华瑞电器股份有限公司
2019 年度财务决算报告
公司2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注,已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的《审计报告》(容诚审字【2020】230Z1412号),现将2019年度财务决算情况及原因分析报告如下:
一、公司合并报表范围
1、母公司:华瑞电器股份有限公司
2、子公司:宁波胜克换向器有限公司
3、子公司:江苏胜克机电科技有限公司
4、子公司:杭州胜克投资管理有限公司
5、孙公司:江苏胜克电器制造有限公司
、主要财务数据及财务指标
财务指标 | 2019年 | 2018年 | 增减变动 |
营业收入(元) | 753,352,460.75 | 849,583,667.75 | -11.33% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 24,167,890.30 | 44,084,128.49 | -45.18% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 20,846,268.56 | 39,181,111.78 | -46.80% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 133,824,257.78 | 12,828,284.61 | 943.20% |
基本每股收益(元/股) | 0.13 | 0.24 | -45.83% |
稀释每股收益(元/股) | 0.13 | 0.24 | -45.83% |
加权平均净资产收益率 | 4.55% | 8.78% | -4.23% |
资产总额(元) | 998,284,928.18 | 1,041,429,401.52 | -4.14% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 543,219,347.55 | 519,051,457.25 | 4.66% |
报告期内,客观经济环境变化,使得公司订单量相对下降,业绩有所下滑。公司实现营业收入75,335.25万元,比上年同期84,958.37万元下降11.33%,主要是换向器业务虽然在电动工具市场保持平稳态势,但家用电器换向器较上年下降20.23%,工业电机换向器较上年下降15.33%。公司全塑型工艺和20多条全自动生产线是产能稳定的强有力保障,保持生产效率和产品质量。
报告期内,公司主营业务、主要产品及其用途、经营模式及主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。
公司营业收入及毛利率整体构成情况如下:
分类(万元) | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 75,335.25 | 100% | 84,958.37 | 100% | -11.33% |
分行业 | |||||
主营-电动工具 | 30,832.25 | 40.93% | 34,240.70 | 40.30% | -9.95% |
主营-汽车电机 | 13,609.68 | 18.07% | 16,805.80 | 19.78% | -19.02% |
主营-家用电器 | 10,476.43 | 13.91% | 13,133.46 | 15.46% | -20.23% |
主营-工业电机 | 2,204.04 | 2.93% | 2,603.16 | 3.06% | -15.33% |
主营-其他 | 3,088.74 | 4.10% | 3,110.84 | 3.66% | -0.71% |
其他业务收入 | 15,124.11 | 20.08% | 15,064.41 | 17.73% | 0.40% |
分产品 | |||||
主营-钩型普通型 | 15,836.50 | 21.02% | 19,376.00 | 22.81% | -18.27% |
主营-钩型全塑型 | 20,344.85 | 27.01% | 22,112.98 | 26.03% | -8.00% |
主营-槽型普通型 | 12,162.15 | 16.14% | 15,733.71 | 18.52% | -22.70% |
主营-槽型全塑型 | 3,439.31 | 4.57% | 3,102.18 | 3.65% | 10.87% |
主营-卷板型 | 5,987.53 | 7.95% | 6,601.49 | 7.77% | -9.30% |
主营-平面型 | 368.45 | 0.49% | 482.33 | 0.57% | -23.61% |
主营-其他 | 2,072.35 | 2.75% | 2,485.27 | 2.93% | -16.61% |
其他业务收入 | 15,124.11 | 20.08% | 15,064.41 | 17.73% | 0.40% |
分地区 | |||||
主营-华东地区 | 34,887.64 | 46.31% | 39,837.13 | 46.89% | -12.42% |
主营-华南地区 | 6,695.65 | 8.89% | 8,793.32 | 10.35% | -23.86% |
主营-华中地区 | 3,702.02 | 4.91% | 4,557.29 | 5.36% | -18.77% |
主营-华北地区 | 269.71 | 0.36% | 245.80 | 0.29% | 9.73% |
主营-东北地区 | 787.00 | 1.04% | 867.23 | 1.02% | -9.25% |
主营-西南地区 | 406.50 | 0.54% | 447.27 | 0.53% | -9.12% |
主营-西北地区 | 0.42 | 0.00% | - | 0.00% | 100.00% |
主营-海外地区 | 13,462.20 | 17.87% | 15,145.92 | 17.83% | -11.12% |
其他业务收入 | 15,124.11 | 20.08% | 15,064.41 | 17.73% | 0.40% |
三、财务状况、经营成果及现金流量分析
(一)、财务状况分析
1、资产结构及增减变动分析
项 目 (元) | 2019年 | 2018年 | 增减变动% | ||
金额 | 占比% | 金额 | 占比% | ||
流动资产 | 537,627,239.77 | 53.86 | 620,875,719.36 | 59.62 | -5.76 |
其中: 货币资金 | 107,105,250.47 | 10.73 | 104,392,241.69 | 10.02 | 0.71 |
应收票据 | 44,200,782.53 | 4.43 | 58,707,869.38 | 5.64 | -1.21 |
应收账款 | 189,666,183.94 | 19.00 | 216,080,095.47 | 20.75 | -1.75 |
应收款项融资 | 12,833,162.06 | 1.29 | 0 | 1.29 | |
预付款项 | 5,847,108.85 | 0.59 | 5,593,628.67 | 0.54 | 0.05 |
其他应收款 | 4,020,012.33 | 0.40 | 5,502,633.61 | 0.53 | -0.13 |
存货 | 172,112,594.31 | 17.24 | 205,234,097.05 | 19.71 | -2.47 |
其他流动资产 | 1,842,145.28 | 25,365,153.49 | 19.71 | -2.47 | |
非流动资产 | 460,657,688.41 | 46.14 | 420,553,682.16 | 40.38 | 5.76 |
其中: 长期股权投资 | 99,014,506.59 | 9.92 | 59,924,707.14 | 5.75 | 4.16 |
投资性房地产 | 15,952,793.05 | 1.60 | 16,805,204.83 | 1.61 | -0.01 |
固定资产 | 235,430,998.70 | 23.58 | 252,297,753.89 | 24.23 | -0.65 |
在建工程 | 42,460,910.10 | 4.25 | 22,435,817.84 | 2.15 | 2.10 |
无形资产 | 57,793,567.58 | 5.79 | 58,577,753.88 | 5.62 | 0.17 |
长期待摊费用 | 850,000.00 | 0.09 | 1,450,000.00 | 0.14 | -0.05 |
递延所得税资产 | 8,615,315.84 | 0.86 | 8,202,310.69 | 0.79 | 0.07 |
其他非流动资产 | 539,596.55 | 0.05 | 860,133.89 | 0.08 | -0.03 |
资产总计 | 998,284,928.18 | 100.00 | 1,041,429,401.52 | 100.00 | 0.00 |
2、负债结构及增减变动分析
项 目(元) | 2019年 | 2018年 | 增减变动% | ||
金额 | 占比% | 金额 | 占比% | ||
流动负债 | 402,755,203.30 | 40.34 | 467,795,758.00 | 44.92 | -4.58 |
其中: 短期借款 | 310,363,170.25 | 31.09 | 373,757,170.00 | 35.89 | -4.8 |
应付账款 | 55,489,728.47 | 5.56 | 58,470,633.85 | 5.61 | -0.05 |
预收款项 | 2,768,845.08 | 0.28 | 1,210,754.80 | 0.12 | 0.16 |
应付职工薪酬 | 23,577,574.41 | 2.36 | 24,364,350.89 | 2.34 | 0.02 |
应交税费 | 2,776,711.30 | 0.28 | 2,893,613.79 | 0.28 | 0.00 |
应付利息 | 789,469.77 | 0.08 | -0.08 | ||
其他应付款 | 5,302,734.24 | 0.53 | 5,046,447.51 | 0.48 | 0.05 |
一年内到期的非流动负债 | 324,439.55 | 0.03 | 1,263,317.39 | 0.12 | -0.09 |
非流动负债 | 52,310,377.33 | 5.24 | 54,582,186.27 | 5.24 | 0.00 |
其中: 长期应付款 | 32,930,505.00 | 3.3 | 33373036.45 | 3.2 | 0.1 |
递延收益 | 19,379,872.33 | 1.94 | 21,209,149.82 | 2.04 | -0.1 |
负债合计 | 453,182,358.45 | 45.58 | 522,377,944.27 | 50.16 | -4.58 |
3、股东权益结构及增减变动分析
项 目 (元) | 2019年 | 2018年 | 增减变动% | ||
金额 | 占比% | 金额 | 占比% | ||
所有者权益 | 543,219,347.55 | 54.42 | 519,051,457.25 | 49.84 | 4.58 |
其中: 股本 | 180,000,000.00 | 18.03 | 180,000,000.00 | 17.28 | 0.75 |
资本公积 | 130,157,577.42 | 13.04 | 130,157,577.42 | 12.5 | 0.54 |
盈余公积 | 10,340,008.78 | 1.04 | 8,436,904.63 | 0.81 | 0.23 |
未分配利润 | 222,721,761.35 | 22.31 | 200,456,975.20 | 19.25 | 3.06 |
(二)、经营成果分析
项 目(元) | 2019年 | 2018年 | 比率变动% | ||
金额 | 占比% | 金额 | 占比% | ||
营业收入 | 753,352,460.75 | 100 | 849,583,667.75 | 100 | |
营业成本 | 727,175,667.72 | 96.53 | 797,065,232.02 | 93.82 | 2.71 |
税金及附加 | 7,483,805.70 | 0.99 | 8,060,940.69 | 0.95 | 0.04 |
销售费用 | 15,815,983.60 | 2.1 | 13,506,194.14 | 1.59 | 0.51 |
管理费用 | 39,527,950.97 | 5.25 | 34,749,258.87 | 4.09 | 1.16 |
研发费用 | 27,405,975.96 | 3.64 | 32,915,903.95 | 3.87 | -0.23 |
财务费用 | 17,441,710.00 | 2.32 | 14,642,096.79 | 1.72 | 0.6 |
信用减值损失 | -478,200.31 | -0.06 | 0 | -0.06 | |
资产减值损失 | -2,951,092.43 | -0.39 | -7,263,406.64 | -0.85 | 0.46 |
投资收益 | -213,661.13 | -0.03 | 1,935,192.66 | 0.23 | -0.26 |
资产处置收益 | -212,634.21 | -0.03 | -20,061.34 | 0 | -0.03 |
其他收益 | 3,711,939.00 | 0.49 | 4,032,214.71 | 0.47 | 0.02 |
营业外收入 | 288.69 | 0 | 116,480.81 | 0.01 | -0.01 |
营业外支出 | 219,190.39 | 0.03 | 208,970.03 | 0.02 | 0.01 |
所得税费用 | 1,646,351.95 | 0.22 | 7,025,757.41 | 0.83 | -0.61 |
净利润 | 24,167,890.30 | 3.21 | 44,084,128.49 | 5.19 | -1.98 |
(三)、现金流量分析
项 目(元) | 2019年 | 2018年 | 增减变动% |
经营活动现金流入 | 809,096,132.24 | 961,610,222.38 | -15.86 |
经营活动现金流出 | 675,271,874.46 | 948,781,937.77 | -28.83 |
经营活动产生的现金流量净额 | 133,824,257.78 | 12,828,284.61 | 943.20 |
投资活动现金流入 | 101,717,971.51 | 53,818,940.48 | 89.00 |
投资活动现金流出 | 157,481,626.20 | 156,607,091.53 | 0.56 |
投资活动产生的现金流量净额 | -55,763,654.69 | -102,788,151.05 | -45.75 |
筹资活动现金流入 | 310,363,170.25 | 404,486,328.70 | -23.27 |
筹资活动现金流出 | 391,385,416.42 | 319,557,016.89 | 22.48 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -81,022,246.17 | 84,929,311.81 | -195.40 |
现金及现金等价物净增加额 | -2,536,991.22 | -4,336,704.20 | -41.50 |
1、经营活动产生的现金流量净额期末比上年度增加12,099.60万元,增幅943.20%,主要原因系由于报告期消耗前期库存,加大了催款力度,同时支付费用减少所致。
2、投资活动现金流入较上年度增加89%,主要是购买理财产品到期收回所致。
3、投资活动产生的现金流量净额较上年度减少45.75%,主要是减少购买理财产品所致。
4、筹资活动产生的现金流量净额期末比上年度减少16,595.16万元,降幅195.40%,主要原因系本报告期贷款减少所致。
5、现金及现金等价物净增加额期末比上年度增加179.97万元,降幅41.5%,主要原因系经营活动产生的现金流量净额增加。
华瑞电器股份有限公司
董事会2020年04月27日