东北证券股份有限公司关于珠海英搏尔电气股份有限公司2023年度持续督导定期现场检查报告
| 保荐人名称：东北证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：英搏尔 | |||
| 保荐代表人姓名：朱晨 | 联系电话：010-63210752 | |||
| 保荐代表人姓名：张晓平 | 联系电话：010-63210752 | |||
| 现场检查人员姓名：张晓平、刘艺行 | ||||
| 现场检查对应期间：2023年7月1日至2023年12月31日 | ||||
| 现场检查时间：2024年1月16日至2024年1月19日 | ||||
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 | |
| 现场检查手段：（1）对公司管理层有关人员进行访谈；（2）察看公司的主要生产、经营、管理场所；（3）对公司章程、公司的业务规章制度及三会文件等有关文件、原始凭证及其他资料或者客观状况进行查阅、复制、记录。 | ||||
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | |||
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | |||
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 | √ | |||
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | √ | |||
| 5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职责 | √ | |||
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 | √ | |||
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 | √ | |||
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | √ | |||
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | √ | |||
| （二）内部控制 | ||||
| 现场检查手段：（1）查阅公司相关制度性文件、三会资料、专门委员会相关资料及重大经营活动决策文件；（2）查阅公司内部控制相关制度、报告；（3）对公司主要负责人及管理人有关人员进行访谈、沟通。 | ||||
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用） | √ | |||
| 2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用） | √ | |||
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） | √ | |||
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用） | √ | |||
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） | √ | |||
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） | √ | ||
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计（如适用） | √ | ||
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | √ | ||
| 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） | √ | ||
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告（如适用） | √ | ||
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、合规的内控制度 | √ | ||
| （三）信息披露 | |||
| 现场检查手段：（1）查阅公司信息披露管理制度，并与公开披露信息进行对比核查；（2）查阅深圳证券交易所互动易网站公司专网相关信息、媒体关于公司的相关报道；（3）对公司管理层相关人员进行访谈。 | |||
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | √ | ||
| 2.公司已披露的内容是否完整 | √ | ||
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | √ | ||
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | √ | ||
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定 | √ | ||
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 | √ | ||
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | |||
| 现场检查手段：（1）查阅关联交易、对外担保等的决策文件、相关合同及信息披露文件；（2）核查公司及子公司关联方往来明细，抽查关联交易的合同及交易凭证；（3）核查公司及子公司对外担保情况；（4）对公司管理层相关人员进行访谈。 | |||
| 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 | √ | ||
| 2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 | √ | ||
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | ||
| 4.关联交易价格是否公允 | √ | ||
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | √ | ||
| 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | ||
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形 | √ | ||
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程序和披露义务 | √ | ||
| （五）募集资金使用 | |||
| 现场检查手段：（1）查阅募集资金管理制度、募集资金监管协议、募集资金使用的有关决策文件；（2）查阅募集资金专户银行交易明细；（3）查阅募集资金使用的信息披露文件；（4）对公司管理层相关人员进行访谈。 | |||
| 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | √ | ||
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | √ | ||
| 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 | √ | ||
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | √ | ||
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资 | √ | ||
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招股说明书等相符 | √ | ||
| 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | √ | ||
| （六）业绩情况 | |||
| 现场检查手段：（1）查阅公司财务报告，与同行业可比公司公开资料进行对比分析；（2）对公司管理层相关人员进行访谈。 | |||
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | √ | ||
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | √ | ||
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 | √ | ||
| （七）公司及股东承诺履行情况 | |||
| 现场检查手段：（1）对公司管理层相关人员进行访谈；（2）查阅公司及公司股东承诺内容；（3）查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件。 | |||
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | √ | ||
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | √ | ||
| （八）其他重要事项 | |||
| 现场检查手段：（1）查阅现金分红制度文件，有关分红的决策文件；（2）查阅公司分红相关信息披露文件；（3）查阅公司银行日记账，抽取大额交易凭证及交易合同；（4）对公司管理层相关人员进行访谈。 | |||
| 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | √ | ||
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | √ | ||
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 | √ | ||
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险 | √ | ||
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 | √ | ||
| 6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予以整改 | √ | ||
| 1、2023年7月28日，深圳证券交易所（以下简称“深交所”）向公司下发《关于对珠海英搏尔电气股份有限公司的监管函》（创业板监管函〔2023〕第104号）。根据深交所监管函记载，公司于2023年4月29日披露的《关于<2023年一季度报告>会计差错更正的公告》显示，公司发现前期编制的2023年一季度报告中应收账款信用减值损失计提不准确，对相关财务报表进行了差错更正，其中，对2023年一季度利润总额、净利润分别调增583.19万元、492.20万元，占更正前利润总额、净利润绝对值的比例分别为36.57%、38.56%。公司的上述行为违反了深交所《创业板股票上市规则（2023年修订）》第1.4条、第5.1.1条的规定。 保荐机构将持续关注公司定期财务报告的信息披露情况，并督导公司认真、及时、准确履行相关信息披露义务。 2、根据公司2023年度业绩预告记载，2023年度公司归属于上市公司股东的净利润预计为7,800.00万元-8,800.00万元，比上年同期增长217.05%-257.70%；扣除非经常性损益后的净利润为2,500.00万元- | |||
3,500.00万元，比上年同期增长186.23%-220.72%。根据业绩预告记载，公司归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润均实现增长的主要原因包括：
（1）公司持续聚焦新能源汽车核心领域，专注核心产品技术研发及迭代，通过技术创新持续提升产品力，逐步实现产品集成化、平台化，改善了产品的利润水平；
（2）公司在持续推进技术创新降本策略的同时，随着大宗商品价格回落及芯片等电子器件供应逐步平稳，公司前期所采购的高价库存逐步得到消化，公司报告期内的盈利水平得到提升。保荐机构将持续关注公司业绩情况及是否存在业绩相关的风险，并督导公司按照相关法律法规履行信息披露义务。
（本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于珠海英搏尔电气股份有限公司2023年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
朱 晨 张晓平
东北证券股份有限公司
2024年1月31日