必创科技：2019年第三季度报告全文

北京必创科技股份有限公司
   2019 年第三季度报告
         2019-108
      2019 年 10 月
                                      北京必创科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人代啸宁、主管会计工作负责人鞠盈然及会计机构负责人(会计主
管人员)孙艳华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                                    2
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                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 567,991,163.13                    506,752,918.69                          12.08%
归属于上市公司股东的净资产
                                             412,977,447.44                    400,472,772.90                           3.12%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业收入（元）                         89,040,698.56                 231.92%          152,093,459.90                   87.90%
归属于上市公司股东的净利润
                                        2,464,656.24                 -20.56%           11,666,404.84                    2.44%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        6,429,601.88                 255.17%           13,296,684.12                   81.09%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                         613,869.85                  101.17%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.02                 -33.33%                     0.11                   0.00%
稀释每股收益（元/股）                           0.02                 -33.33%                     0.11                   0.00%
加权平均净资产收益率                           0.61%                  -0.25%                    2.86%                   -0.26%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：人民币元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                        说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               4,306,634.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                    375,854.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -6,599,100.64
减：所得税影响额                                                               -286,332.39
合计                                                                       -1,630,279.28                    --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                 3
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              13,054                                                      0
                                                             股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称         股东性质      持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态          数量
代啸宁           境内自然人            28.99%         30,150,160        30,150,160 质押                 14,923,000
何蕾             境内自然人            14.84%         15,434,814        13,131,380 质押                  2,092,500
陈发树           境内自然人             9.53%          9,915,038                  0
朱红艳           境内自然人             3.07%          3,193,872         3,193,872
北京长友融智股
权投资中心（有 境内非国有法人           2.38%          2,475,606                  0
限合伙）
孟建国           境内自然人             1.44%          1,495,000                  0
唐智斌           境内自然人             1.21%          1,257,952          968,464
李丽珍           境内自然人             0.60%           620,000                   0
周天弋           境内自然人             0.53%           552,694                   0
杨燕舟           境内自然人             0.53%           550,000                   0
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
           股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类          数量
陈发树                                                                   9,915,038 人民币普通股          9,915,038
北京长友融智股权投资中心（有限
                                                                         2,475,606 人民币普通股          2,475,606
合伙）
何蕾                                                                     2,303,434 人民币普通股          2,303,434
孟建国                                                                   1,495,000 人民币普通股          1,495,000
李丽珍                                                                    620,000 人民币普通股             620,000
周天弋                                                                    552,694 人民币普通股             552,694
杨燕舟                                                                    550,000 人民币普通股             550,000
严秀奎                                                                    493,900 人民币普通股             493,900
                                                                                                                     4
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胡金福                                                                      423,700 人民币普通股              423,700
平安信托有限责任公司－金蕴 21
                                                                            380,000 人民币普通股              380,000
期（泓璞 1 号）集合资金信托
                                     报告期末，本公司控股股东、实际控制人为代啸宁和朱红艳，代啸宁和朱红艳为本公司
上述股东关联关系或一致行动的
                                     一致行动人。公司未知前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
说明
                                     于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：股
                                     本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称        期初限售股数                                      期末限售股数       限售原因    拟解除限售日期
                                           数             数
                                                                                                     2020 年 6 月 19
代啸宁                  30,150,160                0               0       30,150,160 首发前限售股
                                                                                                     日拟解除限售。
                                                                                                     按高管股份解除
                                                                                                     限售的相关规
                                                                                                     定，在任职期间
何蕾                    13,131,380                0               0       13,131,380 高管锁定股      每年转让的公司
                                                                                                     股份不超过其持
                                                                                                     有公司股份总数
                                                                                                     的 25%。
                                                                                                     2020 年 6 月 19
朱红艳                   3,193,872                0               0        3,193,872 首发前限售股
                                                                                                     日拟解除限售。
                                                                                                     1.按高管股份解
                                                                                                     除限售的相关规
                                                                                                     定，在任职期间
                                                                                                     每年转让的公司
                                                                                      高管锁定股、股 股份不超过其持
唐智斌                    968,464                 0               0         968,464
                                                                                      权激励限售股   有公司股份总数
                                                                                                     的 25%。2.根据
                                                                                                     公司 2019 年限制
                                                                                                     性股票激励计划
                                                                                                     （草案）的有关
                                                                                                                        5
                             北京必创科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
                                                                 规定执行解锁。
                                                                 按高管股份解除
                                                                 限售的相关规
                                                                 定，在任职期间
邓延卿   360,880   0        0         360,880 高管锁定股         每年转让的公司
                                                                 股份不超过其持
                                                                 有公司股份总数
                                                                 的 25%。
                                                                 按高管股份解除
                                                                 限售的相关规
                                                                 定，在任职期间
沈唯真   323,380   0        0         323,380 高管锁定股         每年转让的公司
                                                                 股份不超过其持
                                                                 有公司股份总数
                                                                 的 25%。
                                                                 1.按高管股份解
                                                                 除限售的相关规
                                                                 定，在任职期间
                                                                 每年转让的公司
                                                                 股份不超过其持
                                                高管锁定股、股
徐锋     191,632   0   151,000        342,632                    有公司股份总数
                                                权激励限售股
                                                                 的 25%。2.根据
                                                                 公司 2019 年限制
                                                                 性股票激励计划
                                                                 （草案）的有关
                                                                 规定执行解锁。
                                                                 根据公司 2019 年
                                                                 限制性股票激励
胡丹      99,000   0        0          99,000 股权激励限售股 计划（草案）的
                                                                 有关规定执行解
                                                                 锁。
                                                                 根据公司 2019 年
                                                                 限制性股票激励
鞠盈然    99,000   0        0          99,000 股权激励限售股 计划（草案）的
                                                                 有关规定执行解
                                                                 锁。
                                                                 按高管股份解除
                                                                 限售的相关规
                                                                 定，在任职期间
龚道勇     6,000   0        0           6,000 高管锁定股
                                                                 每年转让的公司
                                                                 股份不超过其持
                                                                 有公司股份总数
                                                                                    6
                                        北京必创科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
                                                                        的 25%。
                                                                        根据公司 2019 年
                                                                        限制性股票激励
其他股权激励限
                  1,551,000   0        0       1,551,000 股权激励限售股 计划（草案）的
售股
                                                                        有关规定执行解
                                                                        锁。
合计             50,074,768   0   151,000     50,225,768       --              --
                                                                                           7
                                            北京必创科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
                              第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                                          8
                                                            北京必创科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    2019年2月25日起，公司拟发行股份及支付现金购买北京卓立汉光仪器有限公司100%股权，同时拟向不超过五名特定投
资者非公开发行股份募集配套资金，目前尚在进行中。
         重要事项概述                 披露日期                      临时报告披露网站查询索引
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于筹划发行股份购买资产停
公司进行重大资产重组          2019 年 02 月 25 日    牌公告》（公告编号：2019-008），披露网址：巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于筹划发行股份及支付现金
公司进行重大资产重组          2019 年 03 月 04 日    购买资产停牌进展公告》（公告编号：2019-010），披露网址：
                                                     巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《关于<北京必创科技股份有限公司发行股份、可转换债券及
                                                     支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘
公司进行重大资产重组          2019 年 03 月 09 日
                                                     要的议案》等相关议案（公告编号：2019-012），披露网址：
                                                     巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于深圳证券交易所重组问询
公司进行重大资产重组          2019 年 03 月 21 日
                                                     函的回复》披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于披露重大资产重组预案后
公司进行重大资产重组          2019 年 04 月 09 日    的进展公告》（公告编号：2019-022），披露网址：巨潮资讯
                                                     网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于披露重大资产重组预案后
公司进行重大资产重组          2019 年 05 月 08 日    的进展公告》（公告编号： 2019-041），披露网址：巨潮资讯
                                                     网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于披露重大资产重组预案后
公司进行重大资产重组          2019 年 06 月 06 日    的进展公告》（公告编号： 2019-047），披露网址：巨潮资讯
                                                     网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于披露重大资产重组预案后
公司进行重大资产重组          2019 年 07 月 05 日    的进展公告》（公告编号： 2019-054），披露网址：巨潮资讯
                                                     网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于更换本次交易审计机构的
公司进行重大资产重组          2019 年 07 月 12 日    公告》（公告编号：2019-056），披露网址：巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于披露重大资产重组预案后
公司进行重大资产重组          2019 年 08 月 05 日    的进展公告》（公告编号：2019-064），披露网址：巨潮资讯
                                                     网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《关于<北京必创科技股份有限公司发行股份、可转换债券及
                                                     支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书>及其
公司进行重大资产重组          2019 年 08 月 15 日
                                                     摘要的议案》等相关议案（公告编号：2019-066），披露网址：
                                                     巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                                                                               9
                                                            北京必创科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于深圳证券交易所重组问询
公司进行重大资产重组          2019 年 08 月 30 日
                                                     函的回复》披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于收到<中国证监会行政许
公司进行重大资产重组          2019 年 09 月 11 日    可申请受理单>的公告》（公告编号：2019-083），披露网址：
                                                     巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于收到<中国证监会行政许
公司进行重大资产重组          2019 年 09 月 25 日    可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》（公告编号：
                                                     2019-090），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于<中国证监会行政许可项
                                                     目审查一次反馈意见通知书>之反馈意见回复的公告》（公告
公司进行重大资产重组          2019 年 10 月 10 日
                                                     编号：2019-095），披露网址：巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于发行股份、可转换债券及
                                                     支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书修订说
公司进行重大资产重组          2019 年 10 月 16 日
                                                     明的公告》（公告编号：2019-099），披露网址：巨潮资讯网
                                                     （http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于中国证监会并购重组委员
公司进行重大资产重组          2019 年 10 月 23 日    会审核公司重大资产重组事项的提示性公告》（公告编号：
                                                     2019-101），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
                                                     《北京必创科技股份有限公司关于中国证监会上市公司并购
公司进行重大资产重组          2019 年 10 月 25 日    重组审核委员会工作会议安排的公告》（公告编号：
                                                     2019-103），披露网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                              10
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六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                                                                          11
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                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京必创科技股份有限公司
                                        2019 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                 2019 年 9 月 30 日                       2018 年 12 月 31 日
流动资产：
    货币资金                                          94,201,246.60                           118,875,795.31
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                          12,214,866.48                             11,372,990.30
    应收账款                                         133,115,803.95                           149,019,660.71
    应收款项融资
    预付款项                                          17,696,145.99                             30,520,515.04
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                                         5,216,485.26                              5,506,458.40
      其中：应收利息
             应收股利
    买入返售金融资产
    存货                                              99,539,270.90                             36,098,925.49
    合同资产
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      66,635,391.97                             54,392,506.24
                                                                                                           12
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流动资产合计                       428,619,211.15                       405,786,851.49
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    债权投资
    可供出售金融资产
    其他债权投资
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    其他权益工具投资
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产                        49,312,822.03                        41,831,075.43
    在建工程                        40,565,073.57                        25,549,083.32
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产                         6,455,076.03                         6,884,748.67
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        41,555.55
    递延所得税资产                   1,799,619.24                         2,040,518.37
    其他非流动资产                  41,197,805.56                        24,660,641.41
非流动资产合计                     139,371,951.98                       100,966,067.20
资产总计                           567,991,163.13                       506,752,918.69
流动负债：
    短期借款                        64,196,660.00                        59,729,610.00
    向中央银行借款
    拆入资金
    交易性金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
                                                                                    13
                                北京必创科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
    应付账款                  24,063,724.07                        17,787,591.07
    预收款项                  35,423,595.32                         6,800,398.30
    合同负债
    卖出回购金融资产款
    吸收存款及同业存放
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    应付职工薪酬                572,594.38                          5,424,168.20
    应交税费                    501,833.02                         13,376,313.54
    其他应付款                30,265,092.01                         3,166,737.33
      其中：应付利息              44,055.17                            40,325.86
               应付股利
    应付手续费及佣金
    应付分保账款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 155,023,498.80                       106,284,818.44
非流动负债：
    保险合同准备金
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                     155,023,498.80                       106,284,818.44
所有者权益：
                                                                              14
                                                             北京必创科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
    股本                                               104,000,000.00                           102,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                           156,764,303.74                           125,515,203.10
    减：库存股                                          26,820,000.00
    其他综合收益
    专项储备                                             1,744,724.87                              1,215,555.81
    盈余公积                                             7,206,147.87                              6,841,993.28
    一般风险准备
    未分配利润                                         170,082,270.96                           164,900,020.71
归属于母公司所有者权益合计                             412,977,447.44                           400,472,772.90
    少数股东权益                                              -9,783.11                                -4,672.65
所有者权益合计                                         412,967,664.33                           400,468,100.25
负债和所有者权益总计                                   567,991,163.13                           506,752,918.69
法定代表人：代啸宁                 主管会计工作负责人：鞠盈然                         会计机构负责人：孙艳华
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                   2019 年 9 月 30 日                       2018 年 12 月 31 日
流动资产：
    货币资金                                            37,699,349.94                             45,884,652.36
    交易性金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             5,249,816.96                              8,622,990.30
    应收账款                                            74,186,214.54                             69,873,630.95
    应收款项融资
    预付款项                                            11,048,329.68                             21,895,126.13
    其他应收款                                          89,858,806.13                           100,985,480.64
      其中：应收利息
             应收股利
    存货                                                51,042,730.74                             16,076,619.64
                                                                                                              15
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    合同资产
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    58,708,397.40                         4,000,000.00
流动资产合计                       327,793,645.39                       267,338,500.02
非流动资产：
    债权投资
    可供出售金融资产
    其他债权投资
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    61,000,000.00                        57,000,000.00
    其他权益工具投资
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产                         6,064,994.54                         6,587,854.71
    在建工程                        21,208,635.11                        17,876,726.18
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产                         3,006,360.74                         3,013,939.86
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   1,113,309.76                         1,178,440.83
    其他非流动资产                    108,031.00                           381,553.00
非流动资产合计                      92,501,331.15                        86,038,514.58
资产总计                           420,294,976.54                       353,377,014.60
流动负债：
    短期借款                        44,196,660.00                        44,729,610.00
    交易性金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
                                                                                    16
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    应付票据
    应付账款                  20,892,464.49                         9,681,274.24
    预收款项                  27,765,911.12                         4,284,841.45
    合同负债
    应付职工薪酬                275,175.39                          3,044,603.05
    应交税费                    345,236.98                          1,994,014.07
    其他应付款                33,733,746.15                          507,535.89
      其中：应付利息              19,888.50                            16,400.86
               应付股利
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 127,209,194.13                        64,241,878.70
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                     127,209,194.13                        64,241,878.70
所有者权益：
    股本                     104,000,000.00                       102,000,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 156,764,303.74                       125,515,203.10
    减：库存股                26,820,000.00
                                                                              17
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    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                           7,206,147.87                           6,841,993.28
    未分配利润                                        51,935,330.80                          54,777,939.52
所有者权益合计                                    293,085,782.41                            289,135,135.90
负债和所有者权益总计                              420,294,976.54                            353,377,014.60
3、合并本报告期利润表
                                                                                                  单位：元
                 项目                    本期发生额                            上期发生额
一、营业总收入                                        89,040,698.56                          26,826,024.63
    其中：营业收入                                    89,040,698.56                          26,826,024.63
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        88,585,948.21                          26,395,713.27
    其中：营业成本                                    63,646,171.97                          13,640,520.13
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险责任准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                     553,663.54                            201,875.10
          销售费用                                     7,023,594.99                           4,311,651.99
          管理费用                                     9,034,280.31                           3,664,099.00
          研发费用                                     8,555,145.03                           4,255,042.43
          财务费用                                      -226,907.63                            322,524.62
            其中：利息费用                               375,605.43                            156,582.16
                   利息收入                              513,107.00                           1,243,763.25
    加：其他收益                                       1,796,061.25                           1,514,363.65
        投资收益（损失以“－”号填列）                   307,156.25                            105,624.15
        其中：对联营企业和合营企业
                                                                                                        18
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的投资收益
                 以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
           公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           信用减值损失（损失以“-”号填
                                           -452,006.56
列）
           资产减值损失（损失以“-”号填
                                                                                 465,997.64
列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         2,105,961.29                         2,516,296.80
       加：营业外收入                                                            500,000.00
       减：营业外支出                         1,265.14                             2,418.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     2,104,696.15                         3,013,877.97
       减：所得税费用                      -357,147.32                            -88,910.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         2,461,843.47                         3,102,788.64
  （一）按经营持续性分类
       1.持续经营净利润（净亏损以“－”
                                           2,461,843.47                         3,102,788.64
号填列）
       2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
  （二）按所有权归属分类
       1.归属于母公司所有者的净利润        2,464,656.24                         3,102,720.59
       2.少数股东损益                         -2,812.77                               68.05
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
       （一）不能重分类进损益的其他综
合收益
             1.重新计量设定受益计划变
动额
             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
                                                                                          19
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             3.其他权益工具投资公允价
值变动
             4.企业自身信用风险公允价
值变动
             5.其他
       （二）将重分类进损益的其他综合
收益
             1.权益法下可转损益的其他
综合收益
             2.其他债权投资公允价值变
动
             3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
             5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             6.其他债权投资信用减值准
备
             7.现金流量套期储备
             8.外币财务报表折算差额
             9.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额                                             2,461,843.47                         3,102,788.64
       归属于母公司所有者的综合收益总
                                                             2,464,656.24                         3,102,720.59
额
       归属于少数股东的综合收益总额                             -2,812.77                               68.05
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                            0.02                                 0.03
       （二）稀释每股收益                                            0.02                                 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：代啸宁                      主管会计工作负责人：鞠盈然                    会计机构负责人：孙艳华
4、母公司本报告期利润表
                                                                                                      单位：元
                                                                                                            20
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                   项目                  本期发生额                            上期发生额
一、营业收入                                          65,731,572.12                         26,831,715.57
       减：营业成本                                   53,919,848.13                         17,245,709.64
           税金及附加                                   459,859.99                            119,166.92
           销售费用                                    1,880,237.56                          2,310,257.62
           管理费用                                    7,419,088.62                          2,539,662.73
           研发费用                                    2,622,172.37                          2,165,235.02
           财务费用                                     -127,270.60                          1,300,776.54
             其中：利息费用                             153,272.09                             -43,517.84
                     利息收入                           166,490.91                             70,762.33
       加：其他收益                                    1,694,999.11                          1,219,650.08
           投资收益（损失以“－”号填
                                                        299,625.23                             96,272.83
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
           净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
           公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           信用减值损失（损失以“-”号
                                                           5,693.71
填列）
           资产减值损失（损失以“-”号
                                                                                              650,158.67
填列）
           资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     1,557,954.10                          3,116,988.68
       加：营业外收入                                                                         500,000.00
       减：营业外支出                                      1,146.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                       1,556,807.26                          3,616,988.68
列）
       减：所得税费用                                      5,354.04                           148,165.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                     1,551,453.22                          3,468,822.79
       （一）持续经营净利润（净亏损
                                                       1,551,453.22                          3,468,822.79
以“－”号填列）
                                                                                                       21
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       （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
       （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
             1.重新计量设定受益计划
变动额
             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
             3.其他权益工具投资公允
价值变动
             4.企业自身信用风险公允
价值变动
             5.其他
       （二）将重分类进损益的其他综
合收益
             1.权益法下可转损益的其
他综合收益
             2.其他债权投资公允价值
变动
             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
             5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             6.其他债权投资信用减值
准备
             7.现金流量套期储备
             8.外币财务报表折算差额
             9.其他
六、综合收益总额                      1,551,453.22                         3,468,822.79
七、每股收益：
       （一）基本每股收益
       （二）稀释每股收益
                                                                                     22
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5、合并年初到报告期末利润表
                                                                                                    单位：元
                  项目                     本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                          152,093,459.90                         80,943,972.60
       其中：营业收入                                   152,093,459.90                         80,943,972.60
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          147,339,630.90                         73,956,469.39
       其中：营业成本                                    95,468,789.79                         39,878,052.01
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险责任准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                    726,857.31                            659,230.45
             销售费用                                    14,778,138.55                         11,336,392.65
             管理费用                                    18,508,520.22                         10,699,358.02
             研发费用                                    18,495,812.11                         13,218,002.73
             财务费用                                      -638,487.08                         -1,834,566.47
               其中：利息费用                             1,033,219.27                           692,296.45
                      利息收入                            2,283,724.80                          3,539,450.84
       加：其他收益                                       5,751,795.68                          2,720,121.29
           投资收益（损失以“－”号填
                                                           375,854.05                           2,441,205.98
列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
               以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
           公允价值变动收益（损失以
                                                                                                          23
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“－”号填列）
           信用减值损失（损失以“-”号填
                                            1,556,154.10
列）
           资产减值损失（损失以“-”号填
                                                                                  -300,345.78
列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         12,437,632.83                        11,848,484.70
       加：营业外收入                                                             500,000.00
       减：营业外支出                        171,265.14                              2,611.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     12,266,367.69                        12,345,873.56
       减：所得税费用                        605,073.31                           956,827.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         11,661,294.38                        11,389,045.60
  （一）按经营持续性分类
       1.持续经营净利润（净亏损以“－”
                                           11,661,294.38                        11,389,045.60
号填列）
       2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
  （二）按所有权归属分类
       1.归属于母公司所有者的净利润        11,666,404.84                        11,388,977.55
       2.少数股东损益                          -5,110.46                               68.05
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他综
合收益
             1.重新计量设定受益计划变
动额
             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
             3.其他权益工具投资公允价
值变动
             4.企业自身信用风险公允价
值变动
             5.其他
    （二）将重分类进损益的其他综合
收益
                                                                                           24
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             1.权益法下可转损益的其他
综合收益
             2.其他债权投资公允价值变
动
             3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
             5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             6.其他债权投资信用减值准
备
             7.现金流量套期储备
             8.外币财务报表折算差额
             9.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                             11,661,294.38                         11,389,045.60
       归属于母公司所有者的综合收益
                                                             11,666,404.84                         11,388,977.55
总额
       归属于少数股东的综合收益总额                              -5,110.46                                68.05
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                                             0.11                                  0.11
       （二）稀释每股收益                                             0.11                                  0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：代啸宁                      主管会计工作负责人：鞠盈然                     会计机构负责人：孙艳华
6、母公司年初至报告期末利润表
                                                                                                        单位：元
                 项目                           本期发生额                            上期发生额
一、营业收入                                                 96,655,268.38                         60,798,208.27
       减：营业成本                                          68,084,103.89                         34,607,500.58
           税金及附加                                          561,404.69                            338,466.33
           销售费用                                           5,187,186.86                          6,450,913.06
           管理费用                                          13,902,412.99                          7,691,887.80
                                                                                                              25
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           研发费用                      8,269,213.93                         6,690,944.35
           财务费用                       279,870.28                          1,013,017.00
             其中：利息费用               457,569.26                           299,491.45
                     利息收入             572,287.30                           209,559.34
       加：其他收益                      2,737,885.48                         1,536,801.12
           投资收益（损失以“－”号填
                                          364,655.39                           437,017.41
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
           净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
           公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           信用减值损失（损失以“-”号
                                          404,207.17
填列）
           资产减值损失（损失以“-”号
                                                                               149,937.38
填列）
           资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）       3,877,823.78                         6,129,235.06
       加：营业外收入                                                          500,000.00
       减：营业外支出                     171,146.84                               192.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                         3,706,676.94                         6,629,042.75
列）
       减：所得税费用                      65,131.07                           326,972.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列）       3,641,545.87                         6,302,070.54
       （一）持续经营净利润（净亏损
                                         3,641,545.87                         6,302,070.54
以“－”号填列）
       （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
       （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
             1.重新计量设定受益计划
变动额
                                                                                        26
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             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
             3.其他权益工具投资公允
价值变动
             4.企业自身信用风险公允
价值变动
             5.其他
       （二）将重分类进损益的其他综
合收益
             1.权益法下可转损益的其
他综合收益
             2.其他债权投资公允价值
变动
             3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
             5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             6.其他债权投资信用减值
准备
             7.现金流量套期储备
             8.外币财务报表折算差额
             9.其他
六、综合收益总额                                     3,641,545.87                          6,302,070.54
七、每股收益：
       （一）基本每股收益
       （二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                220,115,651.25                         95,043,812.85
       客户存款和同业存放款项净增加
额
                                                                                                     27
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     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     代理买卖证券收到的现金净额
     收到的税费返还                   2,743,565.32                         1,566,404.98
     收到其他与经营活动有关的现金    12,962,509.10                         9,546,570.35
经营活动现金流入小计                235,821,725.67                       106,156,788.18
     购买商品、接受劳务支付的现金   156,757,207.96                        99,271,568.39
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     拆出资金净增加额
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工及为职工支付的现金    30,800,943.70                        24,121,994.43
     支付的各项税费                  20,939,730.08                        17,448,757.67
     支付其他与经营活动有关的现金    26,709,974.08                        17,716,679.78
经营活动现金流出小计                235,207,855.82                       158,559,000.27
经营活动产生的现金流量净额             613,869.85                        -52,402,212.09
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金             194,500,000.00                       281,000,000.00
     取得投资收益收到的现金            398,405.28                          2,589,178.33
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                194,898,405.28                       283,589,178.33
                                                                                     28
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       购建固定资产、无形资产和其他
                                                    48,271,758.69                          19,937,486.26
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                              197,000,000.00                         236,500,000.00
       质押贷款净增加额
       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                               245,271,758.69                         256,437,486.26
投资活动产生的现金流量净额                         -50,373,353.41                          27,151,692.07
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                           26,820,000.00
       其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
       取得借款收到的现金                           20,000,000.00                          15,000,000.00
       收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                46,820,000.00                          15,000,000.00
       偿还债务支付的现金                           15,000,000.00                          11,500,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                     7,149,489.96                           7,447,821.58
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                22,149,489.96                          18,947,821.58
筹资活动产生的现金流量净额                          24,670,510.04                          -3,947,821.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                          -971.21                             -76,203.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       -25,089,944.73                         -29,274,545.03
       加：期初现金及现金等价物余额                118,875,791.02                          73,515,361.47
六、期末现金及现金等价物余额                        93,785,846.29                          44,240,816.44
8、母公司年初到报告期末现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                134,439,899.87                          75,125,439.57
                                                                                                      29
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    收到的税费返还                   2,429,515.88                         1,462,741.32
    收到其他与经营活动有关的现金    76,993,141.95                        26,812,471.63
经营活动现金流入小计               213,862,557.70                       103,400,652.52
    购买商品、接受劳务支付的现金    93,600,471.65                        59,409,277.77
    支付给职工及为职工支付的现金    15,012,238.70                        14,340,198.07
    支付的各项税费                   8,179,142.87                        10,322,678.75
    支付其他与经营活动有关的现金    69,038,121.18                        58,805,617.33
经营活动现金流出小计               185,829,974.40                       142,877,771.92
经营活动产生的现金流量净额          28,032,583.30                       -39,477,119.40
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金              94,000,000.00                        81,000,000.00
    取得投资收益收到的现金            386,534.69                           464,738.45
    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                94,386,534.69                        81,464,738.45
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     2,264,763.20                         8,209,318.67
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 149,000,000.00                        37,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计               151,264,763.20                        45,209,318.67
投资活动产生的现金流量净额         -56,878,228.51                        36,255,419.78
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金              26,820,000.00
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                26,820,000.00
    偿还债务支付的现金                                                    3,500,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     6,574,081.62                         7,064,006.58
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
                                                                                    30
                                                    北京必创科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计                              6,574,081.62                         10,564,006.58
筹资活动产生的现金流量净额                       20,245,918.38                        -10,564,006.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       -971.61                            -76,203.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      -8,600,698.44                       -13,861,909.63
       加：期初现金及现金等价物余额              45,884,648.07                         32,538,159.16
六、期末现金及现金等价物余额                     37,283,949.63                         18,676,249.53
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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