久吾高科(300631)_公司公告_久吾高科：2016年年度报告新浪财经

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久吾高科：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-25
江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人魏冬、主管会计工作负责人范克银及会计机构负责人(会计主管人员)晋欣蕾声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、行业内外竞争风险公司在国内陶瓷膜行业中居于领先地位，具有突出的技术和品牌优势。但一方面国外先进企业为进一步抢占国内市场，纷纷加大对国内陶瓷膜市场的投入力度；另一方面行业内国内竞争对手为谋求自身发展，亦在不断在价格水平、技术服务、内部管理等方面与公司展开竞争。同时，从事其他过滤分离技术的公司也在进行技术革新和进步，谋求对于膜分离技术的替代。近年来，由于相关行业竞争加剧，公司部分产品的毛利率水平也受到一定影响。公司需要持续进行研发投入，加强市场拓展力度，优化管理架构，降低成本，保持品牌、技术和产品经济性上的优势，使公司能够在竞争激烈的市场环境中保持自身的行业领先地位并持续创造更加优秀的业绩。 2、下游行业波动风险公司主要面向生物与医药、化工、石化、冶金、造纸、食品饮料等行业企业提供过程分离或特种水处理所需的膜集成技术整体解决方案。上述客户通常江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文在新建扩建生产线、进行技术升级或工艺改造、建设环保设施等固定资产投资时向公司采购膜集成技术整体解决方案。规模较大的项目，通常决策周期也较长。若下游行业受宏观经济波动、产业政策调整或行业竞争环境等因素影响而出现下滑，相关行业企业的固定资产投资将可能有所削减，从而可能减少或放缓对膜集成技术整体解决方案的采购与实施进度，进而可能对公司的业务发展和经营业绩产生影响。公司将主要通过拓展膜集成技术整体解决方案的应用领域，加强优质客户的培育力度，以及提升技术方案给客户带来的经济效益等手段来促进项目签订，平滑行业波动的风险。 3、应收账款回收风险随着公司业务的不断发展，未来公司应收账款金额绝对值也将呈现逐渐扩大的趋势。一方面，近年受宏观经济增速放缓的影响，公司部分客户资金相对紧张，影响了对公司的付款周期，使得公司回笼货款的周期有所增加；另一方面，随着项目完成数量的累积，同时质保金回款受客户资金紧张影响有所延迟，使得项目质保金总额也有所增加，导致公司应收账款规模相应增加。随着公司业务规模的扩大，应收账款金额可能保持在较高水平，较大金额的应收账款将影响公司的资金周转速度，给公司的营运资金带来一定压力。公司将加强应收款管理制度的执行，并按照相关会计准则充分计提坏账准备，同时将回款作为对销售部门的重要考核指标。对于金额较大或时间较长的应收款，公司成立专门团队予以应对。同时，公司将建立客户信用评估手段，努力提升优质客户占比，防范应收账款的风险。 4、核心技术失密风险江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文作为技术型企业，深厚的技术储备及持续的创新能力是公司保持核心竞争力的关键。公司经过多年发展，在膜分离技术及其应用工艺等领域开发和积累了多项核心技术，大部分核心技术处于国内领先或国际先进水平，这些技术是公司核心竞争力的主要体现。为保护技术机密，公司对部分适合申请专利保护的核心技术申请了专利；对于未申报专利的核心技术，公司主要通过加强核心技术成果标准化及保密化制度建设，注重技术资料的整理与归档，防止核心技术流失；对于关键生产工艺环节，公司主要采取核心工艺技术分段掌握、生产现场物理隔离、技术参数屏蔽等措施进行保密。与此同时，公司与全体员工均签订了《保密协议》，明确了员工的保密职责。虽然公司已采取多方面措施以防止核心技术的失密，但公司仍然存在核心技术泄密或被他人盗用的风险，若公司关键核心技术发生失密，公司可以通过法律途径维护自身合法权利，但公司经营管理仍可能受到不利影响。 5、内部管理风险公司已根据当前发展状况建立了有效的管理体系和管理制度，凭借公司管理层丰富的行业经验，能够对公司实施有效管理。本次发行后，公司的资产规模将出现大幅增长，且随着募集资金投资项目的逐步实施，公司的人员、原材料采购、产品销售规模将迅速扩大，客户和服务领域将更加广泛，技术创新要求将进一步加快，公司现有的管理架构和流程可能无法完全适应规模扩张带来的变化。届时，公司可能需要对各项资源的配备和管理流程进行适当调整。如果公司的管理体系和资源配置无法及时进行调整或相关调整和人才储备不能完全满足规模扩张后对管理制度和管理团队的要求，公司的经营业绩将可能受到一定影响。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 64,140,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 6 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 9 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 13 第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 19 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 78 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 83 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 83 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 84 第九节公司治理 .............................................................................................................................. 93 第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 98 第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 99 第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 190 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、久吾高科指江苏久吾高科技股份有限公司德汇集团指上海德汇集团有限公司青骓蹑影指上海青骓蹑影投资管理合伙企业（有限合伙）维思捷朗指杭州维思捷朗股权投资合伙企业（有限合伙）维思投资指杭州维思投资合伙企业（有限合伙）捷奕创投指南京捷奕创业投资合伙企业（有限合伙）《江苏久吾高科技股份有限公司章程（草案）》，在公司首次公开发行《公司章程（草案）》指股票并在创业板上市后自动生效《公司章程》指指不时修改、修订的《江苏久吾高科技股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》发行人本次申请首次公开发行人民币普通股（A 股）并在创业板上市本次发行指之行为科技部指中华人民共和国科学技术部中国证监会指中国证券监督管理委员会 “863” 指 1986 年 3 月启动的旨在推动我国高技术及其产业发展的战略性计划我国国民经济和社会发展第十二个五年规划涵盖的时间段，起止时间 “十二五” 指为 2011-2015 年我国国民经济和社会发展第十三个五年规划涵盖的时间段，起止时间 “十三五” 指为 2016-2020 年元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元膜材料指具有膜的选择性分离功能的材料以无机材料制成的具有分离功能的半透膜，主要包括陶瓷膜、金属膜无机膜指等以多孔陶瓷材料制成的具有分离功能的半透膜。陶瓷膜能够耐高温、耐酸碱、耐有机溶剂，具有孔径分布窄、分离效率和分离精度高等特陶瓷膜、陶瓷滤膜指点，且化学稳定性、强度等性能指标优于有机膜，尤其适用于苛刻环境或复杂条件下的流体过滤与物质分离有机膜指以有机聚合物制成的具有分离功能的半透膜支撑体指膜的致密层下起支撑作用的多孔底层江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文膜分离指利用膜的选择性分离实现料液的不同成分的分离、纯化、浓缩的过程膜的配方技术、制造技术、膜组件制造技术、膜应用技术及从膜材料膜技术、膜分离技术指到膜过程的相关技术的总称由陶瓷膜、陶瓷膜支撑体、流道间隔体、开孔的中心管等构成的陶瓷陶瓷膜元件、陶瓷膜材料指膜分离单元，即单支（根）管式陶瓷膜管将膜元件与壳体、内联接件、端板和密封圈等材料组装成的最小可用膜组件指膜单元将膜组件、泵及配套的机架、仪表、阀门、自控、清洗加药等设备组膜成套设备、膜分离成套设备指合构成的一套完整的膜分离设备根据物料体系特点、工艺条件、应用需求及环境等要素，在陶瓷膜材膜集成技术整体解决方案指料及膜分离成套设备基础上提供技术与工艺方案设计、膜分离系统集成、运营技术支持与运营服务等在内的整体解决方案微滤（MF）指以压力为驱动力，分离 0.1μm 至数 μm 的微粒的过程微滤膜指膜平均孔径大于或等于 0.1μm 的分离膜以压力为驱动力，分离分子量范围为 1000 至 30 万的溶质和微粒的过超滤（UF）指程以压力为驱动力，用于脱除多价离子、部分一价离子和分子量纳滤（NF）指 150-1000 的有机物的膜分离过程用于脱除多价离子、部分一价离子的盐类和分子量大于 150 的有机物纳滤膜指的半透膜通过物质的化学、物理或生物转化进行的连续生产过程，其原料和产过程工业指品多为均一相（固体、液体或气体）的物料，而非由零部件组装成的物品。主要包括化工、石化、冶金、医药、食品、造纸等工业领域过程工业生产过程中涉及的物料分离、浓缩、提纯、净化除杂等分离过程分离指工艺环节通过物理、化学或生物等手段，对废水、污水或原水进行净化处理，水处理指以达到国家规定的水质排放或饮用标准利用膜的分离、载体、分隔、复合功能和特点，把膜分离和化学反应膜反应器指或生物化学反应相集成，改变反应进程和提高反应效率的设备或系统江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称久吾高科股票代码公司的中文名称江苏久吾高科技股份有限公司公司的中文简称久吾高科公司的外文名称（如有） JiangSu JiuWu Hi-Tech Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）JiuWu Hi-Tech 公司的法定代表人魏冬注册地址南京市浦口区园思路 9 号注册地址的邮政编码 211808 办公地址南京市浦口区园思路 9 号办公地址的邮政编码 211808 公司国际互联网网址 www.jiuwu.com 电子信箱 ir@jiuwu.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名程恒江燕联系地址南京市浦口区园思路 9 号南京市浦口区园思路 9 号电话 025-58109595 025-58109595 传真 025-58209595 025-58209595 电子信箱 ir@jiuwu.com ir@jiuwu.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点证券投资部四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文会计师事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室签字会计师姓名章归鸿、毛平平公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间上海市浦东新区东园路 18 号 2017 年 3 月 23 日至 2020 年国泰君安证券股份有限公司张翼、郁韡君中国金融信息中心 5 楼 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 245,949,178.12 234,033,969.83 5.09% 287,180,437.48 归属于上市公司股东的净利润 43,064,659.92 50,293,134.75 -14.37% 59,319,547.84 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 33,403,939.70 38,818,096.35 -13.95% 44,267,254.16 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 15,597,078.74 44,035,038.54 -64.58% -13,519,753.04 （元）基本每股收益（元/股） 0.8964 1.0469 -14.38% 1.2348 稀释每股收益（元/股） 0.8964 1.0469 -14.38% 1.2348 加权平均净资产收益率 11.54% 15.20% -3.66% 21.12% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末资产总额（元） 578,264,603.54 541,960,415.06 6.70% 514,326,333.05 归属于上市公司股东的净资产 392,253,349.45 353,992,689.53 10.81% 308,503,554.78 （元）公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 √ 是 □ 否用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.6714 六、分季度主要财务指标单位：元江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 32,065,756.07 35,939,869.97 93,522,232.21 84,421,319.87 归属于上市公司股东的净利润 1,897,479.70 3,891,764.49 24,058,190.52 13,217,225.21 归属于上市公司股东的扣除非经 1,173,802.18 1,104,480.97 18,966,568.51 12,159,088.05 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 3,685,200.36 9,749,605.44 -3,284,592.08 5,446,865.02 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -23,521.48 4,955.38 -385,615.85 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,461,608.96 13,543,506.57 18,133,922.34 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -66,808.74 -45,078.08 -35,266.84 减：所得税影响额 1,715,985.45 2,034,459.47 2,662,245.97 少数股东权益影响额（税后） -5,426.93 -6,114.00 -1,500.00 合计 9,660,720.22 11,475,038.40 15,052,293.68 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文项目界定为经常性损益的项目的情形。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）公司的主要业务、产品及经营模式 1、公司的主要业务公司专注从事以陶瓷膜为核心的膜分离技术的研发与应用，并以此为基础面向过程分离与特种水处理领域提供系统化的膜集成技术整体解决方案，包括：研发、生产陶瓷膜材料及膜分离成套设备，根据客户需求设计技术方案、实施膜分离系统集成，以及提供运营技术支持与运营服务等。报告期内，公司的主营业务没有发生重大变化。 2、公司主要产品及其用途报告期内，公司的主营产品为以陶瓷膜等膜材料为核心的膜集成技术整体解决方案。膜材料是一种具有特殊选择性分离功能的无机或有机聚合物材料，能够将流体分隔成不相通的两个部分，使其中的一种或几种物质透过，从而将其它物质分离出来。陶瓷膜是以氧化铝（Al2O3）、氧化锆（ZrO2）和氧化钛（TiO2）等粉体原料经特殊工艺制备而成的膜。陶瓷膜管壁密布微孔，在压力作用下，原料液在膜管内的膜外侧流动，小分子物质（或液体）透过膜，大分子物质（或固体颗粒、液体液滴）被膜截留从而达到料液不同成分的分离、浓缩和纯化之目的。由于膜材料的精密性、膜分离技术的专业性，以及过滤分离工艺在生产过程中的重要性，下游应用客户通常希望膜分离系统供应商能够提供从技术方案与工艺方案、膜材料与成套设备到系统集成与运营服务的一揽子整体解决方案，即膜集成技术整体解决方案。为满足客户应用需求，公司亦主要采用整体解决方案的形式为客户提供膜分离技术应用工艺。公司的膜集成技术整体解决方案主要应用在生物与医药、化工、食品饮料等过程分离领域及钢铁废水、造纸废水、印染废水等特种水处理领域。 3、经营模式（1）盈利模式公司主要通过为客户提供系统化的膜集成技术整体解决方案来获得收入与利润。公司面向过程分离和特种水处理领域客户设计技术方案，研发、生产陶瓷膜材料及膜分离成套设备，实施膜分离系统集成，并为客户提供运营技术支持与运营服务。在该业务模式下，公司通过为客户提供一揽子的整体解决方案与服务，实现膜材料、膜组件及其成套设备的销售，从而获得盈利。除膜集成技术整体解决方案外，公司还向客户销售替换所需的膜材料或其他配件。公司的盈利模式着力通过技术创新开拓膜分离技术的应用领域与客户，并致力于通过一揽子的全过程服务满足客户需求，从而提升公司产品的整体价值。（2）采购模式公司的采购项目主要包括原材料采购和零部件采购，所采购物资多为通用商品，较易从市场中获得。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文在关键原材料及零部件上公司通过设置备选供应商方案以及替代物料备选方案以保障公司的原材料及零部件的供应安全。此外，在供应商选择方面，公司制定有明确的《供应商开发流程》，通过遴选确定合格供应商，从而从源头保证采购原材料和零部件的质量。 1）原材料报告期内公司采购的原材料主要包括生产陶瓷膜材料所需的陶瓷材料（Al2O3等粉体）以及制造膜组件、成套设备所需的钢材、钛板等。该等原材料为公司生产所需的基础原料，且采购数量较大。公司采购部在长年询价和比价的基础上从合格供应商处进行采购，并与主要合格供应商签订年度框架协议，通过限定年度采购价格区间的方式规避一定范围内的价格波动风险。具体采购流程为：公司生产部门根据原材料库存情况及订单情况测算所需原材料，通过公司审批系统进行申请，经审批后交由采购部采购。 2）有机膜、泵及其他零部件报告期内公司采购的零部件主要包括制造成套设备所需的泵、仪表、阀门等配件以及整体解决方案系统集成可能用到的有机膜等其他膜材料与工艺单元设备配件等。为保障公司产品质量，公司生产所需的零部件通常向国内外具有较高知名度的厂商进行采购，并由采购部通过市场询价和比价确定供应商。零部件的采购多为订单式采购。具体采购流程为：公司生产部门会同工程管理部门根据库存情况及订单情况测算所需零部件，通过公司审批系统进行申请，经审批后交由采购部采购。（3）生产模式公司自主生产制造膜集成技术整体解决方案的核心部件陶瓷膜材料，并自主加工组装膜组件与膜成套设备，在此基础上实施膜集成技术整体解决方案涉及的系统集成。其中，陶瓷膜材料、膜组件与成套设备的生产制造在公司生产车间内完成，成套设备安装调试及系统集成视项目情况通常在客户项目现场实施。陶瓷膜材料主要根据公司库存情况与订单情况，结合窑炉等设备的生产能力和经济批次生产量，提前安排生产计划并组织生产，并保证各种构型陶瓷膜元件维持一定的合理库存量。膜组件与成套设备及整体解决方案涉及的系统集成则根据客户应用需求、工艺要求、使用环境等进行设计，并采用订单定制的方式组织制造与实施。（4）销售模式由于膜分离技术的下游客户存在差异化的应用需求及工艺要求，公司通常会结合工艺可行性分析、小试实验等前期工作为客户设计并实施膜集成技术整体解决方案，并通过系统集成与客户的配套工艺进行耦合。根据公司具体业务的不同，公司采用不同的营销模式开展销售活动，具体销售模式分为膜集成技术整体解决方案及膜材料与配件销售两大类。其中，为客户提供膜集成技术整体解决方案是公司的营销核心。公司主要通过参加行业会议、相关展会、专业杂志广告、网络及媒体宣传等方式直接向潜在客户进行市场推广及营销工作，亦会通过与相关行业内的工程公司及设计院合作进行市场推广与营销；在部分特定的膜分离技术应用领域内，公司也会与该行业内具有一定项目经验及客户资源的工程总承包商或工程公司合作，由工程总承包商或工程公司负责该领域内膜集成技术整体解决方案的销售。 1）膜集成技术整体解决方案销售江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文由于膜分离技术在国内尚处于市场推广阶段，下游应用领域的客户对于膜分离技术的性能特点、应用效果和优势的了解程度还有待提高，下游潜在客户在决定采用膜分离技术工艺取代原有工艺，或者开展新的应用项目时，通常较为谨慎。因此，在进行膜集成技术整体解决方案的市场营销时，公司通常会针对具体客户的应用环境和技术要求进行技术和工艺方案的设计；对于膜分离技术新应用领域，还需要进行相应的小试或中试实验，设计方案与实验结果将成为潜在客户采购决策的重要考虑因素，对膜集成技术整体解决方案的营销具有重要作用。 2）膜材料与配件销售公司膜集成技术整体解决方案以陶瓷膜等膜材料为核心部件，陶瓷膜的使用寿命通常可达3-5年以上，膜集成技术整体解决方案应用客户需要根据材料使用寿命周期定期更换系统中的陶瓷膜等膜材料。故此，除提供膜集成技术整体解决方案外，公司还向客户销售用于更新替换的膜材料及其他配件产品，并提供持续的膜材料与配件更换服务。（5）研发模式公司的研发主要为自主研发，目前已建立起了完整的膜分离技术研发体系，从陶瓷膜关键技术研究到膜集成技术整体解决方案设计开发，多层次的研发工作有机结合，相互配合促进，为公司创造源源不断的技术推动力。其中，公司陶瓷膜关键技术研究主要包括以下方向： ①前瞻性基础技术研究，面向陶瓷膜领域前沿技术进行基础理论和探索性研究，形成公司未来的技术创新储备； ②膜材料制备技术研究、膜装备制造技术研究，针对陶瓷膜材料、膜组件及成套设备等的生产制造环节，进行材料制备、生产工艺等关键技术研究，解决生产制造过程中出现的技术问题，并通过生产制造技术的创新升级，为公司生产成本控制、应用领域拓展创建技术基础； ③膜应用技术研究，以陶瓷膜为主，面向下游应用领域和各类应用环境、使用条件，进行膜分离技术的工程化应用试验研究，提高公司产品的应用性能、开拓新应用领域，为公司产品的市场开拓提供支持。在上述三个方向关键技术研究基础上，公司结合膜分离技术工程应用经验积累，根据客户需求定制化设计技术方案、工艺方案及系统集成方案，形成以膜分离技术为基础的膜集成技术整体解决方案。（二）公司主要业绩驱动因素 1、推动行业发展的外部因素（1）产业政策扶持近年来，随着我国对膜产业的日益重视，各级政府部门相继出台了一系列旨在推动膜材料及陶瓷膜应用产业发展的政策。如《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》中指出新材料产业要重点发展包括陶瓷膜材料在内的新型功能材料；工信部《新材料产业“十二五”发展规划》中将陶瓷过滤膜作为发展重点，并将高性能膜材料专项工程作为“十二五”期间的重大工程；科技部《高性能膜材料科技发展“十二五”专项规划》中更提出要重点突破陶瓷纳滤膜材料的规模化制备关键技术，引领我国膜产业向高端化发展。国家近年来高度重视节能环保和水资源保护，相继出台《国务院关于实行最严格水资源管理制度的意见》、《国务院关于加快发展节能环保产业的意见》、《国务院办公厅关于印发“十二五”全国城镇污水处理及再生水利用设施建设规划的通知》等政策，推动节能环保、水资源利用相关产业的快速发展；化工与石化、生物制药等过程工业主要行业也出台相关政策将膜分离技术作为清洁生产技术加以推广。下游应用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文产业政策的大力支持为陶瓷膜的应用带来了广阔空间。（2）下游行业发展陶瓷膜行业的下游行业（产品销售及服务对象）主要为生物与医药行业、化工与石化行业、食品饮料行业、冶金工业、造纸行业以及特种水处理行业，以及不断开拓的其他新应用领域行业等，分布较为广泛。以陶瓷膜为核心的膜集成技术整体解决方案通常在下游行业客户新建或扩建生产线、进行技术升级或工艺改造、建设环保设施时进行采购，故此下游行业的发展状况会对陶瓷膜行业的产品市场需求产生影响。近年来，由于宏观经济影响，下游行业投资放缓，故公司业绩也收到一定影响。报告期内，外部宏观经济环境已有复苏，下游行业投资也逐步恢复，对公司业绩恢复及提升将有积极作用。 2、公司自身优势（1）技术优势公司拥有完整的以陶瓷膜为核心的膜分离技术体系，包括陶瓷膜材料制备、膜组件与成套设备开发、以及多领域的膜分离技术应用工艺，已自主掌握了该等技术领域内的核心技术，并积累了较丰富的专利技术与非专利技术。依托完整的膜分离技术体系，公司能够面向不同应用领域及不同应用工艺的需求提供系统化的膜集成技术整体解决方案，包括生产适用性的陶瓷膜材料、膜组件及其成套设备，根据客户具体的应用环境及工艺要求进行技术方案设计和工艺设计，并在膜分离成套设备的基础上进行系统集成，形成针对性的膜集成技术整体解决方案。通过全过程整体服务，保证了公司能够更加合理地进行技术和工艺方案设计，确保膜分离技术的应用性能和运行稳定性，从而进一步提高了公司的市场竞争力。报告期内，公司通过新领域陶瓷膜应用技术的开发与推广，在膜法制糖、生物乙醇等领域形成了新的增长点，为公司未来收入增长打下基础。（2）品牌优势陶瓷膜材料作为一种新型高效分离材料，在我国的发展时间尚未满20年，下游众多领域客户对陶瓷膜技术的认知度和应用普及率仍较低，对陶瓷膜领域企业的了解程度也有待提高，下游应用领域的使用者在决定采用陶瓷膜工艺时，通常都会较为谨慎，往往会综合比较企业的项目经验和市场口碑等来选择供应商。作为国内最早从事陶瓷膜行业的企业之一，公司依靠产品质量、工业设计能力以及技术服务能力等，已在行业内树立起了具有影响力的企业品牌形象，为公司产品的市场推广奠定了基础。（三）公司所处行业分析膜产业被誉为发展潜力巨大的朝阳产业，在21世纪的环保、能源、化学工程与生物工程等产业中将扮演着战略性角色。科技部《高性能膜材料科技发展“十二五”专项规划》中提出，“十二五”期间，我国膜产业保持快速增长，预期到2015年达到千亿元规模；产业附加值有显著提升，陶瓷膜、MBR专用膜材料、高分子超滤微滤膜等重要膜品种的国内市场占有率显著提高；将面向过程工业的特种分离膜材料作为产业化关键技术研究任务之一，针对过程工业中高温、溶剂和反应体系等苛刻环境下的分离问题，重点突破陶瓷纳滤膜材料等的规模化制备关键技术，引领我国膜产业向高端化发展，为我国节能减排具体目标的实现提供技术支撑。陶瓷膜机械强度高，也更加能够适应高温、强酸碱、有机溶剂含量高等苛刻环境或复杂条件下的流体过滤与物质分离，其以自身固有的特性，在过程工业、环境工程、气体分离等领域得到广泛应用，随着陶瓷膜应用技术的不断发展其市场规模也在不断扩大。公司是国内陶瓷膜技术取得突破后最早成立的专业从事以陶瓷膜为核心的膜分离技术研发和应用的企业之一。公司具备面向不同应用领域提供系列化膜集成技术整体解决方案的能力，是国内极少数能够独立研发、生产陶瓷膜材料及膜组件与成套设备，并以此为基础向客户提供膜集成技术整体解决方案的企业之江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文一。公司陶瓷膜产品在过滤性能、机械强度、耐酸碱、耐高温、使用寿命等主要性能指标上已达到或接近国际先进水平。在陶瓷膜应用技术的开发方面也是处于国内领先地位，取得了多项陶瓷膜应用技术的专利及实现首用。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产无固定资产无无形资产无在建工程无 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）技术优势公司是国内少数几家具有自主研发和生产系列化陶瓷膜材料产品能力，开发、设计膜分离技术应用工艺，并以此为基础向客户提供系统化膜集成技术整体解决方案的企业。公司在以陶瓷膜为核心的膜分离技术研究和应用方面具有很强的竞争力，技术、研发实力雄厚。 1、拥有完整的以陶瓷膜为核心的膜分离技术体系包括陶瓷膜材料制备、膜组件与成套设备开发、以及多领域的膜分离技术应用工艺，已自主掌握了该等技术领域内的核心技术，并积累了较丰富的专利技术与非专利技术。依托完整的膜分离技术体系，公司能够面向不同应用领域及不同应用工艺的需求提供系统化的膜集成技术整体解决方案，包括生产适用性的陶瓷膜材料、膜组件及其成套设备，根据客户具体的应用环境及工艺要求进行技术方案设计和工艺设计，并在膜分离成套设备的基础上进行系统集成，形成针对性的膜集成技术整体解决方案。截至2016年12月31日，公司已获得膜分离技术相关的67项发明专利、40项实用新型专利及4项外观设计专利，并有48项专利申请已获得受理；公司还拥有多项非专利技术，研发成果丰硕。 2、公司重视研发平台建设和研发资金投入公司建设有无机膜国家地方联合工程研究中心、江苏省企业技术中心等专项科研平台，是国家“863” 计划“高性能陶瓷纳滤膜规模制备技术及膜反应器”项目的课题依托单位。公司积极鼓励技术创新，研发资金投入持续保持较高水平，2016年1-12月，公司直接投入的研发支出为1,792.86万元，占营业收入的比例为江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7.29%，大量的研发投入有效保障了公司技术研发能力及产品开发水平的持续提升。凭借雄厚的技术实力及行业内的领先地位，公司先后主持起草了国家海洋局发布的“管式陶瓷微孔滤膜元件”（HY/T 063-2002）、“管式陶瓷微孔滤膜测试方法”（HY/T064-2002）、“陶瓷微孔滤膜组件” （HY/T104-2008）以及工信部发布的“全自动连续微/超滤净水装置”（HG/T 4111-2009）等相关行业标准。（二）服务优势公司膜集成技术整体解决方案以膜分离技术为基础，向客户提供包括设计技术与工艺方案、生产陶瓷膜材料及膜分离成套设备、实施膜分离系统集成并提供运营技术支持与运营服务等在内的全过程服务。由于膜分离技术的应用领域非常广泛，且不同下游客户的具体应用环境和工艺需求亦有较大差异，因此通常要求企业能够针对具体应用情况进行设计并提供系统化的整体解决方案。依托公司全过程服务的业务体系以及在多个下游领域积累的大量膜分离技术应用经验，能够为客户设计适用性的技术方案和工艺方案并提供膜集成技术整体解决方案，充分满足客户需求。通过全过程服务，保证了公司能够更加合理地进行技术和工艺方案设计，确保膜分离技术的应用性能和运行稳定性，从而进一步提高了公司的市场竞争力。（三）品牌优势陶瓷膜材料作为一种新型高效分离材料，下游众多领域客户对陶瓷膜技术的认知度和应用普及率仍较低，对陶瓷膜领域企业的了解程度也有待提高，下游应用领域的使用者在决定采用陶瓷膜工艺时，通常都会较为谨慎，往往会综合比较企业的项目经验和市场口碑等来选择供应商。作为国内最早从事陶瓷膜行业的企业之一，公司依靠产品质量、工业设计能力以及技术服务能力等，已在行业内树立起了具有影响力的企业品牌形象，为公司产品的市场推广奠定了基础。（四）人才优势公司专业人才储备雄厚，截至2016年12月31日，公司共有技术人员109人，占员工总数的31.96%，多人拥有高级技术职称，高素质的专业人才队伍为公司持续发展和不断创新提供了强有力的智力支持。公司核心技术人员大多具有深厚的专业背景和丰富的行业经验，是公司核心技术积累和产品创新研发的重要基础。公司核心技术团队在公司近年的经营管理过程中成效显著，牵头研发的多项核心专利技术保障了公司经营业绩的稳步提升，并不断为公司产品拓展新应用领域。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2016年公司依照年初的工作部署，外部积极拓展市场，内部抓好规范管理，深入挖掘潜力，积极提高研发成果转化率，在多项新领域方面取得突破。但由于下游传统行业投资意愿持续低迷，原有行业竞争持续激烈，新开发领域贡献尚未体现，公司经营利润仍有一定程度下滑。2016年公司累计实现营业收入2.46 亿元，比去年同期增长了5.09 %，2016年公司累计实现归属于母公司股东的净利润为4,306.47万元，比去年同期下降了14.37%。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 245,949,178.12 100% 234,033,969.83 100% 5.09% 分行业专用设备制造业 245,949,178.12 100.00% 234,033,969.83 100.00% 5.09% 分产品膜集成技术整体解 201,084,939.29 81.76% 183,169,116.06 78.27% 9.78% 决方案及其成套设江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文备膜材料及配件 40,357,089.75 16.41% 45,510,940.56 19.45% -11.32% 其他收入 4,507,149.08 1.83% 5,353,913.21 2.28% -15.82% 分地区东北及华北 81,799,959.82 33.26% 49,419,966.60 21.12% 65.52% 西北及西南 12,831,982.05 5.22% 64,057,083.60 27.37% -79.97% 华中地区 7,673,127.36 3.12% 22,836,119.62 9.76% -66.40% 华东地区 106,432,209.56 43.28% 77,084,088.83 32.94% 38.07% 华南地区 31,123,500.79 12.65% 5,856,863.25 2.50% 431.40% 委托出口/出口 1,581,249.46 0.64% 9,425,934.72 4.03% -83.22% 其他业务收入 4,507,149.08 1.83% 5,353,913.21 2.28% -15.82% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业专用设备制造业 245,949,178.12 140,383,388.88 42.92% 5.09% 14.70% -4.78% 分产品膜集成技术整体解决方案及其成 201,084,939.29 122,414,179.57 39.12% 9.78% 20.62% -5.47% 套设备膜材料及配件 40,357,089.75 17,514,370.79 56.60% -11.32% -14.54% 1.63% 分地区东北及华北 81,799,959.82 51,601,686.31 36.92% 65.52% 66.14% -0.23% 西北及西南 12,831,982.05 7,538,559.57 41.25% -79.97% -78.16% -4.86% 华中地区 7,673,127.36 2,230,295.23 70.93% -66.40% -81.64% 24.12% 华东地区 106,432,209.56 57,218,602.33 46.24% 38.07% 53.25% -5.32% 华南地区 31,123,500.79 20,367,141.85 34.56% 431.40% 714.94% -22.77% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否行业分类项目单位 2016 年 2015 年同比增减销售量套/台 582 536 8.58% 专用设备制造业生产量套/台 549 521 5.37% 库存量套/台 126 159 -20.75% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成产品分类产品分类单位：元 2016 年 2015 年产品分类项目同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重膜集成技术整体解决方案及其成 122,414,179.57 87.20% 101,491,486.08 82.92% 20.62% 套设备膜材料及配件 17,514,370.79 12.48% 20,494,805.04 16.75% -14.54% 其他收入 454,838.52 0.32% 406,909.74 0.33% 11.78% 说明（6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 92,049,914.53 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.43% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例 1 前五名客户合计销售金额 92,049,914.53 37.43% 合计 -- 92,049,914.53 37.43% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 28,127,409.05 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 22.69% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 前五名供应商合计采购金额 28,127,409.05 22.69% 合计 -- 28,127,409.05 22.69% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明销售费用 20,176,311.28 20,019,175.86 0.78% 变动较小管理费用 40,639,162.27 40,847,256.73 -0.51% 变动较小财务费用 -1,351,127.22 -972,087.08 -38.99% 主要系本期汇兑收益增加所致 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用序号研发项目名称研发目的拟达到的目标进展情况对公司未来发展的影响 1 膜技术在生物采用陶瓷膜分离技术处理针对生物法燃料乙醇完成中试试验，在建示本项目实施为公司在燃料乙乙醇生产过程乙醇发酵液，回收菌体再用生产过程，开发陶瓷范工程。醇生产的市场中推广打下基中应用开发于生物发酵，实现连续发酵膜发酵与分离耦合的础，提高公司在发酵、新能与分离的耦合，提高燃料乙工艺，建立示范工程。源领域的影响力。醇生产效率。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 膜法制糖工艺针对我国的食糖采用传统蔗糖的品质达到一级已完成中试实验研究，本项目的实施将食糖生产一技术开发与优工艺，使用聚丙烯酰胺等絮白砂糖的标准，并且开发出膜法制糖新工直沿用的化学澄清方法变革化凝剂，且产品中残留硫、水降低生产成本20%以艺，在建示范工程。为物理澄清方法，全面提升不溶物等杂质，产品附加值上，硫和水不溶物等制糖清洁生产水平，实现我较低。本项目采用膜法澄清杂质大幅降低。国食用甘蔗糖产业全面升工艺，可通过物理过滤的方级，由原来高消耗、重污染法生产蔗糖，产品品质高，产业变成绿色加工产业，极生产成本低。大促进我国食用甘蔗糖循环经济发展，同时也为我国绿色、安全、高品质食用甘蔗糖的生产提供技术支撑。为公司带来新的经济增长点。 3 膜技术在农药本项目采用膜分离集成工以农药行业产品分离已完成部分农药产品本项目为农药生产提高新技生产过程中应艺解决农药生产过程中存纯化需求及含磷废水的实验研究工作，建立术，节能降耗，市场前景广用开发在的产品分离纯化和废水为处理对象，通过多相应示范工程。阔。处理问题，从而达到产品分种膜分离技术和其他离纯化工艺转型升级和废分离技术的集成，探水资源化再利用的目的。索出以膜分离技术为核心的整套工艺，并使之能大规模工业化应用。 4 膜集成提锂技采用膜集成技术提取盐湖以盐湖卤水为原料，进行小试实验研究，摸开发盐湖提锂新工艺，为公术开发中的锂离子，通过陶瓷膜进通过多种膜分离技术索膜的选型及其工艺司在新能源领域提高竞争行固液分离过滤出泥沙和的集成，探索出以膜的优化。力。硼酸，选择性电渗析进行镁分离技术为核心的盐锂分离，纳滤进行深度除湖提锂的正整套工镁、硫酸根，反渗透浓缩，艺，并使之能大规模最终得到锂浓缩液，用于生工业化应用。产电池级碳酸锂产品。 5 小孔径陶瓷膜针对小孔径陶瓷膜用于苛形成小孔径陶瓷膜制已完成小孔径陶瓷膜开发出新产品，丰富公司陶开发及应用刻环境下各种行业的需求，备技术，开发出小孔支撑体设计与制备的瓷膜产品线，满足行业对小开展具有优异性能的小孔径陶瓷膜新产品，建研究，对小孔径陶瓷膜孔径陶瓷膜应用的需求，提径陶瓷膜制备及应用技术设小孔径陶瓷膜规模支撑体的构型进行了升了公司膜材料在国际无机研究。突破小孔径陶瓷膜工化生产线。设计，并优化制备工膜行业中的竞争水平。业化生产的关键制备技术，艺，研究支撑体性能对建设规模化生产线，开发新顶层分离层性能的影型小孔径陶瓷膜应用装备。响。 6 陶瓷膜用于造针对造纸黑液体系，采用膜形成膜法回收工艺，已开发出2种较为优化本项目实现了按照合适的分纸黑液中木质分离法将木质素从造纸黑实现成套装备的开的膜材料，形成以膜法子量分离出不同功能的木质素的分离与提液中分离提取，实现木质素发。回收工艺，已稳定运行素，提高木质素的纯度，用取的纯化与分级的目的。 100小时以上，目前正于功能化学品的生产，成本在进行成套装备的开低、污染小，具有酸析法不发。可比拟的优势，提高经济效益。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 钛白行业酸性采用膜分离集成工艺处理以酸性废水或废酸为小试实验研究已完成，本项目的实施，不仅对钛白废水膜处理技钛白粉生产过程中的酸性处理对象，通过多种确定出基本工艺和参行业的生产技术进行提档升术开发废水，通过陶瓷膜进行固液膜分离技术和其他分数，正在进行中试设计级，节能减排，降低生产成分离过滤出偏钛酸，纳滤膜离技术的集成，探索工作。本，更主要的是有力地促进净化除铁盐，反渗透浓缩稀出以膜分离技术为核了该行业的水理的绿色发酸的工艺，达到处理回用废心的废酸和酸性废水展，拓展膜技术在钛白行业酸和废水的目的。处理的整套工艺，并中的应用，提高经济效益。使之能大规模工业化应用。 8 染料行业高盐开发染料行业高盐高COD 建立染料行业废水处完成废水整套工艺的本项目解决了染料行业废水高COD废水处废水处理的整套工艺，包括理的示范工程。小试研发工作，包括实的排放污染问题，增加了公理预处理、物化处理、蒸发结验参数的摸索、工艺的司经济效益，并进一步提升晶系统，使废水达到园区污工程适用性。公司在环保水处理领域的影水处理厂的接管标准。响力。 9 陶瓷纳滤膜在利用陶瓷膜过滤和树脂吸通过建立示范工程的完成陶瓷膜分离技术本项目的开发应用，将为陶林可霉素碱化附取代传统的丁醇萃取工方式，全面推动膜分在林可霉素碱化液提瓷膜在抗生素行业的推广应液提纯中的应艺，开发出绿色高效的林可离技术在抗生素分离纯的实验研究，并建立用打下良好的基础。用霉素生产工艺。纯化领域的应用。建立一个示范工程，同时形成一个将陶瓷膜和树脂吸附集成的一个新型林可霉素提纯工艺。 10 双膜法技术在采用双膜法技术深度处理最终的出水可以达到完成小试实验研究，确本项目的实施一方面可以减制药废水中水生化二沉池的出水，关键技排放或者回用的标定较适宜的双膜法工少水的排放量，另一方面可回用中的应用术是预处理工艺的选择，膜准，建立示范工程。艺，目前已完成中试实以为企业节约一部分水资的品种、材质、孔径等的筛验设备的制造、安装和源。环境效益和经济效益都选，并通过实验考察出水的调试。十分显著，有广阔的市场。水质是否达标以及整套工艺的稳定性。 11 陶瓷膜技术在采用全套膜分离技术集成采用陶瓷膜去除水中已完成膜工艺和装备本项目工艺和装备开发将会煤制烯烃过程装置与优化控制技术，对过含有的催化剂和油，开发，在建示范工程。有效降低生产成本、推动产中的应用工艺程循环水中的催化剂和油建立示范工程。业升级，创造良好的社会与及其成套装备进行分离回收。经济效益，具有广阔的市场开发前景。在煤化工领域，为公司带来新的经济增长点。 12 工业水处理中利用双膜法深度处理工业最终的出水可以达到完成小试和中试实验，为给企业带来一定的经济效膜技术开发废水（如造纸废水、印染废排放或者回用的标考察了整套工艺运行益，增加企业在工业水处理水），并使最终的出水可以准，建立示范工程并的稳定性，以及最终出领域的竞争力。达到排放或者回用的标准。在行业中推广应用。水的水质能否达标，确定出最适宜的工艺运行条件。已建立示范工程，并良好运行。 13 膜分离技术在首先通过研究湿法冶金中将绿色环保的膜分离已建立中试示范装置，本项目将使公司的膜应用领江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文湿法冶金行业以电解、萃取、离交前液为技术全面用于湿法冶进行长期运行考察，考域进一步拓展，增加经济效中研究处理对象，开发以陶瓷膜为金的工艺分离和废水察经济可行性和技术益。主的膜集成工艺，解决物料处理领域，建立示范可靠性。并进行推广。分离和废水资源化问题。工程。 14 高温烟气处理开发高温烟气尘陶瓷膜和开发出新型抗气固分已开发出相应陶瓷膜开发面向高温烟气处理的陶膜技术开发相应的工业化装备，实现在离膜制备技术和成套产品，完成气固分离小瓷膜产品，丰富公司膜产品高温、高压、腐蚀性工业烟装备，实现推广应用。试实验，根据小试的研线，开拓气体处理的新领域，气的过滤。究结果和客户的要求，为公司带来新的经济增长提出了合理的工程化点。示范工程的工艺。目前正在进行中试实验的搭建。 15 电子信息产业针对以显影液、淋洗液等体成套装备开发及推广完成电子信息产业工本项目解决了电子信息制造中的化学废液系为代表的电子信息产业应用。艺废液膜处理的工艺业的生产废水的排放污染问膜法回收工艺工艺废液，将杂质成分采用的开发与优化，开展相题，增加了企业经济效益。开发膜分离法从废液中脱除，纯应试验研究工作。化后的废液实现原位回用或者浓缩制纯品，实现资源回收与污染物减量的目的。 16 低成本陶瓷膜在公司现有陶瓷膜装备开优化成套设备结构，完成了低成本陶瓷膜降低了陶瓷膜装备的制造成成套装备开发发基础上，优化设备设计结提高单套设备膜面成套设备的技术研发本，提高了公司市场竞争力，研究构，提高单套设备膜面积，积，降低生产成本，工作，并在医药食品、增加公司的经济效益，对推降低成套装备生产成本。提高市场竞争力。化工、水处理等领域进动陶瓷膜产业发展具有重要行应用，长期考察使用意义。效果。 17 陶瓷膜在调味针对不同厂家调味品，采用减轻膜污染能力、提完成了项目的技术研本项目降低陶瓷膜在调味品品生产中的应陶瓷膜分离技术装置与优高膜的渗透性能、提发工作，针对工程应用中应用的运行成本，提高久用化控制技术，利用不同规格高膜的再生性，采用中实际存在的问题，提吾陶瓷膜在调味品中的竞争陶瓷膜处理不同工艺段的陶瓷膜去除调味品中交问题拟解决方案，并性。调味品，优化各个操作参的杂质、微生物，优完成膜清洗的考察。数，并从物料的角度分析影化各个操作参数和选响膜通量的关键成分组成；择最佳前处理工艺，另外，研究膜的清洗方法。降低陶瓷膜在调味品中应用的运行成本。 18 稀土废水的资以离子型稀土废水为处理建立示范装置，实现开发稀土废水资源化本项目工艺降低了工艺药剂源化利用对象，探索出以膜分离技术大规模工业化应用。利用工艺，完成试验研用量和能耗，减少了高氨氮为核心的离子型稀土废水究。废水对环境的污染，节约了资源化整套工艺。成本，保护了环境。膜分离技术应用于稀土领域，对于稀土行业是一个巨大的进步，提升公司在稀土行业的竞争力。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 2015 年 2014 年研发人员数量（人） 56 52 研发人员数量占比 16.42% 14.48% 14.56% 研发投入金额（元） 17,928,550.06 17,146,612.42 25,422,062.91 研发投入占营业收入比例 7.29% 7.33% 8.85% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例资本化研发支出占当期净利 0.00% 0.00% 0.00% 润的比重研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 215,689,160.17 223,093,404.86 -3.32% 经营活动现金流出小计 200,092,081.43 179,058,366.32 11.75% 经营活动产生的现金流量净 15,597,078.74 44,035,038.54 -64.58% 额投资活动现金流入小计 53,600.00 40,880.00 31.12% 投资活动现金流出小计 1,668,932.89 7,068,031.53 -76.39% 投资活动产生的现金流量净 -1,615,332.89 -7,027,151.53 -77.01% 额筹资活动现金流出小计 12,227,800.91 14,239,918.75 -14.13% 筹资活动产生的现金流量净 -12,227,800.91 -14,239,918.75 -14.13% 额现金及现金等价物净增加额 2,062,313.59 22,826,436.11 -90.97% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用经营活动产生的现金流量净额减少主要系16年度收到政府补助资金较上年同期有所下降投资活动产生的现金流量净额减少主要系购建资产项目支付现金减少所致报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性资产减值 4,394,244.02 8.70% 主要系坏账计提所致否营业外收入 12,457,716.77 24.67% 主要系获得政府补助所致否主要是处置固定资产及对营业外支出 104,751.13 0.21% 否外捐赠所致 16,956,711.92 33.58% 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例货币资金 95,207,357.81 16.46% 84,205,608.81 15.54% 0.92% 162,442,845.5 应收账款 28.09% 141,491,516.06 26.11% 1.98% 109,080,671.5 存货 18.86% 110,510,844.12 20.39% -1.53% 119,325,683.3 固定资产 20.64% 126,402,619.47 23.32% -2.68% 在建工程 541,206.99 0.09% 541,206.99 0.10% -0.01% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况截止报告期末资产权利受限情况：1、公司用于银行承兑汇票保证金24,262,724.66元和保函保证金 2,492,000.00元；2、向银行办理质押开具应付票据的应收票据6,600,000.00元。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文五、投资状况分析 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □ 适用 √ 不适用 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润南京久吾石主要从事公司化工程有限子公司产品在石化行 1000000 20,383,425.70 10,554,367.34 7,613,954.21 2,066,805.60 1,502,672.64 公司业的应用、推广报告期内取得和处置子公司的情况江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）公司所处行业情况科技部《高性能膜材料科技发展“十二五”专项规划》中提出，“十二五”期间，我国膜产业保持快速增长，预期到2015年达到千亿元规模；产业附加值有显著提升，陶瓷膜、MBR专用膜材料、高分子超滤微滤膜等重要膜品种的国内市场占有率显著提高；将面向过程工业的特种分离膜材料作为产业化关键技术研究任务之一，针对过程工业中高温、溶剂和反应体系等苛刻环境下的分离问题，重点突破陶瓷纳滤膜材料等的规模化制备关键技术，引领我国膜产业向高端化发展，为我国节能减排具体目标的实现提供技术支撑。国务院《“十三五”国家科技创新规划》中明确提出：“四、发展新材料技术：6、先进功能材料。以稀土功能材料、先进能源材料、高性能膜材料、功能陶瓷、特种玻璃等战略新材料为重点，大力提升功能材料在重大工程中的保障能力”。在国家产业政策的大力支持下，国内陶瓷膜企业持续加大对陶瓷膜材料制备技术、膜组件与成套设备开发技术的研发投入力度，并逐步加强膜集成技术整体解决方案的设计能力和运营能力，提高膜分离技术工艺的适用性，以进一步满足下游应用领域需求，这将有利于加快以陶瓷膜为核心的膜分离技术工艺及陶瓷膜产品的市场普及速度。（二）公司未来发展战略 1、总体发展目标公司未来仍将专注于以陶瓷膜为核心的膜分离技术的发展创新，力争在几年内成为世界陶瓷膜行业领先企业和专业的膜集成技术整体解决方案提供商。利用膜分离技术帮助传统产业实现升级改造，积极参与到国家节能减排、循环经济的事业中，实现膜分离技术的社会价值和经济价值。 2、2017年公司经营策略及计划（1）加强陶瓷膜技术创新，保持技术领先性公司将通过持续研发投入、壮大技术人才团队、提高创新激励及加强合作研发等方式，进一步加强在陶瓷膜材料制备技术、陶瓷膜组件与成套设备开发技术及陶瓷膜应用工艺方面的技术储备，持续保持自主创新能力优势。（2）积极开拓新兴应用领域，形成新业务增长点公司将在巩固生物与医药、化工等传统优势领域的基础上，大力开拓陶瓷膜在特种水处理、食品饮料、大气治理等新兴领域的应用，通过加强技术研发、市场推广、客户交流及示范工程建设，力求实现公司产品在新兴领域得到推广应用，形成公司业务新的重要增长点。（3）大力推进产品标准化、集成化，提升产品附加值公司将大力推进标准化陶瓷膜终端产品的开发，推动陶瓷膜标准化解决方案纳入客户前期工程整体设江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文计方案当中，将公司介入环节由后端提至前端，从而减少定制产品的局限性及额外成本，提高产品的利润水平。（4）加大营销及市场推广力度，扩大国内外市场份额公司将加大营销力度，加强对战略客户、国外市场客户的推广沟通，提高配套服务质量，以本次公开发行并上市为契机，利用募投项目扩大产能、提升技术品质，提高企业知名度，巩固并提高在国内陶瓷膜市场的市场份额。（5）做好人才队伍建设，优化考核激励体系加强人才培育及核心员工管理，进一步调整公司人才结构和薪酬结构，通过培训和激励考核体系建设，稳定和提高整体团队的业务水平，形成适合于公司长远发展的人才结构。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用根据《公司章程》（上市前适用）相关规定，公司利润的分配政策为：“公司实行连续、稳定的利润分配政策。公司的利润分配遵循重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的实际经营情况及公司的远期战略发展目标的原则“。公司2014年第二次临时股东大会审议通过《公司章程（草案）》，《公司章程（草案）》自公司首次公开发行的人民币普通股股票于深圳证券交易所挂牌交易之日起生效。明确规定了发行上市后的利润分配政策，包括利润分配的原则、形式等内容，利润分配政策详见公司于2017年3月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》“重大事项提示六（一）发行后的股利分配政策”章节。截止2016年12月31日，公司尚未完成首次公开发行股票并上市，故报告期内公司的普通股利润分配政策按照《公司章程》（上市前适用）的相关条款执行。报告期内，经公司2015年年度股东大会审议通过并实施了2015年度利润分配方案，以公司2015年12月31日的总股本4,804 万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配股利4,804,000.00元，剩余未分配利润结转到下一年度。现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 2.00 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 64,140,000 现金分红总额（元）（含税） 12,828,000.00 可分配利润（元） 311,977,463.52 现金分红占利润分配总额的比例 25.00% 本次现金分红情况江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20 ％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年度利润分配方案：以总股本48,040,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。 2015年度利润分配方案：以总股本48,040,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。 2016年度利润分配方案：以总股本64,140,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股6股（含税）。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 12,828,000.00 43,064,659.92 29.79% 0.00 0.00% 2015 年 4,804,000.00 50,293,134.75 9.55% 0.00 0.00% 2014 年 4,804,000.00 59,319,547.84 8.10% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺（1）于久吾高科股票在证券交易所上市之日起上海德汇集 36 个月内，不股份限售承 2017 年 03 月 2020 年 03 月首次公开发行或再融资时所作承诺团有限公司; 转让或委托正常履行中。诺 23 日 23 日薛加玉他人管理所直接或间接持有的久吾高科首次公开发行股票江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文前已发行的股份，也不由久吾高科回购该部分股份；（2）久吾高科上市后 6 个月内如久吾高科股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的，所持有久吾高科股票的锁定期限自动延长 6 个月。在延长的锁定期内，不转让或委托他人管理所直接或间接持有的久吾高科首次公开发行股票前已发行的股份，也不由久吾高科回购该部分股份。 WANGZHAO 自公司股票 HUI;陈日志; 上市之日起陈先钧;范益 12 个月内，不群;方遒;杭州转让或委托维思捷朗股他人管理所权投资合伙股份限售承直接或间接 2017 年 03 月 2018 年 03 月正常履行中。企业（有限合诺持有的久吾 23 日 23 日伙）;杭州维思高科首次公投资合伙企开发行股票业（有限合前已发行的伙）;黄培;金股份，也不由万勤;景文珩; 久吾高科回江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文梁小军;刘飞; 购该部分股南京工业大份。学资产经营有限公司;南京捷奕创业投资合伙企业（有限合伙）;潘锁良; 漆虹;全国社会保障基金理事会;上海青骓蹑影投资管理合伙企业（有限合伙）;汪效祖; 王怀林;王沛; 王肖虎;王志员;吴健;邢卫红;杨刚;杨积衡;杨建民;张宏;周邢杜德华;顾学自公司股票红;郭圣超;胡上市之日起金寿;晋欣蕾; 12 个月内，不李卫星;林金转让或委托娣;陆娟英;陆他人管理所骏;时蓓;时衡; 直接或间接时华;时蕾;时股份限售承持有的久吾 2017 年 03 月 2018 年 03 月量;时权;时盛; 正常履行中。诺高科首次公 23 日 23 日束元松;孙丽开发行股票萍;王凤仪;王前已发行的维荣;魏晓菁; 股份，也不由魏煦;吴达奎; 久吾高科回吴耀忠;徐巧购该部分股月;张岳泉;朱份。静维（1）在担任公司董事、监方遒;晋欣蕾; 事、高级管理刘飞;潘锁良; 股份限售承人员期间，每 2017 年 03 月长期有效正常履行中。王肖虎;魏煦; 诺年转让的股 23 日杨积衡份不超过所持有公司股份总数的江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 25%，且离职后 6 个月内不转让所持有的公司股份；（2）在公司股票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转让所直接持有的公司股份；在公司股票上市之日起第 7 至 12 个月之间申报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让所直接持有的公司股份；（3）久吾高科上市后 6 个月内如久吾高科股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价的，所持有久吾高科股票的锁定期限自动延长 6 个月。在延长的锁定期内，不转让或委托他人管理所直接或间接持有的久吾高科首次江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文公开发行股票前已发行的股份，也不由久吾高科回购该部分股份。（1）自所持发行人股票锁定期满之日起 12 个月内，在遵守相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规则，且不违背本公司已作出承诺的情况下，累计转让的发行人股份总额不超过发行人股票上市之日所上海德汇集股份减持承持有发行人 2017 年 03 月 2022 年 3 月正常履行中。团有限公司诺股份总额的 23 日 23 日 30%；自所持发行人股票锁定期满之日起 24 个月内，累计转让的发行人股份总额不超过发行人股票上市之日所持有发行人股份总额的 60%。本公司拟减持发行人股份的，将充分考虑不影响发行人正常运营、减持对发行江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文人二级市场不构成重大干扰的条件下进行减持。（2）所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。如本公司确定依法减持发行人股份的，将提前五个交易日向发行人提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对发行人治理结构及持续经营影响的说明，并由发行人在减持前三个交易日予以公告；减持将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等法律法规或证券监管部门允许的方式。杭州维思捷（1）自所持朗股权投资发行人股票合伙企业（有锁定期满之限合伙）;南京日起 12 个月工业大学资股份减持承内，在遵守相 2017 年 03 月 2019 年 3 月正常履行中。产经营有限诺关法律、法 23 日 23 日公司;上海青规、规章、规骓蹑影投资范性文件及管理合伙企证券交易所业（有限合监管规则，且江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文伙）不违背本企业已作出承诺的情况下，累计转让的发行人股份总额不超过发行人股票上市之日所持有发行人股份总额的 50%。本企业拟减持发行人股份的，将充分考虑不影响发行人正常运营、减持对发行人二级市场不构成重大干扰等因素。（2）所持股票限售期（包括前述股票锁定期满之日后的 12 个月）结束后，进行减持前，将提前五个交易日向发行人提交减持原因、减持数量、未来减持计划、减持对发行人治理结构及持续经营影响的说明，并由发行人在减持前三个交易日予以公告；减持将采用集中竞价、大宗交易、协议转让等法江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文律法规或证券监管部门允许的方式；在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。 \"公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将依法回购首次公开发行的全部新股。具体而言：（1）如中国证监会认定公司招江苏久吾高股份回购承股说明书存 2017 年 03 月科技股份有长期有效正常履行中。诺在虚假记载、 23 日限公司误导性陈述或者重大遗漏，且对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在收到中国证监会作出的认定文件之日起 10 日内，会同控股股东启动回购公司首次公开发行的全部新江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文股及购回已转让的原限售股份的程序，包括但不限于依照相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规则的规定召开董事会及股东大会，履行信息披露义务等，并按照届时公布的回购方案完成回购。（2）公司股票已发行尚未上市的，回购价格为发行价并加算银行同期存款利息；已上市的，回购价格为按经除权除息等因素累积调整后的发行价加算银行同期存款利息与公布回购方案前 30 个交易日公司股票的每日加权平均价格的算术平均值的孰高者。\" \"（1）发行人招股说明书上海德汇集股份回购承 2017 年 03 月有虚假记载、长期有效正常履行中。团有限公司诺 23 日误导性陈述或者重大遗江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将购回已转让的原限售股份。具体而言：①如中国证监会认定发行人招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，承诺人将在发行人收到有权机关作出的认定文件之日起 10 日内，会同发行人启动回购发行人首次公开发行的全部新股及购回已转让的原限售股份的程序，包括但不限于配合发行人依照相关法律、法规、规章、规范性文件及证券交易所监管规则的召开股东大江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文会、履行信息披露义务等，并按照届时公布的购回方案完成购回。②发行人股票尚未上市的，购回价格为发行价并加算银行同期存款利息；已上市的，购回价格为按经除权除息等因素累积调整后的发行价加算银行同期存款利息与公布回购方案前 30 个交易日发行人股票的每日加权平均价格的算术平均值的孰高者。（2）发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，如发行人未能按照其作出的承诺回购首次公开发行的全部新股的，不足部分将全部江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文由本公司购回（包括通过本公司控制的境内企业购回），本公司应在发行人对本公司提出要求之日起 10 日内启动购回程序。\" \"承诺人将依法履行各自的相应职责，采取一切必要的合理措施，以协助并促使公司按照经公司股东大会审议通过的分红常冬杰;陈晓回报规划及东;程恒;范克公司上市后银;方遒;郭立生效的《江苏玮;韩连生;贾久吾高科技健;姜涟;晋欣股份有限公蕾;李荣昌;刘司章程（草 2017 年 03 月飞;吕伟;潘锁分红承诺案）》的相关长期有效正常履行中。 23 日良;上海德汇规定，严格执集团有限公行相应的利司;孙健;王肖润分配政策虎;魏冬;魏煦; 和分红回报薛加玉;闫勇; 规划。承诺人杨积衡拟采取的措施包括但不限于：1、根据公司章程中规定的利润分配政策及公司分红回报规划，制定公司利润分配预案；2、在审议公司江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文利润分配预案的董事会、股东大会上，对符合公司利润分配政策和分红回报规划要求的利润分配预案投赞成票；3、在公司董事会、股东大会审议通过有关利润分配方案后，严格予以执行。\" \"（1）本人及本人控制的其他企业目前不存在从事与久吾高科及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务。（2）本人将严格遵守国家有关法关于同业竞律、法规、规争、关联交范性法律文 2017 年 03 月薛加玉长期有效正常履行中。易、资金占用件的规定，不 23 日方面的承诺在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与久吾高科及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与久吾高科及其所控制的江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文企业从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资。（3）本人如从任何第三方获得的任何商业机会与久吾高科及其所控制的企业经营的业务有竞争或可能构成竞争，则本人将立即通知久吾高科，并尽力将该商业机会让予久吾高科。（4）本人承诺不会将久吾高科及其控制的企业的专有技术、销售渠道、客户信息等所有商业秘密以任何方式透露给与其存在业务竞争关系的公司或其他机构、组织。（5）本人承诺不会教唆或诱导久吾高科及其控制的企业的客户不与其进行业务江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文往来或交易。（6）若本人可控制的其他企业今后从事与久吾高科及其所控制的企业的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，本人将在获知该情形后采取适当方式解决，以防止可能存在的对久吾高科利益的侵害。（7）本人将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。（8）若违反上述承诺，本人将接受如下约束措施：由此所得收益归久吾高科所有，本人应向久吾高科董事会上缴该等收益。本人应在接到久吾高科董事会通知之日起 20 日内启动有关消除同业竞争的相关措施，包括但不江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文限于依法终止有关投资、转让有关投资股权或业务、清算注销有关同业竞争的公司，并及时向久吾高科及公众投资者披露消除同业竞争的相关措施的实施情况。由此给久吾高科及其他股东造成的全部损失，本人将承担相应的赔偿责任。本人拒不赔偿相关损失的，久吾高科有权相应扣减其应向本人或上海德汇集团有限公司支付的分红，作为本人的赔偿。上述承诺的有效期限为自签署之日起至本人不再为久吾高科实际控制人之日止。 \" \"（1）本公司及其控制的关于同业竞其他企业目上海德汇集争、关联交 2017 年 03 月前不存在从长期有效正常履行中。团有限公司易、资金占用 23 日事与久吾高方面的承诺科及其所控制的企业相江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文同、相似并构成竞争的业务。（2）本公司将严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定，不在中国境内或境外，以任何方式直接或间接从事与久吾高科及其所控制的企业相同、相似并构成竞争的业务，亦不会直接或间接对与久吾高科及其所控制的企业从事相同、相似并构成竞争业务的其他企业进行收购或进行有重大影响（或共同控制）的投资。（3）本公司如从任何第三方获得的任何商业机会与久吾高科及其所控制的企业经营的业务有竞争或可能构成竞争，则本公司将立即通知久吾高科，并尽力将该商业机会让予久江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文吾高科。（4）本公司承诺不会将久吾高科及其控制的企业的专有技术、销售渠道、客户信息等所有商业秘密以任何方式透露给与其存在业务竞争关系的公司或其他机构、组织。（5）本公司承诺不会教唆或诱导久吾高科及其控制的企业的客户不与其进行业务往来或交易。（6）若本公司可控制的其他企业今后从事与久吾高科及其所控制的企业的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动，本公司将在获知该情形后采取适当方式解决，以防止可能存在的对久吾高科利益的侵害。（7）本公司将利用对所控制的其他企业的控制江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。（8）若违反上述承诺，本公司将接受如下约束措施：由此所得收益归久吾高科所有，本公司应向久吾高科董事会上缴该等收益。本公司应在接到久吾高科董事会通知之日起 20 日内启动有关消除同业竞争的相关措施，包括但不限于依法终止有关投资、转让有关投资股权或业务、清算注销有关同业竞争的公司，并及时向久吾高科及公众投资者披露消除同业竞争的相关措施的实施情况。由此给久吾高科及其他股东造成的全部损失，本公司将承担相应的赔偿责任。本公司拒不赔偿相关江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文损失的，久吾高科有权相应扣减其应向本公司支付的分红，作为本公司的赔偿。上述承诺自签署之日起至本公司直接或间接持有久吾高科 5%以上股份的整个期间内持续有效。\" \"1、不利用股东或实际控制人地位及与公司之间的关联关系损害公司利益和其他股东的合法权杭州维思捷益；2、本人/ 朗股权投资本公司在最合伙企业（有近三年内从限合伙）;南京未以任何理工业大学资由和方式占关于同业竞产经营有限用过公司的争、关联交 2017 年 03 月公司;上海德资金或其他长期有效正常履行中。易、资金占用 23 日汇集团有限资产，且自本方面的承诺公司;上海青承诺函出具骓蹑影投资日起本人/本管理合伙企公司及本人/ 业（有限合本公司控制伙）;薛加玉的其他企业亦将不会以任何理由和方式占用公司的资金或其他资产；3、尽量减少与公司发生关联交易，如关江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文联交易无法避免，一方面按照公平合理和正常的商业交易条件进行，将不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件；另一方面严格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件以及久吾高科相关规章制度的规定，严格履行法定审批程序并进行充分信息披露； 4、将严格和善意地履行与公司签订的各种关联交易协议，不会向公司谋求任何超出上述规定以外的利益或收益；5、本人/本公司将通过对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺；6、若违反上述承诺，本人/ 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给公司及其他股东造成的全部损失。\" 《公司稳定股价预案》内容如下：1、稳定股价的措施及启动公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续 10 个交易日公司股票收盘价均低于陈晓东;程恒; 最近一期经范克银;方遒; 审计的每股韩连生;江苏净资产值（最久吾高科技近一期审计股份有限公基准日后，因司;晋欣蕾;刘 IPO 稳定股价派发现金红 2017 年 03 月 2020 年 03 月正常履行中。飞;潘锁良;上承诺利、送股、转 23 日 23 日海德汇集团增股本、增发有限公司;孙新股等原因健;王肖虎;魏进行除权、除冬;魏煦;闫勇; 息的，则相关杨积衡的计算方法按照深圳证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同）情形（以下简称 “稳定股价措施启动条件”）时，非因不可抗力因素所致，公司将采取以下措施江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文中的一项或多项稳定公司股价：（1）公司回购公司股票；（2）公司控股股东增持公司股票；（3）公司董事（不含独立董事）、高级管理人员增持公司股票；（4）证券监管部门认可的其他方式。公司董事会将在公司股票价格触发稳定股价措施启动条件之日起的 5 个交易日内制订或要求公司控股股东提出稳定公司股价具体方案，并在履行相关内部决策程序和外部审批/备案程序（如需）后实施，且按照上市公司信息披露要求予以公告。公司稳定股价措施实施完毕及承诺履行完毕之日起 2 个交易日内，公司应将稳定股价措施实施情况予江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文以公告。公司稳定股价措施履行完毕后的 6 个月内，公司及控股股东、董事、高级管理人员的稳定股价义务自动解除。从履行完毕前述稳定股价措施的 6 个月后，如再触发稳定股价措施启动条件，则公司及控股股东、董事、高级管理人员需再次按照本预案规定的程序履行稳定股价措施。2、稳定股价措施的实施顺序及方式（1）第一顺序为公司回购公司股票①公司将根据《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律法规的规定自稳定股价方案公告之江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文日起 90 个自然日内（如遇法规规定不得回购股份的期间，则相应顺延）回购公司社会公众股份，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。② 在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。回购行为及信息披露、回购后的股份处置应当符合《公司法》、《证券法》及其他相关法律、行政法规的规定。 ③公司全体董事（独立董事除外）承诺，在公司就回购股份事宜召开的董事会上，对公司承诺的回江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文购股份方案的相关决议投赞成票。④ 公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过；公司控股股东承诺，在公司就回购股份事宜召开的股东大会上，对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票。 ⑤如公司无法实施回购股票，或回购股票议案未获得公司董事会或股东大会批准，或公司股票回购方案实施完成十个交易日后仍未满足“公司股票连续 10 个交易日的收盘价均已高于公司最近一期经审计的每股净资产”之条件，则将启动控股股东增持公司股票。（2）第二顺序为公司控股股江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文东增持公司股票①在公司无法实施回购股票，或公司回购股票议案未获得董事会或股东大会审议通过，或公司股票回购方案实施完成十个交易日后仍未满足“公司股票连续 10 个交易日的收盘价均已高于公司最近一期经审计的每股净资产” 之条件，公司控股股东应在符合《上市公司收购管理办法》及《创业板信息披露业务备忘录第 5 号－股东及其一致行动人增持股份业务管理》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行增持。公司控股股东应在前述条件成就之日起 30 个交易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文增持股份的数量、价格区间、时间等），并依法履行所需的审批手续，在获得批准后的 3 个交易日内通知发行人，发行人应按照相关规定予以公告。②在发行人披露控股股东增持发行人股份计划的 3 个交易日（如遇法规规定不得买卖公司股票的期间，则相应顺延）后，公司控股股东将按照方案开始实施增持发行人股份的计划。若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取稳定股价措施条件的（不包括其实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由发行人公告日后开始计算的连续 10 个交易日股票收盘价仍低于公江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文司最近一期经审计的每股净资产的情形），控股股东将继续执行上述稳定股价预案。 ③控股股东为稳定股价之目的进行股份增持，除应符合相关法律法规外，还应符合以下条件：控股股东单次用于增持股份的资金不低于人民币 1,000 万元且不低于从公司上市后获得的税后现金分红总额的 30%。（3）第三顺序为公司董事（独立董事除外）、高级管理人员增持公司股票① 控股股东未及时提出或实施增持公司股票方案，或控股股东增持公司股票方案实施完成十个交易日后，仍未满足“公司股票连续 10 个交易日的收盘价均已高江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文于公司最近一期经审计的每股净资产”时，公司董事（独立董事除外）和高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规及公司章程且不影响发行人上市条件的前提下，对公司股票进行增持。 ②公司董事（独立董事除外）和高级管理人员，应在前述任一条件成就之日起 30 个交易日内提出增持发行人股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等）并通知发行人，发行人应按照相关规定披露增持股份的计划。公司董事（独立董事除外）江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文和高级管理人员可提出以下具体稳定股价措施： A.通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份以稳定发行人股价，发行人应按照相关规定披露其买入公司股份的计划，在发行人披露其买入发行人股份计划的 3 个交易日（如遇法规规定不得买卖公司股票的期间，则相应顺延）后，其将按照方案开始实施买入发行人股份的计划；B.通过二级市场以竞价交易方式买入发行人股份的，如果发行人披露其买入计划后 3 个交易日内其股价已经不满足启动公司稳定股价措施启动条件的，可不再实施上述买入发行人股份计划。 ③公司董事江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（独立董事除外）、高级管理人员为稳定股价之目的增持公司股票，单次用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事（独立董事除外）、高级管理人员上年度税后薪酬总和的 30%，公司实际控制人对该等增持义务的履行承担连带责任。 ④若公司新聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，公司将要求该等新聘任的董事（独立董事除外）、高级管理人员履行公司上市时董事（独立董事除外）、高级管理人员已作出的相应承诺。（4）稳定股价措施的终止条件若出现以下任一情形，则视为本次稳定股价措施实施完毕及承江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文诺履行完毕，已公告的稳定股价方案终止执行：① 公司股票连续 10 个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每股净资产；②继续回购或增持公司股份将导致公司股权分布不符合上市条件。公司、公司控股股东德汇集团、公司董事与高级管理人员承诺按照《公司稳定股价预案》履行相关义务。\" \"1、填补被摊薄即期回报的措施（1）加快募集资金投资项目陈晓东;程恒; 建设本次发范克银;方遒; 行募集资金郭立玮;韩连拟投资“陶瓷生;姜涟;晋欣滤膜及成套 2017 年 03 月蕾;刘飞;吕伟; 其他承诺设备生产线长期有效正常履行中。 23 日潘锁良;孙健; 扩产建设项王肖虎;魏冬; 目”、“面向废魏煦;闫勇;杨水处理及回积衡用的分离膜装备产业化项目”和“国家级无机膜技术中心建设项目”。项目建江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文成后，将有助于公司提升研发及生产技术水平、优化产品结构，扩大生产规模并能有效提升市场份额，有助于提高公司盈利能力和市场核心竞争力。为适应市场发展的要求，提高公司的核心竞争力，公司已使用自有资金对募集资金投资项目进行了先期投入，本次发行募集资金到账后，公司将全面整合公司资源，保证各方面人员及时到位，积极开拓市场及与客户沟通，保证募集资金投资项目顺利达产并实现预期效益。（2）积极开拓新兴应用领域，提高公司竞争能力和持续盈利能力公司将在巩固生物与医药、化工等传统优势领域的基江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文础上，大力开拓陶瓷膜在特种水处理（如油田回注水、印染废水处理）、食品饮料、高温气体除尘、安全饮用水等新兴领域的应用，同时把握城镇污水处理厂新建和升级改造以及再生水利用的投资高峰，适时发展市政污水处理与回用业务；通过加强技术研发、市场推广、客户交流及示范工程建设，力求实现公司产品在新兴领域得到推广应用，形成公司业务新的重要增长点，提高公司竞争能力和持续盈利能力。（3）加大营销及市场推广力度，扩大国内外市场份额公司将加大营销力度，建设区域分支机构，提高配套服务质量，以本次公开发江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文行并上市为契机，利用募投项目扩大产能、提升技术品质，提高企业知名度，巩固并提高在国内陶瓷膜市场的市场份额。公司计划未来五年在国内陶瓷膜市场的占有率保持不低于目前水平。同时，公司将加强海外市场开发力度，加强与国外企业之间的联系与合作，利用海外业务增长推动公司业绩发展。（4）提高公司日常运营效率，降低公司运营成本在进一步扩大市场份额和提升竞争力的同时，公司将更加注重内部控制制度的建设和有效执行，进一步保障公司生产经营的合法合规性、营运的效率与效果。在全面加强内部控制制江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文度建设的过程中，公司将重点梳理和提升原材料采购决策与控制、销售队伍建设及销售渠道拓展和成本管理、关联交易决策控制及资金统一管理等管理流程，提升公司的内部管理水平，提高营运效率与效果。 2、实施上述措施的承诺为保证公司首次公开发行股票后的填补回报措施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员根据中国证监会的相关规定，对公司填补回报措施能够切实履行作出如下承诺：“1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对本人的职务消费江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出公司股权激励的，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任； 7、本承诺函出具日后，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人承诺全面、完整、及时履行上述承诺。若本人违反上述承诺，给公司或股东造成损失的，本人愿意：① 在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；② 依法承担对公司和/或股东造成的损失；③无条件接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。”\" 江苏久吾高公司招股说 2017 年 03 月科技股份有其他承诺明书有虚假长期有效正常履行中。 23 日限公司记载、误导性江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。 \"（1）发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。（2）发行人招股说明书有虚假记载、上海德汇集误导性陈述 2017 年 03 月其他承诺长期有效正常履行中。团有限公司或者重大遗 23 日漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，如发行人未能按照其作出的承诺赔偿投资者损失的，不足部分将全部由本公司在发行人提出要求之日起 10 日内予以赔偿。\" 发行人招股说明书有虚假记载、误导 2017 年 03 月薛加玉其他承诺长期有效正常履行中。性陈述或者 23 日重大遗漏，致使投资者遭江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。发行人招股常冬杰;陈晓说明书有虚东;程恒;范克假记载、误导银;方遒;郭立性陈述或者玮;韩连生;贾重大遗漏，致健;姜涟;晋欣 2017 年 03 月其他承诺使投资者在长期有效正常履行中。蕾;李荣昌;刘 23 日证券交易中飞;吕伟;潘锁遭受损失的，良;孙健;王肖本人将依法虎;魏冬;魏煦; 赔偿投资者闫勇;杨积衡损失。由于本公司为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性国泰君安证陈述或者重 2017 年 03 月券股份有限其他承诺大遗漏，给投长期有效正常履行中。 23 日公司资者造成损失的，本公司将依法赔偿投资者损失，但本公司没有过错的除外。因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、北京国枫律 2017 年 03 月其他承诺误导性陈述长期有效正常履行中。师事务所 23 日或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。中汇会计师 \"若监管部门 2017 年 03 月其他承诺长期有效正常履行中。事务所（特殊认定因本所 23 日江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文普通合伙）为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依照相关法律、法规规定承担民事赔偿责任，赔偿投资者损失。该等损失的赔偿金额以投资者实际发生的直接损失为限，包括投资差额损失、投资差额损失部分的佣金和印花税以及资金利息，具体的赔偿标准、赔偿主体范围、赔偿金额等细节内容待上述情形发生时，依据最终确定的赔偿方案为准。\" 股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 8 境内会计师事务所注册会计师姓名章归鸿、毛平平是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明报告期内，公司基于生产需要而租赁了部分房产，但是未构成重大租赁，对公司的经营业绩不构成重大影响。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况 1、履行其他社会责任的情况公司是国内陶瓷膜行业的主要开创企业，自1997年有限公司设立以来，始终专注于膜分离技术的研发和应用，特别是在陶瓷膜领域进行了开创性的研究和产业化推广。在经营过程中，公司也积极履行企业应尽的义务，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划，通过培训、轮岗、竞聘等多种方式为员工提供平等的发展机会。公司注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，充分发挥党总支、工会的协调作用，开展了健身运动红五月系列活动、三八妇女节踏青活动、六一儿童节户外亲子活动、七一井冈山红色教育活动、年度优秀员工旅游、冬季长跑活动，为员工创造一个和谐、愉快的工作环境，实现员工与企业的共同和谐发展。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否十八、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股一、有限售条件股份 48,040,000 100.00% 48,040,000 100.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 6,300,000 13.11% 6,300,000 13.11% 3、其他内资持股 41,539,726 86.47% 41,539,726 86.47% 其中：境内法人持股 33,435,770 69.60% 33,435,770 69.60% 境内自然人持股 8,103,956 16.87% 8,103,956 16.87% 4、外资持股 200,274 0.42% 200,274 0.42% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 200,274 0.42% 200,274 0.42% 二、无限售条件股份 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 48,040,000 100.00% 48,040,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 57 前上一月末普通 29,713 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期持有无质押或冻结情况持有有限售持股比报告期末内增减限售条股东名称股东性质条件的股份例持股数量变动情件的股股份状态数量数量况份数量上海德汇集团有境内非国有法人 41.63% 20,000,000 0 20,000,000 0 限公司上海青骓蹑影投资管理合伙企业境内非国有法人 14.99% 7,200,000 0 7,200,000 0 （有限合伙）南京工业大学资国有法人 9.76% 4,690,000 0 4,690,000 0 产经营有限公司杭州维思捷朗股权投资合伙企业境内非国有法人 8.60% 4,132,500 0 4,132,500 0 （有限合伙）邢卫红境内自然人 3.54% 1,700,274 0 1,700,274 0 范益群境内自然人 3.12% 1,500,274 0 1,500,274 0 南京捷奕创业投境内非国有法人 2.71% 1,300,800 0 1,300,800 0 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文资合伙企业（有限合伙）杭州维思投资合伙企业（有限合境内非国有法人 1.67% 802,470 0 802,470 0 伙）杨刚境内自然人 0.83% 400,000 0 400,000 0 杨建民境内自然人 0.62% 300,000 0 300,000 0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参不适用见注 4）杭州维思投资合伙企业（有限合伙）为杭州维思捷朗股权投资合伙企业（有限合伙）上述股东关联关系或一致行动的说的执行事务合伙人；南京捷奕创业投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人为南明京维思投资有限公司，杭州维思投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人和南京维思投资有限公司的控股股东均为杭州捷盈投资管理有限公司。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量无前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 报告期内公司股票尚未公开发行，前 10 名股东均为限售股东。名股东之间关联关系或一致行动的说明参与融资融券业务股东情况说明（如不适用有）（参见注 5）公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人上海德汇集团有限公司薛加玉 2001 年 04 月 23 日 91310000703307252Y 投资及资产管理控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公无司的股权情况控股股东报告期内变更江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权薛加玉中国否主要职业及职务上海德汇集团有限公司董事长过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用法定代表人/单位负责法人股东名称成立日期注册资本主要经营业务或管理活动人上海青骓蹑影投资管理合伙企业 2011 年 10 月 14 隋英祥投资及投资管理（有限合伙）日 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2009 年魏冬董事长现任男 48 11 月 26 0 0 0 0 0 日 2009 年陈晓东董事现任男 44 11 月 26 0 0 0 0 0 日 2009 年董事、总范克银现任男 51 11 月 26 0 0 0 0 0 经理日 2009 年韩连生董事现任男 56 11 月 26 0 0 0 0 0 日 2016 年孙健董事现任男 46 06 月 11 0 0 0 0 0 日 2013 年刘飞董事现任男 44 05 月 13 200,000 0 0 0 200,000 日 2013 年 2016 年李斌董事离任男 44 12 月 12 06 月 11 0 0 0 0 0 日日 2016 年郭立玮独立董事现任男 69 06 月 11 0 0 0 0 0 日 2016 年吕伟独立董事现任男 39 06 月 11 0 0 0 0 0 日 2015 年姜涟独立董事现任男 54 06 月 30 0 0 0 0 0 日陈丽花独立董事离任女 52 2009 年 2016 年 0 0 0 0 0 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 月 26 06 月 11 日日 2009 年 2016 年高从堦独立董事离任男 75 11 月 26 06 月 11 0 0 0 0 0 日日 2013 年监事会主贾健现任男 36 05 月 13 0 0 0 0 0 席日 2013 年李荣昌监事现任男 44 12 月 11 0 0 0 0 0 日 2009 年常冬杰监事现任男 36 11 月 26 0 0 0 0 0 日副总经 2009 年程恒理、董事现任男 36 12 月 20 0 0 0 0 0 会秘书日 2007 年方遒副总经理现任男 51 01 月 01 150,000 0 0 0 150,000 日副总经理 2010 年兼陶瓷膜潘锁良现任男 53 01 月 01 200,000 0 0 0 200,000 制造部部日长 2013 年闫勇副总经理现任男 54 10 月 07 0 0 0 0 0 日 2016 年王肖虎副总经理现任男 43 06 月 11 200,000 0 0 0 200,000 日副总经 2016 年杨积衡理、技术现任男 41 06 月 11 150,000 0 0 0 150,000 中心主任日 2006 年魏煦副总经理现任男 50 06 月 18 100,000 0 0 0 100,000 日财务负责 2006 年晋欣蕾人兼财务现任女 47 12 月 01 100,000 0 0 0 100,000 部部长日合计 -- -- -- -- -- -- 1,100,000 0 0 0 1,100,000 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 06 月 11 李斌董事任期满离任日 2016 年 06 月 11 高从堦独立董事任期满离任日 2016 年 06 月 11 陈丽花独立董事任期满离任日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责（一）董事会成员简介 1、魏冬，男，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学经济学专业硕士研究生学历。1997-2000 年，于平安证券有限责任公司担任研究部研究员、中国平安保险（集团）股份有限公司担任投资经理； 2000-2001年，于国通证券有限责任公司担任研发中心金融工程部经理；2001年至今，于德汇集团担任董事、总裁；2009年至今，担任公司董事长。 2、陈晓东，男，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，杭州电子科技大学财务会计专业本科学历。1997-1999年，于中国电子金融租赁有限公司担任秘书、财务经理；1999-2000年，于上海瑞联电子有限公司担任财务经理；2000-2001年，于北京华创投资管理有限公司担任财务经理；2001年至今，于德汇集团担任董事、副总裁、党委副书记；2009年至今，担任公司董事。 3、范克银，男，1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学无机材料专业硕士研究生学历，高级工程师职称。1988-1994年，于江苏巨龙水泥集团有限公司担任职员；1998-2003年，于江苏巨龙水泥集团有限公司担任技术中心主任兼技术处处长；2003-2008年，于浙江水泥有限公司担任副总经理兼总工程师；2008-2009年，于拉法基瑞安水泥有限公司涪陵厂担任总经理；2009-2012年，担任公司董事、首席执行官；2012年至今，担任公司董事、总经理。 4、韩连生，男，1961年生，中国国籍，无境外永久居留权，中央党校经济管理专业本科学历，高等教育管理副研究员职称。1980-2002年，于南京建工学院历任教务处教务员、勘测系团总支书记、人事处学生处科长、财务处副处长、成教院常务副院长；2002-2005年，于南京工业大学产业处（科技集团）担任处长；2006年至2014年10月，于南工大资产公司担任董事长兼总经理；2014年10月至今，于南工大资产公司担任董事长；2009年至今，担任公司董事。 5、刘飞，男，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，扬州大学机械工程专业大专学历，工程师职称。1994-1999年，于南京工业大学化机厂担任技术员；1999年至今，于南京工业大学化学化工学院担任助理工程师、工程师；2002-2007年，于九思高科担任副总经理；2007-2012年，担任公司副总经理；2013 年至今，担任公司董事；2014年8月至今，担任九思膜科技执行董事兼总经理；2016年10月至今，担任听聪科技执行董事兼总经理。 6、孙健，男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998-2003年，任建弘证券（亚洲）有限公司联席董事；2003-2006年，任上海东杰电器有限公司投资部总经理；2007-2009年，任美宝（国际）投江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文资有限公司执行董事；2014年至今，任杭州捷盈投资管理有限公司合伙人；2016年6月至今，担任公司董事。 7、郭立玮，男，1948年出生，中国国籍，无境外永久居留权，南京中医药大学学士学位。1968-1971 年，在宝应县黄藤公社知青；1971-1978年，任石油化学工业部第一石油化工建设公司工人；1978-1982年，在南京中医学院求学，获学士学位；1982年至今，任南京中医药大学教授；2016年6月至今，担任公司独立董事。 8、吕伟，男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，上海财经大学博士研究生学历。1996年-2000 年，就读于南京理工大学会计学专业，获学士学位；2000-2001年，任南京医药股份有限公司财务部职工； 2001-2002年，任百胜餐饮有限公司管理培训生；2003-2008年，就读于上海财经大学会计学院（硕博连读），获会计学博士学位；2008-2012年，任南京大学会计系讲师；2012年至今，任南京大学会计系副教授；2015 年10月-2016年9月，任江苏华叶跨域教育科技发展股份有限公司董事；2016年5月至今，任江苏舜天股份有限公司独立董事；2016年6月至今，担任公司独立董事。 9、姜涟，男，1963年生，汉族，硕士学位。曾任职于安徽省蚌埠市国家税务局，担任国家公务员，于江苏天创建设实业有限公司担任副总经理，于中国太平洋建设集团担任常务副总裁、董事局成员，兼任中国太平洋工程集团董事长，于江苏金榜集团担任常务副总裁、董事局成员，于索普（中国）有限公司担任常务副总裁、高级顾问，于康沃资本创业投资有限公司担任执行总裁。现任江苏今世缘酒业股份公司（股票代码：603369）独立董事；2015年6月至今，担任公司独立董事。（二）监事会成员简介 1、贾健，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学国际贸易专业硕士研究生学历。 2005年6月至今，于德汇集团历任证券投资部总经理助理、副总经理、财务审计部总经理；2013年至今，担任公司监事。 2、李荣昌，男，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，复旦大学会计学专业硕士，中国注册会计师协会非执业会员。1993-1998年，于上海新亚集团经贸公司担任财务人员；1998-2006年，于上海万国测评咨询有限公司担任信息部主任；2006年至今，于德汇集团历任研究发展部副总经理、财务审计部总经理、研究发展部总经理、总经理助理；2008年至2015年，于镇江鼎胜铝业股份有限公司担任监事；2012年 2015年，于上海龙创节能系统股份有限公司担任监事。2013年12月至今，担任公司监事。 3、常冬杰，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学复合材料专业本科学历。 2005-2007年，于九思高科担任技术员；2007年至今，担任公司技术员，并于2009年至今担任公司职工代表监事。（三）高级管理人员简介 1、范克银，参见“（一）董事会成员简介”。 2、程恒，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，同济大学金融学专业及复旦大学国际经济法专业本科学历。2005-2006年，于上海银通泰瑞投资管理有限公司担任投资经理；2006-2009年，于上海德汇集团有限公司历任研究员、总裁秘书；2009年至今，担任公司副总经理、董事会秘书。 3、方遒，男，1965年生，中国国籍，无境外永久居留权，大连理工大学煤化工工程专业本科学历。 1988-1990年，于第二汽车制造厂煤气厂担任技术员；1990-1994年，于淮南化工总厂设计院担任工艺工程师；1994-1998年，于海口管道燃气股份有限公司担任监理工程师；1998-2000年，于山东省食品发酵设计研究院担任工艺工程师；2001-2006年，于北京迈胜普技术有限公司担任膜事业部总经理；2006-2007年，于九思高科担任副总经理；2007年至今，担任公司副总经理。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、潘锁良，男，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学化学过程机械专业本科学历，工程师职称。1987-2004年，于金陵石化公司担任员工；2004-2010年，于九思高科担任副总经理兼生产部部长；2006-2009年，于南京听聪科技有限公司兼任副总经理；2010年至今，担任公司副总经理，并兼任陶瓷膜制造部部长。 5、闫勇，男，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，北京化工大学化学工程专业硕士研究生学历。1990-1992年，于哈尔滨石油化工厂担任技术员；1992-1999年，于化工部科技研究总院担任高级工程师；2000-2003年，于北京迈胜普技术有限公司担任总工程师和销售总监；2003-2008年，于达美分离技术（苏州）有限公司担任总经理；2009-2013年07月，于颇尔过滤器（北京）有限公司担任全国销售经理。2013 年10月至今，担任公司副总经理。 6、王肖虎，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，河海大学环境工程本科学历。1996-2000 年，任河北省安装公司工程师；2000-2004年，任胖龙温室工程公司销售经理、华东大区总经理；2004-2007 年，任南京九思高科技有限公司商务部部长；2007年至今，任江苏久吾高科技股份有限公司氯碱事业部副总经理；2016年6月至今，担任公司副总经理。 7、杨积衡，男，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，郑州工业大学化工设备与机械专业本科学历，工程师职称。1996-1999年，于江苏省工业设备安装公司担任技术科设计员；1999-2003年，于安徽皖维高新材料股份有限公司担任工程设计部设计员；2003-2008年，于九思高科担任工程设计部部长； 2008-2013年，担任公司工程设计部部长；2014年1月至今，担任公司技术中心主任，主要负责膜系统解决方案的工艺研发、装备研发、工程项目设计；2016年6月至今，担任公司副总经理。 8、魏煦，男，1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，河海大学工商管理专业硕士研究生学历，工程师职称。1990-2001年，于江苏雎宁皮革工业公司历任技术科副科长、办公室主任等职务；2001年至2006 年，于公司历任办公室主任、总经理助理等职；2006年至今，担任公司副总经理。 9、晋欣蕾，女，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学化学工程专业本科学历，高级会计师职称。1993-2002年，于金陵石化公司担任财务人员；2002-2006年，于江苏金恒宇石化有限责任公司担任财务经理；2006年至今，历任公司副总经理、财务负责人，并兼任公司财务部部长。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴魏冬上海德汇集团有限公司董事、总裁是陈晓东上海德汇集团有限公司董事、副总裁是韩连生南京工业大学资产经营有限公司董事长是研究发展部李荣昌上海德汇集团有限公司总经理、总经是理助理在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文执行董事、总魏冬上海德汇财务顾问有限公司经理魏冬上海德汇投资管理有限公司董事魏冬江苏汇博机器人技术股份有限公司董事凯鑫森（上海）功能性薄膜产业有限公魏冬董事司魏冬上海绘兰材料科技有限公司董事执行事务合陈晓东上海同联投资管理中心（有限合伙）伙人陈晓东上海德汇实业发展有限公司监事陈晓东上海德汇投资管理有限公司监事陈晓东江苏汇博机器人技术股份有限公司董事凯鑫森（上海）功能性薄膜产业有限公陈晓东董事长司陈晓东上海绘兰材料科技有限公司董事长韩连生南京圣诺热管有限公司董事韩连生南京同凯兆业生物技术有限责任公司董事韩连生江苏省药物研究所有限公司监事刘飞南京工业大学职工执行董事兼刘飞南京九思膜科技有限公司总经理执行董事兼刘飞南京听聪科技有限公司总经理姜涟江苏今世缘酒业股份有限公司独立董事孙健杭州捷盈投资管理有限公司合伙人郭立玮南京中医药大学教授吕伟南京大学副教授吕伟江苏舜天股份有限公司独立董事凯鑫森（上海）功能性薄膜产业有限公李荣昌监事司李荣昌上海绘兰材料科技有限公司监事李荣昌江苏汇博机器人技术股份有限公司监事公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定薪酬方案。薪酬与考核委员会提出董事、高级管理人员的薪酬方案，报经董事会同意后，董事薪酬方案提交股东大会审议通过后实施。监事会审议监事薪酬后提交股东大会审议通过后实施。 2、确定依据根据董事、监事、高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性等因素，确定董事、监事、高级管理人员年度薪酬。 3、实际支付情况报告期内，董事、监事、高级管理人员共23人（含离任），实际支付薪酬227.02万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬魏冬董事长男 48 现任陈晓东董事男 44 现任范克银董事兼总经理男 51 现任 27.54 韩连生董事男 56 现任孙健董事男 46 现任刘飞董事男 44 现任李斌董事男 44 离任郭立玮独立董事男 69 现任 2.4 吕伟独立董事男 39 现任 2.4 姜涟独立董事男 54 现任 4.8 陈丽花独立董事女 52 离任 2.4 高从堦独立董事男 75 离任 2.4 贾健监事会主席男 36 现任李荣昌监事男 44 现任常冬杰监事男 36 现任 10.1 副总经理、董事程恒男 36 现任 23.53 会秘书方遒副总经理男 51 现任 21.04 副总经理兼陶瓷潘锁良男 53 现任 23.84 膜制造部部长闫勇副总经理男 54 现任 22.94 王肖虎副总经理男 43 现任 22.54 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文副总经理、技术杨积衡男 41 现任 21.14 中心主任魏煦副总经理男 50 现任 19.94 财务负责人兼财晋欣蕾女 47 现任 20.01 务部部长合计 -- -- -- -- 227.02 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人）当期领取薪酬员工总人数（人）母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）硕士及以上本科大专高中及以下合计 2、薪酬政策公司薪酬政策遵循公平、竞争、激励、经济、合法的原则，根据员工岗位价值并结合有关政策及市场情况的变化，对员工薪江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文酬进行核定。 3、培训计划公司重视人才的引进与培养，不断完善优化培训机制，根据公司发展需要以及员工岗位培训需求，制定并实施年度培训计划，培训内容涵盖新员工入职培训、岗位技能培训等方面，在提高员工业务技能提升的同时，充分调动员工的主观能动性，促进公司和员工的共同发展。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其它有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司管理架构，建立健全公司内控制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。（一）关于股东与股东大会公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持。股东大会的召集尽可能为各位股东提供参会便利，保证了各位股东能够平等行使自己的合法权益。（二）关于公司与控股股东报告期内，公司控股股东及实际控制人按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求，严格规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，也不存在控股股东占用公司资金的情形，公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。（三）关于董事和董事会公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会能够规范、高效运作。公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》等开展工作，出席公司董事会，列席公司股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会均由公司董事、独立董事担任。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。（四）关于监事与监事会公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事均按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司监事通过参加相关培训，进一步学习并熟悉了相关法律法规，提高了自身的履职能力。监事会会议严格按照监事会议事规则召开。（五）关于信息披露与透明度为建立、健全内部信息披露和对外信息披露的制度和流程，公司制定了《信息披露管理制度》，规范江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文了公司内部信息披露流程和对外信息披露行为等有关事项（六）关于相关利益者公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立并不断完善了法人治理结构，不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2015 年年度股东大年度股东大会 92.33% 2016 年 06 月 11 日会 2016 年第一次临时临时股东大会 86.15% 2016 年 11 月 10 日股东大会 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议郭立玮 3 3 0 0 0否吕伟 3 3 0 0 0否江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文姜涟 5 5 0 0 0否高从堦 2 2 0 0 0否陈丽花 2 2 0 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 1、2016年1月24日，公司召开了第五届董事会第十六次会议，独立董事就董监高2015年度薪酬方案的议案、续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构的议案、确认公司2015年关联交易事项的议案发表了独立意见； 2、2016年5月14日，公司召开了第五届董事会第十七次会议，独立董事就公司第六届董事会董事候选人的任职资格、提名程序发表了独立意见；以上独立意见均被公司董事会采纳。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会共下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会以及战略委员会四个专门委员会，每个委员会各由3名委员组成，本年度，公司各专门委员会的履职情况如下： 1、审计委员会：本年度共召开4次会议，审议通过了《关于公司2013年、2014年及2015年财务报告的议案》、《关于公司2013年、2014年、2015年及2016年1-6月财务报告的议案》等议案； 2、提名委员会：本年度共召开2次会议，审议通过了《关于董事会换届选举的议案》等议案； 3、薪酬与考核委员会：本年度共召开2次会议，审议通过了《关于董事、监事及高级管理人员2015年度薪酬方案的议案》等议案； 4、战略委员会：本年度召开1次会议，审议通过了《关于选举董事会战略委员会主任委员的议案》。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文八、高级管理人员的考评及激励情况公司建立了与公司制度相适应的激励机制，积极调动高级管理人员的积极性、主动性和创造性，不断提高企业经营管理水平。公司高级管理人员的收入与其工作绩效挂钩。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。报告期内，公司高级管理人员认真履行职责，执行公司股东会与董事会的相关决议，促进公司经营业绩稳步提升。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 97.98% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 97.42% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告重大缺陷迹象：公司决策程序不科学导重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和致重大决策失败；违犯国家法律、法规；高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公重大偏离预算；制度缺失导致系统性失布的财务报告、注册会计师发现的却未被效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整公司内部控制识别的当期财务报告中的重改；管理人员和技术人员流失严重；媒大错报、审计委员会和审计部对公司的对体负面新闻频现；其他对公司负面影响外财务报告和财务报告内部控制监督无重大的情形。重要缺陷迹象：公司决策效；重要缺陷的迹象包括：未建立反舞弊程序不科学对公司经营产生中度影响；定性标准程序和控制措施、对于非常规或特殊交易违犯行业规范，受到政府部门或监管机的账务处理没有建立相应的控制机制或没构处罚；部分偏离预算；重要制度不完有实施且没有相应的补偿性控制、对于期善，导致系统性运行障碍；前期重要缺末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷不能得到整改；公司关键岗位业务人陷且不能合理保证编制的财务报表达到真员流失严重；媒体负面新闻对公司产生实、准确的目标；一般缺陷是指除上述重中度负面影响；其他对公司负面影响重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。要的情形。一般缺陷迹象：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。重大缺陷：资产：潜在错报>总资产的 5%，重大缺陷：资产：潜在错报>总资产的定量标准且绝对金额>3000 万元；收入：潜在错报> 5%，且绝对金额>3000 万元；收入：营业收入的 5%，且绝对金额>1500 万元；潜在错报>营业收入的 5%，且绝对金江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文净利润：潜在错报>净利润的 5%，且绝对额>1500 万元；净利润：潜在错报>净金额>500 万元。重要缺陷：资产：总资产利润的 5%，且绝对金额>500 万元。重的 2% <潜在错报≤总资产的 5%，且 1000 要缺陷：资产：总资产的 2% <潜在错万元<绝对金额≤3000 万元；收入：营业报≤总资产的 5%，且 1000 万元<绝对收入的 2% <潜在错报≤营业收入的 5%，金额≤3000 万元；收入：营业收入的且 800 万元<绝对金额≤1500 万元；净利 2% <潜在错报≤营业收入的 5%，且润：净利润的 2%<潜在错报≤净利润的 800 万元<绝对金额≤1500 万元；净利 5%，且 200 万元<绝对金额≤500 万元。一润：净利润的 2%<潜在错报≤净利润般缺陷：资产：潜在错报≤总资产的 2%，的 5%，且 200 万元<绝对金额≤500 万且绝对金额≤1000 万元；收入：潜在错报元。一般缺陷：资产：潜在错报≤总资 ≤营业收入的 2%，且绝对金额≤800 万元；产的 2%，且绝对金额≤1000 万元；收净利润：潜在错报≤净利润的 2%，且绝对入：潜在错报≤营业收入的 2%，且绝金额≤200 万元。对金额≤800 万元；净利润：潜在错报 ≤净利润的 2%，且绝对金额≤200 万元。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为：久吾高科公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）内控鉴证报告意见类型标准无保留非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 04 月 23 日审计机构名称中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号中汇会审[2017]2268 号注册会计师姓名章归鸿、毛平平审计报告正文江苏久吾高科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的江苏久吾高科技股份有限公司(以下简称久吾高科公司)财务报表，包括2016年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是久吾高科公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，久吾高科公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了久吾高科公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、合并资产负债表编制单位：江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 95,207,357.81 84,205,608.81 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 45,187,916.65 33,287,812.90 应收账款 162,442,845.50 141,491,516.06 预付款项 9,021,289.09 6,774,495.47 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 4,773,948.92 3,364,763.77 买入返售金融资产存货 109,080,671.54 110,510,844.12 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 425,714,029.51 379,635,041.13 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文固定资产 119,325,683.34 126,402,619.47 在建工程 541,206.99 541,206.99 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 28,217,469.31 30,692,960.87 开发支出商誉长期待摊费用 1,028,012.27 1,187,937.70 递延所得税资产 3,438,202.12 3,310,609.40 其他非流动资产 0.00 190,039.50 非流动资产合计 152,550,574.03 162,325,373.93 资产总计 578,264,603.54 541,960,415.06 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 28,462,724.66 19,070,762.54 应付账款 57,075,669.35 57,427,141.66 预收款项 46,688,432.52 55,252,507.23 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 3,500,000.00 3,500,000.00 应交税费 5,856,759.46 7,136,944.33 应付利息应付股利其他应付款 3,475,325.00 155,840.31 应付分保账款保险合同准备金江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 145,058,910.99 142,543,196.07 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款 340,000.00 340,000.00 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 36,577,083.33 41,632,193.43 递延所得税负债 868,949.56 736,827.61 其他非流动负债非流动负债合计 37,786,032.89 42,709,021.04 负债合计 182,844,943.88 185,252,217.11 所有者权益：股本 48,040,000.00 48,040,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,625,000.00 1,625,000.00 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 24,020,000.00 24,020,000.00 一般风险准备未分配利润 318,568,349.45 280,307,689.53 归属于母公司所有者权益合计 392,253,349.45 353,992,689.53 少数股东权益 3,166,310.21 2,715,508.42 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文所有者权益合计 395,419,659.66 356,708,197.95 负债和所有者权益总计 578,264,603.54 541,960,415.06 法定代表人：魏冬主管会计工作负责人：范克银会计机构负责人：晋欣蕾 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 82,350,772.21 70,337,503.43 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 43,591,909.52 31,519,492.90 应收账款 165,919,776.62 146,361,186.28 预付款项 8,785,525.19 6,313,381.57 应收利息应收股利其他应收款 3,960,748.92 2,606,663.77 存货 108,794,667.24 109,968,237.24 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 413,403,399.70 367,106,465.19 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 797,171.20 797,171.20 投资性房地产固定资产 119,305,450.81 126,373,092.21 在建工程 541,206.99 541,206.99 工程物资固定资产清理生产性生物资产江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文油气资产无形资产 28,217,469.31 30,692,960.87 开发支出商誉长期待摊费用 1,028,012.27 1,187,937.70 递延所得税资产 3,268,351.96 3,071,686.96 其他非流动资产 190,039.50 非流动资产合计 153,157,662.54 162,854,095.43 资产总计 566,561,062.24 529,960,560.62 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 28,462,724.66 19,070,762.54 应付账款 57,034,669.35 57,277,311.66 预收款项 44,925,472.52 52,245,047.23 应付职工薪酬 3,500,000.00 3,500,000.00 应交税费 5,714,374.30 6,548,903.39 应付利息应付股利其他应付款 3,475,325.00 155,840.31 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 143,112,565.83 138,797,865.13 非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款 340,000.00 340,000.00 长期应付职工薪酬专项应付款江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文预计负债递延收益 36,577,083.33 41,632,193.43 递延所得税负债 868,949.56 736,827.61 其他非流动负债非流动负债合计 37,786,032.89 42,709,021.04 负债合计 180,898,598.72 181,506,886.17 所有者权益：股本 48,040,000.00 48,040,000.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,625,000.00 1,625,000.00 减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 24,020,000.00 24,020,000.00 未分配利润 311,977,463.52 274,768,674.45 所有者权益合计 385,662,463.52 348,453,674.45 负债和所有者权益总计 566,561,062.24 529,960,560.62 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 245,949,178.12 234,033,969.83 其中：营业收入 245,949,178.12 234,033,969.83 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 207,803,661.71 190,413,335.75 其中：营业成本 140,383,388.88 122,393,200.86 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 3,561,682.48 2,425,609.75 销售费用 20,176,311.28 20,019,175.86 管理费用 40,639,162.27 40,847,256.73 财务费用 -1,351,127.22 -972,087.08 资产减值损失 4,394,244.02 5,700,179.63 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,145,516.41 43,620,634.08 加：营业外收入 12,457,716.77 14,779,461.82 其中：非流动资产处置利得 14,303.39 12,080.29 减：营业外支出 104,751.13 60,202.99 其中：非流动资产处置损失 37,824.87 7,124.91 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,498,482.05 58,339,892.91 减：所得税费用 6,983,020.34 7,873,200.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,515,461.71 50,466,692.15 归属于母公司所有者的净利润 43,064,659.92 50,293,134.75 少数股东损益 450,801.79 173,557.40 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 43,515,461.71 50,466,692.15 归属于母公司所有者的综合收益 43,064,659.92 50,293,134.75 总额归属于少数股东的综合收益总额 450,801.79 173,557.40 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.8964 1.0469 （二）稀释每股收益 0.8964 1.0469 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：魏冬主管会计工作负责人：范克银会计机构负责人：晋欣蕾 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 239,613,429.04 229,123,200.59 减：营业成本 137,561,135.89 119,395,482.85 税金及附加 3,490,239.78 2,398,303.26 销售费用 19,636,033.54 19,548,990.96 管理费用 39,230,061.42 40,399,453.26 财务费用 -1,100,105.52 -721,729.29 资产减值损失 4,717,353.12 5,309,269.89 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,078,710.81 42,793,429.66 加：营业外收入 12,455,169.77 14,769,180.04 其中：非流动资产处置利得 14,303.39 1,798.51 减：营业外支出 84,751.13 39,822.99 其中：非流动资产处置损失 37,824.87 6,744.91 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 48,449,129.45 57,522,786.71 列）减：所得税费用 6,436,340.38 7,634,619.22 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,012,789.07 49,888,167.49 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 42,012,789.07 49,888,167.49 七、每股收益：（一）基本每股收益江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 206,804,608.20 204,803,751.20 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 981,686.90 1,215,874.96 收到其他与经营活动有关的现金 7,902,865.07 17,073,778.70 经营活动现金流入小计 215,689,160.17 223,093,404.86 购买商品、接受劳务支付的现金 108,822,632.99 75,835,267.11 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 35,623,834.96 35,013,149.03 金支付的各项税费 28,619,864.75 37,350,863.43 支付其他与经营活动有关的现金 27,025,748.73 30,859,086.75 经营活动现金流出小计 200,092,081.43 179,058,366.32 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文经营活动产生的现金流量净额 15,597,078.74 44,035,038.54 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 53,600.00 40,880.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 53,600.00 40,880.00 购建固定资产、无形资产和其他 1,668,932.89 7,068,031.53 长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,668,932.89 7,068,031.53 投资活动产生的现金流量净额 -1,615,332.89 -7,027,151.53 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 4,804,000.00 4,804,000.00 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 7,423,800.91 9,435,918.75 筹资活动现金流出小计 12,227,800.91 14,239,918.75 筹资活动产生的现金流量净额 -12,227,800.91 -14,239,918.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 308,368.65 58,467.85 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文影响五、现金及现金等价物净增加额 2,062,313.59 22,826,436.11 加：期初现金及现金等价物余额 66,390,319.56 43,563,883.45 六、期末现金及现金等价物余额 68,452,633.15 66,390,319.56 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 202,757,147.55 196,771,818.87 收到的税费返还 981,686.90 1,215,874.96 收到其他与经营活动有关的现金 7,640,439.65 16,821,523.91 经营活动现金流入小计 211,379,274.10 214,809,217.74 购买商品、接受劳务支付的现金 106,160,090.99 73,630,809.02 支付给职工以及为职工支付的现 35,012,273.15 34,495,719.83 金支付的各项税费 27,044,754.11 37,009,550.81 支付其他与经营活动有关的现金 26,553,557.33 29,998,784.10 经营活动现金流出小计 194,770,675.58 175,134,863.76 经营活动产生的现金流量净额 16,608,598.52 39,674,353.98 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他 53,600.00 880.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 53,600.00 880.00 购建固定资产、无形资产和其他 1,668,932.89 7,059,528.11 长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文投资活动现金流出小计 1,668,932.89 7,059,528.11 投资活动产生的现金流量净额 -1,615,332.89 -7,058,648.11 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付 4,804,000.00 4,804,000.00 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 7,423,800.91 9,435,918.75 筹资活动现金流出小计 12,227,800.91 14,239,918.75 筹资活动产生的现金流量净额 -12,227,800.91 -14,239,918.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 308,368.65 58,467.85 影响五、现金及现金等价物净增加额 3,073,833.37 18,434,254.97 加：期初现金及现金等价物余额 52,522,214.18 34,087,959.21 六、期末现金及现金等价物余额 55,596,047.55 52,522,214.18 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 48,040 1,625,0 24,020, 280,307 2,715,5 356,708 一、上年期末余额 ,000.0 00.00 000.00 ,689.53 08.42 ,197.95 加：会计政策变更前期差错更正同一控江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文制下企业合并其他 48,040 1,625,0 24,020, 280,307 2,715,5 356,708 二、本年期初余额 ,000.0 00.00 000.00 ,689.53 08.42 ,197.95 三、本期增减变动 38,260, 450,801 38,711, 金额（减少以“－” 659.92 .79 461.71 号填列）（一）综合收益总 43,064, 450,801 43,515, 额 659.92 .79 461.71 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -4,804,0 -4,804,0 （三）利润分配 00.00 00.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -4,804,0 -4,804,0 股东）的分配 00.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 48,040 1,625,0 24,020, 318,568 3,166,3 395,419 四、本期期末余额 ,000.0 00.00 000.00 ,349.45 10.21 ,659.66 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 48,040 1,625,0 24,020, 234,818 2,541,9 311,045 一、上年期末余额 ,000.0 00.00 000.00 ,554.78 51.02 ,505.80 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 48,040 1,625,0 24,020, 234,818 2,541,9 311,045 二、本年期初余额 ,000.0 00.00 000.00 ,554.78 51.02 ,505.80 三、本期增减变动 45,489, 173,557 45,662, 金额（减少以“－” 134.75 .40 692.15 号填列）（一）综合收益总 50,293, 173,557 50,466, 额 134.75 .40 692.15 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文所有者权益的金额 4．其他 -4,804,0 -4,804,0 （三）利润分配 00.00 00.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -4,804,0 -4,804,0 股东）的分配 00.00 00.00 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 48,040 1,625,0 24,020, 280,307 2,715,5 356,708 四、本期期末余额 ,000.0 00.00 000.00 ,689.53 08.42 ,197.95 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 48,040,0 1,625,000 24,020,00 274,768 348,453,6 一、上年期末余额 00.00 .00 0.00 ,674.45 74.45 加：会计政策江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文变更前期差错更正其他 48,040,0 1,625,000 24,020,00 274,768 348,453,6 二、本年期初余额 00.00 .00 0.00 ,674.45 74.45 三、本期增减变动 37,208, 37,208,78 金额（减少以“－” 789.07 9.07 号填列）（一）综合收益总 42,012, 42,012,78 额 789.07 9.07 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -4,804,0 -4,804,00 （三）利润分配 00.00 0.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -4,804,0 -4,804,00 股东）的分配 00.00 0.00 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2．本期使用（六）其他 48,040,0 1,625,000 24,020,00 311,977 385,662,4 四、本期期末余额 00.00 .00 0.00 ,463.52 63.52 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 48,040,0 1,625,000 24,020,00 229,684 303,369,5 一、上年期末余额 00.00 .00 0.00 ,506.96 06.96 加：会计政策变更前期差错更正其他 48,040,0 1,625,000 24,020,00 229,684 303,369,5 二、本年期初余额 00.00 .00 0.00 ,506.96 06.96 三、本期增减变动 45,084, 45,084,16 金额（减少以“－” 167.49 7.49 号填列）（一）综合收益总 49,888, 49,888,16 额 167.49 7.49 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -4,804,0 -4,804,00 （三）利润分配 00.00 0.00 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -4,804,0 -4,804,00 股东）的分配 00.00 0.00 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 48,040,0 1,625,000 24,020,00 274,768 348,453,6 四、本期期末余额 00.00 .00 0.00 ,674.45 74.45 三、公司基本情况江苏久吾高科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于2000年10月20日经南京市工商行政管理局批准、在江苏省皖维久吾高科技发展有限公司的基础上整体变更设立。公司注册地：南京市浦口区园思路9号。法定代表人：魏冬。本公司属无机陶瓷膜行业。经营范围为：膜、膜组件、膜分离设备、水处理设备、气体分离设备和过程工业产品及设备的开发、制造、销售，设备安装及技术服务，电子计算机及配件、软件的开发、销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，市政公用工程、工业污水处理工程、饮用水和纯水处理工程、固体废弃物处理工程、大气环境治理工程的技术开发、设计、总承包、技术服务、投资，环保及水务设施的运营管理，水资源管理。主要产品为膜和化工产品及成套设备的生产与销售。本财务报表及财务报表附注已于2017年4月23日，经第六届董事会第六次会议批准。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础， 2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文具体会计政策和会计估计提示：重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产的摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2．非同一控制下企业合并的会计处理江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法不适用 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)[/当期平均汇率/当期加权平均汇率/]折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 2．外币性货币项目和非货币项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 10、金融工具金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1．金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 (2)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 (3)贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 (4)可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 2．金融资产转移的确认依据及计量方法金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。 3．金融负债的分类、确认和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 (2)其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (3)财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 4．金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人) 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 5．权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。金融负债与权益工具的区分：金融负债，是指符合下列条件之一的负债： (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文司的权益工具。 6．衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 7．金融工具公允价值的确定金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十一)。 8．金融资产的减值准备除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2)可供出售金融资产减值本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 9．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的应收账款确认标准为单笔金额达到人民币单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元及以上的款项、单项金额重大的其他应收款确认标准为单笔金额达到人民币 50 万元及以上的款项。经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 60.00% 60.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准坏账准备的计提方法备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．企业取得存货按实际成本计量。①外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。②债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。③在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。④以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值 3．企业为特定项目专门制造的存货发出采用个别计价法，其他存货发出采用加权平均法。 4．包装物、低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中： (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值； (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 6．存货的盘存制度为永续盘存制。 13、划分为持有待售资产不适用 14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见本附注三(十)“金融工具的确认和计量”。 1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的指定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 2．长期股权投资的投资成本的确定 (1)同一控制下的合同形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交货换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法 (1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 (2)权益核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 4．长期股权的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 (1)权益法核算下的长投股权投资的处置采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文期损益。原股权投资因采用权益核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (2)成本法核算下的长期股权投资的处置采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号 ——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用 16、固定资产（1）确认条件固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20-40 5 2.375-4.75 机器设备年限平均法 10-12 5 7.92-9.50 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文办公设备年限平均法 5 5 19.00 运输设备年限平均法 8 5 11.88 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 17、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所构建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资产化。 (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当构建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。构建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率 (加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19、生物资产不适用 20、油气资产不适用 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况: 项目预计使用寿命（年）依据土地使用权 50 预计受益期限软件 2 预计受益期限专有技术 10 土地使用权证登记使用年限对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。（2）内部研究开发支出会计政策内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见附注三(十)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。 23、长期待摊费用长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。（3）辞退福利的会计处理方法在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时义务；(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付不适用。 27、优先股、永续债等其他金融工具不适用。 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 1．收入的总确认原则 (1)销售商品商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 (2)提供劳务在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2．本公司收入的具体确认原则本公司商品销售收入主要包括膜集成技术整体解决方案销售与膜材料及配件销售，确认的具体运用标准如下：公司膜集成技术整体解决方案销售指根据客户需求设计技术方案与工艺、生产膜分离成套设备、实施膜单元装备及系统集成，通常需要系统安装及运行调试，公司于系统调试完成并经验收合格，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认收入。如果该膜集成技术整体解决方案由若干具有独立运行功能的系统单元组成，则在该独立系统单元安装调试完成并经验收合格，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认收入。对不需要安装的膜材料及配件销售，于商品发出并收到款项或取得收款的凭据时确认收入。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 (1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)租入人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租房承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别按长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债。或有租金于实际发生时计入当期损益。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 32、其他重要的会计政策和会计估计不适用 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他不适用。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值税 17%、6% 增值额城市维护建设税应缴流转税税额 7% 企业所得税应纳税所得额 25% 房产税从价计征，按房产余值的 1.2%计缴 1.2% 教育费附加应缴流转税税额 3% 地方教育附加应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率 2、税收优惠 2014年9月2日，本公司继续被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业。高新技术企业证书编号GR201432001024，企业所得税优惠期为2014年1月1 日至2016年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。因此，2014年度、2015年度、2016年度本公司适用的企业所得税率为15%。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、其他七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 54,307.87 30,256.18 银行存款 68,383,157.42 66,357,827.02 其他货币资金 26,769,892.52 17,817,525.61 合计 95,207,357.81 84,205,608.81 其他说明期末其他货币资金余额中包含银行承兑汇票保证金24,262,724.66元、保函保证金2,492,000.00元、存出投资款2,244.39元、其他第三方网络账户款12,923.47元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明：不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据（1）应收票据分类列示单位：元项目期末余额期初余额银行承兑票据 38,013,476.65 33,287,812.90 商业承兑票据 7,174,440.00 合计 45,187,916.65 33,287,812.90 （2）期末公司已质押的应收票据单位：元江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末已质押金额银行承兑票据 6,600,000.00 合计 6,600,000.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 18,204,883.66 合计 18,204,883.66 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位：元项目期末转应收账款金额其他说明 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 184,114, 21,671,6 162,442,8 159,955 18,463,56 141,491,51 合计提坏账准备的 100.00% 11.77% 100.00% 11.54% 477.05 31.55 45.50 ,076.33 0.27 6.06 应收账款 184,114, 21,671,6 162,442,8 159,955 18,463,56 141,491,51 合计 100.00% 11.77% 100.00% 11.54% 477.05 31.55 45.50 ,076.33 0.27 6.06 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 101,344,760.26 5,067,238.01 5.00% 1 年以内小计 101,344,760.26 5,067,238.01 5.00% 1至2年 46,786,125.45 4,678,612.55 10.00% 2至3年 25,807,400.45 5,161,480.09 20.00% 3 年以上 10,176,190.89 6,764,300.90 3至4年 7,025,070.09 4,215,042.05 60.00% 4至5年 3,009,309.76 2,407,447.81 80.00% 5 年以上 141,811.04 141,811.04 100.00% 合计 184,114,477.05 21,671,631.55 11.77% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 4,134,214.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 29,900.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额应收账款 956,043.00 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生合计 -- 0.00 -- -- -- 应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期内，期末余额前五名的应收账款的期末余额为48,017,200.00元，占应收账款总额比例为26.08%，计提的坏账准备为 3,854,840元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 6,128,764.87 67.94% 3,985,916.27 58.84% 1至2年 634,922.22 7.04% 2,466,640.60 36.41% 2至3年 2,190,102.00 24.28% 321,938.60 4.75% 3 年以上 67,500.00 0.75% 合计 9,021,289.09 -- 6,774,495.47 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况报告期内，期末余额前五名的预付款项的期末余额为4,791,864.64元，占预付款项期末余额合计数的比例为53.12% 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息是否发生减值及其判断借款单位期末余额逾期时间逾期原因依据其他说明： 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位：元是否发生减值及其判断项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因依据其他说明： 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文计提比金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 5,434,81 660,864. 4,773,948 3,765,5 400,834.9 3,364,763.7 合计提坏账准备的 100.00% 12.16% 100.00% 10.64% 3.60 68 .92 98.71 4 其他应收款 5,434,81 660,864. 4,773,948 3,765,5 400,834.9 3,364,763.7 合计 100.00% 12.16% 100.00% 10.64% 3.60 68 .92 98.71 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 3,586,933.60 179,346.68 5.00% 1 年以内小计 3,586,933.60 179,346.68 5.00% 1至2年 1,000,580.00 100,058.00 10.00% 2至3年 406,300.00 81,260.00 20.00% 3 年以上 441,000.00 300,200.00 3至4年 263,000.00 157,800.00 60.00% 4至5年 178,000.00 142,400.00 80.00% 合计 5,434,813.60 660,864.68 12.16% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 260,029.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额个人借款 1,636,085.60 1,270,460.71 保证金 3,734,080.00 2,434,680.00 其他 64,648.00 60,458.00 合计 5,434,813.60 3,765,598.71 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例欠款 1 保证金 1,144,000.00 1 年以内 21.05% 57,200.00 欠款 2 保证金 600,000.00 1-2 年 11.04% 60,000.00 1 年以内/2-3 年/3-4 欠款 3 个人借款 578,839.80 10.65% 206,036.99 年 1 年以内/1-2 年/2-3 欠款 4 个人借款 500,000.00 9.20% 55,500.00 年欠款 5 保证金 400,000.00 1 年以内 7.36% 20,000.00 合计 -- 3,222,839.80 -- 59.30% 398,736.99 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 33,668,132.02 33,668,132.02 34,547,704.29 34,547,704.29 在产品 26,370,328.55 26,370,328.55 29,520,067.73 29,520,067.73 库存商品 42,851,832.96 42,851,832.96 40,967,321.24 40,967,321.24 自制半成品 6,190,378.01 6,190,378.01 5,475,750.86 5,475,750.86 合计 109,080,671.54 109,080,671.54 110,510,844.12 110,510,844.12 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况单位：元项目金额江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 11、划分为持有待售的资产单位：元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：不适用 12、一年内到期的非流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明：不适用 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位：元可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因具项目成本的下跌幅度（个月）其他说明 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值（2）期末重要的持有至到期投资单位：元债券项目面值票面利率实际利率到期日（3）本期重分类的持有至到期投资其他说明 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业其他说明 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因其他说明 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋及建筑物机器设备办公设备运输设备合计一、账面原值： 1.期初余额 95,482,919.99 57,310,630.66 6,687,043.85 2,670,017.93 162,150,612.43 2.本期增加金额 3,573,069.07 209,154.69 3,782,223.76 （1）购置 3,573,069.07 209,154.69 3,782,223.76 （2）在建工程转入（3）企业合并江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文增加 3.本期减少金额 105,324.62 30,060.60 499,629.00 635,014.22 （1）处置或报 105,324.62 30,060.60 499,629.00 635,014.22 废 4.期末余额 95,482,919.99 60,778,375.11 6,866,137.94 2,170,388.93 165,297,821.97 二、累计折旧 1.期初余额 12,633,176.17 17,416,771.15 3,916,582.31 1,781,463.33 35,747,992.96 2.本期增加金额 4,403,781.29 5,038,481.53 1,134,630.47 159,001.11 10,735,894.40 （1）计提 4,403,781.29 5,038,481.53 1,134,630.47 159,001.11 10,735,894.40 3.本期减少金额 33,352.80 18,395.58 460,000.35 511,748.73 （1）处置或报 33,352.80 18,395.58 460,000.35 511,748.73 废 4.期末余额 17,036,957.46 22,421,899.88 5,032,817.20 1,480,464.09 45,972,138.63 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 78,445,962.53 38,356,475.23 1,833,320.74 689,924.84 119,325,683.34 1.期末账面价值 78,445,962.53 38,356,475.23 1,833,320.74 689,924.84 119,325,683.34 2.期初账面价值 82,849,743.82 39,893,859.51 2,770,461.54 888,554.60 126,402,619.47 （2）暂时闲置的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值（4）通过经营租赁租出的固定资产单位：元项目期末账面价值（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值其他 541,206.99 541,206.99 541,206.99 541,206.99 合计 541,206.99 541,206.99 541,206.99 541,206.99 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元本期转工程累其中：本本期其利息资本期利项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来预算数他减少本化累息资本称额加金额资产金额占预算度资本化源金额计金额化率额比例金额（3）本期计提在建工程减值准备情况单位：元项目本期计提金额计提原因其他说明江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 21、工程物资单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 22、固定资产清理单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元低成本多通道陶瓷膜专有技项目土地使用权专利权非专利技术陶瓷膜支撑体软件使用权合计术工业制备技术一、账面原值 1.期初余 31,450,088.65 18,165,000.00 9,292,750.00 450,582.92 59,358,421.57 额 2.本期增加金额（1）购江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文置（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 31,450,088.65 18,165,000.00 9,292,750.00 450,582.92 59,358,421.57 额二、累计摊销 1.期初余 2,594,069.34 16,348,500.00 9,292,750.00 430,141.36 28,665,460.70 额 2.本期增 638,550.00 1,816,500.00 20,441.56 2,475,491.56 加金额（1）计 638,550.00 1,816,500.00 20,441.56 2,475,491.56 提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 3,232,619.34 18,165,000.00 9,292,750.00 450,582.92 31,140,952.26 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）处置 4.期末余额四、账面价值 28,217,469.31 28,217,469.31 1.期末账 28,217,469.31 28,217,469.31 面价值 2.期初账 28,856,019.31 1,816,500.00 20,441.56 30,692,960.87 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明： 26、开发支出单位：元项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额其他说明 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额租赁资产装修 1,187,937.70 403,064.93 784,872.77 其他 275,183.18 32,043.68 243,139.50 合计 1,187,937.70 275,183.18 435,108.61 0.00 1,028,012.27 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 22,332,496.23 3,404,222.74 18,864,395.21 2,916,318.50 递延收益对所得税的影 2,480,110.10 372,016.52 响其他 135,917.50 33,979.38 89,097.50 22,274.38 合计 22,468,413.73 3,438,202.12 21,433,602.81 3,310,609.40 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债原值低于 100 万研发固定资产一次性税前扣除 5,792,997.09 868,949.56 4,912,184.09 736,827.61 对所得税的影响合计 5,792,997.09 868,949.56 4,912,184.09 736,827.61 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 3,438,202.12 3,310,609.40 递延所得税负债 868,949.56 736,827.61 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明： 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额预付设备款 0.00 190,039.50 合计 0.00 190,039.50 其他说明： 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额短期借款分类的说明：（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据单位：元种类期末余额期初余额银行承兑汇票 28,462,724.66 19,070,762.54 合计 28,462,724.66 19,070,762.54 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付账款 57,075,669.35 57,427,141.66 合计 57,075,669.35 57,427,141.66 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明：期末无账龄超过1年的大额应付账款。 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收款账 46,688,432.52 55,252,507.23 合计 46,688,432.52 55,252,507.23 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额未偿还或结转的原因呼伦贝尔市华建设备制造有限公司 15,384,615.30 尚未发货，合同延期执行呼伦贝尔鸿洋药业有限公司 2,000,000.00 尚未发货，合同延期执行鄂尔多斯市东海新能源有限公司 1,335,000.00 尚未发货，合同延期执行合计 18,719,615.30 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位：元项目金额其他说明： 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 3,500,000.00 32,479,464.57 32,479,464.57 3,500,000.00 二、离职后福利-设定提 3,107,593.00 3,107,593.00 存计划三、辞退福利 59,975.00 59,975.00 合计 3,500,000.00 35,647,032.57 35,647,032.57 3,500,000.00 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 3,500,000.00 28,131,926.85 28,131,926.85 3,500,000.00 补贴 2、职工福利费 1,430,369.67 1,430,369.67 3、社会保险费 1,586,290.82 1,586,290.82 其中：医疗保险费 1,374,043.70 1,374,043.70 工伤保险费 135,911.33 135,911.33 生育保险费 76,335.79 76,335.79 4、住房公积金 1,196,514.00 1,196,514.00 5、工会经费和职工教育 134,363.23 134,363.23 经费江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文合计 3,500,000.00 32,479,464.57 32,479,464.57 3,500,000.00 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 2,954,213.37 2,954,213.37 2、失业保险费 153,379.63 153,379.63 合计 3,107,593.00 3,107,593.00 其他说明：无 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 3,503,681.80 2,517,161.03 企业所得税 1,524,009.65 3,932,295.39 个人所得税 50,747.16 27,549.55 城市维护建设税 245,257.73 176,201.27 教育费附加 105,110.45 68,741.53 地方教育附加 70,073.64 57,116.53 房产税 219,667.65 219,667.65 土地使用税 138,211.38 138,211.38 合计 5,856,759.46 7,136,944.33 其他说明： 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：单位：元借款单位逾期金额逾期原因其他说明：江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额往来款 3,474,290.00 150,000.00 其他 1,035.00 5,840.31 合计 3,475,325.00 155,840.31 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明 42、划分为持有待售的负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明： 44、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额短期应付债券的增减变动：单位：元江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销其他说明： 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额长期借款分类的说明：其他说明，包括利率区间： 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文项目期末余额期初余额企业扶持基金借款 340,000.00 340,000.00 其他说明：南京高新技术产业开发区管理委员会财政局拨入的企业扶持基金借款(无息)，其中：50,000.00元的借款期限为2008年10月31日至2023年10月31日；180,000.00元的借款期限为2007年12月28日至2022年12月28 日； 110,000.00元的借款期限为2009年11月3日至2024年11月3日。 48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位：元项目期末余额期初余额（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位：元项目本期发生额上期发生额计划资产：单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划净负债（净资产）单位：元项目本期发生额上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：其他说明： 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因其他说明： 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关的政府政府补助 41,632,193.43 5,055,110.10 36,577,083.33 补助合计 41,632,193.43 5,055,110.10 36,577,083.33 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关科技成果转化补 17,000,000.00 1,000,000.00 16,000,000.00 与资产相关贴资金 2012 年战略性新 3,240,000.00 540,000.00 2,700,000.00 与资产相关兴产业项目 2012 年产业振兴和技术改造专项 8,330,000.00 490,000.00 7,840,000.00 与资产相关资金 2012 年度第一批省级战略性新兴 4,757,083.33 245,000.00 4,512,083.33 与资产相关产业发展项目专项资金 2013 年南京市新兴产业引导专项 5,825,000.00 300,000.00 5,525,000.00 与资产相关资金高端人才团队引 2,480,110.10 2,480,110.10 0.00 与收益相关进计划专项资金合计 41,632,193.43 5,055,110.10 36,577,083.33 -- 其他说明： 52、其他非流动负债单位：元项目期末余额期初余额其他说明：江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 53、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 48,040,000.00 48,040,000.00 其他说明： 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位：元发行在外的期初本期增加本期减少期末金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：其他说明： 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 1,625,000.00 1,625,000.00 合计 1,625,000.00 1,625,000.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益单位：元本期发生额项目期初余额本期所得减：前期计入减：所得税税后归属税后归属期末余额税前发生其他综合收益费用于母公司于少数股江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文额当期转入损益东其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 24,020,000.00 24,020,000.00 合计 24,020,000.00 24,020,000.00 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 280,307,689.53 234,818,554.78 调整后期初未分配利润 280,307,689.53 234,818,554.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 43,064,659.92 50,293,134.75 应付普通股股利 4,804,000.00 4,804,000.00 期末未分配利润 318,568,349.45 280,307,689.53 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 241,442,029.04 139,928,550.36 228,680,056.62 121,986,291.12 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文其他业务 4,507,149.08 454,838.52 5,353,913.21 406,909.74 合计 245,949,178.12 140,383,388.88 234,033,969.83 122,393,200.86 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 1,205,888.18 1,414,939.01 教育费附加 516,809.20 606,402.45 房产税 878,670.60 土地使用税 552,845.52 印花税 62,929.50 地方教育附加 344,539.48 404,268.29 合计 3,561,682.48 2,425,609.75 其他说明： 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 9,451,896.84 8,408,549.67 业务宣传费 1,589,540.91 1,808,275.08 差旅费 4,226,190.52 4,680,854.97 运输费 1,777,480.84 1,470,457.16 办公费 1,992,239.28 2,162,822.49 其他 1,138,962.89 1,488,216.49 合计 20,176,311.28 20,019,175.86 其他说明： 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 10,833,676.29 10,726,275.21 技术开发费 17,928,550.06 17,146,612.42 折旧、摊销费及税金 6,091,837.03 7,477,300.77 办公费 3,293,758.58 3,502,463.03 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文业务招待费 863,510.00 703,777.50 其他 1,627,830.31 1,290,827.80 合计 40,639,162.27 40,847,256.73 其他说明： 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 -1,132,447.86 -1,036,681.55 手续费支出 61,542.46 32,587.88 贴现费用 47,298.88 102,000.00 汇兑损益 -327,520.70 -69,993.41 合计 -1,351,127.22 -972,087.08 其他说明： 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 4,394,244.02 5,700,179.63 合计 4,394,244.02 5,700,179.63 其他说明： 67、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额其他说明： 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额其他说明： 69、营业外收入单位：元江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 14,303.39 12,080.29 14,303.39 其中：固定资产处置利得 14,303.39 12,080.29 14,303.39 政府补助 12,443,295.86 14,759,381.53 11,461,608.96 其他 117.52 8,000.00 117.52 合计 12,457,716.77 14,779,461.82 11,476,029.87 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关科技成果转 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关化补助资金战略性新兴 540,000.00 540,000.00 与资产相关产业项目产业振兴和技术改造专 490,000.00 490,000.00 与资产相关项资金 2012 年度第一批省级战 245,000.00 142,916.67 与资产相关略性新兴产业 2013 年南京市新兴产业 300,000.00 175,000.00 与资产相关引导专项资金高端人才团队引进计划 2,480,110.10 3,519,889.90 与收益相关专项资金浦口区财政 1,920,000.00 2,580,000.00 与收益相关扶持资金浦口区科技创新成果奖 500,000.00 与收益相关励专项补助 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关科技发展计 1,000,000.00 与收益相关划科技经费软件增值税 981,686.90 1,215,874.96 与收益相关即征即退江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年度省企业知识产权战略推进 600,000.00 与收益相关计划重点项目资金其他 386,498.86 1,095,700.00 与收益相关 12,443,295.8 14,759,381.5 合计 -- -- -- -- -- -- 6 其他说明： 70、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 37,824.87 7,124.91 37,824.87 其中：固定资产处置损失 37,824.87 7,124.91 37,824.87 对外捐赠 50,000.22 50,000.00 50,000.22 其他 16,926.04 3,078.08 16,926.04 合计 104,751.13 60,202.99 104,751.13 其他说明： 71、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 6,978,491.11 8,397,327.45 递延所得税费用 4,529.23 -524,126.69 合计 6,983,020.34 7,873,200.76 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 50,498,482.05 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,574,772.31 子公司适用不同税率的影响 204,935.27 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文不可抵扣的成本、费用和损失的影响 166,052.61 加计扣除对所得税费用的影响 -962,739.85 所得税费用 6,983,020.34 其他说明 72、其他综合收益详见附注。 73、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额与收益相关政府补助 6,406,498.86 13,675,700.00 利息收入 1,132,447.86 1,036,681.55 往来款 363,918.35 406,354.65 保函保证金 1,955,042.50 合计 7,902,865.07 17,073,778.70 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额付现费用 23,545,089.34 24,964,297.08 往来款 1,665,024.89 5,894,789.67 保函保证金 1,815,634.50 合计 27,025,748.73 30,859,086.75 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付的其他与投资活动有关的现金说明：（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到的其他与筹资活动有关的现金说明：（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额银行票据保证金 7,123,800.91 8,835,918.75 其他 300,000.00 600,000.00 合计 7,423,800.91 9,435,918.75 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 43,515,461.71 50,466,692.15 加：资产减值准备 4,394,244.02 5,700,179.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 10,735,894.40 10,141,234.29 物资产折旧无形资产摊销 2,475,491.56 2,512,884.83 长期待摊费用摊销 435,108.61 414,952.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 23,521.48 -4,955.38 的损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） -308,368.65 -58,467.85 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -127,592.72 -856,409.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 132,121.95 332,283.05 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文存货的减少（增加以“－”号填列） 1,430,172.58 11,220,338.53 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -39,975,512.98 -14,929,752.71 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -7,133,463.22 -20,903,940.58 列）经营活动产生的现金流量净额 15,597,078.74 44,035,038.54 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 68,452,633.15 66,390,319.56 减：现金的期初余额 66,390,319.56 43,563,883.45 现金及现金等价物净增加额 2,062,313.59 22,826,436.11 （2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 68,452,633.15 66,390,319.56 其中：库存现金 54,307.87 30,256.18 可随时用于支付的银行存款 68,383,157.42 66,357,827.02 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文可随时用于支付的其他货币资金 15,167.86 2,236.36 三、期末现金及现金等价物余额 68,452,633.15 66,390,319.56 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 26,754,724.66 用于开具承兑汇票和保函的保证金应收票据 6,600,000.00 向银行办理质押开具应付票据合计 33,354,724.66 -- 其他说明： 77、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 762,844.17 6.9370 5,291,850.01 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 79、其他八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元购买日公允价值购买日账面价值可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位：元合并当期期合并当期期企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净称定依据被合并方的被合并方的比例并的依据入利润收入净利润其他说明：（2）合并成本单位：元合并成本或有对价及其变动的说明：其他说明：（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值单位：元合并日上期期末企业合并中承担的被合并方的或有负债：其他说明： 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接南京久吾石化工南京市南京市商贸 70.00% 股权转让程有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量其他说明：江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额其他说明江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位：元累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失失享的净利润）其他说明（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例上海德汇集团有限上海市 6,600 万元 41.63% 41.63% 公司本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是薛加玉。其他说明：江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九(一)“在子公司中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系南京工业大学本公司股东南京工业大学资产经营有限公司之控股股东南京工业大学科技开发中心南京工业大学所属机构其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额南京工业大学科技工艺包设计与开 1,000,000.00 否 0.00 开发中心发出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额南京工业大学销售商品 181,965.81 335,042.74 南京工业大学科技开发中心销售商品 81,196.58 384,615.38 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管受托/承包起始日受托/承包终止日称称型益定价依据收益/承包收益江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：单位：元委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管委托/出包起始日委托/出包终止日称称型价依据费/出包费关联管理/出包情况说明（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费关联租赁情况说明（4）关联担保情况本公司作为担保方单位：元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕关联担保情况说明（5）关联方资金拆借单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员人数 227.02 201.23 在本公司领取报酬人数（8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截止资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项截止资产负债表日，本公司无需要披露的重要或有事项（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数根据中国证券监督管理委员会证监许可［2017］201 号文的核准，本公司于 2017 年 3 月 13 日以 11.97 元/股的价格股票和债券的发行公开发行股票 1,610 万股，公司股票于 2017 年 3 月 23 日在深圳证券交易所创业板上市。 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 12,828,000.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 12,828,000.00 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、其他资产负债表日后事项说明公司2016年度利润分配预案为：以公司截止2017年3月31日的总股本64,140,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.0元（含税），共计派发现金股利12,828,000 元，同时向全体股东每10股送红股6股，分配完毕后公司总股本增至102,624,000股。十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 187,132, 21,212,9 165,919,7 163,998 17,636,86 146,361,18 合计提坏账准备的 100.00% 11.34% 100.00% 10.75% 725.02 48.40 76.62 ,054.30 8.02 6.28 应收账款 187,132, 21,212,9 165,919,7 163,998 17,636,86 146,361,18 合计 725.02 48.40 76.62 ,054.30 8.02 6.28 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 98,338,894.16 4,916,944.71 5.00% 1 年以内小计 98,338,894.16 4,916,944.71 5.00% 1至2年 45,090,337.36 4,509,033.74 10.00% 2至3年 25,807,400.45 5,161,480.09 20.00% 3 年以上 10,013,379.85 6,625,489.86 3至4年 7,025,070.09 4,215,042.05 60.00% 4至5年 2,889,309.76 2,311,447.81 80.00% 5 年以上 99,000.00 99,000.00 100.00% 合计 179,250,011.82 21,212,948.40 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文确定该组合依据的说明：另：关联方组合期末账面应收账款余额7,882,713.20元。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 4,502,223.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 29,900.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位：元单位名称收回或转回金额收回方式（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额应收账款 956,043.00 其中重要的应收账款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生合计 -- 0.00 -- -- -- 应收账款核销说明：（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况报告期内，期末余额前五名的应收账款的期末余额为48,017,200.00元，占应收账款总额比例为25.66%，计提的坏账准备为 3,854,840元。江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 4,536,81 576,064. 3,960,748 2,967,5 360,934.9 2,606,663.7 合计提坏账准备的 100.00% 12.70% 100.00% 12.16% 3.60 68 .92 98.71 4 其他应收款 4,536,81 576,064. 3,960,748 2,967,5 360,934.9 2,606,663.7 合计 3.60 68 .92 98.71 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 3,486,933.60 174,346.68 5.00% 1 年以内小计 3,486,933.60 174,346.68 5.00% 1至2年 202,580.00 20,258.00 10.00% 2至3年 406,300.00 81,260.00 20.00% 3 年以上 441,000.00 300,200.00 3至4年 263,000.00 157,800.00 60.00% 4至5年 178,000.00 142,400.00 80.00% 合计 4,536,813.60 576,064.68 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 215,129.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位：元单位名称转回或收回金额收回方式（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位：元款项是否由关联交单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序易产生其他应收款核销说明：（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额个人借款 1,388,085.60 1,072,460.71 保证金 3,084,080.00 1,834,680.00 其他 64,648.00 60,458.00 合计 4,536,813.60 2,967,598.71 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例欠款 1 保证金 1,144,000.00 1 年以内 25.22% 57,200.00 1 年以内/2-3 年/3-4 欠款 2 个人借款 578,839.80 12.76% 206,036.99 年 1 年以内/1-2 年/2-3 欠款 3 个人借款 500,000.00 11.02% 55,500.00 年江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文欠款 4 保证金 400,000.00 1 年以内 8.82% 20,000.00 欠款 5 保证金 276,000.00 1 年以内 6.08% 13,800.00 合计 -- 2,898,839.80 -- 352,536.99 （6）涉及政府补助的应收款项单位：元预计收取的时间、金额单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄及依据（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 797,171.20 797,171.20 797,171.20 797,171.20 合计 797,171.20 797,171.20 797,171.20 797,171.20 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额南京久吾石化工 797,171.20 797,171.20 程有限公司合计 797,171.20 797,171.20 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文一、合营企业二、联营企业（3）其他说明 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 235,662,883.73 137,137,792.27 223,769,287.38 118,988,573.11 其他业务 3,950,545.31 423,343.62 5,353,913.21 406,909.74 合计 239,613,429.04 137,561,135.89 229,123,200.59 119,395,482.85 其他说明： 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额 6、其他十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -23,521.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,461,608.96 受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -66,808.74 减：所得税影响额 1,715,985.45 少数股东权益影响额 -5,426.93 合计 9,660,720.22 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 11.54% 0.8964 0.8964 扣除非经常性损益后归属于公司 8.95% 0.6953 0.6953 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 4、其他江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、其他相关资料。
附件：公告原文

久吾高科：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-25

江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
江苏久吾高科技股份有限公司
      2016 年年度报告
       2017 年 04 月
                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人魏冬、主管会计工作负责人范克银及会计机构负责人(会计主管
人员)晋欣蕾声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    1、行业内外竞争风险
    公司在国内陶瓷膜行业中居于领先地位，具有突出的技术和品牌优势。但
一方面国外先进企业为进一步抢占国内市场，纷纷加大对国内陶瓷膜市场的投
入力度；另一方面行业内国内竞争对手为谋求自身发展，亦在不断在价格水平、
技术服务、内部管理等方面与公司展开竞争。同时，从事其他过滤分离技术的
公司也在进行技术革新和进步，谋求对于膜分离技术的替代。近年来，由于相
关行业竞争加剧，公司部分产品的毛利率水平也受到一定影响。公司需要持续
进行研发投入，加强市场拓展力度，优化管理架构，降低成本，保持品牌、技
术和产品经济性上的优势，使公司能够在竞争激烈的市场环境中保持自身的行
业领先地位并持续创造更加优秀的业绩。
    2、下游行业波动风险
    公司主要面向生物与医药、化工、石化、冶金、造纸、食品饮料等行业企
业提供过程分离或特种水处理所需的膜集成技术整体解决方案。上述客户通常
                                         江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
在新建扩建生产线、进行技术升级或工艺改造、建设环保设施等固定资产投资
时向公司采购膜集成技术整体解决方案。规模较大的项目，通常决策周期也较
长。若下游行业受宏观经济波动、产业政策调整或行业竞争环境等因素影响而
出现下滑，相关行业企业的固定资产投资将可能有所削减，从而可能减少或放
缓对膜集成技术整体解决方案的采购与实施进度，进而可能对公司的业务发展
和经营业绩产生影响。公司将主要通过拓展膜集成技术整体解决方案的应用领
域，加强优质客户的培育力度，以及提升技术方案给客户带来的经济效益等手
段来促进项目签订，平滑行业波动的风险。
    3、应收账款回收风险
    随着公司业务的不断发展，未来公司应收账款金额绝对值也将呈现逐渐扩
大的趋势。一方面，近年受宏观经济增速放缓的影响，公司部分客户资金相对
紧张，影响了对公司的付款周期，使得公司回笼货款的周期有所增加；另一方
面，随着项目完成数量的累积，同时质保金回款受客户资金紧张影响有所延迟，
使得项目质保金总额也有所增加，导致公司应收账款规模相应增加。随着公司
业务规模的扩大，应收账款金额可能保持在较高水平，较大金额的应收账款将
影响公司的资金周转速度，给公司的营运资金带来一定压力。公司将加强应收
款管理制度的执行，并按照相关会计准则充分计提坏账准备，同时将回款作为
对销售部门的重要考核指标。对于金额较大或时间较长的应收款，公司成立专
门团队予以应对。同时，公司将建立客户信用评估手段，努力提升优质客户占
比，防范应收账款的风险。
    4、核心技术失密风险
                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    作为技术型企业，深厚的技术储备及持续的创新能力是公司保持核心竞争
力的关键。公司经过多年发展，在膜分离技术及其应用工艺等领域开发和积累
了多项核心技术，大部分核心技术处于国内领先或国际先进水平，这些技术是
公司核心竞争力的主要体现。为保护技术机密，公司对部分适合申请专利保护
的核心技术申请了专利；对于未申报专利的核心技术，公司主要通过加强核心
技术成果标准化及保密化制度建设，注重技术资料的整理与归档，防止核心技
术流失；对于关键生产工艺环节，公司主要采取核心工艺技术分段掌握、生产
现场物理隔离、技术参数屏蔽等措施进行保密。与此同时，公司与全体员工均
签订了《保密协议》，明确了员工的保密职责。虽然公司已采取多方面措施以防
止核心技术的失密，但公司仍然存在核心技术泄密或被他人盗用的风险，若公
司关键核心技术发生失密，公司可以通过法律途径维护自身合法权利，但公司
经营管理仍可能受到不利影响。
    5、内部管理风险
    公司已根据当前发展状况建立了有效的管理体系和管理制度，凭借公司管
理层丰富的行业经验，能够对公司实施有效管理。本次发行后，公司的资产规
模将出现大幅增长，且随着募集资金投资项目的逐步实施，公司的人员、原材
料采购、产品销售规模将迅速扩大，客户和服务领域将更加广泛，技术创新要
求将进一步加快，公司现有的管理架构和流程可能无法完全适应规模扩张带来
的变化。届时，公司可能需要对各项资源的配备和管理流程进行适当调整。如
果公司的管理体系和资源配置无法及时进行调整或相关调整和人才储备不能完
全满足规模扩张后对管理制度和管理团队的要求，公司的经营业绩将可能受到
一定影响。
                                           江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 64,140,000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元（含税），送红股 6 股（含税），以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。
                                                                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                   目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 9
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 13
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 19
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 78
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 83
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 83
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 84
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 93
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 98
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 99
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 190
                                                   江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      释义
                   释义项   指                               释义内容
公司、本公司、久吾高科      指   江苏久吾高科技股份有限公司
德汇集团                    指   上海德汇集团有限公司
青骓蹑影                    指   上海青骓蹑影投资管理合伙企业（有限合伙）
维思捷朗                    指   杭州维思捷朗股权投资合伙企业（有限合伙）
维思投资                    指   杭州维思投资合伙企业（有限合伙）
捷奕创投                    指   南京捷奕创业投资合伙企业（有限合伙）
                                 《江苏久吾高科技股份有限公司章程（草案）》，在公司首次公开发行
《公司章程（草案）》        指
                                 股票并在创业板上市后自动生效
《公司章程》                指   指不时修改、修订的《江苏久吾高科技股份有限公司章程》
《公司法》                  指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》
                                 发行人本次申请首次公开发行人民币普通股（A 股）并在创业板上市
本次发行                    指
                                 之行为
科技部                      指   中华人民共和国科学技术部
中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会
“863”                     指   1986 年 3 月启动的旨在推动我国高技术及其产业发展的战略性计划
                                 我国国民经济和社会发展第十二个五年规划涵盖的时间段，起止时间
“十二五”                  指
                                 为 2011-2015 年
                                 我国国民经济和社会发展第十三个五年规划涵盖的时间段，起止时间
“十三五”                  指
                                 为 2016-2020 年
元、万元、亿元              指   人民币元、万元、亿元
膜材料                      指   具有膜的选择性分离功能的材料
                                 以无机材料制成的具有分离功能的半透膜，主要包括陶瓷膜、金属膜
无机膜                      指
                                 等
                                 以多孔陶瓷材料制成的具有分离功能的半透膜。陶瓷膜能够耐高温、
                                 耐酸碱、耐有机溶剂，具有孔径分布窄、分离效率和分离精度高等特
陶瓷膜、陶瓷滤膜            指
                                 点，且化学稳定性、强度等性能指标优于有机膜，尤其适用于苛刻环
                                 境或复杂条件下的流体过滤与物质分离
有机膜                      指   以有机聚合物制成的具有分离功能的半透膜
支撑体                      指   膜的致密层下起支撑作用的多孔底层
                                                  江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
膜分离                       指   利用膜的选择性分离实现料液的不同成分的分离、纯化、浓缩的过程
                                  膜的配方技术、制造技术、膜组件制造技术、膜应用技术及从膜材料
膜技术、膜分离技术           指
                                  到膜过程的相关技术的总称
                                  由陶瓷膜、陶瓷膜支撑体、流道间隔体、开孔的中心管等构成的陶瓷
陶瓷膜元件、陶瓷膜材料       指
                                  膜分离单元，即单支（根）管式陶瓷膜管
                                  将膜元件与壳体、内联接件、端板和密封圈等材料组装成的最小可用
膜组件                       指
                                  膜单元
                                  将膜组件、泵及配套的机架、仪表、阀门、自控、清洗加药等设备组
膜成套设备、膜分离成套设备   指
                                  合构成的一套完整的膜分离设备
                                  根据物料体系特点、工艺条件、应用需求及环境等要素，在陶瓷膜材
膜集成技术整体解决方案       指   料及膜分离成套设备基础上提供技术与工艺方案设计、膜分离系统集
                                  成、运营技术支持与运营服务等在内的整体解决方案
微滤（MF）                   指   以压力为驱动力，分离 0.1μm 至数 μm 的微粒的过程
微滤膜                       指   膜平均孔径大于或等于 0.1μm 的分离膜
                                  以压力为驱动力，分离分子量范围为 1000 至 30 万的溶质和微粒的过
超滤（UF）                   指
                                  程
                                  以压力为驱动力，用于脱除多价离子、部分一价离子和分子量
纳滤（NF）                   指
                                  150-1000 的有机物的膜分离过程
                                  用于脱除多价离子、部分一价离子的盐类和分子量大于 150 的有机物
纳滤膜                       指
                                  的半透膜
                                  通过物质的化学、物理或生物转化进行的连续生产过程，其原料和产
过程工业                     指   品多为均一相（固体、液体或气体）的物料，而非由零部件组装成的
                                  物品。主要包括化工、石化、冶金、医药、食品、造纸等工业领域
                                  过程工业生产过程中涉及的物料分离、浓缩、提纯、净化除杂等分离
过程分离                     指
                                  工艺环节
                                  通过物理、化学或生物等手段，对废水、污水或原水进行净化处理，
水处理                       指
                                  以达到国家规定的水质排放或饮用标准
                                  利用膜的分离、载体、分隔、复合功能和特点，把膜分离和化学反应
膜反应器                     指
                                  或生物化学反应相集成，改变反应进程和提高反应效率的设备或系统
                                                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  久吾高科                               股票代码
公司的中文名称            江苏久吾高科技股份有限公司
公司的中文简称            久吾高科
公司的外文名称（如有）    JiangSu JiuWu Hi-Tech Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）JiuWu Hi-Tech
公司的法定代表人          魏冬
注册地址                  南京市浦口区园思路 9 号
注册地址的邮政编码        211808
办公地址                  南京市浦口区园思路 9 号
办公地址的邮政编码        211808
公司国际互联网网址        www.jiuwu.com
电子信箱                  ir@jiuwu.com
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                 程恒                                    江燕
联系地址                             南京市浦口区园思路 9 号                 南京市浦口区园思路 9 号
电话                                 025-58109595                            025-58109595
传真                                 025-58209595                            025-58209595
电子信箱                             ir@jiuwu.com                            ir@jiuwu.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                    《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                            证券投资部
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
会计师事务所名称                中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址            杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
签字会计师姓名                  章归鸿、毛平平
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址              保荐代表人姓名                     持续督导期间
                             上海市浦东新区东园路 18 号                                  2017 年 3 月 23 日至 2020 年
国泰君安证券股份有限公司                                  张翼、郁韡君
                             中国金融信息中心 5 楼                                       12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年              2015 年              本年比上年增减           2014 年
营业收入（元）                        245,949,178.12       234,033,969.83                  5.09%         287,180,437.48
归属于上市公司股东的净利润
                                       43,064,659.92        50,293,134.75                -14.37%          59,319,547.84
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       33,403,939.70        38,818,096.35                -13.95%          44,267,254.16
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       15,597,078.74        44,035,038.54                -64.58%         -13,519,753.04
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.8964               1.0469              -14.38%                   1.2348
稀释每股收益（元/股）                           0.8964               1.0469              -14.38%                   1.2348
加权平均净资产收益率                            11.54%            15.20%                  -3.66%                  21.12%
                                     2016 年末            2015 年末           本年末比上年末增减        2014 年末
资产总额（元）                        578,264,603.54       541,960,415.06                  6.70%         514,326,333.05
归属于上市公司股东的净资产
                                      392,253,349.45       353,992,689.53                 10.81%         308,503,554.78
（元）
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                          0.6714
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                  单位：元
                                                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    第一季度                 第二季度               第三季度          第四季度
营业收入                               32,065,756.07          35,939,869.97          93,522,232.21     84,421,319.87
归属于上市公司股东的净利润              1,897,479.70           3,891,764.49          24,058,190.52     13,217,225.21
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        1,173,802.18           1,104,480.97          18,966,568.51     12,159,088.05
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              3,685,200.36           9,749,605.44           -3,284,592.08     5,446,865.02
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                    项目                  2016 年金额          2015 年金额          2014 年金额         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                               -23,521.48               4,955.38        -385,615.85
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        11,461,608.96        13,543,506.57        18,133,922.34
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           -66,808.74           -45,078.08           -35,266.84
减：所得税影响额                             1,715,985.45         2,034,459.47         2,662,245.97
     少数股东权益影响额（税后）                  -5,426.93              -6,114.00         -1,500.00
合计                                         9,660,720.22        11,475,038.40        15,052,293.68      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）公司的主要业务、产品及经营模式
     1、公司的主要业务
    公司专注从事以陶瓷膜为核心的膜分离技术的研发与应用，并以此为基础面向过程分离与特种水处理
领域提供系统化的膜集成技术整体解决方案，包括：研发、生产陶瓷膜材料及膜分离成套设备，根据客户
需求设计技术方案、实施膜分离系统集成，以及提供运营技术支持与运营服务等。报告期内，公司的主营
业务没有发生重大变化。
     2、公司主要产品及其用途
     报告期内，公司的主营产品为以陶瓷膜等膜材料为核心的膜集成技术整体解决方案。
    膜材料是一种具有特殊选择性分离功能的无机或有机聚合物材料，能够将流体分隔成不相通的两个部
分，使其中的一种或几种物质透过，从而将其它物质分离出来。陶瓷膜是以氧化铝（Al2O3）、氧化锆（ZrO2）
和氧化钛（TiO2）等粉体原料经特殊工艺制备而成的膜。陶瓷膜管壁密布微孔，在压力作用下，原料液在
膜管内的膜外侧流动，小分子物质（或液体）透过膜，大分子物质（或固体颗粒、液体液滴）被膜截留从
而达到料液不同成分的分离、浓缩和纯化之目的。
    由于膜材料的精密性、膜分离技术的专业性，以及过滤分离工艺在生产过程中的重要性，下游应用客
户通常希望膜分离系统供应商能够提供从技术方案与工艺方案、膜材料与成套设备到系统集成与运营服务
的一揽子整体解决方案，即膜集成技术整体解决方案。为满足客户应用需求，公司亦主要采用整体解决方
案的形式为客户提供膜分离技术应用工艺。公司的膜集成技术整体解决方案主要应用在生物与医药、化工、
食品饮料等过程分离领域及钢铁废水、造纸废水、印染废水等特种水处理领域。
     3、经营模式
     （1）盈利模式
    公司主要通过为客户提供系统化的膜集成技术整体解决方案来获得收入与利润。公司面向过程分离和
特种水处理领域客户设计技术方案，研发、生产陶瓷膜材料及膜分离成套设备，实施膜分离系统集成，并
为客户提供运营技术支持与运营服务。在该业务模式下，公司通过为客户提供一揽子的整体解决方案与服
务，实现膜材料、膜组件及其成套设备的销售，从而获得盈利。除膜集成技术整体解决方案外，公司还向
客户销售替换所需的膜材料或其他配件。
    公司的盈利模式着力通过技术创新开拓膜分离技术的应用领域与客户，并致力于通过一揽子的全过程
服务满足客户需求，从而提升公司产品的整体价值。
     （2）采购模式
     公司的采购项目主要包括原材料采购和零部件采购，所采购物资多为通用商品，较易从市场中获得。
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在关键原材料及零部件上公司通过设置备选供应商方案以及替代物料备选方案以保障公司的原材料及零
部件的供应安全。此外，在供应商选择方面，公司制定有明确的《供应商开发流程》，通过遴选确定合格
供应商，从而从源头保证采购原材料和零部件的质量。
    1）原材料
    报告期内公司采购的原材料主要包括生产陶瓷膜材料所需的陶瓷材料（Al2O3等粉体）以及制造膜组件、
成套设备所需的钢材、钛板等。该等原材料为公司生产所需的基础原料，且采购数量较大。公司采购部在
长年询价和比价的基础上从合格供应商处进行采购，并与主要合格供应商签订年度框架协议，通过限定年
度采购价格区间的方式规避一定范围内的价格波动风险。
    具体采购流程为：公司生产部门根据原材料库存情况及订单情况测算所需原材料，通过公司审批系统
进行申请，经审批后交由采购部采购。
    2）有机膜、泵及其他零部件
    报告期内公司采购的零部件主要包括制造成套设备所需的泵、仪表、阀门等配件以及整体解决方案系
统集成可能用到的有机膜等其他膜材料与工艺单元设备配件等。为保障公司产品质量，公司生产所需的零
部件通常向国内外具有较高知名度的厂商进行采购，并由采购部通过市场询价和比价确定供应商。零部件
的采购多为订单式采购。
    具体采购流程为：公司生产部门会同工程管理部门根据库存情况及订单情况测算所需零部件，通过公
司审批系统进行申请，经审批后交由采购部采购。
    （3）生产模式
    公司自主生产制造膜集成技术整体解决方案的核心部件陶瓷膜材料，并自主加工组装膜组件与膜成套
设备，在此基础上实施膜集成技术整体解决方案涉及的系统集成。
    其中，陶瓷膜材料、膜组件与成套设备的生产制造在公司生产车间内完成，成套设备安装调试及系统
集成视项目情况通常在客户项目现场实施。
    陶瓷膜材料主要根据公司库存情况与订单情况，结合窑炉等设备的生产能力和经济批次生产量，提前
安排生产计划并组织生产，并保证各种构型陶瓷膜元件维持一定的合理库存量。膜组件与成套设备及整体
解决方案涉及的系统集成则根据客户应用需求、工艺要求、使用环境等进行设计，并采用订单定制的方式
组织制造与实施。
    （4）销售模式
     由于膜分离技术的下游客户存在差异化的应用需求及工艺要求，公司通常会结合工艺可行性分析、小
试实验等前期工作为客户设计并实施膜集成技术整体解决方案，并通过系统集成与客户的配套工艺进行耦
合。
    根据公司具体业务的不同，公司采用不同的营销模式开展销售活动，具体销售模式分为膜集成技术整
体解决方案及膜材料与配件销售两大类。其中，为客户提供膜集成技术整体解决方案是公司的营销核心。
    公司主要通过参加行业会议、相关展会、专业杂志广告、网络及媒体宣传等方式直接向潜在客户进行
市场推广及营销工作，亦会通过与相关行业内的工程公司及设计院合作进行市场推广与营销；在部分特定
的膜分离技术应用领域内，公司也会与该行业内具有一定项目经验及客户资源的工程总承包商或工程公司
合作，由工程总承包商或工程公司负责该领域内膜集成技术整体解决方案的销售。
    1）膜集成技术整体解决方案销售
                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    由于膜分离技术在国内尚处于市场推广阶段，下游应用领域的客户对于膜分离技术的性能特点、应用
效果和优势的了解程度还有待提高，下游潜在客户在决定采用膜分离技术工艺取代原有工艺，或者开展新
的应用项目时，通常较为谨慎。因此，在进行膜集成技术整体解决方案的市场营销时，公司通常会针对具
体客户的应用环境和技术要求进行技术和工艺方案的设计；对于膜分离技术新应用领域，还需要进行相应
的小试或中试实验，设计方案与实验结果将成为潜在客户采购决策的重要考虑因素，对膜集成技术整体解
决方案的营销具有重要作用。
    2）膜材料与配件销售
    公司膜集成技术整体解决方案以陶瓷膜等膜材料为核心部件，陶瓷膜的使用寿命通常可达3-5年以上，
膜集成技术整体解决方案应用客户需要根据材料使用寿命周期定期更换系统中的陶瓷膜等膜材料。故此，
除提供膜集成技术整体解决方案外，公司还向客户销售用于更新替换的膜材料及其他配件产品，并提供持
续的膜材料与配件更换服务。
    （5）研发模式
    公司的研发主要为自主研发，目前已建立起了完整的膜分离技术研发体系，从陶瓷膜关键技术研究到
膜集成技术整体解决方案设计开发，多层次的研发工作有机结合，相互配合促进，为公司创造源源不断的
技术推动力。
    其中，公司陶瓷膜关键技术研究主要包括以下方向：
    ①前瞻性基础技术研究，面向陶瓷膜领域前沿技术进行基础理论和探索性研究，形成公司未来的技术
创新储备；
    ②膜材料制备技术研究、膜装备制造技术研究，针对陶瓷膜材料、膜组件及成套设备等的生产制造环
节，进行材料制备、生产工艺等关键技术研究，解决生产制造过程中出现的技术问题，并通过生产制造技
术的创新升级，为公司生产成本控制、应用领域拓展创建技术基础；
    ③膜应用技术研究，以陶瓷膜为主，面向下游应用领域和各类应用环境、使用条件，进行膜分离技术
的工程化应用试验研究，提高公司产品的应用性能、开拓新应用领域，为公司产品的市场开拓提供支持。
    在上述三个方向关键技术研究基础上，公司结合膜分离技术工程应用经验积累，根据客户需求定制化
设计技术方案、工艺方案及系统集成方案，形成以膜分离技术为基础的膜集成技术整体解决方案。
    （二）公司主要业绩驱动因素
    1、推动行业发展的外部因素
    （1）产业政策扶持
    近年来，随着我国对膜产业的日益重视，各级政府部门相继出台了一系列旨在推动膜材料及陶瓷膜应
用产业发展的政策。如《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》中指出新材料产业要重点发展包括
陶瓷膜材料在内的新型功能材料；工信部《新材料产业“十二五”发展规划》中将陶瓷过滤膜作为发展重点，
并将高性能膜材料专项工程作为“十二五”期间的重大工程；科技部《高性能膜材料科技发展“十二五”专项
规划》中更提出要重点突破陶瓷纳滤膜材料的规模化制备关键技术，引领我国膜产业向高端化发展。
    国家近年来高度重视节能环保和水资源保护，相继出台《国务院关于实行最严格水资源管理制度的意
见》、《国务院关于加快发展节能环保产业的意见》、《国务院办公厅关于印发“十二五”全国城镇污水处
理及再生水利用设施建设规划的通知》等政策，推动节能环保、水资源利用相关产业的快速发展；化工与
石化、生物制药等过程工业主要行业也出台相关政策将膜分离技术作为清洁生产技术加以推广。下游应用
                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
产业政策的大力支持为陶瓷膜的应用带来了广阔空间。
    （2）下游行业发展
    陶瓷膜行业的下游行业（产品销售及服务对象）主要为生物与医药行业、化工与石化行业、食品饮料
行业、冶金工业、造纸行业以及特种水处理行业，以及不断开拓的其他新应用领域行业等，分布较为广泛。
以陶瓷膜为核心的膜集成技术整体解决方案通常在下游行业客户新建或扩建生产线、进行技术升级或工艺
改造、建设环保设施时进行采购，故此下游行业的发展状况会对陶瓷膜行业的产品市场需求产生影响。近
年来，由于宏观经济影响，下游行业投资放缓，故公司业绩也收到一定影响。报告期内，外部宏观经济环
境已有复苏，下游行业投资也逐步恢复，对公司业绩恢复及提升将有积极作用。
    2、公司自身优势
    （1）技术优势
    公司拥有完整的以陶瓷膜为核心的膜分离技术体系，包括陶瓷膜材料制备、膜组件与成套设备开发、
以及多领域的膜分离技术应用工艺，已自主掌握了该等技术领域内的核心技术，并积累了较丰富的专利技
术与非专利技术。依托完整的膜分离技术体系，公司能够面向不同应用领域及不同应用工艺的需求提供系
统化的膜集成技术整体解决方案，包括生产适用性的陶瓷膜材料、膜组件及其成套设备，根据客户具体的
应用环境及工艺要求进行技术方案设计和工艺设计，并在膜分离成套设备的基础上进行系统集成，形成针
对性的膜集成技术整体解决方案。
    通过全过程整体服务，保证了公司能够更加合理地进行技术和工艺方案设计，确保膜分离技术的应用
性能和运行稳定性，从而进一步提高了公司的市场竞争力。报告期内，公司通过新领域陶瓷膜应用技术的
开发与推广，在膜法制糖、生物乙醇等领域形成了新的增长点，为公司未来收入增长打下基础。
    （2）品牌优势
    陶瓷膜材料作为一种新型高效分离材料，在我国的发展时间尚未满20年，下游众多领域客户对陶瓷膜
技术的认知度和应用普及率仍较低，对陶瓷膜领域企业的了解程度也有待提高，下游应用领域的使用者在
决定采用陶瓷膜工艺时，通常都会较为谨慎，往往会综合比较企业的项目经验和市场口碑等来选择供应商。
作为国内最早从事陶瓷膜行业的企业之一，公司依靠产品质量、工业设计能力以及技术服务能力等，已在
行业内树立起了具有影响力的企业品牌形象，为公司产品的市场推广奠定了基础。
    （三）公司所处行业分析
    膜产业被誉为发展潜力巨大的朝阳产业，在21世纪的环保、能源、化学工程与生物工程等产业中将扮
演着战略性角色。科技部《高性能膜材料科技发展“十二五”专项规划》中提出，“十二五”期间，我国膜产
业保持快速增长，预期到2015年达到千亿元规模；产业附加值有显著提升，陶瓷膜、MBR专用膜材料、高
分子超滤微滤膜等重要膜品种的国内市场占有率显著提高；将面向过程工业的特种分离膜材料作为产业化
关键技术研究任务之一，针对过程工业中高温、溶剂和反应体系等苛刻环境下的分离问题，重点突破陶瓷
纳滤膜材料等的规模化制备关键技术，引领我国膜产业向高端化发展，为我国节能减排具体目标的实现提
供技术支撑。
    陶瓷膜机械强度高，也更加能够适应高温、强酸碱、有机溶剂含量高等苛刻环境或复杂条件下的流体
过滤与物质分离，其以自身固有的特性，在过程工业、环境工程、气体分离等领域得到广泛应用，随着陶
瓷膜应用技术的不断发展其市场规模也在不断扩大。
    公司是国内陶瓷膜技术取得突破后最早成立的专业从事以陶瓷膜为核心的膜分离技术研发和应用的企
业之一。公司具备面向不同应用领域提供系列化膜集成技术整体解决方案的能力，是国内极少数能够独立
研发、生产陶瓷膜材料及膜组件与成套设备，并以此为基础向客户提供膜集成技术整体解决方案的企业之
                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
一。公司陶瓷膜产品在过滤性能、机械强度、耐酸碱、耐高温、使用寿命等主要性能指标上已达到或接近
国际先进水平。在陶瓷膜应用技术的开发方面也是处于国内领先地位，取得了多项陶瓷膜应用技术的专利
及实现首用。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                   重大变化说明
股权资产                             无
固定资产                             无
无形资产                             无
在建工程                             无
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）技术优势
    公司是国内少数几家具有自主研发和生产系列化陶瓷膜材料产品能力，开发、设计膜分离技术应用工
艺，并以此为基础向客户提供系统化膜集成技术整体解决方案的企业。公司在以陶瓷膜为核心的膜分离技
术研究和应用方面具有很强的竞争力，技术、研发实力雄厚。
     1、 拥有完整的以陶瓷膜为核心的膜分离技术体系
    包括陶瓷膜材料制备、膜组件与成套设备开发、以及多领域的膜分离技术应用工艺，已自主掌握了该
等技术领域内的核心技术，并积累了较丰富的专利技术与非专利技术。依托完整的膜分离技术体系，公司
能够面向不同应用领域及不同应用工艺的需求提供系统化的膜集成技术整体解决方案，包括生产适用性的
陶瓷膜材料、膜组件及其成套设备，根据客户具体的应用环境及工艺要求进行技术方案设计和工艺设计，
并在膜分离成套设备的基础上进行系统集成，形成针对性的膜集成技术整体解决方案。
    截至2016年12月31日，公司已获得膜分离技术相关的67项发明专利、40项实用新型专利及4项外观设
计专利，并有48项专利申请已获得受理；公司还拥有多项非专利技术，研发成果丰硕。
     2、公司重视研发平台建设和研发资金投入
      公司建设有无机膜国家地方联合工程研究中心、江苏省企业技术中心等专项科研平台，是国家“863”
计划“高性能陶瓷纳滤膜规模制备技术及膜反应器”项目的课题依托单位。公司积极鼓励技术创新，研发资
金投入持续保持较高水平，2016年1-12月，公司直接投入的研发支出为1,792.86万元，占营业收入的比例为
                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
7.29%，大量的研发投入有效保障了公司技术研发能力及产品开发水平的持续提升。
    凭借雄厚的技术实力及行业内的领先地位，公司先后主持起草了国家海洋局发布的“管式陶瓷微孔滤
膜元件”（HY/T 063-2002）、“管式陶瓷微孔滤膜测试方法”（HY/T064-2002）、“陶瓷微孔滤膜组件”
（HY/T104-2008）以及工信部发布的“全自动连续微/超滤净水装置”（HG/T 4111-2009）等相关行业标准。
    （二）服务优势
    公司膜集成技术整体解决方案以膜分离技术为基础，向客户提供包括设计技术与工艺方案、生产陶瓷
膜材料及膜分离成套设备、实施膜分离系统集成并提供运营技术支持与运营服务等在内的全过程服务。
    由于膜分离技术的应用领域非常广泛，且不同下游客户的具体应用环境和工艺需求亦有较大差异，因
此通常要求企业能够针对具体应用情况进行设计并提供系统化的整体解决方案。依托公司全过程服务的业
务体系以及在多个下游领域积累的大量膜分离技术应用经验，能够为客户设计适用性的技术方案和工艺方
案并提供膜集成技术整体解决方案，充分满足客户需求。通过全过程服务，保证了公司能够更加合理地进
行技术和工艺方案设计，确保膜分离技术的应用性能和运行稳定性，从而进一步提高了公司的市场竞争力。
    （三）品牌优势
    陶瓷膜材料作为一种新型高效分离材料，下游众多领域客户对陶瓷膜技术的认知度和应用普及率仍较
低，对陶瓷膜领域企业的了解程度也有待提高，下游应用领域的使用者在决定采用陶瓷膜工艺时，通常都
会较为谨慎，往往会综合比较企业的项目经验和市场口碑等来选择供应商。作为国内最早从事陶瓷膜行业
的企业之一，公司依靠产品质量、工业设计能力以及技术服务能力等，已在行业内树立起了具有影响力的
企业品牌形象，为公司产品的市场推广奠定了基础。
    （四）人才优势
    公司专业人才储备雄厚，截至2016年12月31日，公司共有技术人员109人，占员工总数的31.96%，多
人拥有高级技术职称，高素质的专业人才队伍为公司持续发展和不断创新提供了强有力的智力支持。
    公司核心技术人员大多具有深厚的专业背景和丰富的行业经验，是公司核心技术积累和产品创新研发
的重要基础。公司核心技术团队在公司近年的经营管理过程中成效显著，牵头研发的多项核心专利技术保
障了公司经营业绩的稳步提升，并不断为公司产品拓展新应用领域。
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2016年公司依照年初的工作部署，外部积极拓展市场，内部抓好规范管理，深入挖掘潜力，积极提高
研发成果转化率，在多项新领域方面取得突破。但由于下游传统行业投资意愿持续低迷，原有行业竞争持
续激烈，新开发领域贡献尚未体现，公司经营利润仍有一定程度下滑。2016年公司累计实现营业收入2.46 亿
元，比去年同期增长了5.09 %，2016年公司累计实现归属于母公司股东的净利润为4,306.47万元，比去年同
期下降了14.37%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
                                                                                                    单位：元
                                2016 年                             2015 年
                                                                                              同比增减
                        金额           占营业收入比重       金额           占营业收入比重
营业收入合计          245,949,178.12             100%     234,033,969.83             100%            5.09%
分行业
专用设备制造业        245,949,178.12           100.00%    234,033,969.83           100.00%           5.09%
分产品
膜集成技术整体解
                      201,084,939.29            81.76%    183,169,116.06            78.27%           9.78%
决方案及其成套设
                                                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
备
膜材料及配件              40,357,089.75               16.41%       45,510,940.56            19.45%           -11.32%
其他收入                   4,507,149.08               1.83%         5,353,913.21             2.28%           -15.82%
分地区
东北及华北                81,799,959.82               33.26%       49,419,966.60            21.12%            65.52%
西北及西南                12,831,982.05               5.22%        64,057,083.60            27.37%           -79.97%
华中地区                   7,673,127.36               3.12%        22,836,119.62             9.76%           -66.40%
华东地区                 106,432,209.56               43.28%       77,084,088.83            32.94%            38.07%
华南地区                  31,123,500.79               12.65%        5,856,863.25             2.50%           431.40%
委托出口/出口              1,581,249.46               0.64%         9,425,934.72             4.03%           -83.22%
其他业务收入               4,507,149.08               1.83%         5,353,913.21             2.28%           -15.82%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                             单位：元
                                                                        营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本           毛利率
                                                                          同期增减        同期增减        期增减
分行业
专用设备制造业      245,949,178.12   140,383,388.88            42.92%            5.09%         14.70%         -4.78%
分产品
膜集成技术整体
解决方案及其成      201,084,939.29   122,414,179.57            39.12%            9.78%         20.62%         -5.47%
套设备
膜材料及配件         40,357,089.75    17,514,370.79            56.60%          -11.32%        -14.54%          1.63%
分地区
东北及华北           81,799,959.82    51,601,686.31            36.92%           65.52%         66.14%         -0.23%
西北及西南           12,831,982.05     7,538,559.57            41.25%          -79.97%        -78.16%         -4.86%
华中地区              7,673,127.36     2,230,295.23            70.93%          -66.40%        -81.64%         24.12%
华东地区            106,432,209.56    57,218,602.33            46.24%           38.07%         53.25%         -5.32%
华南地区             31,123,500.79    20,367,141.85            34.56%          431.40%        714.94%        -22.77%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
                                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
       行业分类              项目              单位              2016 年                2015 年            同比增减
                    销售量             套/台                                582                   536              8.58%
专用设备制造业      生产量             套/台                                549                   521              5.37%
                    库存量             套/台                                126                   159            -20.75%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
                                                                                                                 单位：元
                                               2016 年                            2015 年
   产品分类            项目                                                                                 同比增减
                                       金额          占营业成本比重        金额         占营业成本比重
膜集成技术整体
解决方案及其成                      122,414,179.57           87.20%    101,491,486.08             82.92%          20.62%
套设备
膜材料及配件                         17,514,370.79           12.48%     20,494,805.04             16.75%         -14.54%
其他收入                               454,838.52             0.32%        406,909.74             0.33%           11.78%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                                92,049,914.53
                                                                         江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                           37.43%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                    0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                    客户名称                           销售额（元）                占年度销售总额比例
1             前五名客户合计销售金额                                   92,049,914.53                               37.43%
合计                            --                                     92,049,914.53                               37.43%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                               28,127,409.05
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                         22.69%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                                    0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
     序号                   供应商名称                          采购额（元）                占年度采购总额比例
1               前五名供应商合计采购金额                               28,127,409.05                               22.69%
合计                             --                                    28,127,409.05                               22.69%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                  单位：元
                                 2016 年              2015 年            同比增减                 重大变动说明
销售费用                         20,176,311.28         20,019,175.86            0.78% 变动较小
管理费用                         40,639,162.27         40,847,256.73            -0.51% 变动较小
财务费用                             -1,351,127.22       -972,087.08           -38.99% 主要系本期汇兑收益增加所致
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
 序号 研发项目名称               研发目的               拟达到的目标           进展情况           对公司未来发展的影响
     1      膜技术在生物 采用陶瓷膜分离技术处理      针对生物法燃料乙醇 完成中试试验，在建示 本项目实施为公司在燃料乙
            乙醇生产过程 乙醇发酵液，回收菌体再用 生产过程，开发陶瓷 范工程。                 醇生产的市场中推广打下基
             中应用开发 于生物发酵，实现连续发酵 膜发酵与分离耦合的                           础，提高公司在发酵、新能
                         与分离的耦合，提高燃料乙 工艺，建立示范工程。                        源领域的影响力。
                         醇生产效率。
                                                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2   膜法制糖工艺 针对我国的食糖采用传统     蔗糖的品质达到一级 已完成中试实验研究，本项目的实施将食糖生产一
    技术开发与优 工艺，使用聚丙烯酰胺等絮 白砂糖的标准，并且 开发出膜法制糖新工 直沿用的化学澄清方法变革
         化      凝剂，且产品中残留硫、水 降低生产成本20%以 艺，在建示范工程。 为物理澄清方法，全面提升
                 不溶物等杂质，产品附加值 上，硫和水不溶物等                            制糖清洁生产水平，实现我
                 较低。本项目采用膜法澄清 杂质大幅降低。                                国食用甘蔗糖产业全面升
                 工艺，可通过物理过滤的方                                               级，由原来高消耗、重污染
                 法生产蔗糖，产品品质高，                                               产业变成绿色加工产业，极
                 生产成本低。                                                           大促进我国食用甘蔗糖循环
                                                                                        经济发展，同时也为我国绿
                                                                                        色、安全、高品质食用甘蔗
                                                                                        糖的生产提供技术支撑。为
                                                                                        公司带来新的经济增长点。
3   膜技术在农药 本项目采用膜分离集成工     以农药行业产品分离 已完成部分农药产品 本项目为农药生产提高新技
    生产过程中应 艺解决农药生产过程中存     纯化需求及含磷废水 的实验研究工作，建立 术，节能降耗，市场前景广
       用开发    在的产品分离纯化和废水     为处理对象，通过多 相应示范工程。           阔。
                 处理问题，从而达到产品分 种膜分离技术和其他
                 离纯化工艺转型升级和废     分离技术的集成，探
                 水资源化再利用的目的。     索出以膜分离技术为
                                            核心的整套工艺，并
                                            使之能大规模工业化
                                            应用。
4   膜集成提锂技 采用膜集成技术提取盐湖     以盐湖卤水为原料， 进行小试实验研究，摸 开发盐湖提锂新工艺，为公
       术开发    中的锂离子，通过陶瓷膜进 通过多种膜分离技术 索膜的选型及其工艺 司在新能源领域提高竞争
                 行固液分离过滤出泥沙和     的集成，探索出以膜 的优化。                 力。
                 硼酸，选择性电渗析进行镁 分离技术为核心的盐
                 锂分离，纳滤进行深度除     湖提锂的正整套工
                 镁、硫酸根，反渗透浓缩， 艺，并使之能大规模
                 最终得到锂浓缩液，用于生 工业化应用。
                 产电池级碳酸锂产品。
5   小孔径陶瓷膜 针对小孔径陶瓷膜用于苛     形成小孔径陶瓷膜制 已完成小孔径陶瓷膜 开发出新产品，丰富公司陶
     开发及应用 刻环境下各种行业的需求， 备技术，开发出小孔 支撑体设计与制备的 瓷膜产品线，满足行业对小
                 开展具有优异性能的小孔     径陶瓷膜新产品，建 研究，对小孔径陶瓷膜 孔径陶瓷膜应用的需求，提
                 径陶瓷膜制备及应用技术     设小孔径陶瓷膜规模 支撑体的构型进行了 升了公司膜材料在国际无机
                 研究。突破小孔径陶瓷膜工 化生产线。             设计，并优化制备工 膜行业中的竞争水平。
                 业化生产的关键制备技术，                        艺，研究支撑体性能对
                 建设规模化生产线，开发新                        顶层分离层性能的影
                 型小孔径陶瓷膜应用装备。                        响。
6   陶瓷膜用于造 针对造纸黑液体系，采用膜 形成膜法回收工艺， 已开发出2种较为优化 本项目实现了按照合适的分
    纸黑液中木质 分离法将木质素从造纸黑     实现成套装备的开     的膜材料，形成以膜法 子量分离出不同功能的木质
    素的分离与提 液中分离提取，实现木质素 发。                   回收工艺，已稳定运行 素，提高木质素的纯度，用
         取      的纯化与分级的目的。                            100小时以上，目前正 于功能化学品的生产，成本
                                                                 在进行成套装备的开 低、污染小，具有酸析法不
                                                                 发。                   可比拟的优势，提高经济效
                                                                                        益。
                                                                  江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
7    钛白行业酸性 采用膜分离集成工艺处理     以酸性废水或废酸为 小试实验研究已完成，本项目的实施，不仅对钛白
     废水膜处理技 钛白粉生产过程中的酸性     处理对象，通过多种 确定出基本工艺和参 行业的生产技术进行提档升
    术开发    废水，通过陶瓷膜进行固液 膜分离技术和其他分 数，正在进行中试设计 级，节能减排，降低生产成
                  分离过滤出偏钛酸，纳滤膜 离技术的集成，探索 工作。                     本，更主要的是有力地促进
                  净化除铁盐，反渗透浓缩稀 出以膜分离技术为核                            了该行业的水理的绿色发
                  酸的工艺，达到处理回用废 心的废酸和酸性废水                            展，拓展膜技术在钛白行业
                  酸和废水的目的。           处理的整套工艺，并                          中的应用，提高经济效益。
                                             使之能大规模工业化
                                             应用。
8    染料行业高盐 开发染料行业高盐高COD 建立染料行业废水处 完成废水整套工艺的 本项目解决了染料行业废水
     高COD废水处 废水处理的整套工艺，包括 理的示范工程。          小试研发工作，包括实 的排放污染问题，增加了公
          理      预处理、物化处理、蒸发结                        验参数的摸索、工艺的 司经济效益，并进一步提升
                  晶系统，使废水达到园区污                        工程适用性。           公司在环保水处理领域的影
                  水处理厂的接管标准。                                                   响力。
9    陶瓷纳滤膜在 利用陶瓷膜过滤和树脂吸     通过建立示范工程的 完成陶瓷膜分离技术 本项目的开发应用，将为陶
     林可霉素碱化 附取代传统的丁醇萃取工     方式，全面推动膜分 在林可霉素碱化液提 瓷膜在抗生素行业的推广应
     液提纯中的应 艺，开发出绿色高效的林可 离技术在抗生素分离 纯的实验研究，并建立 用打下良好的基础。
          用      霉素生产工艺。             纯化领域的应用。     建立一个示范工程，同
                                                                  时形成一个将陶瓷膜
                                                                  和树脂吸附集成的一
                                                                  个新型林可霉素提纯
                                                                  工艺。
10   双膜法技术在 采用双膜法技术深度处理     最终的出水可以达到 完成小试实验研究，确 本项目的实施一方面可以减
     制药废水中水 生化二沉池的出水，关键技 排放或者回用的标       定较适宜的双膜法工 少水的排放量，另一方面可
     回用中的应用 术是预处理工艺的选择，膜 准，建立示范工程。 艺，目前已完成中试实 以为企业节约一部分水资
                  的品种、材质、孔径等的筛                        验设备的制造、安装和 源。环境效益和经济效益都
                  选，并通过实验考察出水的                        调试。                 十分显著，有广阔的市场。
                  水质是否达标以及整套工
                  艺的稳定性。
11   陶瓷膜技术在 采用全套膜分离技术集成     采用陶瓷膜去除水中 已完成膜工艺和装备 本项目工艺和装备开发将会
     煤制烯烃过程 装置与优化控制技术，对过 含有的催化剂和油， 开发，在建示范工程。有效降低生产成本、推动产
     中的应用工艺 程循环水中的催化剂和油     建立示范工程。                              业升级，创造良好的社会与
     及其成套装备 进行分离回收。                                                         经济效益，具有广阔的市场
         开发                                                                            前景。在煤化工领域，为公
                                                                                         司带来新的经济增长点。
12   工业水处理中 利用双膜法深度处理工业     最终的出水可以达到 完成小试和中试实验，为给企业带来一定的经济效
      膜技术开发 废水（如造纸废水、印染废 排放或者回用的标        考察了整套工艺运行 益，增加企业在工业水处理
                  水），并使最终的出水可以 准，建立示范工程并 的稳定性，以及最终出 领域的竞争力。
                  达到排放或者回用的标准。 在行业中推广应用。 水的水质能否达标，确
                                                                  定出最适宜的工艺运
                                                                  行条件。已建立示范工
                                                                  程，并良好运行。
13   膜分离技术在 首先通过研究湿法冶金中     将绿色环保的膜分离 已建立中试示范装置，本项目将使公司的膜应用领
                                                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       湿法冶金行业 以电解、萃取、离交前液为 技术全面用于湿法冶 进行长期运行考察，考 域进一步拓展，增加经济效
          中研究    处理对象，开发以陶瓷膜为 金的工艺分离和废水 察经济可行性和技术 益。
                    主的膜集成工艺，解决物料 处理领域，建立示范 可靠性。并进行推广。
                    分离和废水资源化问题。     工程。
  14   高温烟气处理 开发高温烟气尘陶瓷膜和     开发出新型抗气固分 已开发出相应陶瓷膜 开发面向高温烟气处理的陶
    膜技术开发 相应的工业化装备，实现在 离膜制备技术和成套 产品，完成气固分离小 瓷膜产品，丰富公司膜产品
                    高温、高压、腐蚀性工业烟 装备，实现推广应用。试实验，根据小试的研 线，开拓气体处理的新领域，
                    气的过滤。                                      究结果和客户的要求，为公司带来新的经济增长
                                                                    提出了合理的工程化 点。
                                                                    示范工程的工艺。目前
                                                                    正在进行中试实验的
                                                                    搭建。
  15   电子信息产业 针对以显影液、淋洗液等体 成套装备开发及推广 完成电子信息产业工 本项目解决了电子信息制造
       中的化学废液 系为代表的电子信息产业              应用。      艺废液膜处理的工艺 业的生产废水的排放污染问
       膜法回收工艺 工艺废液，将杂质成分采用                        的开发与优化，开展相 题，增加了企业经济效益。
           开发     膜分离法从废液中脱除，纯                        应试验研究工作。
                    化后的废液实现原位回用
                    或者浓缩制纯品，实现资源
                    回收与污染物减量的目的。
  16   低成本陶瓷膜 在公司现有陶瓷膜装备开     优化成套设备结构， 完成了低成本陶瓷膜 降低了陶瓷膜装备的制造成
       成套装备开发 发基础上，优化设备设计结 提高单套设备膜面       成套设备的技术研发 本，提高了公司市场竞争力，
           研究     构，提高单套设备膜面积， 积，降低生产成本， 工作，并在医药食品、增加公司的经济效益，对推
                    降低成套装备生产成本。     提高市场竞争力。     化工、水处理等领域进 动陶瓷膜产业发展具有重要
                                                                    行应用，长期考察使用 意义。
                                                                    效果。
  17   陶瓷膜在调味 针对不同厂家调味品，采用 减轻膜污染能力、提 完成了项目的技术研 本项目降低陶瓷膜在调味品
       品生产中的应 陶瓷膜分离技术装置与优     高膜的渗透性能、提 发工作，针对工程应用 中应用的运行成本，提高久
            用      化控制技术，利用不同规格 高膜的再生性，采用 中实际存在的问题，提 吾陶瓷膜在调味品中的竞争
                    陶瓷膜处理不同工艺段的     陶瓷膜去除调味品中 交问题拟解决方案，并 性。
                    调味品，优化各个操作参     的杂质、微生物，优 完成膜清洗的考察。
                    数，并从物料的角度分析影 化各个操作参数和选
                    响膜通量的关键成分组成； 择最佳前处理工艺，
                    另外，研究膜的清洗方法。 降低陶瓷膜在调味品
                                               中应用的运行成本。
  18   稀土废水的资 以离子型稀土废水为处理     建立示范装置，实现 开发稀土废水资源化 本项目工艺降低了工艺药剂
         源化利用   对象，探索出以膜分离技术 大规模工业化应用。 利用工艺，完成试验研 用量和能耗，减少了高氨氮
                    为核心的离子型稀土废水                          究。                   废水对环境的污染，节约了
                    资源化整套工艺。                                                       成本，保护了环境。膜分离
                                                                                           技术应用于稀土领域，对于
                                                                                           稀土行业是一个巨大的进
                                                                                           步，提升公司在稀土行业的
                                                                                           竞争力。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    2016 年                    2015 年                    2014 年
研发人员数量（人）                                    56                       52
研发人员数量占比                                 16.42%                    14.48%                    14.56%
研发投入金额（元）                       17,928,550.06              17,146,612.42              25,422,062.91
研发投入占营业收入比例                             7.29%                    7.33%                     8.85%
研发支出资本化的金额（元）                           0.00                     0.00                      0.00
资本化研发支出占研发投入
                                                   0.00%                    0.00%                     0.00%
的比例
资本化研发支出占当期净利
                                                   0.00%                    0.00%                     0.00%
润的比重
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                    单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                    215,689,160.17             223,093,404.86                    -3.32%
经营活动现金流出小计                    200,092,081.43             179,058,366.32                    11.75%
经营活动产生的现金流量净
                                         15,597,078.74              44,035,038.54                   -64.58%
额
投资活动现金流入小计                           53,600.00                 40,880.00                   31.12%
投资活动现金流出小计                         1,668,932.89            7,068,031.53                   -76.39%
投资活动产生的现金流量净
                                         -1,615,332.89              -7,027,151.53                   -77.01%
额
筹资活动现金流出小计                     12,227,800.91              14,239,918.75                   -14.13%
筹资活动产生的现金流量净
                                        -12,227,800.91             -14,239,918.75                   -14.13%
额
现金及现金等价物净增加额                     2,062,313.59           22,826,436.11                   -90.97%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额减少主要系16年度收到政府补助资金较上年同期有所下降
投资活动产生的现金流量净额减少主要系购建资产项目支付现金减少所致
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                         江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                           金额                占利润总额比例            形成原因说明             是否具有可持续性
资产减值                     4,394,244.02                  8.70% 主要系坏账计提所致         否
营业外收入                  12,457,716.77                 24.67% 主要系获得政府补助所致     否
                                                                   主要是处置固定资产及对
营业外支出                       104,751.13                0.21%                            否
                                                                   外捐赠所致
                            16,956,711.92                 33.58%
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                单位：元
                         2016 年末                     2015 年末
                                 占总资产比                    占总资产比 比重增减               重大变动说明
                    金额                           金额
                                     例                             例
货币资金        95,207,357.81         16.46% 84,205,608.81           15.54%     0.92%
                162,442,845.5
应收账款                              28.09% 141,491,516.06          26.11%     1.98%
                109,080,671.5
存货                                  18.86% 110,510,844.12          20.39%     -1.53%
                119,325,683.3
固定资产                              20.64% 126,402,619.47          23.32%     -2.68%
在建工程            541,206.99         0.09%      541,206.99          0.10%     -0.01%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
    截止报告期末资产权利受限情况：1、公司用于银行承兑汇票保证金24,262,724.66元和保函保证金
2,492,000.00元；2、向银行办理质押开具应付票据的应收票据6,600,000.00元。
                                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                               单位：元
 公司名称     公司类型     主要业务       注册资本     总资产        净资产       营业收入     营业利润      净利润
南京久吾石               主要从事公司
化工程有限 子公司        产品在石化行 1000000        20,383,425.70 10,554,367.34 7,613,954.21 2,066,805.60 1,502,672.64
公司                     业的应用、推广
报告期内取得和处置子公司的情况
                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
   （一）公司所处行业情况
    科技部《高性能膜材料科技发展“十二五”专项规划》中提出，“十二五”期间，我国膜产业保持快速增
长，预期到2015年达到千亿元规模；产业附加值有显著提升，陶瓷膜、MBR专用膜材料、高分子超滤微滤
膜等重要膜品种的国内市场占有率显著提高；将面向过程工业的特种分离膜材料作为产业化关键技术研究
任务之一，针对过程工业中高温、溶剂和反应体系等苛刻环境下的分离问题，重点突破陶瓷纳滤膜材料等
的规模化制备关键技术，引领我国膜产业向高端化发展，为我国节能减排具体目标的实现提供技术支撑。
    国务院《“十三五”国家科技创新规划》中明确提出：“四、发展新材料技术：6、先进功能材料。以稀
土功能材料、先进能源材料、高性能膜材料、功能陶瓷、特种玻璃等战略新材料为重点，大力提升功能材
料在重大工程中的保障能力”。
    在国家产业政策的大力支持下，国内陶瓷膜企业持续加大对陶瓷膜材料制备技术、膜组件与成套设备
开发技术的研发投入力度，并逐步加强膜集成技术整体解决方案的设计能力和运营能力，提高膜分离技术
工艺的适用性，以进一步满足下游应用领域需求，这将有利于加快以陶瓷膜为核心的膜分离技术工艺及陶
瓷膜产品的市场普及速度。
     （二）公司未来发展战略
     1、总体发展目标
    公司未来仍将专注于以陶瓷膜为核心的膜分离技术的发展创新，力争在几年内成为世界陶瓷膜行业领
先企业和专业的膜集成技术整体解决方案提供商。利用膜分离技术帮助传统产业实现升级改造，积极参与
到国家节能减排、循环经济的事业中，实现膜分离技术的社会价值和经济价值。
     2、2017年公司经营策略及计划
     （1）加强陶瓷膜技术创新，保持技术领先性
    公司将通过持续研发投入、壮大技术人才团队、提高创新激励及加强合作研发等方式，进一步加强在
陶瓷膜材料制备技术、陶瓷膜组件与成套设备开发技术及陶瓷膜应用工艺方面的技术储备，持续保持自主
创新能力优势。
     （2）积极开拓新兴应用领域，形成新业务增长点
    公司将在巩固生物与医药、化工等传统优势领域的基础上，大力开拓陶瓷膜在特种水处理、食品饮料、
大气治理等新兴领域的应用，通过加强技术研发、市场推广、客户交流及示范工程建设，力求实现公司产
品在新兴领域得到推广应用，形成公司业务新的重要增长点。
     （3）大力推进产品标准化、集成化，提升产品附加值
     公司将大力推进标准化陶瓷膜终端产品的开发，推动陶瓷膜标准化解决方案纳入客户前期工程整体设
                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
计方案当中，将公司介入环节由后端提至前端，从而减少定制产品的局限性及额外成本，提高产品的利润
水平。
     （4）加大营销及市场推广力度，扩大国内外市场份额
    公司将加大营销力度，加强对战略客户、国外市场客户的推广沟通，提高配套服务质量，以本次公开
发行并上市为契机，利用募投项目扩大产能、提升技术品质，提高企业知名度，巩固并提高在国内陶瓷膜
市场的市场份额。
     （5）做好人才队伍建设，优化考核激励体系
    加强人才培育及核心员工管理，进一步调整公司人才结构和薪酬结构，通过培训和激励考核体系建设，
稳定和提高整体团队的业务水平，形成适合于公司长远发展的人才结构。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                  江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    根据《公司章程》（上市前适用）相关规定，公司利润的分配政策为：“公司实行连续、稳定的利润分配政策。公司的
利润分配遵循重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的实际经营情况及公司的远期战略发展目标的原则“。
    公司2014年第二次临时股东大会审议通过《公司章程（草案）》，《公司章程（草案）》自公司首次公开发行的人民币
普通股股票于深圳证券交易所挂牌交易之日起生效。明确规定了发行上市后的利润分配政策，包括利润分配的原则、形式等
内容，利润分配政策详见公司于2017年3月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《公司首次公开发行股票
并在创业板上市招股说明书》“重大事项提示 六 （一）发行后的股利分配政策”章节。
    截止2016年12月31日，公司尚未完成首次公开发行股票并上市，故报告期内公司的普通股利润分配政策按照《公司章程》
（上市前适用）的相关条款执行。
    报告期内，经公司2015年年度股东大会审议通过并实施了2015年度利润分配方案，以公司2015年12月31日的总股本4,804
万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配股利4,804,000.00元，剩余未分配利润结转到下一年度。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：           是
分红标准和比例是否明确和清晰：                         是
相关的决策程序和机制是否完备：                         是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：               是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                       是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                       是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                2.00
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                             64,140,000
现金分红总额（元）（含税）                                                                         12,828,000.00
可分配利润（元）                                                                                  311,977,463.52
现金分红占利润分配总额的比例                                                                             25.00%
                                               本次现金分红情况
                                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
％
                                  利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2014年度利润分配方案：以总股本48,040,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。
2015年度利润分配方案：以总股本48,040,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。
2016年度利润分配方案：以总股本64,140,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），送红股6股（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                   单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比              红的金额              红的比例
                                                润                  率
2016 年                  12,828,000.00        43,064,659.92              29.79%                     0.00             0.00%
2015 年                   4,804,000.00        50,293,134.75              9.55%                      0.00             0.00%
2014 年                   4,804,000.00        59,319,547.84              8.10%                      0.00             0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺来源                承诺方          承诺类型     承诺内容        承诺时间         承诺期限     履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                                （1）于久吾
                                                                高科股票在
                                                                证券交易所
                                                                上市之日起
                                  上海德汇集                    36 个月内，不
                                                 股份限售承                     2017 年 03 月 2020 年 03 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 团有限公司;                      转让或委托                                    正常履行中。
                                                 诺                             23 日         23 日
                                  薛加玉                        他人管理所
                                                                直接或间接
                                                                持有的久吾
                                                                高科首次公
                                                                开发行股票
                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             前已发行的
                             股份，也不由
                             久吾高科回
                             购该部分股
                             份；（2）久吾
                             高科上市后 6
                             个月内如久
                             吾高科股票
                             连续 20 个交
                             易日的收盘
                             价均低于发
                             行价，或者上
                             市后 6 个月期
                             末收盘价低
                             于发行价的，
                             所持有久吾
                             高科股票的
                             锁定期限自
                             动延长 6 个
                             月。在延长的
                             锁定期内，不
                             转让或委托
                             他人管理所
                             直接或间接
                             持有的久吾
                             高科首次公
                             开发行股票
                             前已发行的
                             股份，也不由
                             久吾高科回
                             购该部分股
                             份。
WANGZHAO                     自公司股票
HUI;陈日志;                  上市之日起
陈先钧;范益                  12 个月内，不
群;方遒;杭州                 转让或委托
维思捷朗股                   他人管理所
权投资合伙      股份限售承   直接或间接      2017 年 03 月 2018 年 03 月
                                                                           正常履行中。
企业（有限合 诺              持有的久吾      23 日         23 日
伙）;杭州维思                高科首次公
投资合伙企                   开发行股票
业（有限合                   前已发行的
伙）;黄培;金                 股份，也不由
万勤;景文珩;                 久吾高科回
                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
梁小军;刘飞;                 购该部分股
南京工业大                   份。
学资产经营
有限公司;南
京捷奕创业
投资合伙企
业（有限合
伙）;潘锁良;
漆虹;全国社
会保障基金
理事会;上海
青骓蹑影投
资管理合伙
企业（有限合
伙）;汪效祖;
王怀林;王沛;
王肖虎;王志
员;吴健;邢卫
红;杨刚;杨积
衡;杨建民;张
宏;周邢
杜德华;顾学
                             自公司股票
红;郭圣超;胡
                             上市之日起
金寿;晋欣蕾;
                             12 个月内，不
李卫星;林金
                             转让或委托
娣;陆娟英;陆
                             他人管理所
骏;时蓓;时衡;
                             直接或间接
时华;时蕾;时
                股份限售承   持有的久吾      2017 年 03 月 2018 年 03 月
量;时权;时盛;                                                              正常履行中。
                诺           高科首次公      23 日         23 日
束元松;孙丽
                             开发行股票
萍;王凤仪;王
                             前已发行的
维荣;魏晓菁;
                             股份，也不由
魏煦;吴达奎;
                             久吾高科回
吴耀忠;徐巧
                             购该部分股
月;张岳泉;朱
                             份。
静维
                             （1）在担任
                             公司董事、监
方遒;晋欣蕾;                 事、高级管理
刘飞;潘锁良; 股份限售承      人员期间，每 2017 年 03 月
                                                           长期有效        正常履行中。
王肖虎;魏煦; 诺              年转让的股      23 日
杨积衡                       份不超过所
                             持有公司股
                             份总数的
      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
25%，且离职
后 6 个月内不
转让所持有
的公司股份；
（2）在公司
股票上市之
日起 6 个月内
申报离职的，
自申报离职
之日起 18 个
月内不转让
所直接持有
的公司股份；
在公司股票
上市之日起
第 7 至 12 个
月之间申报
离职的，自申
报离职之日
起 12 个月内
不转让所直
接持有的公
司股份；（3）
久吾高科上
市后 6 个月内
如久吾高科
股票连续 20
个交易日的
收盘价均低
于发行价，或
者上市后 6 个
月期末收盘
价低于发行
价的，所持有
久吾高科股
票的锁定期
限自动延长 6
个月。在延长
的锁定期内，
不转让或委
托他人管理
所直接或间
接持有的久
吾高科首次
                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          公开发行股
                          票前已发行
                          的股份，也不
                          由久吾高科
                          回购该部分
                          股份。
                          （1）自所持
                          发行人股票
                          锁定期满之
                          日起 12 个月
                          内，在遵守相
                          关法律、法
                          规、规章、规
                          范性文件及
                          证券交易所
                          监管规则，且
                          不违背本公
                          司已作出承
                          诺的情况下，
                          累计转让的
                          发行人股份
                          总额不超过
                          发行人股票
                          上市之日所
上海德汇集   股份减持承   持有发行人     2017 年 03 月 2022 年 3 月
                                                                      正常履行中。
团有限公司   诺           股份总额的     23 日         23 日
                          30%；自所持
                          发行人股票
                          锁定期满之
                          日起 24 个月
                          内，累计转让
                          的发行人股
                          份总额不超
                          过发行人股
                          票上市之日
                          所持有发行
                          人股份总额
                          的 60%。本公
                          司拟减持发
                          行人股份的，
                          将充分考虑
                          不影响发行
                          人正常运营、
                          减持对发行
                                  江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             人二级市场
                             不构成重大
                             干扰的条件
                             下进行减持。
                             （2）所持发
                             行人股票在
                             锁定期满后
                             两年内减持
                             的，减持价格
                             不低于发行
                             价。如本公司
                             确定依法减
                             持发行人股
                             份的，将提前
                             五个交易日
                             向发行人提
                             交减持原因、
                             减持数量、未
                             来减持计划、
                             减持对发行
                             人治理结构
                             及持续经营
                             影响的说明，
                             并由发行人
                             在减持前三
                             个交易日予
                             以公告；减持
                             将采用集中
                             竞价、大宗交
                             易、协议转让
                             等法律法规
                             或证券监管
                             部门允许的
                             方式。
杭州维思捷                   （1）自所持
朗股权投资                   发行人股票
合伙企业（有                 锁定期满之
限合伙）;南京                日起 12 个月
工业大学资      股份减持承   内，在遵守相 2017 年 03 月 2019 年 3 月
                                                                       正常履行中。
产经营有限      诺           关法律、法     23 日       23 日
公司;上海青                  规、规章、规
骓蹑影投资                   范性文件及
管理合伙企                   证券交易所
业（有限合                   监管规则，且
            江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
伙）   不违背本企
       业已作出承
       诺的情况下，
       累计转让的
       发行人股份
       总额不超过
       发行人股票
       上市之日所
       持有发行人
       股份总额的
       50%。本企业
       拟减持发行
       人股份的，将
       充分考虑不
       影响发行人
       正常运营、减
       持对发行人
       二级市场不
       构成重大干
       扰等因素。
       （2）所持股
       票限售期（包
       括前述股票
       锁定期满之
       日后的 12 个
       月）结束后，
       进行减持前，
       将提前五个
       交易日向发
       行人提交减
       持原因、减持
       数量、未来减
       持计划、减持
       对发行人治
       理结构及持
       续经营影响
       的说明，并由
       发行人在减
       持前三个交
       易日予以公
       告；减持将采
       用集中竞价、
       大宗交易、协
       议转让等法
                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          律法规或证
                          券监管部门
                          允许的方式；
                          在锁定期满
                          后两年内减
                          持的，减持价
                          格不低于发
                          行价。
                          \"公司招股说
                          明书有虚假
                          记载、误导性
                          陈述或者重
                          大遗漏，对判
                          断公司是否
                          符合法律规
                          定的发行条
                          件构成重大、
                          实质影响的，
                          公司将依法
                          回购首次公
                          开发行的全
                          部新股。具体
                          而言：（1）如
                          中国证监会
                          认定公司招
江苏久吾高
             股份回购承   股说明书存      2017 年 03 月
科技股份有                                                长期有效   正常履行中。
             诺           在虚假记载、 23 日
限公司
                          误导性陈述
                          或者重大遗
                          漏，且对判断
                          公司是否符
                          合法律规定
                          的发行条件
                          构成重大、实
                          质影响的，公
                          司将在收到
                          中国证监会
                          作出的认定
                          文件之日起
                          10 日内，会同
                          控股股东启
                          动回购公司
                          首次公开发
                          行的全部新
                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          股及购回已
                          转让的原限
                          售股份的程
                          序，包括但不
                          限于依照相
                          关法律、法
                          规、规章、规
                          范性文件及
                          证券交易所
                          监管规则的
                          规定召开董
                          事会及股东
                          大会，履行信
                          息披露义务
                          等，并按照届
                          时公布的回
                          购方案完成
                          回购。（2）公
                          司股票已发
                          行尚未上市
                          的，回购价格
                          为发行价并
                          加算银行同
                          期存款利息；
                          已上市的，回
                          购价格为按
                          经除权除息
                          等因素累积
                          调整后的发
                          行价加算银
                          行同期存款
                          利息与公布
                          回购方案前
                          30 个交易日
                          公司股票的
                          每日加权平
                          均价格的算
                          术平均值的
                          孰高者。\"
                          \"（1）发行人
                          招股说明书
上海德汇集   股份回购承                   2017 年 03 月
                          有虚假记载、                    长期有效   正常履行中。
团有限公司   诺                           23 日
                          误导性陈述
                          或者重大遗
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
漏，对判断发
行人是否符
合法律规定
的发行条件
构成重大、实
质影响的，本
公司将购回
已转让的原
限售股份。具
体而言：①如
中国证监会
认定发行人
招股说明书
存在虚假记
载、误导性陈
述或者重大
遗漏，且对判
断发行人是
否符合法律
规定的发行
条件构成重
大、实质影响
的，承诺人将
在发行人收
到有权机关
作出的认定
文件之日起
10 日内，会同
发行人启动
回购发行人
首次公开发
行的全部新
股及购回已
转让的原限
售股份的程
序，包括但不
限于配合发
行人依照相
关法律、法
规、规章、规
范性文件及
证券交易所
监管规则的
召开股东大
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
会、履行信息
披露义务等，
并按照届时
公布的购回
方案完成购
回。②发行人
股票尚未上
市的，购回价
格为发行价
并加算银行
同期存款利
息；已上市
的，购回价格
为按经除权
除息等因素
累积调整后
的发行价加
算银行同期
存款利息与
公布回购方
案前 30 个交
易日发行人
股票的每日
加权平均价
格的算术平
均值的孰高
者。（2）发行
人招股说明
书有虚假记
载、误导性陈
述或者重大
遗漏，对判断
发行人是否
符合法律规
定的发行条
件构成重大、
实质影响的，
如发行人未
能按照其作
出的承诺回
购首次公开
发行的全部
新股的，不足
部分将全部
                                江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        由本公司购
                        回（包括通过
                        本公司控制
                        的境内企业
                        购回），本公
                        司应在发行
                        人对本公司
                        提出要求之
                        日起 10 日内
                        启动购回程
                        序。\"
                        \"承诺人将依
                        法履行各自
                        的相应职责，
                        采取一切必
                        要的合理措
                        施，以协助并
                        促使公司按
                        照经公司股
                        东大会审议
                        通过的分红
常冬杰;陈晓             回报规划及
东;程恒;范克            公司上市后
银;方遒;郭立            生效的《江苏
玮;韩连生;贾            久吾高科技
健;姜涟;晋欣            股份有限公
蕾;李荣昌;刘            司章程（草
                                       2017 年 03 月
飞;吕伟;潘锁 分红承诺   案）》的相关                   长期有效   正常履行中。
                                       23 日
良;上海德汇             规定，严格执
集团有限公              行相应的利
司;孙健;王肖            润分配政策
虎;魏冬;魏煦;           和分红回报
薛加玉;闫勇;            规划。承诺人
杨积衡                  拟采取的措
                        施包括但不
                        限于：1、根
                        据公司章程
                        中规定的利
                        润分配政策
                        及公司分红
                        回报规划，制
                        定公司利润
                        分配预案；2、
                        在审议公司
                           江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      利润分配预
                      案的董事会、
                      股东大会上，
                      对符合公司
                      利润分配政
                      策和分红回
                      报规划要求
                      的利润分配
                      预案投赞成
                      票；3、在公
                      司董事会、股
                      东大会审议
                      通过有关利
                      润分配方案
                      后，严格予以
                      执行。\"
                      \"（1）本人及
                      本人控制的
                      其他企业目
                      前不存在从
                      事与久吾高
                      科及其所控
                      制的企业相
                      同、相似并构
                      成竞争的业
                      务。（2）本人
                      将严格遵守
                      国家有关法
         关于同业竞   律、法规、规
         争、关联交   范性法律文      2017 年 03 月
薛加玉                                                长期有效   正常履行中。
         易、资金占用 件的规定，不 23 日
         方面的承诺   在中国境内
                      或境外，以任
                      何方式直接
                      或间接从事
                      与久吾高科
                      及其所控制
                      的企业相同、
                      相似并构成
                      竞争的业务，
                      亦不会直接
                      或间接对与
                      久吾高科及
                      其所控制的
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
企业从事相
同、相似并构
成竞争业务
的其他企业
进行收购或
进行有重大
影响（或共同
控制）的投
资。（3）本人
如从任何第
三方获得的
任何商业机
会与久吾高
科及其所控
制的企业经
营的业务有
竞争或可能
构成竞争，则
本人将立即
通知久吾高
科，并尽力将
该商业机会
让予久吾高
科。（4）本人
承诺不会将
久吾高科及
其控制的企
业的专有技
术、销售渠
道、客户信息
等所有商业
秘密以任何
方式透露给
与其存在业
务竞争关系
的公司或其
他机构、组
织。（5）本人
承诺不会教
唆或诱导久
吾高科及其
控制的企业
的客户不与
其进行业务
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
往来或交易。
（6）若本人
可控制的其
他企业今后
从事与久吾
高科及其所
控制的企业
的业务有竞
争或可能构
成竞争的业
务或活动，本
人将在获知
该情形后采
取适当方式
解决，以防止
可能存在的
对久吾高科
利益的侵害。
（7）本人将
利用对所控
制的其他企
业的控制权，
促使该等企
业按照同样
的标准遵守
上述承诺。
（8）若违反
上述承诺，本
人将接受如
下约束措施：
由此所得收
益归久吾高
科所有，本人
应向久吾高
科董事会上
缴该等收益。
本人应在接
到久吾高科
董事会通知
之日起 20 日
内启动有关
消除同业竞
争的相关措
施，包括但不
                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            限于依法终
                            止有关投资、
                            转让有关投
                            资股权或业
                            务、清算注销
                            有关同业竞
                            争的公司，并
                            及时向久吾
                            高科及公众
                            投资者披露
                            消除同业竞
                            争的相关措
                            施的实施情
                            况。由此给久
                            吾高科及其
                            他股东造成
                            的全部损失，
                            本人将承担
                            相应的赔偿
                            责任。本人拒
                            不赔偿相关
                            损失的，久吾
                            高科有权相
                            应扣减其应
                            向本人或上
                            海德汇集团
                            有限公司支
                            付的分红，作
                            为本人的赔
                            偿。上述承诺
                            的有效期限
                            为自签署之
                            日起至本人
                            不再为久吾
                            高科实际控
                            制人之日止。
                            \"
                            \"（1）本公司
                            及其控制的
             关于同业竞
                            其他企业目
上海德汇集   争、关联交                    2017 年 03 月
                            前不存在从                     长期有效   正常履行中。
团有限公司   易、资金占用                  23 日
                            事与久吾高
             方面的承诺
                            科及其所控
                            制的企业相
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
同、相似并构
成竞争的业
务。（2）本公
司将严格遵
守国家有关
法律、法规、
规范性法律
文件的规定，
不在中国境
内或境外，以
任何方式直
接或间接从
事与久吾高
科及其所控
制的企业相
同、相似并构
成竞争的业
务，亦不会直
接或间接对
与久吾高科
及其所控制
的企业从事
相同、相似并
构成竞争业
务的其他企
业进行收购
或进行有重
大影响（或共
同控制）的投
资。（3）本公
司如从任何
第三方获得
的任何商业
机会与久吾
高科及其所
控制的企业
经营的业务
有竞争或可
能构成竞争，
则本公司将
立即通知久
吾高科，并尽
力将该商业
机会让予久
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
吾高科。（4）
本公司承诺
不会将久吾
高科及其控
制的企业的
专有技术、销
售渠道、客户
信息等所有
商业秘密以
任何方式透
露给与其存
在业务竞争
关系的公司
或其他机构、
组织。（5）本
公司承诺不
会教唆或诱
导久吾高科
及其控制的
企业的客户
不与其进行
业务往来或
交易。（6）若
本公司可控
制的其他企
业今后从事
与久吾高科
及其所控制
的企业的业
务有竞争或
可能构成竞
争的业务或
活动，本公司
将在获知该
情形后采取
适当方式解
决，以防止可
能存在的对
久吾高科利
益的侵害。
（7）本公司
将利用对所
控制的其他
企业的控制
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
权，促使该等
企业按照同
样的标准遵
守上述承诺。
（8）若违反
上述承诺，本
公司将接受
如下约束措
施：由此所得
收益归久吾
高科所有，本
公司应向久
吾高科董事
会上缴该等
收益。本公司
应在接到久
吾高科董事
会通知之日
起 20 日内启
动有关消除
同业竞争的
相关措施，包
括但不限于
依法终止有
关投资、转让
有关投资股
权或业务、清
算注销有关
同业竞争的
公司，并及时
向久吾高科
及公众投资
者披露消除
同业竞争的
相关措施的
实施情况。由
此给久吾高
科及其他股
东造成的全
部损失，本公
司将承担相
应的赔偿责
任。本公司拒
不赔偿相关
                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               损失的，久吾
                               高科有权相
                               应扣减其应
                               向本公司支
                               付的分红，作
                               为本公司的
                               赔偿。上述承
                               诺自签署之
                               日起至本公
                               司直接或间
                               接持有久吾
                               高科 5%以上
                               股份的整个
                               期间内持续
                               有效。\"
                               \"1、不利用股
                               东或实际控
                               制人地位及
                               与公司之间
                               的关联关系
                               损害公司利
                               益和其他股
                               东的合法权
杭州维思捷                     益；2、本人/
朗股权投资                     本公司在最
合伙企业（有                   近三年内从
限合伙）;南京                  未以任何理
工业大学资                     由和方式占
                关于同业竞
产经营有限                     用过公司的
                争、关联交                    2017 年 03 月
公司;上海德                    资金或其他                     长期有效   正常履行中。
                易、资金占用                  23 日
汇集团有限                     资产，且自本
                方面的承诺
公司;上海青                    承诺函出具
骓蹑影投资                     日起本人/本
管理合伙企                     公司及本人/
业（有限合                     本公司控制
伙）;薛加玉                    的其他企业
                               亦将不会以
                               任何理由和
                               方式占用公
                               司的资金或
                               其他资产；3、
                               尽量减少与
                               公司发生关
                               联交易，如关
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
联交易无法
避免，一方面
按照公平合
理和正常的
商业交易条
件进行，将不
会要求或接
受公司给予
比在任何一
项市场公平
交易中第三
者更优惠的
条件；另一方
面严格遵守
国家有关法
律、法规、规
范性法律文
件以及久吾
高科相关规
章制度的规
定，严格履行
法定审批程
序并进行充
分信息披露；
4、将严格和
善意地履行
与公司签订
的各种关联
交易协议，不
会向公司谋
求任何超出
上述规定以
外的利益或
收益；5、本
人/本公司将
通过对所控
制的其他企
业的控制权，
促使该等企
业按照同样
的标准遵守
上述承诺；6、
若违反上述
承诺，本人/
                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         本公司将承
                         担相应的法
                         律责任，包括
                         但不限于由
                         此给公司及
                         其他股东造
                         成的全部损
                         失。\"
                         《公司稳定股
                         价预案》内容
                         如下：1、稳
                         定股价的措
                         施及启动公
                         司股票自挂
                         牌上市之日
                         起三年内，一
                         旦出现连续
                         10 个交易日
                         公司股票收
                         盘价均低于
陈晓东;程恒;             最近一期经
范克银;方遒;             审计的每股
韩连生;江苏              净资产值（最
久吾高科技               近一期审计
股份有限公               基准日后，因
司;晋欣蕾;刘 IPO 稳定股价 派发现金红    2017 年 03 月 2020 年 03 月
                                                                      正常履行中。
飞;潘锁良;上 承诺        利、送股、转 23 日           23 日
海德汇集团               增股本、增发
有限公司;孙              新股等原因
健;王肖虎;魏             进行除权、除
冬;魏煦;闫勇;            息的，则相关
杨积衡                   的计算方法
                         按照深圳证
                         券交易所的
                         有关规定作
                         除权除息处
                         理，下同）情
                         形（以下简称
                         “稳定股价措
                         施启动条件”）
                         时，非因不可
                         抗力因素所
                         致，公司将采
                         取以下措施
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
中的一项或
多项稳定公
司股价：（1）
公司回购公
司股票；（2）
公司控股股
东增持公司
股票；（3）公
司董事（不含
独立董事）、
高级管理人
员增持公司
股票；（4）证
券监管部门
认可的其他
方式。公司董
事会将在公
司股票价格
触发稳定股
价措施启动
条件之日起
的 5 个交易日
内制订或要
求公司控股
股东提出稳
定公司股价
具体方案，并
在履行相关
内部决策程
序和外部审
批/备案程序
（如需）后实
施，且按照上
市公司信息
披露要求予
以公告。公司
稳定股价措
施实施完毕
及承诺履行
完毕之日起 2
个交易日内，
公司应将稳
定股价措施
实施情况予
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
以公告。公司
稳定股价措
施履行完毕
后的 6 个月
内，公司及控
股股东、董
事、高级管理
人员的稳定
股价义务自
动解除。从履
行完毕前述
稳定股价措
施的 6 个月
后，如再触发
稳定股价措
施启动条件，
则公司及控
股股东、董
事、高级管理
人员需再次
按照本预案
规定的程序
履行稳定股
价措施。2、
稳定股价措
施的实施顺
序及方式（1）
第一顺序为
公司回购公
司股票①公
司将根据《上
市公司回购
社会公众股
份管理办法
（试行）》及
《关于上市
公司以集中
竞价交易方
式回购股份
的补充规定》
等相关法律
法规的规定
自稳定股价
方案公告之
      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
日起 90 个自
然日内（如遇
法规规定不
得回购股份
的期间，则相
应顺延）回购
公司社会公
众股份，回购
股份的方式
为集中竞价
交易方式、要
约方式或证
券监督管理
部门认可的
其他方式。②
在股东大会
审议通过股
份回购方案
后，公司将依
法通知债权
人，并向证券
监督管理部
门、证券交易
所等主管部
门报送相关
材料，办理审
批或备案手
续。回购行为
及信息披露、
回购后的股
份处置应当
符合《公司
法》、《证券
法》及其他相
关法律、行政
法规的规定。
③公司全体
董事（独立董
事除外）承
诺，在公司就
回购股份事
宜召开的董
事会上，对公
司承诺的回
      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
购股份方案
的相关决议
投赞成票。④
公司股东大
会对回购股
份做出决议，
须经出席会
议的股东所
持表决权的
三分之二以
上通过；公司
控股股东承
诺，在公司就
回购股份事
宜召开的股
东大会上，对
公司承诺的
回购股份方
案的相关决
议投赞成票。
⑤如公司无
法实施回购
股票，或回购
股票议案未
获得公司董
事会或股东
大会批准，或
公司股票回
购方案实施
完成十个交
易日后仍未
满足“公司股
票连续 10 个
交易日的收
盘价均已高
于公司最近
一期经审计
的每股净资
产”之条件，则
将启动控股
股东增持公
司股票。（2）
第二顺序为
公司控股股
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
东增持公司
股票①在公
司无法实施
回购股票，或
公司回购股
票议案未获
得董事会或
股东大会审
议通过，或公
司股票回购
方案实施完
成十个交易
日后仍未满
足“公司股票
连续 10 个交
易日的收盘
价均已高于
公司最近一
期经审计的
每股净资产”
之条件，公司
控股股东应
在符合《上市
公司收购管
理办法》及
《创业板信
息披露业务
备忘录第 5 号
－股东及其
一致行动人
增持股份业
务管理》等法
律法规的条
件和要求的
前提下，对公
司股票进行
增持。公司控
股股东应在
前述条件成
就之日起 30
个交易日内
提出增持发
行人股份的
方案（包括拟
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
增持股份的
数量、价格区
间、时间等），
并依法履行
所需的审批
手续，在获得
批准后的 3 个
交易日内通
知发行人，发
行人应按照
相关规定予
以公告。②在
发行人披露
控股股东增
持发行人股
份计划的 3 个
交易日（如遇
法规规定不
得买卖公司
股票的期间，
则相应顺延）
后，公司控股
股东将按照
方案开始实
施增持发行
人股份的计
划。若某一会
计年度内发
行人股价多
次触发上述
需采取稳定
股价措施条
件的（不包括
其实施稳定
股价措施期
间及自实施
完毕当次稳
定股价措施
并由发行人
公告日后开
始计算的连
续 10 个交易
日股票收盘
价仍低于公
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
司最近一期
经审计的每
股净资产的
情形），控股
股东将继续
执行上述稳
定股价预案。
③控股股东
为稳定股价
之目的进行
股份增持，除
应符合相关
法律法规外，
还应符合以
下条件：控股
股东单次用
于增持股份
的资金不低
于人民币
1,000 万元且
不低于从公
司上市后获
得的税后现
金分红总额
的 30%。（3）
第三顺序为
公司董事（独
立董事除
外）、高级管
理人员增持
公司股票①
控股股东未
及时提出或
实施增持公
司股票方案，
或控股股东
增持公司股
票方案实施
完成十个交
易日后，仍未
满足“公司股
票连续 10 个
交易日的收
盘价均已高
      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
于公司最近
一期经审计
的每股净资
产”时，公司董
事（独立董事
除外）和高级
管理人员应
在符合《上市
公司收购管
理办法》及
《上市公司
董事、监事和
高级管理人
员所持本公
司股份及其
变动管理规
则》等法律法
规及公司章
程且不影响
发行人上市
条件的前提
下，对公司股
票进行增持。
②公司董事
（独立董事
除外）和高级
管理人员，应
在前述任一
条件成就之
日起 30 个交
易日内提出
增持发行人
股份的方案
（包括拟增
持股份的数
量、价格区
间、时间等）
并通知发行
人，发行人应
按照相关规
定披露增持
股份的计划。
公司董事（独
立董事除外）
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
和高级管理
人员可提出
以下具体稳
定股价措施：
A.通过二级
市场以竞价
交易方式买
入发行人股
份以稳定发
行人股价，发
行人应按照
相关规定披
露其买入公
司股份的计
划，在发行人
披露其买入
发行人股份
计划的 3 个交
易日（如遇法
规规定不得
买卖公司股
票的期间，则
相应顺延）
后，其将按照
方案开始实
施买入发行
人股份的计
划；B.通过二
级市场以竞
价交易方式
买入发行人
股份的，如果
发行人披露
其买入计划
后 3 个交易日
内其股价已
经不满足启
动公司稳定
股价措施启
动条件的，可
不再实施上
述买入发行
人股份计划。
③公司董事
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（独立董事
除外）、高级
管理人员为
稳定股价之
目的增持公
司股票，单次
用于增持公
司股份的货
币资金不少
于该等董事
（独立董事
除外）、高级
管理人员上
年度税后薪
酬总和的
30%，公司实
际控制人对
该等增持义
务的履行承
担连带责任。
④若公司新
聘任董事（独
立董事除
外）、高级管
理人员的，公
司将要求该
等新聘任的
董事（独立董
事除外）、高
级管理人员
履行公司上
市时董事（独
立董事除
外）、高级管
理人员已作
出的相应承
诺。（4）稳定
股价措施的
终止条件若
出现以下任
一情形，则视
为本次稳定
股价措施实
施完毕及承
                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         诺履行完毕，
                         已公告的稳
                         定股价方案
                         终止执行：①
                         公司股票连
                         续 10 个交易
                         日的收盘价
                         均高于公司
                         最近一期经
                         审计的每股
                         净资产；②继
                         续回购或增
                         持公司股份
                         将导致公司
                         股权分布不
                         符合上市条
                         件。公司、公
                         司控股股东
                         德汇集团、公
                         司董事与高
                         级管理人员
                         承诺按照《公
                         司稳定股价
                         预案》履行相
                         关义务。\"
                         \"1、填补被摊
                         薄即期回报
                         的措施（1）
                         加快募集资
                         金投资项目
陈晓东;程恒;             建设本次发
范克银;方遒;             行募集资金
郭立玮;韩连              拟投资“陶瓷
生;姜涟;晋欣             滤膜及成套
                                          2017 年 03 月
蕾;刘飞;吕伟; 其他承诺   设备生产线                       长期有效   正常履行中。
                                          23 日
潘锁良;孙健;             扩产建设项
王肖虎;魏冬;             目”、“面向废
魏煦;闫勇;杨             水处理及回
积衡                     用的分离膜
                         装备产业化
                         项目”和“国家
                         级无机膜技
                         术中心建设
                         项目”。项目建
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
成后，将有助
于公司提升
研发及生产
技术水平、优
化产品结构，
扩大生产规
模并能有效
提升市场份
额，有助于提
高公司盈利
能力和市场
核心竞争力。
为适应市场
发展的要求，
提高公司的
核心竞争力，
公司已使用
自有资金对
募集资金投
资项目进行
了先期投入，
本次发行募
集资金到账
后，公司将全
面整合公司
资源，保证各
方面人员及
时到位，积极
开拓市场及
与客户沟通，
保证募集资
金投资项目
顺利达产并
实现预期效
益。（2）积极
开拓新兴应
用领域，提高
公司竞争能
力和持续盈
利能力公司
将在巩固生
物与医药、化
工等传统优
势领域的基
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
础上，大力开
拓陶瓷膜在
特种水处理
（如油田回
注水、印染废
水处理）、食
品饮料、高温
气体除尘、安
全饮用水等
新兴领域的
应用，同时把
握城镇污水
处理厂新建
和升级改造
以及再生水
利用的投资
高峰，适时发
展市政污水
处理与回用
业务；通过加
强技术研发、
市场推广、客
户交流及示
范工程建设，
力求实现公
司产品在新
兴领域得到
推广应用，形
成公司业务
新的重要增
长点，提高公
司竞争能力
和持续盈利
能力。（3）加
大营销及市
场推广力度，
扩大国内外
市场份额公
司将加大营
销力度，建设
区域分支机
构，提高配套
服务质量，以
本次公开发
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
行并上市为
契机，利用募
投项目扩大
产能、提升技
术品质，提高
企业知名度，
巩固并提高
在国内陶瓷
膜市场的市
场份额。公司
计划未来五
年在国内陶
瓷膜市场的
占有率保持
不低于目前
水平。同时，
公司将加强
海外市场开
发力度，加强
与国外企业
之间的联系
与合作，利用
海外业务增
长推动公司
业绩发展。
（4）提高公
司日常运营
效率，降低公
司运营成本
在进一步扩
大市场份额
和提升竞争
力的同时，公
司将更加注
重内部控制
制度的建设
和有效执行，
进一步保障
公司生产经
营的合法合
规性、营运的
效率与效果。
在全面加强
内部控制制
      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
度建设的过
程中，公司将
重点梳理和
提升原材料
采购决策与
控制、销售队
伍建设及销
售渠道拓展
和成本管理、
关联交易决
策控制及资
金统一管理
等管理流程，
提升公司的
内部管理水
平，提高营运
效率与效果。
2、实施上述
措施的承诺
为保证公司
首次公开发
行股票后的
填补回报措
施能够得到
切实履行，公
司全体董事、
高级管理人
员根据中国
证监会的相
关规定，对公
司填补回报
措施能够切
实履行作出
如下承诺：“1、
承诺不无偿
或以不公平
条件向其他
单位或者个
人输送利益，
也不采用其
他方式损害
公司利益；2、
承诺对本人
的职务消费
     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
行为进行约
束；3、承诺
不动用公司
资产从事与
履行职责无
关的投资、消
费活动；4、
承诺公司董
事会或薪酬
委员会制定
的薪酬制度
与公司填补
回报措施的
执行情况相
挂钩；5、若
公司后续推
出公司股权
激励的，本人
承诺拟公布
的公司股权
激励的行权
条件与公司
填补回报措
施的执行情
况相挂钩；6、
有关填补回
报措施的承
诺，若本人违
反该等承诺
并给公司或
者投资者造
成损失的，本
人愿意依法
承担对公司
或者投资者
的补偿责任；
7、本承诺函
出具日后，若
中国证监会
作出关于填
补回报措施
及其承诺的
其他新的监
管规定的，且
                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        上述承诺不
                        能满足中国
                        证监会该等
                        规定时，本人
                        承诺届时将
                        按照中国证
                        监会的最新
                        规定出具补
                        充承诺。作为
                        填补回报措
                        施相关责任
                        主体之一，本
                        人承诺全面、
                        完整、及时履
                        行上述承诺。
                        若本人违反
                        上述承诺，给
                        公司或股东
                        造成损失的，
                        本人愿意：①
                        在股东大会
                        及中国证监
                        会指定报刊
                        公开作出解
                        释并道歉；②
                        依法承担对
                        公司和/或股
                        东造成的损
                        失；③无条件
                        接受中国证
                        监会和深圳
                        证券交易所
                        等证券监管
                        机构按照其
                        制定或发布
                        的有关规定、
                        规则，对本人
                        作出相关处
                        罚或采取相
                        关监管措
                        施。”\"
江苏久吾高              公司招股说
                                       2017 年 03 月
科技股份有   其他承诺   明书有虚假                     长期有效   正常履行中。
                                       23 日
限公司                  记载、误导性
                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                        陈述或者重
                        大遗漏，致使
                        投资者在证
                        券交易中遭
                        受损失的，公
                        司将依法赔
                        偿投资者损
                        失。
                        \"（1）发行人
                        招股说明书
                        有虚假记载、
                        误导性陈述
                        或者重大遗
                        漏，致使投资
                        者在证券交
                        易中遭受损
                        失的，本公司
                        将依法赔偿
                        投资者损失。
                        （2）发行人
                        招股说明书
                        有虚假记载、
上海德汇集              误导性陈述     2017 年 03 月
             其他承诺                                  长期有效   正常履行中。
团有限公司              或者重大遗     23 日
                        漏，致使投资
                        者在证券交
                        易中遭受损
                        失的，如发行
                        人未能按照
                        其作出的承
                        诺赔偿投资
                        者损失的，不
                        足部分将全
                        部由本公司
                        在发行人提
                        出要求之日
                        起 10 日内予
                        以赔偿。\"
                        发行人招股
                        说明书有虚
                        假记载、误导 2017 年 03 月
薛加玉       其他承诺                                  长期有效   正常履行中。
                        性陈述或者     23 日
                        重大遗漏，致
                        使投资者遭
                                  江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           受损失的，本
                           人将依法赔
                           偿投资者损
                           失。
                           发行人招股
常冬杰;陈晓
                           说明书有虚
东;程恒;范克
                           假记载、误导
银;方遒;郭立
                           性陈述或者
玮;韩连生;贾
                           重大遗漏，致
健;姜涟;晋欣                              2017 年 03 月
                其他承诺   使投资者在                     长期有效   正常履行中。
蕾;李荣昌;刘                              23 日
                           证券交易中
飞;吕伟;潘锁
                           遭受损失的，
良;孙健;王肖
                           本人将依法
虎;魏冬;魏煦;
                           赔偿投资者
闫勇;杨积衡
                           损失。
                           由于本公司
                           为发行人首
                           次公开发行
                           制作、出具的
                           文件有虚假
                           记载、误导性
国泰君安证                 陈述或者重
                                          2017 年 03 月
券股份有限      其他承诺   大遗漏，给投                   长期有效   正常履行中。
                                          23 日
公司                       资者造成损
                           失的，本公司
                           将依法赔偿
                           投资者损失，
                           但本公司没
                           有过错的除
                           外。
                           因本所为发
                           行人首次公
                           开发行制作、
                           出具的文件
                           有虚假记载、
北京国枫律                                2017 年 03 月
                其他承诺   误导性陈述                     长期有效   正常履行中。
师事务所                                  23 日
                           或者重大遗
                           漏，给投资者
                           造成损失的，
                           将依法赔偿
                           投资者损失。
中汇会计师                 \"若监管部门 2017 年 03 月
                其他承诺                                  长期有效   正常履行中。
事务所（特殊               认定因本所     23 日
                                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             普通合伙）         为发行人首
                                                次公开发行
                                                制作、出具的
                                                文件有虚假
                                                记载、误导性
                                                陈述或者重
                                                大遗漏，给投
                                                资者造成损
                                                失的，本所将
                                                依照相关法
                                                律、法规规定
                                                承担民事赔
                                                偿责任，赔偿
                                                投资者损失。
                                                该等损失的
                                                赔偿金额以
                                                投资者实际
                                                发生的直接
                                                损失为限，包
                                                括投资差额
                                                损失、投资差
                                                额损失部分
                                                的佣金和印
                                                花税以及资
                                                金利息，具体
                                                的赔偿标准、
                                                赔偿主体范
                                                围、赔偿金额
                                                等细节内容
                                                待上述情形
                                                发生时，依据
                                                最终确定的
                                                赔偿方案为
                                                准。\"
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行             是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                       中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         8
境内会计师事务所注册会计师姓名             章归鸿、毛平平
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情
况。
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司基于生产需要而租赁了部分房产，但是未构成重大租赁，对公司的经营业绩不构成重大影响。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
                                                           江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行其他社会责任的情况
    公司是国内陶瓷膜行业的主要开创企业，自1997年有限公司设立以来，始终专注于膜分离技术的研发
和应用，特别是在陶瓷膜领域进行了开创性的研究和产业化推广。在经营过程中，公司也积极履行企业应
尽的义务，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等其他利益相关者的责任。
    公司长期以来一直重视员工的未来职业发展规划，通过培训、轮岗、竞聘等多种方式为员工提供平等
的发展机会。公司注重对员工的安全生产、劳动保护和身心健康的保护，充分发挥党总支、工会的协调作
用，开展了健身运动红五月系列活动、三八妇女节踏青活动、六一儿童节户外亲子活动、七一井冈山红色
教育活动、年度优秀员工旅游、冬季长跑活动，为员工创造一个和谐、愉快的工作环境，实现员工与企业
的共同和谐发展。
    公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。公司严格
遵守国家法律、法规、政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                       单位：股
                           本次变动前                    本次变动增减（＋，－）               本次变动后
                                                                公积金转
                          数量       比例     发行新股   送股              其他    小计     数量       比例
                                                                   股
一、有限售条件股份      48,040,000 100.00%                                                48,040,000 100.00%
1、国家持股                      0    0.00%                                                        0    0.00%
2、国有法人持股          6,300,000   13.11%                                                6,300,000   13.11%
3、其他内资持股         41,539,726   86.47%                                               41,539,726   86.47%
其中：境内法人持股      33,435,770   69.60%                                               33,435,770   69.60%
       境内自然人持股    8,103,956   16.87%                                                8,103,956   16.87%
4、外资持股                200,274    0.42%                                                  200,274    0.42%
其中：境外法人持股               0    0.00%                                                        0    0.00%
       境外自然人持股      200,274    0.42%                                                  200,274    0.42%
二、无限售条件股份               0    0.00%                                                        0    0.00%
三、股份总数            48,040,000 100.00%                                                48,040,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                 单位：股
                                                                                            年度报告披露日
                                                               报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                   前上一月末表决
报告期末普通股                                                 恢复的优先股股
                        57 前上一月末普通             29,713                               0 权恢复的优先股
股东总数                                                       东总数（如有）
                           股股东总数                                                       股东总数（如有）
                                                               （参见注 9）
                                                                                            （参见注 9）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                           报告期                 持有无        质押或冻结情况
                                                                    持有有限售
                                     持股比      报告期末 内增减                  限售条
    股东名称           股东性质                                     条件的股份
                                         例      持股数量 变动情                  件的股    股份状态           数量
                                                                       数量
                                                               况                 份数量
上海德汇集团有
                    境内非国有法人      41.63% 20,000,000 0          20,000,000        0
限公司
上海青骓蹑影投
资管理合伙企业      境内非国有法人      14.99%   7,200,000 0          7,200,000        0
（有限合伙）
南京工业大学资
                    国有法人             9.76%   4,690,000 0          4,690,000        0
产经营有限公司
杭州维思捷朗股
权投资合伙企业      境内非国有法人       8.60%   4,132,500 0          4,132,500        0
（有限合伙）
邢卫红              境内自然人           3.54%   1,700,274 0          1,700,274        0
范益群              境内自然人           3.12%   1,500,274 0          1,500,274        0
南京捷奕创业投      境内非国有法人       2.71%   1,300,800 0          1,300,800        0
                                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
资合伙企业（有限
合伙）
杭州维思投资合
伙企业（有限合     境内非国有法人      1.67%      802,470 0          802,470      0
伙）
杨刚               境内自然人          0.83%      400,000 0          400,000      0
杨建民             境内自然人          0.62%      300,000 0          300,000      0
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 4）
                                    杭州维思投资合伙企业（有限合伙）为杭州维思捷朗股权投资合伙企业（有限合伙）
上述股东关联关系或一致行动的说      的执行事务合伙人；南京捷奕创业投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人为南
明                                  京维思投资有限公司，杭州维思投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人和南京
                                    维思投资有限公司的控股股东均为杭州捷盈投资管理有限公司。
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
无
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
                                    报告期内公司股票尚未公开发行，前 10 名股东均为限售股东。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                    不适用
有）（参见注 5）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                           法定代表人/单位负责
       控股股东名称                                    成立日期          组织机构代码              主要经营业务
                                     人
上海德汇集团有限公司       薛加玉                  2001 年 04 月 23 日 91310000703307252Y 投资及资产管理
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公     无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                      国籍                  是否取得其他国家或地区居留权
薛加玉                                 中国                  否
主要职业及职务                         上海德汇集团有限公司 董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况   无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
                                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
                               法定代表人/单位负责
         法人股东名称                                     成立日期          注册资本      主要经营业务或管理活动
                                        人
上海青骓蹑影投资管理合伙企业                         2011 年 10 月 14
                               隋英祥                                                     投资及投资管理
（有限合伙）                                         日
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                          江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                         本期增持 本期减持
                                                     任期起始 任期终止 期初持股                                     其他增减 期末持股
  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                          股份数量 股份数量
                                                          日期        日期   数（股）                               变动（股）数（股）
                                                                                          （股）       （股）
                                                     2009 年
魏冬     董事长     现任       男                 48 11 月 26                       0              0            0          0         0
                                                     日
                                                     2009 年
陈晓东   董事       现任       男                 44 11 月 26                       0              0            0          0         0
                                                     日
                                                     2009 年
         董事、总
范克银              现任       男                 51 11 月 26                       0              0            0          0         0
         经理
                                                     日
                                                     2009 年
韩连生   董事       现任       男                 56 11 月 26                       0              0            0          0         0
                                                     日
                                                     2016 年
孙健     董事       现任       男                 46 06 月 11                       0              0            0          0         0
                                                     日
                                                     2013 年
刘飞     董事       现任       男                 44 05 月 13                  200,000             0            0          0   200,000
                                                     日
                                                     2013 年     2016 年
李斌     董事       离任       男                 44 12 月 12 06 月 11              0              0            0          0         0
                                                     日          日
                                                     2016 年
郭立玮   独立董事 现任         男                 69 06 月 11                       0              0            0          0         0
                                                     日
                                                     2016 年
吕伟     独立董事 现任         男                 39 06 月 11                       0              0            0          0         0
                                                     日
                                                     2015 年
姜涟     独立董事 现任         男                 54 06 月 30                       0              0            0          0         0
                                                     日
陈丽花   独立董事 离任         女                 52 2009 年     2016 年            0              0            0          0         0
                                                                   江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                              11 月 26 06 月 11
                                              日         日
                                              2009 年    2016 年
高从堦   独立董事 离任      男             75 11 月 26 06 月 11           0        0        0        0        0
                                              日         日
                                              2013 年
         监事会主
贾健                现任    男             36 05 月 13                    0        0        0        0        0
         席
                                              日
                                              2013 年
李荣昌   监事       现任    男             44 12 月 11                    0        0        0        0        0
                                              日
                                              2009 年
常冬杰   监事       现任    男             36 11 月 26                    0        0        0        0        0
                                              日
         副总经                               2009 年
程恒     理、董事 现任      男             36 12 月 20                    0        0        0        0        0
         会秘书                               日
                                              2007 年
方遒     副总经理 现任      男             51 01 月 01               150,000       0        0        0   150,000
                                              日
         副总经理
                                              2010 年
         兼陶瓷膜
潘锁良              现任    男             53 01 月 01               200,000       0        0        0   200,000
         制造部部
                                              日
         长
                                              2013 年
闫勇     副总经理 现任      男             54 10 月 07                    0        0        0        0        0
                                              日
                                              2016 年
王肖虎   副总经理 现任      男             43 06 月 11               200,000       0        0        0   200,000
                                              日
         副总经                               2016 年
杨积衡   理、技术 现任      男             41 06 月 11               150,000       0        0        0   150,000
         中心主任                             日
                                              2006 年
魏煦     副总经理 现任      男             50 06 月 18               100,000       0        0        0   100,000
                                              日
         财务负责                             2006 年
晋欣蕾   人兼财务 现任      女             47 12 月 01               100,000       0        0        0   100,000
         部部长                               日
合计          --       --        --   --           --         --   1,100,000       0        0        0 1,100,000
                                                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务        类型         日期                             原因
                                              2016 年 06 月 11
李斌            董事             任期满离任
                                              日
                                              2016 年 06 月 11
高从堦          独立董事         任期满离任
                                              日
                                              2016 年 06 月 11
陈丽花          独立董事         任期满离任
                                              日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
       （一）董事会成员简介
    1、魏冬，男，1969年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学经济学专业硕士研究生学历。1997-2000
年，于平安证券有限责任公司担任研究部研究员、中国平安保险（集团）股份有限公司担任投资经理；
2000-2001年，于国通证券有限责任公司担任研发中心金融工程部经理；2001年至今，于德汇集团担任董事、
总裁；2009年至今，担任公司董事长。
    2、陈晓东，男，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，杭州电子科技大学财务会计专业本科学
历。1997-1999年，于中国电子金融租赁有限公司担任秘书、财务经理；1999-2000年，于上海瑞联电子有
限公司担任财务经理；2000-2001年，于北京华创投资管理有限公司担任财务经理；2001年至今，于德汇集
团担任董事、副总裁、党委副书记；2009年至今，担任公司董事。
    3、范克银，男，1966年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学无机材料专业硕士研究生
学历，高级工程师职称。1988-1994年，于江苏巨龙水泥集团有限公司担任职员；1998-2003年，于江苏巨
龙水泥集团有限公司担任技术中心主任兼技术处处长；2003-2008年，于浙江水泥有限公司担任副总经理兼
总工程师；2008-2009年，于拉法基瑞安水泥有限公司涪陵厂担任总经理；2009-2012年，担任公司董事、
首席执行官；2012年至今，担任公司董事、总经理。
    4、韩连生，男，1961年生，中国国籍，无境外永久居留权，中央党校经济管理专业本科学历，高等
教育管理副研究员职称。1980-2002年，于南京建工学院历任教务处教务员、勘测系团总支书记、人事处学
生处科长、财务处副处长、成教院常务副院长；2002-2005年，于南京工业大学产业处（科技集团）担任处
长；2006年至2014年10月，于南工大资产公司担任董事长兼总经理；2014年10月至今，于南工大资产公司
担任董事长；2009年至今，担任公司董事。
    5、刘飞，男，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，扬州大学机械工程专业大专学历，工程师
职称。1994-1999年，于南京工业大学化机厂担任技术员；1999年至今，于南京工业大学化学化工学院担任
助理工程师、工程师；2002-2007年，于九思高科担任副总经理；2007-2012年，担任公司副总经理；2013
年至今，担任公司董事；2014年8月至今，担任九思膜科技执行董事兼总经理；2016年10月至今，担任听
聪科技执行董事兼总经理。
    6、孙健，男，1970年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998-2003年，任建弘证券（亚洲）有限
公司联席董事；2003-2006年，任上海东杰电器有限公司投资部总经理；2007-2009年，任美宝（国际）投
                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
资有限公司执行董事；2014年至今，任杭州捷盈投资管理有限公司合伙人；2016年6月至今，担任公司董
事。
    7、郭立玮，男，1948年出生，中国国籍，无境外永久居留权，南京中医药大学学士学位。1968-1971
年，在宝应县黄藤公社知青；1971-1978年，任石油化学工业部第一石油化工建设公司工人；1978-1982年，
在南京中医学院求学，获学士学位；1982年至今，任南京中医药大学教授；2016年6月至今，担任公司独
立董事。
    8、吕伟，男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，上海财经大学博士研究生学历。1996年-2000
年，就读于南京理工大学会计学专业，获学士学位；2000-2001年，任南京医药股份有限公司财务部职工；
2001-2002年，任百胜餐饮有限公司管理培训生；2003-2008年，就读于上海财经大学会计学院（硕博连读），
获会计学博士学位；2008-2012年，任南京大学会计系讲师；2012年至今，任南京大学会计系副教授；2015
年10月-2016年9月，任江苏华叶跨域教育科技发展股份有限公司董事；2016年5月至今，任江苏舜天股份有
限公司独立董事；2016年6月至今，担任公司独立董事。
    9、姜涟，男，1963年生，汉族，硕士学位。曾任职于安徽省蚌埠市国家税务局，担任国家公务员，
于江苏天创建设实业有限公司担任副总经理，于中国太平洋建设集团担任常务副总裁、董事局成员，兼任
中国太平洋工程集团董事长，于江苏金榜集团担任常务副总裁、董事局成员，于索普（中国）有限公司担
任常务副总裁、高级顾问，于康沃资本创业投资有限公司担任执行总裁。现任江苏今世缘酒业股份公司（股
票代码：603369）独立董事；2015年6月至今，担任公司独立董事。
  （二）监事会成员简介
    1、贾健，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京大学国际贸易专业硕士研究生学历。
2005年6月至今，于德汇集团历任证券投资部总经理助理、副总经理、财务审计部总经理；2013年至今，
担任公司监事。
    2、李荣昌，男，1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，复旦大学会计学专业硕士，中国注册会
计师协会非执业会员。1993-1998年，于上海新亚集团经贸公司担任财务人员；1998-2006年，于上海万国
测评咨询有限公司担任信息部主任；2006年至今，于德汇集团历任研究发展部副总经理、财务审计部总经
理、研究发展部总经理、总经理助理；2008年至2015年，于镇江鼎胜铝业股份有限公司担任监事；2012年
2015年，于上海龙创节能系统股份有限公司担任监事。2013年12月至今，担任公司监事。
    3、常冬杰，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学复合材料专业本科学历。
2005-2007年，于九思高科担任技术员；2007年至今，担任公司技术员，并于2009年至今担任公司职工代表
监事。
    （三）高级管理人员简介
   1、范克银，参见“（一）董事会成员简介”。
    2、程恒，男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，同济大学金融学专业及复旦大学国际经济
法专业本科学历。2005-2006年，于上海银通泰瑞投资管理有限公司担任投资经理；2006-2009年，于上海
德汇集团有限公司历任研究员、总裁秘书；2009年至今，担任公司副总经理、董事会秘书。
    3、方遒，男，1965年生，中国国籍，无境外永久居留权，大连理工大学煤化工工程专业本科学历。
1988-1990年，于第二汽车制造厂煤气厂担任技术员；1990-1994年，于淮南化工总厂设计院担任工艺工程
师；1994-1998年，于海口管道燃气股份有限公司担任监理工程师；1998-2000年，于山东省食品发酵设计
研究院担任工艺工程师；2001-2006年，于北京迈胜普技术有限公司担任膜事业部总经理；2006-2007年，
于九思高科担任副总经理；2007年至今，担任公司副总经理。
                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    4、潘锁良，男，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学化学过程机械专业本科学
历，工程师职称。1987-2004年，于金陵石化公司担任员工；2004-2010年，于九思高科担任副总经理兼生
产部部长；2006-2009年，于南京听聪科技有限公司兼任副总经理；2010年至今，担任公司副总经理，并兼
任陶瓷膜制造部部长。
    5、闫勇，男，1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，北京化工大学化学工程专业硕士研究生学
历。1990-1992年，于哈尔滨石油化工厂担任技术员；1992-1999年，于化工部科技研究总院担任高级工程
师；2000-2003年，于北京迈胜普技术有限公司担任总工程师和销售总监；2003-2008年，于达美分离技术
（苏州）有限公司担任总经理；2009-2013年07月，于颇尔过滤器（北京）有限公司担任全国销售经理。2013
年10月至今，担任公司副总经理。
    6、王肖虎，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，河海大学环境工程本科学历。1996-2000
年，任河北省安装公司工程师；2000-2004年，任胖龙温室工程公司销售经理、华东大区总经理；2004-2007
年，任南京九思高科技有限公司商务部部长；2007年至今，任江苏久吾高科技股份有限公司氯碱事业部副
总经理；2016年6月至今，担任公司副总经理。
    7、杨积衡，男，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，郑州工业大学化工设备与机械专业本科
学历，工程师职称。1996-1999年，于江苏省工业设备安装公司担任技术科设计员；1999-2003年，于安徽
皖维高新材料股份有限公司担任工程设计部设计员；2003-2008年，于九思高科担任工程设计部部长；
2008-2013年，担任公司工程设计部部长；2014年1月至今，担任公司技术中心主任，主要负责膜系统解决
方案的工艺研发、装备研发、工程项目设计；2016年6月至今，担任公司副总经理。
    8、魏煦，男，1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，河海大学工商管理专业硕士研究生学历，
工程师职称。1990-2001年，于江苏雎宁皮革工业公司历任技术科副科长、办公室主任等职务；2001年至2006
年，于公司历任办公室主任、总经理助理等职；2006年至今，担任公司副总经理。
    9、晋欣蕾，女，1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工业大学化学工程专业本科学历，
高级会计师职称。1993-2002年，于金陵石化公司担任财务人员；2002-2006年，于江苏金恒宇石化有限责
任公司担任财务经理；2006年至今，历任公司副总经理、财务负责人，并兼任公司财务部部长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                              在股东单位                                   在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                       任期起始日期   任期终止日期
                                              担任的职务                                        取报酬津贴
魏冬           上海德汇集团有限公司           董事、总裁                                   是
陈晓东         上海德汇集团有限公司           董事、副总裁                                 是
韩连生         南京工业大学资产经营有限公司   董事长                                       是
                                              研究发展部
李荣昌         上海德汇集团有限公司           总经理、总经                                 是
                                              理助理
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                              在其他单位                                   在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                       任期起始日期   任期终止日期
                                              担任的职务                                        取报酬津贴
                                                                   江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                    执行董事、总
魏冬           上海德汇财务顾问有限公司
                                                    经理
魏冬           上海德汇投资管理有限公司             董事
魏冬           江苏汇博机器人技术股份有限公司       董事
               凯鑫森（上海）功能性薄膜产业有限公
魏冬                                                董事
               司
魏冬           上海绘兰材料科技有限公司             董事
                                                    执行事务合
陈晓东         上海同联投资管理中心（有限合伙）
                                                    伙人
陈晓东         上海德汇实业发展有限公司             监事
陈晓东         上海德汇投资管理有限公司             监事
陈晓东         江苏汇博机器人技术股份有限公司       董事
               凯鑫森（上海）功能性薄膜产业有限公
陈晓东                                              董事长
               司
陈晓东         上海绘兰材料科技有限公司             董事长
韩连生         南京圣诺热管有限公司                 董事
韩连生         南京同凯兆业生物技术有限责任公司     董事
韩连生         江苏省药物研究所有限公司             监事
刘飞           南京工业大学                         职工
                                                    执行董事兼
刘飞           南京九思膜科技有限公司
                                                    总经理
                                                    执行董事兼
刘飞           南京听聪科技有限公司
                                                    总经理
姜涟           江苏今世缘酒业股份有限公司           独立董事
孙健           杭州捷盈投资管理有限公司             合伙人
郭立玮         南京中医药大学                       教授
吕伟           南京大学                             副教授
吕伟           江苏舜天股份有限公司                 独立董事
               凯鑫森（上海）功能性薄膜产业有限公
李荣昌                                              监事
               司
李荣昌         上海绘兰材料科技有限公司             监事
李荣昌         江苏汇博机器人技术股份有限公司       监事
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定薪酬方案。薪酬与考核委员会提出董事、高级管理人员的薪酬方案，报经董事
会同意后，董事薪酬方案提交股东大会审议通过后实施。监事会审议监事薪酬后提交股东大会审议通过后实施。
2、确定依据
根据董事、监事、高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性等因素，确定董事、监事、高级管理人员年度薪酬。
3、实际支付情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员共23人（含离任），实际支付薪酬227.02万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                     单位：万元
                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名              职务           性别       年龄            任职状态
                                                                                 前报酬总额       方获取报酬
魏冬              董事长           男                     48 现任
陈晓东            董事             男                     44 现任
范克银            董事兼总经理     男                     51 现任                        27.54
韩连生            董事             男                     56 现任
孙健              董事             男                     46 现任
刘飞              董事             男                     44 现任
李斌              董事             男                     44 离任
郭立玮            独立董事         男                     69 现任                          2.4
吕伟              独立董事         男                     39 现任                          2.4
姜涟              独立董事         男                     54 现任                          4.8
陈丽花            独立董事         女                     52 离任                          2.4
高从堦            独立董事         男                     75 离任                          2.4
贾健              监事会主席       男                     36 现任
李荣昌            监事             男                     44 现任
常冬杰            监事             男                     36 现任                         10.1
                  副总经理、董事
程恒                               男                     36 现任                        23.53
                  会秘书
方遒              副总经理         男                     51 现任                        21.04
                  副总经理兼陶瓷
潘锁良                             男                     53 现任                        23.84
                  膜制造部部长
闫勇              副总经理         男                     54 现任                        22.94
王肖虎            副总经理         男                     43 现任                        22.54
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
               副总经理、技术
杨积衡                           男                         41 现任                       21.14
               中心主任
魏煦           副总经理          男                         50 现任                       19.94
               财务负责人兼财
晋欣蕾                           女                         47 现任                       20.01
               务部部长
       合计           --              --             --               --                 227.02    --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                    专业构成类别                                           专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
硕士及以上
本科
大专
高中及以下
合计
2、薪酬政策
公司薪酬政策遵循公平、竞争、激励、经济、合法的原则，根据员工岗位价值并结合有关政策及市场情况的变化，对员工薪
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
酬进行核定。
3、培训计划
公司重视人才的引进与培养，不断完善优化培训机制，根据公司发展需要以及员工岗位培训需求，制定并实施年度培训计划，
培训内容涵盖新员工入职培训、岗位技能培训等方面，在提高员工业务技能提升的同时，充分调动员工的主观能动性，促进
公司和员工的共同发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其它有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司
管理架构，建立健全公司内控制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符
合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
    （一）关于股东与股东大会
    公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范股东大会的召集、召开和表
决程序。报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持。股东大会的召集尽可能
为各位股东提供参会便利，保证了各位股东能够平等行使自己的合法权益。
    （二）关于公司与控股股东
    报告期内，公司控股股东及实际控制人按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求，严格规范自身行为，不存在超越
公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，也不存在控
股股东占用公司资金的情形，公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财
务上均独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
    （三）关于董事和董事会
    公司已制定《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度确保董事会能够规范、高效运作。公
司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。
各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》、《公司
独立董事工作制度》等开展工作，出席公司董事会，列席公司股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同
时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
      公司董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门
委员会均由公司董事、独立董事担任。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会由董事长担任主任
委员以外，其他专门委员会均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均
达到三分之二，为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。
    （四）关于监事与监事会
    公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事均
按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责，对公司财务状况、重大
事项、关联交易以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权
益。报告期内，公司监事通过参加相关培训，进一步学习并熟悉了相关法律法规，提高了自身的履职能力。
监事会会议严格按照监事会议事规则召开。
    （五）关于信息披露与透明度
    为建立、健全内部信息披露和对外信息披露的制度和流程，公司制定了《信息披露管理制度》，规范
                                                                            江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
了公司内部信息披露流程和对外信息披露行为等有关事项
    （六）关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推
动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立并不断
完善了法人治理结构，不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次         会议类型          投资者参与比例              召开日期              披露日期         披露索引
2015 年年度股东大
                    年度股东大会                      92.33% 2016 年 06 月 11 日
会
2016 年第一次临时
                    临时股东大会                      86.15% 2016 年 11 月 10 日
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                               独立董事出席董事会情况
                    本报告期应参加                        以通讯方式参加                                    是否连续两次未
     独立董事姓名                      现场出席次数                          委托出席次数       缺席次数
                      董事会次数                               次数                                          亲自参加会议
郭立玮                             3                  3                 0                   0              0否
吕伟                               3                  3                 0                   0              0否
                                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
姜涟                             5            5     0                0              0否
高从堦                           2            2     0                0              0否
陈丽花                           2            2     0                0              0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
    独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    1、2016年1月24日，公司召开了第五届董事会第十六次会议，独立董事就 董监高2015年度薪酬方案
的议案、续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度审计机构的议案、确认公司2015年关联
交易事项的议案发表了独立意见；
    2、2016年5月14日，公司召开了第五届董事会第十七次会议，独立董事就公司第六届董事会董事候选
人的任职资格、提名程序发表了独立意见；
    以上独立意见均被公司董事会采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司董事会共下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会以及战略委员会四个专门委员会，每
个委员会各由3名委员组成，本年度，公司各专门委员会的履职情况如下：
    1、审计委员会：本年度共召开4次会议，审议通过了《关于公司2013年、2014年及2015年财务报告的
议案》、《关于公司2013年、2014年、2015年及2016年1-6月财务报告的议案》等议案；
    2、提名委员会：本年度共召开2次会议，审议通过了《关于董事会换届选举的议案》等议案；
    3、薪酬与考核委员会：本年度共召开2次会议，审议通过了《关于董事、监事及高级管理人员2015年
度薪酬方案的议案》等议案；
    4、战略委员会：本年度召开1次会议，审议通过了《关于选举董事会战略委员会主任委员的议案》。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
                                                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
八、高级管理人员的考评及激励情况
    公司建立了与公司制度相适应的激励机制，积极调动高级管理人员的积极性、主动性和创造性，不断
提高企业经营管理水平。公司高级管理人员的收入与其工作绩效挂钩。高级管理人员的聘任公开、透明，
符合法律、法规的规定。报告期内，公司高级管理人员认真履行职责，执行公司股东会与董事会的相关决
议，促进公司经营业绩稳步提升。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 25 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                       97.98%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                       97.42%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                          非财务报告
                                                                           重大缺陷迹象：公司决策程序不科学导
                                     重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和 致重大决策失败；违犯国家法律、法规；
                                     高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公 重大偏离预算；制度缺失导致系统性失
                                     布的财务报告、注册会计师发现的却未被 效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整
                                     公司内部控制识别的当期财务报告中的重 改；管理人员和技术人员流失严重；媒
                                     大错报、审计委员会和审计部对公司的对 体负面新闻频现；其他对公司负面影响
                                     外财务报告和财务报告内部控制监督无    重大的情形。重要缺陷迹象：公司决策
                                     效；重要缺陷的迹象包括：未建立反舞弊 程序不科学对公司经营产生中度影响；
定性标准
                                     程序和控制措施、对于非常规或特殊交易 违犯行业规范，受到政府部门或监管机
                                     的账务处理没有建立相应的控制机制或没 构处罚；部分偏离预算；重要制度不完
                                     有实施且没有相应的补偿性控制、对于期 善，导致系统性运行障碍；前期重要缺
                                     末财务报告过程的控制存在一项或多项缺 陷不能得到整改；公司关键岗位业务人
                                     陷且不能合理保证编制的财务报表达到真 员流失严重；媒体负面新闻对公司产生
                                     实、准确的目标；一般缺陷是指除上述重 中度负面影响；其他对公司负面影响重
                                     大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 要的情形。一般缺陷迹象：除上述重大
                                                                           缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
                                     重大缺陷：资产：潜在错报>总资产的 5%，重大缺陷：资产：潜在错报>总资产的
定量标准                             且绝对金额>3000 万元；收入：潜在错报> 5%，且绝对金额>3000 万元；收入：
                                     营业收入的 5%，且绝对金额>1500 万元； 潜在错报>营业收入的 5%，且绝对金
                                                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      净利润：潜在错报>净利润的 5%，且绝对 额>1500 万元；净利润：潜在错报>净
                                      金额>500 万元。重要缺陷：资产：总资产 利润的 5%，且绝对金额>500 万元。重
                                      的 2% <潜在错报≤总资产的 5%，且 1000 要缺陷：资产：总资产的 2% <潜在错
                                      万元<绝对金额≤3000 万元；收入：营业 报≤总资产的 5%，且 1000 万元<绝对
                                      收入的 2% <潜在错报≤营业收入的 5%， 金额≤3000 万元；收入：营业收入的
                                      且 800 万元<绝对金额≤1500 万元；净利 2% <潜在错报≤营业收入的 5%，且
                                      润：净利润的 2%<潜在错报≤净利润的    800 万元<绝对金额≤1500 万元；净利
                                      5%，且 200 万元<绝对金额≤500 万元。一 润：净利润的 2%<潜在错报≤净利润
                                      般缺陷：资产：潜在错报≤总资产的 2%，的 5%，且 200 万元<绝对金额≤500 万
                                      且绝对金额≤1000 万元；收入：潜在错报 元。一般缺陷：资产：潜在错报≤总资
                                      ≤营业收入的 2%，且绝对金额≤800 万元；产的 2%，且绝对金额≤1000 万元；收
                                      净利润：潜在错报≤净利润的 2%，且绝对 入：潜在错报≤营业收入的 2%，且绝
                                      金额≤200 万元。                      对金额≤800 万元；净利润：潜在错报
                                                                            ≤净利润的 2%，且绝对金额≤200 万
                                                                            元。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                        内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为：久吾高科公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务
报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况           披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 25 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
内控鉴证报告意见类型           标准无保留
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                  标准的无保留意见
审计报告签署日期                              2017 年 04 月 23 日
审计机构名称                                  中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                  中汇会审[2017]2268 号
注册会计师姓名                                章归鸿、毛平平
                                         审计报告正文
江苏久吾高科技股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的江苏久吾高科技股份有限公司(以下简称久吾高科公司)财务报表，包括2016年12月
31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是久吾高科公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
我们认为，久吾高科公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了久吾高科公
司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：江苏久吾高科技股份有限公司
                                       2016 年 12 月 31 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                         95,207,357.81                             84,205,608.81
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                         45,187,916.65                             33,287,812.90
    应收账款                                        162,442,845.50                            141,491,516.06
    预付款项                                          9,021,289.09                              6,774,495.47
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        4,773,948.92                              3,364,763.77
    买入返售金融资产
    存货                                            109,080,671.54                            110,510,844.12
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                        425,714,029.51                            379,635,041.13
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    固定资产                       119,325,683.34                       126,402,619.47
    在建工程                          541,206.99                           541,206.99
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        28,217,469.31                        30,692,960.87
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     1,028,012.27                         1,187,937.70
    递延所得税资产                   3,438,202.12                         3,310,609.40
    其他非流动资产                           0.00                          190,039.50
非流动资产合计                     152,550,574.03                       162,325,373.93
资产总计                           578,264,603.54                       541,960,415.06
流动负债：
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        28,462,724.66                        19,070,762.54
    应付账款                        57,075,669.35                        57,427,141.66
    预收款项                        46,688,432.52                        55,252,507.23
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     3,500,000.00                         3,500,000.00
    应交税费                         5,856,759.46                         7,136,944.33
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       3,475,325.00                          155,840.31
    应付分保账款
    保险合同准备金
                                  江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 145,058,910.99                       142,543,196.07
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                  340,000.00                           340,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  36,577,083.33                        41,632,193.43
    递延所得税负债              868,949.56                           736,827.61
    其他非流动负债
非流动负债合计                37,786,032.89                        42,709,021.04
负债合计                     182,844,943.88                       185,252,217.11
所有者权益：
    股本                      48,040,000.00                        48,040,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                   1,625,000.00                         1,625,000.00
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                  24,020,000.00                        24,020,000.00
    一般风险准备
    未分配利润               318,568,349.45                       280,307,689.53
归属于母公司所有者权益合计   392,253,349.45                       353,992,689.53
    少数股东权益               3,166,310.21                         2,715,508.42
                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
所有者权益合计                                          395,419,659.66                        356,708,197.95
负债和所有者权益总计                                    578,264,603.54                        541,960,415.06
法定代表人：魏冬                   主管会计工作负责人：范克银                      会计机构负责人：晋欣蕾
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位：元
                 项目                        期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                             82,350,772.21                         70,337,503.43
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             43,591,909.52                         31,519,492.90
    应收账款                                            165,919,776.62                        146,361,186.28
    预付款项                                              8,785,525.19                          6,313,381.57
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            3,960,748.92                          2,606,663.77
    存货                                                108,794,667.24                        109,968,237.24
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                            413,403,399.70                        367,106,465.19
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                           797,171.20                            797,171.20
    投资性房地产
    固定资产                                            119,305,450.81                        126,373,092.21
    在建工程                                               541,206.99                            541,206.99
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    油气资产
    无形资产                        28,217,469.31                        30,692,960.87
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     1,028,012.27                         1,187,937.70
    递延所得税资产                   3,268,351.96                         3,071,686.96
    其他非流动资产                                                         190,039.50
非流动资产合计                     153,157,662.54                       162,854,095.43
资产总计                           566,561,062.24                       529,960,560.62
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        28,462,724.66                        19,070,762.54
    应付账款                        57,034,669.35                        57,277,311.66
    预收款项                        44,925,472.52                        52,245,047.23
    应付职工薪酬                     3,500,000.00                         3,500,000.00
    应交税费                         5,714,374.30                         6,548,903.39
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       3,475,325.00                          155,840.31
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                       143,112,565.83                       138,797,865.13
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                        340,000.00                           340,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
                                                江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    预计负债
    递延收益                               36,577,083.33                           41,632,193.43
    递延所得税负债                            868,949.56                             736,827.61
    其他非流动负债
非流动负债合计                             37,786,032.89                           42,709,021.04
负债合计                               180,898,598.72                             181,506,886.17
所有者权益：
    股本                                   48,040,000.00                           48,040,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                1,625,000.00                            1,625,000.00
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                               24,020,000.00                           24,020,000.00
    未分配利润                         311,977,463.52                             274,768,674.45
所有者权益合计                         385,662,463.52                             348,453,674.45
负债和所有者权益总计                   566,561,062.24                             529,960,560.62
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                             245,949,178.12                         234,033,969.83
    其中：营业收入                         245,949,178.12                         234,033,969.83
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                             207,803,661.71                         190,413,335.75
    其中：营业成本                         140,383,388.88                         122,393,200.86
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                     3,561,682.48                         2,425,609.75
             销售费用                      20,176,311.28                        20,019,175.86
             管理费用                      40,639,162.27                        40,847,256.73
             财务费用                      -1,351,127.22                          -972,087.08
             资产减值损失                   4,394,244.02                         5,700,179.63
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
列）
           其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）         38,145,516.41                        43,620,634.08
    加：营业外收入                         12,457,716.77                        14,779,461.82
           其中：非流动资产处置利得           14,303.39                            12,080.29
    减：营业外支出                           104,751.13                            60,202.99
           其中：非流动资产处置损失           37,824.87                              7,124.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）     50,498,482.05                        58,339,892.91
    减：所得税费用                          6,983,020.34                         7,873,200.76
五、净利润（净亏损以“－”号填列）         43,515,461.71                        50,466,692.15
    归属于母公司所有者的净利润             43,064,659.92                        50,293,134.75
    少数股东损益                             450,801.79                           173,557.40
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                                   江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                               43,515,461.71                          50,466,692.15
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                               43,064,659.92                          50,293,134.75
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                                  450,801.79                            173,557.40
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                0.8964                                1.0469
    （二）稀释每股收益                                                0.8964                                1.0469
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：魏冬                        主管会计工作负责人：范克银                       会计机构负责人：晋欣蕾
4、母公司利润表
                                                                                                           单位：元
                 项目                            本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                  239,613,429.04                         229,123,200.59
    减：营业成本                                              137,561,135.89                         119,395,482.85
           税金及附加                                           3,490,239.78                           2,398,303.26
           销售费用                                            19,636,033.54                          19,548,990.96
           管理费用                                            39,230,061.42                          40,399,453.26
           财务费用                                            -1,100,105.52                            -721,729.29
           资产减值损失                                         4,717,353.12                           5,309,269.89
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
                                          江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
         投资收益（损失以“－”号填
列）
         其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    36,078,710.81                        42,793,429.66
    加：营业外收入                    12,455,169.77                        14,769,180.04
         其中：非流动资产处置利得        14,303.39                              1,798.51
    减：营业外支出                       84,751.13                            39,822.99
         其中：非流动资产处置损失        37,824.87                              6,744.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      48,449,129.45                        57,522,786.71
列）
    减：所得税费用                     6,436,340.38                         7,634,619.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    42,012,789.07                        49,888,167.49
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                      42,012,789.07                        49,888,167.49
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                206,804,608.20                         204,803,751.20
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                 981,686.90                            1,215,874.96
     收到其他与经营活动有关的现金                  7,902,865.07                          17,073,778.70
经营活动现金流入小计                             215,689,160.17                         223,093,404.86
     购买商品、接受劳务支付的现金                108,822,632.99                          75,835,267.11
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  35,623,834.96                          35,013,149.03
金
     支付的各项税费                               28,619,864.75                          37,350,863.43
     支付其他与经营活动有关的现金                 27,025,748.73                          30,859,086.75
经营活动现金流出小计                             200,092,081.43                         179,058,366.32
                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额         15,597,078.74                         44,035,038.54
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                       53,600.00                            40,880.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                   53,600.00                            40,880.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                    1,668,932.89                          7,068,031.53
长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                1,668,932.89                          7,068,031.53
投资活动产生的现金流量净额          -1,615,332.89                        -7,027,151.53
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    4,804,000.00                          4,804,000.00
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金    7,423,800.91                          9,435,918.75
筹资活动现金流出小计               12,227,800.91                         14,239,918.75
筹资活动产生的现金流量净额         -12,227,800.91                       -14,239,918.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的      308,368.65                            58,467.85
                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       2,062,313.59                          22,826,436.11
     加：期初现金及现金等价物余额                 66,390,319.56                          43,563,883.45
六、期末现金及现金等价物余额                      68,452,633.15                          66,390,319.56
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                202,757,147.55                         196,771,818.87
     收到的税费返还                                 981,686.90                            1,215,874.96
     收到其他与经营活动有关的现金                  7,640,439.65                          16,821,523.91
经营活动现金流入小计                             211,379,274.10                         214,809,217.74
     购买商品、接受劳务支付的现金                106,160,090.99                          73,630,809.02
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  35,012,273.15                          34,495,719.83
金
     支付的各项税费                               27,044,754.11                          37,009,550.81
     支付其他与经营活动有关的现金                 26,553,557.33                          29,998,784.10
经营活动现金流出小计                             194,770,675.58                         175,134,863.76
经营活动产生的现金流量净额                        16,608,598.52                          39,674,353.98
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                      53,600.00                                880.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                  53,600.00                                880.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                   1,668,932.89                           7,059,528.11
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
                                                                          江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资活动现金流出小计                                                1,668,932.89                                   7,059,528.11
投资活动产生的现金流量净额                                         -1,615,332.89                                  -7,058,648.11
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                    4,804,000.00                                   4,804,000.00
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                    7,423,800.91                                   9,435,918.75
筹资活动现金流出小计                                               12,227,800.91                                  14,239,918.75
筹资活动产生的现金流量净额                                        -12,227,800.91                                 -14,239,918.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                     308,368.65                                      58,467.85
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                        3,073,833.37                                  18,434,254.97
    加：期初现金及现金等价物余额                                   52,522,214.18                                  34,087,959.21
六、期末现金及现金等价物余额                                       55,596,047.55                                  52,522,214.18
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                    本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本     优先 永续                                                                          东权益
                                         其他    积       存股   合收益     备      积       险准备    利润                计
                             股    债
                    48,040
                                                1,625,0                            24,020,            280,307 2,715,5 356,708
一、上年期末余额 ,000.0
                                                 00.00                             000.00             ,689.53    08.42 ,197.95
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
制下企业合并
           其他
                     48,040
                              1,625,0           24,020,        280,307 2,715,5 356,708
二、本年期初余额 ,000.0
                               00.00             000.00        ,689.53    08.42 ,197.95
三、本期增减变动
                                                               38,260, 450,801 38,711,
金额（减少以“－”
                                                                659.92      .79 461.71
号填列）
（一）综合收益总                                               43,064, 450,801 43,515,
额                                                              659.92      .79 461.71
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                               -4,804,0        -4,804,0
（三）利润分配
                                                                 00.00            00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                -4,804,0        -4,804,0
股东）的分配                                                     00.00            00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
                                                                           江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     48,040
                                                 1,625,0                           24,020,            318,568 3,166,3 395,419
四、本期期末余额 ,000.0
                                                  00.00                             000.00            ,349.45    10.21 ,659.66
上期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                     上期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                     股本                                                                                       东权益
                              优先 永续                                                                                    计
                                          其他    积       存股   合收益     备      积      险准备    利润
                              股    债
                     48,040
                                                 1,625,0                           24,020,            234,818 2,541,9 311,045
一、上年期末余额 ,000.0
                                                  00.00                             000.00            ,554.78    51.02 ,505.80
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     48,040
                                                 1,625,0                           24,020,            234,818 2,541,9 311,045
二、本年期初余额 ,000.0
                                                  00.00                             000.00            ,554.78    51.02 ,505.80
三、本期增减变动
                                                                                                      45,489, 173,557 45,662,
金额（减少以“－”
                                                                                                       134.75      .40 692.15
号填列）
（一）综合收益总                                                                                      50,293, 173,557 50,466,
额                                                                                                     134.75      .40 692.15
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                                            江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                     -4,804,0          -4,804,0
（三）利润分配
                                                                                                       00.00              00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                      -4,804,0          -4,804,0
股东）的分配                                                                                           00.00              00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                    48,040
                                                  1,625,0                              24,020,       280,307 2,715,5 356,708
四、本期期末余额 ,000.0
                                                   00.00                               000.00         ,689.53     08.42 ,197.95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                       单位：元
                                                                        本期
       项目                        其他权益工具                     减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                               资本公积                         专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                    股       收益                            利润   益合计
                    48,040,0                            1,625,000                                 24,020,00 274,768 348,453,6
一、上年期末余额
                      00.00                                   .00                                      0.00 ,674.45       74.45
     加：会计政策
                                            江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
变更
           前期差
错更正
           其他
                     48,040,0   1,625,000                       24,020,00 274,768 348,453,6
二、本年期初余额
                       00.00          .00                            0.00 ,674.45    74.45
三、本期增减变动
                                                                          37,208, 37,208,78
金额（减少以“－”
                                                                           789.07      9.07
号填列）
（一）综合收益总                                                          42,012, 42,012,78
额                                                                         789.07      9.07
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                         -4,804,0 -4,804,00
（三）利润分配
                                                                            00.00      0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                          -4,804,0 -4,804,00
股东）的分配                                                                00.00      0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                                           江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
                     48,040,0                          1,625,000                                24,020,00 311,977 385,662,4
四、本期期末余额
                       00.00                                 .00                                     0.00 ,463.52      63.52
上期金额
                                                                                                                     单位：元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                         利润     益合计
                     48,040,0                          1,625,000                                24,020,00 229,684 303,369,5
一、上年期末余额
                       00.00                                 .00                                     0.00 ,506.96      06.96
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     48,040,0                          1,625,000                                24,020,00 229,684 303,369,5
二、本年期初余额
                       00.00                                 .00                                     0.00 ,506.96      06.96
三、本期增减变动
                                                                                                           45,084, 45,084,16
金额（减少以“－”
                                                                                                            167.49      7.49
号填列）
（一）综合收益总                                                                                           49,888, 49,888,16
额                                                                                                          167.49      7.49
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                           -4,804,0 -4,804,00
（三）利润分配
                                                                                                             00.00      0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                            -4,804,0 -4,804,00
股东）的分配                                                                                                 00.00      0.00
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   48,040,0                    1,625,000                            24,020,00 274,768 348,453,6
四、本期期末余额
                     00.00                           .00                                 0.00 ,674.45    74.45
三、公司基本情况
     江苏久吾高科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系于2000年10月20日经南京市工商行政管理局批准、在江苏省皖
维久吾高科技发展有限公司的基础上整体变更设立。公司注册地：南京市浦口区园思路9号。法定代表人：魏冬。本公司属
无机陶瓷膜行业。经营范围为：膜、膜组件、膜分离设备、水处理设备、气体分离设备和过程工业产品及设备的开发、制造、
销售，设备安装及技术服务，电子计算机及配件、软件的开发、销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，市政公用
工程、工业污水处理工程、饮用水和纯水处理工程、固体废弃物处理工程、大气环境治理工程的技术开发、设计、总承包、
技术服务、投资，环保及水务设施的运营管理，水资源管理。主要产品为膜和化工产品及成套设备的生产与销售。本财务报
表及财务报表附注已于2017年4月23日，经第六届董事会第六次会议批准。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产的摊销、收入确认等交易或
事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
    会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。
    本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    1．同一控制下企业合并的会计处理
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。
    公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行
股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的
账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2．非同一控制下企业合并的会计处理
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
  并。
    公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价
值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为
基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整
的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调
整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业
会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
    公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，
不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购
买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，
商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，
计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体
才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是
不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
    3．企业合并中有关交易费用的处理
    为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其
他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企
业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    1．外币交易业务
    对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，
下同)[/当期平均汇率/当期加权平均汇率/]折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的
交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    2．外币性货币项目和非货币项目的折算方法
    资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被
确认为当期损益)；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额
计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具
包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    1．金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值
进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    (2)持有至到期投资
    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。
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    持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得
或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及
各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的
未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将
在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将
考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
    (3)贷款和应收款项
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分
为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方
应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采
用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
    (4)可供出售金融资产
    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发
生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关
费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用
公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性
金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综
合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资
产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处
置部分的金额转出，计入当期损益。
    2．金融资产转移的确认依据及计量方法
    金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区
分为金融资产整体转移和部分转移。
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转
移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所
有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条
件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允
价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有
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者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。
      3．金融负债的分类、确认和计量
      金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
     (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
     (2)其他金融负债
     与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
     (3)财务担保合同
      不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
     4．金融负债的终止确认
     金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同
条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项
新金融负债。
     金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认
部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账
面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
     5．权益工具
     权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融
资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性
交易相关的交易费用从权益中扣减。
     本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公
允价值变动额。
     金融负债与权益工具的区分：
     金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
     (1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
     (2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
     (3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量
的自身权益工具。
     (4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固
定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
     如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金
融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除
所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公
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司的权益工具。
      6．衍生工具及嵌入衍生工具
     衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数
的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益
的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
       对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    7．金融工具公允价值的确定
     金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注三(十一)。
    8．金融资产的减值准备
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来
现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可
观察到的情形：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生
违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务
人很可能倒闭或者进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续
交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的
债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回
投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证
据。
     (1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试
     先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值
的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再
进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预
计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其
现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有
客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以
转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
     (2)可供出售金融资产减值
     本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出
售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、
市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
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值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
    以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
    9．金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                   单项金额重大的应收账款确认标准为单笔金额达到人民币
单项金额重大的判断依据或金额标准                   100 万元及以上的款项、单项金额重大的其他应收款确认标准
                                                   为单笔金额达到人民币 50 万元及以上的款项。
                                                   经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未
                                                   来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信用风险
                                                   特征的若干组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                       组合名称                                          坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                账龄                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              5.00%                                5.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         20.00%                               20.00%
3－4 年                                                         60.00%                               60.00%
4－5 年                                                         80.00%                               80.00%
5 年以上                                                       100.00%                               100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                        有确凿证据表明可收回性存在明显差异
                                              根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                              备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    2．企业取得存货按实际成本计量。①外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得
的存货成本由采购成本和加工成本构成。②债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为
基础确定其入账价值。③在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计
量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确
凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入存货的成本。④以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账
面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值
    3．企业为特定项目专门制造的存货发出采用个别计价法，其他存货发出采用加权平均法。
    4．包装物、低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
    5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货
的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货
项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
    (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
    (2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中
一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比
较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    6．存货的盘存制度为永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，
包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影
                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其
会计政策详见本附注三(十)“金融工具的确认和计量”。
    1．共同控制和重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施
共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的指定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在
确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方
及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单
位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    2．长期股权投资的投资成本的确定
    (1)同一控制下的合同形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发
行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取
得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日
之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    (2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部
分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根
据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，
相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之
间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    (3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按
照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值
作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》
的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交货换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出
资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股
权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必
要支出也计入投资成本。
    对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本
                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资
成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当
期损益。
     3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
     (1)成本法核算的长期股权投资
     公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
     (2)权益核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
    采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期
股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对
被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的
账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业
之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资
收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
       在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期账
面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定
企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现
净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
     在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其
他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
     对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面
价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业
务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计
准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
     4．长期股权的处置
     处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
     (1)权益法核算下的长投股权投资的处置
     采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用
与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计
处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
期损益。原股权投资因采用权益核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    (2)成本法核算下的长期股权投资的处置
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直
接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期
损益。
    因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应
结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股
比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
    公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例
结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一
个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的
成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发
生时计入当期损益。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限             残值率               年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法          20-40                5                     2.375-4.75
机器设备               年限平均法          10-12                5                     7.92-9.50
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
办公设备              年限平均法            5                    5                     19.00
运输设备              年限平均法            8                    5                     11.88
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
     符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有
购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理
确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[ 通常占租赁资产
使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值[ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%
以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
    2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
18、借款费用
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    1．借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    2．借款费用资本化期间
    (1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。该项中断如是所构建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状
态必要的程序，则借款费用继续资产化。
    (3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。当构建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款
费用停止资本化。构建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3．借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括
按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率
(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本
化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内
予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般
借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计
期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1．无形资产的初始计量
    无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资
产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无
形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资
产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权
和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    2．无形资产使用寿命及摊销
    根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，
能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产
为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
    对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的
寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估
计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为
维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限
                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使
用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项目                              预计使用寿命（年）                                     依据
土地使用权                            50                                         预计受益期限
软件                                  2                                          预计受益期限
专有技术                              10                             土地使用权证登记使用年限
    对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：
    使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每
年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不
同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，
将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特
点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等
特点。
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分
研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其
账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净
额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见附注三(十)；处置费用包
括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产
预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰
当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产
组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回
                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商
誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例
抵减其他各项资产的账面价值。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
    上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
    预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平
均摊销。
    融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定
资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳
的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在
职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现
后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固
定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的
期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。
正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产
所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时义务；(2)
该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。
    最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的
可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连
续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及
单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种
可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
不适用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1．收入的总确认原则
    (1)销售商品
    商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金
额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时。
     (2)提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济
利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用
完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。
     在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已
                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    (3)让渡资产使用权
    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入
金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    2．本公司收入的具体确认原则
    本公司商品销售收入主要包括膜集成技术整体解决方案销售与膜材料及配件销售，确认的具体运用标
准如下：
    公司膜集成技术整体解决方案销售指根据客户需求设计技术方案与工艺、生产膜分离成套设备、实施
膜单元装备及系统集成，通常需要系统安装及运行调试，公司于系统调试完成并经验收合格，收入的金额
能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确
认收入。如果该膜集成技术整体解决方案由若干具有独立运行功能的系统单元组成，则在该独立系统单元
安装调试完成并经验收合格，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认收入。
    对不需要安装的膜材料及配件销售，于商品发出并收到款项或取得收款的凭据时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损
失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
     1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
     本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除
非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
    (1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额。
     各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
    (1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
     根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以
确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
     确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，转回减记的金额。
     2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    (1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资
本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方
承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分
配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)租入人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租房承担了应由公司承
担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，
计入当期费用。 或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收
融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别按长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际
发生时计入当期损益。
    承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费
用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最
低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
                                                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用。
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                税率
                                          销售货物或提供应税劳务过程中产生的
增值税                                                                         17%、6%
                                          增值额
城市维护建设税                            应缴流转税税额                       7%
企业所得税                                应纳税所得额                         25%
房产税                                    从价计征，按房产余值的 1.2%计缴      1.2%
教育费附加                                应缴流转税税额                       3%
地方教育附加                              应缴流转税税额                       2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
2、税收优惠
    2014年9月2日，本公司继续被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税
务局联合认定为高新技术企业。高新技术企业证书编号GR201432001024，企业所得税优惠期为2014年1月1
日至2016年12月31日。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持
的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。因此，2014年度、2015年度、2016年度本公司适用的
企业所得税率为15%。
                                                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                       单位： 元
                    项目                           期末余额                             期初余额
库存现金                                                         54,307.87                            30,256.18
银行存款                                                      68,383,157.42                        66,357,827.02
其他货币资金                                                  26,769,892.52                        17,817,525.61
合计                                                          95,207,357.81                        84,205,608.81
其他说明
期末其他货币资金余额中包含银行承兑汇票保证金24,262,724.66元、保函保证金2,492,000.00元、存出投资款2,244.39元、其
他第三方网络账户款12,923.47元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                       单位： 元
                    项目                           期末余额                             期初余额
其他说明：
不适用
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                       单位： 元
                    项目                           期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                                  38,013,476.65                        33,287,812.90
商业承兑票据                                                   7,174,440.00
合计                                                          45,187,916.65                        33,287,812.90
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                       单位： 元
                                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   项目                                                       期末已质押金额
银行承兑票据                                                                                                              6,600,000.00
合计                                                                                                                      6,600,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                            单位： 元
                     项目                                   期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                                18,204,883.66
合计                                                                        18,204,883.66
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                            单位： 元
                                   项目                                                     期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                                 期末余额                                            期初余额
                              账面余额               坏账准备                     账面余额              坏账准备
       类别
                                                            计提比 账面价值                                                 账面价值
                            金额          比例    金额                          金额      比例       金额      计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                        184,114,                 21,671,6            162,442,8 159,955             18,463,56               141,491,51
合计提坏账准备的                      100.00%               11.77%                       100.00%                 11.54%
                            477.05                  31.55               45.50 ,076.33                   0.27                     6.06
应收账款
                        184,114,                 21,671,6            162,442,8 159,955             18,463,56               141,491,51
合计                                  100.00%               11.77%                       100.00%                 11.54%
                            477.05                  31.55               45.50 ,076.33                   0.27                     6.06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                                期末余额
              账龄
                                                 应收账款                       坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
                                                                  江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          101,344,760.26                 5,067,238.01                            5.00%
1 年以内小计                              101,344,760.26                 5,067,238.01                            5.00%
1至2年                                     46,786,125.45                 4,678,612.55                          10.00%
2至3年                                     25,807,400.45                 5,161,480.09                          20.00%
3 年以上                                   10,176,190.89                 6,764,300.90
3至4年                                      7,025,070.09                 4,215,042.05                          60.00%
4至5年                                      3,009,309.76                 2,407,447.81                          80.00%
5 年以上                                      141,811.04                  141,811.04                           100.00%
合计                                      184,114,477.05                21,671,631.55                           11.77%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,134,214.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 29,900.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                           单位： 元
                  单位名称                      收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                           单位： 元
                             项目                                                 核销金额
应收账款                                                                                                  956,043.00
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                           单位： 元
                                                                                                 款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质      核销金额           核销原因        履行的核销程序
                                                                                                        易产生
合计                          --                     0.00        --                  --                   --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期内，期末余额前五名的应收账款的
期末余额为48,017,200.00元，占应收账款
总额比例为26.08%，计提的坏账准备为
3,854,840元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                 期初余额
           账龄
                               金额                  比例                 金额                  比例
1 年以内                        6,128,764.87                67.94%          3,985,916.27                58.84%
1至2年                            634,922.22                7.04%           2,466,640.60                36.41%
2至3年                          2,190,102.00                24.28%           321,938.60                  4.75%
3 年以上                              67,500.00             0.75%
合计                            9,021,289.09          --                    6,774,495.47         --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
报告期内，期末余额前五名的预付款项的期
末余额为4,791,864.64元，占预付款项期末余
额合计数的比例为53.12%
                                                                  江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                            单位： 元
                 项目                               期末余额                              期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                           是否发生减值及其判断
      借款单位                期末余额              逾期时间              逾期原因
                                                                                                     依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                            单位： 元
         项目(或被投资单位)                         期末余额                              期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                            单位： 元
                                                                                           是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)           期末余额                账龄              未收回的原因
                                                                                                     依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                            单位： 元
                                     期末余额                                        期初余额
       类别
                        账面余额         坏账准备      账面价值     账面余额           坏账准备         账面价值
                                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                        计提比
                     金额         比例       金额                            金额      比例       金额       计提比例
                                                          例
按信用风险特征组
                    5,434,81                660,864.             4,773,948 3,765,5              400,834.9               3,364,763.7
合计提坏账准备的                 100.00%                12.16%                        100.00%                  10.64%
                          3.60                   68                    .92    98.71                      4
其他应收款
                    5,434,81                660,864.             4,773,948 3,765,5              400,834.9               3,364,763.7
合计                             100.00%                12.16%                        100.00%                  10.64%
                          3.60                   68                    .92    98.71                      4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                             期末余额
             账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
                                                    3,586,933.60                       179,346.68                            5.00%
1 年以内小计                                        3,586,933.60                       179,346.68                            5.00%
1至2年                                              1,000,580.00                       100,058.00                          10.00%
2至3年                                                 406,300.00                       81,260.00                          20.00%
3 年以上                                               441,000.00                      300,200.00
3至4年                                                 263,000.00                      157,800.00                          60.00%
4至5年                                                 178,000.00                      142,400.00                          80.00%
合计                                                5,434,813.60                       660,864.68                          12.16%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 260,029.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                          单位： 元
               单位名称                                  转回或收回金额                                  收回方式
                                                                           江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                               项目                                                         核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                           款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质           核销金额              核销原因           履行的核销程序
                                                                                                               易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                               期初账面余额
个人借款                                                                1,636,085.60                             1,270,460.71
保证金                                                                  3,734,080.00                             2,434,680.00
其他                                                                       64,648.00                               60,458.00
合计                                                                    5,434,813.60                             3,765,598.71
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质             期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
欠款 1                保证金                      1,144,000.00 1 年以内                           21.05%           57,200.00
欠款 2                保证金                       600,000.00 1-2 年                              11.04%           60,000.00
                                                                 1 年以内/2-3 年/3-4
欠款 3                个人借款                     578,839.80                                     10.65%          206,036.99
                                                                 年
                                                                 1 年以内/1-2 年/2-3
欠款 4                个人借款                     500,000.00                                      9.20%           55,500.00
                                                                 年
欠款 5                保证金                       400,000.00 1 年以内                             7.36%           20,000.00
合计                            --                3,222,839.80            --                      59.30%          398,736.99
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称            政府补助项目名称              期末余额                    期末账龄
                                                                                                              及依据
                                                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                      单位： 元
                                  期末余额                                          期初余额
       项目
                  账面余额        跌价准备       账面价值          账面余额         跌价准备      账面价值
原材料            33,668,132.02                  33,668,132.02     34,547,704.29                  34,547,704.29
在产品            26,370,328.55                  26,370,328.55     29,520,067.73                  29,520,067.73
库存商品          42,851,832.96                  42,851,832.96     40,967,321.24                  40,967,321.24
自制半成品         6,190,378.01                   6,190,378.01      5,475,750.86                   5,475,750.86
合计             109,080,671.54                 109,080,671.54    110,510,844.12                 110,510,844.12
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                      单位： 元
                                        本期增加金额                     本期减少金额
       项目       期初余额                                                                        期末余额
                                    计提           其他           转回或转销          其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                      单位： 元
                        项目                                                       金额
                                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                                  单位： 元
         项目                 期末账面价值              公允价值             预计处置费用            预计处置时间
其他说明：
不适用
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                                  期末余额                                期初余额
其他说明：
不适用
13、其他流动资产
                                                                                                                  单位： 元
                  项目                                  期末余额                                期初余额
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                  单位： 元
                                             期末余额                                    期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备     账面价值       账面余额       减值准备            账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                  单位： 元
可供出售金融资产分类        可供出售权益工具        可供出售债务工具                                       合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                  单位： 元
                             账面余额                                   减值准备                   在被投资
被投资单                                                                                                      本期现金
                                                                                                   单位持股
   位         期初       本期增加 本期减少      期末     期初      本期增加 本期减少     期末                      红利
                                                                                                     比例
                                                                   江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                            单位： 元
可供出售金融资产分类   可供出售权益工具         可供出售债务工具                                     合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                            单位： 元
可供出售权益工                                   公允价值相对于    持续下跌时间
                  投资成本     期末公允价值                                       已计提减值金额 未计提减值原因
    具项目                                       成本的下跌幅度      （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                            单位： 元
                                    期末余额                                          期初余额
     项目
                  账面余额          减值准备        账面价值         账面余额         减值准备        账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                            单位： 元
      债券项目               面值                   票面利率               实际利率                 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                            单位： 元
                              期末余额                                     期初余额
     项目                                                                                             折现率区间
                 账面余额     坏账准备         账面价值    账面余额        坏账准备      账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
                                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
17、长期股权投资
                                                                                                                             单位： 元
                                                           本期增减变动
被投资单                                      权益法下                       宣告发放                                        减值准备
           期初余额                                      其他综合 其他权益                计提减值                期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                   其他                 期末余额
                                                         收益调整   变动                    准备
                                               资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                                             单位： 元
                    项目                                     账面价值                                未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
    项目               房屋及建筑物           机器设备              办公设备              运输设备                  合计
一、账面原值：
  1.期初余额                  95,482,919.99        57,310,630.66           6,687,043.85            2,670,017.93       162,150,612.43
  2.本期增加金额                                    3,573,069.07            209,154.69                                  3,782,223.76
    （1）购置                                       3,573,069.07            209,154.69                                  3,782,223.76
    （2）在建工程
转入
    （3）企业合并
                                                           江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
增加
  3.本期减少金额                         105,324.62        30,060.60        499,629.00        635,014.22
     （1）处置或报
                                         105,324.62        30,060.60        499,629.00        635,014.22
废
  4.期末余额          95,482,919.99    60,778,375.11     6,866,137.94      2,170,388.93    165,297,821.97
二、累计折旧
  1.期初余额          12,633,176.17    17,416,771.15     3,916,582.31      1,781,463.33     35,747,992.96
  2.本期增加金额       4,403,781.29     5,038,481.53     1,134,630.47       159,001.11      10,735,894.40
     （1）计提         4,403,781.29     5,038,481.53     1,134,630.47       159,001.11      10,735,894.40
  3.本期减少金额                          33,352.80        18,395.58        460,000.35         511,748.73
     （1）处置或报
                                          33,352.80        18,395.58        460,000.35         511,748.73
废
  4.期末余额          17,036,957.46    22,421,899.88     5,032,817.20      1,480,464.09     45,972,138.63
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
  4.期末余额
四、账面价值          78,445,962.53    38,356,475.23     1,833,320.74       689,924.84     119,325,683.34
  1.期末账面价值      78,445,962.53    38,356,475.23     1,833,320.74       689,924.84     119,325,683.34
  2.期初账面价值      82,849,743.82    39,893,859.51     2,770,461.54       888,554.60     126,402,619.47
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                单位： 元
       项目          账面原值         累计折旧         减值准备         账面价值             备注
                                                                           江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                                         单位： 元
           项目                   账面原值                  累计折旧                  减值准备                 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                         单位： 元
                              项目                                                         期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                    账面价值                             未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                         单位： 元
                                        期末余额                                                 期初余额
    项目
                       账面余额         减值准备            账面价值            账面余额         减值准备         账面价值
其他                       541,206.99                         541,206.99          541,206.99                            541,206.99
合计                       541,206.99                         541,206.99          541,206.99                            541,206.99
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                         单位： 元
                                        本期转                         工程累                       其中：本
                                                 本期其                                    利息资              本期利
 项目名              期初余    本期增   入固定              期末余     计投入     工程进             期利息               资金来
           预算数                                他减少                                    本化累              息资本
   称                  额      加金额   资产金                额       占预算       度               资本化                 源
                                                   金额                                    计金额               化率
                                          额                             比例                         金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                  本期计提金额                                 计提原因
其他说明
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
21、工程物资
                                                                                                        单位： 元
                    项目                         期末余额                                 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
                                                                                                        单位： 元
                    项目                         期末余额                                 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                        单位： 元
                                                       低成本多通道
                                                                       陶瓷膜专有技
     项目        土地使用权      专利权   非专利技术   陶瓷膜支撑体                    软件使用权       合计
                                                                            术
                                                       工业制备技术
一、账面原值
     1.期初余
                 31,450,088.65                         18,165,000.00    9,292,750.00     450,582.92 59,358,421.57
额
     2.本期增
加金额
       （1）购
                                         江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
置
       （2）内
部研发
       （3）企
业合并增加
  3.本期减少
金额
       （1）处
置
     4.期末余
                 31,450,088.65   18,165,000.00   9,292,750.00   450,582.92 59,358,421.57
额
二、累计摊销
     1.期初余
                  2,594,069.34   16,348,500.00   9,292,750.00   430,141.36 28,665,460.70
额
     2.本期增
                   638,550.00     1,816,500.00                   20,441.56   2,475,491.56
加金额
       （1）计
                   638,550.00     1,816,500.00                   20,441.56   2,475,491.56
提
     3.本期减
少金额
       （1）处
置
     4.期末余
                  3,232,619.34   18,165,000.00   9,292,750.00   450,582.92 31,140,952.26
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
       （1）计
提
     3.本期减
少金额
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
     （1）处置
     4.期末余
额
四、账面价值      28,217,469.31                                                                 28,217,469.31
     1.期末账
                  28,217,469.31                                                                 28,217,469.31
面价值
     2.期初账
                  28,856,019.31                         1,816,500.00                  20,441.56 30,692,960.87
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                    单位： 元
                   项目                           账面价值                     未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                    单位： 元
     项目        期初余额          本期增加金额                        本期减少金额               期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                    单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事        期初余额           本期增加                        本期减少               期末余额
         项
（2）商誉减值准备
                                                                                                    单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事        期初余额           本期增加                        本期减少               期末余额
         项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
                                                                          江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
28、长期待摊费用
                                                                                                                      单位： 元
       项目             期初余额           本期增加金额            本期摊销金额        其他减少金额              期末余额
租赁资产装修              1,187,937.70                                   403,064.93                                  784,872.77
其他                                               275,183.18             32,043.68                                  243,139.50
合计                      1,187,937.70             275,183.18            435,108.61                   0.00         1,028,012.27
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异            递延所得税资产            可抵扣暂时性差异              递延所得税资产
资产减值准备                       22,332,496.23                3,404,222.74          18,864,395.21                2,916,318.50
递延收益对所得税的影
                                                                                       2,480,110.10                  372,016.52
响
其他                                 135,917.50                   33,979.38               89,097.50                   22,274.38
合计                               22,468,413.73                3,438,202.12          21,433,602.81                3,310,609.40
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
           项目
                         应纳税暂时性差异            递延所得税负债            应纳税暂时性差异              递延所得税负债
原值低于 100 万研发固
定资产一次性税前扣除                5,792,997.09                 868,949.56            4,912,184.09                  736,827.61
对所得税的影响
合计                                5,792,997.09                 868,949.56            4,912,184.09                  736,827.61
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                      单位： 元
                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                           期末互抵金额              或负债期末余额               期初互抵金额               或负债期初余额
递延所得税资产                                                  3,438,202.12                                       3,310,609.40
递延所得税负债                                                   868,949.56                                          736,827.61
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                   单位： 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                   单位： 元
             年份                  期末金额                   期初金额                     备注
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                   单位： 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
预付设备款                                                         0.00                           190,039.50
合计                                                               0.00                           190,039.50
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                   单位： 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                   单位： 元
       借款单位            期末余额              借款利率             逾期时间              逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                   单位： 元
                    项目                         期末余额                            期初余额
其他说明：
                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                   单位： 元
                    种类                       期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                              28,462,724.66                        19,070,762.54
合计                                                      28,462,724.66                        19,070,762.54
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                   单位： 元
                    项目                       期末余额                             期初余额
应付账款                                                  57,075,669.35                        57,427,141.66
合计                                                      57,075,669.35                        57,427,141.66
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                   单位： 元
                    项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明：
期末无账龄超过1年的大额应付账款。
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                   单位： 元
                    项目                       期末余额                             期初余额
预收款账                                                  46,688,432.52                        55,252,507.23
合计                                                      46,688,432.52                        55,252,507.23
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                   单位： 元
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目                           期末余额                          未偿还或结转的原因
呼伦贝尔市华建设备制造有限公司                              15,384,615.30 尚未发货，合同延期执行
呼伦贝尔鸿洋药业有限公司                                     2,000,000.00 尚未发货，合同延期执行
鄂尔多斯市东海新能源有限公司                                 1,335,000.00 尚未发货，合同延期执行
合计                                                        18,719,615.30                   --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                                  金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
         项目                 期初余额           本期增加               本期减少                 期末余额
一、短期薪酬                      3,500,000.00     32,479,464.57            32,479,464.57           3,500,000.00
二、离职后福利-设定提
                                                    3,107,593.00             3,107,593.00
存计划
三、辞退福利                                           59,975.00               59,975.00
合计                              3,500,000.00     35,647,032.57            35,647,032.57           3,500,000.00
（2）短期薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
         项目                 期初余额           本期增加               本期减少                 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                  3,500,000.00     28,131,926.85            28,131,926.85           3,500,000.00
补贴
2、职工福利费                                       1,430,369.67             1,430,369.67
3、社会保险费                                       1,586,290.82             1,586,290.82
    其中：医疗保险费                                1,374,043.70             1,374,043.70
             工伤保险费                               135,911.33              135,911.33
             生育保险费                                76,335.79               76,335.79
4、住房公积金                                       1,196,514.00             1,196,514.00
5、工会经费和职工教育
                                                      134,363.23              134,363.23
经费
                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                             3,500,000.00     32,479,464.57           32,479,464.57          3,500,000.00
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
         项目              期初余额             本期增加              本期减少               期末余额
1、基本养老保险                                    2,954,213.37            2,954,213.37
2、失业保险费                                        153,379.63             153,379.63
合计                                               3,107,593.00            3,107,593.00
其他说明：
无
38、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                  项目                          期末余额                              期初余额
增值税                                                     3,503,681.80                          2,517,161.03
企业所得税                                                 1,524,009.65                          3,932,295.39
个人所得税                                                   50,747.16                             27,549.55
城市维护建设税                                              245,257.73                            176,201.27
教育费附加                                                  105,110.45                             68,741.53
地方教育附加                                                 70,073.64                             57,116.53
房产税                                                      219,667.65                            219,667.65
土地使用税                                                  138,211.38                            138,211.38
合计                                                       5,856,759.46                          7,136,944.33
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                   单位： 元
                  项目                          期末余额                              期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                   单位： 元
                借款单位                        逾期金额                              逾期原因
其他说明：
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
40、应付股利
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
往来款                                                       3,474,290.00                         150,000.00
其他                                                            1,035.00                             5,840.31
合计                                                         3,475,325.00                         155,840.31
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                       未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                     单位： 元
               项目                              期末余额                             期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                     单位： 元
                                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                             单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                             单位： 元
发行在外的                 期初                本期增加                  本期减少                     期末
 金融工具           数量      账面价值     数量      账面价值        数量      账面价值        数量      账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                             单位： 元
                                                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    项目                             期末余额                               期初余额
企业扶持基金借款                                                   340,000.00                             340,000.00
其他说明：
    南京高新技术产业开发区管理委员会财政局拨入的企业扶持基金借款(无息)，其中：50,000.00元的借
款期限为2008年10月31日至2023年10月31日；180,000.00元的借款期限为2007年12月28日至2022年12月28
日； 110,000.00元的借款期限为2009年11月3日至2024年11月3日。
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                           单位： 元
                    项目                             期末余额                               期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                           单位： 元
                    项目                         本期发生额                              上期发生额
计划资产：
                                                                                                           单位： 元
                    项目                         本期发生额                              上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                           单位： 元
                    项目                         本期发生额                              上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                           单位： 元
      项目                 期初余额       本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                           单位： 元
             项目                     期末余额                      期初余额                    形成原因
                                                                         江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
                                                                                                                   单位： 元
         项目            期初余额              本期增加              本期减少         期末余额                 形成原因
                                                                                                        与资产相关的政府
政府补助                  41,632,193.43                                5,055,110.10     36,577,083.33
                                                                                                        补助
合计                      41,632,193.43                                5,055,110.10     36,577,083.33             --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                   单位： 元
                                    本期新增补助金 本期计入营业外                                         与资产相关/与收
   负债项目          期初余额                                              其他变动        期末余额
                                          额              收入金额                                               益相关
科技成果转化补
                    17,000,000.00                         1,000,000.00                    16,000,000.00 与资产相关
贴资金
2012 年战略性新
                     3,240,000.00                           540,000.00                      2,700,000.00 与资产相关
兴产业项目
2012 年产业振兴
和技术改造专项       8,330,000.00                           490,000.00                      7,840,000.00 与资产相关
资金
2012 年度第一批
省级战略性新兴
                     4,757,083.33                           245,000.00                      4,512,083.33 与资产相关
产业发展项目专
项资金
2013 年南京市新
兴产业引导专项       5,825,000.00                           300,000.00                      5,525,000.00 与资产相关
资金
高端人才团队引
                     2,480,110.10                         2,480,110.10                             0.00 与收益相关
进计划专项资金
合计                41,632,193.43                         5,055,110.10                    36,577,083.33            --
其他说明：
52、其他非流动负债
                                                                                                                   单位： 元
                  项目                                    期末余额                               期初余额
其他说明：
                                                                         江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
53、股本
                                                                                                                      单位：元
                                                             本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                     期末余额
                                    发行新股          送股        公积金转股         其他         小计
股份总数           48,040,000.00                                                                                48,040,000.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                     单位： 元
发行在外的                 期初                      本期增加                   本期减少                      期末
 金融工具           数量       账面价值        数量          账面价值     数量         账面价值        数量        账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                     单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少                 期末余额
资本溢价（股本溢价）                  1,625,000.00                                                               1,625,000.00
合计                                  1,625,000.00                                                               1,625,000.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                                                     单位： 元
           项目                    期初余额                  本期增加                本期减少                 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                     单位： 元
                                                                               本期发生额
                  项目                  期初余额      本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属         税后归属 期末余额
                                                      税前发生 其他综合收益        费用     于母公司    于少数股
                                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                 额      当期转入损益                                 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
                                                                                                                  单位： 元
           项目             期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目             期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                   24,020,000.00                                                                24,020,000.00
合计                           24,020,000.00                                                                24,020,000.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                                  单位： 元
                     项目                                    本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                              280,307,689.53                         234,818,554.78
调整后期初未分配利润                                                280,307,689.53                         234,818,554.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   43,064,659.92                          50,293,134.75
    应付普通股股利                                                    4,804,000.00                           4,804,000.00
期末未分配利润                                                      318,568,349.45                         280,307,689.53
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位： 元
                                       本期发生额                                        上期发生额
           项目
                              收入                    成本                      收入                       成本
主营业务                      241,442,029.04          139,928,550.36            228,680,056.62             121,986,291.12
                                                         江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他业务                  4,507,149.08         454,838.52               5,353,913.21             406,909.74
合计                    245,949,178.12     140,383,388.88             234,033,969.83       122,393,200.86
62、税金及附加
                                                                                                   单位： 元
                 项目                    本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                         1,205,888.18                             1,414,939.01
教育费附加                                              516,809.20                               606,402.45
房产税                                                  878,670.60
土地使用税                                              552,845.52
印花税                                                   62,929.50
地方教育附加                                            344,539.48                               404,268.29
合计                                                   3,561,682.48                             2,425,609.75
其他说明：
63、销售费用
                                                                                                   单位： 元
                 项目                    本期发生额                               上期发生额
职工薪酬                                               9,451,896.84                             8,408,549.67
业务宣传费                                             1,589,540.91                             1,808,275.08
差旅费                                                 4,226,190.52                             4,680,854.97
运输费                                                 1,777,480.84                             1,470,457.16
办公费                                                 1,992,239.28                             2,162,822.49
其他                                                   1,138,962.89                             1,488,216.49
合计                                                  20,176,311.28                            20,019,175.86
其他说明：
64、管理费用
                                                                                                   单位： 元
                 项目                    本期发生额                               上期发生额
职工薪酬                                              10,833,676.29                            10,726,275.21
技术开发费                                            17,928,550.06                            17,146,612.42
折旧、摊销费及税金                                     6,091,837.03                             7,477,300.77
办公费                                                 3,293,758.58                             3,502,463.03
                                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
业务招待费                                          863,510.00                           703,777.50
其他                                              1,627,830.31                          1,290,827.80
合计                                             40,639,162.27                        40,847,256.73
其他说明：
65、财务费用
                                                                                          单位： 元
                  项目              本期发生额                           上期发生额
利息收入                                         -1,132,447.86                        -1,036,681.55
手续费支出                                           61,542.46                            32,587.88
贴现费用                                             47,298.88                           102,000.00
汇兑损益                                           -327,520.70                            -69,993.41
合计                                             -1,351,127.22                          -972,087.08
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                          单位： 元
                  项目              本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                      4,394,244.02                          5,700,179.63
合计                                              4,394,244.02                          5,700,179.63
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                          单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                           上期发生额
其他说明：
68、投资收益
                                                                                          单位： 元
                   项目                本期发生额                          上期发生额
其他说明：
69、营业外收入
                                                                                          单位： 元
                                                                   江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                           计入当期非经常性损益的金
              项目                    本期发生额                   上期发生额
                                                                                                       额
非流动资产处置利得合计                             14,303.39                 12,080.29                         14,303.39
其中：固定资产处置利得                             14,303.39                 12,080.29                         14,303.39
政府补助                                    12,443,295.86                 14,759,381.53                     11,461,608.96
其他                                                 117.52                     8,000.00                          117.52
合计                                        12,457,716.77                 14,779,461.82                     11,476,029.87
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏     贴             额            额        与收益相关
科技成果转
                                                                                1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
化补助资金
战略性新兴
                                                                                 540,000.00    540,000.00 与资产相关
产业项目
产业振兴和
技术改造专                                                                       490,000.00    490,000.00 与资产相关
项资金
2012 年度第
一批省级战
                                                                                 245,000.00    142,916.67 与资产相关
略性新兴产
业
2013 年南京
市新兴产业
                                                                                 300,000.00    175,000.00 与资产相关
引导专项资
金
高端人才团
队引进计划                                                                      2,480,110.10 3,519,889.90 与收益相关
专项资金
浦口区财政
                                                                                1,920,000.00 2,580,000.00 与收益相关
扶持资金
浦口区科技
创新成果奖                                                                       500,000.00                 与收益相关
励
专项补助                                                                        3,000,000.00 3,000,000.00 与收益相关
科技发展计
                                                                                              1,000,000.00 与收益相关
划科技经费
软件增值税
                                                                                 981,686.90 1,215,874.96 与收益相关
即征即退
                                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年度省
企业知识产
权战略推进                                                                            600,000.00                 与收益相关
计划重点项
目资金
其他                                                                                  386,498.86 1,095,700.00 与收益相关
                                                                                    12,443,295.8 14,759,381.5
合计                  --           --        --              --          --                                           --
                                                                                                6
其他说明：
70、营业外支出
                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                    上期发生额
                                                                                                            额
非流动资产处置损失合计                               37,824.87                       7,124.91                       37,824.87
其中：固定资产处置损失                               37,824.87                       7,124.91                       37,824.87
对外捐赠                                             50,000.22                      50,000.00                       50,000.22
其他                                                 16,926.04                       3,078.08                       16,926.04
合计                                              104,751.13                        60,202.99                      104,751.13
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                               本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                       6,978,491.11                                 8,397,327.45
递延所得税费用                                                          4,529.23                                   -524,126.69
合计                                                                 6,983,020.34                                 7,873,200.76
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                     单位： 元
                            项目                                                       本期发生额
利润总额                                                                                                         50,498,482.05
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                   7,574,772.31
子公司适用不同税率的影响                                                                                           204,935.27
                                                       江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                           166,052.61
加计扣除对所得税费用的影响                                                                 -962,739.85
所得税费用                                                                                6,983,020.34
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
与收益相关政府补助                                   6,406,498.86                        13,675,700.00
利息收入                                             1,132,447.86                         1,036,681.55
往来款                                                363,918.35                           406,354.65
保函保证金                                                                                1,955,042.50
合计                                                 7,902,865.07                        17,073,778.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
付现费用                                            23,545,089.34                        24,964,297.08
往来款                                               1,665,024.89                         5,894,789.67
保函保证金                                           1,815,634.50
合计                                                27,025,748.73                        30,859,086.75
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
                                                           江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                     本期发生额                           上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                     本期发生额                           上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位： 元
                  项目                     本期发生额                           上期发生额
银行票据保证金                                           7,123,800.91                         8,835,918.75
其他                                                      300,000.00                           600,000.00
合计                                                     7,423,800.91                         9,435,918.75
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                 单位： 元
                 补充资料                   本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                   --
净利润                                                  43,515,461.71                        50,466,692.15
加：资产减值准备                                         4,394,244.02                         5,700,179.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        10,735,894.40                        10,141,234.29
物资产折旧
无形资产摊销                                             2,475,491.56                         2,512,884.83
长期待摊费用摊销                                          435,108.61                           414,952.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           23,521.48                             -4,955.38
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                            -308,368.65                           -58,467.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  -127,592.72                          -856,409.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  132,121.95                           332,283.05
                                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列）                     1,430,172.58                          11,220,338.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                    -39,975,512.98                         -14,929,752.71
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                     -7,133,463.22                         -20,903,940.58
列）
经营活动产生的现金流量净额                          15,597,078.74                          44,035,038.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                            --                                     --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：             --                                     --
现金的期末余额                                      68,452,633.15                          66,390,319.56
减：现金的期初余额                                  66,390,319.56                          43,563,883.45
现金及现金等价物净增加额                             2,062,313.59                          22,826,436.11
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                               单位： 元
                                                                         金额
其中：                                                                    --
其中：                                                                    --
其中：                                                                    --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                               单位： 元
                                                                         金额
其中：                                                                    --
其中：                                                                    --
其中：                                                                    --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                               单位： 元
                   项目                  期末余额                               期初余额
一、现金                                            68,452,633.15                          66,390,319.56
其中：库存现金                                          54,307.87                              30,256.18
         可随时用于支付的银行存款                   68,383,157.42                          66,357,827.02
                                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
       可随时用于支付的其他货币资金                                   15,167.86                               2,236.36
三、期末现金及现金等价物余额                                       68,452,633.15                        66,390,319.56
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                           26,754,724.66 用于开具承兑汇票和保函的保证金
应收票据                                                            6,600,000.00 向银行办理质押开具应付票据
合计                                                               33,354,724.66                 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                              单位： 元
             项目                     期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额
其中：美元                                     762,844.17 6.9370                                         5,291,850.01
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
                                                               江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                     单位： 元
                                                                                     购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                 购买日的确
                                                               购买日                末被购买方 末被购买方
     称         点          本          例             式                 定依据
                                                                                       的收入       的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                     单位： 元
                      合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                     单位： 元
                                              购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                  单位： 元
                                                            合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                 比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                       合并方的收 合并方的净
     称                                           定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                     入         利润
                                                               收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                  单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                  单位： 元
                                                  合并日                             上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                            江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                          持股比例
  子公司名称          主要经营地          注册地              业务性质                                                取得方式
                                                                                  直接                间接
南京久吾石化工
                   南京市             南京市             商贸                         70.00%                       股权转让
程有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                            单位： 元
                                                       本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                               期末少数股东权益余额
                                                                 损益                    派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                            单位： 元
                                   期末余额                                                     期初余额
 子公司
          流动资     非流动    资产合    流动负    非流动       负债合   流动资   非流动     资产合    流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产       计        债          负债       计       产      资产        计        债         负债       计
                                                                                                                            单位： 元
                                      本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                                 综合收益总 经营活动现                                       综合收益总 经营活动现
                  营业收入      净利润                                     营业收入         净利润
                                                  额            金流量                                        额            金流量
其他说明：
                                                              江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                      单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                         持股比例           对合营企业或联
合营企业或联营
                 主要经营地        注册地        业务性质                                   营企业投资的会
   企业名称                                                       直接              间接
                                                                                              计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                      单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
其他说明
                                                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                        单位： 元
                                               期末余额/本期发生额                期初余额/上期发生额
合营企业：                                             --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --
联营企业：                                             --                                   --
下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                   --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                        单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                               本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                  持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包
括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风
                                                                 江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理
和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                          单位： 元
                                                             期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量            合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                   --                     --                    --
二、非持续的公允价值计
                                  --                   --                     --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                            母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地          业务性质            注册资本
                                                                                   持股比例       表决权比例
上海德汇集团有限
                   上海市                               6,600 万元                       41.63%            41.63%
公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是薛加玉。
其他说明：
                                                                      江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九(一)“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                              与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                         其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
南京工业大学                                                 本公司股东南京工业大学资产经营有限公司之控股股东
南京工业大学科技开发中心                                     南京工业大学所属机构
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
     关联方          关联交易内容          本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额
南京工业大学科技 工艺包设计与开
                                             1,000,000.00                     否                                      0.00
开发中心            发
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                 单位： 元
           关联方                     关联交易内容                 本期发生额                      上期发生额
南京工业大学                    销售商品                                     181,965.81                         335,042.74
南京工业大学科技开发中心        销售商品                                      81,196.58                         384,615.38
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                                 单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                        托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                     受托/承包起始日 受托/承包终止日
      称                   称              型                                             益定价依据    收益/承包收益
                                                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                              单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                     托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                  委托/出包起始日 委托/出包终止日
       称               称               型                                             价依据         费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                              单位： 元
    承租方名称                 租赁资产种类                本期确认的租赁收入          上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                              单位： 元
    出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                              单位： 元
       被担保方               担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                              单位： 元
    担保方                担保金额              担保起始日             担保到期日        担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                              单位： 元
    关联方                拆借金额                起始日                 到期日                   说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                              单位： 元
            关联方                 关联交易内容                     本期发生额                   上期发生额
                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                    单位： 元
                项目                      本期发生额                              上期发生额
关键管理人员人数                                                227.02                                 201.23
在本公司领取报酬人数
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                    单位： 元
                                              期末余额                               期初余额
     项目名称          关联方
                                   账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
（2）应付项目
                                                                                                    单位： 元
          项目名称              关联方                     期末账面余额                期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
                                                                   江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，本公司无应披露的重大承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                        单位： 元
                                                            对财务状况和经营成果的影
           项目                         内容                                            无法估计影响数的原因
                                                                      响数
                             根据中国证券监督管理委员
                             会证监许可［2017］201 号文
                             的核准，本公司于 2017 年 3
                             月 13 日以 11.97 元/股的价格
股票和债券的发行
                             公开发行股票 1,610 万股，公
                             司股票于 2017 年 3 月 23 日
                             在深圳证券交易所创业板上
                             市。
2、利润分配情况
                                                                                                        单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                  12,828,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                      12,828,000.00
                                                                          江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
    公司2016年度利润分配预案为：以公司截止2017年3月31日的总股本64,140,000股为基数，向全体股东
每10股派发现金股利2.0元（含税），共计派发现金股利12,828,000 元，同时向全体股东每10股送红股6股，
分配完毕后公司总股本增至102,624,000股。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                       金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      187,132,             21,212,9             165,919,7 163,998              17,636,86                146,361,18
合计提坏账准备的                 100.00%               11.34%                        100.00%                   10.75%
                       725.02                 48.40                76.62 ,054.30                      8.02                     6.28
应收账款
                      187,132,             21,212,9             165,919,7 163,998              17,636,86                146,361,18
合计
                       725.02                 48.40                76.62 ,054.30                      8.02                     6.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
                                                   98,338,894.16                     4,916,944.71                            5.00%
1 年以内小计                                       98,338,894.16                     4,916,944.71                            5.00%
1至2年                                             45,090,337.36                     4,509,033.74                           10.00%
2至3年                                             25,807,400.45                     5,161,480.09                           20.00%
3 年以上                                           10,013,379.85                     6,625,489.86
3至4年                                              7,025,070.09                     4,215,042.05                           60.00%
4至5年                                              2,889,309.76                     2,311,447.81                           80.00%
5 年以上                                              99,000.00                        99,000.00                           100.00%
合计                                           179,250,011.82                       21,212,948.40
                                                                   江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
确定该组合依据的说明：
另：关联方组合期末账面应收账款余额7,882,713.20元。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,502,223.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 29,900.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                        收回或转回金额                             收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                 核销金额
应收账款                                                                                                  956,043.00
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                 款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额          核销原因        履行的核销程序
                                                                                                        易产生
合计                         --                       0.00      --                  --                    --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
报告期内，期末余额前五名的应收账款的
期末余额为48,017,200.00元，占应收账款
总额比例为25.66%，计提的坏账准备为
3,854,840元。
                                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                             金额      比例       金额       计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      4,536,81             576,064.              3,960,748 2,967,5              360,934.9               2,606,663.7
合计提坏账准备的                 100.00%                12.70%                        100.00%                  12.16%
                          3.60                  68                     .92    98.71                      4
其他应收款
                      4,536,81             576,064.              3,960,748 2,967,5              360,934.9               2,606,663.7
合计
                          3.60                  68                     .92    98.71                      4
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
                                                   3,486,933.60                        174,346.68                            5.00%
1 年以内小计                                       3,486,933.60                        174,346.68                            5.00%
1至2年                                                202,580.00                        20,258.00                           10.00%
2至3年                                                406,300.00                        81,260.00                           20.00%
3 年以上                                              441,000.00                       300,200.00
3至4年                                                263,000.00                       157,800.00                           60.00%
4至5年                                                178,000.00                       142,400.00                           80.00%
合计                                               4,536,813.60                        576,064.68
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 215,129.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                单位： 元
                  单位名称                        转回或收回金额                                  收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                               项目                                                    核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                      款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额              核销原因           履行的核销程序
                                                                                                             易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                单位： 元
                  款项性质                           期末账面余额                            期初账面余额
个人借款                                                            1,388,085.60                              1,072,460.71
保证金                                                              3,084,080.00                              1,834,680.00
其他                                                                  64,648.00                                 60,458.00
合计                                                                4,536,813.60                              2,967,598.71
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                单位： 元
                                                                                 占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例
欠款 1                保证金                1,144,000.00 1 年以内                           25.22%              57,200.00
                                                           1 年以内/2-3 年/3-4
欠款 2                个人借款                578,839.80                                    12.76%             206,036.99
                                                           年
                                                           1 年以内/1-2 年/2-3
欠款 3                个人借款                500,000.00                                    11.02%              55,500.00
                                                           年
                                                                        江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
欠款 4              保证金                       400,000.00 1 年以内                               8.82%              20,000.00
欠款 5              保证金                       276,000.00 1 年以内                               6.08%              13,800.00
合计                         --                2,898,839.80            --                                         352,536.99
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称         政府补助项目名称             期末余额                      期末账龄
                                                                                                              及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                    期末余额                                                    期初余额
       项目
                    账面余额        减值准备          账面价值              账面余额            减值准备        账面价值
对子公司投资          797,171.20                         797,171.20            797,171.20                         797,171.20
合计                  797,171.20                         797,171.20            797,171.20                         797,171.20
（1）对子公司投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                            本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位        期初余额       本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                  备                  额
南京久吾石化工
                       797,171.20                                             797,171.20
程有限公司
合计                   797,171.20                                             797,171.20
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                    本期增减变动
                                     权益法下                           宣告发放                                      减值准备
投资单位 期初余额                                其他综合 其他权益                   计提减值              期末余额
                    追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                  其他                期末余额
                                                 收益调整     变动                     准备
                                      资损益                                或利润
                                                                    江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位： 元
                                       本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                   成本                       收入                     成本
主营业务                      235,662,883.73          137,137,792.27             223,769,287.38           118,988,573.11
其他业务                        3,950,545.31             423,343.62                5,353,913.21              406,909.74
合计                          239,613,429.04          137,561,135.89             229,123,200.59          119,395,482.85
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                            本期发生额                               上期发生额
6、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                               金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                  -23,521.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                             11,461,608.96
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                -66,808.74
减：所得税影响额                                                  1,715,985.45
    少数股东权益影响额                                               -5,426.93
合计                                                              9,660,720.22                     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                             江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                   每股收益
          报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                  基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                             11.54%                  0.8964                0.8964
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         8.95%                   0.6953                0.6953
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                     江苏久吾高科技股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财
务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。

附件：公告原文

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