中达安股份有限公司2020年年度报告
2021-017
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人吴君晔、主管会计工作负责人庄烈忠及会计机构负责人(会计主管人员)张霞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成对投资者的业绩承诺，请广大投资者及相关人士注意投资风险，并对此保持足够的风险认识，理解计划、预测与承诺之间的差异。
一、 行业风险
公司主要从事以工程监理为主的建设工程项目管理服务业务，公司工程监理业务以通信监理、电力监理、土建监理和水利监理为主。公司工程监理业务与通信行业、电力行业、房屋建筑行业和水利行业的发展密切相关。虽然我国通信行业迎来了5G建设、电力行业也在进行大规模、远距离输电、新农村电网建设、城市电网改造、风电、水电等清洁能源建设等重点项目，房地产、水利市场投资额每年都在增长。但一方面，随着通信行业重组的完成，市场竞争格局将趋于逐步稳定，未来通信行业投资能否保持高增长存在不确定性；另一方面，电力行业、房地产行业和水利行业的发展容易受市场供需关系、国家宏观经济政策、产业发展及基本建设等因素影响，随着国家对宏观经济调控、房地产市场整顿
及产业结构调整的深入，我国电力、房地产市场和水利市场投资增速整体可能会呈现一定程度的下降。未来如果我国通信行业、电力行业、房地产行业和水利行业投资增速出现大幅下滑甚至负增长，将直接导致作为其衍生行业的通信监理、电力监理、房屋建筑工程监理、水利监理行业业务量增速的放缓，从而可能对公司的经营业绩产生一定影响。
二、 市场风险
（一） 市场竞争风险
公司所处的行业市场竞争激烈，主要竞争对手包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。受资质等级、专业注册人员规模、经营业绩、行业经验等因素的影响，目前少数资质等级高、业务种类齐全、业绩记录良好、行业经验丰富的大型企业占据相对优势地位。随着公司业务覆盖区域的不断扩大以及新企业的不断进入，公司将可能面临更加激烈的竞争环境。
（二） 市场开拓风险
目前，虽然通信工程、电力工程、建筑工程及水利工程等业务市场化程度日益提高，但原有监理体制下形成的地方政府对当地企业倾斜扶持的情况未能完全消除。近年来，虽然招投标制度开始广泛推行，但仍存在一些不规范之处，地方政府干预项目监理招投标的事情仍时有发生，这为公司业务的跨区域开拓带来了一定的难度。同时，跨区域业务开拓会增加公司的运营成本，在建设工程监理行业激烈的竞争背景下，如果无法有效控制业务成本，可能会对公司的盈利产生不利影响。
三、 财务风险
2018年末、2019年末和2020年末公司应收账款和合同资产账面价值合计分别为55,407.92万元、67,430.99万元和67,822.96万元，占同期末流动资产的比例分别为67.94%、74.16%和77.27%。公司的应收账款收款对象主要系三大通信运营商，具有较好的信用基础并且为公司的长期合作对象。报告期各期末应收账款较高主要原因系公司给予三大通信运营商的信用周期较长，而且三大通信运营商付款审批流程繁琐，耗时较久。公司已就上述应收账款和合同资产采用了比较稳健的坏账计提政策，坏账准备计提充分。但是若宏观经济形势发生较大变化，公司的主要客户财务状况发生恶化导致公司应收账款不能按期回收或无法收回，将对公司收入、资金周转产生较大的影响。
四、 投资、收购风险
公司紧紧围绕战略目标，充分借助资本市场的平台，不断寻求产业并购和行业整合的机会。公司虽然已通过投资、并购、参股等多种方式积极推进公司的战略部署，但由于产业发展、市场变化等存在一定的不确定性，在投资、并购的过程中可能会出现收购整合不成功、无法实现协同效应等风险，从而影响公司的经营业绩。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以136,322,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.22元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 15
第五节 重要事项 ...... 40
第六节 股份变动及股东情况 ...... 81
第七节 优先股相关情况 ...... 88
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 89
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 90
第十节 公司治理 ...... 98
第十一节 公司债券相关情况 ...... 104
第十二节 财务报告 ...... 105
第十三节 备查文件目录 ...... 234
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本集团 | 指 | 中达安股份有限公司及其子公司 |
| 公司、本公司、股份公司、中达安 | 指 | 中达安股份有限公司 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国移动 | 指 | 中国移动通信集团有限公司 |
| 中国联通 | 指 | 中国联合网络通信集团有限公司 |
| 中国电信 | 指 | 中国电信集团有限公司 |
| 中国铁塔 | 指 | 中国铁塔股份有限公司 |
| 奥铂爵 | 指 | 广东奥铂爵科技有限公司 |
| 宏闽电力 | 指 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 |
| 广东顺水 | 指 | 广东顺水工程建设监理有限公司 |
| 广东道路 | 指 | 广东道路信息发展有限公司 |
| 维思电力 | 指 | 福州维思电力勘察设计有限公司 |
| 达安云 | 指 | 达安云（珠海）资产管理有限公司 |
| 青羊资产 | 指 | 广州青羊资产管理有限公司 |
| 青扬一号 | 指 | 广东青扬一号股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 厦门正容 | 指 | 厦门正容股权投资合伙企业（有限合伙） |
| 燕山玉龙 | 指 | 北京燕山玉龙石化工程股份有限公司 |
| 正容能源 | 指 | 正容能源投资有限公司 |
| 保荐机构、保荐人、主承销商 | 指 | 国金证券股份有限公司 |
| 会计师、华兴会计 | 指 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 《公司章程》 | 指 | 《中达安股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2020年1-12月 |
| 住建部 | 指 | 中华人民共和国住房城乡建设部 |
| 发改委 | 指 | 中华人民共和国国家发展和改革委员会 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 若无特别说明，均以人民币为度量货币 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 中达安 | 股票代码 | 300635 |
| 公司的中文名称 | 中达安股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 中达安 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SinoDaan Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SinoDaan | ||
| 公司的法定代表人 | 吴君晔 | ||
| 注册地址 | 广东省广州市白云区广州大道北1421号602房（部位；自编636房） | ||
| 注册地址的邮政编码 | 510510 | ||
| 办公地址 | 广东省广州市天河区体育西路103号维多利广场A座20楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 510620 | ||
| 公司国际互联网网址 | http://www.sino-daan.com/ | ||
| 电子信箱 | zda@gddaan.com | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张鑫 | 刘丽 |
| 联系地址 | 广东省广州市天河区体育西路103号维多利广场A座20楼 | 广东省广州市天河区体育西路103号维多利广场A座20楼 |
| 电话 | 020-31525672 | 020-31525672 |
| 传真 | 020-38858516 | 020-38858516 |
| 电子信箱 | dadb@gddaan.com | dadb@gddaan.com |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 广东省广州市天河区体育西路103号维多利广场A座20楼 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼 |
| 签字会计师姓名 | 胡敏坚、尹辉 |
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 国金证券股份有限公司 | 四川省成都市东城根上街95号 | 林岚、王学霖 | 2017年3月31日-2020年12月31日 |
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 546,841,685.86 | 564,376,526.06 | -3.11% | 495,632,726.43 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 29,845,079.67 | 61,145,465.97 | -51.19% | 54,934,342.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 27,508,984.98 | 60,431,370.56 | -54.48% | 54,254,193.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 17,705,222.16 | 84,885,961.81 | -79.14% | -2,763,875.91 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2195 | 0.4505 | -51.28% | 0.4049 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2192 | 0.4497 | -51.26% | 0.4048 |
| 加权平均净资产收益率 | 4.51% | 9.70% | -5.19% | 8.80% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 资产总额（元） | 1,209,172,036.02 | 1,247,784,511.78 | -3.09% | 1,000,271,716.61 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 632,710,052.43 | 649,227,266.44 | -2.54% | 647,026,308.77 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 76,549,226.48 | 113,844,801.44 | 165,253,709.82 | 191,193,948.12 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -16,301,149.67 | 12,887,404.06 | 33,712,964.72 | -454,139.44 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -16,407,798.97 | 12,757,029.48 | 32,973,995.88 | -1,814,241.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -74,737,700.83 | -2,539,387.11 | 19,447,765.29 | 75,534,544.81 |
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,056.05 | 25,109.20 | -120.00 | 主要系本期处置固定资产所致 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,320,355.96 | 1,564,793.57 | 1,206,583.11 | 主要系收到个税手续费返还，广州市社会保险基金管理中心稳岗补贴、增值税加计扣除、分公司增值税未达到起征点减免、购置办公用房补贴摊销、宏闽电力收到财政局科技小巨人领军企业研发费用加计扣 |
| 除奖励专项资金、劳动就业中心专项基金、高新技术企业奖励等所致 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -446,652.26 | -724,082.25 | -411,718.55 | 主要系本期对外捐赠等非日常性经营活动产生的收入和支出所致 |
| 减：所得税影响额 | 443,393.67 | 131,094.31 | 252,962.97 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 92,159.29 | 20,630.80 | -138,367.76 | |
| 合计 | 2,336,094.69 | 714,095.41 | 680,149.35 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
一、公司所处行业概况
工程监理行业属于工程咨询的细分子行业，作为高技术服务行业，对于整个工程从设计勘察到施工维护均起到监督管理的作用，是保证工程质量的关键。工程监理服务对象涉及房屋建筑、通信工程、市政工程、电力、水利、公路桥梁等多个行业领域，而且这些服务对象分布在不同地区，因此不同行业领域的设计、施工、运行及维护均有各自不同的要求与标准。在我国，工程监理行业处于全面推广阶段，工程市场越来越重视工程监理，在此期间，工程监理服务多元化水平显著提升，服务模式得到有效创新，逐步形成以市场化为基础、国际化为方向、信息化为支撑的工程监理服务市场体系。同时，依据发改委与住建部联合下发的《全过程工程咨询服务发展的指导意见》中“以全过程咨询推动完善工程建设组织模式”的要求，工程监理行业也面临着业务转型升级。
2019年工程监理企业全年营业收入5,994.48亿元，其中工程监理收入1,486.13亿元，与上年相比增长12.26%。但现阶段工程监理行业存在企业数量众多、普遍规模偏小的特点。截至2019年末，全国乙级及以下资质的监理企业占比约为53.12%。同时由于行业内缺乏全国性大公司，因此对大多数中小型监理公司来说，其业务范围往往局限于特定行业、特定区域，抗风险能力较弱，遇到经济不景气或其他行业问题时，小企业将被淘汰或者并购。随着我国工程监理行业的不断发展及全过程咨询的全面推广，大中型监理公司的优势开始显现，因其更强的资质、资金实力和人员储备，可以通过行业整合、并购，做大做强。（以上数据来源于住建部2019年建设工程监理统计资料汇编）。
二、公司主要业务
中达安主要从事以工程监理为主的建设工程项目管理服务业务，具体包括通信监理、电力监理、水利监理、房屋建筑监理、招标代理、工程咨询、项目代建、政府采购代理、勘察设计等项目管理服务。公司在工程监理行业处于领先地位，连续多年进入全国工程监理收入百强企业前列。
1、工程监理
工程监理单位受建设单位委托，根据法律法规、工程建设标准、勘察设计文件及合同，在施工阶段对建设工程质量、进度、造价进行控制，对合同、信息进行管理，对工程建设相关方的关系进行协调，并履行建设工程安全生产管理法定职责的服务活动。工程监理是一种有偿的工程咨询服务，监理目的是确保工程建设质量和安全，提高工程建设水平，充分发挥投资效益。在订立建设工程监理合同时，建设单位将勘察、设计、保修阶段等相关服务一并委托的，应在合同中明确相关服务的工作范围、内容、服务期限和酬金等相关条款。实施建设工程监理应遵循下列主要依据：（1）法律法规及工程建设标准；
（2）建设工程勘察设计文件；（3）建设工程监理合同及其他合同文件。工程监理单位应公平、独立、诚信、科学地开展建设工程监理与相关服务活动。
公司目前从事的工程监理业务覆盖的专业有：通信监理、房屋建筑监理、市政公用监理、机电安装监理、电力监理、水利监理、信息系统监理等，报告期内公司以房屋建筑工程监理、通信监理、电力监理和水利监理为主。
2、招标代理
公司的招标代理业务工作内容主要包括招标代理委托、编制招标文件、发布招标公告信息、接受投标人报名、组织开评标、发布中标信息、发出中标通知书及中标结果通知书、整理提交招投标过程资料等主要环节，具体说明如下：
（1）招标代理委托：接收招标人的招标代理委托，包括签订招标代理合同、接收招标代理委托书；
（2）编制招标文件：根据招标人具体招标需求，依据《招标投标法》及实施条例，编制招标公告、招标文件；
（3）发布招标公告信息：在指定媒体发布招标公告，包括：报纸、网站等；
（4）接受投标人报名：根据招标公告要求，对投标人的报名资料、投标资格等进行审核，接受符合报名条件投标人的报名资料；
（5）组织开评标：在招标公告及招标文件规定时间内，接受投标人的投标文件、开标、唱标并做好记录；按照招标文件评标细则规定，组织评委进行评标工作；
（6）发布中标信息：根据评标委员会的评标报告，报招标人审定后，在指定媒体发布中标公告信息，包括中标公示、中标公告等；
（7）发出中标通知书及中标结果通知书：向中标单位发送中标通知书；向未中标单位发出中标结果通知书；
（8）整理招投标的过程资料，提交招标人，并存档。
3、项目代建与咨询
公司的项目代建与咨询业务的内容主要包括客户项目投资机会研究、可行性研究、项目申请、招投标管理、设计管理、投资控制、施工管理、竣工验收及移交使用、项目结算等全过程。
主要实施环节有：通过招投标和客户（业主）选择，获得项目代建或咨询任务，组建项目服务团队，通过调查获得客户需求，在法律法规允许的范围内，同业主组建项目管理团队，建立项目管理制度、编制项目建设方案、按照项目所在地政府主管部门有关工程建设程序要求办理各种手续，审查设计文件与投资计划，组织合作单位现场实施和阶段性控制，组织项目单项验收与综合验收，办理移交手续，协助客户（业主）办理项目结算。
4、勘察设计
电力勘察设计行业位于发电、输电、配电、售电、用电行业的上游，是电力工程建设的重要组成部分，它为电力工程建设项目的决策与实施提供全过程技术和管理服务，直接影响整个电力建设的经济性与实用性。公司电力勘察设计业务主要以电力咨询设计和工程总承包业务为主要收入来源，包括电网、配网和电力用户端供电用电工程建设的勘察、咨询、设计和工程总承包等细分业务类型，渗透在电力工程建设过程中的各个环节，为客户提供从投资决策到建设实施及运营维护的全过程技术服务。
三、主要的业绩驱动因素
1、驱动因素之一：公司在立原有工程监理业务的基础上，已通过自有资金对电力、水利监理领域进行横向与纵向整合，其中以电力勘察设计牵头拟开展工程总承包，水利工程监理也将借助水利建设投资的不断增加得到一定的发展，通过不断的并购整合，子公司将充分利用集团公司的资源配置和管理优势，扎实推进和实现公司高质量发展。同时，公司未来仍准备通过自有资金或再融资购买电力、水利水电、公路、港口与航道、市政公用工程等多个建设工程领域监理、勘察设计、工程总承包、全过程咨询公司的股权，继续做大做强公司的主营业务。
2、驱动因素之二：在全国固定资产投资持续快速增长的大背景下，公司打造了“辐射全国，进军海外”的覆盖广泛的业务和营销网络。目前，公司业务区域覆盖所有省、直辖市和自治区。公司计划深耕全国市场，一方面促使公司形成覆盖全国的服务网络，同时为公司在当地开拓业务提供便利条件。公司凭借自身的资质优势和技术管理经验，加大业务开拓力度，扩大经营规模及市场份额。
3、驱动因素之三：公司上市以后，通过募集资金的合理使用，推动监理业务数字化、智能化转型，以求更符合创业板“三创四新”的定位。公司自主研发的isPM智慧工地项目管理平台，是公司结合20多年项目管理服务的经验，应用物联网、移动互联网、BIM、人工智能、大数据、云计算、5G等前沿技术，打造的数字基建一体化项目管理平台。该产品的推出与不断的迭代，会使公司的技术服务业务更趋完善，技术服务水平和市场竞争能力进一步提高，盈利能力不断增强。
4、驱动因素之四：加速汇聚行业人才与资金，品牌效应持续扩大。公司作为多领域监理企业中率先上市的企业，借助资本市场的力量，将继续通过股权激励等多种手段留住人才、激励人才，汇聚人才，打造一支高素质专业人才队伍，提升公司的核心竞争力。
5、驱动因素之五：依据发改委与住建部联合下发的《全过程工程咨询服务发展的指导意见》中“以全过程咨询推动完善工程建设组织模式”的要求，未来将在房屋建筑、市政基础设施等工程建设中，鼓励建设单位委托咨询单位提供招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等全过程咨询服务，满足建设单位一体化服务需求，增强工程建设过程的协同性。并且鼓励投资咨询、招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等企业，采取联合经营、并购重组等方式发展全过程工程咨询。全过程工程咨询模式的推广，则为打破我公司无法进入的业务市场资质壁垒提供了开放的营商环境，也为公司从监理业务模式向全过程工程咨询模式高质量转换带来了巨大的发展机会。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 较期初下降0.62%，主要系本期投资青扬一号及厦门正容分红所致 |
| 固定资产 | 较期初下降4.61%，主要系本期固定资产计提折旧所致 |
| 无形资产 | 较期初增加0.32%，主要系新购入软件产品所致 |
| 在建工程 | 无 |
| 应收票据 | 较期初减少57.94%，主要系上期收到票据到期本期承兑所致 |
| 预付款项 | 较期初减少100%，主要系子公司奥铂爵预付广告宣传费已结转所致 |
| 其他流动资产 | 较期初增长6869.43%，主要系本期预付流动资金贷款利息重分类所致 |
3、人才储备雄厚，激励机制优越
一直以来，公司注重人才的培养和引进，建立了具有“针对性”的人才培养计划，激励人才发挥专长。工程监理行业是高技术服务行业，需要复合型人才，而这种人才的培养需要经历较长时间。公司建立了“达安学院为核心的企业管理及专业技术培训模式”。该培训模式制订了企业单年度以及中长期人力资源的培训计划，分层次、分批次、分类别进行人员培训，通过达安学院进行现场培训、集中授课和网络授课等方式，促进员工的快速成长和不断进步，为企业构建完善的人才梯队；为了吸引人才，公司不仅给予核心人员优厚的待遇，并在业内较早的吸收中高层员工成为股东。2018年实施的股权激励计划，其激励对象囊括公司核心管理团队人员及核心技术人员，报告期内，该期股权激励计划已全部实施完毕。未来，公司将建立长效的股权激励计划，将公司利益与员工长期利益紧密结合，保持公司的长期竞争力和可持续发展动力。
经过近二十年的经营运作，公司及子公司已建立起一支高素质的管理团队和专业人才团队。截至2020年末，公司共拥有各类注册资格人员450人次。其中法律职业资格3人，注册会计师1人，二级建筑师2人，一级注册结构师2人，二级注册结构师1人，注册设备监理师6人，注册电气工程师4人，注册监理工程师208人，注册造价师21人，注册一级建造师50人，注册二级建造师7人，注册安全工程师10人，人防监理工程师31人，投资咨询工程师14人，中级招标采购人员13人，信息系统监理师30人，电力工程总监14人，水利工程总监34人。
除了注册资格人员以外，公司还拥有专业配套的各类人才团队1940人次。其中IPMP国际项目经理97人，专业监理工程师469人，监理员546人，安全监理人员594人，造价人员60人。
公司的团队专业日渐广泛、梯队结构日趋完善，数量庞大的人才团队为公司的发展扩张奠定了坚实的基础。
4、辐射全国范围的业务和营销网络优势
建设工程监理企业作为服务型企业，对于客户需求的快速反应能力已经成为构建企业核心竞争力的关键要素。建设工程监理行业为人力密集型行业，其服务具有即时性、现场性的特点，监理单位需要长期派驻人员在项目现场提供监理服务，因此建设工程监理企业业务的实施具有一定的区域半径，这也导致我国绝大部分建设工程监理企业为区域性企业，业务大多集中于某一省份甚至某一市县。
为克服业务经营区域半径的限制，提高服务客户的快速反应能力，公司打造了“辐射全国，进军海外”的覆盖广泛的业务和营销网络。目前，公司业务区域覆盖所有省、直辖市和自治区。公司计划深耕全国市场，一方面促使公司形成覆盖全国的服务网络，同时为公司在当地开拓业务提供便利条件。公司凭借自身的资质优势和技术管理经验，加大业务开拓力度，扩大经营规模及市场份额。
5、覆盖广泛的专业资质优势
经过二十余年的发展，公司及子公司、参股公司已取得设计类资质11项，勘察类资质2项，测绘类资质1项，监理类资质11项，造价咨询类资质1项，工程咨询类资质2项。业务资质种类及等级的不断提升，极大拓展了公司的业务经营范围，为公司带来了稳定的业务扩张增长，进一步巩固和提升了公司的行业地位。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
在极不平凡的2020年，新冠肺炎疫情的蔓延给公司生产经营情况造成不良影响，导致公司各主营业务较上年同期出现下滑，归属于上市公司股东的净利润较上年同期有所下降。从2020年第二季度开始，公司为降低新冠疫情对正常生产经营活动的冲击，公司在遵守政府部门的统一要求下，积极采取措施，全面管控风险，妥善、有序地安排生产经营，虽经过公司管理团队和全体员工共同努力，但仍未完成公司董事会年初制定的经营目标，各项主要财务数据较上年同期均有所下降：具体为营业收入约为54,684.17万元，较上年同期下降3.11%；营业利润约为3,949.53万元，较上年同期下降54.34%；利润总额约为3,904.66万元，较上年同期下降54.47%；归属于上市公司股东净利润约为2,984.51万元，较上年同期下降51.19%。除此之外，在报告期内公司重点完成了以下几个方面的工作：
（一）加强党风廉政建设，企业凝聚力得到提升
报告期内，进一步完善党组织工作运行机制，助力公司健康发展。公司党支部把党建工作作为企业持续健康发展的生命线，推动与企业经营管理有机结合，融为一体，充分发挥党组织和党员在筑牢安全屏障、引领技术创新等方面的攻坚作用。报告期内，公司始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻落实党的十九大精神和习近平总书记重要指示等，坚持把党的领导融入公司治理机制中，使党建内容进章程，厘清权责边界，规范“三重一大”决策程序。
在新冠肺炎疫情期间，公司切实统筹推进疫情防控和复工复产工作，使得生产经营和疫情防控井然有序。此外，公司开展了抗击疫情的募捐活动，公司党员和员工相守家国情怀，积极践行社会责任，踊跃参加捐款活动，为抗击新型冠状病毒感染的肺炎疫情攻坚战，奉献爱心，贡献力量。
（二）继续推进“辐射全国，进军海外”的业务结构
截至报告期末，公司华南、华东、华北、西南、华中、东北、西北营业收入占比分别48.06%、20.71%、9.44%、7.91%、
6.26%、3.98%、3.65%，公司在华南地区的营业收入所占比例一直较高，随着公司大力开拓华南以外的市场，华南地区营业收入占比已呈下降趋势。目前，公司业务区域覆盖所有省、直辖市和自治区，公司在华南以外的其他地区业务也取得了稳步发展。公司计划深耕全国市场，促使公司形成覆盖全国的服务网络，同时为公司在当地开拓业务提供便利条件。公司将凭借自身的资质优势和技术管理经验，加大业务开拓力度，扩大经营规模及市场份额。
（三）继续提升专业资质优势，做好并购整合
公司为承继宏闽电力拥有的电力工程专业甲级资质，已按计划启动对宏闽电力吸收合并工作，预计吸收合并完成后，公司将具备五个工程专业监理甲级资质，分别为：房屋建筑工程、通信工程、机电安装工程、市政公用工程及电力工程。依据住房建设部对于工程监理企业资质管理的相关规定：公司如具有5个以上工程类别的专业甲级工程监理资质并符合其他相关要求即可申报综合资质，具备综合资质，则可以承担所有专业工程类别建设工程项目的工程监理业务。故本次吸收合并宏闽电力将为公司申请综合资质奠定良好的基础，有利于提高上市公司资产质量、做大做强主业、增厚业绩、增强持续盈利能力，有利于公司及全体股东的利益，符合公司的整体战略发展规划。
投资设立、控股或参股的方式，已有八家子公司，控股子公司均委派了公司原高管担任董事或高管，参股子公司的董事会也委派了董事，通过了解并熟悉被投资企业，积极与管理层沟通和融合，确保并购整合管理工作的顺利开展。随着公司产业整合加快及主营业务全面拓展，子公司在不同专业领域的发展优势将在公司整体产业布局中起到重要的作用。
（四）积极推进公司信息化建设，加大研发投入，自主研发isPM智慧工地项目管理平台，促进公司高质量发展
随着公司信息化水平的不断提升，公司通过自主研发的企管云系统和采购先进的OA办公系统、NC财务管理系统实现远程实时市场营销、生产运营、财务管理等关键管理环节的管控，不仅提高公司管理水平、为企业领导层和管理层决策提供依据、促进企业管理信息度集成和管理方法科学化。同时为了向客户提供更全面、智能的工程管理服务，大幅提升客户的满意度，增强客户粘性，实现公司高质量发展，公司自主研发了isPM智慧工地项目管理平台，该平台是公司结合20多年项目管理服务的经验，应用物联网、移动互联网、BIM、人工智能、大数据、云计算、5G等前沿技术打造的数字基建一体化项目管理
平台。该产品的推出与不断的迭代，会使公司的技术服务业务更趋完善，保障公司未来的产业战略顺利实施，丰富公司的盈利模式，巩固并提升公司在行业中的地位有重要的推动作用。
（五）加强公司治理建设，完善内部控制
为了更好地服务广大投资者，加强与投资者的交流与沟通，提升投资者关系的服务质量，公司根据最新监管制度及公司实际情况，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，充分发挥股东大会、董事会、监事会的作用，充分发挥董事会各专业委员会、独立董事、内审部门的重要作用，在重大事项的审议过程中，积极听取董事会各专业委员会的建议，独立董事对重大事项发表的独立意见；内审部门积极发挥其内部的监督作用，定期对公司的财务和内控体系建设状况进行检查，促进公司规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司共召开7次股东大会、13次董事会会议和9次监事会会议。
（六）报告期内公司主营业务分析
公司业务范围涵盖四大类，分别是工程监理、招标代理、咨询与代建、勘察设计，其中工程监理为营业收入的最主要来源。工程监理业务包括通信监理、土建监理、电力监理和水利监理，其中土建监理的收入占总营收比例约26.01%、通信监理的收入占总营收比例约25.63%、电力监理收入占总营收比例约19.99%、水利监理收入占总营收比例约为13.07%、电力勘察收入占总营收比例约为5.23%、招标代理收入占总营收比例约为5.80%、咨询与代建收入占总营收比例约为4.27%。报告期内营业收入中各主营业务情况占比详见“第四节 经营情况分析与讨论”中“主营业务分析”。
（七）报告期内，财务报告数据与其他必要的统计数据的列表式分析
| 项目 | 期末或本报告期 | 期初或上年同期 | 增减变动额 | 增减变动率 | 变动原因 |
| 应收票据 | 1,409,147.94 | 3,350,515.21 | -1,941,367.27 | -57.94% | 主要系上期收到的票据本期承兑所致 |
| 预付款项 | 0 | 40,260.00 | -40,260.00 | -100.00% | 主要系子公司奥铂爵预付广告宣传费已结转所致 |
| 其他流动资产 | 1,739,575.85 | 24,960.07 | 1,714,615.78 | 6869.43% | 主要系本期预付流动资金贷款利息重分类所致 |
| 短期借款 | 169,038,689.01 | 129,378,008.94 | 39,660,680.07 | 30.65% | 主要系本期母公司及控股子公司宏闽电力增加流动资金贷款所致 |
| 合同负债 | 38,668,269.21 | 23,797,539.74 | 14,870,729.47 | 62.49% | 主要系本期收到与提供服务相关的预收款项增加所致 |
| 应交税费 | 17,376,307.07 | 30,312,014.17 | -12,935,707.10 | -42.68% | 主要系本期计提的所得税减少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 41,745,923.82 | 107,888,669.50 | -66,142,745.68 | -61.31% | 主要系本期支付宏闽电力、广东顺水和维思电力股权转让款及一年内到期的长期借款重分类所致 |
| 长期借款 | 75,534,350.74 | 38,300,468.75 | 37,233,881.99 | 97.22% | 主要系本期新增并购贷款及两年期流动资金贷款所致 |
| 长期应付款 | 11,524,000.00 | 23,048,000.00 | -11,524,000.00 | -50.00% | 主要系本期应付广东顺水股权款重分类至一年内到期的非流动负债所致 |
| 预计负债 | 0 | 768,536.26 | -768,536.26 | -100.00% | 主要系与广东省美术设计装修工程有限公司产生装修纠纷案件已审理完毕，本期支付相关费用所致 |
| 库存股 | 2,601,384.00 | 5,329,938.00 | -2,728,554.00 | -51.19% | 主要系2018年限制性股票激励计划部分解锁冲销所致 |
| 少数股东权益 | 22,416,670.29 | 32,857,316.49 | -10,440,646.20 | -31.78% | 主要系本期收购控股子公司宏闽电 |
| 力和奥铂爵少数股东股权所致 | |||||
| 销售费用 | 5,919,399.08 | 11,402,889.87 | -5,483,490.79 | -48.09% | 主要系受新冠肺炎疫情影响市场开拓费用较上年同期减少所致 |
| 财务费用 | 11,572,185.50 | 7,425,120.51 | 4,147,064.99 | 55.85% | 主要系本期借款较上期增加导致利息支出增加所致 |
| 其他收益 | 3,320,355.96 | 1,564,793.57 | 1,755,562.39 | 112.19% | 主要系本期收到的政府补助较上期增加所致 |
| 投资收益 | 751,662.43 | 200,933.87 | 550,728.56 | 274.08% | 主要系本期按权益法确认的联营企业的投资收益增加所致 |
| 信用减值损失 | -4,958,455.10 | -10,066,821.83 | 5,108,366.73 | 50.74% | 主要系本期开始执行新收入会计准则将计提的合同资产的预期信用损失计入资产减值损失所致 |
| 资产减值损失 | -6,619,335.19 | 0 | -6,619,335.19 | -100.00% | 主要系本期开始执行新收入会计准则将计提的合同资产的预期信用损失计入资产减值损失所致 |
| 资产处置收益 | 0 | 25,109.20 | -25,109.20 | -100.00% | 主要系上期子公司维思电力处置固定资产所致 |
| 营业外收入 | 176,777.22 | 4,963.11 | 171,814.11 | 3461.82% | 主要系本期非日常活动收入较上年同期增加所致 |
| 所得税费用 | 2,224,368.50 | 16,529,855.38 | -14,305,486.88 | -86.54% | 主要系本期因疫情影响利润下滑导致的所得费用减少所致 |
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 546,841,685.86 | 100% | 564,376,526.06 | 100% | -3.11% |
| 分行业 | |||||
| 服务业 | 546,841,685.86 | 100.00% | 564,376,526.06 | 100.00% | -3.11% |
| 分产品 | |||||
| 土建监理 | 142,225,842.02 | 26.01% | 156,307,753.02 | 27.70% | -9.01% |
| 通信监理 | 140,134,125.24 | 25.63% | 159,632,815.84 | 28.28% | -12.21% |
| 电力监理 | 109,325,216.88 | 19.99% | 113,051,973.93 | 20.03% | -3.30% |
| 水利监理 | 71,495,102.13 | 13.07% | 65,835,087.32 | 11.67% | 8.60% |
| 电力勘察 | 28,615,193.43 | 5.23% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 招标代理 | 31,713,468.24 | 5.80% | 39,885,085.03 | 7.07% | -20.49% |
| 咨询与代建 | 23,332,737.92 | 4.27% | 29,663,810.92 | 5.26% | -21.34% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 262,805,399.92 | 48.06% | 286,312,510.08 | 50.73% | -8.21% |
| 华东地区 | 113,240,041.61 | 20.71% | 136,640,266.98 | 24.21% | -17.13% |
| 华北地区 | 51,598,910.33 | 9.44% | 28,173,125.28 | 4.99% | 83.15% |
| 西南地区 | 43,230,419.51 | 7.91% | 29,614,681.64 | 5.25% | 45.98% |
| 华中地区 | 34,220,147.83 | 6.26% | 46,668,616.43 | 8.27% | -26.67% |
| 东北地区 | 21,789,995.21 | 3.98% | 9,934,378.64 | 1.76% | 119.34% |
| 西北地区 | 19,956,771.45 | 3.65% | 27,032,947.01 | 4.79% | -26.18% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 服务业 | 546,841,685.86 | 372,495,156.27 | 31.88% | -3.11% | 6.79% | -6.31% |
| 分产品 | ||||||
| 土建监理 | 142,225,842.02 | 106,979,627.53 | 24.78% | -9.01% | 19.74% | -18.06% |
| 通信监理 | 140,134,125.24 | 99,871,164.83 | 28.73% | -12.21% | -11.17% | -0.84% |
| 电力监理 | 109,325,216.88 | 64,813,601.56 | 40.71% | -3.30% | 2.93% | -3.59% |
| 水利监理 | 71,495,102.13 | 43,349,906.91 | 39.37% | 8.60% | 4.36% | 2.46% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 262,805,399.92 | 186,981,875.52 | 28.85% | -8.21% | -0.85% | -5.29% |
| 华东地区 | 113,240,041.61 | 74,755,944.39 | 33.98% | -17.13% | -1.97% | -10.21% |
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 合同金额 | 业务类型 | 项目执行进度 | 本期确认收入 | 累计确认收入 | 回款情况 | 项目进展是否达到计划进度或预期 | 未达到计划进度或预期的原因 |
| 中国移动通信集团有限公司2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购项目 | 809,202,851.50 | 通信工程专业监理服务 | 正在履行中 | 80,532,340.80 | 262,936,295.40 | 158,453,795.76 | 否 | 因18-19年框架投资下达较慢，框架延期至2020年10月，但由于2020年受疫情影响，最终导致18-19年框架执行无法按计划进行。 |
| 中国移动通信集团有限公司2020 年至 2021 年通信工程专业监理服务集中采购项目 | 559,899,624.05 | 通信工程专业监理服务 | 正在履行中 | 24,046,097.11 | 24,046,097.11 | 8,204,327.71 | 否 | 2020年-2021年框架因18-19年框架延期的原因，导致框架的落实在2020年间受到影响。同时由于受国家政策移动与广电合作的影响，若合作共建5G网络的话，将导致移动布置的5G设备无法使用700M频段，因此投资下发的速度减缓。导致未能达到计划进度。 |
| 合计 | 1,369,102,475.55 | 104,578,437.91 | 286,982,392.51 | 166,658,123.47 |
| 序号 | 框架合同名称 | 甲方名称 | 框架合同金额 | 累计订单 | 累计确认收入 | 累计收款 |
| 1 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购（杭州研发中心）项目框架协议 | 中移（杭州）信息技术有限公司 | 3,816,000.00 | 41,556.24 | 41,556.24 | 41,556.24 |
| 2 | 中国移动2018-2019年通信工程专业监理服务集中采购(上海项目)框架协议 | 中国移动通信集团上海有限公司 | 26,599,754.00 | 6,494,551.16 | 5,624,160.75 | 1,522,796.92 |
| 3 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购 (贵州)项目框架协议 | 中国移动通信集团贵州有限公司 | 11,629,737.00 | 9,860,681.36 | 9,706,625.36 | 7,533,221.54 |
| 4 | 2018至2019年浙江移动通信工程专业监理服务框架 | 中国移动通信集团有限公司浙江分公司 | 37,752,960.00 | 18,949,063.11 | 17,293,547.36 | 8,746,470.35 |
| 5 | 2018 年至2019 年通信工程专业监理服务集中采购合同（重庆） | 中国移动通信集团重庆有限公司 | 17,995,397.40 | 13,294,131.84 | 9,977,083.95 | 7,181,859.93 |
| 6 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购(海南)项目框架协议 | 中国移动通信集团海南有限公司 | 29,095,219.20 | 12,888,181.26 | 9,230,507.04 | 4,995,241.95 |
| 7 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购(河南)项目 | 中国移动通信集团河南有限公司 | 15,793,470.00 | 13,167,240.52 | 12,910,631.19 | 8,704,275.23 |
| 8 | 2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购框架合同 （达安） | 中国移动通信集团湖南有限公司 | 43,884,000.00 | 27,074,220.90 | 25,005,233.19 | 23,836,693.89 |
| 9 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购(广西)项目 桂林、梧州、贺州业务区一体化监理服务框架协议 | 中国移动通信集团广西有限公司 | 17,883,600.00 | 11,890,359.65 | 10,632,525.83 | 7,246,597.24 |
| 10 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购 (辽宁)项目 | 中国移动通信集团辽宁有限公司 | 14,617,824.00 | 10,989,528.53 | 8,871,894.14 | 7,019,251.50 |
| 11 | 中国移动云南公司2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购框架合同（广东达安） | 中国移动通信集团云南有限公司 | 9,248,712.00 | 6,778,260.90 | 6,204,393.88 | 2,198,808.36 |
| 12 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购（湖北项目）框架合同 | 中国移动通信集团湖北有限公司 | 10,990,080.00 | 9,300,064.36 | 8,076,581.54 | 6,134,258.11 |
| 13 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服 | 中国移动通信集团河北有限公司 | 12,082,304.00 | 7,078,641.48 | 6,948,595.23 | 793,494.20 |
务集中采购（河北）项目框架协议（广东达安）
| 14 | 江西移动2018年至2019年通信工程专业监理项目通用合同 | 中国移动通信集团江西有限公司 | 20,127,502.00 | 11,283,944.07 | 10,575,673.82 | 3,799,928.42 |
| 15 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购(山东)项目框架协议 | 中国移动通信集团山东有限公司 | 14,195,520.00 | 8,080,381.92 | 7,814,448.45 | 5,810,654.92 |
| 16 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购（江苏）项目 | 中国移动通信集团江苏有限公司 | 89,294,400.00 | 19,465,883.00 | 19,133,926.35 | 15,957,099.05 |
| 17 | 中国移动2018年至2019年通信工程专业监理服务集中采购（广东）项目框架协议 | 中国移动通信集团广东有限公司 | 434,196,371.90 | 137,793,883.53 | 94,888,911.08 | 46,931,587.91 |
| 合计 | 809,202,851.50 | 324,430,573.83 | 262,936,295.40 | 158,453,795.76 | ||
| 序号 | 框架合同名称 | 甲方名称 | 框架合同金额 | 累计订单 | 累计确认收入 | 累计收款 |
| 1 | 中国移动广东公司2020年至2021年通信工程专业监理服务一级集采框架合同（达安） | 中国移动通信集团广东有限公司、中国移动通信集团有限公司广东分公司 | 140,366,019.06 | 6,340,318.72 | 1,693,695.63 | 0.00 |
| 2 | 2020年至2021年浙江移动通信工程专业监理服务框架 | 中国移动通信集团浙江有限公司、中国移动通信集团有限公司浙江分公司 | 89,740,300.00 | 2,862,237.78 | 2,326,631.20 | 2,286,944.80 |
| 3 | 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购框架合同-上市（中达安） | 中国移动通信集团湖南有限公司 | 61,935,346.81 | 7,363,884.61 | 1,824,137.16 | 1,571,870.57 |
| 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购框架合同-非上市（中达安） | 中国移动通信集团有限公司湖南分公司 | 6,881,705.20 | 544,960.57 | 0.00 | 0.00 | |
| 4 | 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购(江苏)项目框架协议 | 中国移动通信集团江苏有限公司、中国移动通信集团有限公司江苏分公司 | 56,090,678.00 | 1,889,561.53 | 1,370,258.99 | 1,228,810.62 |
| 5 | 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购(辽宁)项目框架协议 | 中国移动通信集团辽宁有限公司、中国移动通信集团有限公司辽宁分公司 | 55,979,300.00 | 3,682,882.31 | 3,682,882.31 | 205,151.60 |
| 6 | 中国移动广西公司2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购框架协议（中达安） | 中国移动通信集团广西有限公司 | 24,236,143.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 中国移动广西公司2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购TD框架协议（中达安） | 中国移动通信集团有限公司广西分公司 | 2,107,490.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 7 | 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购(四川)项目框架协议-中达安股份有限公司 | 中国移动通信集团四川有限公司、中国移动通信集团有限公司四川分公司 | 24,562,282.96 | 996,164.55 | 177,016.38 | 111,070.36 |
| 8 | 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购(山东)项目框架协议（上市-中达安） | 中国移动通信集团山东有限公司 | 20,195,057.70 | 603,176.04 | 602,575.50 | 185,388.70 |
| 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购(山东)项目框架协议（非上市-中达安） | 中国移动通信集团有限公司山东分公司 | 3,017,652.30 | 5,406.00 | 5,406.00 | 0.00 | |
| 9 | 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购(贵州)项目框架协议 （份额3） | 中国移动通信集团贵州有限公司、中国移动通信集团有限公司贵州分公司 | 21,989,314.96 | 4,261,517.56 | 4,243,077.68 | 1,072,780.85 |
| 10 | 中国移动通信集团河南有限公司、中国移动通信集团有限公司河南分公司与【中达安股份有限公司】关于2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购(河南)项目框架协议 | 中国移动通信集团河南有限公司、中国移动通信集团有限公司河南分公司 | 21,428,208.92 | 7,704,676.92 | 7,703,995.53 | 1,211,119.49 |
| 11 | 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购（天津）项目中达安框架协议 | 中国移动通信集团天津有限公司、中国移动通信集团有限公司天津分公司 | 18,270,491.25 | 1,909,209.16 | 85,230.01 | 0.00 |
| 12 | 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购（政企分公司）项目框架协议 | 中国移动通信有限公司政企客户分公司 | 6,629,308.00 | 530,934.08 | 331,190.72 | 331,190.72 |
| 13 | ||||||
| 中国移动2020年至2021年通信工程专业监理服务集中采购（中移智行）项目框架协议 | 中移智行网络科技有限公司 | 5,840,800.00 | 286,769.02 | 0.00 | 0.00 | |
| 中国移动2020年至2021年通 | 中移（杭州）信息技术 | 629,525.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 信工程专业监理服务集中采购(杭研)项目框架协议 | 有限公司 | |||||
| 合计 | 559,899,624.05 | 38,981,698.85 | 24,046,097.11 | 8,204,327.71 | ||
| 行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 服务业 | 服务业 | 372,495,156.27 | 100.00% | 348,814,452.38 | 100.00% | 6.79% |
| 产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 土建监理 | 土建监理 | 106,979,627.53 | 28.72% | 89,342,452.65 | 25.61% | 19.74% |
| 通信监理 | 通信监理 | 99,871,164.83 | 26.81% | 112,429,764.20 | 32.23% | -11.17% |
| 电力监理 | 电力监理 | 64,813,601.56 | 17.40% | 62,971,078.98 | 18.05% | 2.93% |
| 水利监理 | 水利监理 | 43,349,906.91 | 11.64% | 41,537,588.35 | 11.91% | 4.36% |
| 电力勘察 | 电力勘察 | 14,054,779.07 | 3.77% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 招标代理 | 招标代理 | 25,917,545.37 | 6.96% | 23,810,954.31 | 6.83% | 8.85% |
| 咨询与代建 | 咨询与代建 | 17,508,531.00 | 4.70% | 18,722,613.89 | 5.37% | -6.48% |
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 89,938,357.17 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 16.45% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 中国移动通信集团广东有限公司 | 40,097,848.28 | 7.33% |
| 2 | 中国铁塔股份有限公司 | 23,792,840.50 | 4.35% |
| 3 | 中国移动通信集团湖南有限公司 | 9,138,990.72 | 1.67% |
| 4 | 银川瀚宁水务有限公司 | 8,917,921.67 | 1.63% |
| 5 | 中国移动通信集团河南有限公司 | 7,990,756.00 | 1.46% |
| 合计 | -- | 89,938,357.17 | 16.45% |
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 36,175,974.50 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 33.18% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 广州培锦人才资源管理有限公司 | 18,829,622.24 | 17.27% |
| 2 | 广东辉煌人力资源管理有限公司 | 7,177,176.04 | 6.58% |
| 3 | 深圳市广通工程顾问有限公司 | 4,478,364.04 | 4.11% |
| 4 | 桐城市云工劳务有限公司 | 3,399,635.53 | 3.12% |
| 5 | 重庆信科通信建设监理咨询有限公司 | 2,291,176.65 | 2.10% |
| 合计 | -- | 36,175,974.50 | 33.18% |
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 5,919,399.08 | 11,402,889.87 | -48.09% | 主要系受新冠肺炎疫情影响市场开拓费用较上年同期减少所致 |
| 管理费用 | 61,132,129.56 | 61,104,368.84 | 0.05% | |
| 财务费用 | 11,572,185.50 | 7,425,120.51 | 55.85% | 主要系本期银行借款较上期增加导致利息支出增加所致 |
| 研发费用 | 44,830,057.47 | 36,620,191.94 | 22.42% | 主要系本期研发费用较上年同期投入增加所致 |
| 2020年 | 2019年 | 2018年 | |
| 研发人员数量（人） | 373 | 381 | 353 |
| 研发人员数量占比 | 11.27% | 11.56% | 12.71% |
| 研发投入金额（元） | 44,830,057.47 | 36,620,191.94 | 26,759,853.70 |
| 研发投入占营业收入比例 | 8.20% | 6.49% | 5.40% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 585,640,325.98 | 570,048,795.13 | 2.74% |
| 经营活动现金流出小计 | 567,935,103.82 | 485,162,833.32 | 17.06% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,705,222.16 | 84,885,961.81 | -79.14% |
| 投资活动现金流入小计 | 4,780,605.69 | 40,000.00 | 11,851.51% |
| 投资活动现金流出小计 | 71,363,000.43 | 139,718,000.67 | -48.92% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,582,394.74 | -139,678,000.67 | 52.33% |
| 筹资活动现金流入小计 | 252,487,779.34 | 153,285,977.87 | 64.72% |
| 筹资活动现金流出小计 | 233,706,396.53 | 139,445,677.13 | 67.60% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,781,382.81 | 13,840,300.74 | 35.70% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -30,095,789.77 | -40,951,738.12 | 26.51% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 751,662.43 | 1.93% | 主要系本期按权益法确认的联营企业投资收益 | 是 |
| 营业外收入 | 176,777.22 | 0.45% | 主要系本期非日常性经营活动产生的收入所致 | 否 |
| 营业外支出 | 625,485.53 | 1.60% | 主要系本期对外捐赠、固定资产报废损失等所致 | 否 |
| 信用减值损失 | 4,958,455.10 | 12.70% | 主要系本期计提应收账款及其他应收款坏账准备所致 | 是 |
| 资产减值损失 | 6,619,335.19 | 16.95% | 主要系本期计提合同资产的坏账准备所致 | 是 |
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 168,353,460.94 | 13.92% | 200,861,559.01 | 16.10% | -2.18% | 主要系退上期收到的招投标保证金、按期归还并购贷款、支付股权款等所致 |
| 应收账款 | 87,815,777.11 | 7.26% | 96,709,934.03 | 7.75% | -0.49% | 主要系本期收款较上期收款增加所致 |
| 长期股权投资 | 85,224,891.61 | 7.05% | 85,753,834.87 | 6.87% | 0.18% | 主要系本期参股青扬一号确认长期股权及按权益法确认的对联营企业投资收益、收取联营企业分配的股利所致 |
| 固定资产 | 41,083,107.93 | 3.40% | 43,068,187.77 | 3.45% | -0.05% | 主要系本期计提折旧所致 |
| 短期借款 | 169,038,689.01 | 13.98% | 129,378,008.94 | 10.37% | 3.61% | 主要系本期新增流动资金贷款所致 |
| 长期借款 | 75,534,350.74 | 6.25% | 38,300,468.75 | 3.07% | 3.18% | 主要系本期新增并购贷及两年期流动资金贷款所致 |
| 应收票据 | 1,409,147.94 | 0.12% | 3,350,515.21 | 0.27% | -0.15% | 主要系上期收到的票据本期承兑所致 |
| 合同资产 | 590,413,853.84 | 48.83% | 577,599,994.69 | 46.29% | 2.54% | 主要系本期按履约进度确认的已提供服务尚未办理结算较上期增加所致 |
| 其他应收款 | 27,965,579.26 | 2.31% | 30,649,926.86 | 2.46% | -0.15% | 主要系本期支付的投标保证金等生 |
| 产经营性款项较上年同期减少所致 | ||||||
| 其他流动资产 | 1,739,575.85 | 0.14% | 24,960.07 | 0.00% | 0.14% | 主要系本期预付流动资金贷款利息重分类所致 |
| 合同负债 | 38,668,269.21 | 3.20% | 23,797,539.74 | 1.91% | 1.29% | 主要系本期提供服务相关的预收款项较上年同期增加所致 |
| 应交税费 | 17,376,307.07 | 1.44% | 30,312,014.17 | 2.43% | -0.99% | 主要系本期计提的所得税减少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 41,745,923.82 | 3.45% | 107,888,669.50 | 8.65% | -5.20% | 主要系本期支付宏闽电力、广东顺水股权款及一年内到期的长期借款所致 |
| 长期应付款 | 11,524,000.00 | 0.95% | 23,048,000.00 | 1.85% | -0.90% | 主要系本期应付广东顺水股权款重分类至一年内到期的非流动负债所致 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 8,142,113.11 | 保函保证金 |
| 货币资金 | 500,000.00 | 三方共管账户 |
| 应收账款 | 37,164,229.23 | 短期借款 |
| 固定资产 | 32,465,793.76 | 长期借款 |
| 长期股权投资 | 长期借款 | |
| 合计 | 78,272,136.10 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 132,251,776.57 | 193,268,251.00 | -31.57% |
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年 | 首次公开发行股票 | 20,246.88 | 854.32 | 18,563.31 | 0 | 4,080.75 | 20.15% | 1,683.57 | 尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。 | 0 |
| 合计 | -- | 20,246.88 | 854.32 | 18,563.31 | 0 | 4,080.75 | 20.15% | 1,683.57 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 中达安股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]310 号”《关于核准中达安股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）21,200,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 12.39 元，募集资金总额为人民币262,668,000.00元，扣除发行费用人民币 | ||||||||||
60,199,200.00 元, 实际募集资金净额为人民币202,468,800.00元。上述募集资金已于2017年3月29日全部到账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“广会验字[2017]G14000440315 号”《验资报告》。 2020年度，公司实际使用募集资金8,543,230.11元。截至 2020 年 12 月 31 日，累计投入募集资金185,633,103.31元，其中偿还银行贷款及补充流动资金项目151,213,425.60元，购买华南区域总部 12,000,000.00元，购买信息化部房产9,000,000.00元，信息化建设项目13,419,677.71元。尚未使用的募集资金实际余额为17,554,613.79元（包括累计利息收入扣除手续费净额718,917.10元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 补充流动资金及偿还银行贷款项目 | 否 | 11,000 | 15,080.75 | 15,121.34 | 100.27% | 不适用 | 否 | ||||
| 业务网络升级与扩建项目 | 是 | 5,280.75 | 1,200 | 1,200 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 信息化建设项目 | 否 | 3,966.13 | 3,966.13 | 854.32 | 2,241.97 | 56.53% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 20,246.88 | 20,246.88 | 854.32 | 18,563.31 | -- | -- | -- | -- | ||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 20,246.88 | 20,246.88 | 854.32 | 18,563.31 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 补充流动资金及偿还银行贷款项目业务网络升级与扩建项目已完工；信息化建设项目未完工。 | ||||||||||
| （分具体项目） | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期不存在此情况 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资 | 不适用 |
| 金结余的金额及原因 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金 | 业务网络升级与扩建项目 | 15,080.75 | 0 | 15,121.34 | 100.27% | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | -- | 15,080.75 | 0 | 15,121.34 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 由于业务网络升级与扩建项目已完工，尚未使用完的资金用来永久补充流动资金。公司于2019年2月21日召开第三届董事会第五次会议及第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构对此出具无异议的核查意见，公司于2019年3月11日召开2019年第二次临时股东大会通过了该议案。详见巨潮资讯网相关公告（公告编号：2019-016、2019-022）。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 子公司 | 工程监理 | 10,000,000.00 | 159,865,341.25 | 116,259,542.69 | 112,032,774.86 | 25,582,356.53 | 22,325,541.30 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 子公司 | 工程监理 | 10,800,000.00 | 98,040,445.63 | 33,579,790.97 | 74,026,852.05 | 12,804,257.15 | 11,940,253.56 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广东奥铂爵科技有限公司 | 吸收合并 | 无 |
3、公司于2020年9月15日召开第三届董事会第二十三次会议和2020年10月9日召开的2020年第四次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司的议案》。为进一步优化公司管理架构，提高运营效率，降低管理成本，公司拟吸收合并全资子公司广东奥铂爵科技有限公司。本次吸收合并完成后，奥铂爵的独立法人资格将被注销，其全部资产、债权债务及其他一切权利和义务均由公司依法承继。2020年12月23日，公司收到广州市天河区行政审批局出具的《企业核准注销登记通知书》（（穗）工商内销字【2020】第06202012230139号），予以核准奥铂爵注销登记，至此，公司吸收合并奥铂爵的相关手续已全部办理完毕。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、行业格局
监理行业的发展与我国宏观经济运行及固定资产投资规模的变动密切相关。近年来，我国国内经济保持稳定增长势头，GDP由2005年的184,937亿元增长到2020年的1,015,986亿元。国内经济的持续增长带动了国内各行业固定资产投资的快速增长，2005年到2020年，我国固定资产投资规模由88,774亿元增加至527,270亿元。
“一带一路”战略已上升为国家战略。设施联通，基础设施互联互通是“一带一路”建设的优先领域，未来5年，海外基础设施投资预计将达30万亿。海外市场的扩充为监理企业带来了巨大的业务机会和发展机遇，同时也对监理行业的企业提出了新的发展目标：创新服务模式，逐步形成以市场化为基础、国际化为方向、信息化为支撑的工程监理服务市场体系。
2019年全国共有8,469个建设工程监理企业参与住建部建设工程监理统计资料的汇编工作，其中综合资质企业210个，甲级资质企业3,760个，乙级资质企业3,564个，丙级资质企业933个，分别分布在14个监理领域细分行业。2019年工程监理企业全年营业收入5,994.48亿元，其中工程监理收入1,486.13亿元，工程勘察设计、工程招标代理、工程造价咨询、工程项目管理与咨询服务、工程施工及其它业务收入4,508.35亿元。建设工程监理行业企业收入发展呈现逐年递增的趋势，同时，由于行业内缺乏全国性大公司，因此对大多数中小型监理公司来说，其业务范围往往局限于特定行业、特定区域，其中工程监理领域收入前十的公司也只占到建设工程监理行业营业收入的4.83%。但随着我国工程监理行业的不断发展，工程施工技术涉及范围不断扩大，一批大中型监理公司的优势开始显现。一方面这些企业往往具有多种资质，有利于完成复杂工程的建设，另一方面这些企业拥有更强的资金实力和人员储备，有利于在全国范围内通过设立分公司、子公司的方式拓展业务，这也符合国家要求建设具有行业性、有公信力的名牌监理公司的要求。
2、行业趋势
紧抓国家“培育全过程工程咨询”发展机遇，顺应工程咨询行业转型升级改革发展的需要，加快产业布局。2015年4月14日，交通运输部《关于深化公路建设管理体制改革的若干意见》（交公路发[2015]54号）提出“改革工程监理制。引导监理企业逐步向代建、咨询、可行性研究、设计和监理一体化方向发展，拓展业务范围，根据市场需求，提供高层次、多样化的管理咨询服务”。2017年7月7日，住房城乡建设部《关于促进工程监理行业转型升级创新发展的意见》（建市[2017]145号）主要目标之一“监理行业核心竞争力显著增强，培育一批智力密集型、技术复合型、管理集约型的大型工程建设咨询服务企业”，其中主要任务包括鼓励监理企业在立足施工阶段监理的基础上，向“上下游”拓展服务领域，提供项目咨询、招标代理、造价咨询、项目管理、现场监督等多元化的“菜单式”咨询服务。依据发改委与住建部联合下发的《全过程工程咨询服务发展的指导意见》中“以全过程咨询推动完善工程建设组织模式”的要求，未来将在房屋建筑、市政基础设施等工程建设中，鼓励建设单位委托咨询单位提供招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等全过程咨询服务，满足建设单位一体化服务需求，增强工程建设过程的协同性。并且鼓励投资咨询、招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等企业，采取联合经营、并购重组等方式发展全过程工程咨询。
（二）公司发展战略
1、做大做强监理主业
依据住房建设部对于工程监理企业资质管理的相关规定：工程监理企业如具备综合资质，则可以承担所有专业工程类别建设工程项目的工程监理业务。公司现具备四个甲级资质：分别为房屋建筑工程、通信工程、机电安装工程、市政公用工程。未来一年，拟通过吸收合并宏闽电力电力工程甲级资质，补强公司资质短板，从而申报综合资质，借此实现可以承接所有专业工程类别建设工程项目的工程监理业务，针对现有市场业务量大，未形成行业龙头的发展机遇，提高公司在全国监理业务的市场份额。未来3-5年，公司在立足通信工程监理、房屋建筑监理及电力监理的基础上，拟通过自有资金或者再融资购买电力、水利水电、公路、港口与航道、化工石油、市政公用工程等多个建设工程领域监理公司的股权，利用公司遍布全国的服务网络，进一步通过横向行业整合，做大做强公司的主营业务。
2、转型升级
根据政府相关政策导向，为巩固和发展现有主营业务，公司主动探索“工程咨询行业服务转型升级”，通过收购资质齐全、拥有稳定市场份额以及卓越经营团队和优秀技术骨干的咨询、勘察、设计、监理、招标代理、造价等企业，利用纵向行业整合，进一步满足客户一体化服务需求，增强工程建设过程的协同性，力争实现全过程咨询和获取施工总承包资质，成为国内领先的项目管理服务提供商。
3、加大isPM智慧工地项目管理平台研发投入，促进公司高质量发展
项目管理企业的发展取决于项目的规模和数量，而充分获取工程信息是增加项目承接量的重要方式。目前，多数项目管理企业的工程信息管理来源渠道还不够畅通和规范，尤其在信息收集、筛选、处理和跟踪方面，尚未形成系统和稳定的管理体系。因此，通过企业信息化建设可建立起一种规范的工程信息收集、筛选、处理和跟踪制度，提高公司在获取工程信息方面的能力，满足公司的业务发展的迫切需要。
随着公司信息化水平的不断提升，公司将继续优化企管云系统和OA办公系统、NC财务管理系统的互联互通，实现远程实时市场营销、生产运营、财务管理等关键管理环节，继续提高公司管理水平、解决信息不对称的管理难题，为企业领导层和管理层决策提供依据、促进企业管理信息度集成和管理方法科学化。
同时为了向客户提供更全面、智能的工程管理服务，大幅提升客户的满意度，增强客户粘性，实现公司高质量发展，公司将继续加大isPM智慧工地项目管理平台的研发投入。通过产品的不断迭代，使公司的技术服务业务更趋完善，保障公司未来的产业战略顺利实施，丰富公司的盈利模式，巩固并提升公司在行业中的地位有重要的推动作用，并力争将该产品推广到整个建设工程监理领域，从而改变整个监理行业的现有运作模式。
（三）经营规划
1、夯实主营业务
目前我们企业需要深化工程管理的创新能力，推动现有的监理、项目管理、造价咨询等服务多元化发展，逐步形成以信息化为支撑的数字基建、人工智能的全过程工程管理咨询服务市场转型。
（1）稳定现有市场，深挖业务增长或优质业务，稳步有计划的扩展新市场；
（2）加强各地项目部团队的发展及管理，做好市场资源共享合力共赢；
（3）从市场规划出发，促进公司生产、资质、人力的发展，为业务承接夯实基础。
2、经营策略上要多方面并驱前行
（1）原业务提质增效：
以通信监理、房建监理、电力监理、水利监理为主的“原业务”，业务开展要充分评价效益，传统监理业务往全过程咨询延伸升级，进一步提高项目毛利润。
（2）以新的资质带动新业务发展
除原有市政、水利、电力外，公司资质将逐步覆盖到公路、地下管网、轨道交通、港口水运多个专业，以达到多专业发展及提高业务总量的目的。
（3）传统业务向“三创四新”转型-赋能全过程咨询
企业数字化转型势必需要对应的人才上岗，除在外吸引优秀人才加入外，应充分鼓励熟悉企业文化的业务能手转型，在
不增加人员编制的前提下，应该往售前、产品的岗位转型。
3、品牌营销与市场拓展计划
（1）品牌营销计划
公司致力于打破传统的项目管理模式，凭借多年积累的项目管理服务经验和强大的技术研发团队及专家团队，通过自主研发的isPM智慧工地项目管理平台，结合应用物联网、移动互联网、BIM、人工智能、大数据、云计算、5G等前沿技术，打造的数字基建一体化项目管理平台。该产品的推出与不断的迭代，会与现在从事传统监理业务的公司形成差异化竞争，并实现对项目的集中监控管理及品牌输出。
（2）市场拓展计划
区域扩张驱动市场占有率持续提升。在固定投资持续快速增长的大背景下，公司打造了“辐射全国，进军海外”的覆盖广泛的业务和营销网络。目前，公司业务区域覆盖所有省、直辖市和自治区。公司计划深耕全国市场，一方面促使公司形成覆盖全国的服务网络，同时为公司在当地开拓业务提供便利条件。公司凭借自身的资质优势和技术管理经验，加大业务开拓力度，扩大经营规模及市场份额。
4、降低成本计划
公司将持续坚持在保证服务质量的基础上发掘降低成本的方法和途径。未来，根据市场需求和行业发展趋势，通过服务模块化的研发改进，提高标准化模块在日常经营中的比例，以降低研发和生产成本。
在日常生产运营管理中，通过更为丰富的信息化管理手段，优化管理流程，节约管理成本，减少对监理业务一线生产人员的依赖，通过一体化监理策略并融入互联网+的管理思路，提升一线生产人员的综合工作效率，实现资本高效利用的目标。
5、人力资源开发及组织机构优化计划
公司将不断加大人力资源开发与管理力度，根据产品开发计划、自主创新能力建设计划以及品牌营销及市场拓展计划的要求，重点扩充中高级研发类岗位、生产技术类岗位和中高级管理岗位的人才，进一步增强公司的技术人才优势和管理优势，提升技术开发和创新能力。主要措施如下：
（1）深化调整组织结构
进一步完善公司法人治理结构，规范股东大会、董事会、监事会的运作，完善公司高管及中层干部的工作制度，建立科学有效的公司决策机制、市场快速反应机制和风险防范机制。加速公司信息化系统建设，持续优化OA及NC管理系统，在全公司范围内深化工作流程改革，保证资源的合理利用和信息的及时传递，提升整体效率，实现企业管理的信息化，使公司组织运作更高效、更灵活。
（2）引进人才，注重人才结构的优化
为满足公司因规模扩张、市场开拓等因素产生的高级人才需求，公司将进一步加强管理团队建设，承担起公司的各项经营管理职责。公司将积极引进高学历、高素质的技术专业人才，特别是在建设工程监理领域有充分经验的注册监理工程师，再辅以专业监理工程师、监理员、安全员，打造完整的人才梯队；同时在人才结构方面，注重协调专业技术、研发、市场、生产、财务管理和经营管理等方面人员的比例，根据不同年龄结构进行配比，按照专业背景和技术特点，科学合理地配置和优化人才结构。
（3）建设人才培训体系
建立学习型组织，帮助员工制定职业生涯规划，制订科学有效的培训制度。
（4）完善岗位责任制和绩效评价体系，建立长效的股权激励机制。
建立有序的岗位竞争、激励、淘汰机制，增加岗位流动性，充分发挥员工的主观能动性，为员工提供职业发展的空间与平台，并建立长效的股权激励机制，让员工享受公司发展带来的利益。
6、2021年经营目标
2021年，公司营业收入及净利润预计在2020年的基础上增加10%以上。上述计划与2021年经营目标预测不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
（四）公司存在的其他风险及应对措施
1、行业风险
公司主要从事以工程监理为主的建设工程项目管理服务业务，公司工程监理业务以通信监理、电力监理、土建监理和水利监理为主。公司工程监理业务与通信行业、电力行业、房屋建筑行业和水利行业的发展密切相关。虽然我国通信行业迎来了5G建设、电力行业也在进行大规模、远距离输电、新农村电网建设、城市电网改造、风电、水电等清洁能源建设等重点项目，房地产、水利市场投资额每年都在增长。但一方面，随着通信行业重组的完成，市场竞争格局将趋于逐步稳定，未来通信行业投资能否保持高增长存在不确定性；另一方面，电力行业、房地产行业和水利行业的发展容易受市场供需关系、国家宏观经济政策、产业发展及基本建设等因素影响，随着国家对宏观经济调控、房地产市场整顿及产业结构调整的深入，我国电力、房地产市场和水利市场投资增速整体可能会呈现一定程度的下降。
未来如果我国通信行业、电力行业、房地产行业和水利行业投资增速出现大幅下滑甚至负增长，将直接导致作为其衍生行业的通信监理、电力监理、房屋建筑工程监理、水利监理行业业务量增速的放缓，从而可能对公司的经营业绩产生一定影响。
应对措施：公司将紧密关注建设工程项目管理市场及法律法规变化发展趋势，及时跟进各项新政策的出台并认真学习研究，使公司的服务能持续地满足市场需求，不断强化与客户的合作关系，确保公司能够适应外部经营环境变化，防范行业风险。
2、管理风险
（1）跨区域管理风险
近年来，随着我国建设工程领域监理制度覆盖面的持续扩大，我国各省市建设工程监理行业业务规模持续扩大，工程监理总收入持续增长。作为建设工程监理行业的骨干企业，公司为把握市场机遇，提高市场占有率，在全国各省市快速拓展业务布局。目前，公司业务区域覆盖所有省、直辖市和自治区。业务区域的快速扩张，对公司的跨区域经营管理带来了较大压力，由于管理总部对广东省以外地区的跨区域管理即时性方面的不足，仍可能导致人力资源管理不善、项目监理质量下滑等多方面的问题，对公司的跨区域业务开展造成损害。
（2）业务规模快速增长的管理风险
近年来公司业务规模逐渐扩大，逐渐发展为以通信监理、电力监理、土建监理、水利监理、招标代理、咨询和代建为主，兼顾设计咨询和项目管理软件设计开发服务为辅的业务格局。公司的经营业务网络也处在快速扩张阶段，业务范围涉及所有省、直辖市和自治区。未来公司将面临管理模式、资源整合、财务管理、内部控制等诸多方面的挑战，同时也对各部门工作提出更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模的迅速扩张，或公司未能根据业务发展及时调整组织模式和管理方式，将难以确保公司安全和高效地运营，对公司快速可持续发展带来风险。
（3）项目管理风险
由于公司下属分公司和项目部数量众多，且地域分散，在一定程度上增加了公司在经营活动中的管理控制风险，而且建设工程项目管理业务涉及的人员众多、部门复杂，易受到各种不确定因素或无法事先预见因素的影响，若项目实施过程中存在信息传递不通畅、质量监管不到位、下属分公司及项目部未能严格按照公司制度进行管理等情形，可能会带来公司成本增加、信誉降低等多种潜在风险。
（4）人才风险
公司所从事的行业属于技术、知识密集型行业，建设工程项目管理、咨询等领域非常看重项目人员的从业经历和项目经验。由于近几年建设工程监理行业发展迅速，行业对技术、管理人才的需求也越来越大，企业间人才和市场的竞争日趋激烈，从业人员流动性相对较高，使公司面临核心技术和管理人才流失的风险。
应对措施：首先，公司建立并不断完善多领域及跨区域绩效考核、管理考核、项目质量考核、不定期巡检制度，严格把控跨区域业务的风险；其次，公司将不断完善内部管理体制，加大管理变革力度，以提高公司管理水平和经营效率。再次，通过不断引进管理人才，稳定管理队伍，加强绩效考核工作，加强业务管理人员培训及能力建设，打造高素质、能力强、结构合理的人才队伍。
3、市场风险
（1）市场竞争风险
公司所处的行业市场竞争激烈，主要竞争对手包括大型中央企业、地方国有企业、民营企业和跨国公司等。受资质等级、
专业注册人员规模、经营业绩、行业经验等因素的影响，目前少数资质等级高、业务种类齐全、业绩记录良好、行业经验丰富的大型企业占据相对优势地位。随着公司业务覆盖区域的不断扩大以及新企业的不断进入，公司将可能面临更加激烈的竞争环境。
（2）市场开拓风险
目前，虽然通信工程、电力工程、建筑工程及水利工程等业务市场化程度日益提高，但原有监理体制下形成的地方政府对当地企业倾斜扶持的情况未能完全消除。近年来，虽然招投标制度开始广泛推行，但仍存在一些不规范之处，地方政府干预项目监理招投标的事情仍时有发生，这为公司业务的跨区域开拓带来了一定的难度。同时，跨区域业务开拓会增加公司的运营成本，在建设工程监理行业激烈的竞争背景下，如果无法有效控制业务成本，可能会对公司的盈利产生不利影响。应对措施：作为项目管理服务的提供商，公司将凭借多年的持续经营与积累，在建设工程监理行业树立了领先的行业地位，并逐步进行全国性业务布局，以满足客户对于项目管理服务的更高需求，进一步调整自身产业结构，从技术和服务等多方面降低市场竞争风险。
4、财务风险
2018年末、2019年末和2020年末公司应收账款和合同资产账面价值合计分别为55,407.92万元、67,430.99万元和67,822.96万元，占同期末流动资产的比例分别为67.94%、74.16%和77.27%。公司的应收账款收款对象主要系三大通信运营商，具有较好的信用基础并且为公司的长期合作对象。报告期各期末应收账款较高主要原因系公司给予三大通信运营商的信用周期较长，而且三大通信运营商付款审批流程繁琐，耗时较久。公司已就上述应收账款和合同资产采用了比较稳健的坏账计提政策，坏账准备计提充分。但是若宏观经济形势发生较大变化，公司的主要客户财务状况发生恶化导致公司应收账款不能按期回收或无法收回，将对公司收入、资金周转产生较大的影响。
应对措施：公司将进一步落实公司各管理层级职能，制定每个阶段、每个责任人的收款目标、考核办法，按专业、区域、分支机构，分解收款任务，并积极与各运营商省公司洽谈，由运营商省公司牵头，督促各地市结算送审、验收批复发布，项目部加强地市结算送审的跟踪工作，并且加强付款条件的谈判。实现及时的应收账款的账龄分析和回收管理，将绩效考核指标与回款密切挂钩，有效控制应收账款风险。
5、税收风险
公司于2018年11月28日，取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的编号为“GR201844000405”高新技术企业证书，2018年-2020年按15%的优惠税率缴纳企业所得税。根据《高新技术企业认定管理办法》、《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等有关规定，高新技术企业自认定合格当年起三年内，按15%的税率征收企业所得税。取得高新技术企业证书对公司2020年经营业绩产生积极影响。
应对措施：公司将不断加大研发投入，进一步提升与巩固公司的研发实力。随着公司未来业务规模扩大，盈利能力的不断加强，将会逐渐削弱该项税收优惠对未来经营业绩的影响，公司应对税收优惠政策调整的能力将逐步增强。
6、投资、收购风险
公司紧紧围绕战略目标，充分借助资本市场的平台，不断寻求产业并购和行业整合的机会。公司虽然已通过投资、并购、参股等多种方式积极推进公司的战略部署，但由于产业发展、市场变化等存在一定的不确定性，在投资、并购的过程中可能会出现收购整合不成功、无法实现协同效应等风险，从而影响公司的经营业绩。
应对措施：公司通过不断的学习，已经充分认识到投资并购的风险，只有在实践过程中不断总结经验教训，通过加强外调内查、选择经验丰富的中介机构、加强公司团队学习培训以及聘请行业专家等多种方式对项目进行审慎调查判断，对符合公司战略发展且具备相当潜力的项目谨慎投资，加强公司与被投资公司的企业文化融合以及与公司的发展的协同，以最大限度地降低投资并购风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2020年05月08日 | 网络 | 其他 | 其他 | 参与公司2019年度业绩网上说明会的投资者 | 2019年度业绩网上说明会，回答投资者关心的问题 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2020-05-08%2F1207723220.DOCX） |
| 2020年05月18日 | 网络 | 其他 | 其他 | 参加2020年广东辖区上市公司投资者集体接待日活动，以网络的形式与网络参会投资者进行交流。 | 2020年广东辖区上市公司投资者集体接待日，回答投资者关心的问题 | 深交所互动易（https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2020-05-18%2F1207825363.docx） |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2019年度利润分配：经公司2020年4月23日召开第三届董事会第十六次会议及2020年5月15日召开的2019年年度股东大会审议通过《关于公司2019年度利润分配方案的议案》，以2019年末总股本136,322,000为基数，向全体股东每10股派0.45元人民币现金（含税），共计6,134,490.00元。该方案于2020年6月5日完成实施。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.22 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 136,322,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 2,999,084.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 2,999,084.00 |
| 可分配利润（元） | 273,628,209.97 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 中达安股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月26日召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于2020年度利润分配预案的方案》，公司2020年度利润分配预案拟定如下：经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中达安股份有限公司2020年度审计报告》（华兴审字[2021]21000340016号），2020年度归属于母公司所有者的净利润为29,845,079.67元，截至2020年12月31日，公司可供分配利润为273,628,209.97元。根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报的指导意见，在符合利润分配原则，保证公司正常经营和长远发展的前提下，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司2020年度利润分配预案为：以公司现有总股本136,322,000股为基数，向全体股东每10股派0.22元人民币（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币2,999,084.00元。本预案尚需提交公司2020年度股东大会审议。 |
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 2,999,084.00 | 29,845,079.67 | 10.05% | 0.00 | 0.00% | 2,999,084.00 | 10.05% |
| 2019年 | 6,134,490.00 | 61,145,465.97 | 10.03% | 0.00 | 0.00% | 6,134,490.00 | 10.03% |
| 2018年 | 5,589,694.00 | 54,934,342.68 | 10.18% | 0.00 | 0.00% | 5,589,694.00 | 10.18% |
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 颜家晓 | 股份限售承诺 | 中达安股份有限公司股东关于股份锁定期的专项承诺 本人郑重承诺：在按照协议约定完成购买总体交易对价20%金额的公司股票，完成过户登记手续之日起十个工作日内，在中国证券登记结算有限责任公司办理所购买股票的锁定登记手续，锁定期为自锁定之日起至业绩承诺期限届满结束。业绩承诺期为2017年、2018年、2019年三个会计年度。因2020年6月30日之前需要就宏闽电力的业绩承诺完成情况进行审计，故锁定期限为锁定之日起至2020年6月30日。同时锁定期内因公司分配股票股利、资 | 2018年06月20日 | 2018年6月20日至2020年6月30日 | 已履行完毕 |
| 本公积转增股本等方式取得的股份，一并按前述期限进行锁定。 | |||||
| 吴君晔;李涛 | 股份限售承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东关于股份锁定期的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称“公司”或“广东达安”）的共同实际控制人郑重承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起36个月内，不转让或者委托他人管理本人所持有的广东达安首次公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本人所持有的广东达安首次公开发行股票前已发行的股份。本人所持有广东达安股票在锁定期满后2年内减持 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2022-03-30 | 正常履行 |
| 的，其减持价格不低于发行价；广东达安上市后6个月内如其股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6 个月期末收盘价低于发行价，本人所持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月。期间公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，减持底价相应调整。 | |||||
| 赵瑞军;甘露;王胜;黄亮;黄曦仪;庄烈忠;广州鑫胜投资管理中心（有限合伙） | 股份限售承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东关于股份锁定期的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称“公司”或“广东达安”）的股东郑重承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起36个 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2020-03-30 | 已履行完毕 |
| 月内，不转让或者委托他人管理本人/本企业所直接及间接持有的公司股份，也不由公司回购本人/本企业所持有的广东达安首次公开发行股票前已发行的股份。 | |||||
| 吴君晔;李涛;甘露;王胜;黄亮;黄曦仪;庄烈忠 | 股份限售承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东及董事、监事、高级管理人员关于股份锁定期的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"或"广东达安"）的股东及董事、监事或高级管理人员郑重承诺：在本人所持有的广东达安股份锁定期满后，本人在担任广东达安董事、监事和高级管理人员期间，每年转让其股份不超过本人直 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 公司股份。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接及间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。期间公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，减持底价相应调整。 | |||||
| 邵尤河;罗元飞 | 股份限售承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东及董事、监事、高级管理人员关于股份锁定期的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"或"广东达安"）的股东及董事、监事或高级管理人员郑重承诺：在本人所持有 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2020-03-30 | 已履行完毕 |
| 行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让本人直接及间接持有的公司股份。公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人直接及间接持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。期间公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，减持底价相应调整。 | |||||
| 吴君晔;李涛 | 股份减持承诺 | 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"或"广东达安"）的共同实际控制人郑重承诺：本人在本次公 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2022-03-30 | 正常履行 |
| 息事项，减持底价相应调整。 | |||||
| 陈志雄;甘露;王胜;广州鑫胜投资管理中心（有限合伙） | 股份减持承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司持股5%以上的主要股东关于持股及减持意向的专项承诺：本企业/本人在广东达安首次公开发行股票前所持广东达安股份，在锁定期满后两年内，减持数量不超过本次发行前所持有股份的100%，减持价格不低于发行价。减持方式为通过证券交易所竞价交易、大宗交易或协议转让等合法方式进行。在减持前提前3个交易日通知广东达安并予以公告。本企业/本人将严格遵守法律法规关于持股及股份变动的规定以及作出的股份锁定承诺， | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2022-03-30 | 正常履行 |
| 规范诚信履行义务，如违反本承诺进行减持的，自愿将减持所得收益上缴广东达安。期间公司如有派发股利、送股、转增股本等除权除息事项，减持底价相应调整。 | |||||
| 广东达安项目管理股份有限公司;吴君晔;李涛;陈志雄;甘露;王胜;邵尤河;黄曦仪;庄烈忠;罗元飞 | IPO稳定股价承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"或"广东达安"）、公司实际控制人及非独立董事、高级管理人员郑重承诺：为维护公众投资者的利益，公司股东大会已审议通过《广东达安项目管理股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市后三年内稳定股价预案》（以下简称"稳定股价预案"）。本公司/本人承诺如果公司首次公开发行 | 2015年09月28日 | 2017-03-31至2020-03-30 | 已履行完毕 |
| 股票并在创业板上市后三年内股票收盘价格连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产值时，将启动稳定股价的预案。本公司/本人已了解并知悉公司股东大会审议通过的《稳定股价预案》的全部内容，本公司/本人承诺将遵守和执行《稳定股价预案》的内容并承担相应的法律责任。 | |||||
| 广东达安项目管理股份有限公司 | 股份回购承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司关于股份回购及依法承担赔偿或者补偿责任的专项承诺 广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）郑重承诺：发行人承诺招股说明书不存在 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 从其规定。 本次发行的招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人将依法赔偿投资者损失。 | |||||
| 吴君晔;李涛 | 股份回购承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司股东关于股份回购及依法承担赔偿或者补偿责任的专项承诺:本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的共同实际控制人郑重承诺：本次发行的招股说明书如果存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 与公布回购方案前30个交易日广东达安股票的每日加权平均价格的算术平均值的孰高者。期间广东达安如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，回购底价相应进行调整。股份回购义务需在股东大会作出决议之日起3个月内完成。在实施上述股份回购时，如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定。 本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 | |||||
| 吴君晔;李涛;陈志雄;甘露;王胜;邵尤河; | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司董 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 赵俊峰;李敏杰;刘海山;赵瑞军;黄亮;罗芳;黄曦仪;庄烈忠;罗元飞 | 事、监事和高级管理人员关于依法承担赔偿或者补偿责任的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的董事、监事或高级管理人员郑重承诺：本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。公司本次发行的招股说明书若有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。 | ||||
| 广东达安项目管理股份有限公司 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司关 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 理目标的实现和业务领域的不断扩大。 | |||||
| 吴君晔;李涛;陈志雄;甘露;王胜;赵瑞军;刘明理;黄曦仪;庄烈忠 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司发起人关于劳务派遣的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的发起人郑重承诺：公司历史上存在以劳务派遣形式用工的情形，符合《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规的规定；但根据《劳动合同法》的有关规定，用工单位给被派遣劳动者造成损害的，用工单位与劳务派遣单位承担连带赔偿责任；因此，存在因公司给被派遣劳动者造成损害，导致公司与劳务派 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 遣单位承担连带赔偿责任的风险。公司发起人承诺：如果广东达安因采用劳务派遣公司派遣的劳务用工方式引致诉讼、仲裁及有关行政管理部门的行政处罚，从而导致公司承担赔偿责任，公司发起人无条件对公司给予全额补偿，并不要求公司支付任何形式的对价。 | |||||
| 吴君晔;李涛;陈志雄;甘露;王胜;赵瑞军;刘明理;黄曦仪;庄烈忠 | 其他承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司发起人关于承担社会保险和住房公积金补缴义务的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”或“广东达安”）的发起人郑重承诺：如广东达安或其分支机构将来 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 承诺自出具之日起不可撤销。 | |||||
| 吴君晔;李涛;甘露;王胜;黄亮;黄曦仪;庄烈忠 | 关于减少和规范关联交易的专项承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员关于减少和规范关联交易的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的实际控制人及董事、监事或高级管理人员郑重承诺：（1）尽量避免或减少承诺人（包括其现在或将来成立的其他公司和其它受承诺人控制的企业）与广东达安及其分支机构之间发生关联交易；（2）不利用承诺人实际控制、股东及董事、监事或高级管理人员地位及影 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 程》的相关要求及时详细进行信息披露。 | |||||
| 吴君晔;李涛 | 关于避免同业竞争的专项承诺 | 广东达安项目管理股份有限公司实际控制人关于避免同业竞争的专项承诺 本人作为广东达安项目管理股份有限公司（以下简称"公司"、"发行人"或"广东达安"）的共同实际控制人郑重承诺：（1）截至本承诺出具之日，其未直接或间接持有任何其他企业或其他经济组织的股权或权益；除控制广东达安外，无实际控制的其他企业、机构或其他经济组织；未在与广东达安存在同业竞争的其他企业、机构或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或其他核心人 | 2015年09月28日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 经营构成竞争的业务，其将按照广东达安的要求，将该等商业机会让与广东达安，由广东达安在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权，以避免与广东达安存在同业竞争。（4）承诺如果其违反上述声明与承诺并造成广东达安经济损失的，其将赔偿广东达安因此受到的全部损失。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
一、会计政策变更的概述
1、变更原因
（1）财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号——非货币性资产交换>的通知》（财会〔2019〕8号）（以下简称“财会〔2019〕8号”），要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》。
（2）财政部于2019年5月16日发布了《关于印发修订<企业会计准则第9号——债务重组>的通知》（财会〔2019〕9号）（以下简称“财会〔2019〕9号”），要求所有执行企业会计准则的企业施行修订后的《企业会计准则第9号——债务重组》。
（3）财政部2017年7月5日颁布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会〔2017〕22号)（以下简称“新收入准则”），新准则规定境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。
2、变更日期
根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
3、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
4、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司按照财会〔2019〕8号、财会〔2019〕9号、新收入准则的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
5、审批程序
2020年4月23日，公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。
二、会计政策变更对公司的影响
1、财会〔2019〕8号的要求，对2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据修订后的准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。
2、财会〔2019〕9号的要求，对2019年1月1日至执行日之间发生的债务重组，根据修订后的准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的债务重组不进行追溯调整。
3、根据新旧准则衔接规定，新收入准则自2020年1月1日起施行，公司应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年9月15日召开第三届董事会第二十三次会议和2020年10月9日召开的2020年第四次临时股东大会审议通过
了《关于吸收合并全资子公司的议案》。为进一步优化公司管理架构，提高运营效率，降低管理成本，公司拟吸收合并全资子公司广东奥铂爵科技有限公司。本次吸收合并完成后，奥铂爵的独立法人资格将被注销，其全部资产、债权债务及其他一切权利和义务均由公司依法承继。2020年12月23日，公司收到广州市天河区行政审批局出具的《企业核准注销登记通知书》（（穗）工商内销字【2020】第06202012230139号），予以核准奥铂爵注销登记，至此，公司吸收合并奥铂爵的相关手续已全部办理完毕。截至2020年12月31日，奥铂爵不再纳入公司合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 130 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 胡敏坚、尹辉 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、2018年限制性股票激励计划已履行的审批程序
1、2018年10月23日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。公司第二届监事会第十三次会议审议通过了前述议案及《关于核查公司<2018 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。公司拟向66名激励对象授予限制性股票共计68.80万股。公司独立董事就本次激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表独立意见，并公开征集投票权。广东华商律师事务所（以下简称“华商律师”）出具了法律意见书，上海荣正投资咨询股份有限公司（以下简称“荣正咨询”）就《中达安股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“本激励计划”、“《激励计划》”）出具了独立财务顾问报告。
2、公司已在内部对激励对象名单进行了公示，公示期自2018年10月25日至2018年11月4日，在公示期限内，公司监事会未收到任何组织或个人书面提出的异议或不良反映。此外，监事会对本次激励计划激励对象名单进行了核查，并于2018年11月5日出具了《监事会关于2018年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
3、2018年11月9日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议并通过《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划有关事项的议案》，并对《关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》进行了公告。本激励计划获得2018年第二次临时股东大会批准，董事会被授权确定授予日，在授予激励对象符合条件时向其授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜。
4、2018年11月21日，公司召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整2018年限制性股票激励计划激励对象人员名单及授予数量的议案》以及《关于向2018年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。鉴于公司《激励计划》涉及的激励对象中由于6名激励对象因个人原因自愿放弃公司拟向其授予的限制性股票共计3.40万股，本次限制性股票激励计划授予的激励对象由66人调整为60人，授予的限制性股票数量由68.80万股调整为
65.40万股。公司独立董事就上述事项出具了独立意见，同意公司调整本激励计划相关事项，并以2018年11月21日为授予日，向符合条件的60名激励对象授予权益65.40万股限制性股票。华商律师就本激励计划调整及授予相关事项出具了法律意见书，荣正咨询就本激励计划授予相关事项出具了独立财务顾问报告。
5、2018年12月27日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中登深圳”）通知，中登深圳已于2018年12月27日完成了对公司2018年限制性股票激励计划限制性股票的审核与登记工作。本次授予的限制性股票的上市日为2018年12月28日。
6、2019年12月26日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整2018
年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司董事会对2018年限制性股票激励计划限制性股票回购价格进行调整，回购价格由8.19元/股调整为8.149元/股。此外，公司2018年限制性股票激励计划的激励对象中黄大龙因个人原因已离职，不再具备激励资格，其已获授尚未解除限售的限制性股票共计12,000股由公司回购注销。本次回购注销完成后，公司2018年限制性股票激励计划的激励对象将由60名调整为59名，已获授但尚未解除限售的2018 年限制性股票总数将由65.4万股减少至64.2万股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，华商律师就相关事项出具了法律意见书。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司上述限制性股票回购注销事宜已于2020年3月27日办理完成。
7、2019年12月26日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。2018 年限制性股票第一个限售期可解除限售的激励对象人数59名，当期可解除限售的限制性股票数量321,000股，占公司总股本的0.24%。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，华商律师就相关事项出具了法律意见书，荣正咨询就相关事项出具了独立财务顾问报告。2020年1月3日，2018年限制性股票股权激励计划第一个限售期解除限售股份上市流通。
8、2020年12月24日，公司召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。2018 年限制性股票第二个限售期可解除限售的激励对象人数59名，当期可解除限售的限制性股票数量321,000股，占公司总股本的0.24%。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，华商律师就相关事项出具了法律意见书，荣正咨询就相关事项出具了独立财务顾问报告。2021年1月6日，2018年限制性股票股权激励计划第二个限售期解除限售股份上市流通。
二、本次实施的激励计划内容与已披露的激励计划是否存在差异的说明
本次解除限售的限制性股票数量及人员与已披露的限制性股票激励计划一致。
三、2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就情况
1、第二个限售期届满的说明
根据公司《激励计划》，本激励计划限售期为自限制性股票上市日起12个月、24个月，第二个解除限售期自授予限制性股票上市日起24个月后的首个交易日起至授予限制性股票上市日起36个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例为授予限制性股票总数的50%。
本次激励计划限制性股票的授予日为2018年11月21日，上市日期为2018年12月28日。公司本次激励计划限制性股票的第二个限售期将于2020年12月27日届满。
2、第二个解除限售期解除限售条件成就的说明
| 解除限售条件 | 成就情况 |
| 1、公司未发生如下任一情形： （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告； （3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形； （4）法律法规规定不得实行股权激励的； （5）中国证监会认定的其他情形。 | 公司未发生前述情形，满足解除限售条件。 |
| 2、激励对象未发生以下任一情形： （1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选； （2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； （3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施； | 激励对象未发生前述情形，满足解除限售条件。 |
| （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的； （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的； （6）中国证监会认定的其他情形。 | |||||
| 3、公司层面业绩考核要求： 以2017年净利润为基数，2019年净利润增长率不低于21%。 净利润指标均以经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润并剔除本激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。 | 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益并剔除本激励计划股份支付费用影响后的净利润为61,134,420.56元，相比2017年净利润46,644,718.80元增长率为31.06%，公司业绩满足考核要求。 | ||||
| 59名激励对象个人绩效考核结果均为良好及以上，当期可解除限售比例为100%。 | |||||
| 姓名 | 职务 | 获授的限制性股票数量（万股） | 本次解除限售限制性股票数量（万股） | 剩余未解除限售限制性股票数量（万股） |
| 庄烈忠 | 董事、副总裁、财务总监 | 2.00 | 1.00 | 0.00 |
| 黄亮 | 董事 | 1.20 | 0.60 | 0.00 |
| 罗均 | 副总裁 | 1.50 | 0.75 | 0.00 |
| 张鑫 | 董事会秘书 | 1.00 | 0.50 | 0.00 |
| 核心管理人员、核心技术及业务骨干人员以及董事会认为应当激励的其他人员（55人） | 58.50 | 29.25 | 0.00 | |
| 合计（59人） | 64.20 | 32.10 | 0.00 | |
五、本次解除限售后的股本结构变动表
| 股份性质 | 本次变动前 | 本次增减变动 （+、-） | 本次变动后 | ||
| 数量（股） | 比例（%） | 数量（股） | 比例（%） | ||
| 有限售条件股份 | 50,615,790 | 37.13 | -321,000 | 50,294,790 | 36.89 |
| 无限售条件流通股份 | 85,706,210 | 62.87 | +321,000 | 86,027,210 | 63.11 |
| 股份总数 | 136,322,000 | 100.00 | 0 | 136,322,000 | 100.00 |
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于收购控股子公司股权暨关联交易的公告 | 2020年08月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）（公告编号：2020-064） |
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。
股东权益保护方面：通过不断完善公司治理，保障股东的权益，公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。公司非常重视对投资者的合理回报，制定了相对稳定的利润分配政策和分红方案以回报股东。
职工权益保护方面：①公司一直坚持“以人为本”的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，在2020年疫情期间，公司未发生裁员的情况，工会在党支部的带领下，尊重和维护员工的个人权益、合法权益，关注员工健康、安全和满意度；②公司注重员工素质提升。公司及公司全资子公司达安学院为提高职工职业技能，针对不同岗位提供不同培训，同时结合工作特点制定内部培训和外部培训计划，拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升了员工素质。③公司注重企业文化，组织员工开展体育、娱乐及文化等各类企业活动，活跃职工生活，调动职工积极性，提升职工凝聚力。
社会公益事业方面：公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司积极投身社会公益事业。未来，公司希望通过自己的行动去带动更多的企业来关心和帮助需要帮助的困难群众和特殊人群，促进社会风气的和谐发展，传递积极正能量，共筑“中国梦”。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
为了践行国家精准扶贫的政策方针，切实履行企业社会责任，公司积极参与政府组织的扶贫救助活动，支持社会建设和公益事业，充分发挥行业和自身优势，构建和谐的社会关系。
（2）年度精准扶贫概要
2020年5月，公司通过白云区建筑业联合会捐款3万元，对口帮扶贵州脱贫工程，帮助村民改善生活条件。
2020年5月，在公司的号召下，公司控股子公司宏闽电力也积极参与了“精准扶贫”的公益活动，向甘肃省定西市岷县捐赠1万元，为打好脱贫攻坚战，全面建成小康社会贡献力量。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中： 1.资金 | 万元 | 4 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 4 |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 77,045,520 | 56.51% | 0 | 0 | 0 | -26,429,730 | -26,429,730 | 50,615,790 | 37.13% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 77,045,520 | 56.51% | 0 | 0 | 0 | -26,429,730 | -26,429,730 | 50,615,790 | 37.13% |
| 其中：境内法人持股 | 5,510,400 | 4.04% | 0 | 0 | 0 | -5,510,400 | -5,510,400 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 71,535,120 | 52.47% | 0 | 0 | 0 | -20,919,330 | -20,919,330 | 50,615,790 | 37.13% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 59,288,480 | 43.49% | 0 | 0 | 0 | 26,417,730 | 26,417,730 | 85,706,210 | 62.87% |
| 1、人民币普通股 | 59,288,480 | 43.49% | 0 | 0 | 0 | 26,417,730 | 26,417,730 | 85,706,210 | 62.87% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 136,334,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | -12,000 | -12,000 | 136,322,000 | 100.00% |
1、2019年12月26日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，董事会认为公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已经成就。本次符合解除限售条件的激励对象共计59人，可解除限售的限制性股票数量321,000股，占公司总股本的0.24%。激励对象中公司董事、常务副总裁、董事会秘书黄曦仪先生，董事、副总裁、财务总监庄烈忠先生，董事黄亮先生以及副总裁罗均女士，其所持限制性股票解除限售后，将根据《公司法》、《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》等有关法律法规的规定执行。本次解除限售股份上市流通日期为2020年1月3日。
2、2019年12月26日，公司召开第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十二次会议，2020年1月13日召开2020年第一次临时股东大会会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。鉴于公司2018年限制性股票激励计划的激励对象中黄大龙因个人原因已离职，不再具备激励资格，其已获授尚未解除限售的限制性股票共计12,000股由公司回购注销。经中国登记证券结算有限公司深圳分公司审核确认，本次回购注销已于2020年3月27日完成。本次回购注销完成后，公司股份总数由136,334,000股变更为136,322,000股。
3、2020年3月31日，公司在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网上披露了《关于首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告》（公告编号：2020-014），公司首次发行前股份上市流通，解除限售的股份数量为76,391,520股，占公司股份总数的56.0376%，实际可上市流通的数量为23,502,040股，占公司股本总额的17.2401%。上述解除限售股份的上市流通日期为2020年4月3日（星期五）。
4、2020年12月24日，公司召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。董事会认为公司2018年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件已经成就。本次符合解除限售条件的激励对象共计59人，可解除限售的限制性股票数量321,000股，占公司总股本的0.24%。激励对象中公司董事、副总裁、财务总监庄烈忠先生，董事黄亮先生、副总裁罗均女士以及董事会秘书张鑫先生，其所持限制性股票解除限售后，将根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》等有关法律法规的规定执行。本次解除限售股份上市流通日期为2021年1月6日。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 吴君晔 | 25,898,080 | 19,423,560 | 25,898,080 | 19,423,560 | 高管锁定股 | 任职期内执行 |
| 董监高限售相关规定 | ||||||
| 李涛 | 23,352,000 | 17,514,000 | 23,352,000 | 17,514,000 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售相关规定 |
| 王胜 | 7,700,800 | 5,775,600 | 7,700,800 | 5,775,600 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售相关规定 |
| 甘露 | 7,700,800 | 5,775,600 | 7,700,800 | 5,775,600 | 高管锁定股 | 任职期内执行董监高限售相关规定 |
| 贵州鑫胜企业管理合伙企业（有限合伙） | 5,510,400 | 0 | 5,510,400 | 0 | 首发前限售股 | 已解除限售 |
| 赵瑞军 | 3,862,400 | 0 | 3,856,400 | 6,000 | 股权激励限售股 | 股权激励限售股按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售 |
| 黄曦仪 | 1,446,080 | 1,079,560 | 1,436,080 | 1,089,560 | 高管锁定股，股权激励限售股，任期内离职锁定 | 按广东达安项目管理股份有限公司股东及董事、监事、高级管理人员关于股份锁定期的专项承诺 |
| 张鑫 | 10,000 | 0 | 5,000 | 5,000 | 股权激励限售股 | 股权激励限售股按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售 |
| 庄烈忠 | 732,960 | 539,720 | 722,960 | 549,720 | 高管锁定股，股权激励限售股 | 任职期内执行董监高限售相关规定；股权激励限售股按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售 |
| 黄亮 | 252,000 | 183,000 | 246,000 | 189,000 | 高管锁定股，股权激励限售股 | 任职期内执行董监高限售相关规定；股权激励限售股按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售 |
| 罗均 | 15,000 | 3,750 | 7,500 | 11,250 | 高管锁定股，股权激励限售股 | 任职期内执行董监高限售相关规定；股权激励限售股按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售 |
| 其他限售股股东（剩余54名股权激励对象） | 565,000 | 276,500 | 276,500 | 股权激励限售股 | 按照公司2018年限制性股票激励计划相关规定解除限售 | |
| 合计 | 77,045,520 | 50,294,790 | 76,712,520 | 50,615,790 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 6,361 | 年度报告披露日前 | 6,221 | 报告期末表决权恢复的 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 | 0 |
| 上一月末普通股股东总数 | 优先股股东总数（如有）（参见注9） | 股股东总数（如有）（参见注9） | ||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 吴君晔 | 境内自然人 | 16.66% | 22,717,980 | -3,180,100 | 19,423,560 | 3,294,420 | 质押 | 19,150,000 |
| 李涛 | 境内自然人 | 12.85% | 17,514,000 | -5,838,000 | 17,514,000 | 0 | 质押 | 4,500,000 |
| 新国融（广州）管理咨询合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.00% | 6,816,121 | 6,816,121 | 6,816,121 | |||
| 上海春山新棠投资管理有限公司－春山新棠事件驱动型私募投资基金 | 其他 | 4.72% | 6,434,900 | 6,246,000 | 6,434,900 | |||
| 王胜 | 境内自然人 | 4.33% | 5,896,508 | -1,804,292 | 5,775,600 | 120,908 | 质押 | 5,170,000 |
| 甘露 | 境内自然人 | 4.31% | 5,881,500 | -1,819,300 | 5,775,600 | 105,900 | ||
| 陆酉教 | 境内自然人 | 2.08% | 2,840,300 | -1,239,700 | 2,840,300 | |||
| 赵瑞军 | 境内自然人 | 1.86% | 2,531,400 | -1,331,000 | 6,000 | 2,525,400 | ||
| 陈志雄 | 境内自然人 | 1.53% | 2,084,778 | -7,434,842 | 2,084,778 | |||
| 黄曦仪 | 境内自然人 | 0.80% | 1,089,560 | -356,520 | 1,089,560 | 0 | 质押 | 800,000 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东吴君晔与第二大股东李涛为一致行动人；其他限售股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 新国融（广州）管理咨询合伙企业（有限合伙） | 6,816,121 | 人民币普通股 | 6,816,121 | |||||
| 上海春山新棠投资管理有限公 | 6,434,900 | 人民币普通 | 6,434,900 | |||||
| 司－春山新棠事件驱动型私募投资基金 | 股 | ||
| 吴君晔 | 3,294,420 | 人民币普通股 | 3,294,420 |
| 陆酉教 | 2,840,300 | 人民币普通股 | 2,840,300 |
| 赵瑞军 | 2,525,400 | 人民币普通股 | 2,525,400 |
| 陈志雄 | 2,084,778 | 人民币普通股 | 2,084,778 |
| 吴兰兰 | 960,000 | 人民币普通股 | 960,000 |
| 西藏林芝福恒珠宝金行有限公司 | 950,000 | 人民币普通股 | 950,000 |
| 罗家兵 | 760,000 | 人民币普通股 | 760,000 |
| 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·久富金石20号证券投资集合资金信托计划 | 670,000 | 人民币普通股 | 670,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，吴君晔与李涛为一致行动人；其他限售股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他无限售条件股东之间，以及与前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 无 | ||
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 吴君晔 | 中国 | 否 |
| 李涛 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 吴君晔担任公司董事长，李涛担任公司副董事长。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 吴君晔 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 李涛 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 吴君晔担任公司董事长，李涛担任公司副董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 吴君晔 | 董事长 | 现任 | 男 | 53 | 2012年11月08日 | 2021年11月08日 | 25,898,080 | 0 | 3,180,100 | 0 | 22,717,980 |
| 李涛 | 副董事长 | 现任 | 男 | 57 | 2017年05月12日 | 2021年11月08日 | 23,352,000 | 0 | 5,838,000 | 0 | 17,514,000 |
| 王胜 | 董事、总裁 | 现任 | 男 | 47 | 2012年11月08日 | 2021年11月08日 | 7,700,800 | 0 | 1,804,292 | 0 | 5,896,508 |
| 甘露 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 52 | 2017年06月05日 | 2021年11月08日 | 7,700,800 | 0 | 1,819,300 | 0 | 5,881,500 |
| 庄烈忠 | 董事、副总裁、财务总监 | 现任 | 男 | 41 | 2012年11月08日 | 2021年11月08日 | 732,960 | 0 | 180,700 | 0 | 552,260 |
| 罗均 | 副总裁 | 现任 | 女 | 37 | 2019年04月24日 | 2021年11月08日 | 15,000 | 0 | 0 | 0 | 15,000 |
| 张鑫 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 34 | 2020年10月19日 | 2021年11月08日 | 10,000 | 0 | 5,000 | 0 | 5,000 |
| 黄亮 | 董事 | 现任 | 男 | 42 | 2018年11月09日 | 2021年11月08日 | 252,000 | 0 | 61,500 | 0 | 190,500 |
| 陈雄颖 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2018年11月09日 | 2021年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 冯绍津 | 独立董事 | 现任 | 女 | 47 | 2017年09月11日 | 2021年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 韩光明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 44 | 2020年 | 2021年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 05月15日 | 11月08日 | ||||||||||
| 陈烨 | 监事 | 现任 | 女 | 46 | 2017年07月15日 | 2021年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 余璐龙 | 监事 | 现任 | 男 | 35 | 2018年11月09日 | 2021年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄曦仪 | 董事、常务副总裁、董事会秘书 | 离任 | 男 | 42 | 2012年11月08日 | 2020年09月30日 | 1,446,080 | 0 | 356,520 | 0 | 1,089,560 |
| 董刚 | 独立董事 | 离任 | 男 | 43 | 2018年11月09日 | 2020年05月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 67,107,720 | 0 | 13,245,412 | 0 | 53,862,308 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 黄曦仪 | 董事、常务副总裁、董事会秘书 | 离任 | 2020年09月30日 | 因个人身体原因申请辞职 |
| 张鑫 | 董事会秘书 | 聘任 | 2020年10月19日 | 董事会聘任 |
| 董刚 | 独立董事 | 离任 | 2020年05月15日 | 因个人原因申请辞职 |
| 韩光明 | 独立董事 | 聘任 | 2020年05月15日 | 董事会聘任 |
王胜，1974年出生，本科学历，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1996年至2000年任职于湖南省地质调查院，担任技术员；2000年起任职于公司，历任广州项目部经理、副总经理。现任公司董事、总裁（总经理）。
庄烈忠，1979年出生，硕士学历，高级会计师，美国注册管理会计师（CMA），经济师，注册理财规划师，具有基金从业资格，中国国籍，无境外永久居留权。2003年至2004年担任广州市明兴实业有限公司财务部会计；2004年至2006年担任广东太阳神集团有限公司财务部会计主管；2006年起任职于公司，历任财务经理、财务总监。现任公司董事、副总裁兼财务总监。
黄亮，1979年出生，本科学历，工程师，中国国籍，无境外永久居留权。2001起任职于公司，历任项目经理、项目部经理、市场部经理、生产管理部经理、监事、行政人事部总经理。现任公司董事。
冯绍津，1974年出生，中共党员，注册税务师、注册会计师、高级会计师，毕业于天津财经大学会计系，1996年7月至2004年5月在天津日报报业集团工作；2004年5月至2004年12月在深圳航空有限公司财务中心工作；2004年12月至今，在深圳报业集团工作。现任本公司独立董事。
陈雄颖，1976年出生，获得北京邮电大学EMBA硕士学位，曾就读于东南大学无线电工程系。1998年加入京信通信系统控股有限公司（02342. HK）并任职多年，历任广东分公司技术部经理、华南区技术总监、全球无线解决方案总监；曾受聘为公司职称评审委员会委员、产品策略发展委员会委员。拥有20年通信行业从业经验，熟悉通信网络覆盖工程技术，多年来深度参与网络建设和工程服务，曾承担过广州琶洲会展中心信号覆盖系统、深圳地铁公网子系统、上海世博会无线网络工程和京津高铁专网工程等重大项目的总工程师。现任本公司独立董事。
韩光明，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历，毕业于中国政法大学，2006年7月至今在中山大学法学院担任副教授。现任本公司独立董事。
（二）公司监事任职情况
甘露，1968年出生，本科学历，高级工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1987年至1999年在解放军通信部门工作，历任技术员、助理工程师、工程师；1999年至2002年任职于中人集团中人管线有限公司，担任总经理助理；2002年起任职于公司，历任董事、总监理工程师、副总经理，现任公司监事会主席。
余璐龙，1985年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2008年至2010年任职于广东瑞安房地产开发有限公司；2010年至2012年任职于佛山市优势集成创业投资管理有限公司，担任高级项目经理；2012年至2016年任职于佛山优势资本创业投资管理有限公司，并担任副总裁；2016年至今担任广东优势易盛创业投资管理合伙企业（有限合伙）副总裁/合伙人。现任本公司监事。
陈烨，1974年出生，本科学历，高级企业人力资源管理师，企业培训师。1997年至2000年，就职河北省保定市第二变压器厂；2000年至2004年，就职河北保定亚太通讯器材有限公司，2004年入职公司，历任人事主管、培训经理、资质主管、资质管理部总经理助理等职，并担任中达安股份有限公司第一届、第二届工会委员会委员，广州市白云区人大代表。现任公司职工代表监事。
（三）公司高级管理人员任职情况
王胜，公司总裁（总经理）（详见董事简历）。
庄烈忠，公司副总裁（副总经理）（详见董事简历）。
罗均，公司副总裁（副总经理），1983年出生，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2007年9月至2014年8月在福州万山电力咨询有限公司担任总经理助理；2014年9月至今在福建省宏闽电力工程监理有限公司担任总经理，现任公司副总裁（副总经理）。
张鑫，1986年出生，西南政法大学法学硕士研究生，中国国籍，无境外永久居留权。2013年至2016年任职于四川国金律师事务所，担任专职律师。2016年至今，任职于中达安股份有限公司，历任董事会法务代表、董事会办公室副主任、投资管理部副经理、企业管理部经理。现任公司董经办主任、董事会秘书。在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 吴君晔 | 苏州成贤一期股权投资合伙企业（有限合伙） | 有限合伙人 | 2017年10月23日 | 否 | |
| 吴君晔 | 广州君纮投资合伙企业（有限合伙） | 有限合伙人 | 2017年11月16日 | 否 | |
| 吴君晔 | 湖北万莱企业发展有限公司 | 董事长 | 2018年03月08日 | 否 | |
| 吴君晔 | 北京燕山玉龙石化工程股份有限公司 | 董事 | 2020年01月17日 | 否 | |
| 李涛 | 中达安广东置业发展有限公司 | 董事 | 2018年09月11日 | 2020年03月26日 | 否 |
| 李涛 | 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 监事 | 2018年08月02日 | 否 | |
| 王胜 | 广东奥铂爵科技有限公司 | 董事 | 2018年08月31日 | 2020年12月23日 | 否 |
| 王胜 | 达安学院管理（广东）有限公司 | 董事长兼总经理 | 2019年07月05日 | 否 | |
| 王胜 | 广东国联工程咨询管理有限公司 | 董事长 | 2017年11月08日 | 否 | |
| 王胜 | 中达安广东置业发展有限公司 | 监事 | 2021年01月22日 | 否 | |
| 王胜 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 董事 | 2020年04月01日 | 2020年12月23日 | 否 |
| 王胜 | 广州青羊资产管理有限公司 | 监事 | 2019年08月15日 | 否 | |
| 甘露 | 中达安广东置业发展有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年09月11日 | 否 | |
| 甘露 | 广东奥铂爵科技有限公司 | 监事 | 2018年08月31日 | 2020年12月23日 | 否 |
| 甘露 | 广东国联工程咨询管理有限公司 | 监事 | 2017年11月08日 | 否 | |
| 甘露 | 福州维思电力勘察设计有限公司 | 监事 | 2019年07月18日 | 否 | |
| 甘露 | 达安学院管理（广东）有限公司 | 监事 | 2019年07月05日 | 否 | |
| 甘露 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 监事 | 2018年03月28日 | 否 |
| 甘露 | 广州中达仁甫产业发展有限公司 | 董事 | 2020年03月23日 | 2020年12月15日 | 否 |
| 庄烈忠 | 广东顺水工程建设监理有限公司 | 董事 | 2019年02月27日 | 2020年08月28日 | 否 |
| 庄烈忠 | 北京燕山玉龙石化工程股份有限公司 | 董事 | 2020年12月18日 | 否 | |
| 庄烈忠 | 广州青羊资产管理有限公司 | 董事兼总经理 | 2019年08月15日 | 否 | |
| 黄亮 | 广东道路信息发展有限公司 | 董事 | 2019年02月19日 | 否 | |
| 黄亮 | 达安学院管理（广东）有限公司 | 董事 | 2019年11月24日 | 否 | |
| 黄亮 | 中达安广东置业发展有限公司 | 董事、总经理 | 2018年09月11日 | 2020年03月26日 | 否 |
| 黄亮 | 广州富和企业管理咨询有限公司 | 监事 | 2018年04月18日 | 否 | |
| 张鑫 | 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 执行董事、总经理 | 2019年12月24日 | 否 | |
| 陈雄颖 | 广州汉瑢信息科技有限公司 | 董事长兼总经理 | 2014年06月23日 | 是 | |
| 陈雄颖 | 高勘（广州）技术有限公司 | 执行董事兼经理 | 2018年01月09日 | 否 | |
| 陈雄颖 | 高思（广州）技术合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2020年07月31日 | 否 | |
| 冯绍津 | 深证报业集团资产管理中心 | 资产管理部主管 | 2007年06月03日 | 是 | |
| 冯绍津 | 深圳市雄韬电源科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月26日 | 是 | |
| 冯绍津 | 深圳云天励飞技术股份有限公司 | 独立董事 | 2020年09月25日 | 否 | |
| 韩光明 | 杭州高锦科技有限公司 | 董事 | 2015年07月27日 | 否 | |
| 韩光明 | 杭州临安醒山书院文化创意有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017年04月26日 | 否 | |
| 韩光明 | 广州中山大学出版社有限公司 | 董事 | 2018年07月04日 | 是 | |
| 韩光明 | 广州中大紫荆教育有限公司 | 董事 | 2017年01月17日 | 是 |
| 余璐龙 | 御圣伟业（北京）经贸有限公司 | 监事 | 2013年02月06日 | 否 | |
| 余璐龙 | 广东拓扑中润科技发展有限公司 | 监事 | 2018年05月22日 | 否 | |
| 余璐龙 | 佛山御圣伟业经贸有限公司 | 总经理 | 2013年11月22日 | 否 | |
| 余璐龙 | 华经信息技术（上海）有限公司 | 监事 | 2017年03月21日 | 否 | |
| 余璐龙 | 北京航星中云科技有限公司 | 监事 | 2018年11月09日 | 否 | |
| 余璐龙 | 广东优势易盛创业投资管理合伙企业（有限合伙） | 监事 | 2016年07月26日 | 否 | |
| 罗均 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 总经理 | 2018年03月28日 | 是 | |
| 罗均 | 福建君志投资咨询有限公司 | 执行董事 | 2014年10月28日 | 否 | |
| 罗均 | 福州鑫泰富园林有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017年03月31日 | 否 | |
| 罗均 | 将乐县君志技术推广合伙企业（有限合伙） | 合伙人 | 2017年12月18日 | 2020年12月03日 | 否 |
| 罗均 | 福建将乐君安商务服务合伙企业（有限合伙） | 合伙人 | 2017年12月11日 | 否 | |
| 罗均 | 福建亿山能源管理有限公司 | 董事 | 2020年01月17日 | 否 | |
| 罗均 | 福建万山融资租赁股份有限公司 | 董事 | 2016年03月17日 | 否 | |
| 董刚 | 广州黄莺茶业有限公司 | 董事长 | 2017年05月09日 | 是 | |
| 黄曦仪 | 广东奥铂爵科技有限公司 | 董事长 | 2018年08月31日 | 2020年12月23日 | 否 |
| 黄曦仪 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 董事 | 2018年03月28日 | 2020年04月01日 | 否 |
内部董事兼任公司高级管理人员或其他岗位职务的，按所任岗位职务领取岗位薪酬，不再另外领取董事薪酬。不在公司任职的非独立董事不领取董事薪酬或津贴。
股东代表监事和职工代表监事在公司兼任其他岗位的，按所任岗位职务领取岗位薪酬。
董事、监事、高级管理人员报酬依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。
报告期内，公司共有董事、监事、高级管理人员共13人，2020年实际支付报酬544.97万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 吴君晔 | 董事长 | 男 | 53 | 现任 | 88.68 | 否 |
| 李涛 | 副董事长 | 男 | 57 | 现任 | 71.66 | 否 |
| 王胜 | 董事、总裁 | 男 | 47 | 现任 | 70.9 | 否 |
| 甘露 | 监事会主席 | 男 | 52 | 现任 | 64.48 | 否 |
| 庄烈忠 | 董事、副总裁、财务总监 | 男 | 41 | 现任 | 59.23 | 否 |
| 罗均 | 副总裁 | 女 | 37 | 现任 | 42.93 | 否 |
| 张鑫 | 董事会秘书 | 男 | 34 | 现任 | 34.12 | 否 |
| 黄亮 | 董事 | 男 | 42 | 现任 | 37.88 | 否 |
| 陈雄颖 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 6 | 否 |
| 冯绍津 | 独立董事 | 女 | 47 | 现任 | 0 | 否 |
| 韩光明 | 独立董事 | 男 | 44 | 现任 | 3.25 | 否 |
| 陈烨 | 监事 | 女 | 46 | 现任 | 12.83 | 否 |
| 余璐龙 | 监事 | 男 | 35 | 现任 | 0 | 否 |
| 黄曦仪 | 董事、常务副总裁、董事会秘书 | 男 | 42 | 离任 | 50.28 | 否 |
| 董刚 | 独立董事 | 男 | 43 | 离任 | 2.73 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 544.97 | -- |
| 母公司在职员工的数量（人） | 2,057 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 1,438 |
| 在职员工的数量合计（人） | 3,495 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,571 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 359 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,992 |
| 销售人员 | 29 |
| 技术人员 | 236 |
| 财务人员 | 39 |
| 行政人员 | 199 |
| 合计 | 3,495 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 26 |
| 本科 | 928 |
| 大专 | 1,778 |
| 大专以下 | 763 |
| 合计 | 3,495 |
| 劳务外包的工时总数（小时） | 334,054 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 10,957,978.61 |
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，根据《公司法》《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的法律法规、规范性文件的要求，公司修订内部控制规章制度，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，不断提升公司规范运作水平。形成了权利机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理机构。股东大会、董事会、监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职，持续深入开展公司治理活动，提高公司治理水平。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集和召开股东大会，在股东大会召开前按规定时间发出临时股东大会和年度股东大会的会议通知，股东大会提案审议符合程序，出席会议人员的资格合法有效，同时公司聘请专业律师见证股东大会，确保所有股东享有平等地位、平等权利，充分行使自己的权利，并承担相应的义务。公司未发生单独或合并持有公司有表决权股份总数10%以上的股东请求召开的临时股东大会或应监事会提议召开股东大会的情况；未发生单独或合计持有3%以上股份的股东提出临时提案的情况；不存在重大事项绕过股东大会或先实施后审议的情况；召开股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的其他情形。
2、关于董事和董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，现有董事8人，其中独立董事3名，不少于董事会成员的三分之一，并建立了独立董事制度；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和责任。根据《上市公司治理准则》的要求，公司在董事会下设立了战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，并制定了各委员会议事规则。董事会历次会议通知、召开、表决方式符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议记录完整规范。董事会依法履行了《公司法》、《公司章程》赋予的权利和义务，董事会制度运行良好，不存在违反相关法律、法规行使职权的行为。
3、关于监事和监事会
公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，其构成和来源均符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司监事会由监事会主席召集并主持，所有监事均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。在日常工作中，公司监事勤勉尽责，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
4、关于公司控股股东
公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内，公司没有为控股股东提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立企业绩效评价激励体系，经营者的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和《公司信息披露管理制度》的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和中国证监会指定的创业板信息披露网站（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）为公司信息披露报纸和网站，真实、准确、及时、完整的披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.08% | 2020年01月13日 | 2020年01月13日 | 巨潮资讯网（公告编号：2020-004） |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.08% | 2020年05月15日 | 2020年05月15日 | 巨潮资讯网（公告编号：2020-038） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 58.16% | 2020年09月02日 | 2020年09月02日 | 巨潮资讯网（公告编号：2020-074） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.76% | 2020年09月14日 | 2020年09月14日 | 巨潮资讯网（公告编号：2020-082） |
| 2020年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 46.60% | 2020年10月09日 | 2020年10月09日 | 巨潮资讯网（公告编号：2020-099） |
| 2020年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 46.61% | 2020年11月11日 | 2020年11月11日 | 巨潮资讯网（公告编号：2020-110） |
| 2020年第六次临时股东大会 | 临时股东大会 | 46.61% | 2020年12月23日 | 2020年12月23日 | 巨潮资讯网（公告编号：2020-125） |
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参 | 现场出席董事 | 以通讯方式参 | 委托出席董事 | 缺席董事会次 | 是否连续两次 | 出席股东大会 |
| 加董事会次数 | 会次数 | 加董事会次数 | 会次数 | 数 | 未亲自参加董事会会议 | 次数 | |
| 冯绍津 | 13 | 11 | 2 | 0 | 0 | 否 | 7 |
| 陈雄颖 | 13 | 12 | 1 | 0 | 0 | 否 | 7 |
| 董刚 | 3 | 0 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 韩光明 | 10 | 9 | 1 | 0 | 0 | 否 | 5 |
公司战略执行情况进行回顾总结。同时，战略委员会结合公司所处行业发展情况及公司自身发展状况，对公司长期发展战略和重大投资决策进行审议并提出建议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况等进行考评。 根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。公司则根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月27日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2021年4月27日在巨潮资讯网刊登的中达安股份有限公司《2020年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷认定标准：单独缺陷或联同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报，出现下列情形的，认定为重大缺陷： ①发现董事、监事和高级管理人员重大舞弊； ②注册会计师发现财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； ③企业审计委员会和内部审计机构对内部 | （1）重大缺陷认定标准： ①对于“三重一大”事项（重大事项决策、重要人事任免、重要项目安排、大额资金的使用），缺乏集体决策程序； ②重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制； ③中高级管理人员和高级技术人员流失严重； ④内部控制评价的结果特别是重大缺 |
| 控制的监督无效。 （2）重要缺陷认定标准：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报： ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策； ②未建立反舞弊程序和控制措施； ③对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补充性控制； ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 （3）一般缺陷认定标准：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 陷未得到整改； ⑤其他对公司产生重大负面影响的情形。 （2）重要缺陷认定标准： ①决策程序导致出现一般性失误； ②重要业务制度或系统存在缺陷； ③关键岗位业务人员流失严重； ④内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改； ⑤其他对公司产生较大负面影响的情形。 （3）一般缺陷认定标准： ①决策程序效率不高； ②一般业务制度或系统存在缺陷； ③一般缺陷未得到整改。 | |
| 定量标准 | （1）重大缺陷认定标准: ①涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上，且绝对金额超过500万元； ②涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%以上，且绝对金额超过500万元； ③涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以上，且绝对金额超过500万元； ④涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上，且绝对金额超过500万元； 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 （2）重要缺陷认定标准： ①涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额1%至5%（含）之间，且绝对金额超过100万元,低于500万元（含）； ②涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额1%至5%（含）之间，且绝对金额超过100万元,低于500万元（含）； ③涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额1%至5%（含） | （1）重大缺陷认定标准：内部控制缺陷造成直接财产损失超过人民币500万元以上； （2）重要缺陷认定标准：内部控制缺陷造成直接财产损失人民币100万元至500万元(含)； （3）一般缺陷认定标准：内部控制缺陷造成直接财产损失小于人民币100万元（含）。 |
| 之间，且绝对金额超过100万元,低于500万元（含）； ④涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润1%至5%（含）之间，且绝对金额超过100万元,低于500万元（含）； 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 （3）一般缺陷认定标准： ①涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额低于1%（含），且绝对金额低于100万元（含）； ②涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额低于1%（含），且绝对金额低于100万元（含）； ③涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额低于1%（含），且绝对金额低于100万元（含）； ④涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润低于1%（含），且绝对金额低于100万元（含）； 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年04月26日 |
| 审计机构名称 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 华兴审字[2021]21000340016号 |
| 注册会计师姓名 | 胡敏坚、尹辉 |
相关信息披露详见财务报表附注五、（十）金融工具、（十二）应收账款、（十六）合同资产、（四十三）其他重要的会计政策及会计估计2.应收账款及合同资产预期信用损失的计量以及附注七、（五）应收账款、（十）合同资产。
1.事项描述
截至2020年12月31日，中达安应收账款、合同资产账面余额分别为10,644.70万元、70,000.18万元，计提的预期信用损失分别为1,863.12万元、10,958.80万元，账面价值分别为8,781.58万元、59,041.39万元，占合并报表总资产的比例分别为7.26%、
48.83%。中达安以预期信用损失为基础，考虑所有可获得的合理且有依据的信息（包括前瞻性信息）对应收账款、合同资产进行减值会计处理并计提减值准备。由于应收账款、合同资产余额重大且预期信用损失的评估涉及中达安管理层的重大判断，我们将应收账款、合同资产预期信用损失的计提作为关键审计事项。
2.审计应对
针对应收账款、合同资产的预期信用损失，我们执行了以下主要审计程序：
（1）了解并评估中达安信用政策及与预期信用损失确定相关内部控制的设计和运行有效性；
（2）复核管理层用来计算预期信用损失率的历史损失经验数据及关键假设，分析应收账款、合同资产预期信用损失会计估计的合理性，包括确定应收账款、合同资产组合的依据、单独计提预期信用损失的判断等；
（3）通过考虑历史上同类应收账款、合同资产组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户回款情况、客户历史信用情况、历史违约情况、本期已观察到的客户财务信用状况的变化及市场条件等因素，评估管理层将应收账款、合同资产划分为若干组合进行信用减值测试的方法和计算是否恰当；
（4）通过分析应收账款、合同资产的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款、合同资产函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款、合同资产预期信用损失计提的合理性；
（5）获取应收账款、合同资产预期信用损失模型，检查管理层对预期信用损失的假设和计算过程，分析检查应收账款、合同资产预期信用损失的计提依据是否充分合理，检查计提方法是否按照既定的会计政策执行，并重新计算减值准备计提金额是否准确。
（三）商誉减值测试
相关信息披露详见财务报表附注五、（三十一）长期资产减值、（四十四）其他重要的会计政策及估计3.商誉的减值以及附注七、（二十八）商誉。
1.事项描述
截至2020年12月31日，中达安商誉原值为17,449.01万元，计提的减值准备为0.00万元，账面价值为17,449.01万元，占合并报表总资产的比例为14.43%。相关商誉系公司收购福建省宏闽电力工程监理有限公司、广东顺水工程建设监理有限公司和福州维思电力勘察设计有限公司形成的。由于商誉金额重大且商誉减值测试需要评估相关资产组预计未来现金流量的现值，涉及管理层的重大判断和估计，我们将商誉减值测试作为关键审计事项。
2.审计应对
针对商誉减值测试，我们执行了以下主要审计程序：
（1）了解、评价并测试中达安与商誉减值相关的内部控制的设计和运行有效性；
（2）评价管理层聘用的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；
（3）对管理层聘用的外部评估专家的工作结果执行复核，评价外部评估专家工作涉及使用的重要假设和方法在具体情况下的相关性和合理性；
（4）获取管理层的商誉减值计算表，复核商誉减值测试相关资产组的可收回金额并与包括商誉在内的可辨认资产组的账面价值进行了比较，检查商誉减值准备计提金额的准确性。
四、其他信息
中达安管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中达安2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中达安管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估中达安的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中达安、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中达安的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中达安持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中达安不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就中达安中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（以下无正文，为中达安股份有限公司2020年度审计报告之签章页。）
| 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： (项目合伙人) |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国福州市 | 二○二一年四月二十六日 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 168,353,460.94 | 200,861,559.01 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,409,147.94 | 3,350,515.21 |
| 应收账款 | 87,815,777.11 | 674,309,928.72 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 40,260.00 | |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 27,965,579.26 | 30,649,926.86 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | 590,413,853.84 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,739,575.85 | 24,960.07 |
| 流动资产合计 | 877,697,394.94 | 909,237,149.87 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 85,224,891.61 | 85,753,834.87 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 41,083,107.93 | 43,068,187.77 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,290,134.23 | 2,282,940.22 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 174,490,134.43 | 174,490,134.43 |
| 长期待摊费用 | 2,898,165.50 | 2,606,471.64 |
| 递延所得税资产 | 23,011,198.76 | 27,809,044.94 |
| 其他非流动资产 | 2,477,008.62 | 2,536,748.04 |
| 非流动资产合计 | 331,474,641.08 | 338,547,361.91 |
| 资产总计 | 1,209,172,036.02 | 1,247,784,511.78 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 169,038,689.01 | 129,378,008.94 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 25,222,875.39 | |
| 合同负债 | 38,668,269.21 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 51,314,536.24 | 59,503,716.94 |
| 应交税费 | 17,376,307.07 | 30,312,014.17 |
| 其他应付款 | 102,731,987.57 | 107,181,517.25 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,650,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 41,745,923.82 | 107,888,669.50 |
| 其他流动负债 | 43,890,274.62 | 41,676,232.28 |
| 流动负债合计 | 464,765,987.54 | 501,163,034.47 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 75,534,350.74 | 38,300,468.75 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 11,524,000.00 | 23,048,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 768,536.26 | |
| 递延收益 | 1,695,858.76 | 1,759,853.44 |
| 递延所得税负债 | 525,116.26 | 660,035.93 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 89,279,325.76 | 64,536,894.38 |
| 负债合计 | 554,045,313.30 | 565,699,928.85 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 136,322,000.00 | 136,334,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 129,554,852.04 | 172,499,209.72 |
| 减：库存股 | 2,601,384.00 | 5,329,938.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 37,981,135.67 | 36,955,543.02 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 331,453,448.72 | 308,768,451.70 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 632,710,052.43 | 649,227,266.44 |
| 少数股东权益 | 22,416,670.29 | 32,857,316.49 |
| 所有者权益合计 | 655,126,722.72 | 682,084,582.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,209,172,036.02 | 1,247,784,511.78 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 121,460,044.39 | 150,007,014.67 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 744,011.84 | 243,449.21 |
| 应收账款 | 48,224,175.01 | 471,751,716.58 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 87,292,121.02 | 94,391,216.20 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | 382,745,254.30 | |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,739,575.85 | 794.54 |
| 流动资产合计 | 642,205,182.41 | 716,394,191.20 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 386,799,090.65 | 333,399,942.10 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 33,512,173.52 | 35,052,994.32 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 3,754,427.27 | 1,898,381.25 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 2,869,109.50 | 2,527,625.54 |
| 递延所得税资产 | 15,923,505.09 | 13,763,258.86 |
| 其他非流动资产 | 4,295,669.42 | 2,231,872.33 |
| 非流动资产合计 | 447,153,975.45 | 388,874,074.40 |
| 资产总计 | 1,089,359,157.86 | 1,105,268,265.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 142,323,865.40 | 111,628,008.94 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | 19,936,005.18 | |
| 合同负债 | 26,592,523.60 | |
| 应付职工薪酬 | 28,733,028.60 | 29,327,572.66 |
| 应交税费 | 2,018,875.31 | 4,985,044.08 |
| 其他应付款 | 58,462,515.32 | 62,459,219.31 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 41,745,923.82 | 107,888,669.50 |
| 其他流动负债 | 28,331,683.73 | 29,406,224.00 |
| 流动负债合计 | 328,208,415.78 | 365,630,743.67 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 75,534,350.74 | 38,300,468.75 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 11,524,000.00 | 23,048,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 768,536.26 | |
| 递延收益 | 1,695,858.76 | 1,759,853.44 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 88,754,209.50 | 63,876,858.45 |
| 负债合计 | 416,962,625.28 | 429,507,602.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 136,322,000.00 | 136,334,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 227,066,570.94 | 228,578,693.75 |
| 减：库存股 | 2,601,384.00 | 5,329,938.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 37,981,135.67 | 36,955,543.02 |
| 未分配利润 | 273,628,209.97 | 279,222,364.71 |
| 所有者权益合计 | 672,396,532.58 | 675,760,663.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,089,359,157.86 | 1,105,268,265.60 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 546,841,685.86 | 564,376,526.06 |
| 其中：营业收入 | 546,841,685.86 | 564,376,526.06 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 499,840,638.55 | 469,607,509.63 |
| 其中：营业成本 | 372,495,156.27 | 348,814,452.38 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,891,710.67 | 4,240,486.09 |
| 销售费用 | 5,919,399.08 | 11,402,889.87 |
| 管理费用 | 61,132,129.56 | 61,104,368.84 |
| 研发费用 | 44,830,057.47 | 36,620,191.94 |
| 财务费用 | 11,572,185.50 | 7,425,120.51 |
| 其中：利息费用 | 10,859,181.11 | 7,665,864.42 |
| 利息收入 | 735,200.92 | 486,873.00 |
| 加：其他收益 | 3,320,355.96 | 1,564,793.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 751,662.43 | 200,933.87 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 200,933.87 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,958,455.10 | -10,066,821.83 |
| 资产减值损失（损失以“-”号 | -6,619,335.19 |
| 填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 25,109.20 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 39,495,275.41 | 86,493,031.24 |
| 加：营业外收入 | 176,777.22 | 4,963.11 |
| 减：营业外支出 | 625,485.53 | 729,045.36 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 39,046,567.10 | 85,768,948.99 |
| 减：所得税费用 | 2,224,368.50 | 16,529,855.38 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,822,198.60 | 69,239,093.61 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 36,822,198.60 | 69,239,093.61 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 29,845,079.67 | 61,145,465.97 |
| 2.少数股东损益 | 6,977,118.93 | 8,093,627.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变 |
| 动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 36,822,198.60 | 69,239,093.61 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 29,845,079.67 | 61,145,465.97 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 6,977,118.93 | 8,093,627.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2195 | 0.4505 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2192 | 0.4497 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 327,672,188.47 | 359,978,315.51 |
| 减：营业成本 | 242,313,207.85 | 233,122,750.15 |
| 税金及附加 | 2,335,049.61 | 2,778,338.52 |
| 销售费用 | 5,392,342.29 | 10,790,700.13 |
| 管理费用 | 38,301,396.08 | 40,881,532.23 |
| 研发费用 | 24,540,579.17 | 23,790,692.37 |
| 财务费用 | 9,054,952.78 | 6,311,833.41 |
| 其中：利息费用 | 8,987,912.47 | 6,764,486.27 |
| 利息收入 | 1,238,028.22 | 561,835.09 |
| 加：其他收益 | 2,405,604.68 | 1,358,990.55 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,062,648.55 | 11,978,658.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 639,228.10 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,219,744.63 | -9,974,689.31 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,421,860.49 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 9,405,029.78 | 45,665,428.04 |
| 加：营业外收入 | 114,463.85 | 13.99 |
| 减：营业外支出 | 339,012.92 | 641,255.19 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,180,480.71 | 45,024,186.84 |
| 减：所得税费用 | -1,075,445.77 | 7,419,807.93 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,255,926.48 | 37,604,378.91 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,255,926.48 | 37,604,378.91 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 10,255,926.48 | 37,604,378.91 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 581,958,759.08 | 548,649,643.57 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,681,566.90 | 21,399,151.56 |
| 经营活动现金流入小计 | 585,640,325.98 | 570,048,795.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 119,522,587.35 | 115,723,629.91 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 341,414,332.02 | 283,121,947.30 |
| 支付的各项税费 | 44,057,347.45 | 48,911,295.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 62,940,837.00 | 37,405,960.52 |
| 经营活动现金流出小计 | 567,935,103.82 | 485,162,833.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,705,222.16 | 84,885,961.81 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,780,605.69 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,780,605.69 | 40,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,031,151.62 | 6,835,000.29 |
| 投资支付的现金 | 3,500,000.00 | 85,552,901.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 61,831,848.81 | 47,330,099.38 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 71,363,000.43 | 139,718,000.67 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,582,394.74 | -139,678,000.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 6,077,800.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 6,077,800.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 239,775,471.04 | 147,208,177.87 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 12,712,308.30 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 252,487,779.34 | 153,285,977.87 |
| 偿还债务支付的现金 | 146,254,539.96 | 71,182,031.64 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 16,915,928.81 | 20,130,115.74 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 6,976,570.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 70,535,927.76 | 48,133,529.75 |
| 筹资活动现金流出小计 | 233,706,396.53 | 139,445,677.13 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,781,382.81 | 13,840,300.74 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -30,095,789.77 | -40,951,738.12 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 190,307,137.60 | 231,258,875.72 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 160,211,347.83 | 190,307,137.60 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 392,880,201.28 | 380,389,857.11 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,377,750.04 | 18,332,986.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 396,257,951.32 | 398,722,843.35 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 70,967,401.54 | 68,822,996.78 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 218,531,569.11 | 205,688,003.17 |
| 支付的各项税费 | 27,152,606.82 | 28,400,196.39 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,042,970.11 | 18,220,485.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 356,694,547.58 | 321,131,682.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,563,403.74 | 77,591,161.17 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 1,120,798.17 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,863,500.00 | 11,339,430.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,984,298.17 | 11,339,430.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,238,342.92 | 5,501,234.80 |
| 投资支付的现金 | 127,481,848.81 | 94,351,950.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 31,711,400.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 73,803,500.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 136,720,191.73 | 205,368,084.80 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -131,735,893.56 | -194,028,654.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 213,091,471.04 | 129,458,177.87 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,409,917.82 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 215,501,388.86 | 129,458,177.87 |
| 偿还债务支付的现金 | 128,504,539.96 | 56,250,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 15,075,483.78 | 12,252,167.59 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,885,927.76 | 1,562,544.84 |
| 筹资活动现金流出小计 | 149,465,951.50 | 70,064,712.43 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 66,035,437.36 | 59,393,465.44 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -26,137,052.46 | -57,044,028.19 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 145,616,748.28 | 202,660,776.47 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 119,479,695.82 | 145,616,748.28 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 136,334,000.00 | 172,499,209.72 | 5,329,938.00 | 36,955,543.02 | 308,768,451.70 | 649,227,266.44 | 32,857,316.49 | 682,084,582.93 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 136,334,000.00 | 172,499,209.72 | 5,329,938.00 | 36,955,543.02 | 308,768,451.70 | 649,227,266.44 | 32,857,316.49 | 682,084,582.93 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,000.00 | -42,944,357.68 | -2,728,554.00 | 1,025,592.65 | 22,684,997.02 | -16,517,214.01 | -10,440,646.20 | -26,957,860.21 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 29,845,079.67 | 29,845,079.67 | 6,977,118.93 | 36,822,198.60 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -12,000.00 | -42,944,357.68 | -2,728,554.00 | -40,227,803.68 | -15,767,765.13 | -55,995,568.81 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -12,000.00 | -86,280.00 | -98,280.00 | -98,280.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,024,157.19 | 1,024,157.19 | 1,024,157.19 | ||||||||||||
| 4．其他 | -43,882,234.87 | -2,728,554.00 | -41,153,680.87 | -15,767,765.13 | -56,921,446.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 1,025,592.65 | -7,160,082.65 | -6,134,490.00 | -1,650,000.00 | -7,784,490.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,025,592.65 | -1,025,592.65 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,134,490.00 | -6,134,490.00 | -1,650,000.00 | -7,784,490.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末 | 136,3 | 129,55 | 2,601, | 37,981 | 331,45 | 632,71 | 22,416 | 655,12 |
| 余额 | 22,000.00 | 4,852.04 | 384.00 | ,135.67 | 3,448.72 | 0,052.43 | ,670.29 | 6,722.72 |
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 256,972,625.62 | 647,026,308.77 | 25,999,578.54 | 673,025,887.31 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 256,972,625.62 | 647,026,308.77 | 25,999,578.54 | 673,025,887.31 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -53,381,628.30 | -26,322.00 | 3,760,437.89 | 51,795,826.08 | 2,200,957.67 | 6,857,737.95 | 9,058,695.62 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 61,145,465.97 | 61,145,465.97 | 8,093,627.64 | 69,239,093.61 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -53,381,628.30 | -26,322.00 | -53,355,306.30 | -1,235,889.69 | -54,591,195.99 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,697,855.73 | 2,697,855.73 | 2,697,855.73 | ||||||||||||
| 4．其他 | -56,079,484.03 | -26,322.00 | -56,053,162.03 | -1,235,889.69 | -57,289,051.72 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 3,760,437.89 | -9,349,639.89 | -5,589,202.00 | -5,589,202.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,760,437.89 | -3,760,437.89 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,589,202.00 | -5,589,202.00 | -5,589,202.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 136,334,000.00 | 172,499,209.72 | 5,329,938.00 | 36,955,543.02 | 308,768,451.70 | 649,227,266.44 | 32,857,316.49 | 682,084,582.93 |
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 136,334,000.00 | 228,578,693.75 | 5,329,938.00 | 36,955,543.02 | 279,222,364.71 | 675,760,663.48 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 136,334,000.00 | 228,578,693.75 | 5,329,938.00 | 36,955,543.02 | 279,222,364.71 | 675,760,663.48 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -12,000.00 | -1,512,122.81 | -2,728,554.00 | 1,025,592.65 | -5,594,154.74 | -3,364,130.90 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 10,255,926.48 | 10,255,926.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -12,000.00 | -1,512,122.81 | -2,728,554.00 | -8,689,998.57 | -7,485,567.38 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -12,000.00 | -86,280.00 | -98,280.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,024,157.19 | 1,024,157.19 | ||||||||||
| 4．其他 | -2,450,000.00 | -2,728,554.00 | -8,689,998.57 | -8,411,444.57 | ||||||||
| （三）利润分配 | 1,025,592.65 | -7,160,082.65 | -6,134,490.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,025,592.65 | -1,025,592.65 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -6,134,490.00 | -6,134,490.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末 | 136,32 | 227,066, | 2,601,38 | 37,981,1 | 273,62 | 672,396,5 |
| 余额 | 2,000.00 | 570.94 | 4.00 | 35.67 | 8,209.97 | 32.58 |
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 250,967,625.69 | 641,021,308.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 136,334,000.00 | 225,880,838.02 | 5,356,260.00 | 33,195,105.13 | 250,967,625.69 | 641,021,308.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,697,855.73 | -26,322.00 | 3,760,437.89 | 28,254,739.02 | 34,739,354.64 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 37,604,378.91 | 37,604,378.91 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,697,855.73 | -26,322.00 | 2,724,177.73 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,697,855.73 | 2,697,855.73 | ||||||||||
| 4．其他 | -26,322.00 | 26,322.00 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 3,760,437.89 | -9,349,639.89 | -5,589,202.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,760,437.89 | -3,760,437.89 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -5,589,202.00 | -5,589,202.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 136,334,000.00 | 228,578,693.75 | 5,329,938.00 | 36,955,543.02 | 279,222,364.71 | 675,760,663.48 |
设立的股份有限公司。
2017年3月3日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东达安项目管理股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕310号）批准，本公司普通股股票于2017年3月29日在深圳证券交易所上市交易，股票简称“达安股份”，股票代码“300635”。2018年4月，广东达安项目管理股份有限公司更名为中达安股份有限公司。2019年10月，股票简称变更为“中达安”。截止2020年12月31日，公司股本136,322,000.00元，股份总数136,322,000股。
2.注册地址及总部地址
广东省广州市白云区广州大道北1421号圣地大厦六楼。
3.业务性质及主要经营活动
本公司及其子公司所属行业为服务业。
经营范围如下：工程监理、承包、代建，工程项目管理，室内装修，工程造价咨询服务，工程设计及咨询服务，工程质量检验、检测及监督，工程安全检测服务，建筑智能工程检测；招标代理，政府采购代理；建筑、通信材料及设备购销；建筑信息模型管理技术的咨询服务；信息网络系统集成，软件的开发、销售及转让，计算机信息咨询服务；建筑、通信、计算机的技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务、技术培训、技术承包、技术中介、技术入股；项目投资、咨询及管理；企业管理咨询及培训，法律咨询服务；通信技术、采购的管理咨询及培训；会务服务；企业管理、工程管理的中介服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
4.财务报告批准报出日
本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准于2021年4月26日报出。
本期合并财务报表范围包括本公司以及子公司福建省宏闽电力工程监理有限公司、广东顺水工程建设监理有限公司、福州维思电力勘察设计有限公司、达安云（珠海）资产管理有限公司、广东奥铂爵科技有限公司、广东国联工程咨询管理有限公司、中达安广东置业发展有限公司、达安学院管理（广东）有限公司。
详见“附注八、合并范围的变更”、“附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、
（十）金融工具、（十一）应收票据、（十二）应收账款、（二十四）固定资产”、（三十九）收入等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投益收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
3.企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
（2）处置子公司以及业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。
B.分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率（或者即期汇率近似的汇率）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1.外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2.以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
3.对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
4.外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。10、金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
| 情形 | 确认结果 |
| 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
| 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
| 未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
| 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 | |
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；
B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收关联方款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
8.衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
9.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
10.权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以承兑人的信用风险划分 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收关联方组合 | 应收关联方的应收款项 |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收押金及保证金 |
| 其他应收款组合4 | 应收备用金及其他 |
将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
19、债权投资
对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第（十）项金融工具的规定。
20、其他债权投资
对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第（十）项金融工具的规定。
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2.初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3.后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5% | 3.17% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 3%-5% | 23.75%-24.25% |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 3%-5% | 19.40%-32.33% |
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、（三十一）“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
33、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
1.股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起适用：
1.收入的确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照
在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照产出法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
（5）客户已接受该商品。
2.与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法
通信监理业务、配电监理业务：在相关劳务活动发生时确认劳务收入，即按项目实际已完成的并经业主方确认的工作量与合同约定的单价确定，计算方式具体如下：1、已经完成的站点数量乘以对应单价；2、已经完成的管道长度乘以对应单价；
3、已经完成的网元数量乘以对应单价；4、已经完成的配电线路单元乘以对应单价；4、其他可量化的计量方式。
土建监理业务、咨询与代建业务：在提供相关服务的期间内分期确认收入，在项目实际完成期内按直线法平均确认。
招标代理业务：以中标通知书的发布时间为工作完成时间，招标代理工作完成后一次性确认收入。
电力监理业务、水利监理业务：在相关劳务活动发生时确认劳务收入，即按项目实际已完成的工作量占合同约定的比重确认。
设计业务：在相关劳务活动发生时确认劳务收入，即按项目在各个阶段已完成的工作量占合同约定的比重确认。
资产负债表日按照上述方式确认劳务收入总额扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认为当期提供劳务收入；同时将已发生的劳务成本全部结转计入当期损益。
2020年1月1日前适用：
1.销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2.提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本；
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
3.让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1.政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3.政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
4.政府补助的会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C.属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1.递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业
合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2.递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
1.金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
2. 应收账款及合同资产预期信用损失的计量
本公司通过应收账款及合同资产违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款坏账准备及合同资产减值准备，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
3.商誉的减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
4.递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
5.未上市权益投资的公允价值确定
未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2017年7月，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号），并要求境内上市的企业自2020年1月1日起施行新收入准则。本公司自规定之日起开始执行。 | 已经董事会审议批准 | 详见其他说明（1） |
采用变更后会计政策编制的2020年度合并利润表及母公司利润表各项目、2020年度合并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，除部分财务报表科目重分类外，没有重大影响，相应财务报表项目变动详见附注五、（四十四）3.2020年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 200,861,559.01 | 200,861,559.01 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 3,350,515.21 | 3,350,515.21 | |
| 应收账款 | 674,309,928.72 | 96,709,934.03 | -577,599,994.69 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 40,260.00 | 40,260.00 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 30,649,926.86 | 30,649,926.86 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | 577,599,994.69 | 577,599,994.69 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动 |
| 资产 | |||
| 其他流动资产 | 24,960.07 | 24,960.07 | |
| 流动资产合计 | 909,237,149.87 | 909,237,149.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 85,753,834.87 | 85,753,834.87 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 43,068,187.77 | 43,068,187.77 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 2,282,940.22 | 2,282,940.22 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 174,490,134.43 | 174,490,134.43 | |
| 长期待摊费用 | 2,606,471.64 | 2,606,471.64 | |
| 递延所得税资产 | 27,809,044.94 | 27,809,044.94 | |
| 其他非流动资产 | 2,536,748.04 | 2,536,748.04 | |
| 非流动资产合计 | 338,547,361.91 | 338,547,361.91 | |
| 资产总计 | 1,247,784,511.78 | 1,247,784,511.78 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 129,378,008.94 | 129,378,008.94 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 25,222,875.39 | -25,222,875.39 |
| 合同负债 | 23,797,539.74 | 23,797,539.74 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 59,503,716.94 | 59,503,716.94 | |
| 应交税费 | 30,312,014.17 | 30,312,014.17 | |
| 其他应付款 | 107,181,517.25 | 107,181,517.25 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 107,888,669.50 | 107,888,669.50 | |
| 其他流动负债 | 41,676,232.28 | 43,101,567.93 | 1,425,335.65 |
| 流动负债合计 | 501,163,034.47 | 501,163,034.47 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 38,300,468.75 | 38,300,468.75 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 23,048,000.00 | 23,048,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 768,536.26 | 768,536.26 | |
| 递延收益 | 1,759,853.44 | 1,759,853.44 | |
| 递延所得税负债 | 660,035.93 | 660,035.93 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 64,536,894.38 | 64,536,894.38 | |
| 负债合计 | 565,699,928.85 | 565,699,928.85 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 136,334,000.00 | 136,334,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 172,499,209.72 | 172,499,209.72 | |
| 减：库存股 | 5,329,938.00 | 5,329,938.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,955,543.02 | 36,955,543.02 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 308,768,451.70 | 308,768,451.70 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 649,227,266.44 | 649,227,266.44 | |
| 少数股东权益 | 32,857,316.49 | 32,857,316.49 | |
| 所有者权益合计 | 682,084,582.93 | 682,084,582.93 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,247,784,511.78 | 1,247,784,511.78 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 150,007,014.67 | 150,007,014.67 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 243,449.21 | 243,449.21 | |
| 应收账款 | 471,751,716.58 | 57,665,598.29 | -414,086,118.29 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 94,391,216.20 | 94,391,216.20 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | 414,086,118.29 | 414,086,118.29 | |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 794.54 | 794.54 | |
| 流动资产合计 | 716,394,191.20 | 716,394,191.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 333,399,942.10 | 333,399,942.10 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 35,052,994.32 | 35,052,994.32 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,898,381.25 | 1,898,381.25 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 2,527,625.54 | 2,527,625.54 | |
| 递延所得税资产 | 13,763,258.86 | 13,763,258.86 | |
| 其他非流动资产 | 2,231,872.33 | 2,231,872.33 | |
| 非流动资产合计 | 388,874,074.40 | 388,874,074.40 | |
| 资产总计 | 1,105,268,265.60 | 1,105,268,265.60 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 111,628,008.94 | 111,628,008.94 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 19,936,005.18 | -19,936,005.18 | |
| 合同负债 | 18,807,552.06 | 18,807,552.06 | |
| 应付职工薪酬 | 29,327,572.66 | 29,327,572.66 |
| 应交税费 | 4,985,044.08 | 4,985,044.08 | |
| 其他应付款 | 62,459,219.31 | 62,459,219.31 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 107,888,669.50 | 107,888,669.50 | |
| 其他流动负债 | 29,406,224.00 | 30,534,677.12 | 1,128,453.12 |
| 流动负债合计 | 365,630,743.67 | 365,630,743.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 38,300,468.75 | 38,300,468.75 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 23,048,000.00 | 23,048,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 768,536.26 | 768,536.26 | |
| 递延收益 | 1,759,853.44 | 1,759,853.44 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 63,876,858.45 | 63,876,858.45 | |
| 负债合计 | 429,507,602.12 | ||
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 136,334,000.00 | 136,334,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 228,578,693.75 | 228,578,693.75 | |
| 减：库存股 | 5,329,938.00 | 5,329,938.00 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 36,955,543.02 | 36,955,543.02 | |
| 未分配利润 | 279,222,364.71 | 279,222,364.71 |
| 所有者权益合计 | 675,760,663.48 | 675,760,663.48 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,105,268,265.60 | 1,105,268,265.60 |
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 3.00%、6.00% |
| 城市维护建设税 | 应交增值税额 | 7.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%、25.00% |
| 教育费附加 | 应交增值税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 应交增值税额 | 2.00% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 中达安股份有限公司 | 15.00% |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 15.00% |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 15.00% |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 15.00% |
| 合并范围内其他子公司 | 25.00% |
福州维思电力勘察设计有限公司于2020年12月1日取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务局联合颁发的编号为“GR202035000080”高新技术企业证书，有效期三年，公司2020-2022年按15%的优惠税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 160,211,347.83 | 190,307,137.60 |
| 其他货币资金 | 8,142,113.11 | 10,554,421.41 |
| 合计 | 168,353,460.94 | 200,861,559.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 665,136.10 | 2,795,466.00 |
| 商业承兑票据 | 744,011.84 | 555,049.21 |
| 合计 | 1,409,147.94 | 3,350,515.21 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,452,283.62 | 100.00% | 43,135.68 | 2.97% | 1,409,147.94 | 3,378,707.36 | 100.00% | 28,192.15 | 0.83% | 3,350,515.21 |
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑票据 | 665,136.10 | 45.80% | 665,136.10 | 2,795,466.00 | 82.74% | 2,795,466.00 | ||||
| 商业承兑票据 | 787,147.52 | 54.20% | 43,135.68 | 5.48% | 744,011.84 | 583,241.36 | 17.26% | 28,192.15 | 4.83% | 555,049.21 |
| 合计 | 1,452,283.62 | 100.00% | 43,135.68 | 2.97% | 1,409,147.94 | 3,378,707.36 | 100.00% | 28,192.15 | 0.83% | 3,350,515.21 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 787,147.52 | 43,135.68 | 5.48% |
| 合计 | 787,147.52 | 43,135.68 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 28,192.15 | 14,943.53 | 43,135.68 | |||
| 合计 | 28,192.15 | 14,943.53 | 43,135.68 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 603,612.00 | |
| 合计 | 603,612.00 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 106,446,978.78 | 100.00% | 18,631,201.67 | 17.50% | 87,815,777.11 | 112,497,494.61 | 100.00% | 15,787,560.58 | 14.03% | 96,709,934.03 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 106,446,978.78 | 100.00% | 18,631,201.67 | 17.50% | 87,815,777.11 | 112,497,494.61 | 100.00% | 15,787,560.58 | 14.03% | 96,709,934.03 |
| 合计 | 106,446,978.78 | 100.00% | 18,631,201.67 | 17.50% | 87,815,777.11 | 112,497,494.61 | 100.00% | 15,787,560.58 | 14.03% | 96,709,934.03 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 73,649,699.51 | 3,231,500.31 | 4.39% |
| 1-2年（含2年） | 12,607,678.33 | 2,153,630.61 | 17.08% |
| 2-3年（含3年） | 7,358,621.50 | 2,405,867.87 | 32.69% |
| 3-4年（含4年） | 4,274,412.94 | 2,817,344.52 | 65.91% |
| 4-5年（含5年） | 2,368,643.41 | 1,834,935.27 | 77.47% |
| 5年以上 | 6,187,923.09 | 6,187,923.09 | 100.00% |
| 合计 | 106,446,978.78 | 18,631,201.67 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 73,649,699.51 |
| 1至2年 | 12,607,678.33 |
| 2至3年 | 7,358,621.50 |
| 3年以上 | 12,830,979.44 |
| 3至4年 | 4,274,412.94 |
| 4至5年 | 2,368,643.41 |
| 5年以上 | 6,187,923.09 |
| 合计 | 106,446,978.78 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准 | 15,787,560.58 | 3,251,661.87 | 408,020.78 | 18,631,201.67 | ||
| 备 | ||||||
| 合计 | 15,787,560.58 | 3,251,661.87 | 408,020.78 | 18,631,201.67 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 通信监理费 | 144,626.71 |
| 土建监理费 | 63,394.07 |
| 招标代理费 | 200,000.00 |
| 合计 | 408,020.78 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 中国移动通信集团辽宁有限公司阜新分公司 | 工程监理费 | 19,785.90 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 新时代证券有限责任公司广州环市东路证券营业部 | 工程监理费 | 40,000.00 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中新广州知识城财政投资建设项目管理中心 | 招标代理费 | 200,000.00 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中国移动通信集团天津有限公司 | 工程监理费 | 19,572.00 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中国移动通信集团广东有限公司广州分公司 | 工程监理费 | 20,238.16 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 合计 | -- | 299,596.06 | -- | -- | -- |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国移动通信集团河南有限公司郑州分公司 | 2,319,194.38 | 2.18% | 945,327.64 |
| 国网湖北送变电工程有限公司 | 2,259,840.00 | 2.12% | 13,559.04 |
| 中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司 | 1,895,009.46 | 1.78% | 440,931.32 |
| 中国移动通信集团陕西有限公司咸阳分公司 | 1,641,236.18 | 1.54% | 1,284,994.86 |
| 中国移动通信集团北京有限公司 | 1,618,359.31 | 1.52% | 564,289.30 |
| 合计 | 9,733,639.33 | 9.14% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 40,260.00 | 100.00% | ||
| 合计 | -- | 40,260.00 | -- | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 27,965,579.26 | 30,649,926.86 |
| 合计 | 27,965,579.26 | 30,649,926.86 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 24,598,930.28 | 27,786,792.38 |
| 备用金及其他 | 8,820,493.30 | 6,925,129.10 |
| 合计 | 33,419,423.58 | 34,711,921.48 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 3,089,779.62 | 972,215.00 | 4,061,994.62 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 825,534.70 | 866,315.00 | 1,691,849.70 | |
| 本期核销 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||
| 2020年12月31日余额 | 3,615,314.32 | 1,838,530.00 | 5,453,844.32 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 13,547,288.99 |
| 1至2年 | 4,231,044.14 |
| 2至3年 | 3,160,286.53 |
| 3年以上 | 12,480,803.92 |
| 3至4年 | 2,463,503.92 |
| 4至5年 | 7,797,770.00 |
| 5年以上 | 2,219,530.00 |
| 合计 | 33,419,423.58 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 4,061,994.62 | 1,691,849.70 | 300,000.00 | 5,453,844.32 | ||
| 合计 | 4,061,994.62 | 1,691,849.70 | 300,000.00 | 5,453,844.32 | ||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 300,000.00 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 汕头市澄海城乡水利防灾减灾工程建设领导小组 | 投标保证金 | 300,000.00 | 已退回对方 | 询证函 | 否 |
| 合计 | -- | 300,000.00 | -- | -- | -- |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国移动通信集团北京有限公司 | 押金及保证金 | 4,140,000.00 | 4年以上 | 12.39% | 1,335,000.00 |
| 安微省引江济淮工程有限责任公司 | 押金及保证金 | 1,951,360.00 | 4-5年 | 5.84% | 292,704.00 |
| 中国移动通信集团江苏有限公司 | 押金及保证金 | 1,050,000.00 | 4-5年 | 3.14% | 157,500.00 |
| 冼超华 | 备用金及其他 | 930,177.38 | 1年以内 | 2.78% | 46,508.87 |
| 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 | 押金及保证金 | 895,100.00 | 1-2年、3-4年 | 2.68% | 462,365.00 |
| 合计 | -- | 8,966,637.38 | -- | 26.83% | 2,294,077.87 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 700,001,834.24 | 109,587,980.40 | 590,413,853.84 | 680,568,639.90 | 102,968,645.21 | 577,599,994.69 |
| 合计 | 700,001,834.24 | 109,587,980.40 | 590,413,853.84 | 680,568,639.90 | 102,968,645.21 | 577,599,994.69 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | 6,619,335.19 | |||
| 合计 | 6,619,335.19 | -- |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 83.45 | 24,960.07 |
| 待摊利息支出 | 1,739,492.40 | |
| 合计 | 1,739,575.85 | 24,960.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东道路信息发展有限公司 | 8,889,228.10 | 656,036.51 | 513,500.00 | 9,031,764.61 | |||||||
| 厦门正容股权投资合伙企业（有限合伙） | 75,305,758.51 | 523,868.45 | 4,267,105.69 | 71,562,521.27 | |||||||
| 广州青羊资产管理有限公司 | 1,558,848.26 | -484,854.57 | 1,073,993.69 | ||||||||
| 广东青扬一号股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,500,000.00 | 56,612.04 | 3,556,612.04 | ||||||||
| 小计 | 85,753,834.87 | 3,500,000.00 | 751,662.43 | 4,780,605.69 | 85,224,891.61 | ||||||
| 合计 | 85,753,834.87 | 3,500,000.00 | 751,662.43 | 4,780,605.69 | 85,224,891.61 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 41,083,107.93 | 43,068,187.77 |
| 合计 | 41,083,107.93 | 43,068,187.77 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 42,112,506.15 | 2,457,347.62 | 5,033,877.64 | 49,603,731.41 |
| 2.本期增加金额 | 322,847.43 | 907,247.77 | 1,230,095.20 | |
| （1）购置 | 322,847.43 | 907,247.77 | 1,230,095.20 | |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 58,012.91 | 58,012.91 | ||
| （1）处置或报废 | 58,012.91 | 58,012.91 | ||
| 4.期末余额 | 42,112,506.15 | 2,780,195.05 | 5,883,112.50 | 50,775,813.70 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 3,308,061.23 | 560,050.69 | 2,667,431.72 | 6,535,543.64 |
| 2.本期增加金额 | 1,611,664.96 | 516,140.53 | 1,085,313.50 | 3,213,118.99 |
| （1）计提 | 1,611,664.96 | 516,140.53 | 1,085,313.50 | 3,213,118.99 |
| 3.本期减少金额 | 55,956.86 | 55,956.86 | ||
| （1）处置或报废 | 55,956.86 | 55,956.86 |
| 4.期末余额 | 4,919,726.19 | 1,076,191.22 | 3,696,788.36 | 9,692,705.77 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 37,192,779.96 | 1,704,003.83 | 2,186,324.14 | 41,083,107.93 |
| 2.期初账面价值 | 38,804,444.92 | 1,897,296.93 | 2,366,445.92 | 43,068,187.77 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专利使用权 | 软件著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 7,256,097.22 | 238,600.00 | 175,400.00 | 7,670,097.22 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,475,129.09 | 1,475,129.09 | |||||
| （1）购置 | 1,475,129.09 | 1,475,129.09 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 8,731,226.31 | 238,600.00 | 175,400.00 | 9,145,226.31 | |||
| 二、累计摊销 |
| 1.期初余额 | 5,369,907.00 | 9,941.67 | 7,308.33 | 5,387,157.00 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,426,535.08 | 23,860.00 | 17,540.00 | 1,467,935.08 | |||
| （1）计提 | 1,426,535.08 | 23,860.00 | 17,540.00 | 1,467,935.08 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 6,796,442.08 | 33,801.67 | 24,848.33 | 6,855,092.08 | |||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 1,934,784.23 | 204,798.33 | 150,551.67 | 2,290,134.23 | |||
| 2.期初账面价值 | 1,886,190.22 | 168,091.67 | 228,658.33 | 2,282,940.22 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 129,160,245.02 | 129,160,245.02 | ||||
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 41,284,380.91 | 41,284,380.91 | ||||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 4,045,508.50 | 4,045,508.50 | ||||
| 合计 | 174,490,134.43 | 174,490,134.43 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | ||||||
| 广东顺水工程建 | ||||||
| 设监理有限公司 | ||||||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | ||||||
| 合计 |
| 资产组构成 | 含商誉的资产组账面价值 | 资产组与购买日是否一致 |
| 经营性资产负债及相关商誉 | 352,702,176.51 | 是 |
| 项目 | 福建省宏闽电力工程监理有限公司资产组 |
| 商誉账面余额① | 129,160,245.02 |
| 商誉减值准备余额② |
| 商誉的账面价值③=①-② | 129,160,245.02 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 86,106,830.01 |
| 包含未确认归属少数股东权益的商誉截止⑤=③+④ | 215,267,075.03 |
| 资产组的账面价值⑥ | 137,435,101.48 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 352,702,176.51 |
| 资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑧ | 362,105,072.82 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ |
| 项目 | 关键参数 | 确定依据 |
| 预测期 | 2021年-2025年 |
| 预测期增长率 | 5.00%-21.77% | 参考历史增长率、行业增长率 |
| 稳定期增长率 | 0.00% | |
| 毛利率 | 41.34%-43.96% | 历史毛利率水平 |
| 税前折现率 | 14.47% | 按加权平均资本成本WACC计算 |
| 资产组构成 | 含商誉的资产组账面价值 | 资产组与购买日是否一致 |
| 经营性资产负债及相关商誉 | 101,541,072.69 | 是 |
| 项目 | 广东顺水工程建设监理有限公司资产组 |
| 商誉账面余额① | 41,284,380.91 |
| 商誉减值准备余额② |
| 商誉的账面价值③=①-② | 41,284,380.91 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 20,334,098.06 |
| 包含未确认归属少数股东权益的商誉截止⑤=③+④ | 61,618,478.97 |
| 资产组的账面价值⑥ | 39,922,593.72 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 101,541,072.69 |
| 资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑧ | 120,445,005.31 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ |
| 项目 | 关键参数 | 确定依据 |
| 预测期 | 2021年-2025年 | |
| 预测期增长率 | 5.00%-10.00% | 参考历史增长率、行业增长率 |
| 稳定期增长率 | 0.00% |
| 毛利率 | 35.77%-40.11% | 历史毛利率水平 |
| 税前折现率 | 14.26% | 按加权平均资本成本WACC计算 |
| 资产组构成 | 含商誉的资产组账面价值 | 资产组与购买日是否一致 |
| 经营性资产负债及相关商誉 | 35,393,397.76 | 是 |
| 项目 | 福州维思电力勘察设计有限公司资产组 |
| 商誉账面余额① | 4,045,508.50 |
| 商誉减值准备余额② | |
| 商誉的账面价值③=①-② | 4,045,508.50 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 2,697,005.67 |
| 包含未确认归属少数股东权益的商誉截止⑤=③+④ | 6,742,514.17 |
| 资产组的账面价值⑥ | 28,650,883.59 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑦=⑤+⑥ | 35,393,397.76 |
| 资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑧ | 43,851,894.36 |
| 商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧ |
| 项目 | 关键参数 | 确定依据 |
| 预测期 | 2021年-2025年 | |
| 预测期增长率 | 5.00% | 参考历史增长率、行业增长率 |
| 稳定期增长率 | 0.00% |
| 毛利率 | 46.92%-50.01% | 历史毛利率水平 |
| 税前折现率 | 15.49% | 按加权平均资本成本WACC计算 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公室装修 | 2,007,085.28 | 1,634,913.86 | 955,427.15 | 2,686,571.99 | |
| 房屋租金 | 554,387.26 | 945,341.72 | 1,336,304.40 | 163,424.58 | |
| 设备租金 | 44,999.10 | 36,874.91 | 33,705.08 | 48,168.93 | |
| 合计 | 2,606,471.64 | 2,617,130.49 | 2,325,436.63 | 2,898,165.50 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 133,668,455.29 | 20,050,268.29 | 122,816,208.76 | 19,373,502.18 |
| 内部交易未实现利润 | 3,892,477.00 | 583,871.55 | 1,628,142.71 | 407,035.68 |
| 可抵扣亏损 | 11,414,049.50 | 1,712,107.42 | ||
| 限制性股权激励 | 4,433,010.00 | 664,951.50 | 3,835,281.25 | 575,292.19 |
| 未发放工资 | 13,919,165.10 | 2,087,874.77 | ||
| 计提成本费用 | 29,176,632.51 | 5,365,340.12 | ||
| 合计 | 153,407,991.79 | 23,011,198.76 | 171,375,430.33 | 27,809,044.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,500,775.07 | 525,116.26 | 3,981,548.20 | 660,035.93 |
| 合计 | 3,500,775.07 | 525,116.26 | 3,981,548.20 | 660,035.93 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 23,011,198.76 | 27,809,044.94 | ||
| 递延所得税负债 | 525,116.26 | 660,035.93 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 47,706.81 | 30,183.80 |
| 可抵扣亏损 | 1,849,031.10 | 7,941,068.47 |
| 合计 | 1,896,737.91 | 7,971,252.27 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 35,907.75 | 37,454.29 | |
| 2023年 | 732,584.54 | 3,010,868.84 | |
| 2024年 | 391,339.69 | 4,892,745.34 | |
| 2025年 | 689,199.12 | ||
| 合计 | 1,849,031.10 | 7,941,068.47 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 无形资产预付款 | 2,477,008.62 | 2,477,008.62 | 2,536,748.04 | 2,536,748.04 | ||
| 合计 | 2,477,008.62 | 2,477,008.62 | 2,536,748.04 | 2,536,748.04 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 37,164,229.23 | |
| 保证借款 | 26,684,000.00 | 17,750,000.00 |
| 信用借款 | 105,000,000.00 | 111,458,177.87 |
| 短期借款应计利息 | 190,459.78 | 169,831.07 |
| 合计 | 169,038,689.01 | 129,378,008.94 |
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 38,668,269.21 | 23,797,539.74 |
| 合计 | 38,668,269.21 | 23,797,539.74 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 59,503,716.94 | 323,819,294.85 | 333,698,389.26 | 49,624,622.53 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,750,652.30 | 7,060,738.59 | 1,689,913.71 | |
| 三、辞退福利 | 778,457.05 | 778,457.05 | ||
| 合计 | 59,503,716.94 | 333,348,404.20 | 341,537,584.90 | 51,314,536.24 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 59,438,999.87 | 302,368,627.59 | 312,216,916.82 | 49,590,710.64 |
| 2、职工福利费 | 7,401,302.24 | 7,401,302.24 | ||
| 3、社会保险费 | 7,980,683.08 | 7,972,120.26 | 8,562.82 | |
| 其中：医疗保险费 | 7,020,250.75 | 7,020,250.75 | ||
| 工伤保险费 | 69,240.57 | 60,677.75 | 8,562.82 | |
| 生育保险费 | 891,191.76 | 891,191.76 | ||
| 4、住房公积金 | 5,091,200.80 | 5,091,200.80 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 64,717.07 | 744,450.78 | 783,818.78 | 25,349.07 |
| 8、其他短期薪酬 | 233,030.36 | 233,030.36 | ||
| 合计 | 59,503,716.94 | 323,819,294.85 | 333,698,389.26 | 49,624,622.53 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,539,380.31 | 6,873,088.92 | 1,666,291.39 | |
| 2、失业保险费 | 211,271.99 | 187,649.67 | 23,622.32 | |
| 合计 | 8,750,652.30 | 7,060,738.59 | 1,689,913.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,868,592.98 | 2,956,241.60 |
| 企业所得税 | 13,327,188.64 | 26,349,887.94 |
| 个人所得税 | 740,843.36 | 617,590.48 |
| 城市维护建设税 | 196,401.20 | 177,916.65 |
| 教育费附加 | 84,111.25 | 74,280.63 |
| 地方教育费附加 | 56,031.38 | 42,557.71 |
| 水利建设基金 | 60,902.66 | 87,598.96 |
| 印花税 | 42,235.60 | 5,940.20 |
| 合计 | 17,376,307.07 | 30,312,014.17 |
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 1,650,000.00 | |
| 其他应付款 | 101,081,987.57 | 107,181,517.25 |
| 合计 | 102,731,987.57 | 107,181,517.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付控股子公司少数股东股利 | 1,650,000.00 | |
| 合计 | 1,650,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 11,725,794.08 | 44,910,651.32 |
| 报销未付个人款 | 13,958,199.57 | 13,335,342.45 |
| 预提成本费用 | 37,062,073.23 | 42,412,185.00 |
| 代建建设单位管理费 | 578,219.54 | 680,473.03 |
| 个人社保费等 | 88,634.73 | 256,105.71 |
| 往来借款 | 5,523,901.37 | |
| 股权转让款 | 27,769,080.43 |
| 限制性股票回购义务 | 2,601,384.00 | 5,329,446.00 |
| 其他 | 1,774,700.62 | 257,313.74 |
| 合计 | 101,081,987.57 | 107,181,517.25 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 30,185,448.36 | 13,500,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 11,524,000.00 | 94,370,857.00 |
| 1年内到期的长期借款应计利息 | 36,475.46 | 17,812.50 |
| 合计 | 41,745,923.82 | 107,888,669.50 |
57,620,000.00元人民币收购广东顺水工程建设监理有限公司67%股权；依据协议约定，剩余23,048,000.00元为应付第三期和第四期的股权投资款，相关款项分别于2020年度和2021年度审计报告出具并符合业绩承诺条款后支付，其中第三期股权转让款11,524,000.00元在一年内到期的非流动负债列示。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 已确认收入未开票待转销项税额 | 37,206,619.28 | 37,206,108.43 |
| 计提城市维护建设税 | 2,604,463.35 | 2,607,572.21 |
| 计提教育费附加 | 1,116,198.59 | 1,186,172.59 |
| 计提地方教育费附加 | 744,132.42 | 676,379.05 |
| 合同负债待转销项税 | 2,218,860.98 | 1,425,335.65 |
| 合计 | 43,890,274.62 | 43,101,567.93 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 10,380,879.72 | |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | |
| 抵押、质押借款 | 65,250,000.00 | 51,750,000.00 |
| 长期借款应计利息 | 125,394.84 | 68,281.25 |
| 减：1年内到期的长期借款 | -30,185,448.36 | -13,500,000.00 |
| 1年内到期的长期借款应计利息 | -36,475.46 | -17,812.50 |
| 合计 | 75,534,350.74 | 38,300,468.75 |
小企业融资担保有限公司为该项长期借款提供保证担保，并由福建省宏闽电力工程监理有限公司为深圳市中小企业融资担保有限公司提供反担保。截止2020年12月31日，对应借款余额为15,000,000.00元，其中需在2021年偿还的5,000,000.00元在一年内到期的非流动负债列示。
3. 公司于2020年6月与国家开发银行深圳市分行签订了最高授信额度为15,000,000.00元的借款合同。公司委托深圳市中小企业融资担保有限公司为该项长期借款提供保证担保，并由福建省宏闽电力工程监理有限公司为深圳市中小企业融资担保有限公司提供反担保。截止2020年12月31日，对应借款余额为15,000,000.00元，其中需在2021年偿还的500,000.00元在一年内到期的非流动负债列示。
4.公司于2020年7月与中国工商银行股份有限公司广州花城支行签订了最高授信额度为34,000,000.00元的借款合同。公司以所持有的广东顺水工程建设监理有限公司67.00%股权为该项长期借款设置了质押担保。截止2020年12月31日，对应借款余额为10,380,879.72元，其中需在2021年偿还的2,185,448.36元在一年内到期的非流动负债列示。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 11,524,000.00 | 23,048,000.00 |
| 合计 | 11,524,000.00 | 23,048,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股权转让款 | 23,048,000.00 | 117,418,857.00 |
| 减：1年内到期的长期应付款 | 11,524,000.00 | 94,370,857.00 |
| 合计 | 11,524,000.00 | 23,048,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 768,536.26 | ||
| 合计 | 768,536.26 | -- |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,759,853.44 | 63,994.68 | 1,695,858.76 | 财政拨款 | |
| 合计 | 1,759,853.44 | 63,994.68 | 1,695,858.76 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 购置办公用房补贴 | 1,759,853.44 | 63,994.68 | 1,695,858.76 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 136,334,000.00 | -12,000.00 | -12,000.00 | 136,322,000.00 | |||
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 166,296,768.13 | 1,570,011.00 | 43,968,514.87 | 123,898,264.26 |
| 其他资本公积 | 6,202,441.59 | 1,024,157.19 | 1,570,011.00 | 5,656,587.78 |
| 合计 | 172,499,209.72 | 2,594,168.19 | 45,538,525.87 | 129,554,852.04 |
3.2020年8月，公司与广州君纮投资合伙企业（有限合伙）、黄曦仪、李庆彬、李涛、甘露、王胜、庄烈忠、罗元飞、邵尤河、王开武、杨国安、李祥签订《股权转让协议书》，公司以自有资金人民币495万元收购股权转让方持有的广东奥铂爵科技有限公司33.33%股权，收购完成后，奥铂爵成为公司的全资子公司。本次股权交易在合并层面减少公司资本溢价（股本溢价）4,767,640.38元。
4.2020年12月，公司与河南省国控互联网产业创业投资基金（有限合伙）、深圳市融创投资顾问有限公司、福建省宏闽电力工程监理有限公司签订了《股权收购协议》，公司以自有资金5,470万元人民币收购股权转让方所持有的宏闽电力13.41%股权，收购完成后，宏闽电力成为公司的全资子公司。本次股权交易在合并层面减少公司资本溢价（股本溢价）39,114,594.49元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股权激励 | 5,329,938.00 | 2,728,554.00 | 2,601,384.00 | |
| 合计 | 5,329,938.00 | 2,728,554.00 | 2,601,384.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 36,955,543.02 | 1,025,592.65 | 37,981,135.67 | |
| 合计 | 36,955,543.02 | 1,025,592.65 | 37,981,135.67 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 308,768,451.70 | 256,972,625.62 |
| 调整后期初未分配利润 | 308,768,451.70 | 256,972,625.62 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 29,845,079.67 | 61,145,465.97 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,025,592.65 | 3,760,437.89 |
| 应付普通股股利 | 6,134,490.00 | 5,589,202.00 |
| 期末未分配利润 | 331,453,448.72 | 308,768,451.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 546,451,618.29 | 372,495,156.27 | 564,021,599.71 | 348,814,452.38 |
| 其他业务 | 390,067.57 | 354,926.35 | ||
| 合计 | 546,841,685.86 | 372,495,156.27 | 564,376,526.06 | 348,814,452.38 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,010,682.24 | 2,088,836.94 |
| 教育费附加 | 761,033.99 | 904,678.74 |
| 房产税 | 330,645.90 | 330,645.90 |
| 土地使用税 | 2,014.27 | 3,557.35 |
| 车船使用税 | 5,568.81 | |
| 印花税 | 72,918.62 | 204,978.60 |
| 地方教育费附加 | 628,575.90 | 602,596.74 |
| 防洪费 | 80,270.94 | 105,191.82 |
| 合计 | 3,891,710.67 | 4,240,486.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,275,620.18 | 4,572,254.19 |
| 折旧与摊销 | 2,154.61 | |
| 办公费 | 1,455,640.14 | 4,807,033.84 |
| 业务招待费 | 867,511.31 | 1,727,299.42 |
| 差旅费 | 318,472.84 | 296,302.42 |
| 合计 | 5,919,399.08 | 11,402,889.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 34,286,586.57 | 33,872,444.55 |
| 折旧与摊销 | 4,812,769.00 | 4,170,204.30 |
| 办公费 | 4,498,971.08 | 5,846,234.62 |
| 业务招待费 | 3,607,869.17 | 3,279,374.84 |
| 差旅费 | 4,070,575.56 | 2,464,722.60 |
| 会务费 | 796,033.26 | 904,488.75 |
| 低值易耗品 | 8,777.96 | 201,807.16 |
| 房租、水电费 | 3,119,108.36 | 1,714,201.15 |
| 中介咨询费 | 5,297,778.14 | 6,469,463.45 |
| 限制性股票股权激励费用 | 632,637.50 | 1,991,975.00 |
| 其他 | 1,022.96 | 189,452.42 |
| 合计 | 61,132,129.56 | 61,104,368.84 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 41,821,344.85 | 35,163,364.43 |
| 折旧与摊销 | 201,081.78 | 249,617.75 |
| 差旅费 | 394,365.55 | 779,622.06 |
| 低值易耗品 | 265,600.89 | 341,548.68 |
| 咨询费 | 2,076,277.35 | |
| 其他 | 71,387.05 | 86,039.02 |
| 合计 | 44,830,057.47 | 36,620,191.94 |
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 10,859,181.11 | 7,665,864.42 |
| 减：利息收入 | 735,200.92 | 486,873.00 |
| 手续费及其他 | 1,448,205.31 | 246,129.09 |
| 合计 | 11,572,185.50 | 7,425,120.51 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,947,943.06 | 1,346,234.86 |
| 进项税加计抵减 | 322,685.23 | 208,996.16 |
| 增值税减免 | 49,727.67 | 9,562.55 |
| 合计 | 3,320,355.96 | 1,564,793.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 751,662.43 | 200,933.87 |
| 合计 | 751,662.43 | 200,933.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,691,849.70 | 493,198.54 |
| 应收票据坏账损失 | -14,943.53 | -28,192.15 |
| 应收账款坏账损失 | -3,251,661.87 | -10,531,828.22 |
| 合计 | -4,958,455.10 | -10,066,821.83 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | -6,619,335.19 | |
| 合计 | -6,619,335.19 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 25,109.20 | |
| 合计 | 25,109.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约金收入 | 51,480.56 | 51,480.56 | |
| 无需支付的负债 | 114,359.62 | 114,359.62 | |
| 其他 | 10,937.04 | 4,963.11 | 10,937.04 |
| 合计 | 176,777.22 | 4,963.11 | 176,777.22 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 273,000.00 | 53,000.00 | 273,000.00 |
| 税款滞纳金 | 206,205.86 | 596,869.03 | 206,205.86 |
| 罚款支出 | 11,500.00 | ||
| 违约金支出 | 104,000.00 | 104,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 2,056.05 | 60,043.44 | 2,056.05 |
| 其他 | 40,223.62 | 7,632.89 | 40,223.62 |
| 合计 | 625,485.53 | 729,045.36 | 625,485.53 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,812,848.19 | 17,721,194.43 |
| 递延所得税费用 | -2,588,479.69 | -1,191,339.05 |
| 合计 | 2,224,368.50 | 16,529,855.38 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 39,046,567.10 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 5,856,985.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -204,913.03 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,045,753.41 |
| 非应税收入的影响 | -619,150.75 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,175,992.71 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -97,466.02 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 | 682,228.48 |
| 损的影响 | |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 951,070.85 |
| 技术开发费加计扣除 | -4,474,625.40 |
| 所得税费用 | 2,224,368.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 2,883,948.38 | 3,324,647.01 |
| 收到的利息收入 | 735,200.92 | 486,873.00 |
| 收到的往来款净额 | 17,587,631.55 | |
| 收到的营业外收入 | 62,417.60 | |
| 合计 | 3,681,566.90 | 21,399,151.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的期间费用 | 27,185,928.93 | 31,548,895.95 |
| 支付的营业外支出及其他 | 623,429.48 | 669,001.92 |
| 支付的往来款净额 | 35,131,478.59 | 5,188,062.65 |
| 合计 | 62,940,837.00 | 37,405,960.52 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的子公司少数股东借款 | 10,300,000.00 | |
| 收到的保证金净额 | 2,412,308.30 | |
| 合计 | 12,712,308.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的购买子公司少数股东股权款 | 64,419,927.76 | 46,030,950.00 |
| 支付的保证金净额 | 2,102,579.75 | |
| 支付的子公司少数股东借款 | 5,000,000.00 | |
| 支付的筹资活动担保费 | 1,116,000.00 | |
| 合计 | 70,535,927.76 | 48,133,529.75 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 36,822,198.60 | 69,239,093.61 |
| 加：资产减值准备 | 11,577,790.29 | 10,066,821.83 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 3,213,118.99 | 2,801,637.60 |
| 使用权资产折旧 |
| 无形资产摊销 | 1,467,935.08 | 1,278,112.66 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,325,436.63 | 2,858,167.01 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -25,109.20 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,056.05 | 60,043.44 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 11,975,181.11 | 7,672,393.56 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -751,662.43 | -200,933.87 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 4,797,846.18 | -974,395.12 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -134,919.67 | -432,268.93 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -37,809,268.82 | -55,418,949.31 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -16,804,647.04 | 45,130,329.77 |
| 其他 | 1,024,157.19 | 2,831,018.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,705,222.16 | 84,885,961.81 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 160,211,347.83 | 190,307,137.60 |
| 减：现金的期初余额 | 190,307,137.60 | 231,258,875.72 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -30,095,789.77 | -40,951,738.12 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 61,831,848.81 |
| 其中： | -- |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 47,567,107.00 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 10,927,241.81 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 3,337,500.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 61,831,848.81 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 160,211,347.83 | 190,307,137.60 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 160,211,347.83 | 190,307,137.60 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 160,211,347.83 | 190,307,137.60 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 8,642,113.11 | 保函保证金及三方共管账户资金 |
| 固定资产 | 32,465,793.76 | 长期借款 |
| 应收账款 | 37,164,229.23 | 短期借款 |
| 长期股权投资 | 长期借款 | |
| 合计 | 78,272,136.10 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 科技工业商务和信息化局科技创新资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 稳岗补贴 | 467,885.81 | 其他收益 | 467,885.81 |
| 科技工业商务和信息化局研发经费后补资金 | 458,800.00 | 其他收益 | 458,800.00 |
| 科技工业商务和信息化局研发机构建设资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 福州市鼓楼区财政局2019年度科技小巨人领军企业研发费用加计扣除奖励专项资金 | 316,000.00 | 其他收益 | 316,000.00 |
| 企业职工培训补贴 | 315,630.00 | 其他收益 | 315,630.00 |
| 佛山市顺德区科学技术局2019年高企认定区级配套资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 佛山市顺德区科学技术局高企认定市级补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 个税手续费返还 | 84,855.69 | 其他收益 | 84,855.69 |
| 福州市鼓楼区华大街道财政所促进服务业稳增长奖励金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 广州市天河区财政局创业补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 福州市知识产权中心专利资助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 失业津贴 | 18,038.01 | 其他收益 | 18,038.01 |
| 社保补贴 | 15,110.01 | 其他收益 | 15,110.01 |
| 疫情期间创业补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 其他 | 17,628.86 | 其他收益 | 17,628.86 |
| 合计 | 2,883,948.38 | 2,883,948.38 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2020年9月15日召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于吸收合并全资子公司的议案》。为进一步优化公司管理架构，提高运营效率，降低管理成本，公司拟吸收合并全资子公司广东奥铂爵科技有限公司。本次吸收合并完成后，奥铂爵的独立法人资格将被注销，其全部资产、债权债务及其他一切权利和义务均由公司依法承继。2020年12月23日，公司收到广州市天河区行政审批局出具的《企业核准注销登记通知书》（（穗）工商内销字【2020】第06202012230139号），予以核准奥铂爵注销登记，至此，公司吸收合并奥铂爵的相关手续已全部办理完毕。截至2020年12月31日，奥铂爵不再纳入公司合并报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东国联工程咨询管理有限公司 | 广州 | 广州 | 技术咨询、服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 珠海 | 珠海 | 投资管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 中达安广东置业发展有限公司 | 广州 | 广州 | 房地产 | 100.00% | 投资设立 | |
| 达安学院管理（广东）有限公司 | 广州 | 广州 | 人力资源培训 | 100.00% | 投资设立 | |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 福州 | 福州 | 工程监理 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 佛山 | 佛山 | 工程监理 | 67.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 福州 | 福州 | 工程设计 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 33.00% | 3,835,180.83 | 1,650,000.00 | 11,916,888.07 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 40.00% | 442,282.06 | 10,499,782.22 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 91,677,452.91 | 6,362,992.72 | 98,040,445.63 | 64,460,654.66 | 64,460,654.66 | 78,788,345.02 | 11,461,787.44 | 90,250,132.46 | 63,610,595.05 | 63,610,595.05 | ||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 55,431,364.18 | 2,865,327.38 | 58,296,691.56 | 32,490,903.76 | 32,490,903.76 | 49,189,835.75 | 5,173,758.71 | 54,363,594.46 | 29,690,871.81 | 29,690,871.81 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 74,026,852.05 | 11,940,253.56 | 11,940,253.56 | 2,321,539.57 | 65,835,087.32 | 9,030,754.80 | 9,030,754.80 | 606,995.01 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 28,615,193.43 | 1,133,065.15 | 1,133,065.15 | 2,635,314.84 | 12,279,362.89 | 1,589,412.98 | 1,589,412.98 | -7,336,759.07 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司13.41%股权 | 广东奥铂爵科技有限公司33.33%股权 | |
| --现金 | 54,700,000.00 | 4,950,000.00 |
| 购买成本/处置对价合计 | 54,700,000.00 | 4,950,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 15,585,405.51 | 182,359.62 |
| 差额 | 39,114,594.49 | 4,767,640.38 |
| 其中：调整资本公积 | 39,114,594.49 | 4,767,640.38 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东道路信息发展有限公司 | 广州 | 广州 | 信息服务 | 10.00% | 权益法 | |
| 厦门正容股权投资合伙企业（有限合伙） | 厦门 | 厦门 | 投资管理 | 76.84% | 权益法 | |
| 广州青羊资产管理有限公司 | 广州 | 广州 | 投资管理 | 35.00% | 权益法 | |
| 广东青扬一号股权投资合伙企业（有限合伙） | 佛山 | 佛山 | 投资管理 | 85.00% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、利率风险。董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1.信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
2.流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
3.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
（二）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小，不再详细披露。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 名称 | 与公司关系 | 经济性质 | 持股比例% | 表决权比例 |
| 吴君晔 | 共同实际控制人 | 自然人 | 16.66 | 16.66 |
| 李涛 | 共同实际控制人 | 自然人 | 12.85 | 12.85 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 吴君晔 | 董事长 |
| 李涛 | 副董事长 |
| 王胜 | 总经理 |
| 庄烈忠 | 财务总监 |
| 张鑫 | 董事会秘书 |
| 新国融（广州）管理咨询合伙企业（有限合伙） | 持有公司5%股份的股东 |
| 陈玲玲 | 持有控股子公司10%以上股份的股东 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈玲玲 | 500,000.00 | 2019年11月05日 | 2020年11月04日 | 是 |
| 陈玲玲 | 2,400,000.00 | 2020年01月10日 | 2021年01月10日 | 否 |
| 陈玲玲 | 600,000.00 | 2020年06月10日 | 2021年05月06日 | 否 |
| 陈玲玲 | 600,000.00 | 2020年09月10日 | 2021年05月06日 | 否 |
| 陈玲玲 | 550,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年05月06日 | 否 |
| 陈玲玲 | 434,000.00 | 2020年11月05日 | 2021年05月04日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 5,449,631.19 | 4,548,426.11 |
| 合计 | 5,449,631.19 | 4,548,426.11 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 321,000.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 公司期末发行在外的首次授予的限制性股票期权行权价格为8.19元/股，限制性股票激励计划第二个限售期为自授予限制性股票上市日起24个月后 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以限制性股权上市当日收盘价减去行权价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 根据可行权员工及其限制性股票数量等信息确定 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 3,408,217.50 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 632,637.50 |
| 被担保方 | 担保事项 | 担保金额 | 担保期限 | 担保是否已经履行完毕 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 2,650,000.00 | 2019/7/11-2020/7/11 | 已履行完毕 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 3,500,000.00 | 2019/8/14-2020/8/14 | 已履行完毕 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 3,800,000.00 | 2019/9/11-2020/9/11 | 已履行完毕 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 3,500,000.00 | 2019/11/14-2020/11/14 | 已履行完毕 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 3,800,000.00 | 2019/10/14-2020/10/14 | 已履行完毕 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 2,700,000.00 | 2020/3/13-2021/1/28 | 否 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 4,000,000.00 | 2020/6/15-2021/1/28 | 否 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 3,300,000.00 | 2020/8/17-2021/8/17 | 否 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 4,200,000.00 | 2020/9/14-2021/9/14 | 否 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 4,000,000.00 | 2020/10/15-2021/10/15 | 否 |
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 银行借款 | 3,900,000.00 | 2020/11/13-2021/11/13 | 否 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 银行借款 | 500,000.00 | 2019/11/5-2020/11/4 | 已履行完毕 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 银行借款 | 2,400,000.00 | 2020/1/10-2021/1/10 | 否 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 银行借款 | 600,000.00 | 2020/6/10-2021/5/6 | 否 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 银行借款 | 600,000.00 | 2020/9/10-2021/5/6 | 否 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 银行借款 | 550,000.00 | 2020/10/10-2021/5/6 | 否 |
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 银行借款 | 434,000.00 | 2020/11/5-2021/5/4 | 否 |
| 被担保方 | 担保事项 | 担保金额 | 担保期限 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市中小企业融资担保有限公司 | 银行借款 | 15,000,000.00 | 2020/6/11-2022/6/10 | 否 |
| 深圳市中小企业融资担保有限公司 | 银行借款 | 15,000,000.00 | 2020/7/14-2022/7/13 | 否 |
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 拟分配的利润或股利 | 2,999,084.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 2,999,084.00 |
截至2021年4月26日（董事会批准报告日），本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
除工程监理和设计业务外，本公司未经营其他对经营成果有重大影响的业务，因此本公司无需披露分部数据。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 63,100,431.98 | 100.00% | 14,876,256.97 | 23.58% | 48,224,175.01 | 69,830,136.06 | 100.00% | 12,164,537.77 | 17.42% | 57,665,598.29 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 63,100,431.98 | 100.00% | 14,876,256.97 | 23.58% | 48,224,175.01 | 69,830,136.06 | 100.00% | 12,164,537.77 | 17.42% | 57,665,598.29 |
| 合计 | 63,100,431.98 | 100.00% | 14,876,256.97 | 23.58% | 48,224,175.01 | 69,830,136.06 | 100.00% | 12,164,537.77 | 17.42% | 57,665,598.29 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 38,426,682.80 | 2,105,782.22 | 5.48% |
| 1-2年（含2年） | 8,885,038.97 | 1,843,645.59 | 20.75% |
| 2-3年（含3年） | 5,591,759.49 | 2,021,421.06 | 36.15% |
| 3-4年（含4年） | 3,618,575.05 | 2,518,166.38 | 69.59% |
| 4-5年（含5年） | 1,822,058.61 | 1,630,924.66 | 89.51% |
| 5年以上 | 4,756,317.06 | 4,756,317.06 | 100.00% |
| 合计 | 63,100,431.98 | 14,876,256.97 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 38,426,682.80 |
| 1至2年 | 8,885,038.97 |
| 2至3年 | 5,591,759.49 |
| 3年以上 | 10,196,950.72 |
| 3至4年 | 3,618,575.05 |
| 4至5年 | 1,822,058.61 |
| 5年以上 | 4,756,317.06 |
| 合计 | 63,100,431.98 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 12,164,537.77 | 3,119,739.98 | 408,020.78 | 14,876,256.97 | ||
| 合计 | 12,164,537.77 | 3,119,739.98 | 408,020.78 | 14,876,256.97 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 通信监理费 | 144,626.71 |
| 土建监理费 | 63,394.07 |
| 招标代理费 | 200,000.00 |
| 合计 | 408,020.78 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 中国移动通信集团辽宁有限公司阜新分公司 | 工程监理费 | 19,785.90 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 新时代证券有限责任公司广州环市东路证券营业部 | 工程监理费 | 40,000.00 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中新广州知识城财政投资建设项目管理中心 | 招标代理费 | 200,000.00 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中国移动通信集团天津有限公司 | 工程监理费 | 19,572.00 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 中国移动通信集团广东有限公司广州分公司 | 工程监理费 | 20,238.16 | 结算审减 | 审批 | 否 |
| 合计 | -- | 299,596.06 | -- | -- | -- |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国移动通信集团河南有限公司郑州分公司 | 2,319,194.38 | 3.68% | 945,327.64 |
| 中国移动通信集团广东有限 | 1,895,009.46 | 3.00% | 440,931.32 |
| 公司佛山分公司 | |||
| 中国移动通信集团陕西有限公司咸阳分公司 | 1,641,236.18 | 2.60% | 1,284,994.86 |
| 中国移动通信集团北京有限公司 | 1,618,359.31 | 2.56% | 564,289.30 |
| 中国移动通信集团河南有限公司商丘分公司 | 1,543,732.62 | 2.45% | 165,854.45 |
| 合计 | 9,017,531.95 | 14.29% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 87,292,121.02 | 94,391,216.20 |
| 合计 | 87,292,121.02 | 94,391,216.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来款 | 73,343,050.25 | 77,824,655.78 |
| 保证金、押金 | 12,499,340.48 | 15,596,118.24 |
| 备用金及其他 | 4,904,964.19 | 3,357,014.96 |
| 合计 | 90,747,354.92 | 96,777,788.98 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 1,938,572.78 | 448,000.00 | 2,386,572.78 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -308,868.88 | 1,377,530.00 | 1,068,661.12 | |
| 2020年12月31日余额 | 1,629,703.90 | 1,825,530.00 | 3,455,233.90 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,972,796.05 |
| 1至2年 | 69,597,756.31 |
| 2至3年 | 1,123,902.65 |
| 3年以上 | 8,052,899.91 |
| 3至4年 | 556,569.91 |
| 4至5年 | 5,670,800.00 |
| 5年以上 | 1,825,530.00 |
| 合计 | 90,747,354.92 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,386,572.78 | 1,068,661.12 | 3,455,233.90 | |||
| 合计 | 2,386,572.78 | 1,068,661.12 | 3,455,233.90 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 内部往来款 | 68,303,500.00 | 1-2年 | 75.27% | |
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 内部往来款 | 5,001,680.77 | 1年以内 | 5.51% | |
| 中国移动通信集团北京有限公司 | 保证金、押金 | 4,140,000.00 | 4年以上 | 4.56% | 1,335,000.00 |
| 中国移动通信集团江苏有限公司 | 保证金、押金 | 1,050,000.00 | 4-5年 | 1.16% | 157,500.00 |
| 冼超华 | 备用金及其他 | 930,177.38 | 1年以内 | 1.03% | 46,508.87 |
| 合计 | -- | 79,425,358.15 | -- | 87.53% | 1,539,008.87 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 374,210,714.00 | 374,210,714.00 | 324,510,714.00 | 324,510,714.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 12,588,376.65 | 12,588,376.65 | 8,889,228.10 | 8,889,228.10 | ||
| 合计 | 386,799,090.65 | 386,799,090.65 | 333,399,942.10 | 333,399,942.10 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 福建省宏闽电力工程监理有限公司 | 233,192,714.00 | 54,700,000.00 | 287,892,714.00 | ||||
| 广东顺水工程建设监理有限公司 | 57,620,000.00 | 57,620,000.00 | |||||
| 福州维思电力勘察设计有限公司 | 18,198,000.00 | 18,198,000.00 | |||||
| 达安云（珠海）资产管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 广东奥铂爵科技有限公司 | 5,000,000.00 | 7,450,000.00 | 12,450,000.00 | ||||
| 广东国联工程咨询管理有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||
| 中达安广东置业发展有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 达安学院管理(广东)有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 合计 | 324,510,714.00 | 62,150,000.00 | 12,450,000.00 | 374,210,714.00 | |||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东道路信息发展有限公司 | 8,889,228.10 | 656,036.51 | 513,500.00 | 9,031,764.61 | |||||||
| 广东青扬一号股权投资合伙企业（有限合伙） | 3,500,000.00 | 56,612.04 | 3,556,612.04 | ||||||||
| 小计 | 8,889,228.10 | 3,500,000.00 | 712,648.55 | 513,500.00 | 12,588,376.65 | ||||||
| 合计 | 8,889,228.10 | 3,500,000.00 | 712,648.55 | 513,500.00 | 12,588,376.65 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 326,114,517.11 | 242,313,207.85 | 359,978,315.51 | 233,122,750.15 |
| 其他业务 | 1,557,671.36 | |||
| 合计 | 327,672,188.47 | 242,313,207.85 | 359,978,315.51 | 233,122,750.15 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
2023年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 3,350,000.00 | 11,339,430.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 712,648.55 | 639,228.10 |
| 合计 | 4,062,648.55 | 11,978,658.10 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -2,056.05 | 主要系本期处置固定资产所致 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,320,355.96 | 主要系收到个税手续费返还，广州市社会保险基金管理中心稳岗补贴、增值税加计扣除、分公司增值税未达到起征点减免、购置办公用房补贴摊销、宏闽电力收到财政局科技小巨人领军企业研发费用加计扣除奖励专项资金、劳动就业中心专项基金、高新技术企业奖励等所致 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -446,652.26 | 主要系本期对外捐赠等非日常性经营活动产生的收入和支出所致 |
| 减：所得税影响额 | 443,393.67 | |
| 少数股东权益影响额 | 92,159.29 | |
| 合计 | 2,336,094.69 | -- |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.51% | 0.2195 | 0.2192 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.16% | 0.2023 | 0.2020 |
第十三节 备查文件目录
公司2020年度报告的备查文件包括：
1、载有公司法定代表人签名的2020年度报告全文的原件；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
5、其他备查文件。