杭州园林设计院股份有限公司
2018年度财务决算报告
一、基本情况
2018年度公司共实现营业收入523,192,543.65元,同比上升185.01%;营业利润 59,453,770.66元,同比上升51.68%;净利润52,321,404.32元,同比上升50.60%。资产总额527,235,412.91元,其中流动资产317,736,767.73元,非流动资产209,498.647.18元。负债总额 171,237,726.01元,所有者权益总额 355,997,686.90元。
二、财务状况
截止2018年12月31日,公司资产总额 527,235,412.91元,同比上升了44.67%;负债总额171,237,726.01元,同比上升239.01%;所有者权益总额 355,997,686.90元,同比上升13.41%。
资产主要构成项目为货币资金、应收票据及应收账款、存货、固定资产,它们分别占资产总额的13.14%、30.90%、14.36%、36.81%。资产方面变动较大的是存货,较上一年度增加75,660,805.84元,增幅100.00%。
负债方面变动较大的是应付票据及应付账款较上一年度增加86,278,067.24元,增幅1,543.38%。
2018年公司各项主要资产变动情况如下表所示:
单位:元
项 目 | 占总资产比例 | |||||
2018年 | 2017年 | 变动增幅 | 2018年 | 2017年 | 变动增幅 | |
货币资金 | 69,302,951.60 | 69,412,983.44 | -0.16% | 13.14% | 19.05% | -5.91% |
应收票据及应收账款 | 162,922,139.92 | 97,590,180.12 | 66.95% | 30.90% | 26.78% | 4.12% |
预付款项 | 1,544,455.78 | 10,007,715.82 | -84.57% | 0.29% | 2.75% | -2.46% |
其他应收款 | 8,306,412.59 | 6,535,326.30 | 27.10% | 1.58% | 1.79% | -0.21% |
存货 | 75,660,805.84 | 1.00% | 14.36% | 0.00% | 14.36% | |
固定资产 | 194,094,231.75 | 11,547,050.47 | 1,580.90% | 36.81% | 3.17% | 33.64% |
在建工程 | 155,154,797.12 | -100.00% | 0.00% | 42.57% | -42.57% | |
无形资产 | 473,542.94 | 775,515.41 | -38.94% | 0.09% | 0.21% | -0.12% |
长期待摊费用 | 9,746,886.44 | 10,094,989.52 | -3.45% | 1.85% | 2.77% | -0.92% |
递延所得税资产 | 5,183,986.05 | 3,309,167.21 | 56.66% | 0.98% | 0.91% | 0.07% |
应付票据及应付账款 | 91,868,265.12 | 5,590,197.88 | 1,543.38% | 17.42% | 1.53% | 15.89% |
预收款项 | 13,795,697.23 | 1,690,179.87 | 716.23% | 2.62% | 0.46% | 2.16% |
应付职工薪酬 | 44,344,457.66 | 31,742,651.39 | 39.70% | 8.41% | 8.71% | -0.30% |
应交税费 | 17,173,794.40 | 8,239,377.36 | 108.44% | 3.26% | 2.26% | 1.00% |
其他应付款 | 2,191,797.71 | 1,303,130.84 | 68.19% | 0.42% | 0.36% | 0.06% |
长期应付款 | 401,680.92 | 431,657.06 | -6.94% | 0.08% | 0.12% | -0.04% |
递延所得税负债 | 1,462,032.97 | 1,514,248.43 | -3.45% | 0.28% | 0.42% | -0.14% |
股本 | 128,000,000.00 | 128,000,000.00 | 0.00% | 24.28% | 35.12% | -10.84% |
资本公积 | 66,688,661.46 | 66,688,661.46 | 0.00% | 12.65% | 18.30% | -5.65% |
盈余公积 | 26,929,469.49 | 21,697,329.06 | 24.11% | 5.11% | 5.95% | -0.84% |
未分配利润 | 134,379,555.95 | 97,530,292.06 | 37.78% | 25.47% | 26.77% | -1.30% |
资产总计 | 527,235,412.91 | 364,427,725.41 | 44.67% | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
三、经营成果
2018年度公司共实现营业收入 523,192,543.65元,同比增加185.01%;营业利润 59,453,770.66元,同比增加51.68%;净利润 52,321,404.32元,同比增加50.60%。
2018年公司各项经营成果指标如下表所示:
单位:元
项 目 | 占收入比例 | |||||
2018年 | 2017年 | 变动增幅 | 2018年 | 2017年 | 变动增幅 | |
营业收入 | 523,192,543.65 | 183,570,359.34 | 185.01% | |||
营业成本 | 389,804,664.72 | 94,648,078.53 | 311.85% | 74.51% | 51.56% | 22.95% |
税金及附加 | 2,625,375.17 | 1,289,271.10 | 103.63% | 0.50% | 0.70% | -0.20% |
销售费用 | 2,470,792.57 | 2,710,415.30 | -8.84% | 0.47% | 1.48% | -1.01% |
管理费用 | 36,104,441.91 | 29,562,907.73 | 22.13% | 6.90% | 16.10% | -9.20% |
研发费用 | 21,605,270.02 | 8,219,352.80 | 162.86% | 4.13% | 4.48% | -0.35% |
财务费用 | 129,436.27 | 1,125,103.72 | -88.50% | 0.02% | 0.61% | -0.59% |
资产减值损失 | 12,498,792.33 | 6,954,605.82 | 79.72% | 2.39% | 3.79% | -1.40% |
其他收益 | 1,500,000.00 | 100.00% | 0.29% | 0.00% | 0.29% | |
资产处置收益 | 135,558.28 | -100.00% | 0.00% | 0.07% | -0.07% | |
营业利润 | 59,453,770.66 | 39,196,182.62 | 51.68% | 11.36% | 21.35% | -9.99% |
营业外收入 | 3,799.47 | 1,500,518.94 | -99.75% | 0.00% | 0.82% | -0.82% |
营业外支出 | 118,000.00 | 95,310.00 | 23.81% | 0.02% | 0.05% | -0.03% |
利润总额 | 59,339,570.13 | 40,601,391.56 | 46.15% | 11.34% | 22.12% | -10.78% |
所得税费用 | 7,018,165.81 | 5,858,627.17 | 19.79% | 1.34% | 3.19% | -1.85% |
净利润 | 52,321,404.32 | 34,742,764.39 | 50.60% | 10.00% | 18.93% | -8.93% |
四、现金流量
2018年度公司经营活动现金流入 393,094,203.59元,经营活动现金流量净额40,358,171.02元,投资活动现金流量净额 -29,636,538.36元,筹资活动现金流量净额 -10,437,577.00元,现金净流量 284,055.66元,期末现金及现金等价物余额66,618,469.10元。
2018年与2017年现金流量对比情况如下表所示:
单位:元
项 目 | 2018年度 | 2017年度 | 变化幅度 |
一、经营活动产生的现金流量 | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 380,768,507.94 | 165,621,386.92 | 129.90% |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 12,325,695.65 | 12,335,815.26 | -0.08% |
经营活动现金流入小计 | 393,094,203.59 | 177,957,202.18 | 120.89% |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 222,376,795.43 | 63,063,142.86 | 252.63% |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 77,305,268.07 | 51,964,013.14 | 48.77% |
支付的各项税费 | 12,992,262.67 | 10,256,635.32 | 26.67% |
支付其他与经营活动有关的现金 | 40,061,706.40 | 31,633,896.60 | 26.64% |
经营活动现金流出小计 | 352,736,032.57 | 156,917,687.92 | 124.79% |
经营活动产生的现金流量净额 | 40,358,171.02 | 21,039,514.26 | 91.82% |
二、投资活动产生的现金流量 | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 163,530.78 | -100.00% | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 163,530.78 | -100.00% | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,636,538.36 | 3,418,745.36 | 766.88% |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 29,636,538.36 | 3,418,745.36 | 766.88% |
投资活动产生的现金流量净额 | -29,636,538.36 | -3,255,214.58 | 810.43% |
三、筹资活动产生的现金流量 | |||
吸收投资收到的现金 | 109,497,000.00 | -100.00% | |
取得借款收到的现金 | 15,000,000.00 | ||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,500,000.00 | -100.00% | |
筹资活动现金流入小计 | 15,000,000.00 | 110,997,000.00 | -86.49% |
偿还债务支付的现金 | 15,000,000.00 | 90,000,000.00 | -83.33% |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,437,577.00 | 9,357,937.50 | 11.54% |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 25,437,577.00 | 99,357,937.50 | -74.40% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -10,437,577.00 | 11,639,062.50 | -189.68% |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 284,055.66 | 29,423,362.18 | -99.03% |
加:期初现金及现金等价物余额 | 66,334,413.44 | 36,911,051.26 | 79.71% |
六、期末现金及现金等价物余额 | 66,618,469.10 | 66,334,413.44 | 0.43% |
五、其他财务指标分析
2018年公司资产负债率比2017年上升了18.62%,公司各项主要财务指标如下表所示:
项 目 | 2018年 | 2017年 | 变动比例 |
资产负债率 | 32.48% | 13.86% | 18.62% |
归属于公司股东的净利润(万元) | 5,232.14 | 3,474.28 | 50.59% |
归属于公司股东的每股净资产(元/股) | 2.78 | 2.74 | 4.00% |
每股经营活动现金流量净额(元/股) | 0.32 | 0.18 | 14.00% |
基本每股收益(元/股) | 0.41 | 0.30 | 11.00% |
稀释每股收益(元/股) | 0.41 | 0.30 | 11.00% |
净资产收益率 | 15.61% | 13.64% | 1.97% |
总的来说,公司2018年的营业收入较2017年有所增长,经营业绩水平不断提升,资产负债率、利润率、现金流量等各项关键指标良好,资产结构也较合理。2019年公司将围绕主业发展,积极开发新产品,确保公司经济效益的稳步增长,充分发挥公司的综合竞争优势,争取良好的经营业绩回报股东。
上述方案需经公司股东大会审议通过。
杭州园林设计院股份有限公司董 事 会
2019年4月22日