必创科技：2020年半年度报告

北京必创科技股份有限公司

2020年半年度报告

2020-068

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人代啸宁、主管会计工作负责人鞠盈然及会计机构负责人(会计主管人员)鞠盈然声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在经营发展过程中，存在成长性风险、应收账款余额较大的风险、技术风险及商誉减值等风险因素。具体内容详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”部分。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

2020年半年度报告 ...... 2

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 6

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 公司业务概要 ...... 13

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 24

第五节 重要事项 ...... 61

第六节 股份变动及股东情况 ...... 68

第七节 优先股相关情况 ...... 69

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 71

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 71

第十节 公司债相关情况 ...... 73

第十一节 财务报告 ...... 74

第十二节 备查文件目录 ...... 160

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司、必创科技 指 北京必创科技股份有限公司控股股东、实际控制人 指 自然人代啸宁先生无锡必创 指 无锡必创传感科技有限公司，公司全资子公司必创检测 指 北京必创检测技术有限公司，公司全资子公司必创测控 指 无锡必创测控科技有限公司，公司全资子公司必创智能 指 无锡必创智能科技有限公司，公司全资子公司卓立汉光 指 北京卓立汉光仪器有限公司，公司全资子公司安徽必创 指

安徽必创智能科技有限公司，公司控股孙公司，子公司无锡必创出资比例85%必创数据 指

无锡必创数据科技有限公司，公司全资孙公司，子公司无锡必创出资比例100%曲靖必创 指

曲靖必创智能科技有限公司，公司全资孙公司，子公司无锡必创出资比例100%《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所、交易所、证券交易所 指 深圳证券交易所登记结算公司、中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股东大会、董事会、监事会 指 公司股东大会、董事会、监事会《公司章程》 指 《北京必创科技股份有限公司章程》元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元报告期 、本报告期 指 2020年 1月 1日至 2020年 6月 30 日上年同期、去年同期 指 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30 日无线传感器网络（WSN） 指

大量静止或移动的传感器节点以自组织和多跳的方式构成的无线网络，目的是协作地采集、处理和传输网络覆盖地域内被感知对象的监测信息，并报告给用户。无线传感器网络系统 指

无线传感器网络应用于具体领域时所需的无线传感器节点、无线网关、监测软件等具体产品及协议的泛称。传感器 指

能感受到被测量的信息并按照一定的规律转换成可用信号的器件或装置，通常由敏感元件和转换元件组成。

智能传感器 指

是具备自动状态(物理量、化学量及生物量)感知、 信息分析处理和实时通信交换的传感器。节点 指

指在无线传感器网络中，用于感知物理信号，并将采集或接收的数据发送至其他节点或网关的设备，传感器节点通常由电源板、采集板和无线通讯模块等组成。MEMS 指

微电子机械系统、微系统、微机械等，在微电子技术（半导体制造技术）基础上发展起来的，融合了光刻、腐蚀、薄膜、LIGA、硅微加工、非硅微加工和精密机械加工等技术制作的高科技电子机械器件。

MEMS传感器芯片 指 采用微电子和微机械加工技术制造的新型传感器芯片。贴片 指

通过移动贴装头将表面贴装元器件准确地放置于PCB焊盘上的一种技术。物联网 指

利用感知技术和智能装置对物理世界进行感知识别，通过网络传输互联，进行计算，处理和知识挖掘，实现人与物，物与物信息交互和无缝链接，达到对物理世界实时控制、精确管理和科学决策目的。晶圆 指 硅半导体集成电路制作所用的硅晶片。封装测试 指

将生产出来的裸片（Die）放置于起到承载作用的基板上，使用丝焊方法引出管脚，然后固定、包装成为一个芯片整体，并进行结构及电气功能的确认，以保证半导体元件符合系统需求的整个过程。ASIC 指

ApplicationSpecificIntegratedCircuitt的缩写，一种为专门目的而设计的集成电路。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 必创科技 股票代码 300667股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 北京必创科技股份有限公司公司的中文简称（如有） 必创科技公司的外文名称（如有） Beijing Beetech Inc.公司的法定代表人 代啸宁

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 胡丹 刘晓静联系地址

北京市海淀区上地七街1号汇众2号楼7层

北京市海淀区上地七街1号汇众2号楼7层电话 [phone] 010-82783640-899传真 [phone]电子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn公司半年度报告备置地点 北京市海淀区上地七街1号汇众2号楼7层证券事务部

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减

营业收入（元） 325,073,853.43

63,052,761.34

415.56%

归属于上市公司股东的净利润（元） 5,503,469.32

9,201,748.60

-40.19%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）

572,209.17

6,867,082.23

-91.67%

经营活动产生的现金流量净额（元） -19,259,749.45

-7,193,821.64

167.73%

基本每股收益（元/股） 0.04

0.06

-33.33%

稀释每股收益（元/股） 0.04

0.06

-33.33%

加权平均净资产收益率 0.65%

2.27%

-1.62%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增

减总资产（元） 1,550,774,851.23

1,428,052,779.15

8.59%

归属于上市公司股东的净资产（元） 991,068,266.13

846,337,339.79

17.10%

√ 是 □ 否

支付的优先股股利 0.00

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0289

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-15,930.90

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

5,501,985.46

委托他人投资或管理资产的损益 355,014.16

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -26,973.97

减：所得税影响额 880,907.42

少数股东权益影响额（税后） 1,927.18

合计 4,931,260.15

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务

公司是一家智能传感器和光电仪器产品、系统解决方案和应用服务提供商，主营业务为工业监测系统、检测分析系统及MEMS传感器芯片的研发、生产和销售。报告期内，公司主营业务无重大变化。

（二）主要产品及其用途

公司以智能工业、科研教学、智慧城市、数据连接及MEMS芯片等为核心应用领域，运用光敏和力敏的感知手段、融合感知+连接+智能的综合性技术，为工业和科研客户提供工业监测系统、检测分析系统及MEMS传感器芯片。

1、工业监测系统是公司通过感知设备采集生产线、机械设备、汽车、船舶、基础设施等对象的动静态物理参数、环境参数及成分含量数据，由接收设备接收并传输至终端设备，并根据客户需要进行数据处理和分析。工业监测系统为客户提供精准、高效的数据，是客户业务进行数字化和智能化改造的基础，通过数据可以帮助客户提高生产效率、改善产品性能和质量、降低生产成本、避免安全事故等。目前公司的工业监测系统已经在数字油田、智能电网、3C制造、冷链物流及船舶等领域获得了成熟应用，并正在向智慧城市、水利、农业和安防等领域拓展。

2、检测分析系统是通过对被测对象进行定性或定量分析，感知被测物的物质属性、成分及品质，为智能制造和高端科研等场景提供感知和分析的手段。主要包含力学参数无线检测系统解决方案、光学单元及光电分析仪器、精密光机控制单元、激光品质感知单元、力学感知单元，以及基于以上产品整合及对应的数据采集分析等软硬件技术的光电测试整体解决方案。目前公司的检测分析系统已经在LCD/OLED/MiniLED等显示行业、激光制造/激光应用、安检及毒品检测，新型材料研究，太阳能及新能源检测、智能农业及环保等行业得到应用。

3、MEMS传感器芯片：包括MEMS压力传感器芯片和压力传感器模组，公司主要针对汽车电子、消费类电子及医疗器械等领域客户提供产品定制化批量生产。

（三）公司的经营模式

1、采购模式

公司采取“以产订购”的采购模式。公司根据销售订单、生产计划、库存情况以及原材料市场情况进行采购。为了保证采购质量，公司产品原材料由公司采购部进行采购，在建立合格供应商管理制度和原材料采购制度的基础上，通过ERP系统严格执行验收、入库、登记程序，以确保产品的质量要求。对于关键、重要物料，为确保物料采购质量，公司对供应商进行考察、评价和选择合格后，列入《合格供应商名单》并进行定期考核。对于常用原材料，设有安全库存指标。

2、生产模式

公司的生产模式为“以销定产”，根据已经签订的订单情况和订单进度安排，编制生产计划，并采用核心结构件加工、通用辅助件等非核心业务环节外协加工的模式，生产，检测、校准等核心技术环节自主完成。在自主加工环节，主要包括核心部件加工、产品装配两部分加工过程，对于精密核心部件通过自主加工方式以保证核心部件高精度加工的良好品质，各产品线均遵循流程化管理模式在产品定型并顺利通过试验后，对外协加工完成的其他辅助部件进行组装。严格根据ISO9001等质量管理体系对所有生产环节进行质量控制、提供品质保证，实行自产产品全检、外协加工件抽检的方式对所有产品进行严格的入库检验。

3、销售模式

公司的销售市场主要为国内市场。采取直销的销售模式，通过市场部及销售部进行销售。由于公司产品技术专业性强，

对于不同行业、不同规模的用户，需要销售人员与客户技术人员详细沟通，综合考虑客户的需求匹配解决方案，合理引导客户的需求。同时通过参加相关学术交流会议、产品展会等方式向客户展示产品并获得市场信息。

4、盈利模式

公司销售收入通过提供监测方案、检测方案和销售MEMS产品实现。公司的监测方案、检测方案综合考虑软硬件产品配置、技术开发难度、专业化服务的复杂程度、实施定制开发与提供技术服务的人员成本及运营管理成本等因素，并结合市场竞争情况，确定系统解决方案价格。公司的MEMS产品根据采购成本、研发成本、生产成本、人工成本、出货量，结合不同应用领域的市场竞争情况，确定产品销售价格。

（四）业绩驱动因素

1、技术创新、产品创新是公司发展的核心驱动力

根据证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》，公司属于“C40仪器仪表制造业”；根据我国国民经济行业分类标准，公司属于“仪器仪表制造业”中的“工业自动控制系统装置制造业”及“光电分析仪器制造业”。公司属于技术密集型行业，始终坚持专业化发展战略，实行前瞻技术预研、核心技术突破与现有产品改善三位一体的产品及技术发展路线，强调技术领先性与产品质量可靠性，服务于先进应用方向，为用户提供优秀解决方案。形成了较为完整的、具有自主知识产权的技术链条，为公司长期发展提供有力的技术及产品支撑。

2、客户认可度持续提升是公司业绩增长的重要保障

公司主要客户为国内智能工业、数字油田、智能电网、3C制造等行业的大中型企业及知名大学和科研院所。随着公司产品的成熟度和性能的不断提升，以及在深刻理解客户需求、快速反应能力和产品质量保障方面不断加强，公司在很多应用领域获得客户的高度认可，在业内树立了良好的品牌形象。公司始终坚信，优质的产品及服务以及客户的认可度是业绩增长的重要保障。

3、丰富的感知技术有利于规模应用

公司的先进感知技术由工业触觉延伸到了工业视觉。光电感知技术是应用最为广泛、可靠性和精度最高的感知技术，进入的专业门槛比较高。卓立汉光在光电行业有二十年的技术和市场沉淀，在光电检测及光电应用方面积累了大量经验，拥有一大批高端制造业企业、高等院校及研究单位组成的优质客户群体，经营持续稳定增长。随着卓立汉光的加入，公司在工业监测及检测业务上，具备多感知技术融合、提升为客户解决复杂问题的能力；在研发方面，通过汇聚研发资源和技术交叉，大幅增强公司的核心技术储备和技术拓展能力；在市场营销方面，多品类、客户资源和技术服务能力的协同互补，产生的规模效应有效提升了公司的运营效率。

4、物联网的发展为公司发展带来机遇

2019年9月，中国经济信息社发布《2018-2019中国物联网发展年度报告》指出，2018年以来，全球物联网设备连接数保持强劲增势，设备接入量超70亿，行业渗透率持续提高，智慧城市、工业物联网应用场景快速拓展。2018年我国物联网产业规模已超1.2万亿元，物联网业务收入较上年增长72.9%。

物联网行业发展带动了市场需求的大量激发，物联网正逐步改变着各个行业的发展模式和生态，并带动经济发展、促进行业技术升级、提升社会数字化和智能化建设。公司以丰富的感知手段为基础，逐步融合感知+连接+智能的综合性技术，深耕工业和科研的具体应用场景，不断迭代升级产品及方案，未来的市场前景会更加广阔。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 本报告期较上年无重大变化。固定资产 本报告期较上年无重大变化。无形资产 本报告期较上年无重大变化。在建工程 期末较期初增长85.32%，主要系报告期内自建设备增加所致。预付款项 期末较期初增长87.11%，主要系报告期内执行中的项目采购付款所致。其他流动资产 期末较期初增长146.37%，主要系报告期内购买理财产品增加所致。其他非流动资产 期末较期初增长180.75%，主要系报告期内预付购建信息化平台款所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）技术和研发创新优势

公司自成立以来，高度重视产品研发的投入和自身研发综合实力的提升，致力于先进感知技术的研究和产品的开发，积极引进研发人才与资源，目前公司已组建了一支专业功底扎实、高效务实的技术团队，具有较强的自主研发实力。紧跟行业发展步伐，根据客户的需求快速研发、试制新产品，迅速量产，并在形成市场规模后不断优化产品性能，提升产品的品质，使其更好的满足客户需求。公司目前已经掌握了光敏、力敏等先进感知技术，推动新型智能传感器朝着无线化、微型化、埋入及边缘计算等方向的发展，目前已经具备了较为突出的监测方案和检测方案的设计能力、产品选型及研发定制能力、专业化配置能力、数据采集及处理能力、智能化升级能力、安装调试能力、售后支持能力、技术开发及服务能力。自主研发生产的无线传感器网络系列产品、金属化光纤、MEMS压力传感器芯片、光栅光谱仪、荧光光谱仪和拉曼光谱仪、精密位移控制单元及OLED/LCD显示器件光色评价系统等多项产品的技术性能指标均达到国内领先水平，部分指标达到国际领先水平。丰富的技术储备为公司的产品和服务提供坚实的技术保障。公司及控股子公司自主创新及技术研发成果显著，截至报告期末,共计取得国内发明专利授权52项，国内实用新型专利授权78项，国内外观专利授权10项及软件著作权97项，参与制定并发布11项国家标准、3项团体标准及2项国际标准，取得国内注册商标21项。

（二）先发优势

公司是国内最早从事新型智能传感器产品研发、生产和销售的企业之一，子公司卓立汉光也是国内光学感知领域率先进行自主研发的企业之一，在相关领域积累丰富的基础技术和应用技术，并以监测方案、检测方案的形式在工业、科研场景获得了成熟的产业化应用，实现了规模销售。持续的技术和市场经验积累，使公司在监测和检测领域具有较强的技术和市场先发优势，对行业应用的特点和需求了解更加透彻，处于行业领先地位。

（三）拥有自主生产测试平台及实验室优势

公司一直重视生产测试平台和技术产业化转化能力的建设，结合产品的特点和应用要求，自主设计产品生产线。公司自主设计的生产线，可以迅速跟进市场需求变化，满足多品类产品的柔性化生产，生产工艺设计能力强，具备订单调整灵活、内外部协调高效、整合能力突出等快速应变特质。自主生产线快速应变能力和专用生产检测设备研发能力，为公司在市场竞争的优势地位提供了有力的保障。公司的物联网工程实验室已获得CNAS实验室国家认可证书。该实验室致力于物联网领域前沿技术基础研究、模拟仿真测试，物联网产品在研发及生产过程中的测试验证及整改，物联网技术标准制定、产学研合作及科技成果转化，包括无线及电磁兼容实验室、温湿度计量校准实验室、环境可靠性实验室和技术管理部，可实现EMC测试、射频测试、功耗测试、OTA测试、温度计量校准、湿度计量校准、高低温冲击试验、跌落试验、盐雾试验、防尘试验、淋雨试验、浸水试验等项目的认证测试，对物联网产品在需求设计、产品开发及生产等环节提供全过程基础性关键性能指标的测试及整改，同时具备为客户及公司产品提供更严谨、更权威的检测报告能力。另外，针对物联网产品开发的需求分析、方案评审、设计开发、调试整改和验证定型等5个阶段，中心技术管理部从设计初期就开始研究产品关键性能，充分评审指标定位、应用环境；在设计过程中充分评审电路图设计、原材料选型、PCB绘制、结构设计、工艺安装等各方面，不断地优化开发流程，实现整个产品开发过程中关键性能的考量；针对定型产品，实验室按国际、国家相关标准提供预认证测试服务；针对物联网产品研发过程，实验室为提供模组、整机测试、整改业务，研究各种测试方法，对于共性关键技术，形成标准，逐步构建物联网产品测试标准。公司同步建立的温湿度检测计量实验室，已经完成建标工作，获得国家计量考核证书，目前正在申请CNAS资质认证，未来可提供冷链设备设施验证及计量校准服务；环境可靠性实验室已经投入运行，极大的提高了公司产品质量，保障了产品的稳定性。公司的物联网工程实验室已申请成为中关村物联网人才培训基地，可为物联网行业内部和外部人才提供培养支撑。公司大力支持研发试验建设，是公司提高产品品质及竞争力的重要支撑，对于物联网设备的标准化、规范化有着重要意义。

（四）产品线齐全优势

监测方案和检测方案应用领域广泛，客户对其需求具有个性化的特征。公司凭借优秀的技术研发能力和多年承担应用项目的经验，建立了监测和检测的共性技术和工艺平台。该平台既能开发、生产出通用性强的产品，也能满足客户的个性化需求，及不同行业多品种的差异化需求。另外，公司收购卓立汉光后，增加了光学感知的系列产品，丰富了公司的产品库，并为拓展多种类型的传感器或核心部件打好了基础。

公司齐全的产品线，可以为客户群提供更专业、全面的服务；可以拓宽公司的行业覆盖面，从而增强了公司抵抗市场波动风险的能力；可以在研发端和销售端产生规模效应，降低公司成本和费用，提升公司整体运营效率。

（五）行业经验优势

经过多年的研发投入和技术积累，公司凭借先进的技术、健全的品控体系和完善的售后服务，全力服务于基础科研、智能制造、智慧城市、数字油田、智能电网、医药食品、环境保护行业、安检防控行业、发光显示行业、自动化生产行业、日常消费电子行业等专业或领域，积累了大量行业的应用经验、产品开发经验、配套服务经验、人员培训经验等。丰富的经验有助于公司深度挖掘客户需求，迅速提出完整的、优化的、个性化的解决方案，从而保持客户的高度黏性，形成较强的品牌竞争优势。

（六）客户基础优势

公司一直高度重视客户关系的建立、维持和巩固。结合不同的产业系列，在多个工业、科研院所、高等院校等企事业单位积累了庞大的用户群体。丰富的客户资源为公司新产品的开发、现有产品的优化和升级、以及公司整体水平的提升与进步，提供了重要的支持，有助于将技术与实际应用有机结合，提高产品和业务的附加值，也有助于公司紧跟行业发展趋势，加强前瞻性研究投入，持续推动技术创新，实现产品技术领先和差异化战略。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，面对新型冠状病毒引发的肺炎疫情及常态化防控措施给整体经济形势和公司业务带来的不利影响，公司在积极应对并做好防控疫情的同时，科学组织复工复产、有序开展各项工作。通过全力推动在手订单的交付和验收、持续进行研发投入及新产品的开发和优化，提升了研发、生产、销售及运营等各方面能力，加深了与客户的合作沟通。在全体员工的不懈努力下，公司业务总体稳定发展，较好地完成了半年度经营计划。2020年上半年，公司实现营业收入32,507.39万元，较上年同期增长415.56%，其中合并子公司卓立汉光的营业收入25,196.81万元；归属于上市公司股东的净利润550.35万元，较上年同期下降40.19%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润57.22万元，较上年同期下降91.67%。第二季度实现营业收入17,725.08万元，较上年同期增长367.43%；单季度实现归属于上市公司股东的净利润1,144.07万元，较上年同期增长154.37%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润967.21万元，较上年同期增长109.44%。报告期内影响公司营业利润的主要因素为：一方面因新型冠状病毒感染肺炎疫情的爆发，经营情况受到阶段性影响，另一方面，公司对重组合并时子公司卓立汉光的存货、固定资产及无形资产评估增值部分结转成本及计提折旧摊销2,101.33万元，以及向激励对象授予限制性股票分摊股份支付费用950.71万元。报告期内重点工作的完成情况如下：

（一）在产品研发方面

报告期内，公司持续加大对智能传感器和光电仪器产品的研究，聚焦智能传感器和光电仪器核心技术，深耕行业应用解决方案，重视技术投入及研发整合，持续打造技术驱动型企业。同时，公司不断优化整合提升研发队伍，确保研发对公司战略充分有效的执行与支撑，致力于为工业、城市管理及科研客户提供高效、精准的数据。2020年上半年，共计研发投入2,672.66万元，较上年同期增长168.86%，研发投入占营业收入比重达到8.22%。

在智能传感器研发方面，深度结合行业应用。公司根据国内油田数字化发展的新需求，升级优化了油田系列产品，增强了产品的适应性、降低了产品的生产成本，提升了油田产品的竞争优势；遵照电力相关标准，全部采用国产化芯片，研发完成了基于国密体系加密的低功耗蓝牙温度节点及低功耗太阳能网关产品；继续扩大和深化蜂窝数据连接在远程医疗、行业无人机领域的规模化应用，新拓展了工业级AR智能眼镜和视频直播等创新应用。NB-IoT窨井液位计在不同应用场景进行了公开测试，经受连续暴雨冲刷下的考验，在智慧城市领域取得重大应用突破；冷链低功耗4G温湿度传感器和4G车载温湿度监测系统，均已完成产品可靠性测试，部分车辆和保温箱已开始试用，预计下半年进入量产阶段；金属化光纤产品与燃气公司合作，通过监测燃气管网的泄露、腐蚀、变形等情况，实现对高压管线的运行状态分析以及事故快速定位与响应，为管道完整性管理提供科学依据；尾气后处理DPS压差传感器芯片已进入性能参数测试阶段，用户反馈达到预期效果；完成了污水管网监测系统和SCADA平台的产品开发与建设，在巩固本地市场的水利信息化项目基础上，成功拓展了西南地区省外市场的业务市场。

在光电仪器产品研发方面，持续打造技术领先性。手持式拉曼光谱仪（785板）进入量产阶段，手持式拉曼光谱仪（1064版）进入量产准备环节，成功研制了高速、高灵敏和高分辨率光谱探测模块，基于EMCCD高灵敏度及局域像元高速采集模式，突破高速、高灵敏和高分辨率的拉曼光谱探测技术；公司的“一种用于便携式拉曼光谱仪的散热结构和便携式拉曼光谱仪专利技术”，在现有便携式拉曼光谱仪采用TE控温的基础上，优化散热方式，有效散出热量，可将探测器控制在恒定的低温，降低噪声，提高灵敏度。在拉曼光谱探测技术研究中，公司挖掘出一种透镜组、透镜组支架及装置专利技术，简单的更换透镜组即可实现双光路切换。一体化荧光光谱及荧光寿命测试系统进入量产阶段；公司的“一种虎克铰和多轴并联机器人专利技术”，从根本上解决了分度器的刚性和回程间隙的问题。

报告期内，公司持续加大对光敏、力敏等感知前沿研究，推动新型智能传感器向无线化、微型化、埋入及边缘计算等方向发展；挖掘并提交了多项专利，参与制定的4项国家标准和2项团体标准已发布； 同时，公司的SIN系列正弦机构旋转台、Finder Edge系列手持拉曼光谱仪、SmartFluo-QY系列稳态荧光光谱仪、PSAxxx-Z系列精密电动升降台等产品获北京市新技术新产品证书。公司还获得了北京市知识产权试点单位、北京市“专精特新”中小企业及中关村物联网人才实训基地等资质。

（二）在生产、测试方面

报告期内，公司加强了产品可靠性原则的执行力度，从先进行小批量研发试制，再依据客户试用反馈结果进行产品迭代升级的模式，升级为直接进行产品仿真设计、样机原型开发、全过程精准化测试、产品定型试验，最终直接进行大批量产品的推广应用，极大地提高了新产品研发效率及产品质量，缩短了新产品上市时间周期。

报告期内，通过完成对监测类产线、MEMS封测产线、光电仪器产品装配和调试产线洁净间的升级改造，提升了洁净间无尘级别及MEMS压力芯片封装能力，保障了光电精密元器件、光电仪器产品、电力配电监测产品、数字油田产品、NBIoT窨井液位计、巡更产品和船舶监测用光纤传感器的产能需求及产品质量。另外，公司进一步完善产品工艺流程，加强技术交流及交叉学科知识的学习，提升产品、特别是关键部件设计一次成功投产率，在更加充分考虑产品在各种应用环境基础上，适度扩大产品的正常使用范围。

报告期内，公司的物联网工程技术中心获得CNAS资质并正式开放运营，技术中心致力于物联网领域前沿技术基础研究、模拟仿真测试，物联网产品在研发及生产过程中的测试验证及整改，物联网技术标准制定、产学研合作及科技成果转化。针对物联网产品开发，从设计初期即研究产品关键性能，充分评审指标定位、应用环境；在设计过程中充分评审电路图设计、原材料选型、PCB绘制、结构设计、工艺安装等各方面，不断地优化开发流程，可实现整个产品开发过程中关键性能的考量；针对定型产品，实验室按国际、国家相关标准可提供预认证测试服务；针对物联网产品研发过程，实验室可提供模组、整机测试、整改业务，研究各种测试方法，对于共性关键技术，形成标准，逐步构建物联网产品测试标准。

（三）在业务拓展方面

报告期内，公司聚焦高精尖产业发展，持续推动研发营销一体化，积极进行产品创新、调整产品结构，深刻分析行业发展趋势、紧跟市场脉搏，结合自身的优势与潜力、深挖客户需求，坚定地走差异化的道路，扩大对客户新产品覆盖的同时，重视与客户在战略层面的协同发展，确保公司优质资源聚焦服务于公司战略方向的重点项目，目前，公司的行业解决方案已在智能制造、数字油田、智能电网、科研等领域取得广泛应用，并逐步向智慧城市、水利、汽车电子、数据连接等应用方向拓展。

同时，公司通过网站、微信公众号、行业媒体、参加展会及组织行业技术论坛等线上线下多种形式，加强与客户多方面、深层次的交流；加强销售团队建设，保障服务质量和效率，建立良好行业口碑，与客户形成长期、持续、稳定的战略合作关系，并依靠核心客户沿产业链向上下游延伸，拓展新客户。

（四）在运营管理方面

报告期内，公司通过持续完善信息化管理系统，进一步提高各部门、各岗位之间信息交换及流程处理速度，切实提高工作效率；持续优化组织能力建设，不断明确各部门、各岗位的功能与定位；调整和优化经营管理体制、完善治理结构，建立健全公司内部控制制度，提高公司的整体管理水平。及时准确完整履行信息披露义务，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、健康、稳定的关系。同时，从实际工作出发，积极开展对各子公司高级管理人员的培训，加强内部风险控制建设，保障公司业务的顺利开展，从而实现公司价值和股东利益最大化。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 325,073,853.43

63,052,761.34

415.56%

主要系工业监测系统收入增长及并入卓立汉光所致。营业成本 223,600,749.87

31,822,617.82

602.65%

主要系营收增长导致成本增长所致。销售费用 39,303,233.11

7,754,543.56

406.84%

主要系并入卓立汉光、分摊股份支付费用及业务拓展费增加所致。

管理费用 25,527,382.41

9,474,239.91

169.44%

主要系并入卓立汉光、分摊股份支付费用及无锡必创生产办公楼改扩建完工费用分摊增加所致。财务费用 2,485,878.75

-411,579.45

703.99%

主要系计提可转债利息费用及并入卓立汉光所致。所得税费用 3,070,420.56

962,220.63

219.10%

主要系并入卓立汉光所致。研发投入 26,726,605.07

9,940,667.08

168.86%

主要系并入卓立汉光及分摊股份支付费用所致。经营活动产生的现金流量净额

-19,259,749.45

-7,193,821.64

-167.73%

主要系并入卓立汉光所致投资活动产生的现金流量净额

-141,301,460.01

-4,093,263.04

-3,352.05%

主要系支付卓立汉光现金对价及购买理财产品增加所致。筹资活动产生的现金流量净额

220,548,200.63

23,021,367.58

858.02%

主要系发行股份和可转债募集资金所致。现金及现金等价物净增加额

60,558,834.05

11,733,968.44

416.10%

主要系并入卓立汉光所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

√ 适用 □ 不适用

本报告期公司利润来源增加了卓立汉光。卓立汉光系2019年12月开始并入公司，本报告期内贡献了营业收入25,196.81万元，为股东创造净利润1,594.59万元。扣除并购重组对卓立汉光及其子公司的存货、固定资产及无形资产评估增值部分结转成本及计提折旧摊销2,101.33万元（含税）的影响，卓立汉光实现净利润为3,353.99万元。具体情况详见"七、主要控股参股公司分析”。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分产品或服务工业监测系统 260,890,119.11

172,388,101.42

33.92%

333.74%

477.69%

-16.47%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元 金额 占利润总额比例

形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 355,014.16

4.34%

购买理财产品所致 否资产减值 1,606,972.25

19.63%

并入卓立汉光所致 否营业外收入 50,642.22

0.62%

否营业外支出 77,616.19

0.95%

否其他收益 5,501,985.46

67.22%

政府补助增加所致 否

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金

323,819,857.8

20.88%

131,025,159.77

23.88%

-3.00%

应收账款

214,970,353.8

13.86%

122,928,271.30

22.41%

-8.55%

存货

199,573,357.2

12.87%

85,644,551.71

15.61%

-2.74%

固定资产

184,344,350.6

11.89%

41,735,078.90

7.61%

4.28%

在建工程 190,259.63

0.01%

31,795,450.19

5.80%

-5.79%

短期借款 54,510,160.00

3.52%

64,556,900.00

11.77%

-8.25%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目 期末账面价值 受限原因货币资金 379,286.76保函保证金存款货币资金 2,373,412.80银行承兑汇票保证金存款

合计 2,752,699.56

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

176,212,000.00

62,000,000.00

184.21%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集资金总额 25,000

报告期投入募集资金总额 14,011.07

已累计投入募集资金总额 14,011.07

募集资金总体使用情况说明

1、经中国证监会《关于核准北京必创科技股份有限公司向丁良成等发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】2471号）核准，公司采用非公开发行股票方式发行5,446,623股股份，每股面值1元，每股发行价格22.95元；非公开发行可转换公司债券1,250,000张，每张面值100元。共计募集资金人民币249,999,997.85元。扣除发行承销费以及公司累计发生其他应支付的相关发行费用后(不含税），募集资金净额233,041,005.98元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年4月14日对该募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》“XYZH/2020BJSA20039”。

2、截止到2020年6月30日累计使用募集资金金额为140,110,646.00元（含手续费支出人民币1,665.00元），募集资金账户存储余额合计人民币110,314,275.36元，其中利息收入人民币424,923.51元。

3、2020年4月，公司与宁波银行股份有限公司北京中关村支行、中天国富证券有限公司签署了《募集资金三方监管协议》；与北京卓立汉光仪器有限公司、中国银行股份有限公司北京白家庄支行、中天国富证券有限公司签署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管协议与深交所募集资金监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定的要求。

4、公司首次公开发行股票的募集资金投资项目已于2019年12月31日完工，募集资金账户存储余额合计人民币36,261,574.74元。公司于2020年1月6日召开董事会、监事会审议通过了《关于公司首次公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，将项目节余募集资金（含利息收入净额）共计3,626.16万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营所需。公司于2020年3月19日在节余募集资金转为流动资金后，注销了相关募集资金专项账户。报告期内，公司严格按照《募集资金监管协议》的规定存放和使用募集资金，监管协议得到切实履行。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效益是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目购买北京卓立汉光仪器有限公司100%股权的现金对价

否 18,600

9,521.2

9,521.2

51.19%

是 否购买北京卓立汉光仪器有限公司100%股权并募集配套资金的中介费用

否 1,800

1,481.46

1,481.46

82.30%

不适用

否补充北京必创科技股份有限公司流动资金

否 2,300

945.88

945.88

41.13%

不适用

否

补充北京卓立汉光仪器有限公司流动资金

否 2,300

2,062.53

2,062.53

89.68%

不适用

否承诺投资项目小计

-- 25,000

14,011.0

14,011.0

-- --

-- --超募资金投向无

合计 -- 25,000

14,011.0

14,011.0

-- -- 0

-- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

不适用项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

不适用

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用

公司首次公开发行股票的募集资金投资项目已于2019年12月31日完工，募集资金账户存储余额合

计人民币36,261,574.74元，公司于2020年3月19日将节余募集资金转为流动资金，并注销了相关募

集资金专项账户。结余主要原因为：

1、在募投项目建设过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定使用募 集资金，根据项目规划结

合实际情况，加强费用的控制、监督和管理，在确保募 投项目质量的前提下，本着合理、有效以及

节俭的原则谨慎使用募集资金，节约了部分募集资金。

2、在募投项目实施过程中，公司详细调研、科学规划，加强了生产的综合管理，在生产自动化、智

能化以及产品研发可制造性方面都有了明显的提升，降低了实施成本，同等的生产相关投入获得了较

高的产能输出，从而节约了部分募集资金。

3、在募投项目实施过程中，公司使用闲置募集资金进行了现金管理，获得了一定的收益。同时募集资金存放期间产生了一定的利息收入。发行股份、可转换债券及支付现金购买北京卓立汉光仪器有限公司100%股权募集的配套资金尚未出现节余的情况。尚未使用的募集资金用途及去向

发行股份、可转换债券及支付现金购买北京卓立汉光仪器有限公司100%股权募集的配套资金，在募集资金监管账户存放并计划按承诺用途使用。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型 委托理财的资金来源

委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额银行理财产品 自有资金 8,000

6,000

合计 8,000

6,000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（3）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型 主要业务

注册资本

总资产 净资产 营业收入

营业利润

净利润

必创数据 子公司

安全智能卡类设备、传感器、电子产品、仪器仪表及监控设备的技术开发及销售，数据处理和存储服务。

3,000,000.00

24,688,255.1

8,947,998.11

33,007,503.1

3,681,324.

2,753,306.35

卓立汉光 子公司

生产、维修光谱仪及附件、光谱测量系统、精密位移台、光学调整架、光学平台；技术服务；技术检测（不含技术认证）；技术推广。

30,000,000.0

459,905,853.

268,147,966.

251,968,142.

17,271,116

.15

15,945,899.39

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

曲靖必创智能科技有限公司 货币出资

是公司经营业务的扩充，对本报告期业绩影响较小。主要控股参股公司情况说明报告期内，公司子公司经营业绩未发生重大变化。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

1、成长性风险

感知技术是物联网和智能制造发展的基础和核心，受到国家政策的大力支持。公司是率先研发新型智能传感器并推动感知层应用的企业之一，公司的持续快速发展与国家宏观经济环境、产业政策、行业竞争格局、下游需求等外部因素及公司发展战略、技术研发、新产品开发、市场开拓、产品竞争力等内部因素密切相关，如果上述因素发生重大不利变化，公司存在经营业绩大幅下滑的风险，未来的成长性将受到重大不利影响。

对此，公司将密切关注行业发展动态，发挥品牌效应和融资优势，借助资本市场资源，通过整合优化企业优势，完善产业链布局，扩展业务板块等方式积极应对市场环境变化。

2、应收账款余额较大的风险

公司收入具有季节性特点，并且部分特定行业客户回款周期较长。随着公司销售规模的持续增长，公司应收账款金额持续增加，公司期末应收账款占资产的比例较大，如出现应收账款回款周期过长、不能按期收回或无法收回而发生坏账的情况，将可能使公司资金周转速度与运营效率降低，限制公司业务进一步发展，对公司的资产质量和生产经营造成重大不利影响。

对此，公司在加强多渠道融资的同时，必须进一步加强应收账款的管理，确保充足的经营活动现金流，增强公司的运营能力。

3、技术风险

公司所属行业为技术密集型行业，技术门槛较高，对技术创新的能力及投入、核心技术人员的稳定性具有较高要求。由于各类新兴技术迅猛发展，整个行业的技术水平日新月异。要求公司准确把握客户需求及技术发展的趋势，及时进行新产品、新技术开发和创新，并将先进、成熟、实用的技术快速应用到公司的新产品中去。尽管公司拥有较强的研发能力和较深厚的技术积累，但如果未来公司技术人员流失、研发投入不足、技术创新不能符合市场需求、发生重大技术纠纷或者研发成果产业化不成功，都将可能使公司丧失技术领先优势，对公司经营造成重大不利影响。

对此，公司将做好研发项目的前瞻性与可行性分析研究，契合市场需求，稳固并充实现有研发团队，同时不断提高公司技术创新的风险管控水平，掌握核心技术及知识产权，依靠科技创新持续推进公司业务发展。

4、商誉减值的风险

根据《企业会计准则》规定，公司发行股份和可转换债券购买卓立汉光形成的商誉不作摊销处理，但需要在未来各会计年度期末进行减值测试。如果卓立汉光未来经营中不能较好地实现预期收益，出现未来经营状况不达预期的情形，则存在商誉减值的风险，从而对公司的经营业绩造成不利影响。

对此，公司将加强管理层的沟通、财务监控与日常交流，充分发挥技术研发、产业应用、销售渠道及客户资源等方面的协同效应，同时调动资源，全力支持卓立汉光实现客户开发和业务拓展，力争最大程度的实现双方高效整合，切实提升公司与卓立汉光的综合竞争力。

5、受新冠疫情影响的风险

新冠疫情对社会造成了广泛而深刻的影响，也对公司原材料采购、产品交付、项目实施、商务谈判及业务推广等方面造成了不利影响，部分客户预算项目被缩减或取消，影响了公司2020年度的经营计划，公司存在收入增长放缓的风险。对此，公司在加强内部组织管理能力提升的同时，采取线上宣传、销售等多种形式，抵御外部风险影响，缓解经营业绩提升的压力。

6、股价波动的风险

股票价格的变化除受本公司经营状况等因素的影响外，还会受宏观经济形势、经济政策、股票市场供求状况及突发事件等因素的影响，即使在公司经营状况稳定的情况下，公司的股票价格仍可能出现较大幅度的波动，有可能给投资者造成损失，存在一定的股价波动风险。

对此，公司将做好二级市场的股价波动及舆情监测，完善、健全投资者关系管理体系，提升专业性，积极、及时、真实地向市场展现公司价值，在规范、充分的信息披露基础上，与投资者进行高质量的双向沟通，促进市场对公司价值的认可，并向管理层及时反馈来自资本市场的信息，不断提升公司治理质量和透明度，努力实现股东利益最大化与公司内在价值提升的协调统一。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象

谈论的主要内容及提供的

资料

2020年05月07日

公司第一会议室 电话沟通 机构

详见披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的2020年5月7日投资者关系活动记录表

详见披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的2020年5月7日投资者关系活动记录表

2020年05月08日

公司第一会议室 实地调研 机构

详见披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的2020年5月8日投资者关系活动记录表（一）

详见披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的2020年5月8日投资者关系活动记录表（一）

2020年05月08日

全景网“全景?路演天下”投资者互动平台（http://rs.p5w.net）

其他 其他

参与公司2019年度业绩说明会的不特定投资

详见披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的2020年5月8日投资者关系活动记录表（二）

2020年05月09日

公司第一会议室 实地调研 机构

详见披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的2020年5月9日投资者关系活动记录表

详见披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的2020年5月9日投资者关系活动记录表

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例

召开日期 披露日期 披露索引

2020年第一次临时股东大会

临时股东大会 61.56%

2020年03月18日

2020年03月18日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)2020年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-021）

2019年年度股东大会

年度股东大会 47.48%

2020年05月20日

2020年05月20日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)2019年年度股东大会决议公告（公告编号：

2020-050）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺

代啸宁、朱红艳

股份限售承诺

1、本人自公

司股票在证券交易所上

2017年06月07日

2017年6月19日-2020年6月18日

履行完毕

市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理在首次公开发行前直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购该等股份；

2、公司上市

后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整）均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人在公司首次公开发行股票前直接或者间接持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。在延长锁定期

内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的必创科技公开发行股票前已发行的股份，也不由必创科技回购本人直接或者间接持有的必创科技公开发行股票前已发行的股份。如果在锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持；3、除前述锁定期外，自公司股票上市之日起三十六个月后，在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有

公司股份总数的25%；离职后半年内不转让本人直接或者间接持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让直接或者间接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让直接或者间接持有的公司股份；4、本人减持公司股份将符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；

5、本人减持

公司股份前，将提前五个

交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本人直接或者间接持有公司股份低于5%以下时除外；6、如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，减持价格不低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格，如果因公司发生权益分派、公积金转增股本、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理）。在锁定期满后两年内减持的，每年转让的股份不超过本

人所直接或间接持有的必创科技股份总数的25%；因公司发生权益分派、公积金转增股本、配股等原因导致本人直接或者间接所持公司股份变化的，相应期间可转让股份额度及减持底价下限做相应调整；

7、如果本人

违反上述减持声明擅自减持公司股份的，所获收益归公司所有，并在获得收益的或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起五个交易日内将所获收益支付给公司指定账户；本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反上述减持声明的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；本人直接

或者间接持有的公司股份自本人违反上述减持声明之日起6个月内不减持；8、如果本人未按前条声明将违规减持所得上交公司的，则公司有权按照本人应上交的违规减持所得金额相应扣留应付本人现金分红；9、本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。上述承诺不因职务变更、离职等原因失效。北京长友融智股权投资中心（有限合伙）

股份减持承诺

1、本企业减

持发行人股份前，将提前五个交易日向发行人提

2017年06月07日

2017年6月19日-2020年6月18日

履行完毕

交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本企业直接或者间接持有发行人股份低于5%以下时除外；2、本企业自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理在首次公开发行前直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；

3、锁定期满

后两年内，本企业减持股份将符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交

易方式、协议转让方式等；减持股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定做复权处理，下同）根据当时的二级市场价格确定，且不低于首次公开发行股票的发行价格，并应符合相关法律、法规及深圳证券交易所规则的要求；4、如果本企业违反上述减持声明擅自减持发行人股份的，所获收益归发行人所有，并在获得收益的或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起五个交易日内将所获收益支付给发行人指定账户；本企业将在股东大会及中国证监会指

定的披露媒体上公开说明违反上述减持声明的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；本企业直接或者间接持有的发行人股份自本企业违反上述减持声明之日起6个月内不减持；5、如果本企业未按前条声明将违规减持所得上交发行人的，则发行人有权按照本企业应上交的违规减持所得金额相应扣留应付本企业现金分红；

6、本企业将

遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细

则》的相关规定。

邓延卿、何蕾、沈唯真、唐智斌、徐锋

股份减持承诺

1、本人拟长

期持有公司股票；2、本人减持公司股份前，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本人直接或者间接持有公司股份低于5%以下时除外；3、锁定期满后两年内，本人减持股份将符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；减持股份的价格（如果因派发现金红利、送股、

2017年06月07日

2017年6月19日-2020年6月18日

履行完毕

转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定做复权处理，下同）根据当时的二级市场价格确定，且不低于首次公开发行股票的发行价格，并应符合相关法律、法规及深圳证券交易所规则的要求；4、自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理在首次公开发行前直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购该等股份；5、上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价（如果因公司派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息

的，须按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整，下同）均低于发行价，或者上市后六个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人在公司首次公开发行股票前直接或者间接持有的公司股份的锁定期限自动延长六个月。在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的必创科技公开发行股票前已发行的股份，也不由必创科技回购本人直接或者间接持有的必创科技公开发行股票前已发行的股份；

6、除前述锁

定期外，离职后半年内不转让本人直接或者间接持有的公司

股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让直接或者间接持有的公司股份；如果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让直接或者间接持有的公司股份；7、如果本人违反上述减持声明擅自减持公司股份的，所获收益归公司所有，并在获得收益的或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起五个交易日内将所获收益支付给公司指定账户；本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违

反上述减持声明的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；本人直接或者间接持有的公司股份自本人违反上述减持声明之日起6个月内不减持；8、如果本人未按前条声明将违规减持所得上交公司的，则公司有权按照本人应上交的违规减持所得金额相应扣留应付本人现金分红；

9、本人将遵

守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。上述承诺不因职务变更、离职等原因

失效。

陈发树

股份减持承诺

1、本人减持

公司股份前，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本人直接或者间接持有公司股份低于5%以下时除外；2、本人自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理在首次公开发行前直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；3、锁定期满后两年内，本人减持股份将符合相关法律、法规、规章的规定，具

2017年06月07日

2017年6月19日-2020年6月18日

履行完毕

体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；减持股份的价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定做复权处理，下同）根据当时的二级市场价格确定，且不低于首次公开发行股票的发行价格，并应符合相关法律、法规及深圳证券交易所规则的要求；4、如果本人违反上述减持声明擅自减持公司股份的，所获收益归公司所有，并在获得收益的或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起五个交易日内将所获收益支付给公司

指定账户；本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反上述减持声明的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；本人直接或者间接持有的公司股份自本人违反上述减持声明之日起6个月内不减持；5、如果本人未按前条声明将违规减持所得上交公司的，则公司有权按照本人应上交的违规减持所得金额相应扣留应付本人现金分红；

6、本人将遵

守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理

人员减持股份实施细则》的相关规定。上述承诺不因职务变更、离职等原因失效。

代啸宁、邓延卿、龚道勇、I何蕾、胡丹、鞠盈然、沈唯真、唐智斌、徐锋、朱红艳

IPO稳定股价承诺

为了维护公司股票上市后股价的稳定，充分保护公司股东特别是中小股东的权益，公司2015年第三次临时股东大会通过了《关于上市后稳定公司股价的预案的议案》，具体内容如下：

（一）启动股

价稳定措施的具体条件，公司上市后三年内，如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产，将启动公司股价稳定措施。

（二）股价稳

定措施的方式，1、股价稳定措施的方式：（1）控股股东增持公司股票；

（2）回购公

2017年06月02日

2017年6月19日-2020年6月18日

履行完毕

司股票；（3）公司董事（不含独立董事）、高级管理人员增持公司股票。2、选用前述方式时的前提：

（1）不能导

致公司不满足法定上市条件；（2）不能迫使实际控制人履行要约收购义务。（三）实施股价稳定措施的程序，

1、控股股东

增持公司股票，公司控股股东代啸宁先生、朱红艳女士将在符合启动公司股价稳定措施条件时,以不高于公司最近一期经审计的每股净资产值的价格增持公司股票，单次增持公司股票数量不超过公司总股本的2%,该收购将于预案公告后的90日内完成。该收购行为完成后,公司的股权分布应当符合上市

条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。

2、回购公司

股票，如公司满足股票上市已满一年且具备《上市公司回购社会公众股份管理办法(试行)》(证监发[2005]51号)、《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》(中国证监会公告[2008]39号)等法律法规规定的其他回购主体资格条件时,公司将于30日内召开董事会、股东大会审议股票回购方案并于股东大会审议通过的90日内完成回购方案实施工作。上述方案中的回购价格不高于公司最近一期经审计的每股净资

产值，单次回购公司股票数量不超过公司总股本的5%。该回购行为完成后,公司的股权分布应当符合上市条件，回购行为及信息披露、回购后的股份处置应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司回购股份方案的相关决议投赞成票。公司控股股东代啸宁、朱红艳承诺，在公司就回购股份事宜召开的股东大会上，对公司回购股份方案的相关决议投赞成票。

3、董事、高

级管理人员增持公司股票，公司董事（独立董事除外）、高级

管理人员将在符合启动公司股价稳定措施条件时,以不高于公司最近一期经审计的每股净资产值的价格增持公司股份，单次用于增持公司股份的资金不低于其上一会计年度从公司获取的税后收入的30%，不高于其上一会计年度从公司获取的税后收入的80%。该收购行为完成后,公司的股权分布应当符合上市条件，增持股份行为及信息披露应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。对于公司未来新聘任的董事（独立董事除外）、高级管理人员，本公司将在其作出承诺履行公司发行上市时董事、高级管理

人员已作出的相应承诺要求后，方可聘任。4、稳定股价方案的再度触发公司稳定股价措施实施完毕后，如公司股票价格再度触发启动股价稳定措施的条件，则公司、控股股东及董事、高级管理人员等相关责任主体将继续按照上述措施履行相关义务。

代啸宁、朱红艳

股份减持承诺

1、本人拟长

期持有公司股票；2、本人自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理在首次公开发行前直接或者间接持有的公司股份，也不由公司回购该等股份；3、公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价（如果因公司派

2017年06月07日

2017年6月19日-2020年6月18日

履行完毕

发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整）均低于发行价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行价，本人在公司首次公开发行股票前直接或者间接持有的公司股份的锁定期限自动延长6个月。在延长锁定期内，不转让或者委托他人管理本人直接或者间接持有的必创科技公开发行股票前已发行的股份，也不由必创科技回购本人直接或者间接持有的必创科技公开发行股票前已发行的股份。如果在锁定期满后，本人拟

减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步减持；4、除前述锁定期外，自公司股票上市之日起三十六个月后，在本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人直接或者间接持有公司股份总数的25%；离职后半年内不转让本人直接或者间接持有的公司股份。如果在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让直接或者间接持有的公司股份；如

果在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让直接或者间接持有的公司股份；

5、本人减持

公司股份将符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等；6、本人减持公司股份前，将提前五个交易日向公司提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影响的说明，并提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本人直接或者间接

持有公司股份低于5%以下时除外；7、如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，减持价格不低于发行价（指公司首次公开发行股票的发行价格，如果因公司发生权益分派、公积金转增股本、配股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理）。在锁定期满后两年内减持的，每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有的必创科技股份总数的25%；因公司发生权益分派、公积金转增股本、配股等原因导致本人直接或者间接所持公司股份变化的，相应期间可转让股份额度及减持底价下限做相应调整；

8、如果本人

违反上述减持声明擅自减持公司股份的，所获收益归公司所有，并在获得收益的或知晓未履行相关承诺事项的事实之日起五个交易日内将所获收益支付给公司指定账户；本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明违反上述减持声明的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；本人直接或者间接持有的公司股份自本人违反上述减持声明之日起6个月内不减持；9、如果本人未按前条声明将违规减持所得上交公司的，则公司有权按照本人应上交的违规减持所得金额相应扣留应付本人现

金分红；10、本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。上述承诺不因职务变更、离职等原因失效。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否及时履行 是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年3月8日，公司召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司<2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理2019年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，具体内容详见2019年3月9日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。 2、2019年5月20日，公司召开2018年年度股东大会审议通过以上议案，具体内容详见2019年5月20日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。 3、2019年6月6日，公司第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整公司2019年限制性股票激励计划限制性股票授予价格的议案》、《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，具体内容详见2019年06月06日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。 4、 2019年6月21日，公司完成2019年限制性股票激励计划授予登记工作，授予股份的上市日期为2019年6月25日。具体内容详见2019年6月21日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。（公

告编号：2019-052） 5、2019年9月12日，公司召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于向暂缓授予的激励对象授予2019年限制性股票的议案》。具体内容详见2019年9月12日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。（公告编号：2019-084）。 6、 2019年9月24日，公司完成2019年限制性股票激励计划暂缓授予对象授予登记工作，授予股份的上市日期为2019年9月25日。具体内容详见2019年9月24日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。（公告编号：2019-088） 7、2020年6月17日，公司召开第二届董事会第二十八次会议和第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。具体内容详见2020年6月17日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。 9、2020年6月22日，公司发布《关于2019年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》，截至6月22日尚未完成，上市流通起始日为6月29日。具体内容详见2020年6月22日公司刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）的相关公告。（公告编号：2020-057）

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

无锡必创数据科技有限公司

2020年06月17日

1,200

2020年06月28日

791.14

连带责任保证

1年 否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

1,200

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

791.14

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

1,200

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

408.86

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

1,200

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

791.14

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

1,200

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

408.86

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.41%

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、日常经营重大合同

单位：

合同订立公

司方名称

合同订立对方名称

合同总金额

合同履行的进度

本期确认的销售收入金额

累计确认的销售收入金额

应收账款回款情况

影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化

是否存在合同无法履行的重大风险

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司严格按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等相关法律法规规定进行生产经营活动，不存在因违法违规而受到处罚的情形。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

为贯彻落实党中央、国务院和中国证监会党委关于脱贫攻坚的决策部署，进一步扎实推进脱贫攻坚工作，公司积极响应并参与到扶贫工作中，在服务国家脱贫攻坚战略中贡献自己的一份力量，积极履行社会责任。

（2）半年度精准扶贫概要

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况 —— ——

二、分项投入 —— ——

1.产业发展脱贫 —— ——

2.转移就业脱贫 —— ——

3.易地搬迁脱贫 —— ——

4.教育扶贫 —— ——

5.健康扶贫 —— ——

6.生态保护扶贫 —— ——

7.兜底保障 —— ——

8.社会扶贫 —— ——

9.其他项目 —— ——

三、所获奖项（内容、级别） —— ——

（4）后续精准扶贫计划

积极响应中国证监会、北京证监局关于扶贫工作的统一部署，积极参加公益帮扶项目，必创科技愿与社会各界力量一起为我国的扶贫工作尽一份微薄之力。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司2019年02月25日发布《关于筹划发行股份购买资产停牌公告》（公告编号：2019-008），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2、公司2019年03月04日发布《关于筹划发行股份及支付现金购买资产停牌进展公告》（公告编号：2019-010），披露网址：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

3、公司2019年03月09日发布《发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及其摘要等相关议案（公告编号：2019-015），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

4、公司2019年04月09日发布《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》（公告编号：2019-022）披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

5、公司2019年05月08日发布《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》（公告编号： 2019-041）披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

6、公司2019年06月06日发布《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》（公告编号： 2019-047）披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

7、公司2019年07月05日发布《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》（公告编号： 2019-054）披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

8、公司2019年07月12日发布《关于更换本次交易审计机构的公告》（公告编号：2019-056），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

9、公司2019年8月5日发布《关于披露重大资产重组预案后的进展公告》（公告编号：2019-064），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）10、公司2019年8月15日发布《关于公司发行股份和可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案（公告编号：2019-066），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

11、公司2019年8月30日发布《北京必创科技股份有限公司关于深圳证券交易所重组问询函之回复》等相关公告。披露网址：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

12、公司2019年9月11日发布北京必创科技股份有限公司关于收到《中国证监会行政许可申请受理单》的公告（公告编号：

2019-083）披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

13、公司2019年9月25日发布关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告（公告编号：2019-090）披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

14、2019年10月10日发布《关于明确本次交易募集配套资金中非公开发行股份和定向可转换债券具体规模的议案》等相关公告（公告编号：2019-093），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

15、2019年10月16日发布《关于明确本次交易募集配套资金中定向可转换债券期限的议案》等相关公告（公告编号：2019-098），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

16、公司2019年10月23日发布《关于中国证监会并购重组委员会审核公司重大资产重组事项的提示性公告》（公告编号：

2019-101），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

17、公司2019年10月24日发布《关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会工作会议安排的公告》 （公告编号：2019-103），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

18、公司2019年10月30日发布《关于中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核公司发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的停牌公告》（公告编号：2019-109），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

19、公司2019年10月31日发布《关于发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核无条件通过暨公司股票复牌的公告》（公告编号：2019-110），披露网址：巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）20、公司2019年11月28日发布《关于发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书修订说明的公告》（公告编号：2019-116），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

21、公司2019年12月10日发布《北京必创科技股份有限公司关于发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成情况的公告》（公告编号：2019-118），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

22、公司2019年12月13日发布《北京必创科技股份有限公司发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易新增股份上市公告书》等相关公告，披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

22、公司2020年1月10日发布《北京必创科技股份有限公司关于发行股份、可转换债券及支付现金购买资产之定向可转债发行结果暨登记完成的公告》 (公告编号:2020-007) 等相关公告，披露网址:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

23、公司2020年3月2日发布《北京必创科技股份有限公司关于募集配套资金方案调整的公告》( 公告编号: 2020-016) 等相关公告，披露网址:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

24、公司2020年4月13日发布《关于确定募集资金专户并授权董事长签订募集资金监管协议的公告》( 公告编号: 2020-027) ，披露网址:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn）

25、公司2020年4月20日发布《必创科技关于签订募集资金监管协议的公告》》(公 告编号: 2020-029)披露网址:巨潮资讯网

(http://www.cninfo.com.cn)

26、公司2020年4月23日发布《北京必创科技股份有限公司发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨募集配套资金新增股份上市公告书》等相关公告，披露网址:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

27、公司2020年5月08日发布《北京必创科技股份有限公司关于发行股份、可转换债券及支付现金购买资产之定向可转债发行结果暨登记完成的公告》(公告编号:2020-046) 等相关公告，披露网址:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

28、公司2020年5月15日发布《北京必创科技股份有限公司关于发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨募集配套资金之新增股份上市公告书的补充更正公告》 等相关公告，披露网址:巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股

送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

66,192,42

54.43%

5,446,623

-8,383,790

-2,937,167

63,255,25

49.79%

1、国家持股 0

0.00%

0.00%

2、国有法人持股 0

0.00%

871,459

871,459

871,459

0.69%

3、其他内资持股

66,192,42

54.43%

4,575,164

-8,383,790

-3,808,626

62,383,79

49.10%

其中：境内法人持股 5,536,391

4.55%

1,437,906

1,437,906

6,974,297

5.49%

境内自然人持股

60,656,03

49.88%

1,220,042

-8,383,790

-7,163,748

53,492,28

42.10%

4、外资持股 0

0.00%

0.00%

其中：境外法人持股 0

0.00%

0.00%

境外自然人持股 0

0.00%

0.00%

二、无限售条件股份

55,413,50

45.57%

8,383,790

8,383,790

63,797,29

50.21%

1、人民币普通股

55,413,50

45.57%

8,383,790

8,383,790

63,797,29

50.21%

2、境内上市的外资股 0

0.00%

0.00%

3、境外上市的外资股 0

0.00%

0.00%

4、其他 0

0.00%

0.00%

三、股份总数

121,605,9

100.00%

5,446,623

5,446,623

127,052,5

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司以发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金的方式购买卓立汉光100%股权，其发行股份募集配套资金新增股份数量5,446,623股，新增股份上市日期为2020年4月28日，新增股份登记到账后公司股份数量为127,052,546股。 公司于2020年4月23日发布《北京必创科技股份有限公司发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨募集配套资金新增股份上市公告书》等相关公告，披露网址:巨潮资讯网(http://www. cninfo. com. cn)

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年3月8日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了公司发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要等相关议案；

2、2019年8月14日，公司召开第二届董事会第十八次会议审议通过公司发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书>及其摘要等相关议案；

3、2019年9月3日，公司召开2019年第一次临时股东大会审议通过公司发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书>及其摘要等相关议案；

4、2019年10月10日，公司召开第二届董事会第二十次会议审议通过《关于明确本次交易募集配套资金中非公开发行股份和定向可转换债券具体规模的议案》。

5、2019年10月15日，公司召开第二届董事会第二十一次会议审议通过《关于明确本次交易募集配套资金中定向可转换债券期限的议案》。

6、2019年11月28日，公司收到中国证监会核发的《关于核准北京必创科技股份有限公司向丁良成等发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2019〕2471号），本次交易方案获得中国证监会核准。

7、2020年3月2日，公司召开第二届董事会第二十五次会议审议通过《关于调整公司本次发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金方案的议案》。

8、2020年3月18日，公司召开2020年第一次临时股东大会审议通过《关于调整公司本次发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金方案的议案》。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2020年4月23日发布《北京必创科技股份有限公司发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨募集配套资金新增股份上市公告书》等相关公告，披露网址:巨潮资讯网(http://www. cninfo. com. cn)。本次发行股份募集配套资金的新增股份数量为5,446,623股，上市日期为2020年4月28日。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售股数

限售原因 拟解除限售日期

代啸宁 30,150,160

7,537,540

22,612,620

高管锁定股按高管股份解除

限售的相关规定，在任职期间每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的25%

何蕾 11,576,110

3,750

11,579,860

高管锁定股

按高管股份解除限售的相关规定，在任职期间每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的25%丁良成 5,879,030

5,879,030

公司资产重组股份锁定

根据重组时的承诺解锁朱红艳 3,193,872

3,193,872

高管锁定股 高管离任锁定北京金先锋光电科技有限公司

3,128,440

3,128,440

公司资产重组股

份锁定

根据重组时的承诺解锁北京卓益企业管理合伙企业(有限合伙)

2,407,951

2,407,951

公司资产重组股

份锁定

根据重组时的承诺解锁深圳嘉石大岩资本管理有限公司－大岩锐意进取尊享私募证券投资基金

1,263,615

1,263,615

公司资产重组股

份锁定

根据重组时的承诺解锁

苏大明 1,042,813

1,042,813

公司资产重组股

份锁定

根据重组时的承诺解锁

唐智斌 968,464

25,000

943,464

高管锁定股、股

权激励限售股

按高管股份解除限售的相关规定，在任职期间每年转让的公司股份不超过其持有公司股份总数的25%;根据公司2019年限制性股票激励计划(草案)的有关规定执行解锁。湖南轻盐创业投资管理有限公司

871,459

871,459

公司资产重组股

份锁定

根据重组时的承诺解锁

其他 7,845,581

2,486,549

10,332,130

公司资产重组股份锁定、高管锁定股、股权激励限售股

按限制性股票、重组股份解锁要求执行合计 66,192,421

7,562,540

4,625,373

63,255,254

-- --

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称

发行日期

发行价格（或利率）

发行数量

上市日期

获准上市交易数量

交易终止日期

披露索引

披露日期

股票类

人民币普通股（A股）股票

2020年04月28日

22.95元/股

5,446,623

2020年04月28日

5,446,623

巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京必创科技股份有限公司发行股份、可转换债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨募集配套资金之新增股份上市公告书》

2020年04月23日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

必创定转（证券代码124003）

2020年01月08日

0.01%/年 310,000

2020年01月08日

310,000

2023年01月07日

巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京必创科技股份有限公司关于发行股份、可转换债券及支付现金购买资产之定向可转债发行结果暨登记完成的公

2020年01月10日

告》（公告编号2020-007）

必创定02（证券代码124011）

2020年05月06日

第一年为1%、第二年为2.5%、 第三年为4.5%

1,250,000

2020年05月06日

1,250,000

2023年05月05日

巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/《北京必创科技股份有限公司关于发行股份、可转换债券及支付现金购买资产之定向可转债发行结果暨登记完成的公告》（公告编号2020-046）

2020年05月08日

其他衍生证券类报告期内证券发行情况的说明2019年11月28日，公司收到中国证券会《关于核准北京必创科技股份有限公司向丁良成等发行股份、可转换债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2019]2471号），核准公司向丁良成等人发行股份、可转换债券和支付现金购买相关资产，核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过12,500万元；非公开发行可转换公司债券募集配套资金不超过12,500万元。

2020年1月8日，中登公司已完成定向发行可转债的登记，发行数量31万张，本次定向可转债的存续期限为自发行之日起3年，即2020年1月8日至2023年1月7日，转股期为2021年1月8日至2023年1月7日。2020年4月17中登公司受理了公司提交的股份登记相关材料，并出具了《股份登记申请受理确认书》，确认公司本次非公开发行新股数量为5,446,623股，发行价格为22.95元/股，新增股份上市日期为2020年4月28日。2020年5月6日，中登公司已完成本次定向发行可转债的登记，发行数量125万张，本次定向可转债的存续期限为自发行之日起3年，即2020年5月6日至2023年5月5日，转股期为2020年11月6日至2023年5月5日。

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 10,908

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股

数量

报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量代啸宁 境内自然人 23.73%

30,150,

22,612,7,537,5质押 14,923,000

何蕾 境内自然人 10.05%

12,770,

-266435

11,579,

1,190,6

陈发树 境内自然人 7.80%

9,915,0

0 0

9,915,0

丁良成 境内自然人 4.63%

5,879,0

5,879,0

朱红艳 境内自然人 2.51%

3,193,8

3,193,8

北京金先锋光电科技有限公司

境内非国有法人

2.46%

3,128,4

3,128,4

北京卓益企业管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

1.90%

2,407,9

2,407,9

北京长友融智股权投资中心（有限合伙）

境内非国有法人

1.50%

1,910,8

0 0

1,910,8

孟建国 境内自然人 1.15%

1,460,0

-30000

1,460,0

闫海楼 境内自然人 1.08%

1,366,7

105990

1,366,7

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

报告期内，公司控股股东、实际控制人为代啸宁和朱红艳（报告期内，朱红艳女士因

病离世。截至本报告披露日，朱红艳女士的股权继承手续尚在办理）。丁良成与北京卓

益企业管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量陈发树 9,915,038

人民币普通股 9,915,038

代啸宁 7,537,540

人民币普通股 7,537,540

北京长友融智股权投资中心（有限合伙）

1,910,806

人民币普通股 1,910,806

孟建国 1,460,000

人民币普通股 1,460,000

闫海楼 1,366,700

人民币普通股 1,366,700

李丽珍 1,263,700

人民币普通股 1,263,700

何蕾 1,190,604

人民币普通股 1,190,604

中国银行股份有限公司－国泰CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基金

1,024,000

人民币普通股 1,024,000

周天弋 603,944

人民币普通股 603,944

祝晓丽 484,600

人民币普通股 484,600

前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

公司股东闫海楼通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,366,700股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、转股价格历次调整情况

报告期内公司未对转股价格进行调整。

二、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称

转股起止日期

发行总量

（张）

发行总金额

累计转股金

额（元）

累计转股数（股）

转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例

尚未转股金额(元)

未转股金额占发行总金额的比例

必创定转

2021年01月08日

310,000

31,000,000.0

0.00

0.00%

31,000,000.0

100.00%

必创定02

2020年11月06日

1,250,000

125,000,000.

0.00

0.00%

125,000,000.

100.00%

三、前十名可转债持有人情况

单位：股序号 可转债持有人名称

可转债持有人性质

报告期末持有可转债数量（张）

报告期末持有可转债金额（元）

报告期末持有可转债占比1 丁良成 境内自然人 310,000

31,000,000.00

19.87%

深圳嘉石大岩资本管理有限公司－大岩锐意进取尊享私募证券投资基金

其他 240,000

24,000,000.00

15.38%

常州市新发展实业股份有限公司

境内非国有法人 200,000

20,000,000.00

12.82%

湖南轻盐创业投资管理有限公司

国有法人 200,000

20,000,000.00

12.82%

5 陈卓玉 境内自然人 180,000

18,000,000.00

11.54%

新华都实业集团（上海）投资有限公司

境内非国有法人 130,000

13,000,000.00

8.33%

7 韩波 境内自然人 100,000

10,000,000.00

6.41%

深圳潇湘君宜资产管理有限公司

境内非国有法人 100,000

10,000,000.00

6.41%

上海通怡投资管理有限公司－通怡向阳3号私募证券投资基金

其他 100,000

10,000,000.00

6.41%

10 其他

四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

项 目 2020年6月30日 2019年6月30日 同期变动率资产负债率 35.45% 26.09% 9.36%利息保障倍数 9.34 22 -57.54%贷款偿还率 - - -利息偿付率 - - -资产负债率变动较大，主要系计入其他应付款的股权投资款和应付债券两个项目影响利息保障倍数变动较大，主要系利息费用较上年同期增长较大。本报告期利息费用变动较大主要系计提应付债券利息。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股姓名 职务 任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股票数量（股）

本期被授予的限制性股票数量（股）

期末被授予的限

制性股票数量（股）代啸宁

董事长、总经理

现任 30,150,160

30,150,160

何蕾 董事 现任 15,434,814

5,000

2,669,350

12,770,464

朱红艳

董事、副总经理

离任 3,193,872

3,193,872

唐智斌

董事、副总经理

现任 1,257,952

1,257,952

100,000

100,000

龚道勇 董事 现任 8,000

8,000

鞠盈然

董事、财务总监

现任 99,000

99,000

99,000

99,000

王鑫 独立董事

现任 0

余华兵 独立董事

现任 0

苏金其 独立董事

现任 0

陶克非

监事会主席

现任 0

孙艳华 监事 现任 0

刘晓静 监事 现任 0

邓延卿 副总经理

现任 431,174

107,794

323,380

沈唯真 副总经理

现任 371,173

10,000

361,173

徐 锋 副总经理

现任 404,510

404,510

151,000

151,000

胡 丹

董事会秘书、副总经理

现任 99,000

99,000

99,000

99,000

合计 -- -- 51,449,655

5,000

2,787,144

48,667,511

449,000

449,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因朱红艳 董事、副总经理

离任

2020年02月23日

逝世

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京必创科技股份有限公司

2020年06月30日

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 323,819,857.86

261,897,002.22

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 10,475,284.31

8,208,634.16

应收账款 214,970,353.80

231,331,799.57

应收款项融资

预付款项 62,026,249.10

33,149,878.38

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 14,059,980.39

12,645,609.55

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 199,573,357.20

182,147,190.08

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 69,808,805.44

28,334,755.29

流动资产合计 894,733,888.10

757,714,869.25

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 184,344,350.64

194,163,794.73

在建工程 190,259.63

102,663.72

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 74,710,860.68

78,807,567.57

开发支出

商誉 361,579,864.24

361,579,864.24

长期待摊费用 27,266,461.83

28,011,900.53

递延所得税资产 7,391,958.95

7,473,648.91

其他非流动资产 557,207.16

198,470.20

非流动资产合计 656,040,963.13

670,337,909.90

资产总计 1,550,774,851.23

1,428,052,779.15

流动负债：

短期借款 54,510,160.00

64,548,350.00

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 8,161,960.57

1,122,400.82

应付账款 82,665,533.06

84,459,677.57

预收款项 108,772,176.74

114,498,088.63

合同负债

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 8,520,140.15

16,591,311.97

应交税费 7,196,863.11

17,196,741.88

其他应付款 112,167,582.30

223,382,375.80

其中：应付利息 0.00

48,300.66

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 381,994,415.93

521,798,946.67

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券 146,542,050.55

27,804,123.42

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 5,316,000.00

2,613,000.00

递延所得税负债 15,908,732.13

19,165,446.45

其他非流动负债

非流动负债合计 167,766,782.68

49,582,569.87

负债合计 549,761,198.61

571,381,516.54

所有者权益：

股本 127,052,546.00

121,605,923.00

其他权益工具 4,791,434.30

3,195,876.58

其中：优先股

永续债

资本公积 666,283,662.16

547,796,535.56

减：库存股 14,422,455.00

26,820,000.00

其他综合收益 413,537.46

-311,303.72

专项储备 2,498,143.86

1,922,380.34

盈余公积 7,969,831.54

7,969,831.54

一般风险准备

0.00

未分配利润 196,481,565.81

190,978,096.49

归属于母公司所有者权益合计 991,068,266.13

846,337,339.79

少数股东权益 9,945,386.49

10,333,922.82

所有者权益合计 1,001,013,652.62

856,671,262.61

负债和所有者权益总计 1,550,774,851.23

1,428,052,779.15

法定代表人：代啸宁 主管会计工作负责人：鞠盈然 会计机构负责人：鞠盈然

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 170,693,074.87

59,565,517.40

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,497,280.00

4,391,490.91

应收账款 84,807,936.63

96,267,645.39

应收款项融资

预付款项 39,760,929.13

13,935,239.14

其他应收款 80,937,157.70

90,444,595.70

其中：应收利息

应收股利

存货 27,199,327.79

18,868,580.99

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 60,844,214.05

20,089,277.19

流动资产合计 470,739,920.17

303,562,346.72

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 688,828,095.52

685,246,760.95

其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 26,081,762.74

27,683,858.92

在建工程 0.00

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 2,500,891.15

2,850,791.23

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 2,425,781.25

2,846,273.17

其他非流动资产 397,500.96

82,547.00

非流动资产合计 720,234,031.62

718,710,231.27

资产总计 1,190,973,951.79

1,022,272,577.99

流动负债：

短期借款 54,510,160.00

44,548,350.00

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 7,130,437.10

11,034,766.44

预收款项 24,793,279.57

7,689,320.17

合同负债

应付职工薪酬 941,652.92

2,896,127.92

应交税费 96,938.94

2,511,672.58

其他应付款 115,890,012.34

213,231,566.92

其中：应付利息 0.00

21,717.32

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 203,362,480.87

281,911,804.03

非流动负债：

长期借款

应付债券 146,542,050.55

27,804,123.42

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 1,750,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 148,292,050.55

27,804,123.42

负债合计 351,654,531.42

309,715,927.45

所有者权益：

股本 127,052,546.00

121,605,923.00

其他权益工具 4,791,434.30

3,195,876.58

其中：优先股

永续债

资本公积 666,283,662.16

547,796,535.56

减：库存股 14,422,455.00

26,820,000.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积 7,969,831.54

7,969,831.54

未分配利润 47,644,401.37

58,808,483.86

所有者权益合计 839,319,420.37

712,556,650.54

负债和所有者权益总计 1,190,973,951.79

1,022,272,577.99

3、合并利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业总收入 325,073,853.43

63,052,761.34

其中：营业收入 325,073,853.43

63,052,761.34

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 318,745,071.01

58,753,682.69

其中：营业成本 223,600,749.87

31,822,617.82

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 1,101,221.80

173,193.77

销售费用 39,303,233.11

7,754,543.56

管理费用 25,527,382.41

9,474,239.91

研发费用 26,726,605.07

9,940,667.08

财务费用 2,485,878.75

-411,579.45

其中：利息费用 2,807,042.84

657,613.84

利息收入 2,050,636.04

1,770,617.80

加：其他收益 5,501,985.46

3,955,734.43

投资收益（损失以“－”号填列）

355,014.16

68,697.80

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以

“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）

-2,350,551.37

2,008,160.66

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-1,606,972.25

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-15,930.90

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,212,327.52

10,331,671.54

加：营业外收入 50,642.22

减：营业外支出 77,616.19

170,000.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

8,185,353.55

10,161,671.54

减：所得税费用 3,070,420.56

962,220.63

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,114,932.99

9,199,450.91

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

5,114,932.99

9,199,450.91

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 5,503,469.32

9,201,748.60

2.少数股东损益 -388,536.33

-2,297.69

六、其他综合收益的税后净额 413,537.46

0.00

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

413,537.46

0.00

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

0.00

0.00

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

413,537.46

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 413,537.46

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

0.00

七、综合收益总额 5,528,470.45

9,199,450.91

归属于母公司所有者的综合收益总额

5,917,006.78

9,201,748.60

归属于少数股东的综合收益总额

-388,536.33

-2,297.69

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.04

0.06

（二）稀释每股收益 0.04

0.06

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：代啸宁 主管会计工作负责人：鞠盈然 会计机构负责人：鞠盈然

4、母公司利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业收入 22,142,160.45

30,923,696.26

减：营业成本 10,788,635.11

14,164,255.76

税金及附加 77,702.22

101,544.70

销售费用 4,865,771.03

3,306,949.30

管理费用 8,461,545.34

6,483,324.37

研发费用 7,479,810.96

5,647,041.56

财务费用 1,161,289.90

407,140.88

其中：利息费用 2,403,459.51

304,297.17

利息收入 1,662,792.30

405,796.39

加：其他收益 382,713.28

1,042,886.37

投资收益（损失以“－”号填列）

352,804.35

65,030.16

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-874,920.59

398,513.46

资产减值损失（损失以“-”号填列）

0.00

资产处置收益（损失以“-”号填列）

0.00

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

-10,831,997.07

2,319,869.68

加：营业外收入 0.00

减：营业外支出 29,889.50

170,000.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

-10,861,886.57

2,149,869.68

减：所得税费用 302,195.92

59,777.03

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

-11,164,082.49

2,090,092.65

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-11,164,082.49

2,090,092.65

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -11,164,082.49

2,090,092.65

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

345,119,019.90

120,283,257.39

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 5,744,900.71

788,023.90

收到其他与经营活动有关的现金

24,141,024.65

17,642,003.57

经营活动现金流入小计 375,004,945.26

138,713,284.86

购买商品、接受劳务支付的现金

268,001,866.99

85,282,415.84

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

58,467,189.58

20,157,853.30

支付的各项税费 22,065,125.98

16,192,305.62

支付其他与经营活动有关的现金

45,730,512.16

24,274,531.74

经营活动现金流出小计 394,264,694.71

145,907,106.50

经营活动产生的现金流量净额 -19,259,749.45

-7,193,821.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 40,000,000.00

94,500,000.00

取得投资收益收到的现金 376,315.01

72,819.66

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

964.50

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 40,377,279.51

94,572,819.66

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

5,466,739.52

36,666,082.70

投资支付的现金 176,212,000.00

62,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 181,678,739.52

98,666,082.70

投资活动产生的现金流量净额 -141,301,460.01

-4,093,263.04

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 125,999,997.85

24,795,090.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 10,000,000.00

20,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

125,000,000.00

筹资活动现金流入小计 260,999,997.85

44,795,090.00

偿还债务支付的现金 20,000,000.00

15,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

5,119,273.60

6,773,722.42

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

15,332,523.62

筹资活动现金流出小计 40,451,797.22

21,773,722.42

筹资活动产生的现金流量净额 220,548,200.63

23,021,367.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

571,842.88

-314.46

五、现金及现金等价物净增加额 60,558,834.05

11,733,968.44

加：期初现金及现金等价物余额

260,508,324.25

118,875,791.02

六、期末现金及现金等价物余额 321,067,158.30

130,609,759.46

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

40,677,727.72

59,257,777.68

收到的税费返还 204,149.16

615,439.64

收到其他与经营活动有关的现金

65,426,740.98

48,734,703.77

经营活动现金流入小计 106,308,617.86

108,607,921.09

购买商品、接受劳务支付的现金

41,368,554.42

36,183,399.53

支付给职工以及为职工支付的现金

9,968,969.45

10,032,264.48

支付的各项税费 2,531,487.52

4,128,094.89

支付其他与经营活动有关的现金

50,086,603.50

46,721,581.34

经营活动现金流出小计 103,955,614.89

97,065,340.24

经营活动产生的现金流量净额 2,353,002.97

11,542,580.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 40,000,000.00

14,000,000.00

取得投资收益收到的现金 373,972.61

68,931.96

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 40,373,972.61

14,068,931.96

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

477,448.44

1,788,405.25

投资支付的现金 175,212,000.00

32,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 175,689,448.44

33,788,405.25

投资活动产生的现金流量净额 -135,315,475.83

-19,719,473.29

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 124,999,997.85

24,795,090.00

取得借款收到的现金 10,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

125,000,000.00

筹资活动现金流入小计 259,999,997.85

24,795,090.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

441,106.93

6,420,647.42

支付其他与筹资活动有关的现金

15,332,523.62

筹资活动现金流出小计 15,773,630.55

6,420,647.42

筹资活动产生的现金流量净额 244,226,367.30

18,374,442.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

1,434.03

-314.86

五、现金及现金等价物净增加额 111,265,328.47

10,197,235.28

加：期初现金及现金等价物余额

59,427,746.40

45,884,648.07

六、期末现金及现金等价物余额 170,693,074.87

56,081,883.35

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余

额

121,605,92

3.00

3,195,876.

547,796,535.

26,820,000.0

-311,3

03.72

1,922,

380.34

7,969,

831.54

190,978,096.

846,337,339.

10,333,922.8

856,671,262.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

121,605,92

3.00

3,195,876.

547,796,535.

26,820,000.0

-311,3

03.72

1,922,

380.34

7,969,

831.54

190,978,096.

846,337,339.

10,333,922.8

856,671,262.

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

5,446,623.

0.00

0.00

1,595,557.

118,487,126.

-12,397,545.

724,84

1.18

575,76

3.52

0.00

0.00

5,503,

469.32

0.00

144,730,926.

-388,5

36.33

144,342,390.

（一）综合收益

总额

724,84

1.18

5,503,

469.32

6,228,

310.50

-388,5

36.33

5,839,

774.17

（二）所有者投

入和减少资本

5,446,623.

0.00

0.00

0.00

118,487,126.

-12,397,545.

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

136,331,294.

0.00

136,331,294.

1．所有者投入的普通股

5,446,623.

109,244,968.

114,691,591.

114,691,591.

2．其他权益工具持有者投入资本

0.00

0.00

3．股份支付计入所有者权益

9,242,

158.57

-12,397,545.

21,639,703.5

21,639,703.5

的金额 00

4．其他

0.00

0.00

（三）利润分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈余公积

0.00

0.00

0.00

2．提取一般风险准备

0.00

0.00

3．对所有者（或股东）的分配

0.00

0.00

4．其他

0.00

0.00

（四）所有者权

益内部结转

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

0.00

0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

0.00

0.00

3．盈余公积弥补亏损

0.00

0.00

4．设定受益计划变动额结转留存收益

0.00

0.00

5．其他综合收益结转留存收益

0.00

0.00

6．其他

0.00

0.00

（五）专项储备

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

575,76

3.52

0.00

0.00

0.00

0.00

575,76

3.52

0.00

575,76

3.52

1．本期提取

575,76

3.52

575,76

3.52

575,76

3.52

2．本期使用

0.00

0.00

（六）其他

1,595,557.

1,595,

557.72

1,595,

557.72

四、本期期末余

额

127,052,54

6.00

0.00

0.00

4,791,434.

666,283,662.

14,422,455.0

413,53

7.46

2,498,

143.86

7,969,

831.54

0.00

196,481,565.

0.00

991,068,266.

9,945,

386.49

1,001,013,65

2.62

上期金额

单位：元

项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他

小计

优先

股

永续债

其他

一、上年年末

余额

102,000,00

0.00

125,515,203.

1,215,

555.81

6,841,

993.28

164,900,020.

400,472,772.

-4,672.

400,468,100.25

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

102,000,00

0.00

125,515,203.

1,215,

555.81

6,841,

993.28

164,900,020.

400,472,772.

-4,672.

400,468,100.25

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

1,849,000.

24,521,206.8

24,795,090.0

355,31

0.94

209,00

9.27

2,872,

739.33

5,012,

176.42

-2,297.

5,009,8

78.73

（一）综合收

益总额

9,201,

748.60

9,201,

748.60

-2,297.

9,199,4

50.91

（二）所有者

投入和减少资本

1,849,000.

24,521,206.8

24,795,090.0

1,575,

116.88

1,575,1

16.88

1．所有者投入的普通股

1,849,000.

22,946,090.0

24,795,090.0

24,795,

090.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

1,575,

116.88

24,795,090.0

-23,219,973.

-23,219,973.12

4．其他

（三）利润分

配

209,00

9.27

-6,329,

009.27

-6,120,

000.00

-6,120,

000.00

1．提取盈余公积

209,00

9.27

-209,0

09.27

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-6,120,

000.00

-6,120,

000.00

-6,120,

000.00

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

355,31

0.94

355,31

0.94

355,310

.94

1．本期提取

357,41

5.44

357,41

5.44

357,415

.44

2．本期使用

2,104.

2,104.

2,104.5

（六）其他

四、本期期末

余额

103,849,00

0.00

150,036,409.

24,795,090.0

1,570,

866.75

7,051,

002.55

167,772,760.

405,484,949.

-6,970.

405,477,978.98

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公

积减：库存股其他综合收益

专项储备盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余

额

121,605,923.0

3,195,8

76.58

547,796,

535.56

26,820,0

00.00

7,969,83

1.54

58,808,

483.86

712,556,6

50.54

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

121,605,923.0

3,195,8

76.58

547,796,

535.56

26,820,0

00.00

7,969,83

1.54

58,808,

483.86

712,556,6

50.54

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

5,446,6

23.00

0.00

0.00

1,595,5

57.72

118,487,

126.60

-12,397,

545.00

0.00

0.00

0.00

-11,164,082.49

0.00

126,762,7

69.83

（一）综合收益

总额

-11,164,082.49

-11,164,08

2.49

（二）所有者投

入和减少资本

5,446,6

23.00

0.00

0.00

0.00

118,487,

126.60

-12,397,

545.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

136,331,2

94.60

1．所有者投入的普通股

5,446,6

23.00

109,244,

968.03

114,691,59

1.03

2．其他权益工具持有者投入资本

0.00

3．股份支付计入所有者权益的金额

9,242,15

8.57

-12,397,

545.00

21,639,70

3.57

4．其他

0.00

（三）利润分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈余公积

0.00

2．对所有者（或股东）的分配

0.00

3．其他

0.00

（四）所有者权

益内部结转

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

0.00

3．盈余公积弥补亏损

0.00

4．设定受益计划变动额结转留存收益

0.00

5．其他综合收益结转留存收益

0.00

6．其他

0.00

（五）专项储备

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．本期提取

0.00

2．本期使用

0.00

（六）其他

1,595,5

57.72

1,595,557.

四、本期期末余

额

127,052,546.0

0.00

0.00

4,791,4

34.30

666,283,

662.16

14,422,4

55.00

0.00

0.00

7,969,83

1.54

47,644,

401.37

0.00

839,319,4

20.37

上期金额

单位：元项目

2019年半年度股本

其他权益工具

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公

积未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债其他

一、上年年末余

额

102,000,000.

125,515,203.10

6,841,9

93.28

54,777,93

9.52

289,135,13

5.90

加：会计政策变更

前期

差错更正 其他

二、本年期初余

额

102,000,000.

125,515,203.10

6,841,9

93.28

54,777,93

9.52

289,135,13

5.90

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

1,849,

000.00

24,521,

206.88

24,795,0

90.00

209,009.27

-4,238,91

6.62

-2,454,790.

（一）综合收益

总额

2,090,092.65

2,090,092.6

（二）所有者投

入和减少资本

1,849,

000.00

24,521,

206.88

24,795,0

90.00

1,575,116.8

1．所有者投入的普通股

1,849,

000.00

22,946,

090.00

24,795,090.

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

1,575,11

6.88

24,795,0

90.00

-23,219,973

.12

4．其他

（三）利润分配

209,009

.27

-6,329,00

9.27

-6,120,000.

1．提取盈余公积

209,009

.27

-209,009.

2．对所有者（或股东）的分配

-6,120,00

0.00

-6,120,000.

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

103,849,000.

150,036,409.98

24,795,0

90.00

7,051,0

02.55

50,539,02

2.90

286,680,34

5.43

三、公司基本情况

北京必创科技股份有限公司（以下简称“?{公司”或“公司”）由自然人代啸宁、何蕾和朱红艳共同出资设立，注册资本为人民币105万元，于2005年1月在北京市工商行政管理局海淀分局注册成立，现总部位于北京市海淀区上地七街1号汇众2号楼710室。2009年6月29日，原自然人股东代啸宁、何蕾和朱红艳以货币资金同比例增资395万元，增资后注册资本变更为500万元，同期实收资本为350万元，经北京伯仲行会计师事务所有限公司2009年6月29日京仲变验字[2009]0629Z-W号验资报告审验。2010年6月4日，收到第二期实收资本150万元，实收资本变更为500万元，经北京伯仲行会计师事务所有限公司2010年6月7日京仲变验字[2010]0607Z-K号验资报告审验。2011年9月原股东将其部分股权转让给唐智斌、孟建国、赵建辉、员敏、宁秀文、张俊辉、沈唯真、邓延卿、罗银生、徐锋、孙岩松、高作鹏、刘琪和邱航14人，股权转让前后注册资本和实收资本均未发生变动。2011年10月，陈发树和北京长友融智股权投资中心（有限合伙）分别出资2,005万元、1,000万元，增资后公司实收资本由500万元增加至598.8028万元，资本公积增加2,906.1972万元，已经北京东财会计师事务所（普通合伙）2011年10月17日东财[2011]验字第DC1907号验资报告审验。根据公司2012年10月24日第七届第五次股东会决议和修改后的公司章程规定，将资本公积2,906.1972万元转增资本，转增基准日期为2012年9月30日，转增资本后，注册资本和实收资本均为3,505万元，已经中诚信安瑞（北京）会计师事务所有限公司2012年10月31日中诚信安瑞验字[2012]第1026号验资报告审验。根据公司2014年8月14日临时股东会决议，以2014年3月31日净资产账面价值7,328.4103万元为基础，按照有限公司原股东股权比例整体折股变更为股份有限公司，折为5,100万股，每股面值1元，即股本为5,100万元，资本公积2,228.4103万元。变更后，注册资本和实收资本均为5,100万元，该变更经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2014年8月29日瑞华验字[2014]01700005号验资报告审验。根据公司2015年第3次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2017]761号文《关于核准北京必创科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于2017年6月7日采用网上直接定价发行方式公开发行人民币普通股（A股）1,700万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币10.75元。截至2017年6月13日止，公司收到社会公众股东缴入的出资款人民币182,750,000.00元,扣除发行费用后实际募集资金净额人民币154,231,100.13元,其中新增注册资本人民币17,000,000.00元，余额计人民币137,231,100.13元转入资本公积。变更后的累计注册资本人民币68,000,000.00元，股本人民币68,000,000.00元。本次增资经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2017年6月13日瑞华验字[2017]01700004号验资报告审验。2018年5月15

日召开2017年度股东大会审议通过2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，分红前本公司总股本为68,000,000股，分红后总股本增至102,000,000股。根据公司于2019年5月20日召开的2018年年度股东大会审议通过的《2019 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案、《2019 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案和2019年3月8日第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司<2019 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，以及2019 年 6 月 6 日召开的第二届董事会第十六次会议，审议通过的《关于调整公司 2019年限制性股票激励计划限制性股票授予价格的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，公司实际向唐智斌等3名高级管理人员和41名公司及其全资子公司核心技术（业务）人员授予1,849,000.00股限制性股票（人民币普通股），每股面值1元，限制性股票授予价格13.41元/股，股权激励对象于2019年6月13日前以现金认缴。变更后的注册资本为人民币103,849,000.00元，股本103,849,000.00股。该变更经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2019年6月17日瑞华验字[2019]01700001号验资报告审验。根据公司于2019年5月20日召开的2018年年度股东大会审议通过的《2019 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案、《2019 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案和2019年3月8日第二届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司<2019 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，2019 年 6 月 6 日召开的第二届董事会第十六次会议，审议通过的《关于调整公司 2019 年限制性股票激励计划限制性股票授予价格的议案》及《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，以及2019年9月12日第二届董事会第十九次会议审议通过的《关于向暂缓授予的激励对象授予2019年限制性股票的议案》，公司授予徐锋先生限制性股票151,000.00 股（人民币普通股），每股面值1元，限制性股票授予价格13.41元/股，股权激励对象于2019年9月16日前以现金认缴。变更后的注册资本为人民币104,000,000.00元，股本104,000,000.00股。该变更经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2019年9月17日瑞华验字[2019]01700002号验资报告审验。公司根据2019年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2471号文《关于核准北京必创科技股份有限公司向丁良成等发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司发行股份、可转换债券和支付现金购买北京卓立汉光仪器有限公司100%股权，发行人民币普通股（A股）17,605,923股股份，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币22. 89元；发行310,000张可转换债券，每张债券面值人民币100元；支付现金186,000,000.00元。该变更经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2019年12月10日XYZH/2019BJA120212号验资报告审验，本次变更后的注册资本为股本为人民币121,605,923.00元。公司根据2020年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准北京必创科技股份有限公司向丁良成等发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】2471号）核准，采用非公开发行股票方式发行5,446,623股股份，每股面值1元，每股发行价格22.95元，该变更经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH2020BJSA20039号验资报告审验。本次变更后的注册资本为人民币127,052,546.00元。公司经营范围：生产电阻应变仪、振动传感器、温度传感器、压力变送器、压力传感器、数据采集仪；无线传感器网络产品的研发、组装；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；计算机系统服务；数据处理；基础软件服务、应用软件服务；销售电子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口；仪器仪表维修；租赁计算机、通讯设备；项目投资。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事?{市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

公司纳入合并财务报表范围的下属公司包括无锡必创传感科技有限公司、北京必创检测技术有限公司、无锡必创测控科技有限公司、无锡必创智能科技有限公司、北京卓立汉光仪器有限公司等14家公司。详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年相比，本年合并财务报表范围新增加曲靖必创智能科技有限公司1家公司。详见附注八“合并范围的变更”。财务报告于2020年8月27日由公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

公司自报告期末至少12个月内具备持续经营能力。无影响持续经营能力的重大事项，且公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持的，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6、合并财务报表的编制方法

本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融工具

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产金融资产分类、确认依据和计量方法本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产转移的确认依据和计量方法本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。金融负债金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金

融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。金融资产和金融负债的抵销本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。金融负债与权益工具的区分及相关处理方法本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。1）减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备。2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。4）金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。5）各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目 确定组合的依据银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同

②应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目 确定组合的依据组合1（账龄组合） 以应收款项的账龄作为信用风险特征。

组合2（关联方组合） 合并范围内的关联方之间具有类似信用风险特征

③其他应收款

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加，所以本公司按照初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。项 目 确定组合的依据组合1（账龄组合） 为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。组合2（关联方组合） 合并范围内的关联方之间具有类似信用风险特征组合3（出口退税） 无信用风险

④各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率账 龄 应收账款预期信用损失率（%） 其他应收款预期信用损失率（%）1年以内（含1年，下同） 5.00 5.001-2年 10.00 10.002-3年 20.00 20.003-4年 50.00 50.004-5年 80.00 80.005年以上 100.00 100.00组合2（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；组合3（出口退税）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；

11、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品及半成品、发出商品、库存商品和产成品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存

货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品及半成品、发出商品、库存商品和产成品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

12、长期股权投资

1、本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

2、本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

3、本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

4、对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

5、通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

6、通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

7、通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

8、除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。

9、本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。10、后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

11、后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

12、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

13、因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

14、因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

13、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%运输设备 年限平均法 5 5% 19%

办公设备 年限平均法 5 5% 19%除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。

14、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

15、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

16、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则

计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法：无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

17、长期资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计

期间不予转回。

18、长期待摊费用

本公司的长期待摊费用包括改扩建生产办公楼及租赁设备摊销。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。短期薪酬主要包括职工工资、奖金、职工福利、医疗保险、生育保险、工伤保险、住房公积金、津贴和补贴等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。20、股份支付用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

21、优先股、永续债等其他金融工具

归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。

22、收入

收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策本公司的营业收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入和技术服务费收入，收入确认政策如下：

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司不需要安装调试的产品销售，在交货验收后确认销售收入；需要安装调试的产品销售，在通过调试验收后确认销售收入。

（2）提供劳务收入

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

（3）技术服务费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

23、政府补助

本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

24、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

25、其他重要的会计政策和会计估计

无

26、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

□ 是 √ 否

不需要调整年初资产负债表科目的原因说明根据新旧准则衔接规定，公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则， 本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

27、其他

无

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 增值额 16%/13%/6%城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%/5%企业所得税 应纳税所得额 25%/15%教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3%地方教育费附加 实际缴纳的流转税税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率北京必创科技股份有限公司 15%

无锡必创传感科技有限公司 15%北京必创检测技术有限公司 25%无锡必创测控科技有限公司 25%安徽必创智能科技有限公司 25%无锡必创数据科技有限公司 25%无锡必创智能科技有限公司 25%北京卓立汉光仪器有限公司 15%上海锋致光电科技有限公司 25%先锋科技（香港）股份有限公司 16.5%（利得税）四川双利合谱科技有限公司 15%厦门卓厦光电科技有限公司 25%卓立汉光（成都）光电科技有限公司 25%北京先锋泰坦科技有限公司 25%曲靖必创智能科技有限公司 25%

2、税收优惠

（1）增值税

根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，软件产品增值税实际税负超过3%的部分，享受增值税即征即退的税收优惠政策。

（2）企业所得税

本公司于2017年10月25日取得编号为GR201711002787的高新技术企业证书，批准机关为北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定， 2017年度-2019年度减按15%的税率征收企业所得税。无锡必创传感科技有限公司于2019年12月05日取得编号GR201932007035的高新技术企业证书，有效期三年，在2019年度-2022年度适用15%的优惠税率。北京卓立汉光仪器有限公司于2019年复评并取得高新技术企业资格，获取201911005341号证书，有效期自2019年12月至2022年12月。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，2019年至2022年所得税减按15%的税率征收。四川双利合谱科技有限公司于2017年取得高新技术企业资格，获取GR201751000758号证书，有效期自2017年12月至2019年12月。根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，2017年至2019年所得税减按15%的税率征收。根据财税[2019]13号，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。无锡必创数据科技有限公司、安徽必创智能科技有限公司、无锡必创测控科技有限公司、厦门卓厦光电科技有限公司、卓立汉光（成都）光电科技有限公司自2019年1月1日至2021年12月31日适用此优惠税率。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 118,260.81

56,097.96

银行存款 320,948,897.49

259,693,342.35

其他货币资金 2,752,699.56

2,147,561.91

合计 323,819,857.86

261,897,002.22

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额

2,752,699.56

2,147,561.91

其他说明

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 6,953,000.00

5,958,347.20

商业承兑票据 3,707,667.69

2,388,376.27

减：坏账准备 -185,383.38

-138,089.31

合计 10,475,284.31

8,208,634.16

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

10,660,6

67.69

100.00%

185,383.

1.74%

10,475,28

4.31

8,346,723.47

100.00%

138,089.31

1.65%

8,208,634.16

其中：

银行承兑票据

6,953,00

0.00

65.22%

6,953,000

.00

5,958,347

.20

71.39%

5,958,347

.20

商业承兑票据3,707,66

34.78%

185,383.

5.00%

3,522,2842,388,376

28.61%

138,089.31

5.78%

2,250,286

7.69

.31

.27

.96

合计

10,660,6

67.69

100.00%

185,383.

1.74%

10,475,28

4.31

8,346,723

.47

100.00%

138,089.31

1.65%

8,208,634.16

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例商业承兑票据 3,707,667.69

185,383.38

5.00%

银行承兑票据 6,953,000.00

0.00%

合计 10,660,667.69

185,383.38

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他商业承兑票据 138,089.31

47,294.07

185,383.38

合计 138,089.31

47,294.07

185,383.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据 500,000.00

9,306,425.00

商业承兑票据

200,000.00

合计 500,000.00

9,506,425.00

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

235,400,

894.21

100.00%

20,430,5

40.41

8.68%

214,970,3

53.80

249,710,9

64.88

100.00%

18,379,16

5.31

7.36%

231,331,79

9.57

其中：

账龄组合

235,400,

894.21

100.00%

20,430,5

40.41

8.68%

214,970,3

53.80

249,710,9

64.88

100.00%

18,379,16

5.31

7.36%

231,331,79

9.57

合计

235,400,

894.21

100.00%

20,430,5

40.41

8.68%

214,970,3

53.80

249,710,9

64.88

100.00%

18,379,16

5.31

7.36%

231,331,79

9.57

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 155,174,282.98

7,758,714.22

5.00%

1年-2年 55,743,922.27

5,574,392.23

10.00%

2年-3年 18,893,121.40

3,778,624.28

20.00%

3年-4年 4,286,518.56

2,143,259.28

50.00%

4年-5年 637,493.00

509,994.40

80.00%

5年以上 665,556.00

665,556.00

100.00%

合计 235,400,894.21

20,430,540.41

--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 155,174,282.98

1年以内 155,174,282.98

1至2年 55,743,922.27

2至3年 18,893,121.40

3年以上 5,589,567.56

3至4年 4,286,518.56

4至5年 637,493.00

5年以上 665,556.00

合计 235,400,894.21

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄组合 18,379,165.31

2,306,664.70

255,289.60

20,430,540.41

合计 18,379,165.31

2,306,664.70

255,289.60

20,430,540.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额

确认不能收回的货款 255,289.60

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生清华大学 货款 179,797.00

确认不能收回货款

按公司核销流程执行

否合计 -- 179,797.00

-- -- --应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额第一名 25,434,818.91

10.80%

1,352,501.89

第二名 20,589,708.96

8.75%

1,297,157.32

第三名 10,184,402.65

4.33%

509,220.13

第四名 9,380,125.25

3.98%

938,012.53

第五名 8,755,534.57

3.72%

560,723.93

合计 74,344,590.34

31.58%

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 52,844,168.13

85.20%

28,466,111.79

85.87%

1至2年 7,002,379.47

11.29%

3,753,886.67

11.32%

2至3年 1,278,653.69

2.06%

445,770.11

1.34%

3年以上 901,047.81

1.45%

484,109.81

1.46%

合计 62,026,249.10

-- 33,149,878.38

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄 供应商名称 金额 未结算原因1至2年 供应商一 1,371,406.10 项目未执行完毕

1至2年 供应商二 631,067.96 项目未执行完毕1至2年 供应商三 980,259.07 项目未执行完毕1至2年 供应商四 579,066.63 项目未执行完毕2至3年 供应商五 596,015.85 项目未执行完毕2至3年 供应商六 488,000.00 项目未执行完毕

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为25,230,235.63元，占预付账款期末余额合计数的比例40.68%。其他说明：

5、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 14,059,980.39

12,645,609.55

合计 14,059,980.39

12,645,609.55

（1）其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金及押金 11,746,769.55

7,600,915.97

往来款 2,943,401.99

4,431,541.90

备用金 664,397.14

1,885,537.89

合计 15,354,568.68

13,917,995.76

2)坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额 1,272,386.21

1,272,386.21

2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——

本期计提 22,202.08

22,202.08

2020年6月30日余额

1,294,588.29

1,294,588.29

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 12,514,061.30

1年以内 12,514,061.30

1至2年 1,105,844.02

2至3年 1,257,286.92

3年以上 477,376.44

3至4年 201,110.00

4至5年 105,130.00

5年以上 171,136.44

合计 15,354,568.68

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄组合 1,272,386.21

22,202.08

1,294,588.29

合计 1,272,386.21

22,202.08

1,294,588.29

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

第一名 保证金及押金 3,240,000.00

1年以内 21.10%

162,000.00

第二名 保证金及押金 1,249,024.00

1年以内 1-2年 2-3年

8.13%

235,683.70

第三名 往来款 979,039.63

1年以内 6.38%

0.00

第四名 往来款 942,864.00

1年以内 6.14%

47,143.20

第五名 保证金及押金 884,328.48

1年以内 5.76%

44,216.42

合计 -- 7,295,256.11

-- 47.51%

489,043.32

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值原材料 32,925,137.54

4,719,138.81

28,205,998.73

24,913,978.12

2,894,755.02

22,019,223.10

在产品 39,495,819.43

39,495,819.43

27,680,218.29

27,680,218.29

库存商品 102,367,962.86

9,371,058.64

92,996,904.22

80,599,843.66

9,588,470.18

71,011,373.48

发出商品 36,685,414.30

36,685,414.30

59,535,973.96

59,535,973.96

半成品 2,136,706.03

2,136,706.03

1,843,697.58

1,843,697.58

委托加工物资 52,514.49

52,514.49

56,703.67

56,703.67

合计 213,663,554.65

14,090,197.45

199,573,357.20

194,630,415.28

12,483,225.20

182,147,190.08

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料 2,894,755.02

1,824,383.79

4,719,138.81

库存商品 9,588,470.18

217,411.54

9,371,058.64

合计 12,483,225.20

1,824,383.79

217,411.54

14,090,197.45

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

7、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额保本浮动收益型理财产品 60,000,000.00

20,000,000.00

预缴企业所得税 6,534,552.66

4,545,277.65

增值税留抵税额 3,082,303.75

3,789,477.64

待认证进项税额 191,949.03

合计 69,808,805.44

28,334,755.29

其他说明：

8、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 184,344,350.64

194,163,794.73

合计 184,344,350.64

194,163,794.73

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 96,334,452.30

136,175,833.96

7,110,698.89

10,390,289.95

250,011,275.10

2.本期增加金额

128,731.04

657,242.87

198,194.69

366,511.26

1,350,679.86

（1）购置 128,731.04

657,242.87

198,194.69

363,653.64

1,347,822.24

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）外币折算的影响数

2,857.62

2,857.62

3.本期减少金额

243,019.23

243,019.23

（1）处置或报

243,019.23

243,019.23

废

4.期末余额 96,463,183.34

136,833,076.83

7,308,893.58

10,513,781.98

251,118,935.73

二、累计折旧

1.期初余额 20,836,536.93

25,194,449.30

4,748,119.49

5,068,374.65

55,847,480.37

2.本期增加金额

2,995,297.93

6,421,294.72

790,426.07

819,708.64

11,026,727.36

（1）计提 2,995,297.93

6,421,294.72

790,426.07

817,411.69

11,024,430.41

（2）外币折算的影响数

2,296.95

2,296.95

3.本期减少金额

99,622.64

99,622.64

（1）处置或报废

99,622.64

99,622.64

4.期末余额 23,831,834.86

31,615,744.02

5,538,545.56

5,788,460.65

66,774,585.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

72,631,348.48

105,217,332.81

1,770,348.02

4,725,321.33

184,344,350.64

2.期初账面价值

75,497,915.37

110,981,384.66

2,362,579.40

5,321,915.30

194,163,794.73

9、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程 190,259.63

102,663.72

合计 190,259.63

102,663.72

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值MEMS封装片测试台

29,734.51

29,734.51

三温区温度压力补偿生产线V3

160,525.12

160,525.12

102,663.72

102,663.72

合计 190,259.63

190,259.63

102,663.72

102,663.72

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源MEMS封装片测试台

231,910.

29,734.5

29,734.5

12.82%

12.82%

其他三温区温度压力补偿生产线V3

1,400,00

0.00

102,663.

57,861.4

160,525.

11.47%

11.47%

其他

合计

1,631,91

0.00

102,663.

87,595.9

190,259.

-- --

--

10、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 2,273,884.65

1,000,000.00

69,372,362.04

12,033,286.68

84,679,533.37

2.本期增加金额

201,744.88

201,744.88

（1）购置

201,744.88

201,744.88

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 2,273,884.65

1,000,000.00

69,372,362.04

12,235,031.56

84,881,278.25

二、累计摊销

1.期初余额 279,498.34

1,000,000.00

581,061.78

4,011,405.68

5,871,965.80

2.本期增加金额

28,423.56

3,465,659.33

804,368.88

4,298,451.77

（1）计提 28,423.56

3,465,659.33

804,368.88

4,298,451.77

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 307,921.90

1,000,000.00

4,046,721.11

4,815,774.56

10,170,417.57

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

1,965,962.75

65,325,640.93

7,419,257.00

74,710,860.68

2.期初账面价值

1,994,386.31

68,791,300.26

8,021,881.00

78,807,567.57

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

11、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事

项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置北京卓立汉光仪器有限公司

361,579,864.24

361,579,864.24

合计 361,579,864.24

361,579,864.24

12、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额改扩建必创生产办公楼

27,855,025.47

12,469.01

763,492.98

27,104,001.50

租赁设备成本 143,390.70

51,379.77

32,310.14

162,460.33

活体荧光的光谱解混探测方法

13,484.36

13,484.36

合计 28,011,900.53

63,848.78

809,287.48

27,266,461.83

其他说明

13、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 36,000,709.43

5,517,581.92

32,271,865.99

4,952,554.76

递延收益 5,316,000.00

497,400.00

2,613,000.00

391,950.00

期权费用 8,887,092.71

1,376,977.03

13,704,906.88

2,129,144.15

合计 50,203,802.14

7,391,958.95

48,589,772.87

7,473,648.91

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

105,858,594.34

15,908,732.13

126,871,881.61

19,165,446.45

合计 105,858,594.34

15,908,732.13

126,871,881.61

19,165,446.45

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产

7,391,958.95

7,473,648.91

递延所得税负债

15,908,732.13

19,165,446.45

14、其他非流动资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

预付购建固定资产款 557,207.16

557,207.16

198,470.20

198,470.20

合计 557,207.16

557,207.16

198,470.20

198,470.20

其他说明：

15、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押借款

20,000,000.00

保证借款 54,510,160.00

44,548,350.00

合计 54,510,160.00

64,548,350.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明：

16、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票

1,122,400.82

银行承兑汇票 7,911,376.00

信用证 250,584.57

合计 8,161,960.57

1,122,400.82

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

17、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内 74,747,682.01

72,617,445.44

1-2年 4,397,069.58

11,054,649.78

2-3年 697,599.97

609,950.94

3年以上 2,823,181.50

177,631.41

合计 82,665,533.06

84,459,677.57

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因供应商一 1,327,433.63

按合同约定未到付款期供应商二 395,408.84

按合同约定未到付款期供应商三 271,463.03

按合同约定未到付款期供应商四 181,732.54

按合同约定未到付款期合计 2,176,038.04

--

其他说明：

18、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内 99,519,491.62

106,873,432.13

1-2年 3,138,192.87

3,579,841.67

2-3年 515,504.64

48,828.83

3年以上 5,598,987.61

3,995,986.00

合计 108,772,176.74

114,498,088.63

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因客户一 712,504.70

项目未执行完毕客户二 680,000.00

项目未执行完毕客户三 558,250.00

项目未执行完毕客户四 512,424.77

项目未执行完毕客户五 330,000.00

项目未执行完毕合计 2,793,179.47

--

19、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 15,988,508.64

51,102,710.21

58,946,548.94

8,144,669.91

二、离职后福利-设定提

存计划

471,660.33

3,164,943.90

3,272,063.37

364,540.86

三、辞退福利 122,498.50

122,498.50

五、外币折算影响数 8,644.50

2,284.88

10,929.38

合计 16,591,311.97

54,269,938.99

62,341,110.81

8,520,140.15

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

14,914,271.15

42,876,846.20

50,073,607.89

7,717,509.46

2、职工福利费

646,645.84

646,645.84

0.00

3、社会保险费 1,073,229.49

2,642,316.43

3,288,757.47

426,788.45

其中：医疗保险费

1,037,370.75

2,408,236.02

3,049,635.96

395,970.81

工伤保险费

12,362.35

38,440.01

50,776.52

25.84

生育保险费

23,496.39

195,640.40

188,344.99

30,791.80

4、住房公积金 1,008.00

4,914,217.80

4,914,853.80

372.00

5、工会经费和职工教育

经费

22,683.94

22,683.94

0.00

合计 15,988,508.64

51,102,710.21

58,946,548.94

8,144,669.91

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 454,805.51

3,058,328.48

3,162,544.31

350,589.68

2、失业保险费 16,854.82

106,615.42

109,519.06

13,951.18

合计 471,660.33

3,164,943.90

3,272,063.37

364,540.86

其他说明：

20、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 2,271,030.48

3,984,419.78

企业所得税 4,162,896.59

8,046,106.21

个人所得税 477,147.50

4,670,007.41

城市维护建设税 124,458.47

231,399.05

教育费附加 121,340.72

199,221.01

其他税费 39,989.35

65,588.42

合计 7,196,863.11

17,196,741.88

其他说明：

21、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付利息 0.00

48,300.66

其他应付款 112,167,582.30

223,334,075.14

合计 112,167,582.30

223,382,375.80

（1）应付利息

单位： 元项目 期末余额 期初余额短期借款应付利息

48,300.66

合计 0.00

48,300.66

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：

（2）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额股权投资款 90,788,000.00

186,000,000.00

限制性股票回购义务 14,422,455.00

26,820,000.00

往来款 6,533,712.09

2,396,477.74

代收代付款项 316,518.76

7,511,524.44

个人代垫款项 106,896.45

606,072.96

合计 112,167,582.30

223,334,075.14

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明无

22、应付债券

（1）应付债券

单位： 元项目 期末余额 期初余额可转换公司债券-面值 156,000,000.00

31,000,000.00

可转换公司债券-利息调整 -9,771,999.45

-3,195,876.58

可转换公司债券-应计利息 314,050.00

合计 146,542,050.55

27,804,123.42

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元债券名称

面值 发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

可转换公司债券-必创定转（124003)

31,000,00

0.00

2020年1月8日

叁年

31,000,00

0.00

1,550.00

2,682,535.92

28,319,01

4.08

可转换公司债券-必创定

（124011)

125,000,0

00.00

2020年5月6日

叁年

125,000,0

00.00

125,000,0

00.00

312,500.0

7,089,463

.53

118,223,0

36.47

合计 -- -- --

125,000,0

00.00

31,000,00

0.00

125,000,0

00.00

314,050.0

9,771,999

.45

146,542,0

50.55

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

一、必创定转（124003)：必创科技本次定向可转债发行经中国证监会“证监许可[2019]2471号”文核准，核准公司向丁良成发行310,000张可转换公司债券购买相关资产：2020年1月8日，即本次定向可转债的发行日，中证登深圳分公司已完成本次定向发行可转债的登记，本次定向可转债的发行对象已正式列入必创科技的可转换公司债券持有人名册；本次定向可转债的存续期限为自发行之日起3年，即2020年1月8日至2023年1月7日。可转债的条件及解锁期：

①第一期：自可转换债券发行结束之日起12个月，若[(本人取得的以股份支付的交易对价+本人取得的以可转换债券支付的交易对价)x(经由上市公司聘请的具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项核查报告确认的目标公司2019年实际净利润一累积承诺净利润总和)>本人取得的以可转换债券支付的交易对价，则可转换债券可以全部转换为股票；若[(本人取得的以

股份支付的交易对价+本人取得的以可转换债券支付的交易对价)×(经由上市公司聘请的具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项核查报告确认的目标公司2019年实际净利润累积承诺净利润总和)<本人取得的以可转换债券支付的交易对价，则可转换为股票的债券数量=(本人取得的以股份支付的交易对价+本人取得的以可转换债券支付的交易对价)x(经由上市公司聘请的具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项核查报告确认的目标公司2019年实际净利润/累积承诺净利润总和)-100,若依据上述公式确定的可转换债券张数不为整数的，则应向下调整为整数。

②第二期：自可转换债券发行结束之日起24个月，若[(本人取得的以股份支付的交易对价+本人取得的以可转换债券支付的交易对价)×(经由上市公司聘请的具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项核查报告确认的目标公司2020年实际净利润一累积承诺净利润总和)>本人取得的剩余未转股可转换债券对应的交易对价，则剩余可转换债券可以全部转换为股票若[(本人取得的以股份支付的交易对价+本人取得的以可转换债券支付的交易对价)×(经由上市公司聘请的具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项核查报告确认的目标公司2020年实际净利润一累积承诺净利润总和)<本人取得的剩余未转股可转换债券对应的交易对价，则可转换为股票的债券数量=(本人取得的以股份支付的交易对价十本人取得的以可转换债券支付的交易对价)×(经由上市公司聘请的具有证券业务资格的会计师事务所出具的专项核查报告确认的目标公司2020年实际净利润一累积承诺净利润总和)-100,若依据上述公式确定的可转换债券张数不为整数的，则应向下调整为整数。

③第三期：自可转换债券发行结束之日起36个月，且其在《业绩补偿协议》及其补充协议约定的业绩补偿义务、减值测试补偿义务及截至业绩承诺期期满时，本人因违约行为应承担的违约损害赔偿责任(如有)均已履行完毕的，本人取得的剩余未转股可转换债券可以全部进行转股。

二、必创定02(124011)：必创科技本次定向可转债发行经中国证监会“证监许可[2019]2471号”文核准，核准公司非公开发行可转换公司债券募集配套资金不超过 12,500.00万元。2020年5月6日，即本次定向可转债的发行日，中证登深圳分公司已完成本次定向发行可转债的登记，本次定向可转债的发行对象已正式列入必创科技的可转换公司债券持有人名册。本次定向可转债的存续期限为自发行之日起3年，即2020年5月6日至2023年5月5日。本公司/人作为合规投资者参与认购北京必创科技股份有限公司（股票代码：300667，以下简称“必创科技”）募集配套资金之非公开发行股份、可转换公司债券。根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《上市公司非公开发行股票实?{细则》等相关规定，若获得配售，同意本次认购所获股份、可转换公司债券自贵公司本次非公开发行新增股份上市首日、新增可转换公司债券登记完成日起六个月内不进行转让。本公司/人申请将在必创科技本次非公开发行过程中认购的必创科技股票、可转换公司债券进行锁定处理，锁定期自必创科技本次非公开发行新增股份上市首日、新增可转换公司债券登记完成日起满六个月。

23、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 2,613,000.00

2,703,000.00

5,316,000.00

合计 2,613,000.00

2,703,000.00

5,316,000.00

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

2019年工业

1,750,000.00

1,750,000.00

与收益相关

互联网创新发展工程--边缘协议解析及管理项目高速激光共聚焦拉曼光谱成像仪研发及应用研究项目

2,613,000.00

603,000.00

3,216,000.00

与收益相关

2019年新进制造业集群

250,000.00

250,000.00

与收益相关

“运河计划”领军人才特殊资金支持

100,000.00

100,000.00

与收益相关

其他说明：

24、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股

其他 小计股份总数 121,605,923.00

5,446,623.00

5,446,623.00

127,052,546.00

其他说明：

公司根据2020年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监管委员会《关于核准北京必创科技股份有限公司向丁良成等发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】2471号）核准，采用非公开发行股票方式发行5,446,623股股份，每股面值1元，每股发行价格22.95元，变更后的注册资本为人民币127,052,546.00元。

25、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元发行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

数量 账面价值

可转换公司债券权益部分

310,000

3,195,876.58

1,250,000

1,595,557.72

1,560,000

4,791,434.30

合计 310,000

3,195,876.58

1,250,000

1,595,557.72

1,560,000

4,791,434.30

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

注：可转换公司债券发行情况详见本附注“七、22应付债券”。其他说明：

26、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

535,729,280.10

121,845,903.03

657,575,183.13

其他资本公积 12,067,255.46

9,399,091.57

12,757,868.00

8,708,479.03

合计 547,796,535.56

131,244,994.60

12,757,868.00

666,283,662.16

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期股本溢价增加系非公开发行股份及限制性股票解禁导致；其他资本公积增减变动是摊销限制性股票费用及递延所得税影响。

27、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额限制性股票激励计划 26,820,000.00

12,397,545.00

14,422,455.00

合计 26,820,000.00

12,397,545.00

14,422,455.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司《2019 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，第一个解除限售期于2020年6月21日届满，且满足解禁条件。本报告期解禁92.45万股，导致库存股减少。

28、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余

额本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入

损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

二、将重分类进损益的其他综合

收益

-311,303.72

724,841.1

724,841.1

413,537.

外币财务报表折算差额 -311,303.72

724,841.1

724,841.1

413,537.

其他综合收益合计 -311,303.72

724,841.1

724,841.1

413,537.

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

29、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费 1,922,380.34

580,210.02

4,446.50

2,498,143.86

合计 1,922,380.34

580,210.02

4,446.50

2,498,143.86

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

公司系仪器仪表生产企业，按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定的提取标准计提安全生产费用。30、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 7,969,831.54

7,969,831.54

合计 7,969,831.54

7,969,831.54

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

31、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 190,978,096.49

164,900,020.71

调整后期初未分配利润 190,978,096.49

164,900,020.71

加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,503,469.32

33,325,914.04

减：提取法定盈余公积

1,127,838.26

应付普通股股利

6,120,000.00

期末未分配利润 196,481,565.81

190,978,096.49

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

32、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 324,738,174.54

223,568,439.73

62,980,278.88

31,817,183.42

其他业务 335,678.89

32,310.14

72,482.46

5,434.40

合计 325,073,853.43

223,600,749.87

63,052,761.34

31,822,617.82

收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2 合计其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明

33、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 351,723.55

54,500.69

教育费附加 339,844.55

38,929.06

房产税 247,165.01

24,810.49

土地使用税 10,117.56

8,845.20

车船使用税 9,355.00

4,226.67

印花税 143,016.13

41,176.78

残疾人就业保障金

704.88

合计 1,101,221.80

173,193.77

其他说明：

34、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 20,949,776.51

4,578,314.71

运输费 4,026,803.38

281,242.42

办公费 3,927,140.95

496,016.50

股份支付 3,337,229.15

售后服务费 1,671,809.61

差旅费 1,304,290.74

865,711.98

折旧与摊销 1,160,669.69

201,858.54

业务招待费 1,068,630.00

1,008,529.17

市场推广费 910,276.22

278,419.40

投标费用 363,873.78

15,801.12

汽车费用 247,700.52

28,649.72

服务费 295,409.92

认证费 39,622.64

合计 39,303,233.11

7,754,543.56

其他说明：

35、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 12,527,691.69

4,274,523.38

股份支付 3,466,563.31

1,575,116.88

房租费 2,425,252.92

1,421,160.98

折旧与摊销 2,745,645.03

468,238.44

中介机构费用 2,175,919.01

700,575.18

办公费 1,405,400.41

642,160.68

业务招待费 355,318.02

98,362.33

汽车费用 302,278.88

179,906.89

差旅费 123,313.14

114,195.15

合计 25,527,382.41

9,474,239.91

其他说明：

36、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 11,728,549.19

5,700,907.83

折旧与摊销 6,352,968.63

1,613,275.98

材料费 3,751,386.36

1,564,328.90

股份支付 1,899,113.33

0.00

办公费 1,446,870.40

344,498.95

房租费 730,319.94

545,820.74

知识产权事务费 472,151.28

0.00

中介机构费用 115,375.49

18,406.30

技术开发费 104,676.79

0.00

其他 69,396.74

26,133.45

差旅费 55,796.92

127,294.93

合计 26,726,605.07

9,940,667.08

其他说明：

37、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息费用 2,807,042.84

657,613.84

减：利息收入 2,050,636.04

1,770,617.80

加：汇兑损益 782,519.61

153,052.80

其他支出 946,952.34

548,371.71

合计 2,485,878.75

-411,579.45

其他说明：

38、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 5,501,985.46

3,955,734.43

39、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额委托他人投资或管理资产的损益 355,014.16

68,697.80

合计 355,014.16

68,697.80

其他说明：

40、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 -21,967.13

-42,079.06

应收账款坏账损失 -2,281,290.17

2,050,239.72

应收商业承兑汇票坏账损失 -47,294.07

合计 -2,350,551.37

2,008,160.66

其他说明：

41、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额存货跌价损失及合同履约成本减值损失

-1,606,972.25

合计 -1,606,972.25

其他说明：

42、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置利得（损失以“-”填列） -15,930.90

43、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额盘盈所得 10,887.40

10,887.40

其他 39,754.82

39,754.82

合计 50,642.22

50,642.22

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

44、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 74,640.00

170,000.00

74,640.00

其他 2,976.19

2,976.19

合计 77,616.19

170,000.00

77,616.19

其他说明：

45、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 6,510,362.15

641,378.79

递延所得税费用 -3,439,941.59

320,841.84

合计 3,070,420.56

962,220.63

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 8,185,353.55

按法定/适用税率计算的所得税费用 6,471,345.16

子公司适用不同税率的影响 533,800.03

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 431,302.95

可加计扣除费用的影响 -1,109,313.26

公允摊销影响所得税金额 -3,256,714.32

所得税费用 3,070,420.56

其他说明

46、其他综合收益

详见附注“七、28其他综合收益”相关内容。

47、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额往来款项 14,037,283.71

11,915,651.34

政府补助 8,002,462.68

3,955,734.43

利息收入 2,050,636.04

1,770,617.80

营业外收入 50,642.22

合计 24,141,024.65

17,642,003.57

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额往来款项 27,925,115.71

19,231,699.35

销售、管理及研发费用中付现费用 17,032,721.00

4,324,460.68

银行手续费 742,935.45

548,371.71

营业外支出 29,740.00

170,000.00

合计 45,730,512.16

24,274,531.74

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额发行可转债收到的现金 125,000,000.00

合计 125,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额发行股票、可转债的发行费用 15,332,523.62

合计 15,332,523.62

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

48、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- -- 净利润 5,114,932.99

9,199,450.91

加：资产减值准备 3,957,523.62

-2,008,160.66

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

10,931,845.24

3,061,720.37

无形资产摊销 4,298,451.77

584,128.71

长期待摊费用摊销 809,287.48

5,434.40

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

15,930.90

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

249.50

财务费用（收益以“－”号填列）

3,386,128.33

481,327.28

投资损失（收益以“－”号填列）

-376,315.01

-72,819.66

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-183,227.28

320,841.83

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-3,256,714.32

存货的减少（增加以“－”号填列）

-18,461,761.06

-49,237,239.44

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

9,943,992.77

-12,677,055.84

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

-44,947,150.20

41,573,433.98

其他 9,507,075.82

1,575,116.48

经营活动产生的现金流量净额 -19,259,749.45

-7,193,821.64

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 321,067,158.30

130,609,759.46

减：现金的期初余额 259,749,440.31

118,875,791.02

减：现金等价物的期初余额 758,883.94

现金及现金等价物净增加额 60,558,834.05

11,733,968.44

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 321,067,158.30

259,749,440.31

其中：库存现金 118,260.81

56,097.96

可随时用于支付的银行存款 320,948,897.49

259,693,342.35

二、现金等价物

758,883.94

银行保函保证金

三、期末现金及现金等价物余额 321,067,158.30

260,508,324.25

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

2,752,699.56

758,883.94

其他说明：

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 2,752,699.56

保函保证金存款；银行承兑汇票保证金存款合计 2,752,699.56

--其他说明：

50、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --

其中：美元 5,272,883.62

7.0795 37,329,379.59

欧元 545,919.35

7.9610 4,346,063.95

港币 216,650.03

0.9134 197,888.14

日元 4,652,702.00

0.0658 306,185.01

英镑 719,604.21

8.7144 6,270,918.93

应收账款 -- --

其中：美元 4,011,235.32

7.0795 28,397,540.45

欧元

港币

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

预付账款

其中：美元 67,639.85

7.0795 478,856.32

其他应收款

其中：美元 17,465.09

7.0795 123,644.10

应付账款

其中：美元 2,006,804.05

7.0795 14,207,169.27

预收账款

其中：美元 2,191,278.49

7.0795 15,513,156.07

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

二级子公司先锋科技（香港）股份有限公司，其境外主要经营地为香港特别行政区，依据公司全球性经营情况，选择美元作为记账本位币。

51、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

设备状态监测系统无线传感器节点产业化

1,610,000.00

其他收益 1,610,000.00

扬名街道2019年企业扶持奖励（支持企业技改投入类）

1,410,000.00

其他收益 1,410,000.00

2019年度现代产业发展评审类项目奖励资金（工业无线传感器网络监测系统产业化）

1,000,000.00

其他收益 1,000,000.00

稳岗补贴 430,238.54

其他收益 430,238.54

2018年度梁溪区现代产业发展扶持资金

366,800.00

其他收益 366,800.00

即征即退增值税 204,149.16

其他收益 204,149.16

2019年度现代产业发展核准类项目奖励资金（新增规上工业企业项目）

100,000.00

其他收益 100,000.00

国家标准制定补助 75,000.00

其他收益 75,000.00

2019年度现代产业发展核准类项目奖励资金（CMMI3级）

50,000.00

其他收益 50,000.00

2019年度现代产业发展核准类项目奖励资金（无锡市物联网企业销售上规模奖励）

50,000.00

其他收益 50,000.00

2019年梁溪区扶持外贸发展若干政策意见第一、二类项目奖励资金

45,000.00

其他收益 45,000.00

2019年度无锡市工业发展资金（第四批）扶持项目资金

44,000.00

其他收益 44,000.00

个人所得税代扣代缴手续费返还

32,627.61

其他收益 32,627.61

岗位补贴和保险补贴 29,570.16

其他收益 29,570.16

扬名街道2019年企业扶持奖励（支持企业科技创新，人才引育类）

20,000.00

其他收益 20,000.00

江苏省总工会应对新冠肺炎疫情影响进一步落实小微企业工会经费支持政策

13,118.70

管理费用 13,118.69

防疫用品生产企业临时性补贴

9,000.00

其他收益 9,000.00

临时性岗位补贴 7,700.00

其他收益 7,700.00

市区参保企业“以工代训”补贴

6,900.00

其他收益 6,900.00

2018年度无锡市专利资助综合奖补经费

4,000.00

其他收益 4,000.00

北京市知识产权资助金 4,000.00

其他收益 4,000.00

2019年中关村提升创新能力优化创新环境支持资金（专利部分）

3,000.00

其他收益 3,000.00

合计 5,515,104.16

5,515,104.16

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

52、其他

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

2020年1月7日北京必创科技股份有限公司的全资子公司曲靖必创智能科技有限公司设立，注册资本为人民币500万元，公司持股100%。自本报告年度纳入合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接一级子公司

无锡必创传感科技有限公司

无锡 无锡

传感器、物联网系统、工业控制及自动化系统、通讯设备、仪器仪表的技术开发、生产及销售。

100.00%

货币出资

北京必创检测技术有限公司

北京 北京

技术检测、技术开发、计算机技术培训；工程和技术研究与试验

100.00%

货币出资

发展。

无锡必创测控科技有限公司

无锡 无锡

物联网技术开发；冷链监测；环境监测；大数据分析；电子产品、通讯设备、软件及辅助设备生产销售。电子产品技术开发及咨询；信息技术咨询服务。

100.00%

货币出资

无锡必创智能科技有限公司

无锡 无锡

楼宇智能化控制设备、工业自动化控制设备、电子产品、仪器仪表及物联网技术的开发及销售。

100.00%

货币出资

北京卓立汉光仪器有限公司

北京 北京

生产、维修光谱仪及附件、光谱测量系统、精密位移台、光学调整架、光学平台；技术服务；技术检测（不含技术认证）；技术推广。

100.00%

非同一控制下合并

二级子公司

安徽必创智能科技有限公司

合肥 合肥

建筑智能化、电子工程专业承包及设计、计算机信息系统集成；物联网系统、仪器仪表、监控设备、安全智能卡类设备和系统的技术开发、技术服务；传感器及配件、电子产品、计算机数码产品的销售。

85.00%

货币出资

无锡必创数据科技有限公司

无锡 无锡

安全智能卡类设备、传感器、电

100.00%

货币出资

子产品、仪器仪表及监控设备的技术开发及销售，数据处理和存储服务。

曲靖必创智能科技有限公司

曲靖 曲靖

水利水电工程；电子工程专业承包及设计；安全技术防范工程设计、施工；机电设备安装。

100.00%

货币出资

先锋科技（香港）股份有限公司

香港 香港

基于光学及光电分析仪器、工业光电检测产品及精密光机控制系统以及激光、光谱、机械和数据采集分析等软硬件技术的光电测试整体解决方案。

100.00%

货币出资

上海锋致光电科技有限公司

上海 上海

光电产品、机电产品、机械设备、电器设备、计算机及相关设备、电子元器件的技术开发、技术转让、技术咨询（除经纪）、技术服务。

100.00%

货币购买

四川双利合谱科技有限公司

成都 成都

电子测量仪器研发、制造及销售，光学仪器研发、制造及销售。

47.90%

货币购买

厦门卓厦光电科技有限公司

厦门 厦门

工程和技术研究和试验发展；贸易代理；经营各类商品和技术的进出口。

65.00%

货币出资

卓立汉光（成都）光电科技有限公司

成都 成都

工程、技术研究和试验发展。

100.00%

货币出资

三级子公司

北京先锋泰坦科技有限公司

北京 北京

电子元器件的技术开发、 技术转让、技术咨询、技术服务。

100.00%

货币出资在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

（2）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是代啸宁。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系武汉神动汽车电子电器股份有限公司 股东陈发树持股的公司北京金先锋光电科技有限公司 股东丁良成持股的公司其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度

上期发生额出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额武汉神动汽车电子电器股份有限公司

销售商品 12,100.00

34,205.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

受托/承包资产类

型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收

益定价依据

本期确认的托管

收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元委托方/出包方名

称

受托方/承包方名

称

委托/出包资产类

型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定

价依据

本期确认的托管

费/出包费关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

代啸宁 50,000,000.00

2020年01月03日 2022年01月02日 否代啸宁 10,000,000.00

2020年03月06日 2023年03月05日 否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额薪酬合计 1,989,043.00

1,750,083.38

（8）其他关联交易

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款

北京金先锋光电科技有限公司

942,864.00

47,143.20

942,864.00

47,143.20

应收账款武汉神动汽车电子23,617.00

1,180.85

43,002.15

2,150.11

电器股份有限公司

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

6、关联方承诺

7、其他

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00

公司本期行权的各项权益工具总额 924,500.00

公司本期失效的各项权益工具总额 0.00

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限

限制性股票：2019年第一批授予限制性股票价格为

13.41元/股，合同剩余期限12个月；2019年第二批

授予限制性股票价格为13.41元/股，合同剩余期限分别为3个月和15个月。公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法

授予日权益工具公允价值=授予日的股票市场价格-授予价格可行权权益工具数量的确定依据

在满足公司层面解锁业绩条件的前提下，公司对激励对象的年度绩效考核成绩将作为本计划的解锁依据。本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 21,270,528.96

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 9,507,075.84

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2020年06月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元项目 内容

对财务状况和经营成果的影

响数

无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 12,705,254.60

经审议批准宣告发放的利润或股利 12,705,254.60

3、销售退回

无

4、其他资产负债表日后事项说明

无

十四、其他重要事项

1、其他

截至2020年06月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

93,354,8

34.74

100.00%

8,546,89

8.11

9.16%

84,807,93

6.63

103,922,2

27.89

100.00%

7,654,582.50

7.37%

96,267,645.

其中：

账龄组合

88,674,5

12.10

95.00%

8,546,89

8.11

9.64%

80,127,61

3.99

90,082,99

9.43

86.68%

7,654,582.50

8.50%

82,428,416.

关联方组合

4,680,32

2.64

5.00%

4,680,322.64

13,839,22

8.46

13.32%

13,839,228.

合计

93,354,8

34.74

100.00%

8,546,89

8.11

9.16%

84,807,93

6.63

103,922,2

27.89

100.00%

7,654,582

.50

7.37%

96,267,645.

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 52,145,263.54

2,373,247.05

5.00%

1年-2年 33,897,199.80

3,389,719.98

10.00%

2年-3年 3,535,453.40

707,090.68

20.00%

3年-4年 3,148,980.00

1,574,490.00

50.00%

4年-5年 627,938.00

502,350.40

80.00%

合计 93,354,834.74

8,546,898.11

--确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 52,145,263.54

1年以内 52,145,263.54

1至2年 33,897,199.80

2至3年 3,535,453.40

3年以上 3,776,918.00

3至4年 3,148,980.00

4至5年 627,938.00

合计 93,354,834.74

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他账龄组合 7,654,582.50

892,315.61

8,546,898.11

合计 7,654,582.50

892,315.61

8,546,898.11

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额第一名 20,589,708.96

22.06%

1,297,157.32

第二名 13,507,600.00

14.47%

675,380.00

第三名 9,380,125.25

10.05%

938,012.53

第四名 4,128,572.58

4.42%

0.00

第五名 4,068,200.00

4.36%

406,820.00

合计 51,674,206.79

55.36%

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 80,937,157.70

90,444,595.70

合计 80,937,157.70

90,444,595.70

（1）其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来 79,231,100.00

89,208,798.56

保证金及押金 1,486,536.52

1,301,479.62

备用金 314,448.16

7,100.00

往来款 35,705.00

18,700.00

合计 81,067,789.68

90,536,078.18

2)坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年1月1日余额 91,482.48

91,482.48

2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提 39,149.50

39,149.50

2020年6月30日余额

130,631.98

130,631.98

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 66,280,598.66

1年以内 66,280,598.66

1至2年 14,738,261.02

3年以上 48,930.00

4至5年 48,930.00

合计 81,067,789.68

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他账龄组合 91,482.48

39,149.50

130,631.98

合计 91,482.48

39,149.50

130,631.98

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元单位名称 转回或收回金额 收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元单位名称 其他应收款性质

核销金额 核销原因 履行的核销程序

款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

第一名 关联方往来 56,231,100.00

1年以内 1-2年 69.36%

0.00

第二名 关联方往来 23,000,000.00

1年以内 28.37%

0.00

第三名 保证金及押金 852,656.52

1年以内 1.05%

42,632.83

第四名 保证金及押金 220,000.00

1年以内 0.27%

11,000.00

第五名 保证金及押金 120,000.00

1年以内 0.15%

6,000.00

合计 -- 80,423,756.52

-- 99.21%

59,632.83

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 690,828,095.52

2,000,000.00

688,828,095.52

687,246,760.95

2,000,000.00

685,246,760.95

合计 690,828,095.52

2,000,000.00

688,828,095.52

687,246,760.95

2,000,000.00

685,246,760.95

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备

其他无锡必创传感科技有限公司

53,607,061.57

3,133,724.57

56,740,786.14

北京必创检测技术有限公司

3,000,000.00

3,000,000.00

2,000,000.00

无锡必创测控科技有限公司

6,639,699.38

447,610.00

7,087,309.38

无锡必创智能科技有限公司

2,000,000.00

2,000,000.00

北京卓立汉光仪器有限公司

620,000,000.0

620,000,000.00

合计

685,246,760.9

3,581,334.57

688,828,095.52

2,000,000.00

（2）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 22,142,160.45

10,788,635.11

30,923,696.26

14,164,255.76

合计 22,142,160.45

10,788,635.11

30,923,696.26

14,164,255.76

收入相关信息：

单位： 元合同分类 分部1 分部2 合计其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

其中：

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额委托他人投资或管理资产的损益 352,804.35

65,030.16

合计 352,804.35

65,030.16

6、其他

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 -15,930.90

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

5,501,985.46

委托他人投资或管理资产的损益 355,014.16

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-26,973.97

减：所得税影响额 880,907.42

少数股东权益影响额 1,927.18

合计 4,931,260.15

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

0.65%

0.04

0.04

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

0.07%

0.005

0.005

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

第十二节 备查文件目录

（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；

（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

（四）其他有关资料。

公司将上述文件的原件或具有法律效力的复印件同时置备于公司证券事务部。