必创科技：2017年度财务决算报告

北京必创科技股份有限公司
                               2017 年度财务决算报告
    北京必创科技股份有限公司（ 以下简称“公司” ）2017年度财务报表经瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了瑞华审字[2018]01700029号标
准无保留意见的审计报告，会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2017年12月31日的财务状况以及
2017年度的经营成果和现金流量。现将2017年度财务决算报告如下（均为合并数
据）：
    一、主要财务指标
    2017年，公司实现营业收入17,327.26万元，同比增加32.09%，实现利润总
额4,853.88万元，同比增加31.36%，实现归属于上市公司股东的净利润4,286.99
万元，同比增长32.89%。主要财务指标如下：
                        项目                     2017年       2016年      同比变动
基本每股收益（元/股）                                  0.72      0.63       14.29%
稀释每股收益（元/股）                                  0.72      0.63       14.29%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）              0.66      0.62        6.45%
加权平均净资产收益率                              16.46%       22.17%       -5.71%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率          15.19%       21.87%       -6.68%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）                0.15      0.49      -69.39%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）                5.28      3.17       66.56%
    二、2017年度总体经营成果
                                                                       单位：万元
    项目       2017年      2016年      同比变动               重大变动说明
                                                     主要是公司持续深挖监测市场，监
营业收入       17,327.26   13,117.27       32.09%
                                                     测方案的销售稳步增长所致。
营业成本       7,836.51    6,288.13        24.62%    主要是检测方案销售回升所致。
税金及附加       136.90      136.63          0.20%
                                                     主要是销售人员薪酬增加，以及业
销售费用       1,156.73      576.60        100.61%   务拓展相应的差旅费、业务招待
                                                     费、市场推广费等增加所致。
                                                     主要是随着销售增长，规模扩大，
管理费用       3,399.50    2,446.50        38.95%    管理人员薪酬增加，以及研发投入
                                                     增加所致。
财务费用         107.06       97.53          9.78%
                                                     主要是应收账款增加，计提坏账准
资产减值损失     297.33      -52.49    -666.50%
                                                     备随之增加所致。
资产处置收益      -1.33
                                                     主要是公司执行2017年5月财政部
                                                     修订的《企业会计准则第16号-政
其他收益         282.97                              府补贴》的规定，与日常活动有关
                                                     的政府补贴收入计入“其他收益”
                                                     所致。
营业外收入       180.00       71.29        152.49%   主要是政府补贴增加所致。
营业外支出                0.98              0.46        111.44%
所得税费用              566.89            469.16        20.83%    主要是随着收入增长而增长所致。
归属于母公司
所有者的净利       4,286.99          3,226.04           32.89%    主要是随着收入增长而增长所致。
润
       三、2017年末财务状况
       1、资产状况
                                                                                    单位：万元
     项目      2017年            2016年        同比变动                    重大变动说明
货币资金       7,351.54          5,140.21          43.02%     主要是本期收到募集资金所致。
                                                              主要是本期取得以票据结算的销售款
应收票据         901.43            180.74          398.74%
                                                              增加所致。
                                                              主要是公司营业收入的持续增加带动
应收账款     10,609.25           7,415.06          43.08%
                                                              应收账款的增加所致。
预付款项       2,354.70          2,080.37          13.19%
其他应收                                                      主要是冲减上市中介费用所致。
                 407.01            488.19          -16.63%
款
                                                              主要是报告期期末执行中的合同金额
存货           3,276.73          3,614.31          -9.34%
                                                              较上年下降所致。
                                                              主要是报告期内利用部分闲置募集资
其他流动     15,025.21
                                                              金购买银行理财产品及待抵扣增值税
资产                                                  进项税额增加所致。
                                                      主要是大部分在建工程项目完工结转
固定资产      4,113.03      3,037.89        35.39%
                                                      所致。
                                                      主要是加速度标定台项目、低温压力
在建工程          2.51        566.29       -99.56%    校准台项目和工业厂房改扩建项目建
                                                      成完工，转入固定资产所致。
无形资产        761.72        327.55       132.55%    主要是研发用软件增加所致。
递延所得
                139.78         76.94        81.67%
税资产
其他非流                                              主要是预付设备款增加所致。
                978.83         36.64     2,571.67%
动资产
资产合计     45,921.73     22,964.20        99.97%
       2、负债状况
                                                                           单位：万元
  项目       2017年      2016年        同比变动                 重大变动说明
                                                     主要是报告期内营运资金需求量增大，
短期借款    5,597.31     2,881.99          94.22%
                                                     银行贷款增加所致。
应付账款    1,149.34     1,684.98         -31.79%    主要是应付材料款减少所致。
                                                     主要是订单增长带动收到的预收款增
预收款项    1,518.27       978.97          55.09%
                                                     加所致。
应付职工                                                 主要是员工薪酬增长所致。
                415.54      276.49             50.29%
薪酬
                                                         主要是公司营业收入增长，故税费随之
应交税费      1,132.90      810.01             39.86%
                                                         增长所致。
应付利息          3.28        2.59             26.85%
其他应付
                178.33      167.00              6.79%
款
负债总计      9,994.98    6,802.02             46.94%
       四、2017年度现金流量状况
                                                                                   单位：万元
       项目              2017年            2016年        同比变动          重大变动说明
                                                                      主要是公司营业收入的持
经营活动产生的                                                        续增加带动应收账款的增
                           986.93          2,485.84        -60.30%
现金流量净额                                                          加，以及本年员工薪酬增
                                                                      长所致。
投资活动产生的                                                        主要是由于公司利用部分
                     -17,301.65             -904.29     -1,813.29%    闲置募集资金购买银行理
现金流量净额                                                          财产品所致。
筹资活动产生的                                                        主要是公司发行新股募集
                         18,114.08         1,316.46      1,275.97%
现金流量净额                                                          资金所致。
       五、基本财务指标
       项目         2017年        2016年      同比变动                 重大变动说明
应收账款周转率    1.92    1.81         6.35%
存货周转率        2.27    2.29        -0.55%
                                               主要是公司发行新股募集资金所
流动比率          3.99    2.78        43.62%
                                               致。
                                               主要是公司发行新股募集资金所
速动比率          3.67    2.25        62.97%
                                               致。
                                               主要是公司发行新股募集资金所
资产负债率（%）   21.77   29.62       -7.85%
                                               致。
                                          北京必创科技股份有限公司董事会
                                                      2018年4月24日