.22 | 290,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 67,632,769.99 | |
| 取得借款收到的现金 | 729,730,000.00 | 533,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 64,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,404,881,352.22 | 823,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 665,764,052.50 | 180,990,874.65 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,981,312.98 | 21,374,596.23 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 57,429,803.37 | 23,080,201.74 |
| 筹资活动现金流出小计 | 783,175,168.85 | 225,445,672.62 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 621,706,183.37 | 597,554,327.38 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -65,157,118.01 | 114,357,220.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 159,266,540.42 | 44,909,320.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 94,109,422.41 | 159,266,540.42 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 355,950,304.35 | 399,166,694.32 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,161,273.62 | 38,564,748.55 |
| 经营活动现金流入小计 | 359,111,577.97 | 437,731,442.87 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 356,070,518.40 | 249,948,742.70 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,944,848.89 | 11,535,490.06 |
| 支付的各项税费 | 17,770,869.13 | 13,754,566.85 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 286,595,216.83 | 362,616,295.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 675,381,453.25 | 637,855,095.28 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -316,269,875.28 | -200,123,652.41 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 9,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 34,360.11 | 90,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 10,400,000.00 | 10,000,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 9,557,572.97 | 4,755,738.15 |
| 投资活动现金流入小计 | 28,991,933.08 | 104,755,738.15 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 190,787.51 | 10,665,598.99 |
| 投资支付的现金 | 241,627,200.00 | 140,837,401.74 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 15,805,559.49 | 112,861,963.09 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 257,623,547.00 | 264,364,963.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -228,631,613.92 | -159,609,225.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 543,518,582.23 | 290,000,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 318,220,000.00 | 296,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,887,215.21 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 865,625,797.44 | 586,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 262,640,481.14 | 108,865,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,437,359.37 | 15,348,567.11 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,659,188.09 | 120,806,200.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 298,737,028.60 | 245,019,767.11 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 566,888,768.84 | 340,980,232.89 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 21,987,279.64 | -18,752,645.19 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,616,898.23 | 21,369,543.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 24,604,177.87 | 2,616,898.23 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 164,644,791. | 41,754,388. | 415,136,770.44 | 21,349,521.59 | 289,674,672.01 | 932,560,143.72 | 96,940,757.28 | 1,029,500,901.00 | |||||||
| 00 | 68 | ||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | 15,609.60 | 91,490.72 | 107,100.32 | -5,443.96 | 101,656.36 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 164,644,791.00 | 41,754,388.68 | 415,136,770.44 | 21,365,131.19 | 289,766,162.73 | 932,667,244.04 | 96,935,313.32 | 1,029,602,557.36 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 58,381,756.00 | -41,754,388.68 | 716,092,165.80 | 6,555,972.18 | 141,303,122.58 | 880,578,627.88 | 97,834,097.46 | 978,412,725.34 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 157,737,702.72 | 157,737,702.72 | 5,181,025.02 | 162,918,727.74 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 58,381,756.00 | -41,754,388.68 | 716,092,165.80 | 732,719,533.12 | 92,653,072.44 | 825,372,605.56 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 40,352,158.00 | 503,166,394.22 | 543,518,552.22 | 86,532,800.00 | 630,051,352.22 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 |
| 4．其他 | 18,029,598.00 | -41,754,388.68 | 212,925,771.58 | 189,200,980.90 | 6,120,272.44 | 195,321,253.34 | |||||||||
| （三）利润分配 | 6,555,972.18 | -16,434,580.14 | -9,878,607.96 | -9,878,607.96 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 6,555,972.18 | -6,555,972.18 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,878,607.96 | -9,878,607.96 | -9,878,607.96 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 223,026,547.00 | 1,131,228,936.24 | 27,921,103.37 | 431,069,285.31 | 1,813,245,871.92 | 194,769,410.78 | 2,008,015,282.70 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,005,000.00 | 362,272,208.56 | 8,392,420.94 | 221,911,118.87 | 752,580,748.37 | 77,538,251.79 | 830,119,000.16 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -676,228.45 | -9,314,994.99 | -9,991,223.44 | -161,053.93 | -10,152,277.37 | ||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,005,000.00 | 362,272,208.56 | 7,716,192.49 | 212,596,123.88 | 742,589,524.93 | 77,377,197.86 | 819,966,722.79 | ||||||||
| 三、本期增减 | 4,6 | 41, | 52,8 | 13,6 | 77,0 | 189, | 19,56 | 209,5 | |||||||
| 变动金额（减少以“－”号填列） | 39,791.00 | 754,388.68 | 64,561.88 | 33,329.10 | 78,548.13 | 970,618.79 | 3,559.42 | 34,178.21 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 97,112,077.23 | 97,112,077.23 | 4,133,559.42 | 101,245,636.65 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,639,791.00 | 41,754,388.68 | 52,864,561.88 | 99,258,741.56 | 15,430,000.00 | 114,688,741.56 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 4,639,791.00 | 41,754,388.68 | 52,864,561.88 | 99,258,741.56 | 15,430,000.00 | 114,688,741.56 | |||||||||
| （三）利润分配 | 13,633,329.10 | -20,033,529.10 | -6,400,200.00 | -6,400,200.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,633,329.10 | -13,633,329.10 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,400,200.00 | -6,400,200.00 | -6,400,200.00 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 164,644,791.00 | 41,754,388.68 | 415,136,770.44 | 21,349,521.59 | 289,674,672.01 | 932,560,143.72 | 96,940,757.28 | 1,029,500,901.00 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末 | 164,644,79 | 41,754,3 | 422,995,874. | 21,041,413.9 | 167,499, | 817,936, | ||||||
| 余额 | 1.00 | 88.68 | 73 | 2 | 958.10 | 426.43 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 15,609.60 | 140,486.36 | 156,095.96 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 164,644,791.00 | 41,754,388.68 | 422,995,874.73 | 21,057,023.52 | 167,640,444.46 | 818,092,522.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 58,381,756.00 | -41,754,388.68 | 716,092,165.80 | 6,555,972.18 | 49,125,141.68 | 788,400,646.98 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 65,559,721.82 | 65,559,721.82 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 58,381,756.00 | -41,754,388.68 | 716,092,165.80 | 732,719,533.12 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 40,352,158.00 | 503,166,394.22 | 543,518,552.22 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 18,029,598.00 | -41,754,388.68 | 212,925,771.58 | 189,200,980.90 | ||||||||
| （三）利润分配 | 6,555,972.18 | -16,434,580.14 | -9,878,607.96 |
| 1．提取盈余公积 | 6,555,972.18 | -6,555,972.18 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,878,607.96 | -9,878,607.96 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 223,026,547.00 | 1,139,088,040.53 | 27,612,995.70 | 216,765,586.14 | 1,606,493,169.37 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先 | 永续 | 其他 | ||||||||||
| 股 | 债 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,005,000.00 | 370,131,312.85 | 8,084,313.27 | 57,286,252.18 | 595,506,878.30 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -676,228.45 | -6,086,056.00 | -6,762,284.45 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,005,000.00 | 370,131,312.85 | 7,408,084.82 | 51,200,196.18 | 588,744,593.85 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,639,791.00 | 41,754,388.68 | 52,864,561.88 | 13,633,329.10 | 116,299,761.92 | 229,191,832.58 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 136,333,291.02 | 136,333,291.02 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,639,791.00 | 41,754,388.68 | 52,864,561.88 | 99,258,741.56 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 4,639,791.00 | 41,754,388.68 | 52,864,561.88 | 99,258,741.56 | ||||||||
| （三）利润分 | 13,63 | -20,033 | -6,400,20 |
| 配 | 3,329.10 | ,529.10 | 0.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,633,329.10 | -13,633,329.10 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,400,200.00 | -6,400,200.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 164,644,791.00 | 41,754,388.68 | 422,995,874.73 | 21,041,413.92 | 167,499,958.10 | 817,936,426.43 |
三、公司基本情况
安徽中环环保科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2011年12月在合肥市工商行政管理局注册，并取得340100000597706号企业法人营业执照。公司由安徽中辰投资控股有限公司（以下简称“中辰投资”）以1,200.00万元、张伯中以800.00万元货币资金出资设立，设立时注册资本2,000.00万元。2013年4月26日，公司召开股东会，决定将公司注册资本增加至5,000.00万元，新增注册资本由张伯中认缴1,500.00万元、中辰投资认缴700.00万元，合肥中冠投资管理有限公司（以下简称“中冠投资”）认缴800.00万元。
2015年4月15日，根据公司股东会决议、股东协议及公司章程的规定，由中辰投资、张伯中和中冠投资3个股东以其拥有的本公司截止2015年2月28日经审计的净资产折合股本50,000,000.00元，其余计入资本公积。
2015年5月20日，本公司召开2015年第一次临时股东大会，会议审议通过公司增资方案，决定将公司注册资本增加至8,000.00万元，新增注册资本依次由安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙）（以下简称“金通安益”）认缴843.75万元、合肥中勤投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中勤投资”）认缴800.00万元、安徽高新招商致远股权投资基金（有限合伙）（以下简称“招商致远”）认缴625.00万元，海通兴泰（安徽）新兴产业投资基金（有限合伙）（以下简称“海通兴泰”）认缴500.00万元、安徽省安年投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“安年投资”）认缴131.25万元、周孝明认缴
100.00万元。
2017年7月28日，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1361号文《关于核准安徽中环环保科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司首次向社会公开发行人民币普通股股票2,667.00万股，每股面值1.00元。本次股票发行后，公司申请增加注册资本人民币2,667.00万元，变更后的注册资本为人民币10,667.00万元。
2018年3月28日，本公司召开经公司第一届董事会第二十二次会议决议通过，以现有总股本10,667.00万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增5股，合计转增5,333.50万股，转增后公司总股本变更为16,000.50万元。
2020年10月22日，根据本公司2019年第二次临时股东大会决议和章程修订案规定，并经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽中环环保科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1031号文）的核准，本公司向特定投资者发行人民币普通股股票40,352,158.00股，每股面值1元，增加注册资本人民币40,352,158.00元。
2019年12月16日起，本公司可转债因转股累计减少2,790,046.00张，累计转股数量为22,669,389.00股；其中2020年度转股减少2,218,887.00张，转股数量为18,029,598.00股。上述变更后公司总股本为22,302.65万元。
公司经营范围：环保科技技术开发、咨询及转让服务；环境污染防治工程施工；环境工程设计；环境污染治理设施管理；城市生活垃圾处理工程设计及施工；环保监测仪器、设备、环保建材、环保型保护膜开发、销售；市政工程（含地下管廊、海绵城市等）；机电安装、自动化、智能化系统工程；生态工程（黑臭水体、人工湿地、土壤修复等）；园林、景观、绿化；房屋租赁、仓储（除危险品）；环境污染治理设施运营（限分支机构）；垃圾焚烧发电、农林废弃物（生物质）发电；固体废弃物处置(除危险品)；污泥及餐厨垃圾处理；城乡环卫一体化工程。（以上凡涉及行政许可的项目均凭许可证件经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。统一社会信用代码：91340100587237655P
公司法定代表人：张伯中。
注册地址：安徽省合肥市阜阳北路948号中正国际广场一幢办1608室。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2021年3月3日决议批准报出。
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例（%） | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 泰安清源水务有限公司 | 泰安清源 | 85.00 | - |
| 2 | 舒城清源水务有限公司 | 舒城清源 | 100.00 | - |
| 3 | 桐城市清源水务有限公司 | 桐城清源 | 100.00 | - |
| 4 | 安庆市清源水务有限公司 | 安庆清源 | 100.00 | - |
| 5 | 全椒县清源水务有限公司 | 全椒清源 | 100.00 | - |
| 6 | 寿县清源水务有限公司 | 寿县清源 | 100.00 | - |
| 7 | 宁阳清源水务有限公司 | 宁阳清源 | 100.00 | - |
| 8 | 安徽宜源环保科技股份有限公司 | 宜源环保 | 60.00 | - |
| 9 | 桐城市中环水务有限公司 | 桐城中环 | 80.00 | - |
| 10 | 夏津县中环水务有限公司 | 夏津中环 | 80.00 | - |
| 11 | 宁阳宜源中水回用公司 | 宁阳宜源 | - | 85.00 |
| 12 | 潜山县清源水务有限公司 | 潜山清源 | 100.00 | - |
| 13 | 承德中环环保新能源有限公司 | 承德中环 | 90.91 | - |
| 14 | 兰考县荣华水业有限公司 | 荣华水业 | 90.00 | - |
| 15 | 德江中环环保新能源有限公司 | 德江中环 | 100.00 | - |
| 16 | 桐城市宜源水务有限公司 | 桐城宜源 | 80.00 | - |
| 17 | 阳信清源水务有限公司 | 阳信清源 | 96.00 | - |
| 18 | 河南中环鑫汇通生物科技有限公司 | 中环鑫汇通 | 50.00 | - |
| 19 | 宁阳金辰生物科技有限公司 | 金辰生物 | - | 80.00 |
| 20 | 西乡中辰新能源有限公司 | 西乡中辰 | 90.00 | - |
| 21 | 山东惠民京城环保产业有限公司 | 惠民环保 | 91.69 | - |
| 22 | 邹平市中辰水务有限公司 | 邹平中辰 | 100.00 | - |
| 23 | 泰安岱岳区中环水务有限公司 | 岱岳中环 | 89.00 | - |
| 24 | 宁阳磁窑中环水务有限公司 | 磁窑中环 | 100.00 | - |
| 25 | 衢州中环水务有限公司 | 衢州中环 | 100.00 | - |
| 26 | 安徽锦润环境科技有限公司 | 锦润科技 | 100.00 | - |
| 27 | 安徽璠煌建设工程有限公司 | 璠煌建设 | 85.00 | - |
| 28 | 安徽屹宏建设工程有限公司 | 屹宏建设 | - | 100.00 |
| 29 | 大连中环东晟污水处理有限公司 | 大连中环 | 51.00 | - |
| 30 | 平阴中环水务有限公司 | 平阴中环 | 100.00 | - |
| 31 | 上海康尊企业管理有限公司 | 上海康尊 | 70.00 | - |
| 32 | 郸城县康恒再生能源有限公司 | 郸城康恒 | - | 100.00 |
| 33 | 宿松县中环水务有限公司 | 宿松中环 | 100.00 | - |
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期纳入合并范围原因 |
| 1 | 大连中环东晟污水处理有限公司 | 大连中环 | 投资设立 |
| 2 | 平阴中环水务有限公司 | 平阴中环 | 投资设立 |
| 3 | 宿松县中环水务有限公司 | 宿松中环 | 投资设立 |
| 4 | 上海康尊企业管理有限公司 | 上海康尊 | 非同一控制下企业合并 |
| 5 | 郸城县康恒再生能源有限公司 | 郸城康恒 | 非同一控制下企业合并 |
本报告期内减少子公司：
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 本期未纳入合并范围原因 |
| 1 | 新泰清源水务有限公司 | 新泰清源 | 处置 |
| 2 | 济源市中环环境科技有限公司 | 济源中环 | 注销 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年（12个月）。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外（分）子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产。
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债。
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入。
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入。
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合
收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具
公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A 应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收工程款应收账款组合2 应收污水处理费应收账款组合3 应收固废处理费对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 合并范围内公司应收款项其他应收款组合4 其他第三方应收款项对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 商业承兑汇票应收款项融资组合2 银行承兑汇票对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1 应收工程款长期应收款组合2 特许经营权应收款项对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（9）特许经营权
①特许经营权定义
本公司的BOT（建设—经营—移交）特许经营权项目是通过与政府部门或其授权单位签订特许经营权合同，许可公司融资、建设、运营及维护公共服务设施，在特定时期内依据相关《特许经营协议》运营公共服务设施并提供特许经营服务，通过向公共服务设施的使用者收取费用收回全部投资并取得收益，并在特许权期限结束时将公共服务设施无偿移交给特许经营权授予单位。本公司的TOT（即移交—经营—移交）特许经营权项目是通过有偿转让的方式，从政府部门或其授权单位取得建设好的公共服务设施经营权，在特定时期内，由公司进行运营管理，通过向公共服务设施的使用者收取费用来收回全部投资并取得收益，并在特许经营权期满后将公共服务设施再无偿移交给特许经营权授予单位。特许经营权服务相关协议中约定了特许经营服务的执行标准以及价格调整条款等。
②会计准则及标准
《企业会计准则解释第2号》中规定如下：
金融资产：合同规定基础设施建成后的一定期间内，项目公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在项目公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关价差补偿给项目公司的，应当在确认收入的同时确认金融资产，并按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定处理。
无形资产：合同规定项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，项目公司应当在确认收入的同时确认无形资产。
公司特许经营权合同中规定了保底条款，按保底量与实际量孰高的原则确定结算；合同未规定保底量条款的，按实际处理量确定结算。
A.具有保底量和基本结算价条款的项目，按照合同规定，项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向合同授予方收取确定金额的货币资金，该权利构成一项无条件收取货币资金的权利。因此应将特许经营权确认为金融资产。
B.不具有保底量和基本结算价条款的项目，按照合同规定，项目公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向服务的对象收取费用，但收取的费用金额是不确定的，并不构成一项无条件收取货币资金的权利。因此应将特许经营权确认为无形资产。
③后续计量的具体方法
公司BOT、TOT项目特许经营权合同中所约定的服务价格由项目投资本金的收回、投入资金的利息回报以及运营收入三部分构成。在合同约定的运营期内，原则上先确保初始成本的收回和利息收入，再确认运营收入。各期结算总额按照合同约定的处理单价和实际结算的处理量结算，故扣除投资本金后的经营期间收入包括了投入资金的利息收入确认和运营收入确认两部分。
A.初始成本收回：根据初始成本金额采用等额本息的方法确认运营期各会计期间应收回的初始成本。
B.利息收入：根据各会计期期初长期应收款的余额按照实际利率法计算各会计期应确认的利息收入。
C.运营收入：各会计期根据合同约定的处理单价和实际结算量确认处理费减去初始成本收回和利息收入确认为运营收入。
D.业主回款：按照实际结算的业主回款冲销应收账款。E.运营成本：按照实际支付（或应付）的直接运营成本分别计入相关科目。F.后续设备更新支出：对特许经营期限届满退出项目前发生的大额更新改造费进行预提处理。
④后续设备更新支出
特许经营权合同约定了特许经营公共服务设施经营中需要达到指定可提供服务水平的条件以及经营期满移交资产时的相关要求，公司为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，公司在报告期对须履行责任的相关开支进行了最佳金额估计，包括估计特许经营服务期限内设备更新支出的预计未来现金开支，选择适当折现率计算其现金流量的现值等，并确认为预计负债。同时，考虑预计负债的资金成本，按照折现率计算利息支出，利息支出一并计入预计负债。
每个资产负债表日，对已确认的预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对原账面金额进行调整。对于其他零星维修或定期的大修支出则在发生当期计入损益。
⑤利率的选择
A.按金融资产核算的特许经营权项目实际利率的选择：
以各BOT、TOT项目开始运营年度到期日20年的国债票面利率的平均值作为各项目的基本利率，再根据各项目所在地政府的信用风险不同，浮动一定的比例作为实际利率。
B.后续设备更新支出折现率的选择：
综合考虑公司的融资成本，以资产投入运营年度中国人民银行5年及以上贷款基准利率作为各项目的基本利率，上浮10%作为折现率。
11、应收票据
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
12、应收账款
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收工程款
应收账款组合2 应收污水处理费
应收账款组合3 应收固废处理费
应收账款组合4 合并范围内应收款项
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项融资单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 商业承兑汇票
应收款项融资组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收利息
其他应收款组合2 应收股利
其他应收款组合3 合并范围内公司应收款项
其他应收款组合4 其他第三方应收款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、周转材料和建造合同形成的已完工未结算资产等。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。库存商品发出按个别认定法，建造合同形成的已完工未结算资产金额根据已发生的合同成本，加上利润或减去已确认亏损和已结算金额，按照单项合同计算确认，其他存货领用和发出时按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。 合同资产在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示，不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1：工程施工项目
合同资产组合2：未到期质保金
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
详见“第十二节 五、10”。
17、合同成本
自2020年1月1日起适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的长期应收款单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1 应收工程款
长期应收款组合2 特许经营权应收款项
对于划分为组合1的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合2的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本；
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 9.50-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5 | 9.50-6.33 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
按取得时的实际成本入账。
无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 计算机软件 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 特许经营权 | 20-40年 | 运营期 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（3）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（3）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（4）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用核算公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。
33、合同负债
自2020年1月1日起适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费。
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。每个资产负债表日，考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，对预计负债进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对预计负债进行调整。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起适用
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
（2）公司各类业务收入确认具体方法
①特许经营权收入确认
A、合同资产核算模式收入确认依据服务协议，对于确认为合同资产的特许经营权合同，公司当期应收的处理费中包括了投资本金的收回、投入资金的利息回报以及运营收入。公司根据实际利率法计算投资本金的回收和投入的利息回报，并将应收处理费扣除投资本金和投入资金的利息回报后的金额确认为运营收入。B、无形资产核算模式收入确认确认为无形资产的特许经营权项目按照实际发生情况结算，于提供服务时按照合同约定的收费时间和方法确认为服务运营收入。
②委托运营服务收入
公司根据合同条款确定当月结算的污水处理量，经确认后，乘以相应的水价，计算出当月应收委托运营服务费，确认为当月的委托运营服务收入。
③环境工程收入
本公司环境工程收入系公司通过与客户签订工程承包合同，选择合格分包商及设备供货商并组织工程设计、施工、设备采购及集成、安装调试及试运行，工程完工验收合格后所取得的工程建造服务收入。
A. 本公司与客户之间的建造合同包含建设的履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中在建的商品，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。履约进度按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例或已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完工或已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
根据与业主单位签订的工程承包合同价格条款，以及工程施工过程中的变更（如有）、工程签证等确定合同总收入。
公司按照项目设计和技术等资料编制项目预算，确定预计总成本。公司根据项目《工程量确认单》《工程审核单》设备或材料《领料单》等资料，和实际发生的人工、费用等作为确认合同实际成本的依据。
B. 建设、运营及移交合同项于建设阶段提供实际建造服务的，按照附注三、24（2）-③A所述的会计政策确认基础设施建设服务的收入和成本；未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入。本公司合并报表范围内的企业自政府承接BOT项目，并发包给合并范围内的其他企业（承包方），由承包方提供实质性建造服务的，在合并报表层面确认建造合同的收入与成本。
④入网费收入
公司按照国家有关部门规定的收费标准或合同约定向客户收取的排污入网费，按照合理的期限平均摊销，分期确认为收入。入网费适用的分摊期限分下列情况处理：
A.公司与客户签订的服务合同中明确规定了未来提供服务的期限，按合同中规定的期限分摊；
B.公司与客户签订的服务合同中没有明确规定未来提供服务的期限，但公司根据以往的经验和客户的实际情况，能够合理确定服务期限的，在该期限内分摊；
C.公司与客户签订的服务合同中没有明确规定未来应提供服务的期限，也无法对提供服务期限做出合理估计的，则按不低于10年的期限分摊。40、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后
年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合
理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入其他业务收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入（2017年修订）》（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。
新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1 月1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。
上述会计政策的累积影响数如下：
因执行新收入准则，本公司合并财务报表相应调整2020年1月1日应收账款-6,631,676.50元、存货-70,646,707.13元、合同资产77,393,976.43元、长期应收款-370,003,524.48元、递延所得税资产-13,936.44元、其他非流动资产370,003,524.48元。相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为107,100.32元，其中盈余公积为15,609.60元、未分配利润为91,490.72元、少数股东权益-5,443.96元。本公司母公司财务报表相应调整2020年1月1日应收账款-6,631,676.50元、存货-57,036,807.31元、合同资产63,852,126.11元、递延所得税资产为-27,546.34元。相关调整对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为156,095.96元，其中盈余公积为15,609.60元、未分配利润为140,486.36元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 181,865,089.63 | 181,865,089.63 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,130,981.69 | 4,130,981.69 | |
| 应收账款 | 192,967,397.51 | 186,335,721.01 | -6,631,676.50 |
| 应收款项融资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 预付款项 | 8,030,607.12 | 8,030,607.12 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 62,464,934.11 | 62,464,934.11 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 72,488,180.44 | 1,841,473.31 | -70,646,707.13 |
| 合同资产 | 77,393,976.43 | 77,393,976.43 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 37,856,617.78 | 37,856,617.78 | |
| 其他流动资产 | 71,497,465.11 | 71,497,465.11 | |
| 流动资产合计 | 652,301,273.39 | 652,416,866.19 | 115,592.80 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 1,379,846,273.29 | 1,009,842,748.81 | -370,003,524.48 |
| 长期股权投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 105,203,152.07 | 105,203,152.07 | |
| 在建工程 | 450,196,658.05 | 450,196,658.05 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 21,461,907.05 | 21,461,907.05 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 32,753,627.50 | 32,753,627.50 | |
| 长期待摊费用 | 135,922.32 | 135,922.32 | |
| 递延所得税资产 | 9,890,464.21 | 9,876,527.77 | -13,936.44 |
| 其他非流动资产 | 16,430,645.28 | 386,434,169.76 | 370,003,524.48 |
| 非流动资产合计 | 2,018,118,649.77 | 2,018,104,713.33 | -13,936.44 |
| 资产总计 | 2,670,419,923.16 | 2,670,521,579.52 | 101,656.36 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 165,253,145.83 | 165,253,145.83 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 28,644,100.00 | 28,644,100.00 | |
| 应付账款 | 343,420,226.42 | 343,420,226.42 | |
| 预收款项 | 10,662,384.38 | 10,662,384.38 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,945,897.44 | 5,945,897.44 | |
| 应交税费 | 15,865,317.89 | 15,865,317.89 | |
| 其他应付款 | 225,716,431.87 | 225,716,431.87 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动 | 54,664,002.48 | 54,664,002.48 |
| 负债 | |||
| 其他流动负债 | 2,541,395.65 | 2,541,395.65 | |
| 流动负债合计 | 852,712,901.96 | 852,712,901.96 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 441,617,304.07 | 441,617,304.07 | |
| 应付债券 | 192,713,587.28 | 192,713,587.28 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 11,564,863.74 | 11,564,863.74 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 72,489,360.69 | 72,489,360.69 | |
| 递延收益 | 46,820,469.41 | 46,820,469.41 | |
| 递延所得税负债 | 23,000,535.01 | 23,000,535.01 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 788,206,120.20 | 788,206,120.20 | |
| 负债合计 | 1,640,919,022.16 | 1,640,919,022.16 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 164,644,791.00 | 164,644,791.00 | |
| 其他权益工具 | 41,754,388.68 | 41,754,388.68 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 415,136,770.44 | 415,136,770.44 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 21,349,521.59 | 21,365,131.19 | 15,609.60 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 289,674,672.01 | 289,766,162.73 | 91,490.72 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 932,560,143.72 | 932,667,244.04 | 107,100.32 |
| 少数股东权益 | 96,940,757.28 | 96,935,313.32 | -5,443.96 |
| 所有者权益合计 | 1,029,500,901.00 | 1,029,602,557.36 | 101,656.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,670,419,923.16 | 2,670,521,579.52 | 101,656.36 |
调整情况说明
注1、合同资产、应收账款、存货于2020年1月1日，本公司将尚未完成的合同中不满足无条件收款权的应收账款6,631,676.50元重分类为合同资产。于2020年1月1日，本公司根据工程项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款70,646,707.13元由存货重分类为合同资产。注2、长期应收款、其他非流动资产于2020年1月1日，本公司将特许经营权-在建项目370,003,524.48元重分类至其他非流动资产。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 6,504,113.44 | 6,504,113.44 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 2,780,981.69 | 2,780,981.69 | |
| 应收账款 | 118,506,382.17 | 111,874,705.67 | -6,631,676.50 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 6,977,769.83 | 6,977,769.83 | |
| 其他应收款 | 515,334,191.23 | 515,334,191.23 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 57,872,088.54 | 835,281.23 | -57,036,807.31 |
| 合同资产 | 63,852,126.11 | 63,852,126.11 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 9,211,690.10 | 9,211,690.10 | |
| 其他流动资产 | 3,925,029.97 | 3,925,029.97 | |
| 流动资产合计 | 721,112,246.97 | 721,295,889.27 | 183,642.30 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 956,869,629.59 | 956,869,629.59 | |
| 其他权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 32,513,194.18 | 32,513,194.18 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 204,659.62 | 204,659.62 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,176,878.90 | 3,149,332.56 | -27,546.34 |
| 其他非流动资产 | 7,465,261.67 | 7,465,261.67 | |
| 非流动资产合计 | 1,000,429,623.96 | 1,000,402,077.62 | -27,546.34 |
| 资产总计 | 1,721,541,870.93 | 1,721,697,966.89 | 156,095.96 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 165,253,145.83 | 165,253,145.83 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 5,235,000.00 | 5,235,000.00 | |
| 应付账款 | 243,099,032.52 | 243,099,032.52 | |
| 预收款项 | 15,192,515.77 | 15,192,515.77 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,573,825.73 | 1,573,825.73 | |
| 应交税费 | 5,875,619.95 | 5,875,619.95 | |
| 其他应付款 | 203,017,692.60 | 203,017,692.60 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 13,600,000.00 | 13,600,000.00 | |
| 其他流动负债 | 2,541,395.65 | 2,541,395.65 | |
| 流动负债合计 | 655,388,228.05 | 655,388,228.05 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 54,503,629.17 | 54,503,629.17 |
| 应付债券 | 192,713,587.28 | 192,713,587.28 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 248,217,216.45 | 248,217,216.45 | |
| 负债合计 | 903,605,444.50 | 903,605,444.50 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 164,644,791.00 | 164,644,791.00 | |
| 其他权益工具 | 41,754,388.68 | 41,754,388.68 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 422,995,874.73 | ||
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 21,041,413.92 | 21,057,023.52 | 15,609.60 |
| 未分配利润 | 167,499,958.10 | 167,640,444.46 | 140,486.36 |
| 所有者权益合计 | 817,936,426.43 | 818,092,522.39 | 156,095.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,721,541,870.93 | 1,721,697,966.89 | 156,095.96 |
调整情况说明注1、合同资产、应收账款、存货于2020年1月1日，本公司将尚未完成的合同中不满足无条件收款权的应收账款6,631,676.50元重分类为合同资产。于2020年1月1日，本公司根据工程项目履约进度确认的收入金额超过已办理结算价款57,036,807.31元由存货重分类为合同资产。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税额 | 3%、2% |
| 房产税 | 计税房产余值、房屋租赁收入 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 中环环保 | 15% |
| 桐城清源 | 0、25% |
| 桐城中环 | 0、25% |
| 夏津中环 | 0 |
| 全椒清源 | 0、15% |
| 泰安清源 | 15% |
| 宁阳清源 | 12.5%、15% |
| 宁阳宜源 | 20% |
| 惠民环保 | 0 |
| 阳信清源 | 0 |
| 邹平中辰 | 0 |
| 德江中环 | 0 |
2、税收优惠
(1)根据安徽省科技厅下发的《关于公布安徽省2018年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高[2018]81号），本公司被认定高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201834000033，有效期3年）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司自2018年起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税税率的优惠政策。
(2)根据《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》（财税【2008】156号）规定、《关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》（财税【2015】78号），可享受增值税即征即退政策，退税比例为70%。
(3)根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条的规定，本公司及子公司从事符合条件的公共污水处理、公共垃圾处理的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
(4)根据《关于从事污染防治的第三方企业所得税政策问题的公告》（财政部税务总局国家发展改革委生态环境部公告
2019年第60号）规定，自2019年1月1日起至2021年12月31日止，对符合条件的从事污染防治的第三方企业（以下称第三方防治企业）的公司减按15%的税率征收企业所得税。
(5)根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号)，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 11,280.92 | 27,918.17 |
| 银行存款 | 132,098,141.49 | 159,238,622.25 |
| 其他货币资金 | 22,311,074.11 | 22,598,549.21 |
| 合计 | 154,420,496.52 | 181,865,089.63 |
其他说明
其他货币资金中3,334,592.65元系本公司及子公司为开具银行承兑汇票存入的保证金、16,324,595.44元系本公司及子公司为开具银行保函存入的保证金、2,623,713.65元系存入的农民工工资保证金、28,172.37元系贷款存入的保证金；银行存款中38,000,000.00元系贷款质押的定期存款。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 111,776,528.65 | 20,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 111,776,528.65 | 20,000,000.00 |
3、衍生金融资产
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,374,386.30 | 1,350,000.00 |
| 商业承兑票据 | 3,016,960.00 | 2,780,981.69 |
| 合计 | 5,391,346.30 | 4,130,981.69 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,574,386.30 | 100.00% | 183,040.00 | 5.72% | 5,391,346.30 | 4,350,000.00 | 100.00% | 219,018.31 | 7.30% | 4,130,981.69 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 2,374,386.30 | 42.59% | 2,374,386.30 | 1,350,000.00 | 31.03% | 1,350,000.00 | ||||
| 商业承兑汇票 | 3,200,000.00 | 57.41% | 183,040.00 | 5.72% | 3,016,960.00 | 3,000,000.00 | 68.97% | 219,018.31 | 7.30% | 2,780,981.69 |
| 合计 | 5,574,386.30 | 100.00% | 183,040.00 | 5.72% | 5,391,346.30 | 4,350,000.00 | 100.00% | 219,018.31 | 7.30% | 4,130,981.69 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 3,200,000.00 | 183,040.00 | 5.72% |
| 合计 | 3,200,000.00 | 183,040.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 219,018.31 | -35,978.31 | - | - | - | 183,040.00 |
| 合计 | 219,018.31 | -35,978.31 | - | - | - | 183,040.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 23,511,053.56 | - |
| 合计 | 23,511,053.56 | - |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6）本期实际核销的应收票据情况
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 303,693,612.93 | 100.00% | 26,668,776.55 | 8.78% | 277,024,836.38 | 205,118,231.53 | 100.00% | 18,782,510.52 | 17.52% | 186,335,721.01 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 154,054,542.5 | 50.73% | 19,522,781.64 | 12.67% | 134,531,760.8 | 110,285,513.0 | 53.77% | 15,487,720.16 | 14.04% | 94,797,792.88 |
| 0 | 6 | 4 | ||||||||
| 组合2 | 121,157,777.53 | 39.89% | 6,291,556.12 | 5.19% | 114,866,221.41 | 94,832,718.49 | 46.23% | 3,294,790.36 | 3.47% | 91,537,928.13 |
| 组合3 | 28,481,292.90 | 9.38% | 854,438.79 | 3.00% | 27,626,854.11 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 303,693,612.93 | 100.00% | 26,668,776.55 | 8.78% | 277,024,836.38 | 205,118,231.53 | 100.00% | 18,782,510.52 | 17.52% | 186,335,721.01 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 154,054,542.50 | 19,522,781.64 | 12.67% |
| 组合2 | 121,157,777.53 | 6,291,556.12 | 5.19% |
| 组合3 | 28,481,292.90 | 854,438.79 | 3.00% |
| 合计 | 303,693,612.93 | 26,668,776.55 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合1 应收工程款应收账款组合2 应收污水处理费应收账款组合3 应收固废处理费如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 222,485,658.01 |
| 1至2年 | 57,821,370.12 |
| 2至3年 | 20,792,903.51 |
| 3年以上 | 2,593,681.29 |
| 3至4年 | 226,400.00 |
| 4至5年 | 319,290.79 |
| 5年以上 | 2,047,990.50 |
| 合计 | 303,693,612.93 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合1 | 15,487,720.16 | 4,035,061.48 | - | - | - | 19,522,781.64 |
| 组合2 | 3,294,790.36 | 2,996,765.76 | - | - | - | 6,291,556.12 |
| 组合3 | - | 854,438.79 | - | - | - | 854,438.79 |
| 合计 | 18,782,510.52 | 7,886,266.03 | - | - | - | 26,668,776.55 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中铁四局集团有限公司市政工程分公司 | 43,912,487.52 | 14.46% | 2,511,794.29 |
| 宁阳县财政局 | 41,684,840.00 | 13.73% | 3,896,574.00 |
| 潜山县源潭建设投资有限公司 | 34,460,740.00 | 11.35% | 5,692,702.31 |
| 安徽庐江龙桥工业园区管理委员会 | 26,123,773.32 | 8.60% | 1,458,310.50 |
| 桐城市住房和城乡建设局 | 22,350,078.00 | 7.36% | 670,502.34 |
| 合计 | 168,531,918.84 | 55.50% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
期末应收账款余额中用于向徽商银行合肥合作化路支行借款68,000,000.00元提供质押的金额为16,240,000.00元；向中国工商银行股份有限公司桐城支行借款191,646,111.30元提供质押的金额为17,179,686.00元；向上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行借款32,000,000.00元提供质押的金额为8,417,364.12元；向上海浦东发展银行股份有限公司合肥分行借款58,500,000.00元提供质押的金额为5,170,392.00元；向安徽中安融资租赁股份有限公司借款40,000,000.00元提供质押的金额为4,324,000.00元。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 9,106,091.04 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 9,106,091.04 | 1,000,000.00 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 8,094,253.74 | 96.61% | 7,935,715.95 | 98.82% |
| 1至2年 | 284,303.37 | 3.39% | 94,891.17 | 1.18% |
| 合计 | 8,378,557.11 | -- | 8,030,607.12 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2020年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 北京京城环保股份有限公司 | 899,691.39 | 10.74 |
| 光大环保技术装备（常州）有限公司 | 810,000.00 | 9.67 |
| 远东电缆有限公司 | 792,121.90 | 9.45 |
| 杭州楚环科技股份有限公司 | 594,000.00 | 7.09 |
| 南京汽轮电机（集团）有限责任公司 | 525,000.00 | 6.27 |
| 合计 | 3,620,813.29 | 43.22 |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 48,249,053.08 | 62,464,934.11 |
| 合计 | 48,249,053.08 | 62,464,934.11 |
（1）应收利息
1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 47,279,207.70 | 45,930,086.70 |
| 代垫拆迁款 | 4,737,924.88 | 6,410,309.45 |
| 往来款及其他 | 6,404,873.30 | 17,768,667.38 |
| 合计 | 58,422,005.88 | 70,109,063.53 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 58,422,005.88 | - | - | 58,422,005.88 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 10,172,952.80 | - | - | 10,172,952.80 |
| 2020年12月31日余额 | 48,249,053.08 | - | - | 48,249,053.08 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,867,718.70 |
| 1至2年 | 20,045,025.60 |
| 2至3年 | 25,275,135.00 |
| 3年以上 | 2,234,126.58 |
| 3至4年 | 1,815,924.88 |
| 4至5年 | 418,201.70 |
| 合计 | 58,422,005.88 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况-本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他第三方应收款项 | 7,644,129.42 | 2,528,823.38 | - | - | - | 10,172,952.80 |
| 合计 | 7,644,129.42 | 2,528,823.38 | - | - | - | 10,172,952.80 |
-4）本期实际核销的其他应收款情况-5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 德江县投资促进局 | 征地拆迁款、保证金 | 14,737,924.88 | 2-4年 | 25.23% | 4,768,962.44 |
| 惠民县综合行政执法局 | 保证金 | 10,000,000.00 | 1-2年 | 17.12% | 1,000,000.00 |
| 西乡县人民政府土地统征储备办公室 | 保证金 | 6,078,000.00 | 1-3年 | 10.40% | 1,119,800.00 |
| 安徽丰原集团有限公司 | 往来款 | 4,465,150.00 | 2-3年 | 7.64% | 1,339,545.00 |
| 安徽中安融资租赁股份有限公司 | 保证金 | 4,000,000.00 | 2-3年 | 6.85% | |
| 合计 | -- | 39,281,074.88 | -- | 67.24% | 8,228,307.44 |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,689,330.87 | - | 1,689,330.87 | 396,776.84 | - | 396,776.84 |
| 库存商品 | 1,302,015.66 | - | 1,302,015.66 | 1,444,696.47 | - | 1,444,696.47 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | 2,991,346.53 | - | 2,991,346.53 | 1,841,473.31 | - | 1,841,473.31 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程施工项目 | 252,176,457.69 | 1,260,882.31 | 250,915,575.38 | 70,646,707.13 | 353,233.54 | 70,293,473.59 |
| 未到期的质保金 | 8,206,102.23 | 469,389.05 | 7,736,713.18 | 7,659,657.87 | 559,155.03 | 7,100,502.84 |
| 合计 | 260,382,559.92 | 1,730,271.36 | 258,652,288.56 | 78,306,365.00 | 912,388.57 | 77,393,976.43 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
11、持有待售资产
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期收款环境工程项目长期应收款 | 1,923,605.75 | 9,211,690.10 |
| 特许经营权项目长期应收款 | 33,178,781.29 | 28,644,927.68 |
| 合计 | 35,102,387.04 | 37,856,617.78 |
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 125,425,760.28 | 71,492,602.71 |
| 预缴税款 | 27,742.22 | 4,862.40 |
| 定期存款利息 | 599,671.23 | - |
| 合计 | 126,053,173.73 | 71,497,465.11 |
14、债权投资
15、其他债权投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款环境工程项目 | 7,301,334.40 | 36,506.67 | 7,264,827.73 | 9,257,980.00 | 46,289.90 | 9,211,690.10 | - |
| 特许经营权-运营项目 | 1,242,203,853.55 | 6,211,019.27 | 1,235,992,834.28 | 1,043,706,207.54 | 5,218,531.05 | 1,038,487,676.49 | 5.00%-7.00% |
| 一年内到期的长期应收款 | -35,278,780.93 | -176,393.89 | -35,102,387.04 | -38,046,852.05 | -190,234.27 | -37,856,617.78 | - |
| 合计 | 1,214,226,407.02 | 6,071,132.05 | 1,208,155,274.97 | 1,014,917,335.49 | 5,074,586.68 | 1,009,842,748.81 | -- |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,214,226,407.02 | - | - | 1,214,226,407.02 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 6,071,132.05 | - | - | 6,071,132.05 |
| 2020年12月31日余额 | 1,208,155,274.97 | - | - | 1,208,155,274.97 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 阳信中致信水务有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,000,000.00 | - |
| 小计 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,000,000.00 | - |
| 合计 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,000,000.00 | - |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市权益工具投资 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 合计 | 200,000.00 | 200,000.00 |
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 101,939,281.53 | 105,203,152.07 |
| 合计 | 101,939,281.53 | 105,203,152.07 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | - | - | - | - | - |
| 1.期初余额 | 86,800,132.01 | 34,991,595.23 | 6,209,359.21 | 5,149,301.96 | 133,150,388.41 |
| 2.本期增加金额 | 2,557,293.49 | 898,014.75 | 1,162,828.03 | 1,337,999.80 | 5,956,136.07 |
| （1）购置 | - | 827,052.94 | 784,536.00 | 1,211,328.26 | 2,822,917.20 |
| （2）在建工程转入 | 2,557,293.49 | - | - | - | 2,557,293.49 |
| （3）企业合并增加 | - | 70,961.81 | 378,292.03 | 126,671.54 | 575,925.38 |
| 3.本期减少金额 | - | - | 136,307.47 | 45,302.02 | 181,609.49 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 33,440.31 | 33,440.31 |
| （2）出售子公司减少 | - | - | 136,307.47 | 11,861.71 | 148,169.18 |
| 4.期末余额 | 89,357,425.50 | 35,889,609.98 | 7,235,879.77 | 6,441,999.74 | 138,924,914.99 |
| 二、累计折旧 | - | - | - | - | - |
| 1.期初余额 | 12,229,966.23 | 10,167,467.95 | 3,122,928.45 | 2,426,873.71 | 27,947,236.34 |
| 2.本期增加金额 | 3,526,565.50 | 4,233,254.46 | 657,259.47 | 769,327.13 | 9,186,406.56 |
| （1）计提 | 3,526,565.50 | 4,232,638.46 | 639,266.67 | 755,451.60 | 9,153,922.23 |
| （2）企业 | - | 616.00 | 17,992.80 | 13,875.53 | 32,484.33 |
| 合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | - | - | 110,414.47 | 37,594.97 | 148,009.44 |
| （1）处置或报废 | - | - | - | 27,004.83 | 27,004.83 |
| （2）出售子公司减少 | - | - | 110,414.47 | 10,590.14 | 121,004.61 |
| 4.期末余额 | 15,756,531.73 | 14,400,722.41 | 3,669,773.45 | 3,158,605.87 | 36,985,633.46 |
| 三、减值准备 | - | - | - | - | - |
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
| （1）处置或报废 | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | - | - | - | - | - |
| 1.期末账面价值 | 73,600,893.77 | 21,488,887.57 | 3,566,106.32 | 3,283,393.87 | 101,939,281.53 |
| 2.期初账面价值 | 74,570,165.78 | 24,824,127.28 | 3,086,430.76 | 2,722,428.25 | 105,203,152.07 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
（6）固定资产清理
期末固定资产账面价值为18,690,548.42元的房屋建筑物用于本公司子公司桐城宜源向中国工商银行股份有限公司桐城支行借款提供抵押。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 351,862,980.34 | 450,196,658.05 |
| 合计 | 351,862,980.34 | 450,196,658.05 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 泰安岱岳新兴产业园供排水一体化项目 | 152,659,537.52 | - | 152,659,537.52 | - | - | - |
| 大连红凌路污水处理厂项目 | 89,236,401.24 | - | 89,236,401.24 | - | - | - |
| 承德县承德绿源热电建设（暨生态环保产业园）项目 | 41,734,995.78 | - | 41,734,995.78 | 15,926,731.36 | - | 15,926,731.36 |
| 郸城县生活垃圾焚烧发电项目 | 35,960,325.48 | - | 35,960,325.48 | - | - | - |
| 平阴县孔村镇、孝直镇污水处理厂及配套管网建设项目 | 19,341,045.99 | - | 19,341,045.99 | - | - | - |
| 西乡固废处理项目 | 6,916,399.40 | - | 6,916,399.40 | 5,954,397.79 | - | 5,954,397.79 |
| 全椒污泥处置项目 | 6,014,274.93 | - | 6,014,274.93 | - | - | - |
| 德江县城市生活垃圾焚烧发电项目 | - | - | - | 299,159,640.55 | - | 299,159,640.55 |
| 惠民县城市生活垃圾焚烧发电项目 | - | - | - | 118,747,890.29 | - | 118,747,890.29 |
| 新泰清源污水处理厂工程 | - | - | - | 8,296,555.14 | - | 8,296,555.14 |
| 河南中环高效生物发酵工程 | - | - | - | 2,078,305.70 | - | 2,078,305.70 |
| 其他工程 | - | - | - | 33,137.22 | - | 33,137.22 |
| 合计 | 351,862,980.34 | - | 351,862,980.34 | 450,196,658.05 | - | 450,196,658.05 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 泰安岱岳新兴产业园供排水一体化项目 | 239,000,000.00 | - | 152,659,537.52 | - | - | 152,659,537.52 | 63.87% | 在建 | 945,874.56 | 945,874.56 | 5.88% | 募集资金/自筹 |
| 大连红凌路污水处理厂项目 | 268,000,000.00 | - | 89,236,401.24 | - | - | 89,236,401.24 | 33.30% | 在建 | 46,897.27 | 46,897.27 | 5.70% | 自筹 |
| 承德县承德绿源热电建设（暨生态环保产业园）项目 | 260,000,000.00 | 15,926,731.36 | 25,808,264.42 | - | - | 41,734,995.78 | 15.75% | 在建 | 84,100.00 | 84,100.00 | 5.88% | 自筹 |
| 郸城县生 | 460,000,000. | - | 35,960,325.4 | - | - | 35,960,325.4 | 7.82% | 在建 | - | - | - | 自筹 |
| 活垃圾焚烧发电项目 | 00 | 8 | 8 | |||||||||
| 德江县城市生活垃圾焚烧发电项目 | 265,000,000.00 | 299,159,640.55 | 18,750,330.17 | - | 317,909,970.72 | - | - | 完工 | 9,759,772.38 | - | - | 自筹 |
| 惠民县城市生活垃圾焚烧发电项目 | 265,000,000.00 | 118,747,890.29 | 185,114,225.88 | - | 303,862,116.17 | - | - | 完工 | 3,762,186.48 | 3,762,186.48 | 5.88% | 募集资金/自筹 |
| 合计 | 1,757,000,000.00 | 433,834,262.20 | 507,529,084.71 | - | 621,772,086.89 | 319,591,260.02 | -- | -- | 14,598,830.69 | 4,839,058.31 | - | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
（4）工程物资
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 特许经营权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | - | - | - | - | - | - |
| 1.期初余额 | 24,124,917.10 | - | - | - | 376,401.61 | 24,501,318.71 |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | 621,772,086.89 | 73,062.58 | 621,845,149.47 |
| （1）购置 | - | - | - | - | 73,062.58 | 73,062.58 |
| （2）内部研发 | - | - | - | - | - | - |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - | - | - |
| （4）在建工程转入 | - | - | - | 621,772,086.89 | - | 621,772,086.89 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 24,124,917.10 | - | - | 621,772,086.89 | 449,464.19 | 646,346,468.18 |
| 二、累计摊销 | - | - | - | - | - | - |
| 1.期初余额 | 2,935,198.42 | - | - | - | 104,213.24 | 3,039,411.66 |
| 2.本期增加金额 | 482,498.40 | - | - | 12,310,659.15 | 49,497.95 | 12,842,655.50 |
| （1）计提 | 482,498.40 | - | - | 12,310,659.15 | 49,497.95 | 12,842,655.50 |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | 3,417,696.82 | - | 12,310,659.15 | 153,711.19 | 15,882,067.16 | |
| 三、减值准备 | - | - | - | - | - | - |
| 1.期初余额 | - | - | - | - | - | - |
| 2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）计提 | - | - | - | - | - | - |
| 3.本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| （1）处置 | - | - | - | - | - | - |
| 4.期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 四、账面价值 | - | - | - | - | - | - |
| 1.期末账面价值 | 20,707,220.28 | - | - | 609,461,427.74 | 295,753.00 | 630,464,401.02 |
| 2.期初账面价值 | 21,189,718.68 | - | - | - | 272,188.37 | 21,461,907.05 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
27、开发支出
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | - | 处置 | - | |||
| 兰考县荣华水业有限公司 | 32,753,627.50 | - | - | - | - | 32,753,627.50 |
| 合计 | 32,753,627.50 | - | - | - | - | 32,753,627.50 |
（2）商誉减值准备
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
以兰考县荣华水业有限公司整体作为商誉所在资产组说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
公司根据兰考荣华水业有限公司特许经营合同约定的保底水量、水费单价及以前年度财务数据等，合理预计未来经营期间现金净流量。商誉减值测试的重要假设为：
A、以兰考荣华的持续经营为基础编制；
B、预计兰考荣华未来现金流的关键假设如下：①公司所遵循的现行法律、法规等无重大变化。②公司所从事的行业的市场状况无重大变化。③现行的利率、汇率等无重大变化。④公司遵循的税收制度和执行的会计政策及相关方法无重大变化。
⑤公司生产经营所需原材料供应市场无重大变化。⑥无其他人力不可抗拒和不可预见的因素对经营成果造成的重大影响。
C、商誉减值测试的关键参数折现率的确定(WACC的计算）：
WACC=Ke×E/(D+E)+ Kd×D/(D+E)×(1－T)
= 5.61% ×78.61%+ 5.39%×21.39%×(1－25%)=5.27%
其中：Ke：权益资本成本；Kd：债务资本成本；T：所得税率；E/(D+E)：权益占总资本比率；D/(D+E)：债务占总资本比率。
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 绿化费 | 135,922.32 | - | 58,252.44 | - | 77,669.88 |
| 合计 | 135,922.32 | -- | 58,252.44 | - | 77,669.88 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值损失 | 1,702,578.42 | 265,591.52 | - | - |
| 信用减值准备 | 43,285,907.39 | 8,378,962.91 | 34,022,273.16 | 5,904,191.96 |
| 递延收益 | 13,590,527.36 | 3,397,631.84 | 16,289,343.24 | 3,972,335.81 |
| 合计 | 58,579,013.17 | 12,042,186.27 | 50,311,616.40 | 9,876,527.77 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 40,704,187.20 | 10,176,046.80 | 40,256,866.89 | 10,064,216.72 |
| 特许经营权 | 75,833,740.02 | 15,734,044.28 | 75,453,306.93 | 12,936,318.29 |
| 合计 | 116,537,927.22 | 25,910,091.08 | 115,710,173.82 | 23,000,535.01 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | - | 12,042,186.27 | - | 9,876,527.77 |
| 递延所得税负债 | - | 25,910,091.08 | - | 23,000,535.01 |
（4）未确认递延所得税资产明细
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 特许经营权-在建项目 | 425,696,087.66 | - | 425,696,087.66 | 370,003,524.48 | - | 370,003,524.48 |
| 预付长期资产购置款 | 1,606,851.37 | - | 1,606,851.37 | 10,110,348.20 | - | 10,110,348.20 |
| 待抵扣进项税 | - | - | 6,320,297.08 | - | 6,320,297.08 | |
| 合计 | 427,302,939.03 | - | 427,302,939.03 | 386,434,169.76 | - | 386,434,169.76 |
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 36,450,000.00 | 2,000,000.00 |
| 保证借款 | 255,220,000.00 | 163,000,000.00 |
| 应计利息 | 401,582.65 | 253,145.83 |
| 合计 | 292,071,582.65 | 165,253,145.83 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | - | 23,409,100.00 |
| 银行承兑汇票 | 8,330,000.00 | 5,235,000.00 |
| 合计 | 8,330,000.00 | 28,644,100.00 |
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备等采购款 | 562,416,066.83 | 340,821,895.12 |
| 设计费 | 4,510,978.27 | 1,685,303.84 |
| 水电费 | 634,579.26 | 913,027.46 |
| 合计 | 567,561,624.36 | 343,420,226.42 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 建造合同形成的已结算未完工项目 | - | 10,048,557.17 |
| 污水处理费 | - | 112,946.21 |
| 预收工程款 | - | 500,881.00 |
| 合计 | - | 10,662,384.38 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 污水运营费 | 6,040.46 | - |
| 预收工程款 | 808,670.53 | - |
| 合计 | 814,710.99 | - |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,945,897.44 | 54,634,713.33 | 52,550,741.51 | 8,029,869.26 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | - | 376,679.92 | 376,679.92 | - |
| 合计 | 5,945,897.44 | 55,011,393.25 | 52,927,421.43 | 8,029,869.26 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,001,969.09 | 48,885,159.81 | 46,907,924.21 | 5,979,204.69 |
| 2、职工福利费 | - | 2,196,567.86 | 2,196,567.86 | - |
| 3、社会保险费 | - | 1,523,372.79 | 1,523,372.79 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 1,502,210.10 | 1,502,210.10 | - |
| 工伤保险费 | - | 7,612.74 | 7,612.74 | - |
| 生育保险费 | - | 13,549.95 | 13,549.95 | - |
| 4、住房公积金 | 28,747.00 | 1,254,960.50 | 1,280,852.50 | 2,855.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,915,181.35 | 774,652.37 | 642,024.15 | 2,047,809.57 |
| 合计 | 5,945,897.44 | 54,634,713.33 | 52,550,741.51 | 8,029,869.26 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | - | 362,545.52 | 362,545.52 | - |
| 2、失业保险费 | - | 14,134.40 | 14,134.40 | - |
| 合计 | - | 376,679.92 | 376,679.92 | - |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,919,309.62 | 1,038,879.43 |
| 企业所得税 | 17,303,436.56 | 11,848,369.96 |
| 个人所得税 | 100,035.78 | 38,319.69 |
| 城市维护建设税 | 201,084.24 | 64,259.86 |
| 土地使用税 | 2,022,705.27 | 2,235,118.13 |
| 房产税 | 353,911.01 | 359,785.76 |
| 教育费附加 | 126,092.82 | 68,722.36 |
| 水利基金 | 42,141.69 | 61,117.02 |
| 印花税 | 63,214.37 | 91,418.65 |
| 地方教育费附加 | 56,227.27 | 22,449.03 |
| 其他 | 115,743.74 | 36,878.00 |
| 合计 | 23,303,902.37 | 15,865,317.89 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 21,574,081.75 | 225,716,431.87 |
| 合计 | 21,574,081.75 | 225,716,431.87 |
（1）应付利息
（2）应付股利
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资金拆借 | - | 207,464,308.34 |
| 股权收购款 | 7,064,204.80 | 7,064,204.80 |
| 保证金 | 8,337,615.02 | 6,752,670.00 |
| 往来款及其他 | 6,172,261.93 | 4,435,248.73 |
| 合计 | 21,574,081.75 | 225,716,431.87 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 41,600,753.61 | 41,528,571.36 |
| 一年内到期的长期应付款 | 30,057,620.62 | 13,135,431.12 |
| 应计利息 | 660,870.83 | - |
| 合计 | 72,319,245.06 | 54,664,002.48 |
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应交税费---待转销项税额贷方余额重分类 | 4,815,352.82 | 2,541,395.65 |
| 合计 | 4,815,352.82 | 2,541,395.65 |
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 561,272,547.23 | 418,146,384.43 |
| 抵押借款 | 11,428,571.60 | 22,857,143.12 |
| 应计利息 | - | 613,776.52 |
| 合计 | 572,701,118.83 | 441,617,304.07 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
（2）抵押借款系子公司泰安清源向中国工商银行股份有限公司泰安泰山支行借款80,000,000.00元，由本公司提供保证，同时以泰安清源土地使用权提供抵押担保。截至2020年12月31日，该笔借款余额为22,857,143.12元，其中一年内到期金额为11,428,571.52元。
（3）质押借款系：
本公司向徽商银行合肥合作化路支行借款68,000,000.00元，由张伯中、袁莉提供保证，同时以本公司对子公司荣华水业的90%股权作为质押，荣华水业以兰考县产业集聚区污水处理厂的收费权做质押。截至2020年12月31日止，该笔借款余额为54,400,000.00元，其中一年内到期金额为13,600,000.00元。
本公司子公司全椒清源向浦发银行合肥分行借款32,000,000.00元，由本公司提供保证，同时以全椒县污水处理厂BOT项目特许经营权项下享有应收账款全部债权作为质押。截至2020年12月31日止，该笔借款余额为29,000,000.00元，其中一年内到期金额为3,000,000.00元。
本公司子公司桐城清源向工商银行桐城支行借款200,000,000.00元，由本公司提供保证，同时以桐城市城南污水处理厂二期及配套管网工程2017年12月31日至2041年12月31日期间的污水处理收费权所作为质押。截至2020年12月31日止，该笔借款的余额为187,500,000.00元。
本公司子公司桐城中环向浦发银行合肥分行借款60,000,000.00元，由本公司提供保证，以桐城市南部新区污水处理厂及配套污水管网工程PPP项目2018年4月至2031年4月28日期间的污水处理收费权所作为质押。截至2020年12月31日止，该笔借款的余额为55,000,000.00元，其中一年内到期金额为4,500,000.00元。
本公司子公司桐城宜源向工商银行桐城支行借款200,000,000.00元，由本公司、中辰投资、张伯中提供保证，以桐城市农村生活污水处理PPP项目项下全部收益权作为质押，并以本公司办公楼及安徽美安达房地产开发有限公司房产和土地作为抵押。截至2020年12月31日止，该笔借款的余额为198,034,709.33元。
本公司子公司大连中环向兴业银行大连分行希望大厦支行借款75,000,000.00元，由本公司、大连中环东晟污水处理有限公司及其实际控制人夏宇玲夫妇、张伯中提供保证，以本公司、大连东晟环境投资有限公司所持有申请人股权质押，并在项
目建成后追加项目PPP合同项下全部收益权质押。截至2020年12月31日止，该笔借款的余额为75,000,000.00元。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | - | 192,713,587.28 |
| 合计 | - | 192,713,587.28 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
本期可转换公司债券累计转股2,218,887.00份；因触发《安徽中环环保科技股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》中约定的有条件赎回条款，公司对2020年12月14日收市后登记在册的所有流通的尚未转股的可转换公司债券进行赎回，累计赎回109,954.00份。赎回后可转换公司债券余额为0。
47、租赁负债
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 55,240,274.68 | 11,564,863.74 |
| 合计 | 55,240,274.68 | 11,564,863.74 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 55,240,274.68 | 11,564,863.74 |
（2）专项应付款
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 更新改造成本 | 88,300,897.00 | 72,489,360.69 | 预计更新改造支出 |
| 合计 | 88,300,897.00 | 72,489,360.69 | -- |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 42,387,136.29 | 13,556,500.00 | 4,320,537.44 | 51,623,098.85 | 政府拨款 |
| 入网费 | 4,433,333.12 | - | 1,100,000.04 | 3,333,333.08 | 向客户收取 |
| 合计 | 46,820,469.41 | 13,556,500.00 | 5,420,537.48 | 54,956,431.93 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他 变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 配套管网工程补贴 | 560,000.00 | - | - | 20,000.00 | - | - | 540,000.00 | 与资产相关 |
| 晒泥厂工程款补贴 | 399,029.08 | - | - | 34,951.47 | - | - | 364,077.61 | 与资产相关 |
| 污水排放口环境信息公开资金补助 | 28,691.11 | - | - | 2,513.09 | - | - | 26,178.02 | 与资产相关 |
| 纺织印染节水示范项目资金 | 2,727,272.79 | - | - | 681,818.16 | - | - | 2,045,454.63 | 与资产相关 |
| 省级水污染防治专 | 21,482,800.07 | 13,556,500.00 | - | 732,438.84 | - | - | 34,306,861.23 | 与资产相关 |
| 项资金 | ||||||||
| 固定资产奖励 | 15,289,343.24 | - | - | 1,698,815.88 | - | - | 13,590,527.36 | 与资产相关 |
| 节能资产减排 | 900,000.00 | - | - | 150,000.00 | - | - | 750,000.00 | 与资产相关 |
| 环巢湖重污染河流多元生态技术协同与应用示范项目 | 1,000,000.00 | - | - | 1,000,000.00 | - | - | - | 与收益相关 |
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 164,644,791.00 | 40,352,158.00 | - | - | 18,029,598.00 | 58,381,756.00 | 223,026,547.00 |
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
| 发行在外的金融工具 | 发行时间 | 股利率或 利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
| 可转换债券 | 2019-6-10 | 100元/张 | 290.00 万张 | 2.90亿元 | 2019-6-10至2024-6-9 | 初始转股价格为12.31元/股、调整后转股价格12.25元/股 | 2020年转股18,029,598.00股 |
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换债券 | - | 41,754,388.68 | - | - | - | 41,754,388.68 | - | - |
| 合计 | - | 41,754,388.68 | - | - | - | 41,754,388.68 | - | - |
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 415,136,770.44 | 716,092,165.80 | - | 1,131,228,936.24 |
| 合计 | 415,136,770.44 | 716,092,165.80 | - | 1,131,228,936.24 |
56、库存股
57、其他综合收益
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 21,365,131.19 | 6,555,972.18 | - | 27,921,103.37 |
| 合计 | 21,365,131.19 | 6,555,972.18 | - | 27,921,103.37 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 289,674,672.01 | 221,911,118.87 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 91,490.72 | -9,314,994.99 |
| 调整后期初未分配利润 | 289,766,162.73 | 212,596,123.88 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 157,737,702.72 | 97,112,077.23 |
| 减：提取法定盈余公积 | 6,555,972.18 | 13,633,329.10 |
| 应付普通股股利 | 9,878,607.96 | 6,400,200.00 |
| 期末未分配利润 | 431,069,285.31 | 289,674,672.01 |
调整期初未分配利润明细：
由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润91,490.72元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 950,092,616.88 | 640,372,255.45 | 653,680,588.28 | 456,635,307.32 |
| 其他业务 | 64,220.18 | - | 149,311.09 | - |
| 合计 | 950,156,837.06 | 640,372,255.45 | 653,829,899.37 | 456,635,307.32 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为364,492,627.87元，其中，355,489,940.39元预计将于2021年度确认收入，3,439,425.16元预计将于2022年度确认收入，3,431,425.16元预计将于2023年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,072,796.15 | 1,396,421.98 |
| 教育费附加 | 506,440.86 | 679,393.14 |
| 房产税 | 452,505.05 | 415,293.21 |
| 土地使用税 | 2,759,773.85 | 3,052,687.32 |
| 地方教育费附加 | 337,027.20 | 459,211.80 |
| 其他 | 1,539,520.57 | 1,209,175.85 |
| 合计 | 6,668,063.68 | 7,212,183.30 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,161,415.55 | 1,582,876.77 |
| 差旅费 | 333,473.68 | 355,748.41 |
| 招待费 | 264,672.66 | 247,385.77 |
| 投标费 | 442,993.46 | 780,861.58 |
| 其他 | 139,396.98 | 112,989.18 |
| 合计 | 3,341,952.33 | 3,079,861.71 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬 | 14,266,597.33 | 8,943,966.98 |
| 折旧、摊销费 | 1,995,159.73 | 1,879,557.15 |
| 招待费 | 1,815,707.55 | 1,259,985.10 |
| 水电费 | 597,692.99 | 529,753.88 |
| 差旅费 | 1,001,448.98 | 892,750.10 |
| 车辆费 | 715,810.09 | 605,408.94 |
| 中介机构费用 | 1,230,444.85 | 1,280,587.30 |
| 办公费 | 773,167.59 | 622,916.89 |
| 租赁费 | 254,849.04 | 213,417.60 |
| 其他 | 2,500,604.43 | 1,958,370.57 |
| 合计 | 25,151,482.58 | 18,186,714.51 |
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 5,890,702.19 | 5,558,193.04 |
| 直接投入费用 | 16,643,954.92 | 14,580,052.77 |
| 折旧、摊销费 | 998,052.54 | 972,317.74 |
| 其他 | 775,097.11 | 356,324.75 |
| 合计 | 24,307,806.76 | 21,466,888.30 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 55,481,897.75 | 34,461,278.54 |
| 减：利息收入 | 1,563,473.80 | 1,179,420.30 |
| 利息净支出 | 53,918,423.95 | 33,281,858.24 |
| 银行手续费及其他 | 800,420.02 | 876,674.80 |
| 更新改造费计提利息 | 4,406,891.65 | 3,505,707.32 |
| 合计 | 59,125,735.62 | 37,664,240.36 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 13,780,900.92 | 13,809,400.64 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | - | 398,282.31 |
| 理财产品收益 | 85,923.82 | 576,207.49 |
| 合计 | 85,923.82 | 974,489.80 |
69、净敞口套期收益
70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,528,823.38 | -3,014,868.84 |
| 长期应收款坏账损失 | -996,545.37 | -1,766,061.37 |
| 应收票据坏账损失 | 35,978.31 | -219,018.31 |
| 应收账款坏账损失 | -7,886,266.03 | -1,252,949.68 |
| 一年内到期的非流动资产减值损失 | 13,840.36 | -59,297.25 |
| 其他非流动资产减值损失 | 152,754.80 | - |
| 合计 | -11,209,061.31 | -6,312,195.45 |
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十三、其他 | -817,882.79 | - |
| 合计 | -817,882.79 | - |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失： | -6,586.85 | 1,377,054.06 |
| 其中：固定资产处置利得 | -6,586.85 | 3,175.00 |
| 无形资产处置利得 | - | 1,373,879.06 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他利得 | 76,201.40 | - | - |
| 合计 | 76,201.40 | - | - |
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,177.00 | 69,000.00 | - |
| 其他 | 54,872.59 | 57.37 | - |
| 合计 | 60,049.59 | 69,057.37 | - |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 29,488,191.01 | 18,400,842.28 |
| 递延所得税费用 | 632,067.49 | -282,083.38 |
| 合计 | 30,120,258.50 | 18,118,758.90 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 193,038,986.24 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 28,955,847.94 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -395,680.21 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,146,687.94 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,010,244.65 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,016,117.29 |
| 研发费用加计扣除 | -2,612,959.11 |
| 所得税费用 | 30,120,258.50 |
77、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、押金 | 5,055,040.00 | 23,432,576.51 |
| 政府补助 | 18,078,865.45 | 12,909,780.66 |
| 往来款及其他 | 76,201.40 | 7,252,508.33 |
| 合计 | 23,210,106.85 | 43,594,865.50 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用中支付的现金 | 8,889,725.52 | 7,363,190.38 |
| 研发费用中支付的现金 | 17,419,052.03 | 14,936,377.52 |
| 销售费用中支付的现金 | 1,180,536.78 | 1,496,984.94 |
| 银行手续费 | 158,630.53 | 90,947.02 |
| 往来款及其他 | 5,626,973.33 | 13,243,878.37 |
| 保证金、押金 | 4,739,392.53 | - |
| 合计 | 38,014,310.72 | 37,131,378.23 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,563,473.80 | 1,179,420.30 |
| 合计 | 1,563,473.80 | 1,179,420.30 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁款 | 64,000,000.00 | - |
| 合计 | 64,000,000.00 | - |
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资费用 | - | 5,671,200.00 |
| 融资租赁款 | 19,401,631.00 | 17,409,001.74 |
| 支付融资保证金及质押的定期存款 | 38,028,172.37 | - |
| 合计 | 57,429,803.37 | 23,080,201.74 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 162,918,727.74 | 101,245,636.65 |
| 加：资产减值准备 | 12,026,944.10 | 6,312,195.45 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,000,067.74 | 7,473,798.36 |
| 使用权资产折旧 | - | - |
| 无形资产摊销 | 12,842,655.50 | 765,244.41 |
| 长期待摊费用摊销 | 58,252.44 | 287,891.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 6,586.85 | -1,377,054.06 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 58,967,105.09 | 37,158,765.56 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -85,923.82 | -974,489.80 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,165,658.50 | -4,430,551.61 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,797,725.99 | 2,310,649.90 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,149,873.22 | -11,764,408.37 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -558,336,931.28 | -487,484,574.18 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 128,742,452.94 | 204,207,871.26 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额（含特许经营权项目投资支付的现金） | -174,377,868.43 | -146,269,024.86 |
| 经营活动现金流量净额（不含特许经营权项目投资支付的现金） | 110,446,800.12 | 155,830,088.71 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 94,109,422.41 | 159,266,540.42 |
| 减：现金的期初余额 | 159,266,540.42 | 44,909,320.00 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | - |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | - |
| 现金及现金等价物净增加额 | -65,157,118.01 | 114,357,220.42 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 94,109,422.41 | 159,266,540.42 |
| 其中：库存现金 | 11,280.92 | 27,918.17 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 94,098,141.49 | 159,238,622.25 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 94,109,422.41 | 159,266,540.42 |
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 60,311,074.11 | 保证金、贷款、质押 |
| 固定资产 | 18,690,548.42 | 贷款、抵押 |
| 无形资产 | 48,734,078.64 | 贷款、抵押 |
| 应收账款 | 49,791,498.86 | 贷款、质押 |
| 长期应收款 | 186,075,129.51 | 贷款、质押 |
| 一年内到期的非流动资产 | 11,031,483.37 | 贷款、质押 |
| 其他流动资产 | 599,671.23 | 保证金 |
| 其他非流动资产 | 237,499,970.67 | 贷款、质押 |
| 合计 | 612,733,454.81 | -- |
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 固定资产奖励 | 13,590,527.36 | 其他收益 | 1,698,815.88 |
| 纺织印染节水示范项目资金 | 2,045,454.63 | 其他收益 | 681,818.16 |
| 省级水污染防治专项资金 | 34,306,861.23 | 其他收益 | 732,438.84 |
| 晒泥厂工程款补贴 | 364,077.61 | 其他收益 | 34,951.47 |
| 配套管网工程补贴 | 540,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 污水排放口环境信息公开资金补助 | 26,178.02 | 其他收益 | 2,513.09 |
| 节能资产减排 | 750,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 环巢湖重污染河流多元生态技术协同与应用示范项目 | 其他收益 | 1,000,000.00 | |
| 增值税退税 | 4,937,998.03 | 其他收益 | 4,937,998.03 |
| 研发补助资金 | 371,600.00 | 其他收益 | 371,600.00 |
| 污泥减量化项目 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 合肥市庐阳区财政国库支付中心科学技术局庐阳区2019年度科技创新项目资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 庐阳财政局2019第四季度产业政策兑现资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 庐阳区财政局2019年度科技创新项目资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 合肥市庐阳区财政国库支付中心19年度规上服务业产 | 164,990.00 | 其他收益 | 164,990.00 |
| 业扶持政策 | |||
| 合肥市庐阳区财政国库支付中心科学技术局庐阳区2019年度科技创新项目资金 | 700,000.00 | 其他收益 | 700,000.00 |
| 合肥市庐阳区财政国库支付中心前三季度财政贴息 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 迎江区2019年支持企业发展专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 2019年科技创新专项资金 | 692,700.00 | 其他收益 | 692,700.00 |
| 其他 | 643,075.45 | 其他收益 | 643,075.45 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 上海康尊 | 2020年09月14日 | 15,805,559.49 | 70.00% | 现金收购 | 2020年09月14日 | 取得控制权 | - | -722.52 |
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 上海康尊 |
| --现金 | 15,805,559.49 |
| 合并成本合计 | 15,805,559.49 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 15,805,559.49 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 上海康尊 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 货币资金 | 4,163,344.60 | 4,163,344.60 |
| 固定资产 | 482,367.24 | 482,367.24 |
| 其他流动资产 | 198,097.01 | 198,097.01 |
| 在建工程 | 17,759,421.56 | 17,120,392.54 |
| 应付款项 | 15,342.85 | 15,342.85 |
| 应交税费 | 4,266.86 | 4,266.86 |
| 其他应付款 | 4,250.00 | 4,250.00 |
| 净资产 | 22,579,370.70 | 21,940,341.68 |
| 取得的净资产 | 22,579,370.70 | 21,940,341.68 |
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 新泰清源 | 10,400,000.00 | 100.00% | 转让 | 2020年06月24日 | 收到股权转让价款 | 29.05 | - | - | - | - | 不适用 | - |
| 济源中环 | - | - | 注销 | 2020年10月09日 | 注销办理完成 | - | - | - | - | - | 不适用 | - |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
设立的子公司
| 序号 | 公司名称 | 设立时间 | 持股比例（%） |
| 1 | 大连中环 | 2020年4月 | 51.00 |
| 2 | 平阴中环 | 2020年4月 | 100.00 |
| 3 | 宿松中环 | 2020年8月 | 100.00 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 泰安清源 | 山东泰安 | 山东泰安 | 污水处理 | 85.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 舒城清源 | 安徽舒城 | 安徽舒城 | 污水处理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 桐城清源 | 安徽桐城 | 安徽桐城 | 污水处理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 安庆清源 | 安徽安庆 | 安徽安庆 | 污水处理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 全椒清源 | 安徽全椒 | 安徽全椒 | 污水处理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 寿县清源 | 安徽寿县 | 安徽寿县 | 污水处理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 宁阳清源 | 山东宁阳 | 山东宁阳 | 污水处理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 宜源环保 | 安徽安庆 | 安徽安庆 | 污水处理 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 桐城中环 | 安徽桐城 | 安徽桐城 | 污水处理 | 80.00% | 投资设立 | |
| 夏津中环 | 山东夏津 | 山东夏津 | 污水处理 | 80.00% | 投资设立 | |
| 宁阳宜源 | 山东宁阳 | 山东宁阳 | 污水处理 | 85.00% | 投资设立 | |
| 潜山清源 | 安徽潜山 | 安徽潜山 | 污水处理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 承德中环 | 河北承德 | 河北承德 | 垃圾焚烧发电 | 90.91% | 非同一控制下企业合并 | |
| 荣华水业 | 河南开封 | 河南开封 | 污水处理 | 90.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 德江中环 | 贵州德江 | 贵州德江 | 垃圾焚烧发电 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 桐城宜源 | 安徽桐城 | 安徽桐城 | 污水处理 | 80.00% | 投资设立 | |
| 阳信清源 | 山东滨州 | 山东滨州 | 污水处理 | 96.00% | 投资设立 | |
| 中环鑫汇通 | 河南开封 | 河南开封 | 生物有机肥 | 50.00% | 投资设立 | |
| 惠民环保 | 山东滨州 | 山东滨州 | 垃圾焚烧发电 | 91.69% | 非同一控制下企业合并 | |
| 西乡中辰 | 陕西汉中 | 陕西汉中 | 垃圾焚烧发电 | 90.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 璠煌建设 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 环境工程 | 85.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 磁窑中环 | 山东宁阳 | 山东宁阳 | 污水处理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 金辰生物 | 山东宁阳 | 山东宁阳 | 生物科技 | 80.00% | 投资设立 | |
| 邹平中辰 | 山东滨州 | 山东滨州 | 污水处理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 岱岳中环 | 山东泰安 | 山东泰安 | 污水处理 | 89.00% | 投资设立 | |
| 衢州中环 | 浙江衢州 | 浙江衢州 | 污水处理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 锦润科技 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 生物科技 | 100.00% | 投资设立 | |
| 屹宏建设 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 环境工程 | 100.00% | 投资设立 | |
| 大连中环 | 辽宁大连 | 辽宁大连 | 污水处理 | 51.00% | 投资设立 | |
| 平阴中环 | 山东平阴 | 山东平阴 | 污水处理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海康尊 | 上海 | 上海 | 企业咨询 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 郸城康恒 | 河南郸城 | 河南郸城 | 垃圾焚烧发电 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宿松中环 | 安徽宿松 | 安徽宿松 | 污水处理 | 100.00% | 投资设立 |
其他说明：
截至2020年12月31日止，公司对金辰生物、宿松中环未实际出资到位，公司也未开展业务。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 泰安清源 | 15.00% | 2,457,831.00 | - | 19,203,926.97 |
| 桐城中环 | 20.00% | - | 16,002,699.48 | |
| 夏津中环 | 20.00% | 547,836.72 | - | 10,742,311.81 |
| 荣华水业 | 10.00% | 881,399.00 | - | 11,355,052.36 |
| 桐城宜源 | 20.00% | -1,369,344.28 | - | 16,784,900.75 |
| 阳信清源 | 4.00% | 59,746.01 | - | 1,473,602.21 |
| 惠民环保 | 8.31% | 487,823.92 | - | 11,202,624.29 |
| 璠煌建设 | 15.00% | 233,123.12 | - | 14,572,892.18 |
| 岱岳中环 | 11.00% | 7,417.62 | - | 6,481,675.82 |
| 大连中环 | 49.00% | -21,245.29 | - | 40,550,754.71 |
| 郸城康恒 | 30.00% | -216.76 | - | 27,486,855.66 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 泰安清源 | 33,565,663.29 | 184,020,137.48 | 217,585,800.77 | 31,237,325.28 | 58,322,295.67 | 89,559,620.95 | 42,147,941.41 | 155,825,224.96 | 197,973,166.37 | 21,611,568.61 | 64,720,957.91 | 86,332,526.52 |
| 桐城中环 | 69,034,978.76 | 73,460,067.54 | 142,495,046.30 | 7,631,111.92 | 51,356,571.18 | 58,987,683.10 | 76,844,674.65 | 75,597,390.12 | 152,442,064.77 | 15,238,093.55 | 55,648,339.66 | 70,886,433.21 |
| 夏津中环 | 11,984,887.16 | 99,308,324.79 | 111,293,211.95 | 39,439,437.16 | 18,142,215.74 | 57,581,652.90 | 2,327,360.76 | 76,550,997.47 | 78,878,358.23 | 9,887,729.19 | 18,018,253.58 | 27,905,982.77 |
| 荣华水业 | 16,482,112.28 | 103,169,426.94 | 119,651,539.22 | 24,845,528.39 | 750,000.00 | 25,595,528.39 | 14,748,876.72 | 104,210,319.86 | 118,959,196.58 | 32,817,175.74 | 900,000.00 | 33,717,175.74 |
| 桐城宜源 | 67,167,036.57 | 238,989,031.69 | 306,156,068.26 | 24,196,855.20 | 198,034,709.33 | 222,231,564.53 | 166,516,753.12 | 160,588,251.62 | 327,105,004.74 | 157,119,895.36 | 98,113,884.24 | 255,233,779.60 |
| 阳信清源 | 12,243,193.62 | 109,755,984.01 | 121,999,177.63 | 72,243,137.05 | 12,915,985.31 | 85,159,122.36 | 11,813,875.00 | 85,990,269.30 | 97,804,144.30 | 57,217,739.34 | 5,240,000.00 | 62,457,739.34 |
| 惠民环保 | 90,833,159.08 | 304,190,075.99 | 395,023,235.07 | 259,567,488.79 | - | 259,567,488.79 | 24,358,473.83 | 119,254,424.02 | 143,612,897.85 | 72,027,475.53 | - | 72,027,475.53 |
| 璠煌建设 | 181,411,477.18 | 100,345,740.01 | 281,757,217.19 | 184,604,602.68 | - | 184,604,602.68 | 41,039,162.58 | 63,198.93 | 41,102,361.51 | 18,731,407.89 | - | 18,731,407.89 |
| 岱岳中环 | 118,851,042.41 | 152,895,097.18 | 271,746,139.59 | 206,821,813.94 | 6,000,000.00 | 212,821,813.94 | 34,532,247.41 | 18,758,804.18 | 53,291,051.59 | 394,167.70 | - | 394,167.70 |
| 大连中环 | 8,854,216.77 | 148,952,677.45 | 157,806,894.22 | 50,251.95 | 75,000,000.00 | 75,050,251.95 | - | - | - | - | - | - |
| 郸城康恒 | 44,225,348.42 | 63,332,320.56 | 107,557,668.98 | 15,557,668.98 | - | 15,557,668.98 | - | - | - | - | - | - |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 泰安清源 | 55,308,660.37 | 16,385,539.97 | 16,385,539.97 | 6,613,723.33 | 52,402,928.10 | 11,189,797.05 | 11,189,797.05 | 19,081,695.58 |
| 桐城中环 | 7,562,470.00 | 1,951,731.64 | 1,951,731.64 | -1,996,043.41 | 6,736,805.57 | 869,352.00 | 869,352.00 | 7,487,372.96 |
| 夏津中环 | 5,792,225.67 | 2,739,183.59 | 2,739,183.59 | -24,738,980.44 | 3,526,716.95 | 1,157,778.24 | 1,157,778.24 | 2,142,969.83 |
| 荣华水业 | 21,871,799.09 | 8,813,989.99 | 8,813,989.99 | 11,315,913.47 | 20,783,386.69 | 12,249,023.95 | 12,249,023.95 | 1,542,295.96 |
| 桐城宜源 | - | -6,846,721.41 | -6,846,721.41 | -61,178,275.10 | - | -3,707,619.04 | -3,707,619.04 | -153,012,900.36 |
| 阳信清源 | 2,783,766.25 | 1,493,650.31 | 1,493,650.31 | -23,179,316.98 | - | -1,653,595.04 | -1,653,595.04 | -81,534,464.37 |
| 惠民环保 | 11,630,138.17 | 5,870,323.96 | 5,870,323.96 | -15,231,295.46 | - | -414,577.68 | -414,577.68 | - |
| 璠煌建设 | 135,424,841.07 | 6,836,100.49 | 6,836,100.49 | 32,099,889.54 | 19,583,448.48 | 2,370,953.62 | 2,370,953.62 | -14,969,298.58 |
| 岱岳中环 | - | 73,441.76 | 73,441.76 | 4,580,063.04 | - | -93,716.11 | -93,716.11 | -18,393,280.82 |
| 大连中环 | - | -43,357.73 | -43,357.73 | -587,753.32 | - | - | - | - |
| 郸城康恒 | - | - | - | - | - | - | - | - |
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 阳信中致信水务有限公司 | 山东滨州 | 山东滨州 | 污水处理 | 20.00% | - | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 2,065,708.34 | 1,713,450.02 |
| 非流动资产 | 13,339,388.26 | 4,053,038.16 |
| 资产合计 | 15,405,096.60 | 5,766,488.18 |
| 流动负债 | 5,405,096.60 | 766,488.18 |
| 负债合计 | 5,405,096.60 | 766,488.18 |
| 归属于母公司股东权益 | 10,000,000.00 | 5,000,000.00 |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、债权投资及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。为控制信用风险，本公司成立了专门小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为公司所承担的信用风险已经大为降低。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的55.50%（比较期：55.79%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的67.24%（比较：73.14%）。
2.流动风险
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
3.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司市场风险主要包括利率风险。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析利率风险敏感性分析基于下述假设：
（1）市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
（2）对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
（3）对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
（4）以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、一年内到期的非流动资产、长期应收款、其他非流动资产、其他权益工具投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款和应付债券等。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是张伯中。张伯中直接持有本公司15.47%股权，通过中辰投资间接持有本公司12.78%股权，合计持有28.25%股权，为本公司实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 安徽中辰投资控股有限公司（以下简称（中辰投资）） | 股东、受同一实际控制人控制 |
| 金通安益投资管理有限公司 | 本公司持股5%以上股东 |
| 张秀青、颛孙胜利 | 张伯中的妹妹、张秀青的配偶 |
| 张伯雄 | 张伯中的弟弟、董事 |
| 阳信中致信水务有限公司 | 本公司联营企业 |
| 安徽新安银行股份有限公司 | 中辰投资持有其20%的股权、张伯中担任其董事 |
| 桐城市中辰城市建设运营有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 桐城市中辰置业有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安徽美安达房地产开发有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 安徽晟创检测技术有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 安徽晟创检测技术有限公司 | 提供技术服务 | 991,857.91 | - | 否 | - |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中辰投资 | 提供工程劳务 | 10,254,928.01 | 71,667,167.78 |
| 桐城市中辰城市建设运营有限公司 | 提供工程劳务 | 77,197,377.16 | 23,199,619.40 |
| 桐城市中辰置业有限公司 | 提供工程劳务 | 11,946,943.90 | - |
| 安徽美安达房地产开发有限公司 | 提供工程劳务 | 2,831,742.68 | - |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 全椒清源 | 32,000,000.00 | 2019年12月25日 | 2027年12月25日 | 否 |
| 桐城宜源 | 300,000,000.00 | 2019年12月10日 | 2042年07月20日 | 否 |
| 寿县清源 | 30,000,000.00 | 2019年12月19日 | 2025年12月18日 | 否 |
| 泰安清源 | 80,000,000.00 | 2014年12月24日 | 2022年12月24日 | 否 |
| 泰安清源 | 10,000,000.00 | 2020年06月17日 | 2021年06月16日 | 否 |
| 桐城中环 | 60,000,000.00 | 2018年04月28日 | 2031年04月28日 | 否 |
| 桐城清源 | 200,000,000.00 | 2018年09月20日 | 2033年09月05日 | 否 |
| 安庆清源 | 40,000,000.00 | 2018年11月16日 | 2022年11月16日 | 否 |
| 德江中环 | 50,000,000.00 | 2020年12月24日 | 2023年12月23日 | 否 |
| 德江中环 | 100,000,000.00 | 2020年11月17日 | 2025年11月16日 | 否 |
| 大连中环 | 75,000,000.00 | 2020年12月17日 | 2022年06月16日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 张伯中 | 30,000,000.00 | 2019年01月31日 | 2020年01月30日 | 是 |
| 中辰投资 | 30,000,000.00 | 2019年01月31日 | 2020年01月30日 | 是 |
| 张伯中 | 30,000,000.00 | 2019年05月29日 | 2020年05月28日 | 是 |
| 中辰投资 | 30,000,000.00 | 2019年05月29日 | 2020年05月28日 | 是 |
| 张伯中 | 20,000,000.00 | 2019年06月24日 | 2020年06月23日 | 是 |
| 中辰投资 | 20,000,000.00 | 2019年06月24日 | 2020年06月23日 | 是 |
| 张伯中 | 15,000,000.00 | 2019年07月24日 | 2020年07月23日 | 是 |
| 中辰投资 | 15,000,000.00 | 2019年07月24日 | 2020年07月23日 | 是 |
| 张伯中 | 20,000,000.00 | 2019年08月15日 | 2020年08月14日 | 是 |
| 中辰投资 | 20,000,000.00 | 2019年08月15日 | 2020年08月14日 | 是 |
| 张伯中 | 60,000,000.00 | 2019年12月30日 | 2020年12月29日 | 是 |
| 中辰投资 | 60,000,000.00 | 2019年12月30日 | 2020年12月29日 | 是 |
| 张伯中 | 50,000,000.00 | 2019年09月18日 | 2020年09月03日 | 是 |
| 中辰投资 | 50,000,000.00 | 2019年09月18日 | 2020年09月03日 | 是 |
| 中辰投资 | 25,000,000.00 | 2019年08月30日 | 2020年08月30日 | 是 |
| 张伯中 | 68,000,000.00 | 2019年10月10日 | 2024年10月10日 | 否 |
| 张伯中 | 30,000,000.00 | 2020年04月20日 | 2021年04月19日 | 否 |
| 中辰投资 | 30,000,000.00 | 2020年04月20日 | 2021年04月19日 | 否 |
| 张伯中 | 108,000,000.00 | 2020年09月15日 | 2021年09月14日 | 否 |
| 中辰投资 | 108,000,000.00 | 2020年09月15日 | 2021年09月14日 | 否 |
| 张伯中 | 100,000,000.00 | 2020年06月24日 | 2021年06月22日 | 否 |
| 中辰投资 | 100,000,000.00 | 2020年06月24日 | 2021年06月22日 | 否 |
| 张伯中 | 60,000,000.00 | 2020年09月29日 | 2021年09月23日 | 否 |
| 中辰投资 | 60,000,000.00 | 2020年09月29日 | 2021年09月23日 | 否 |
| 张伯中 | 33,000,000.00 | 2020年05月25日 | 2021年05月24日 | 否 |
| 中辰投资 | 33,000,000.00 | 2020年05月25日 | 2021年05月24日 | 否 |
| 张伯中 | 20,000,000.00 | 2020年06月05日 | 2021年06月04日 | 否 |
| 中辰投资 | 20,000,000.00 | 2020年06月05日 | 2021年06月04日 | 否 |
| 张伯中 | 135,000,000.00 | 2020年04月08日 | 2021年04月07日 | 否 |
| 中辰投资 | 135,000,000.00 | 2020年04月08日 | 2021年04月07日 | 否 |
| 张伯中 | 20,000,000.00 | 2020年08月19日 | 2021年08月18日 | 否 |
| 中辰投资 | 20,000,000.00 | 2020年08月19日 | 2021年08月18日 | 否 |
| 张伯中 | 30,000,000.00 | 2019年12月03日 | 2025年12月02日 | 否 |
| 张伯中 | 300,000,000.00 | 2019年12月10日 | 2042年07月20日 | 否 |
| 中辰投资 | 300,000,000.00 | 2019年12月10日 | 2042年07月20日 | 否 |
| 张伯中 | 50,000,000.00 | 2020年12月24日 | 2023年12月23日 | 否 |
| 中辰投资 | 50,000,000.00 | 2020年12月24日 | 2023年12月23日 | 否 |
| 张伯中 | 100,000,000.00 | 2020年11月17日 | 2025年11月16日 | 否 |
| 中辰投资 | 100,000,000.00 | 2020年11月17日 | 2025年11月16日 | 否 |
| 张伯中 | 75,000,000.00 | 2020年12月17日 | 2022年06月16日 | 否 |
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中辰投资 | 135,000.00 | 2018年09月19日 | 2020年06月29日 | |
| 中辰投资 | 7,000,000.00 | 2018年11月15日 | 2020年02月14日 | |
| 中辰投资 | 10,000,000.00 | 2018年12月21日 | 2020年02月14日 | |
| 中辰投资 | 30,000,000.00 | 2018年12月24日 | 2020年03月19日 | |
| 中辰投资 | 20,000,000.00 | 2019年01月21日 | 2020年03月27日 | |
| 中辰投资 | 10,000,000.00 | 2019年01月25日 | 2020年03月27日 | |
| 中辰投资 | 10,000,000.00 | 2019年01月29日 | 2020年04月16日 | |
| 中辰投资 | 8,000,000.00 | 2019年01月30日 | 2020年03月27日 | |
| 中辰投资 | 15,000,000.00 | 2019年03月13日 | 2020年04月16日 | |
| 中辰投资 | 45,000,000.00 | 2019年03月19日 | 2020年05月28日 | |
| 中辰投资 | 30,000,000.00 | 2019年04月17日 | 2020年06月09日 | |
| 中辰投资 | 20,000,000.00 | 2020年03月19日 | 2020年06月24日 | |
| 中辰投资 | 15,000,000.00 | 2020年03月20日 | 2020年09月30日 | |
| 中辰投资 | 50,000,000.00 | 2020年06月18日 | 2020年10月28日 | |
| 中辰投资 | 35,000,000.00 | 2020年07月01日 | 2020年10月30日 | |
| 中辰投资 | 10,000,000.00 | 2020年08月13日 | 2020年11月02日 | |
| 中辰投资 | 10,000,000.00 | 2020年08月17日 | 2020年12月02日 | |
| 中辰投资 | 10,000,000.00 | 2020年08月25日 | 2020年11月02日 | |
| 中辰投资 | 30,000,000.00 | 2020年08月25日 | 2020年12月02日 | |
| 中辰投资 | 10,000,000.00 | 2020年09月08日 | 2020年11月02日 | |
| 中辰投资 | 5,000,000.00 | 2020年09月21日 | 2020年12月02日 | |
| 中辰投资 | 5,000,000.00 | 2020年10月21日 | 2020年12月03日 | |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽新安银行股份有限公司 | 关联方存款 | 9,559,030.56 | 217,124.03 |
| 安徽新安银行股份有限公司 | 关联方保证金 | - | 1,566,700.00 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,881,671.03 | 1,846,831.67 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中辰投资 | 1,562,564.24 | 89,378.67 | 1,562,564.24 | 114,067.19 |
| 应收账款 | 桐城市中辰置业有限公司 | 6,676,264.00 | 381,882.30 | - | - |
| 应收账款 | 桐城市中辰城市建设运营有限公司 | 4,272,076.08 | 244,362.75 | - | - |
| 应收账款 | 安徽美安达房地产开发有限公司 | 450,000.00 | 25,740.00 | - | - |
| 其他应收款 | 阳信中致信水务有限公司 | 800,000.00 | 240,000.00 | 800,000.00 | 80,000.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 短期借款 | 安徽新安银行股份有限公司 | - | 25,000,000.00 |
| 其他应付款 | 中辰投资 | - | 194,894,772.39 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2020年12月31日，使用权受到限制的保函保证金及相应的保函情况如下：
| 受益人 | 保证金金额 | 保函金额 | 到期日期 |
| 桐城市住房和城乡建设局 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 2021/6/30 |
| 庐江县矾山镇人民政府 | 1,245,065.44 | 1,239,880.00 | 2020/1/31 |
| 合肥市庐阳区生态环境分局 | 79,530.00 | 795,300.00 | 2021/4/23 |
| 合计 | 16,324,595.44 | 17,035,180.00 | - |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年3月3日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（3）汽车制造相关行业信息披露指引要求的其他信息
采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上
□ 适用 □ 不适用
公司对经销商的担保情况
□ 适用 □ 不适用
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 17,842,123.76 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 17,842,123.76 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司各个报告分部提供的劳务分别为污水处理投资运营和环境工程。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 污水处理分部 | 环境工程分部 | 固废业务分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 226,513,499.45 | 691,800,692.22 | 48,007,554.70 | 15,782,404.83 | -31,947,314.14 | 950,156,837.06 |
| 主营业务成本 | 88,986,082.12 | 546,370,127.19 | 23,713,882.55 | 13,451,775.89 | -32,149,612.30 | 640,372,255.45 |
| 资产总额 | 2,509,464,548.63 | 2,772,621,267.45 | 930,830,397.52 | 20,924,557.18 | -2,429,896,305.30 | 3,803,944,465.48 |
| 负债总额 | 1,414,806,628.88 | 1,068,975,128.81 | 578,790,939.06 | 5,814,688.54 | -1,272,458,202.51 | 1,795,929,182.78 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 166,334,738.92 | 100.00% | 18,910,468.65 | 11.37% | 147,424,270.27 | 127,362,425.83 | 100.00% | 15,487,720.16 | 12.16% | 111,874,705.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 142,656,202.42 | 85.76% | 18,870,796.59 | 13.23% | 123,785,405.83 | 110,285,513.04 | 86.59% | 15,487,720.16 | 14.04% | 94,797,792.88 |
| 组合2 | 1,322,402.00 | 0.80% | 39,672.06 | 3.00% | 1,282,729.94 | - | - | - | - | - |
| 组合3 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 组合4 | 22,356,134.50 | 13.44% | 22,356,134.50 | 17,076,912.79 | 13.41% | 17,076,912.79 | ||||
| 合计 | 166,334,738.92 | 100.00% | 18,910,468.65 | 11.37% | 147,424,270.27 | 127,362,425.83 | 100.00% | 15,487,720.16 | 12.16% | 111,874,705.67 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1 | 142,656,202.42 | 18,870,796.59 | 13.23% |
| 组合2 | 1,322,402.00 | 39,672.06 | 3.00% |
| 合计 | 143,978,604.42 | 18,910,468.65 | -- |
确定该组合依据的说明：
应收账款组合1 应收工程款应收账款组合2 应收污水处理费
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 104,766,424.00 |
| 1至2年 | 44,583,570.12 |
| 2至3年 | 14,399,463.51 |
| 3年以上 | 2,585,281.29 |
| 3至4年 | 218,000.00 |
| 4至5年 | 319,290.79 |
| 5年以上 | 2,047,990.50 |
| 合计 | 166,334,738.92 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 组合1 | 15,487,720.16 | 3,383,076.43 | - | - | - | 18,870,796.59 |
| 组合2 | - | 39,672.06 | - | - | - | 39,672.06 |
| 合计 | 15,487,720.16 | 3,422,748.49 | - | - | - | 18,910,468.65 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中铁四局集团有限公司市政工程分公司 | 43,912,487.52 | 26.40% | 2,511,794.29 |
| 潜山县源潭建设投资有限公司 | 33,469,900.00 | 20.12% | 5,656,131.11 |
| 安徽庐江龙桥工业园区管理委员会 | 26,123,773.32 | 15.71% | 1,458,310.50 |
| 肥西县三河镇人民政府 | 19,720,246.65 | 11.86% | 1,127,998.11 |
| 界首市创业水务有限公司 | 5,610,283.41 | 3.37% | 1,250,851.25 |
| 合计 | 128,836,690.90 | 77.46% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 917,565,610.76 | 515,334,191.23 |
| 合计 | 917,565,610.76 | 515,334,191.23 |
（1）应收利息
1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 与子公司资金往来 | 905,525,116.82 | 494,329,531.83 |
| 保证金 | 8,547,698.70 | 6,866,201.70 |
| 往来款及其他 | 6,024,704.53 | 17,536,640.58 |
| 合计 | 920,097,520.05 | 518,732,374.11 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 920,097,520.05 | - | - | 920,097,520.05 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 2,531,909.29 | - | - | 2,531,909.29 |
| 2020年12月31日余额 | 917,565,610.76 | - | - | 917,565,610.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 912,555,161.35 |
| 1至2年 | 1,457,007.00 |
| 2至3年 | 5,667,150.00 |
| 3年以上 | 418,201.70 |
| 4至5年 | 418,201.70 |
| 合计 | 920,097,520.05 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他第三方应收款项 | 3,398,182.88 | -866,273.59 | - | - | - | 2,531,909.29 |
| 合计 | 3,398,182.88 | -866,273.59 | - | - | - | 2,531,909.29 |
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 山东惠民京城环保产业有限公司 | 往来款 | 181,873,401.49 | 1年以内 | 19.77% | - |
| 德江中环环保新能源有限公司 | 往来款 | 177,609,047.04 | 1年以内 | 19.30% | - |
| 泰安岱岳区中环水务有限公司 | 往来款 | 159,874,038.82 | 1年以内 | 17.38% | - |
| 阳信清源水务有限公司 | 往来款 | 71,540,424.59 | 1年以内 | 7.78% | - |
| 宁阳清源水务有限公司 | 往来款 | 59,945,616.22 | 1年以内 | 6.52% | - |
| 合计 | -- | 650,842,528.16 | -- | 70.75% | - |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,192,902,389.08 | - | 1,192,902,389.08 | 954,869,629.59 | - | 954,869,629.59 |
| 对联营、合营企业投资 | 2,000,000.00 | - | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | - | 2,000,000.00 |
| 合计 | 1,194,902,389.08 | - | 1,194,902,389.08 | 956,869,629.59 | - | 956,869,629.59 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少 投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 泰安清源 | 57,433,509.12 | - | - | - | - | 57,433,509.12 | - |
| 舒城清源 | 13,647,186.98 | - | - | - | - | 13,647,186.98 | - |
| 桐城清源 | 137,035,101.48 | - | - | - | - | 137,035,101.48 | - |
| 安庆清源 | 8,970,512.68 | - | - | - | - | 8,970,512.68 | - |
| 全椒清源 | 10,068,190.03 | - | - | - | - | 10,068,190.03 | - |
| 寿县清源 | 26,490,505.45 | - | - | - | - | 26,490,505.45 | - |
| 宁阳清源 | 20,180,000.00 | - | - | - | - | 20,180,000.00 | - |
| 宜源环保 | 31,915,060.41 | - | - | - | - | 31,915,060.41 | - |
| 桐城中环 | 64,000,000.00 | - | - | - | - | 64,000,000.00 | - |
| 夏津中环 | 40,000,000.00 | - | - | - | - | 40,000,000.00 | - |
| 潜山清源 | 3,000,000.00 | - | - | - | - | 3,000,000.00 | - |
| 承德中环 | 10,000,000.00 | - | - | - | - | 10,000,000.00 | - |
| 荣华水业 | 113,400,000.00 | - | - | - | - | 113,400,000.00 | - |
| 德江中环 | 100,000,000.00 | - | - | - | - | 100,000,000.00 | - |
| 新泰清源 | 10,400,000.00 | - | - | - | 10,400,000.00 | - | - |
| 桐城宜源 | 75,600,000.00 | - | - | - | - | 75,600,000.00 | - |
| 阳信清源 | 35,520,000.00 | - | - | - | - | 35,520,000.00 | - |
| 中环鑫汇通 | 1,500,000.00 | - | - | - | - | 1,500,000.00 | - |
| 惠民环保 | 61,200,000.00 | 58,000,000.00 | - | - | - | 119,200,000.00 | - |
| 西乡中辰 | 8,000,000.00 | - | - | - | - | 8,000,000.00 | - |
| 璠煌建设 | 17,000,000.00 | 68,000,000.00 | - | - | - | 85,000,000.00 | - |
| 磁窑中环 | 31,518,963.44 | - | - | - | - | 31,518,963.44 | - |
| 邹平中辰 | 10,000,000.00 | - | - | - | - | 10,000,000.00 | - |
| 岱岳中环 | 52,990,600.00 | - | - | - | - | 52,990,600.00 | - |
| 衢州中环 | 5,000,000.00 | - | - | - | - | 5,000,000.00 | - |
| 锦润科技 | 10,000,000.00 | - | - | - | - | 10,000,000.00 | - |
| 大连中环 | 42,228,000.00 | - | - | - | 42,228,000.00 | - | |
| 平阴中环 | 15,360,000.00 | - | - | - | 15,360,000.00 | - | |
| 上海康尊 | 64,844,759.49 | - | - | - | 64,844,759.49 | - | |
| 合计 | 954,869,629.59 | 248,432,759.49 | - | - | 10,400,000.00 | 1,192,902,389.08 | - |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 阳信中致信水务有限公司 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,000,000.00 | - |
| 小计 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,000,000.00 | - |
| 合计 | 2,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,000,000.00 | - |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 556,375,851.15 | 424,268,654.33 | 449,870,703.92 | 356,370,561.78 |
| 合计 | 556,375,851.15 | 424,268,654.33 | 449,870,703.92 | 356,370,561.78 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为200,287,316.86元，其中，191,284,629.38元预计将于2021年度确认收入，3,439,425.16元预计将于2022年度确认收入，3,431,425.16元预计将于2023年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | - | 90,000,000.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 34,360.11 | - |
| 合计 | 34,360.11 | 90,000,000.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -6,586.85 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 8,842,902.89 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 | 85,923.82 |
| 交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16,151.81 | |
| 减：所得税影响额 | 1,561,675.13 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,182,376.94 | |
| 合计 | 6,194,339.60 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.84% | 0.90 | 0.90 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.30% | 0.87 | 0.87 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：深圳证券交易所、公司证券事务部。