2016
百 川 环 能NEEQ : 837679
河南百川畅银环保能源股份有限公司Henan BCCY Environmental Energy Co.,Ltd
河南百川畅银环保能源股份有限公司Henan BCCY Environmental Energy Co.,Ltd半年度报告
2016年1月26日，完成股份公司设立工商登记。2016年6月22日，正式在全国股转系统挂牌公开转让。
目 录
目 录 ...... 3
声明与提示 ...... 4
第一节 公司概览 ...... 5
第二节 主要会计数据和关键指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 重要事项 ...... 13
第五节 股本变动及股东情况 ...... 20
第六节 董事、监事、高管及核心员工情况 ...... 22
第七节 财务报表 ...... 24
第八节 财务报表附注 ...... 34
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | 否 |
| 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | 否 |
| 是否存在豁免披露事项 | 否 |
| 是否审计 | 否 |
| 文件存放地点： | 河南百川畅银环保能源股份有限公司文档室 |
| 备查文件 | 1、、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 公司概览
一、公司信息
| 公司中文全称 | 河南百川畅银环保能源股份有限公司 |
| 英文名称及缩写 | HENAN BCCY ENVIRONMENTAL ENERGY CO.,LTD |
| 证券简称 | 百川环能 |
| 证券代码 | 837679 |
| 法定代表人 | 陈功海 |
| 注册地址 | 河南省郑州市高新技术产业开发区冬青街26号4号楼1单元3层22号 |
| 办公地址 | 郑州市东风路22号恒美商务8层 |
| 主办券商 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 会计师事务所 | 不适用 |
| 董事会秘书或信息披露负责人 | 韩旭 |
| 电话 | 0371-63969330 |
| 传真 | 0371-65521780 |
| 电子邮箱 | xhan@bccynewpower.com |
| 公司网址 | http://www.bccynewpower.com |
| 联系地址及邮政编码 | 郑州市东风路22号恒美商务8层450002 |
| 股票公开转让场所 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 挂牌时间 | 2016年6月22日 |
| 行业（证监会规定的行业大类） | N77 生态保护和环境治理业 |
| 主要产品与服务项目 | 垃圾填埋气发电 |
| 普通股股票转让方式 | 协议转让 |
| 普通股总股本 | 104,842,116 |
| 控股股东 | 上海百川畅银实业有限公司 |
| 实际控制人 | 陈功海 |
| 是否拥有高新技术企业资格 | 否 |
| 公司拥有的专利数量 | 21 |
| 公司拥有的“发明专利”数量 | 4 |
不适用
第二节 主要会计数据和关键指标
一、盈利能力
单位：元
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 营业收入 | 76,999,321.39 | 50,048,594.23 | 53.85% |
| 毛利率 | 46.14% | 42.25% | - |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 24,272,589.73 | 15,857,918.56 | 53.06% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 24,363,716.66 | 15,653,076.27 | 55.65% |
| 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 6.54% | 6.79% | - |
| 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 6.57% | 6.71% | - |
| 基本每股收益 | 0.24 | 0.18 | 33.33% |
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例 | |
| 资产总计 | 621,790,588.64 | 538,111,329.65 | 15.55% |
| 负债总计 | 208,955,820.41 | 199,334,040.04 | 4.83% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 412,834,768.23 | 338,777,289.61 | 21.86% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 3.94 | 3.36 | 17.26% |
| 资产负债率 | 33.61% | 37.04% | - |
| 流动比率 | 0.86 | 0.48 | - |
| 利息保障倍数 | 14.73 | 4.59 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,456,592.47 | 12,467,215.71 | - |
| 应收账款周转率 | 1.60 | 1.52 | - |
| 存货周转率 | 5.10 | 6.93 | - |
| 本期 | 上年同期 | 增减比例 |
| 总资产增长率 | 7.17% | 32.48% | - |
| 营业收入增长率 | 56.67% | 64.98% | - |
| 净利润增长率 | 56.97% | 51.81% | - |
不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、商业模式
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为生态保护和环境治理业（N77）。公司专注于垃圾填埋气发电和碳减排项目的开发利用，通过提供能源、环境、资源和减排相结合的新技术服务，致力于减少温室气体排放，以改善全球气候。公司多年来一直致力于研发创新，取得了22项专利技术，形成了以“填埋气收集系统”为核心的填埋气收集技术。围绕填埋气的收集，还有节流装置技术、排水装置技术。公司拥有一支国内沼气工程领域的精锐研发团队，研发团队在实际运营中不断探索，努力创新，为公司效益作出了应有的贡献。公司生产该产品的过程不仅解决了垃圾填埋场填埋气的收集、利用、环境污染等问题，也为优化电网结构作出了贡献。公司目前参与的碳排放项目主要有国际间展开的清洁发展机制（CDM）与国内施行的自愿核证减排项目（CCER）两种。CDM与CCER的项目设计中会根据实际情况评估预计最大减排二氧化碳当量（tCO2e）。目前碳排放项目可申请注册期限为10年一期或21年三期两种，其中21年三期需每7年重新制定计划并经审核。公司根据实际沼气利用项目的周期进行选择。公司的同一项目只可选择一种碳减排项目进行注册。公司的业务收入来源主要为垃圾填埋气发电业务收入、退税收入、CDM转让收入。
报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度未有改变。
二、经营情况
“电网企业应当与依法取得行政许可或者报送备案的可再生能源发电企业签订并网协议，全额收购其电网覆盖范围内可再生能源并网发电项目的上网电量，并为可再生能源发电提供上网服务”。公司将利用垃圾填埋气燃烧产生的电能通过并网实现对所发电量的全额利用，这就为公司锁定了电力公司这一具有较高垄断性的客户，公司所发电量按照《并网协议》和《购售电合同》实现电量上网，项目所在区域电力公司全部吸纳公司电量，为公司解决了生物质电能的销售问题。同时，公司目前已经建成投入运营的19项目已在联合国注册成为CDM项目，可以向国际市场销售CER；同时有13个项目在国内注册CCER，参与国内碳排放交易。从公司的投资和管理关系来看，目前公司在全国69个县市拥有项目，并相应成立了项目公司，百川环能不参与实际的生产经营活动，主要是为项目的建设提供资金、管理以及技术等。控股公司或者下属子公司、分公司与当地政府部门或者企业签订相关的项目合作协议，控股公司或者子公司投资建造垃圾填埋气收集系统，发电系统然后由项目公司运营该项目。垃圾填埋场按照收入的一定比例收取相关垃圾填埋供应费用，子公司通过电力销售和碳信用（CERs、CCER）销售获得收入。
三、风险与价值
管理体系，加大人才梯队建设力度，积极储备高素质人才。公司还考虑优化利用外部人力资源，包括有步骤地引进职业化人才，以应对公司人才流失的风险并满足公司高速发展对优秀人才的需求。
（九）电价波动风险
虽然公司近三年已投产项目所在地区电价基本不存在波动，但是不排除未来国家对垃圾填埋气发电上网电价政策发生变化、国家垃圾填埋气发电上网电价政策得不到贯彻执行、或是国家取消了对垃圾填埋气发电的补贴，如果发生上述情形，公司电价也可能会出现波动。应对措施：公司会培养良好的成本控制能力，并继续积累项目运营经验，提高营收能力，以应对合理的售电价格波动。
四、对非标准审计意见审计报告的说明
不适用
第四节 重要事项
一、重要事项索引
| 事项 | 是或否 | 索引 |
| 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 | 否 | - |
| 是否存在股票发行事项 | 否 | - |
| 是否存在重大诉讼、仲裁事项 | 否 | - |
| 是否存在对外担保事项 | 是 | 第四节二、(一) |
| 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 是 | 第四节二、(二) |
| 是否存在日常性关联交易事项 | 是 | 第四节二、(三) |
| 是否存在偶发性关联交易事项 | 是 | 第四节二、(四) |
| 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 | 否 | - |
| 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 | 否 | - |
| 是否存在股权激励事项 | 否 | - |
| 是否存在已披露的承诺事项 | 是 | 第四节二、(五) |
| 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 第四节二、(六) |
| 是否存在被调查处罚的事项 | 否 | - |
| 是否存在公开发行债券的事项 | 否 | - |
| 担保对象 | 担保金额 | 担保期限 | 担保类型 （保证、抵押、质押） | 责任类型（一般或者连带） | 是否履行必要决策程序 | 是否关联担保 |
| 上海百川畅银实业有限公司 | 30,000,000.00 | 两年（借款期限2014年10月10日至2016年10月9日） | 保证 | 连带 | 是 | 是 |
| 总计 | 30,000,000.00 | - | - | - | - | - |
| 项目汇总 | 余额 |
| 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） | - |
| 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 | 30,000,000.00 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 | - |
| 公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额 | - |
注：2014年10月10日，在河南郑州本公司与招商银行股份有限公司上海宝山支行签订了《不可撤销担保书》、《股权质押合同》和《电费收费质押合同》为上海百川畅银实业有限公司在招商银行股份有限公司上海宝山支行并购贷款提供担保 ，借款合同金额 4,500万元，实际提款金额为3,000万元，按季度还款，借款期限为2014年10月10 日－2016年10月9日，借款用途指定只能用于百川环能收购深圳市信能环保科技有限公司100%股权使用。百川环能提供保证担保，同时以深圳信能环保科技有限公司的股权做质押，以及河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司、河南百川畅银实业有限公司新乡分公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司、河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司签订了《电费收费质押合同》，由本公司和下属四家分公司为上海百川畅银实业有限公司向招商银行股份有限公司上海宝山支行贷款提供连带责任保证。百川环能已将上述关联担保情况于2016年7月6日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台，详见《河南百川畅银环保能源股份有限公司对外担保公告》（公告编号：2016-013）。
（二）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
单位：元
| 占用者 | 占用形式 （资金、资产、资源） | 占用性质（借款、垫支、其他） | 期初余额 | 累计发生额 | 期末余额 | 是否归还 | 是否为挂牌前已清理事项 |
| 上海百川畅银实业有限公司 | 资金 | 借款 | 102,892.00 | 9,300,000.00 | 7,695,000.00 | 是 | 否 |
| 阜阳百川畅银新能源有限公司 | 资金 | 垫支 | 1,963,012.60 | 30,000.00 | - | 是 | 是 |
| 上海知了医院投资管理有限公司 | 资金 | 垫支 | 100,000.00 | - | - | 是 | 是 |
| 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 | 资金 | 垫支 | - | 200.00 | - | 是 | 是 |
| 合计 | - | - | 2,165,904.60 | 9,330,200.00 | 7,695,000.00 | - | - |
百川畅银新能源有限公司已在2016年1月25日偿还百川环能。本次关联交易已经在公司挂牌申请前清理完毕。百川环能2015年2月15日代上海知了医院投资管理有限公司付款，产生关联方交易。此笔款项上海知了医院投资管理有限公司已在2016年1月29日偿还百川环能，本次关联交易已经在公司挂牌申请前清理完毕。公司已将上述资金占用情况于2016年7月6日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台，详见《第一届董事会第五次会议决议公告》(公告编号：2016-012）和《关于追认2016年上半年偶发性关联交易的公告》（公告编号：2016-014）,并在2016年7月12日披露了《关于公司关联方占用资金已全额归还的提示性公告》（公告编号：
2016-023）。2016年2月17日，百川环能代郑州知了创业企业管理咨询有限公司付报销款200.00元，2016年4月26日郑州知了创业企业管理咨询有限公司已将200.00元偿还完毕。
（三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况
单位：元
| 关联方 | 年度 | 建筑安装服务 | 定价依据 |
| 河南得新实业有限公司 | 2016年半年度 | 8,284,986.04 | 公司对外采购建筑安装服务采取统一的成本加管理费定价标准 |
| 偶发性关联交易事项 | |||
| 关联方 | 交易内容 | 交易金额 | 是否履行必要决策程序 |
| 陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司 | 2016年2月5日,陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司与民生银行股份有限公司河南省分行签订《担保合同》,为公司自2016 年2月5日-2019年2月5日向民生银行股份有限公司河南省分行贷款提供连带责任担保。 | 35,000,000.00 | 是 |
| 陈功海 | 2016年3月14日,陈功海与利星行融资租赁(中国)有限公司签订《担保合同》 ,为本公司下属公司柳州市信能环保科技有限公司、奉化百川畅银新能源有限公司自 2016年4月22日-2019年4月22日向利星行融资租赁(中国)有限公司合作的融资租赁业务提供连带责任担保。 | 15,361,070.92 | 是 |
| 陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司 | 2016年5月20日,本公司与北京熔拓资本管理有限公司签订借款合同 ,同时由关联方为公司自2016年5月30日-2016年8月30日向北京熔拓资本管理有限公司贷款提供连带责任担保。 | 10,000,000.00 | 是 |
| 陈功海、上海百川畅银实业有限公司 | 公司从招商银行上海宝山支行获得并购贷款3000万元,期限为 2014年l0月1日至2016年10月9日。百川环能下属焦作分公司、安阳分公司、新乡分公司以及商丘分公司的电费收费权做质押并做还款来源。2016年4月-6月,由于上海百川畅银实业有限公司未在用于招商银行贷款的还款账户中保留足够的资金,导致招商银行上海分行按照《质押合同》,在2016年6月7日分别直接扣收了百川环能焦作、新乡、商丘等分公司的电费收费分别129万元、130万元、134万元,加上4月8日百川环能支付上上海百川畅银实业有限 | 7,695,000.00 | 是 |
| 公司376.50万元用于偿还招商银行贷款,共计769.50万元,造成上海百川畅银实业有限公司对本公司有资金占用的情况。 | |||
| 上海百川畅银实业有限公司 | 20 16年1月27 日关联公司向本公司借款 143万元,3月17关联公司向本公司借款 17. 50万元,6月22日关联公司归还借款 160.50万元。 | 1,605,000.00 | 是 |
| 上海百川畅银实业有限公司 | 2015年11月30日关联公司向本公司借款10.29万元，2016年1月21日关联公司归还借款10.29万元。 | 102,900.00 | 是 |
| 陈功海 | 2016年6月29日,因本公司投资发展需要,临时向陈功海拆入180万元,6月29日归还借款40万元,7月1日归还140万元。 | 1,800,000.00 | 是 |
| 陈功海 | 关联方为本公司光大银行贷款提供担保,借款期限为2015年6月3日至2016年6月2日。 | 10,000,000.00 | 是 |
| 陈功海 | 关联方为本公司交通银行贷款提供担保,借款期限为2015年9月28日至2016年9月28日。 | 10,000,000.00 | 是 |
| 陈功海、上海百川畅银实业有限公司 | 关联方为本公司中原银行贷款提供担保,借款期限为2016年6月29日至2017年7月5日。 | 20,000,000.00 | 是 |
| 河南得新实业有限公司 | 2016年6月,公司存在通过受托支付周转银行贷款的情况,主要原因是流动资金贷款审批完成后银行要求一次性放款,但银行流动资金贷款与公司实际用款需求进度无法匹配,在此情形下,公司部分贷款存在审批通过后受托支付至关联方,在短时间内全额转回公司进行周转,未导致公司资金被第三方挪用。相关贷款资金周转至公司后,公司根据流动资金的实际使用进度进行支付,贷款资金均用于生产经营活动,未用于资金拆借、证券投资、股权投资、房地产投入或国家禁止生产、经营的领域和用途。公司均已按贷款合同约定的期限和利息按时偿还上述贷款并支付利息。 | 10,000,000.00 | 是 |
| 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 | 2016年2月2日，公司归还2015年11月30日从关联公司拆入的资金12.25万元。 | 122,496.00 | 是 |
| 河南得新实业有限公司 | 2016年1月14日公司向关联公司拆入资金50.00万元，2016年1月21日和29日归还关联公司拆入资金共计50.00万元。 | 500,000.00 | 是 |
| 阜阳百川畅银新能源有限公司 | 2016年1月25日公司归还2015年11月30日从关联公司拆入的资金49.80万元。 | 498,000.00 | 是 |
| 上海百川畅银实业有限公司 | 2016年1月21日和27日公司归还2015年11月30日从关联公司拆入的资金12.65万元。 | 126,450.61 | 是 |
| 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 | 2016年2月17日, 百川环能代关联公司付报销款200.00元,2016年4月26日关联公司已将200.00元偿还完毕。 | 200.00 | 是 |
| 阜阳百川畅银新能源有限公司 | 2015年11月30日、2016年4月29日公司分别向关联公司拆出资金196.30万元和3.00万元，2016年1月25日和2016年6月23日分别从关联公司收回拆出的资金196.30万元和3.00万元。 | 1,993,000.00 | 是 |
| 上海知了医院投资管理有限公司 | 2016年1月29日公司归还2015年11月30日从关联公司拆入的资金10.00万元。 | 100,000.00 | 是 |
| 总计 | - | 124,904,117.53 | - |
注：公司关联方为公司提供银行贷款和融资租赁担保，解决了公司融资问题，缓解了投资建设及流动资金紧缺的情况，加快了公司建设进度，促进了公司业务的发展。公司往来借款的关联交易不存在持续性，属于偶发性。陈功海为公司光大和交通银行贷款提供担保的关联交易事项，是发生在公司股改前，公司在有限责任公司阶段，公司治理尚不完善，公司章程就关联交易的决策程序未做相关规定。变更为股份公司后，公司逐步建立了较为完善的治理机制，分别在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等公司治理文件中对关联交易决策权限和程序做出了规定，就关联股东或利益冲突董事在关联交易表决中的回避制度做出了详尽的规定。同时，针对日常经营中所存在的关联交易情况，公司专门制定了《关联交易决策制度》，明确了关联交易决策的程序和防范措施。在公司正式挂牌后，公司已将上述股改后发生的偶发关联交易事项提请董事会和股东大会予以补充确认，并披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台，其中，公司于2016年7月5日召开第一届董事会第四次会议，会议审议通过了《关于同意公司关联方为公司贷款提供担保的议案》（公告编号：2016-007），并披露了《关联交易公告》（公告编号：2016-009）。公司于2016年7月6日召开第一届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于确认2016年上半年公司关联方为公司贷款提供担保的议案》（公告编号：2016-012），并披露了《关于确认对外担保的议案》（公告编号：2016-013）和《关于追认2016年上半年偶发性关联交易的议案》（公告编号：2016-014）。公司于2016年7月11日召开第一届董事会第六次会议，会议审议通过了《关于补充确认偶发性关联交易的议案》（公告编号：2016-020），并披露了《关联交易公告》（2016-022）。公司于2016年7月12日披露了《关于公司关联方占用资金已全额归还的提示性公告》（公告编号：2016-023）。公司于2016年7月26日召开2016年第二次临时股东大会，经与会股东审议表决通过了《关于同意公司关联方为公司贷款提供担保的议案》、《关于确认2016年上半年关联方为公司贷款提供担保的议案》、《关于为关联方提供资金拆借的议案》、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》。公司于2016年8月18日召开第一届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于确认偶发性关联交易的议案》（公告编号：2016-031），并披露了《关联交易公告》（公告编号：2016-035），该议案需提交公司2016年第三次临时股东大会审议。
（四）承诺事项的履行情况
露的重要性，进一步提高了对公司实际控制人和关联方资金占用行为的认识和防范意识。公司将加强培训学习，持续完善公司治理机制认真履行信息披露义务，确保类似事项不再发生，切实保障投资者利益，敬请广大投资者谅解。
（五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况
单位：元
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | - | _ | 交通银行贷款 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司收费权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 南阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 漯河百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | - | _ | 交通银行、民生银行贷款 |
| 济源市百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 信阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 深圳信能环保科技有限公司股权 | 质押 | - | _ | 招商银行贷款 |
| 河南百川畅银实业有限公司焦作分公司收费权 | 质押 | - | _ | 招商银行贷款 |
| 河南百川畅银实业有限公司安阳分公司收费权 | 质押 | - | _ | 招商银行贷款 |
| 河南百川畅银实业有限公司商丘分公司收费权 | 质押 | - | _ | 招商银行贷款 |
| 河南百川畅银实业有限公司新乡分公司收费权 | 质押 | - | _ | 招商银行贷款 |
| 河南百川畅银实业有限公司平顶山分公司收费权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 河南百川畅银实业有限公司鹤壁分公司收费权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 驻马店百川畅银新能源有限公司收费权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 辉县市百川畅银新能源有限公司收费权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司收费权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 宿州优能环保发电有限责任公司收费权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 宜昌百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | - | _ | 英吉斯融资租赁 |
| 南京绿色资源再生工程有限公司股权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 榆林百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | - | _ | 英吉斯融资租赁 |
| 潮州百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | - | _ | 英吉斯融资租赁 |
| 上饶市百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | - | _ | 英吉斯融资租赁 |
| 哈尔滨百川畅银新能源有限公司股权 | 质押 | - | _ | 民生银行贷款 |
| 机器设备 | 抵押 | 57,260,878.33 | 9.21% | 英吉斯融资租赁 |
| 股权质押 | 质押 | - | _ | 中原银行贷款 |
| 累计值 | 57,260,878.33 | 9.21% |
资，贷款金额为2,000.00万元，质押股份已在中国结算办理质押登记。以上股权和收费权价值具有浮动性，所以没有填列账面价值和占总资产的比例。
第五节 股本变动及股东情况
一、报告期期末普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例 | 数量 | 比例 | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | - | - | 4,032,388 | 4,032,388 | 3.85% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | - | - | - | - | - | |
| 董事、监事、高管 | - | - | - | - | - | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 100,809,728 | 100.00% | - | 100,809,728 | 96.15% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 62,000,000 | 67.41% | - | 62,000,000 | 64.82% | |
| 董事、监事、高管 | 5,956,766 | 5.91% | - | 5,956,766 | 5.68% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 100,809,728 | 100.00% | 4,032,388 | 104,842,116 | 100.00% | |
| 普通股股东人数 | 24 | |||||
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例 | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 上海百川畅银实业有限公司 | 62,000,000 | 62,000,000 | 59.14% | 62,000,000 | ||
| 2 | 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 | 6,615,638 | 6,615,638 | 6.31% | 6,615,638 | ||
| 3 | 上海澎望投资管理中心(有限合伙) | 6,300,609 | 6,300,609 | 6.01% | 6,300,609 | ||
| 4 | 李娜 | 5,956,766 | 5,956,766 | 5.68% | 5,956,766 | ||
| 5 | 上海建新创业投资中心(有限合伙) | 4,093,781 | 4,093,781 | 3.90% | 4,093,781 | ||
| 6 | 钟永利 | 3,658,858 | 3,658,858 | 3.49% | 3,658,858 | ||
| 7 | 广州力鼎恒益投资有限合伙企业(有限合伙) | 2,046,891 | 2,046,891 | 1.95% | 2,046,891 | ||
| 8 | 宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心(有限合伙) | 2,046,891 | 2,046,891 | 1.95% | 2,046,891 | ||
| 9 | 苏州熔拓创新创业投资企业(有限合伙) | 1,890,182 | 1,890,182 | 1.80% | 1,890,182 | ||
| 10 | 冯毅 | 1,575,152 | 1,575,152 | 1.50% | 1,575,152 | ||
| 11 | 常立萍 | 1,555,637 | 1,555,637 | 1.48% | 1,555,637 |
| 合计 | 95,850,223 | 1,890,182 | 97,740,405 | 93.21% | 95,850,223 | 1,890,182 |
| 前十名股东间相互关系说明：李娜为公司实际控制人陈功海之妻子，李娜持有百川环能5.68%的股份，另外李娜还持有控股股东上海百川畅银实业有限公司6.45%的股权。上海百川畅银实业有限公司、郑州知了创业企业管理咨询有限公司的控股股东均为陈功海；上海建新、广州力鼎、宿迁钟山的执行事务合伙人分别为河南晟世鼎鑫企业管理有限公司、广州力鼎凯得投资管理有限公司、北京力鼎兴业投资管理中心（有限合伙），这三家互为关联方。除此之外，前十大股东之间无其他关联关系。 | ||||||
公司控股股东为上海百川畅银实业有限公司,上海百川畅银实业有限公司成立于2007年2月7日,住所:上海市杨浦区延吉中路65号139室;法定代表人:陈功海;注册资本:人民币6,200万元;公司类型:有限责任公司(自然人投资或控股);经营范围:实业投资,市政工程投资,市政规划设计,投资咨询,商务咨询(以上咨询除经纪),新材料领域内的技术开发;公路工程,铁路工程;从事货物及技术的进出口业务[依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动]。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
（二）实际控制人情况
公司的实际控制人为陈功海、李娜夫妇。陈功海为控股股东上海百川畅银实业有限公司的第一大股东，持有其5,800.10万元人民币的出资，占其注册资本的93.55%，李娜为控股股东上海百川畅银实业有限公司的第二大股东，持有其399.90万元出资，占其注册资本的6.45%；陈功海同时持有郑州知了创业企业管理咨询有限公司58.2571%的股份，而郑州知了创业企业管理咨询有限公司持有公司6.31%股份；陈功海还持有北京莫高丝路文化发展有限公司5.00%，而北京莫高持有百川环能1.29%的股份；另外李娜直接持有百川环能5.68%的股东。且陈功海在股份公司成立以前一直担任董事长，李娜一直担任公司董事。从公司设立至今的董事会、股东（大）会决议来看，不存在否决会议议案的情形，陈功海、李娜夫妇对公司股东（大）会、董事会作出决议拥有实质影响力，对公司的经营方针、投资计划、经营计划等拥有实质影响力，对公司生产经营起重大作用。因此，陈功海、李娜夫妇为公司的实际控制人。最近两年内没有发生变化。具体情况如下：
陈功海，男，1969年出生，中国籍，获得美国永久居留权。1988年潢川师范毕业，1988年至1990年马畈中学任教；1990年至1992年西安美院进修未结业；1992年至1996年担任淄博交通灯具集团陶瓷分厂厂长；1997年至2008年担任淄博海德实业有限公司董事长；1999年至2001年担任深圳玉庚化工有限公司董事长；2007年至今担任上海百川畅银实业有限公司董事长；2009年至2015年12月担任河南百川畅银实业有限公司董事长兼任总经理； 2014年至今担任北京莫高丝路文化发展有限公司董事；2014年至今担任上海知了医院投资管理有限公司董事长。2016年1月任百川环能董事长兼任总经理。
李娜，女，中国籍，美国永久居留权。1999年获郑州大学经济学学士学位。2005年获德国帕德博恩大学企业管理硕士学位。 2007年至2011年任上海百川畅银实业有限公司担任CDM经理；2011年至2015年12月任河南百川畅银实业有限公司董事。2016年1月任百川环能董事。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
四、存续至本期的优先股股票相关情况
不适用
第六节 董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 学历 | 任期 | 是否在公司领取薪酬 |
| 陈功海 | 董事长、总经理 | 男 | 47 | 中专 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 是 |
| 于太祥 | 董事 | 男 | 46 | 硕士 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 否 |
| 高凤勇 | 董事 | 男 | 46 | 硕士 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 否 |
| 韩旭 | 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 | 男 | 40 | 硕士 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 是 |
| 李娜 | 董事 | 女 | 40 | 硕士 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 否 |
| 蒋萌 | 监事会主席 | 男 | 41 | 硕士 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 否 |
| 谭东立 | 监事 | 男 | 42 | 硕士 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 否 |
| 辛静 | 职工监事 | 女 | 30 | 本科 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 是 |
| 付勇 | 副总经理 | 男 | 41 | 中专 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 是 |
| 赵恒玉 | 副总经理 | 男 | 53 | 大专 | 2016年1月12日至2019年1月12日 | 是 |
| 董事会人数： | 5 | |||||
| 监事会人数： | 3 | |||||
| 高级管理人员人数： | 4 | |||||
| 姓名 | 职务 | 期初持普通股股数 | 数量变动 | 期末持普通股股数 | 期末普通股持股比例 | 期末持有股票期权数量 |
| 李娜 | 董事 | 5,956,766 | - | 5,956,766 | 5.68% | - |
| 合计 | - | 5,956,766 | - | 5,956,766 | 5.68% | - |
| 董事长是否发生变动 | 否 | |||
| 总经理是否发生变动 | 否 | |||
| 信息统计 | 董事会秘书是否发生变动 | 否 | ||
| 财务总监是否发生变动 | 否 | |||
| 姓名 | 期初职务 | 变动类型（新任、换届、离任） | 期末职务 | 简要变动原因 |
| - | - | - | - | - |
| 期初员工数量 | 期末员工数量 | |
| 核心员工 | - | - |
| 核心技术人员 | 4 | 4 |
| 截止报告期末的员工人数 | 555 | 557 |
注：公司会继续大力推进人力资源体系的建设，为员工的专业水平提升、职位晋升提供较好的指导。此外，公司制定了较为合理的员工薪酬方案，通过建立完善的绩效管理体系，加大人才梯队建设力度，积极储备高素质人才。
第七节 财务报表
一、审计报告
| 是否审计 | 否 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、1 | 16,376,031.38 | 17,860,718.98 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 拆出资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 六、2 | 55,040,718.00 | 41,271,105.66 |
| 预付款项 | 六、3 | 16,518,284.35 | 4,228,988.34 |
| 应收保费 | - | - | |
| 应收分保账款 | - | - | |
| 应收分保合同准备金 | - | - | |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | 六、4 | 31,988,798.44 | 12,848,759.07 |
| 买入返售金融资产 | - | - | |
| 存货 | 六、5 | 9,074,829.42 | 7,196,826.15 |
| 划分为持有待售的资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 六、6 | 5,752,366.61 | 4,759,307.29 |
| 流动资产合计 | 134,751,028.20 | 88,165,705.49 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | 六、7 | 4,000,000.00 | 3,236,598.62 |
| 长期股权投资 | - | - | |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 六、8 | 298,078,111.74 | 271,637,705.83 |
| 在建工程 | 六、9 | 54,913,919.30 | 36,405,331.11 |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | 六、10 | 10,472,892.30 | 10,608,583.07 |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 六、11 | 15,396,944.34 | 16,060,690.15 |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | 六、12 | 56,669,529.41 | 56,669,529.41 |
| 长期待摊费用 | 六、13 | 47,280,535.16 | 41,194,469.42 |
| 递延所得税资产 | 六、14 | 227,628.19 | 245,706.67 |
| 其他非流动资产 | - | 13,887,009.88- | |
| 非流动资产合计 | 487,039,560.44 | 449,945,624.16 | |
| 资产总计 | 621,790,588.64 | 538,111,329.65 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、15 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | - | - | |
| 拆入资金 | - | - | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 六、16 | 2,009,050.23 | 7,866,300.00 |
| 应付账款 | 六、17 | 94,466,536.41 | 87,965,305.05 |
| 预收款项 | - | - | |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付手续费及佣金 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 六、18 | 2,902,816.54 | 3,818,489.29 |
| 应交税费 | 六、19 | 2,770,918.89 | 3,556,489.92 |
| 应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 六、20 | 16,965,694.51 | 44,118,465.12 |
| 应付分保账款 | - | - | |
| 保险合同准备金 | - | - | |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 代理承销证券款 | - | - | |
| 划分为持有待售的负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 六、21 | 17,914,109.18 | 14,760,419.59 |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 157,029,125.76 | 182,085,468.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 六、22 | 35,000,000.00 | 0.00 |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | 六、23 | 13,847,646.09 | 13,919,867.44 |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | 六、24 | 374,948.03 | 419,441.49 |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | 2,704,100.53 | 2,909,262.14 | |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 51,926,694.65 | 17,248,571.07 | |
| 负债合计 | 208,955,820.41 | 199,334,040.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 股本 | 六、25 | 104,842,116.00 | 100,809,728.00 |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 六、26 | 214,796,968.70 | 174,194,699.73 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | - | |
| 专项储备 | - | - | |
| 盈余公积 | 六、27 | 617,614.06 | - |
| 一般风险准备 | - | - | |
| 未分配利润 | 六、28 | 92,578,069.47 | 63,772,861.88 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 412,834,768.23 | 338,777,289.61 | |
| 少数股东权益 | - | - | |
| 所有者权益合计 | 412,834,768.23 | 338,777,289.61 | |
| 负债和所有者权益总计 | 621,790,588.64 | 538,111,329.65 |
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 14,376,237.20 | 12,585,826.59 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | - | - | |
| 衍生金融资产 | - | - | |
| 应收票据 | - | - | |
| 应收账款 | 十三、1 | 9,042,391.80 | 6,313,843.81 |
| 预付款项 | 6,165,936.99 | 1,361,110.49 |
| 应收利息 | - | - | |
| 应收股利 | - | - | |
| 其他应收款 | 十三、2 | 214,827,686.56 | 183,444,220.24 |
| 存货 | 1,209,098.10 | 1,332,340.88 | |
| 划分为持有待售的资产 | - | - | |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - | |
| 其他流动资产 | 329,858.37 | 323,319.00 | |
| 流动资产合计 | 245,951,209.02 | 205,360,661.01 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | - | - | |
| 持有至到期投资 | - | - | |
| 长期应收款 | 4,000,000.00 | 3,236,598.62 | |
| 长期股权投资 | 十三、3 | 117,680,002.00 | 117,680,002.00 |
| 投资性房地产 | - | - | |
| 固定资产 | 40,736,515.76 | 41,476,678.95 | |
| 在建工程 | 70,104.50 | 330,681.83 | |
| 工程物资 | - | - | |
| 固定资产清理 | - | - | |
| 生产性生物资产 | - | - | |
| 油气资产 | - | - | |
| 无形资产 | 749,990.99 | 674,830.21 | |
| 开发支出 | - | - | |
| 商誉 | - | - | |
| 长期待摊费用 | 8,066,696.56 | 7,580,896.00 | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他非流动资产 | - | 2,626,244.33 | |
| 非流动资产合计 | 171,303,309.81 | 173,605,931.94 | |
| 资产总计 | 417,254,518.83 | 378,966,592.95 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | - | - | |
| 应付票据 | 2,009,050.23 | 7,866,300.00 | |
| 应付账款 | 10,991,618.87 | 13,525,133.77 | |
| 预收款项 | - | - | |
| 应付职工薪酬 | 880,568.00 | 1,231,800.39 | |
| 应交税费 | 463,592.24 | 509,056.31 | |
| 应付利息 | - | - | |
| 应付股利 | - | - | |
| 其他应付款 | 26,578,423.98 | 55,887,380.94 | |
| 划分为持有待售的负债 | - | - | |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,931,989.12 | 4,183,272.87 |
| 其他流动负债 | - | - | |
| 流动负债合计 | 65,855,242.44 | 103,202,944.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 35,000,000.00 | - | |
| 应付债券 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 长期应付款 | 2,243,020.16 | 3,987,582.75 | |
| 长期应付职工薪酬 | - | - | |
| 专项应付款 | - | - | |
| 预计负债 | - | - | |
| 递延收益 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他非流动负债 | - | - | |
| 非流动负债合计 | 37,243,020.16 | 3,987,582.75 | |
| 负债合计 | 103,098,262.60 | 107,190,527.03 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 104,842,116.00 | 100,809,728.00 | |
| 其他权益工具 | - | - | |
| 其中：优先股 | - | - | |
| 永续债 | - | - | |
| 资本公积 | 213,062,712.25 | 172,460,443.28 | |
| 减：库存股 | - | - | |
| 其他综合收益 | - | ||
| 专项储备 | - | ||
| 盈余公积 | 617,614.06 | ||
| 未分配利润 | -4,366,186.08 | -1,494,105.36 | |
| 所有者权益合计 | 314,156,256.23 | 271,776,065.92 | |
| 负债和所有者权益合计 | 417,254,518.83 | 378,966,592.95 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 76,999,321.39 | 115,626,179.59 | |
| 其中：营业收入 | 六、29 | 76,999,321.39 | 115,626,179.59 |
| 利息收入 | ____________ | - | |
| 已赚保费 | ____________ | - | |
| 手续费及佣金收入 | ____________ | - | |
| 二、营业总成本 | 57,249,589.03 | 105,904,563.51 | |
| 其中：营业成本 | 六、29 | 41,475,465.99 | 65,036,148.94 |
| 利息支出 | ____________ | - | |
| 手续费及佣金支出 | ____________ | - |
| 退保金 | ____________ | - | |
| 赔付支出净额 | ____________ | - | |
| 提取保险合同准备金净额 | ____________ | - | |
| 保单红利支出 | ____________ | - | |
| 分保费用 | ____________ | - | |
| 营业税金及附加 | 六、30 | 739,203.55 | 1,190,621.84 |
| 销售费用 | ____________ | - | |
| 管理费用 | 六、31 | 10,607,935.00 | 33,770,831.85 |
| 财务费用 | 六、32 | 3,033,260.11 | 5,869,797.44 |
| 资产减值损失 | 六、33 | 1,393,724.38 | 53,698.67 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ____________ | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、34 | ____________ | 16,535.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ____________ | - | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ____________ | - | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 19,749,732.36 | 9,721,616.08 | |
| 加：营业外收入 | 六、35 | 6,533,444.92 | 11,431,683.19 |
| 其中：非流动资产处置利得 | ____________ | - | |
| 减：营业外支出 | 六、36 | 231,126.93 | 405,573.83 |
| 其中：非流动资产处置损失 | ____________ | - | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 26,052,050.35 | 20,747,725.44 | |
| 减：所得税费用 | 六、37 | 1,779,460.62 | 2,369,463.19 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 24,272,589.73 | 18,378,262.25 | |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | ____________ | - | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 24,272,589.73 | 18,378,262.25 | |
| 少数股东损益 | ____________ | - | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ____________ | 18,378,262.25 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ____________ | 18,378,262.25 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ____________ | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ____________ | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ____________ | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ____________ | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ____________ | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ____________ | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ____________ | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ____________ | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | ____________ | - | |
| 6.其他 | ____________ | - | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ____________ | - | |
| 七、综合收益总额 | 24,272,589.73 | 18,378,262.25 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 24,272,589.73 | 18,378,262.25 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ____________ | - |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.24 | 0.2 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.24 | 0.2 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 十三、4 | 14,852,142.31 | 25,137,201.72 |
| 减：营业成本 | 十三、4 | 7,121,954.90 | 13,477,644.84 |
| 营业税金及附加 | 203,398.64 | 321,323.85 | |
| 销售费用 | ____________ | 0.00 | |
| 管理费用 | 6,999,352.32 | 25,552,702.58 | |
| 财务费用 | 2,278,037.92 | 3,789,967.05 | |
| 资产减值损失 | 328,103.52 | 53,698.67 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ____________ | - | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十三、5 | ____________ | 16,535.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ____________ | - | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -2,078,704.99 | -18,041,600.04 | |
| 加：营业外收入 | 1,979,736.65 | 3,090,749.47 | |
| 其中：非流动资产处置利得 | ____________ | - | |
| 减：营业外支出 | 1,445.03 | 65,862.05 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | ____________ | - | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -100,413.37 | -15,016,712.62 | |
| 减：所得税费用 | 34,155.22 | 480,988.26 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -134,568.59 | -15,497,700.88 | |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ____________ | - | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ____________ | - | |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ____________ | - | |
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ____________ | - | |
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ____________ | - | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ____________ | - | |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ____________ | - | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ____________ | - | |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ____________ | - | |
| 5.外币财务报表折算差额 | ____________ | - | |
| 6.其他 | ____________ | - | |
| 六、综合收益总额 | -134,568.59 | -15,497,700.88 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | ____________ | - |
| （二）稀释每股收益 | ____________ | - |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 66,774,552.81 | 52,320,017.20 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ____________ | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | ____________ | - | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ____________ | - | |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ____________ | - | |
| 收到再保险业务现金净额 | ____________ | - | |
| 保户储金及投资款净增加额 | ____________ | - | |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ____________ | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ____________ | - | |
| 拆入资金净增加额 | ____________ | - | |
| 回购业务资金净增加额 | ____________ | - | |
| 收到的税费返还 | 4,021,578.94 | 2,199,679.60 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、38(1) | 680,993.40 | 2,299,812.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 71,477,125.15 | 56,819,509.43 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,744,550.01 | 14,062,417.78 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ____________ | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ____________ | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ____________ | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ____________ | - | |
| 支付保单红利的现金 | ____________ | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,394,167.60 | 12,912,008.80 | |
| 支付的各项税费 | 9,639,690.53 | 6,650,787.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、38(2) | 6,242,124.54 | 10,727,079.60 |
| 经营活动现金流出小计 | 41,020,532.68 | 44,352,293.72 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 六、39 | 30,456,592.47 | 12,467,215.71 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | ____________ | 7,010,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ____________ | 16,520.24 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ____________ | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ____________ | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 六、38(3) | ____________ | 400,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | ____________ | 7,426,520.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 42,713,897.38 | 31,779,480.17 | |
| 投资支付的现金 | ____________ | 7,010,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ____________ | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ____________ | - | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 六、38(4) | 6,600,000.00 | 835,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 49,313,897.38 | 39,624,480.17 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -49,313,897.38 | -32,197,959.93 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,000,000.00 | 43,920,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ____________ | - | |
| 取得借款收到的现金 | 45,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ____________ | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 六、38(5) | 14,905,000.00 | 43,720,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,905,000.00 | 97,640,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,301,493.40 | 293,483.32 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ____________ | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 六、38(6) | 26,373,639.52 | 74,658,115.39 |
| 筹资活动现金流出小计 | 37,675,132.92 | 84,951,598.71 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 23,229,867.08 | 12,688,401.29 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ____________ | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 4,372,562.17 | -7,042,342.93 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 六、39 | 9,994,418.98 | 24,589,319.05 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、39 | 14,366,981.15 | 17,546,976.12 |
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 12,645,337.46 | 12,591,133.16 | |
| 收到的税费返还 | 1,365,771.26 | 536,653.53 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 110,014,155.38 | 58,923,535.12 | |
| 经营活动现金流入小计 | 124,025,264.10 | 72,051,321.81 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,512,275.44 | 1,746,577.28 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,897,500.54 | 4,922,162.60 | |
| 支付的各项税费 | 2,088,257.02 | 1,591,957.77 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 122,455,740.62 | 86,942,021.11 | |
| 经营活动现金流出小计 | 130,953,773.62 | 95,202,718.76 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,928,509.52 | -23,151,396.95 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | ____________ | 7,010,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ____________ | 16,520.24 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ____________ | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ____________ | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ____________ | 210,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | ____________ | 7,236,520.24 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,053,697.18 | 9,207,127.03 | |
| 投资支付的现金 | ____________ | 26,010,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ____________ | 1,000,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 6,600,000.00 | 835,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 8,653,697.18 | 37,052,127.03 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,653,697.18 | -29,815,606.79 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,000,000.00 | 42,068,347.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 45,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ____________ | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 14,905,000.00 | 43,920,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,905,000.00 | 95,988,347.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,301,493.40 | 745,994.32 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 26,373,639.52 | 37,806,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 37,675,132.92 | 48,551,994.32 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 23,229,867.08 | 47,436,352.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ____________ | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,647,660.38 | -5,530,651.06 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,719,526.59 | 21,030,252.38 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 12,367,186.97 | 15,499,601.32 |
第八节 财务报表附注
一、附注事项
| 事项 | 是或否 |
| 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 | 否 |
| 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 | 否 |
| 3．是否存在前期差错更正 | 否 |
| 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 | 否 |
| 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 | 是 |
| 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 | 否 |
| 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 | 否 |
| 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 | 否 |
| 9．重大的长期资产是否转让或者出售 | 否 |
| 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 | 否 |
| 11．是否存在重大的研究和开发支出 | 否 |
| 12．是否存在重大的资产减值损失 | 否 |
公司的合并范围发生了变化，主要是因为公司新设注册增加了3个子公司，详细见附注七.1
二、报表项目注释
河南百川畅银环保能源股份有限公司
2016 年 1-6 月财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
河南百川畅银环保能源股份有限公司（以下简称“本公司”或者“公司”）是由上海百川畅银实业有限公司出资组建的股份有限公司，于2009年4月2日经郑州市工商行政管理局登记注册，营业执照号码：
410199000004548，设立时注册资本62,000,000.00元。
根据公司2012年
月
日股东会决议，增加注册资本人民币8,187,562.00元，由上海建新创业投资中心（有限合伙）、广州力鼎恒益投资有限合伙企业（有限合伙）、宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心（有限合伙）对本公司增资，变更后的注册资本为人民币70,187,562.00元；
根据公司2013年1月8日临时股东会决议，申请增加注册资本人民币7,594,278.00元，由自然人姚洁、唐鸿艺及李娜对本公司增资，变更后的注册资本为人民币77,781,840.00元；
根据公司2014年
月
日股东会决议，注册资本由人民币77,781,840.00元增加至84,004,388.00元，由上海诚鼎二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）及自然人常立萍对本公司增资；
根据公司2014年
月
日股东会决议，注册资本由人民币84,004,388.00元增加至94,509,119.00元，由自然人钟永利、钟志良、温显华及郑州知了创业企业管理咨询有限公司对本公司增资；
根据公司2015年
月
日股东会决议，注册资本由人民币94,509,119.00元增加至100,809,728.00元，由上海澎望投资管理中心（有限合伙）对本公司增资；
根据公司2015年
月
日股东会决议，上海诚鼎二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）将其持有的股份转让给北京莫高丝路文化发展有限公司及冯毅、赵静泓、佟鑫等三位自然人。
根据公司2016年
月
日股东会决议，注册资本由人民币100,809,728.00元增加至104,842,116.00元，由自然人朱兴旺、张中楠、方海伟、孙健、赵彦斌及苏州熔拓创新创业投资企业（有限合伙）、北京熔拓达兴投资合伙企业（有限合伙）对本公司增资。
2016年
月
日，公司取得出资变更后的营业执照，统一社会信用代码为：
91410100687129467D，公司注册资本为104,842,116.00元。
公司注册地址：郑州高新技术产业开发区冬青街
号
号楼
单元
层
号；法定代表人陈功海；经营范围：生活垃圾卫生填埋场填埋气发电及销售（仅限分公司经营）；新能源的技术开发；沼气综合利用技术研发；销售：塑料管材、电力设备及零配件；余热利用；市政规划设计；商务信息咨询（依法须经批准的项目，相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司及各子公司主要从事垃圾填埋气发电，属生态保护和环境治理业。本公司的母公司为上海百川畅银实业有限公司。实际控制人：陈功海、李娜。本财务报表业经本公司董事会于2016年
月
日批准报出。
截至2016年6月30日，本公司纳入合并范围的子公司共50户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司在2016年6月30日内合并范围的变化情况详见本附注七“合并范围的变更”。
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况及经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
本公司及各子公司主要从事垃圾填埋气发电，属生态保护和环境治理业。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、21“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、25“重大会计判断和估计”。
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买
方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号—合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、4“合并财务报表的编制方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投
资收益）。
5、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》或《企业
会计准则第22号—金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、“长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；及以可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
8、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按照账龄计提坏账准备的应收款项 |
| 无风险组合 | 应收关联方款项、备用金、押金及保证金、 退税收入、电费收入、CDM转让收入等款项 |
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 项目 | 计提方法 |
| 无风险组合 | 不计提坏账准备 |
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 0 | 0 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 20 | 20 |
| 3-4年 | 40 | 40 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
11、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、7“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的
权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号—企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转
当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
12、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 平均年限法 | 20 | 10 | 4.50 |
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 机器设备 | 平均年限法 | 10-15 | 10 | 9.00-6.00 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 3-10 | 10 | 30.00-9.00 |
| 办公家具及电子设备 | 平均年限法 | 5 | 10 | 18.00 |
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
15、无形资产
（1）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。
16、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括机组大修费用、收集井、融资租赁服务费、建在他人提供土地上的房屋建筑物等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。其中：
（1）公司发电机组每28000工作小时进行的预防性维护保养支出在发生时计入长期待摊费用，按照3年分期摊销。
（2）收集井按三年期限摊销。
（3）建在他人提供土地上的房屋建筑物，按与土地提供方租赁合同规定的期限平均摊销。
（4）融资租赁服务费按设备租赁期限摊销。
17、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
18、职工薪酬
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
19、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
21、收入
（1）商品销售收入
本公司主要为销售电力产品，电力产品销售收入确认时间的具体判断标准：因电力产品具有不可存储的特性，发供电双方签订购售电合同，发电量上网后其电力产品所有权上的主要风险和报酬转移给供电公司，双方以发电公司与当地供电公司上网结算的关口表电量、以发改委下达的上网电价为准结算售电收入，确认已实现的电力产品销售收入。
（2）经核证碳减排量收入
本公司出售由垃圾填埋气综合利用设施生产的经核证碳减排量(“CERs”、“CCER”)。这些生产设施已按《京都议定书》向联合国清洁发展机制执行理事会(“CDMEB”)登记注册为清洁发展机制(“CDM”)项目以及按《温室气体自愿减排交易管理暂行办法》向国家发展和改革委员会登记注册为国家温室气体自愿减排（“CCER”）项目。与CERs、CCER有关的收入在基本确定可收回购买方款项时予以确认。
（3）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
22、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未
来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
24、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
25、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第21号—租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租
赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对预计合同亏损、未决诉讼等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
五、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴。 |
即自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第1年至3年免缴企业所得税，第4年至6年减半缴纳企业所得税：
| 公司名称 | 批准/备案机关 | 所得税优惠情况 | |
| 免税期间 | 减税期间 | ||
| 洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司 | 洛阳市高新技术产业开发区国家税务局 | 2011年至2013年 | 2014年至2016年 |
| 信阳百川畅银新能源有限公司 | 信阳市浉河区国家税务局 | 2011年至2013年 | 2014年至2016年 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司 | 郑州市高新区地方税务局 | 2011年至2013年 | 2014年至2016年 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司 | 郑州市高新区地方税务局 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司 | 郑州市高新区地方税务局 | 2011年至2013年 | 2014年至2016年 |
| 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 上饶市国家税务局直属税务分局 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| 潮州百川畅银新能源有限公司 | 潮州市经济开发试验区国家税务局 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| 鄂州百川畅银新能源有限公司 | 鄂州市鄂城区国家税务局 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| 宜昌百川畅银新能源有限公司 | 宜昌市西陵区国家税务局 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| 桂林信能环保科技有限公司 | 桂林市临桂县国家税务局 | 2012年至2014年 | 2015年至2017年 |
| 柳州市信能环保科技有限公司 | 柳州市柳江县国家税务局 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| 驻马店百川畅银新能源有限公司 | 驻马店市遂平县国家税务局 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | 蚌埠市国家税务局 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| 天水百川畅银新能源有限公司 | 天水市秦州区国家税务局 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 宿州市埇桥区国家税务局 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| 深圳市信能环保科技有限公司保定分公司 | 保定市北市区国家税务局 | 2012年至2014年 | 2015年至2017年 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司 | 郑州市高新区地方税务局 | 2012年至2014年 | 2015年至2017年 |
| 河南百川畅环保能源股份有限公司新乡分公司 | 郑州市高新区地方税务局 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司 | 郑州市高新区地方税务局 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| 辉县市百川畅银新能源有限公司 | 辉县市国家税务局 | 2014年至2016年 | 2017年至2019年 |
| 公司名称 | 批准/备案机关 | 所得税优惠情况 | |
| 免税期间 | 减税期间 | ||
| 榆林百川畅银新能源有限公司 | 榆林市榆阳区国家税务局 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| 项城市百川畅银新能源有限公司 | 项城市国家税务局 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| 乐山百川畅银新能源有限公司 | 乐山市市中区国家税务局 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| 西宁百川畅银新能源有限公司 | 西宁市城东区国家税务局 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| 武威百川畅银新能源有限公司 | 武威市凉州区国家税务局 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| 宁国百川畅银新能源有限公司 | 宁国市国家税务局 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 | 马鞍山市雨山区国家税务局 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 | 邯郸市丛台区国家税务局 | 2013年至2015年 | 2016年至2018年 |
| 深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司 | 临沂市国家税务局 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| 镇平百川畅银新能源有限公司 | 镇平县国家税务局 | 2015年至2017年 | 2018年至2020年 |
| 荆门百川畅银新能源有限公司 | 荆门市高新区国税局 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| 奉化百川畅银新能源有限公司 | 奉化市国家税务局 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| 渭南百川畅银新能源有限公司 | 渭南市临渭区国家税务局 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| 象山百川畅银新能源有限公司 | 象山县国家税务局 | 2016年至2018年 | 2019年至2021年 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司 |
| 南阳百川畅银新能源有限公司 |
| 漯河百川畅银新能源有限公司 |
| 济源百川畅银新能源有限公司 |
| 信阳百川畅银新能源有限公司 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司 |
| 深圳市信能环保科技有限公司保定分公司 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司 |
| 南京绿色资源再生工程有限公司有限公司 |
| 公司名称 | 批准/备案机关 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司 | 洛阳市瀍河区国家税务局塔湾税务分局 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司 | 洛阳市高新技术产业开发区国家税务局 |
| 南阳百川畅银新能源有限公司 | 南阳市卧龙区国家税务局 |
| 漯河百川畅银新能源有限公司 | 漯河市源汇区国家税务局 |
| 济源百川畅银新能源有限公司 | 济源市小浪底国家税务局 |
| 信阳百川畅银新能源有限公司 | 信阳市浉河区国家税务局 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司安阳分公司 | 安阳市文峰区国税局 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司平顶山分公司 | 平顶山市卫东区国家税务局 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司焦作分公司 | 焦作市修武县国家税务局 |
| 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 上饶市国家税务局直属税务分局 |
| 潮州百川畅银新能源有限公司 | 潮州市经济开发试验区国家税务局 |
| 鄂州百川畅银新能源有限公司 | 鄂州市鄂城区国家税务局 |
| 宜昌百川畅银新能源有限公司 | 宜昌市西陵区国家税务局 |
| 桂林信能环保科技有限公司 | 柳州市柳江县国家税务局 |
| 柳州市信能环保科技有限公司 | 桂林市临桂县国家税务局 |
| 驻马店百川畅银新能源有限公司 | 驻马店市遂平县国家税务局 |
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | 蚌埠市国家税务局 |
| 天水百川畅银新能源有限公司 | 天水市秦州区国家税务局 |
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 宿州市埇桥区国家税务局 |
| 深圳市信能环保科技有限公司保定分公司 | 保定市北市区国家税务局 |
| 公司名称 | 批准/备案机关 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司商丘分公司 | 商丘市睢阳区国家税务局 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司新乡分公司 | 新乡市凤泉区国家税务局 |
| 河南百川畅银环保能源股份有限公司鹤壁分公司 | 鹤壁市淇滨区国家税务局 |
| 辉县市百川畅银新能源有限公司 | 辉县市国家税务局 |
| 榆林百川畅银新能源有限公司 | 榆林市榆阳区国家税务局 |
| 项城市百川畅银新能源有限公司 | 项城市国家税务局 |
| 乐山百川畅银新能源有限公司 | 乐山市市中区国家税务局 |
| 西宁百川畅银新能源有限公司 | 西宁市城东区国家税务局 |
| 武威百川畅银新能源有限公司 | 武威市凉州区国家税务局 |
| 宁国百川畅银新能源有限公司 | 宁国市国家税务局 |
| 马鞍山百川畅银新能源科技有限公司 | 马鞍山市雨山区国家税务局 |
| 邯郸市良邺再生资源开发有限公司 | 邯郸市丛台区国家税务局 |
| 深圳市信能环保科技有限公司临沂分公司 | 临沂市国家税务局 |
| 南京绿色资源再生工程有限公司 | 南京市浦口区国家税务局 |
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 沈阳市新城子区国家税务局 |
| 荆门百川百川畅银新能源有限公司 | 荆门市掇刀区国税局 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 15,145.72 | 14,306.22 |
| 银行存款 | 14,351,835.43 | 9,971,488.56 |
| 其他货币资金 | 2,009,050.23 | 7,874,924.20 |
| 合 计 | 16,376,031.38 | 17,860,718.98 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
注：其他货币资金2,009,050.23元为本公司向银行申请开具承兑汇票存入的保证金存款，对应已开出承兑银行承兑汇票2,009,050.23元，存入保证金比例为100.00%。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 55,040,718.00 | 100.00 | 55,040,718.00 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 55,040,718.00 | 100.00 | 55,040,718.00 | ||
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 41,271,105.66 | 100.00 | 41,271,105.66 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 41,271,105.66 | 100.00 | 41,271,105.66 | ||
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 55,040,718.00 | ||
| 合 计 | 55,040,718.00 | ||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款 总额比例 | 坏账金额 |
| 国网安徽省电力公司 | 客户 | 6,862,381.34 | 13.34% | |
| 国家电网河南省电力公司平顶山供电公司 | 客户 | 3,986,743.25 | 7.75% | |
| 国网河北省电力公司 | 客户 | 3,846,946.68 | 7.48% | |
| 国网湖北省电力公司 | 客户 | 3,731,398.98 | 7.25% | |
| 国网江西上饶市信州区供电有限责任公司 | 客户 | 3,702,099.23 | 7.19% | |
| 合 计 | 22,129,569.48 | 43.01% |
| 账 龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 13,780,593.27 | 83.43 | 4,087,998.17 | 96.67 |
| 1至2年 | 2,213,518.40 | 13.40 | 76,907.94 | 1.82 |
| 2至3年 | 524172.68 | 3.17 | 44,228.39 | 1.05 |
| 3年以上 | 19,853.84 | 0.47 | ||
| 合 计 | 16,518,284.35 | 100.00 | 4,228,988.34 | 100.00 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款 总额比例 |
| 利星行机械（上海）有限公司 | 供应商 | 2,564,375.00 | 15.52% |
| 华中建安防腐工程有限公司 | 供应商 | 1,381,786.21 | 8.37% |
| 河南柴油机重工有限责任公司 | 供应商 | 1,052,000.00 | 6.37% |
| 胜利油田胜利动力机械集团有限公司 | 供应商 | 894,600.00 | 5.42% |
| 南京碳环生物质能源有限公司 | 供应商 | 736,220.00 | 4.46% |
| 合 计 | 6,628,981.21 | 40.13% |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 31,988,798.44 | 100.00 | 31,988,798.44 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 31,988,798.44 | 100.00 | 31,988,798.44 | ||
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 12,848,759.07 | 100.00 | 12,848,759.07 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 12,848,759.07 | 100.00 | 12,848,759.07 | ||
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 31,988,798.44 | ||
| 合 计 | 31,988,798.44 | ||
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 6,218,225.05 | 3,304,103.72 |
| 单位往来款 | 9,080,926.06 | 2,165,904.60 |
| 应收退税收入 | 7,063,879.85 | 4,536,622.05 |
| 押金及保证金 | 9,563,589.18 | 2,054,720.00 |
| 其他 | 62,178.30 | 787,408.70 |
| 合 计 | 31,988,798.44 | 12,848,759.07 |
| 单位名称 | 是否属于关联方 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 |
| 上海百川畅银实业有限公司 | 是 | 单位往来款 | 7,695,000.00 | 一年以内 | 24.06% | |
| 怀化市城市管理和行政执法局 | 否 | 投标保证金 | 6,000,000.00 | 一年以内 | 18.76% | |
| 河南中平融资担保有限公司 | 否 | 担保保证金 | 1,000,000.00 | 一年以内 | 3.13% | |
| 邯郸市财政局 | 否 | 退税收入 | 990,533.11 | 一年以内 | 3.10% | |
| 保定市财政局 | 否 | 退税收入 | 976,548.96 | 一年以内 | 3.05% | |
| 合 计 | 16,662,082.07 | 52.09% |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 邯郸市财政局 | 退税收入 | 990,533.11 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 保定市财政局 | 退税收入 | 976,548.96 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 南阳市财政局 | 退税收入 | 864,452.68 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 新乡市财政局 | 退税收入 | 845,088.70 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 漯河市财政局 | 退税收入 | 731,616.53 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 信阳市浉河区财政局 | 退税收入 | 505,595.45 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 上饶市信州区财政局 | 退税收入 | 386,755.34 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 洛阳市财政局 | 退税收入 | 328,367.14 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 柳江县财政局 | 退税收入 | 183,739.09 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 辉县市财政局 | 退税收入 | 179,987.59 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 安阳市财政局 | 退税收入 | 167,542.16 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 平顶山市财政局 | 退税收入 | 164,452.72 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 乐山市财政局 | 退税收入 | 136,773.48 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 商丘市财政局 | 退税收入 | 123,617.44 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 宿州市财政局 | 退税收入 | 116,212.31 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 天水市财政局 | 退税收入 | 104,982.98 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 焦作市财政局 | 退税收入 | 82,848.74 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 榆林市财政局 | 退税收入 | 69,248.22 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 济源财政局 | 退税收入 | 62,672.24 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 临沂市财政局 | 退税收入 | 37,509.17 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 潮州市财政局 | 退税收入 | 4,457.71 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 桂林市临桂区财政局 | 退税收入 | 878.09 | 一年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 合计 | 7,063,879.85 |
| 项 目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 9,074,829.42 | 9,074,829.42 | |
| 合 计 | 9,074,829.42 | 9,074,829.42 | |
| 项 目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,196,826.15 | 7,196,826.15 | |
| 合 计 | 7,196,826.15 | 7,196,826.15 | |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 5,752,366.61 | 4,532,554.12 |
| 预缴税金 | 226,753.17 | |
| 合 计 | 5,752,366.61 | 4,759,307.29 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 3,236,598.62 | 3,236,598.62 | |||
| 合 计 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 3,236,598.62 | 3,236,598.62 | |||
| 项 目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公家具及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、期初余额 | 310,550,580.08 | 3,502,117.01 | 2,987,252.04 | 317,039,949.13 | |
| 2、本期增加金额 | 61,928,527.23 | 887,381.00 | 1,547,088.67 | 64,362,996.90 | |
| (1)购置 | 17,208,792.53 | 887,381.00 | 1,547,088.67 | 19,643,262.20 | |
| (2)在建工程转入 | 44,719,734.70 | 44,719,734.70 | |||
| (3)企业合并增加 | |||||
| …… | |||||
| 3、本期减少金额 | |||||
| (1)处置或报废 | |||||
| (2)改建 | 4,691,452.99 | 4,691,452.99 | |||
| 4、期末余额 | 367,787,654.32 | 4,389,498.01 | 4,534,340.71 | 376,711,493.04 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、期初余额 | 43,215,953.92 | 795,849.93 | 1,390,439.45 | 45,402,243.30 | |
| 2、本期增加金额 | 32,644,040.38 | 799,203.97 | 983,828.14 | 34,427,072.49 | |
| (1)计提 | 32,644,040.38 | 799,203.97 | 983,828.14 | 34,427,072.49 | |
| 3、本期减少金额 | |||||
| (1)处置或报废 | |||||
| (2)改建 | 1,623,711.04 | 1,623,711.04 | |||
| 4、期末余额 | 74,236,283.26 | 1,595,053.90 | 2,374,267.59 | 78,205,604.75 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | |||||
| 2、本期增加金额 | |||||
| (1)计提 | |||||
| 3、本期减少金额 | 427,776.55 | 427,776.55 | |||
| (1)处置或报废 | 427,776.55 | 427,776.55 | |||
| 4、期末余额 | 427,776.55 | 427,776.55 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 293,123,594.51 | 2,794,444.11 | 2,160,073.12 | 298,078,111.74 | |
| 2、期初账面价值 | 267,334,626.16 | 2,706,267.08 | 1,596,812.59 | 271,637,705.83 |
| 项 目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 99,147,294.00 | 25,062,498.55 | 74,084,795.45 | |
| 其中:售后租回形成的融资租赁 | 81,508,540.37 | 24,247,662.04 | 57,260,878.33 | |
| 合计 | 99,147,294.00 | 25,062,498.55 | 74,084,795.45 |
融资租入账面价值16,823,917.12元。
9、在建工程
（1）在建工程情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 渭南生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 7,186,549.44 | 7,186,549.44 | ||||
| 韶关生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 9,736,029.23 | 9,736,029.23 | 6,448,174.86 | 6,448,174.86 | |||
| 西宁生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 21,302.37 | 21,302.37 | |||||
| 奉化生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 1,063,509.49 | 1,063,509.49 | |||||
| 荣昌生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 6,443,391.21 | 6,443,391.21 | 935,776.86 | 935,776.86 | |||
| 哈尔滨生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 3,517,384.54 | 3,517,384.54 | 968,098.07 | 968,098.07 | |||
| 遵义市生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 1,098,625.84 | 1,098,625.84 | 1,148,824.40 | 1,148,824.40 | |||
| 桂林市生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 4,423,171.13 | 4,423,171.13 | 421,707.68 | 421,707.68 | |||
| 怀化市生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 602,779.65 | 602,779.65 | 346,076.60 | 346,076.60 | |||
| 新沂生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 2,137,144.98 | 2,137,144.98 | 789,863.06 | 789,863.06 | |||
| 揭西生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 388,717.76 | 388,717.76 | 199,907.29 | 199,907.29 | |||
| 江山生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 739,411.08 | 739,411.08 | 419,924.62 | 419,924.62 | |||
| 广德生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 454,057.88 | 454,057.88 | 308,458.35 | 308,458.35 | |||
| 阜宁生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 272,051.83 | 272,051.83 | 138,456.80 | 138,456.80 | |||
| 东山生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 305,651.04 | 305,651.04 | 212,677.77 | 212,677.77 | |||
| 德化生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 843,862.47 | 843,862.47 | 675,186.90 | 675,186.90 | |||
| 钟祥生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 421,479.31 | 421,479.31 | 30,710.99 | 30,710.99 | |||
| 沈阳生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 7,986,384.87 | 7,986,384.87 | 239,557.68 | 239,557.68 |
| 随州生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 608,581.93 | 608,581.93 | 115,731.72 | 115,731.72 | |||
| 象山生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 5,511,114.46 | 5,511,114.46 | |||||
| 淅川生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 128,651.90 | 128,651.90 | 53,452.50 | 53,452.50 | |||
| 耒阳生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 424,796.38 | 424,796.38 | 145,136.44 | 145,136.44 | |||
| 西咸生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 454,782.63 | 454,782.63 | 145,911.84 | 145,911.84 | |||
| 宜昌生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 159,092.54 | 159,092.54 | 37,835.50 | 37,835.50 | |||
| LNG加气站工程 | 3,006,121.21 | 3,006,121.21 | 2,794,124.86 | 2,794,124.86 | ||
| 汝州生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 2,350,087.61 | 2,350,087.61 | 598,006.21 | 598,006.21 | |||
| 沈丘生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 4,806,375.04 | 4,806,375.04 | 5,257,397.00 | 5,257,397.00 | |||
| 蚌埠生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 1,644,170.22 | 1,644,170.22 | |||||
| 肥西生活垃圾填埋场填 |
| 埋气发电项目 | 1,529,211.12 | 1,529,211.12 | 768,375.33 | 768,375.33 | ||
| 南阳生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 107,008.51 | 107,008.51 | |||||
| 濮阳生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 82,472.00 | 82,472.00 | |||||
| 商丘垃圾场余热利用项目 | 330,681.83 | 330,681.83 | ||||
| 商丘生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | ||||||
| 70,104.50 | 70,104.50 | |||||
| 临沂生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 65,434.95 | 65,434.95 | ||||
| 宁海生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
| 洛阳生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 35,583.57 | 35,583.57 | ||||
| 合 计 | 54,913,919.30 | 54,913,919.30 | 36,405,331.11 | 36,405,331.11 |
| 项目名称 | 预算数（万元） | 期初余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 |
| 渭南生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 678.00 | 7,186,549.44 | 1,040,275.29 | 8,226,824.73 | ||
| 奉化生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 1445.00 | 1,063,509.49 | 11,861,433.67 | 12,924,943.16 | ||
| 象山生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 694.00 | 5,511,114.46 | 1,893,509.65 | 7,404,624.11 |
| 柳州生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 457.00 | 4,565,903.69 | 4,565,903.69 | |||
| 韶关生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 700.00 | 6,448,174.86 | 3,287,854.37 | 9,736,029.23 | ||
| 荣昌生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 690.00 | 935,776.86 | 5,507,614.35 | 6,443,391.21 | ||
| 哈尔滨生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 2,950.00 | 968,098.07 | 2,549,286.47 | 3,517,384.54 | ||
| 遵义市生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 790.00 | 1,148,824.40 | -50,198.56 | 1,098,625.84 | ||
| 桂林市生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 1,850.00 | 421,707.68 | 4,001,463.45 | 4,423,171.13 | ||
| 新沂生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 889.00 | 789,863.06 | 1,347,281.92 | 2,137,144.98 | ||
| 合 计 | 10,598.00 | 24,473,618.32 | 36,004,424.30 | 33,122,295.69 | 27,355,746.93 | |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 渭南生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 100.00 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 奉化生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 100.00 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 象山生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 100.00 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 柳州生活垃圾填埋场填埋气发电项 | 100.00 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 韶关生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 139.09 | 139.09 | 自有资金 | |||
| 荣昌生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 93.38 | 93.38 | 自有资金 | |||
| 哈尔滨生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 11.92 | 11.92 | 自有资金 | |||
| 遵义市生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 13.91 | 13.91 | 自有资金 | |||
| 桂林市生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 23.91 | 23.91 | 自有资金 | |||
| 新沂生活垃圾填埋场填埋气发电项目 | 24.04 | 24.04 | 自有资金 |
| 合 计 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 发电机处理 | 10,472,892.30 | 10,608,583.07 |
| 合 计 | 10,472,892.30 | 10,608,583.07 |
| 项 目 | 软件 | 合同权益 | 专利权 | 非专利技术 | 合 计 |
| 一、账面原值 |
| 1、期初余额 | 824,642.45 | 17,208,000.00 | 18,032,642.45 | ||
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 252,588.12 | 252,588.12 | |||
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3、本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4、期末余额 | 1,077,230.57 | 17,208,000.00 | 18,285,230.57 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1、期初余额 | 145,380.87 | 1,826,571.43 | 1,971,952.30 | ||
| 2、本期增加金额 | 45,119.65 | 871,214.28 | 916,333.93 | ||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
| 4、期末余额 | 190,500.52 | 2,697,785.71 | 2,888,286.23 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 |
| 2、本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 | |||||
| （1）处置 |
| 4、期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 886,730.05 | 14,510,214.29 | 15,396,944.34 |
| 2、期初账面价值 | 679261.58 | 15381428.57 | 16,060,690.15 | ||||
| 注：合同权益分别为公司收购深圳信能股权及收购沈阳新新明天再生利用有限公司股权后享有的专利权及已签订合作协议。根据北京中同华资产评估有限公司对收购深圳信能资产评估报告，该合同权益作14,180,000.00元，公司按10年摊销；根据北京中同华资产评估有限公司对收购沈阳新新明天再生利用有限公司资产评估报告，该合同权益作价3,028,000.00元，公司按9年摊销。 | |||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 379,763.58 | 379,763.58 | ||||
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 27,872,134.37 | 27,872,134.37 | ||||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 28,417,631.46 | 28,417,631.46 | ||||
| 合 计 | 56,669,529.41 | 56,669,529.41 | ||||
| 注：经对商誉进行减值测试截止期末，商誉未发生减值。 | ||||||
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末数 |
| 房屋建筑物 | 26,717,355.17 | 6,192,311.08 | 5,206,782.51 | 27,702,883.74 | |
| 收集井 | 14,477,114.25 | 6,188,712.38 | 1,088,175.21 | 19,577,651.42 | |
| 合 计 | 41,194,469.42 | 12,381,023.46 | 6,294,957.72 | 47,280,535.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资 | |
| 非同一控制下企业合并资产评估减值 | 910,512.76 | 227,628.19 | 982,826.68 | 245,706.67 |
| 合 计 | 910,512.76 | 227,628.19 | 982,826.68 | 245,706.67 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 10,816,404.00 | 2,704,100.53 | 11,637,048.56 | 2,909,262.14 |
| 合 计 | 10,816,404.00 | 2,704,100.53 | 11,637,048.56 | 2,909,262.14 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 保证借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合 计 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
16、应付票据
| 种 类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 2,009,050.23 | 7,866,300.00 |
| 合 计 | 2,009,050.23 | 7,866,300.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设备款 | 68,968,135.33 | 64,012,655.72 |
| 材料款 | 11,746,002.35 | 9,759,227.82 |
| 安装费 | 7,245,222.75 | 6,412,883.79 |
| 其他 | 6,507,175.98 | 7,780,537.72 |
| 合 计 | 94,466,536.41 | 87,965,305.05 |
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 利星行机械（上海）有限公司 | 16,278,429.26 | 业务未完成 |
| 胜利油田胜利动力机械集团有限公司 | 12,571,700.84 | 业务未完成 |
| 济南柴油机股份有限公司 | 20,943,283.20 | 业务未完成 |
| 合 计 | 49,793,413.30 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,811,412.45 | 15,025,976.23 | 15,948,368.67 | 2,889,020.01 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 7,076.84 | 1,322,235.31 | 1,315,515.62 | 13,796.53 |
| 三、辞退福利 |
| 四、一年内到期的其他福利 |
| 合 计 | 3,818,489.29 | 16,348,211.54 | 17,263,884.29 | 2,902,816.54 |
| （2）短期薪酬列示 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,452,907.26 | 12,832,902.49 | 14,047,025.00 | 2,238,784.75 |
| 2、职工福利费 | 2,850.00 | 802,396.60 | 671,420.00 | 133,826.60 |
| 3、社会保险费 | 3,128.57 | 589,134.08 | 582,680.11 | 9,582.54 |
| 其中：医疗保险费 | 2,283.05 | 491,251.79 | 485,512.19 | 8,022.65 |
| 工伤保险费 | 660.22 | 51,913.09 | 51,429.70 | 1,143.61 |
| 生育保险费 | 185.30 | 45,969.20 | 45,738.22 | 416.28 |
| 4、住房公积金 | 592,891.50 | 592,531.10 | 360.40 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 352,526.62 | 208,651.56 | 54,712.46 | 506,465.72 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 |
| 合 计 | 3,811,412.45 | 15,025,976.23 | 15,948,368.67 | 2,889,020.01 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 6,572.80 | 1,245,145.98 | 1,239,046.54 | 12,672.24 |
| 2、失业保险费 | 504.04 | 77,089.33 | 76,469.08 | 1,124.29 |
| 3、企业年金缴费 | ||||||
| 合 计 | 7,076.84 | 1,322,235.31 | 1,315,515.62 | 13,796.53 | ||
| 注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的20%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 | ||||||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付往来款 | 14,803,974.64 | 12,402,203.17 |
| 应付质保金 | 80,214.85 | 302,214.85 |
| 备用金 | 1,977,036.60 | |
| 投资款 | 30,500,000.00 |
| 其他 | 104,468.42 | 914,047.10 |
| 合 计 | 16,965,694.51 | 44,118,465.12 |
| 项 目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 昆明阿兹亚 | 120,000.00 | 业务未完成 |
| 贵州市景春花卉工程有限责任公司 | 100,000.00 | 业务未完成 |
| 合 计 | 220,000.00 |
| 增值税 | 1,488,683.71 | 2,422,177.23 |
| 企业所得税 | 950,601.92 | 919,499.54 |
| 个人所得税 | 164,372.44 | 87,040.96 |
| 城市维护建设税 | 78,657.78 | 56,799.40 |
| 教育费附加 | 41,381.90 | 33,041.60 |
| 地方教育费附加 | 27,337.84 | 24,633.73 |
| 其他 | 19,883.30 | 13,297.46 |
| 合 计 | 2,770,918.89 | 3,556,489.92 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期应付款（附注六、23） | 17,914,109.18 | 14,760,419.59 |
| 合 计 | 17,914,109.18 | 14,760,419.59 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 35,000,000.00 | |
| 抵押借款 |
| 保证借款 | ||
| 信用借款 |
| 合 计 | 35,000,000.00 | |||
| 2016 年2月5日至2019年2月5日向民生银行股份有限公司贷款3,500万元贷款，利率为年息5.4625%。 | ||||
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 13,847,646.09 | 13,919,867.44 |
| 合 计 | 13,847,646.09 | 13,919,867.44 |
| 项 目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | |||
| 其他 | 419,441.49 | 374,948.03 | 职工 |
| 工伤预计费用 | |||
| 合 计 | 419,441.49 | 374,948.03 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+ 、-） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | ||||
| 股份总数 | 100,809,728.00 | 4,032,388.00 | 104,842,116.00 | |||||
| 序号 | 投资者名称 | 年初数 | 增加 | 减少 | 期末数 | 持股比例（%） |
| 1 | 上海百川畅银实业有限公司 | 62,000,000.00 | 62,000,000.00 | 59.14% | ||
| 2 | 郑州知了创业管理咨询有限公司 | 6,615,638.00 | 6,615,638.00 | 6.31% | ||
| 3 | 上海澎望投资管理中心 | 6,300,609.00 | 6,300,609.00 | 6.01% | ||
| 4 | 上海建新创业投资中心 | 4,093,781.00 | 4,093,781.00 | 3.90% | ||
| 5 | 宿迁钟山天翊力鼎创业投资中心 | 2,046,891.00 | 2,046,891.00 | 1.95% | ||
| 6 | 广州力鼎恒益投资有限公司 | 2,046,891.00 | 2,046,891.00 | 1.95% | ||
| 7 | 北京莫高丝路文化发展有限公司 | 1,352,720.00 | 1,352,720.00 | 1.29% | ||
| 8 | 李娜 | 5,956,766.00 | 5,956,766.00 | 5.68% | ||
| 9 | 钟永利 | 3,658,858.00 | 3,658,858.00 | 3.49% | ||
| 10 | 冯毅 | 1,575,152.00 | 1,575,152.00 | 1.50% | ||
| 11 | 常立萍 | 1,555,637.00 | 1,555,637.00 | 1.48% | ||
| 12 | 赵静弘 | 1,468,494.00 | 1,468,494.00 | 1.40% | ||
| 13 | 唐鸿艺 | 1,023,445.00 | 1,023,445.00 | 0.98% | ||
| 14 | 姚洁 | 614,067.00 | 614,067.00 | 0.59% | ||
| 15 | 佟鑫 | 270,544.00 | 270,544.00 | 0.26% | ||
| 16 | 钟志良 | 155,564.00 | 155,564.00 | 0.15% | ||
| 17 | 温显华 | 74,671.00 | 74,671.00 | 0.07% | ||
| 18 | 苏州熔拓创新创业投资企业（有限合伙） | 1,890,182.00 | 1,890,182.00 | 1.80% |
| 19 | 北京熔拓达兴投资合伙企业(有限合伙) | 1,108,907.00 | 1,108,907.00 | 1.06% | |||
| 20 | 朱兴旺 | 315,030.00 | 315,030.00 | 0.30% | |||
| 21 | 张中楠 | 151,215.00 | 151,215.00 | 0.14% | |||
| 22 | 方海伟 | 315,030.00 | 315,030.00 | 0.30% | |||
| 23 | 孙健 | 126,012.00 | 126,012.00 | 0.12% | |||
| 24 | 赵彦斌 | 126,012.00 | 126,012.00 | 0.12% | |||
| 合计 | 100,809,728.00 | 4,032,388.00 | 104,842,116.00 | 100.00% | |||
| 注：根据公司2014年12月15日股东会决议，公司注册资本由84,004,388.00元增加至9,450.9119万元，已于2014年12月30日办理完工商变更登记，并于2015年3月27日前收到股东全部增资款。根据2015年10月26日股东会决议，公司注册资本由94,509,119.00元增加至100,809,728.00元，已于2015年11月3日办理完工商变更登记，并于2015年9月1日收到股东增资款。根据2015年11月2日股东会决议，上海诚鼎二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）将其持有的股份转让给北京莫高丝路文化发展有限公司、冯毅、赵静弘、佟鑫，公司注册资本仍为100,809,728.00元，已于2015年11月27日办理完工商变更登记。根据公司2016年3月18日股东会决议，注册资本由人民币100,809,728.00元增加至104,842,116.00元，由自然人朱兴旺、张中楠、方海伟、孙健、赵彦斌及苏州熔拓创新创业投资企业（有限合伙）、北京熔拓达兴投资合伙企业（有限合伙）对本公司增资。 | |||||||
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 157,725,496.03 | 42,336,525.47 | 200,062,021.50 | |
| 其他资本公积 | 16,469,203.70 | 1,734,256.50 | 14,734,947.20 | |
| 合 计 | 174,194,699.73 | 42,336,525.47 | 1,734,256.50 | 214,796,968.70 |
| 注：截至2016年3月25日止，公司收到朱兴旺、张中楠、方海伟、孙健、赵彦斌及苏州熔拓创新创业投资企业（有限合伙）、北京熔拓达兴投资合伙企业（有限合伙）缴纳的增资款项32,000,000.00元。 | ||||
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 法定盈余公积 | 0 | 617,614.06 | 617,614.06 | |||
| 合 计 | 0 | 617,614.06 | 617,614.06 | |||
| 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 | ||||||
| 项 目 | 本 期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 63,772,861.88 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | |
| 调整后期初未分配利润 | 63,772,861.88 |
| 项 目 | 本 期 |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 | 28,805,207.59 |
| 减：提取法定盈余公积 | |
| 提取任意盈余公积 | |
| 提取一般风险准备 | |
| 应付普通股股利 | |
| 转作股本的普通股股利 | |
| 期末未分配利润 | 92,578,069.47 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 75,828,310.80 | 41,435,805.34 | 50,038,508.76 | 28,903,002.17 |
| 其他业务 | 1,171,010.59 | 39,660.65 | 10,085.47 | |
| 合 计 | 76,999,321.39 | 41,475,465.99 | 50,048,594.23 | 28,903,002.17 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 385,431.65 | 303,306.59 |
| 教育费附加 | 203,590.83 | 146,071.98 |
| 地方教育费附加 | 129,330.24 | 94,383.25 |
| 堤防维护费 | 17,493.76 | 8,047.11 |
| 其他 | 3,357.07 | |
| 合 计 | 739,203.55 | 551,808.93 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 3,400,075.82 | 2,551,733.37 |
| 社会保险费及公积金 | 789,240.39 | 761,075.62 |
| 办公费 | 187,979.55 | 344,257.23 |
| 差旅费 | 698,720.04 | 497,103.30 |
| 咨询服务费 | 2,249,712.34 | 210,513.67 |
| 业务招待费 | 690,376.90 | 801,850.78 |
| CDM费用 | 0.00 | 5,754.02 |
| 折旧及摊销 | 1,415,412.33 | 689,414.78 |
| 租赁费 | 403,383.50 | 381,087.93 |
| 其他 | 773,034.13 | 645,644.42 |
| 合 计 | 10,607,935.00 | 6,888,435.12 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,615,460.07 | 293,483.32 |
| 减：利息收入 | 76,380.99 | 126,707.06 |
| 融资租赁费用摊销额 | 1,419,768.64 | 1,313,889.06 |
| 汇兑损益 | ||
| 减：汇兑损益资本化金额 | ||
| 其他 | 74,412.39 | 273,587.07 |
| 合 计 | 3,033,260.11 | 2,007,666.51 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 965,947.83 | 53,698.67 |
| 存货跌价损失 | ||
| 可供出售金融资产减值损失 | ||
| 持有至到期投资减值损失 | ||
| 长期股权投资减值损失 | ||
| 投资性房地产减值损失 | ||
| 固定资产减值损失 | 427,776.55 | |
| 工程物资减值损失 | ||
| 在建工程减值损失 | ||
| 生产性生物资产减值损失 | ||
| 油气资产减值损失 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无形资产减值损失 | ||
| 商誉减值损失 | ||
| 其他 | ||
| 合 计 | 1,393,724.38 | 53,698.67 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 | 16,520.24 | |
| 合 计 | 16,520.24 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助（详见下表：政府补助明细表） | 6,533,444.92 | 5,142,193.15 | 140,000.00 |
| 赔偿款 | 52,604.00 | ||
| 销售废物料收入 | 10,769.24 | ||
| 合 计 | 6,533,444.92 | 5,205,566.39 | 140,000.00 |
| 补助项目 | 本期发生数 | 上期发生数 | 与资产相关/与收益相关 |
| 增值税退税 | 6,393,444.92 | 4,842,193.15 | 与收益相关 |
| 财政局技术研究专项资金 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 财政局科技创新奖信贷补助 | 140,000.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 6,533,444.92 | 5,142,193.15 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠支出 | |||
| 其他 | 231,126.93 | 59,635.94 | |
| 合 计 | 231,126.93 | 59,635.94 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,044,931.56 | 1,160,368.31 |
| 递延所得税费用 | -265,470.94 | -211,853.35 |
| 合 计 | 1,779,460.62 | 948,514.96 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 31,875,579.91 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,968,894.98 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,644,981.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,455,547.03 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 1,779,460.62 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位往来款 | 1,479,939.12 | |
| 利息收入 | 76,380.99 | 128,792.93 |
| 政府补助 | 140,000.00 | 300,000.00 |
| 收到赔款及罚款 | 54,784.00 | |
| 其他 | 464,612.41 | 200,000.00 |
| 合 计 | 680,993.40 | 2,299,812.63 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 单位往来款 | 6,473,107.79 | |
| 办公费 | 187,979.55 | 55,368.59 |
| 差旅费 | 285,836.62 | 434,951.10 |
| 咨询服务费 | 827,938.02 | 181,659.00 |
| 业务招待费 | 554,818.40 | 137,368.30 |
| 租赁费 | 550,457.00 | 447,058.64 |
| CDM费用 | 325,961.20 | |
| 财务费用手续费 | 72,363.02 | |
| 其他 | 2,942,739.45 | 106,741.23 |
| 个人借款 | 892,355.50 | 2,492,500.73 |
| 合计 | 6,242,124.54 | 10,727,079.60 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 退回投标保证金 | 400,000.00 | |
| 合 计 | 400,000.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付投标保证金 | 6,600,000.00 | 835,000.00 |
| 合 计 | 6,600,000.00 | 835,000.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到股东、外部关联单位借款 | 13,905,000.00 | 43,720,000.00 |
| 单位往来款 | 1,000,000.00 | |
| 合 计 | 14,905,000.00 | 43,720,000.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还股东及其他关联方借款 | 6,598,603.21 | 56,118,115.39 |
| 融资租赁租金 | 6,440,000.00 | 9,016,000.00 |
| 单位往来款 | 9,524,000.00 | |
| 支付其他借款付现款 | 12,035,036.31 | |
| 借款保证金 | 1,000,000.00 | |
| 中介费 | 300,000.00 | |
| 合 计 | 26,373,639.52 | 74,658,115.39 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 24,272,589.73 | 15,857,918.56 |
| 加：资产减值准备 | 1,393,724.38 | 53,698.67 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,973,550.96 | 7,522,700.46 |
| 无形资产摊销 | 916,333.94 | 757,075.17 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,911,098.43 | 2,816,900.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,035,228.71 | 1,900,866.57 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -16,520.24 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -60,309.37 | 3,013.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -205,161.57 | -31,916.27 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,878,003.27 | 59,722.71 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -17,728,603.29 | -29,355,370.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 3,826,143.82 | 12,899,127.18 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,456,592.47 | 12,467,215.71 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 141,622,734.31 | 17,546,976.12 |
| 减：现金的期初余额 | 9,994,418.98 | 24,589,319.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 131,628,315.33 | -7,042,342.93 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 141,622,734.31 | 9,994,418.98 |
| 其中：库存现金 | 5,159.22 | 14,306.22 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 141,617,575.09 | 9,980,112.76 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 141,622,734.31 | 9,994,418.98 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,009,050.23 | 票据保证金 |
| 固定资产 | 57,260,878.33 | 售后租回形成的融资租赁 |
| 合 计 | 59,269,928.56 |
| 资产 | 权利受限类型 | 账面价值 | 占总资产的比例 | 发生原因 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | 交通银行贷款 | ||
| 洛阳百川畅银新能源有限公司涧西分公司收费权 | 质押 | 民生银行贷款 | ||
| 南阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | 民生银行贷款 |
| 漯河百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | 交通银行、民生银行贷款 | ||
| 济源市百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | 民生银行贷款 | ||
| 信阳百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | 民生银行贷款 |
| 深圳信能环保科技有限公司股权 | 质押 | 招商银行贷款 | ||
| 河南百川畅银实业有限公司焦作分公司收费权 | 质押 | 招商银行贷款 |
| 河南百川畅银实业有限公司安阳分公司收费权 | 质押 | 招商银行贷款 | ||
| 河南百川畅银实业有限公司商丘分公司收费权 | 质押 | 招商银行贷款 | ||
| 河南百川畅银实业有限公司新乡分公司收费权 | 质押 | 招商银行贷款 | ||
| 河南百川畅银实业有限公司平顶山分公司收费权 | 质押 | 民生银行贷款 | ||
| 河南百川畅银实业有限公司鹤壁分公司收费权 | 质押 | 民生银行贷款 |
| 驻马店百川畅银新能源有限公司收费权 | 质押 | 民生银行贷款 | ||
| 辉县市百川畅银新能源有限公司收费权 | 质押 | 民生银行贷款 | ||
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司收费权 | 质押 | 民生银行贷款 |
| 宿州优能环保发电有限责任公司收费权 | 质押 | 民生银行贷款 | ||
| 宜昌百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | 英吉斯融资租赁 | ||
| 南京绿色资源再生工程有限公司股权 | 质押 | 英吉斯融资租赁 |
| 榆林百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | 英吉斯融资租赁 | ||
| 潮州百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | 英吉斯融资租赁 | ||
| 上饶市百川畅银新能源有限公司收费权、股权 | 质押 | 英吉斯融资租赁 | ||
| 哈尔滨百川畅银新能源有限公司股权 | 质押 | 民生银行贷款 | ||
| 股权质押 | 质押 | 中原银行贷款 |
| 累计值 |
以上股权和收费权价值具有浮动性，所以没有填列账面价值和占总资产的比例。
七、合并范围的变更
1、2016年1-6月通过设立或投资等方式取得的子公司
| 子公司全称 | 子公司类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 经营范围 | 企业类型 | 法人代表 | 组织机构代码 |
| 宁海百川畅银新能源有限公司 | 全资子公司 | 宁海 | 垃圾填埋气发电 | 200 | 电力生产与销售；沼气综合利用技术研发等 | 有限责任公司 | 韩旭 | 91330226MA2822901C |
| 濮阳百川畅银新能源有限公司 | 全资子公司 | 濮阳 | 垃圾填埋气发电 | 600 | 电力生产与销售；沼气综合利用技术研发等 | 有限责任公司 | 陈功海 | 9135098MA347PQAXX |
| 福安市百川畅银新能源有限公司 | 全资子公司 | 福安 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 电力生产与销售；沼气综合利用技术研发等 | 有限责任公司 | 陈功海 | 91410900MA3X8H5Y2U |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 漯河百川畅银新能源有限公司 | 漯河 | 漯河 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 济源市百川畅银新能源有限公司 | 济源 | 济源 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 信阳百川畅银新能源有限公司 | 信阳 | 信阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司 | 洛阳 | 洛阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 南阳百川畅银新能源有限公司 | 南阳 | 南阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 上饶 | 上饶 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 渭南百川畅银新能源有限公司 | 渭南 | 渭南 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 鄂州百川畅银新能源有限公司 | 鄂州 | 鄂州 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 宜昌百川畅银新能源有限公司 | 宜昌 | 宜昌 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 天水百川畅银新能源有限公司 | 天水 | 天水 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 荆门百川畅银新能源有限公司 | 荆门 | 荆门 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 驻马店百川畅银新能源有限公司 | 驻马店 | 驻马店 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 潮州百川畅银新能源有限公司 | 潮州 | 潮州 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 辉县市百川畅银新能源有限公司 | 辉县 | 辉县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 项城市百川畅银新能源有限公司 | 项城 | 项城 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | 蚌埠 | 蚌埠 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 榆林百川畅银新能源有限公司 | 榆林 | 榆林 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 西宁百川畅银新能源有限公司 | 西宁 | 西宁 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 武威百川畅银新能源有限公司 | 武威 | 武威 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 乐山百川畅银新能源有限公司 | 乐山 | 乐山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 汝州百川畅银新能源有限公司 | 汝州市 | 汝州市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 沈丘百川畅银新能源有限公司 | 沈丘县 | 沈丘县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 肥西百川畅银环保能源有限公司 | 合肥市肥西县 | 合肥市肥西县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 韶关百川畅银新能源有限公司 | 韶关市新韶镇 | 韶关市新韶镇 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 镇平百川畅银新能源有限公司 | 镇平县 | 镇平县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 荣昌县百川畅银新能源有限公司 | 重庆市荣昌县 | 重庆市荣昌县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 宁国百川畅银新能源有限公司 | 宁国市 | 宁国市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 马鞍山百川畅银新能源有限公司 | 马鞍山 | 马鞍山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 奉化百川畅银新能源有限公司 | 奉化市 | 奉化市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 哈尔滨百川畅银新能源有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 北京新新明天能源技术有限公司 | 北京 | 北京 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 不构成业务取得 | |
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 宿州 | 宿州 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 德化百川畅银新能源有限公司 | 德化 | 德化 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 新沂百川畅银新能源有限公司 | 新沂 | 新沂 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 东山百川畅银新能源有限公司 | 东山 | 东山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 阜宁百川畅银新能源有限公司 | 阜宁 | 阜宁 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 广德百川畅银新能源有限公司 | 广德 | 广德 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 江山百川畅银新能源有限公司 | 江山 | 江山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 揭西百川畅银新能源有限公司 | 揭西 | 揭西 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 耒阳百川畅银新能源有限公司 | 耒阳 | 耒阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 钟祥百川畅银新能源有限公司 | 钟祥 | 钟祥 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 西咸新区百川畅银新能源有限公司 | 咸阳 | 咸阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 随州百川畅银新能源有限公司 | 随州 | 随州 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 象山百川畅银新能源有限公司 | 象山 | 象山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 平顶山畅银新能源有限公司 | 平顶山 | 平顶山 | 新能源技术开发 | 100 | 投资设立 |
| 淅川百川畅银新能源有限公司 | 淅川 | 淅川 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁海百川畅银新能源有限公司 | 宁海 | 宁海 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 濮阳百川畅银新能源有限公司 | 濮阳 | 濮阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 福安市百川畅银新能源有限公司 | 福安市 | 福安市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 母公司名称 | 关联关系 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) | 本企业最终控制方 | 组织机构代码 |
| 上海百川畅银实业有限公司 | 母子公司 | 实业投资 | 上海 | 陈功海 | 6,200.00 | 59.14 | 59.14 | 陈功海、李娜 | 913101107989005259 |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 漯河百川畅银新能源有限公司 | 漯河 | 漯河 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 济源市百川畅银新能源有限公司 | 济源 | 济源 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 信阳百川畅银新能源有限公司 | 信阳 | 信阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 洛阳百川畅银新能源有限公司 | 洛阳 | 洛阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 南阳百川畅银新能源有限公司 | 南阳 | 南阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 上饶 | 上饶 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 渭南百川畅银新能源有限公司 | 渭南 | 渭南 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 |
| 鄂州百川畅银新能源有限公司 | 鄂州 | 鄂州 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 宜昌百川畅银新能源有限公司 | 宜昌 | 宜昌 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 天水百川畅银新能源有限公司 | 天水 | 天水 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 荆门百川畅银新能源有限公司 | 荆门 | 荆门 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 驻马店百川畅银新能源有限公司 | 驻马店 | 驻马店 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 潮州百川畅银新能源有限公司 | 潮州 | 潮州 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 辉县市百川畅银新能源有限公司 | 辉县 | 辉县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 项城市百川畅银新能源有限公司 | 项城 | 项城 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | 蚌埠 | 蚌埠 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 榆林百川畅银新能源有限公司 | 榆林 | 榆林 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 西宁百川畅银新能源有限公司 | 西宁 | 西宁 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 武威百川畅银新能源有限公司 | 武威 | 武威 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 乐山百川畅银新能源有限公司 | 乐山 | 乐山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 汝州百川畅银新能源有限公司 | 汝州市 | 汝州市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 沈丘百川畅银新能源有限公司 | 沈丘县 | 沈丘县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 肥西百川畅银环保能源有限公司 | 合肥市肥西县 | 合肥市肥西县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 韶关百川畅银新能源有限公司 | 韶关市新韶镇 | 韶关市新韶镇 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 镇平百川畅银新能源有限公司 | 镇平县 | 镇平县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 荣昌县百川畅银新能源有限公司 | 重庆市荣昌县 | 重庆市荣昌县 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 宁国百川畅银新能源有限公司 | 宁国市 | 宁国市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 马鞍山百川畅银新能源有限公司 | 马鞍山 | 马鞍山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 奉化百川畅银新能源有限公司 | 奉化市 | 奉化市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 哈尔滨百川畅银新能源有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 宿州 | 宿州 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 德化百川畅银新能源有限公司 | 德化 | 德化 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 新沂百川畅银新能源有限公司 | 新沂 | 新沂 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 东山百川畅银新能源有限公司 | 东山 | 东山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 阜宁百川畅银新能源有限公司 | 阜宁 | 阜宁 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 广德百川畅银新能源有限公司 | 广德 | 广德 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 江山百川畅银新能源有限公司 | 江山 | 江山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 揭西百川畅银新能源有限公司 | 揭西 | 揭西 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 耒阳百川畅银新能源有限公司 | 耒阳 | 耒阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 钟祥百川畅银新能源有限公司 | 钟祥 | 钟祥 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 西咸新区百川畅银新能源有限公司 | 咸阳 | 咸阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 随州百川畅银新能源有限公司 | 随州 | 随州 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 象山百川畅银新能源有限公司 | 象山 | 象山 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 平顶山畅银新能源有限公司 | 平顶山 | 平顶山 | 新能源技术开发 | 100 | 投资设立 | |
| 淅川百川畅银新能源有限公司 | 淅川 | 淅川 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
| 宁海百川畅银新能源有限公司 | 宁海 | 宁海 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 濮阳百川畅银新能源有限公司 | 濮阳 | 濮阳 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 | |
| 福安市百川畅银新能源有限公司 | 福安市 | 福安市 | 垃圾填埋气发电 | 100 | 投资设立 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 | 组织机构代码 |
| 上海知了医院投资管理有限公司 | 受同一控制方控制 | 913101100918360568 |
| 上海百川畅银实业有限公司 | 本公司母公司 | 913101107989005259 |
| 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 | 本公司股东 | 410105000647696 |
| 阜阳百川畅银新能源有限公司 | 受同一控制方控制 | 91341200567528236N |
| 关联方 | 年度 | 建筑安装服务 | 定价依据 |
| 河南得新实业有限公司 | 2016年半年度 | 8,284,986.04 | 公司对外采购建筑安装服务采取统一的成本加管理费定价标准 |
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 百川环能 | 上海百川畅银实业有限公司 | 30,000,000.00 | 2014年10月10 | 2016年10月9日 | 尚未履行完毕 |
| 陈功海、郑州中小企业担保有限公司 | 百川环能 | 10,000,000.00 | 2015年6月3日 | 2016年6月3日 | 履行完毕 |
| 陈功海 | 百川环能 | 10,000,000.00 | 2015年9月28日 | 2016年9月28日 | 尚未履行完毕 |
| 陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司 | 百川环能 | 35,000,000.00 | 2016年2月5日 | 2019年2月5 日 | 尚未履行完毕 |
| 陈功海 | 百川环能 | 15,361,070.92 | 2016年4月22 日 | 2019年4月22 日 | 尚未履行完毕 |
| 陈功海、李娜、上海百川畅银实业有限公司 | 百川环能 | 10,000,000.00 | 2016 年5月30日 | 2016年8月30 日 | 尚未履行完毕 |
| 陈功海、河南中平融资担保有限公司 | 百川环能 | 20,000,000.00 | 2016 年6月29日 | 2017年7月5日 | 尚未履行完毕 |
| 注释 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | |
| 上海百川 | (2)a | 31,082.22 | 2015/11/30 | 2016/1/21 |
| 上海百川 | (2)a | 14,261.18 | 2015/11/30 | 2016/1/21 |
| 上海百川 | (2)a | 41,107.21 | 2015/11/30 | 2016/1/21 |
| 上海百川 | (2)a | 40,000.00 | 2015/11/30 | 2016/1/25 |
| 郑州知了 | (2)a | 122,496.00 | 2015/11/30 | 2016/2/2 |
| 阜阳百川 | (2)a | 498,000.00 | 2015/11/30 | 2016/1/25 |
| 陈功海 | (2)a | 1,400,000.00 | 2016/6/30 | 2016/7/1 |
| 陈功海 | (2)a | 400,000.00 | 2016/6/30 | 2016/6/30 |
| 注释 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | |
| 上海百川 | (2)b | 102,892.00 | 2015/11/30 | 2016/1/21 |
| 上海百川 | (2)b | 1,430,000.00 | 2016/1/25 | 2016/6/22 |
| 上海百川 | (2)b | 175,000.00 | 2016/3/17 | 2016/6/22 |
| 上海百川 | (2)b | 1,290,000.00 | 2016/6/7 | 2016/7/8 |
| 上海百川 | (2)b | 2,640,000.00 | 2016/6/7 | 2016/7/12 |
| 上海百川 | (2)b | 3,765,000.00 | 2016/4/8 | 2016/7/8 |
| 郑州知了 | (2)b | 200.00 | 2016/2/17 | 2016/4/26 |
| 阜阳百川 | (2)b | 1,963,012.60 | 2015/11/30 | 2016/1/25 |
| 阜阳百川 | (2)b | 30,000.00 | 2016/4/29 | 2016/6/23 |
| 上海知了医院 | (2)b | 100,000.00 | 2015/11/30 | 2016/1/29 |
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 其他应收款： | ||||
| 阜阳百川畅银新能源有限公司 | 1,963,012.60 | |||
| 上海知了医院投资管理有限公司 | 100,000.00 | |||
| 上海百川畅银实业有限公司 | 7,695,000.00 | 102,892.00 | ||
| 合计 | 7,695,000.00 | 2,165,904.60 | ||
十、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截止2016年6月30日，本公司需要披露的重大承诺事项详见重要事项介绍第四节二、(四)
承诺事项的履行情况。
2、或有事项
截止2016年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项
截止2016年7月12日，上海百川畅银实业有限公司归还本公司借款7,695,000.00元。7月1日本公司归还陈功海借款1,400,000.00元。至此，关联方占用本公司资金已全部偿还完毕。
十二、母公司财务报表项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 9,042,391.80 | 100 | 9,042,391.80 | ||
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款： | ||
| 上海百川畅银实业有限公司 | 126,450.61 | |
| 阜阳百川畅银新能源有限公司 | 498,000.00 | |
| 郑州知了创业企业管理咨询有限公司 | 122,496.00 | |
| 合计 | 746,946.61 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 9,042,391.80 | 100 | 9,042,391.80 | ||
| （续） | |||||
| 类 别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 6,313,843.81 | 100 | 6,313,843.81 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | |||||
| 合 计 | 6,313,843.81 | 100 | 6,313,843.81 |
| 账 龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 9,042,391.80 | ||
| 合 计 | 9,042,391.80 | ||
| 单位名称 | 关联方关系 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 国家电网河南省电力公司平顶山供电公司 | 客商 | 应收电费款 | 3,986,743.25 | 1到2年 | 44.09% |
| 河南省电力公司商丘供电公司 | 客商 | 应收电费款 | 1,321,452.76 | 1到2年 | 14.61% | |
| 国网河南省电力公司安阳供电公司 | 客商 | 应收电费款 | 1,138,335.97 | 1到2年 | 12.59% |
| 国网河南电力公司焦作供电公司 | 客商 | 应收电费款 | 1,128,961.76 | 1到2年 | 12.49% |
| 国网河南电力公司新乡供电公司 | 客商 | 应收电费款 | 1,072,725.14 | 1到2年 | 11.86% |
| 合 计 | 8,648,218.88 | 95.64% |
| 类 别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 214,827,686.56 | 100 | 214,827,686.56 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 214,827,686.56 | 100 | 214,827,686.56 | ||
| （续） | |||||
| 类 别 | |||||
| 期初余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 183,444,220.24 | 100 | 183,444,220.24 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合 计 | 183,444,220.24 | 100 | 183,444,220.24 |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 无风险组合 | 214,827,686.56 | ||
| 合计 | 214,827,686.56 |
| 款项性质 | 期末账面余额 |
| 备用金 | 1,550,806.58 |
| 押金及保证金 | 8,800,000.00 |
| 内部往来款 | 203,092,730.64 |
| 应收退税收入 | 1,384,149.34 |
| 其他 | |
| 合 计 | 214,827,686.56 |
| 单位名称 | 关联方关系 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 母子公司 | 内部往来款 | 53,331,350.00 | 1到2年 | 26.17% |
| 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 母子公司 | 内部往来款 | 9,633,840.92 | 1到2年 | 4.73% |
| 南阳百川畅银新能源有限公司 | 母子公司 | 内部往来款 | 8,394,391.50 | 1到2年 | 4.12% | |
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 母子公司 | 内部往来款 | 7,120,923.00 | 1到2年 | 3.49% |
| 渭南百川畅银新能源有限公司 | 母子公司 | 内部往来款 | 7,104,429.14 | 1到2年 | 3.49% | |
| 合 计 | 85,584,934.56 | 42.00% |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 焦作市财政局 | 退税收入 | 82,848.74 | 1年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 安阳市财政局 | 退税收入 | 167,542.16 | 1年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 商丘市财政局 | 退税收入 | 61,808.72 | 1年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 新乡市财政局 | 退税收入 | 758,187.05 | 1年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 平顶山财政局 | 退税收入 | 313,762.67 | 1年以内 | 增值税即征即退款预计1年内可全额收取 |
| 合计 | 1,384,149.34 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 117,680,002.00 | 117,680,002.00 | 117,680,002.00 | 117,680,002.00 | ||
| 合 计 | ||||||
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提 减值准备 |
| 南阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 洛阳百川畅银新能源有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | |||
| 济源市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 漯河百川畅银新能源有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||
| 信阳百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 宜昌百川畅银新能源有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | |||
| 鄂州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 上饶市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 渭南百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 天水百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 荆门百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 驻马店百川畅银新能源有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||
| 蚌埠百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 潮州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 项城市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 辉县市百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 榆林百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 西宁百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 武威百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 乐山百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 沈丘百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 汝州百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 宿州市优能环保发电有限责任公司 | 1.00 | 1.00 | |||
| 北京新新明天能源技术有限公司 | 1.00 | 1.00 | |||
| 镇平百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 肥西百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 韶关市百川畅银新能源有限公司 | 1,080,000.00 | 1,080,000.00 | |||
| 深圳市信能环保科技有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | |||
| 马鞍山百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 德化百川畅银新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 奉化百川畅银新能源有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
| 象山百川畅银新能源有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
| 沈阳新新明天再生利用有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 合 计 | 117,680,002.00 | 117,680,002.00 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 13825445.29 | 7,070,402.85 | 11,047,266.99 | 5,993,032.28 |
| 其他业务 | 1026697.02 | 51,552.05 | 10,085.47 | |
| 合 计 | 14,852,142.31 | 7,121,954.90 | 11,057,352.46 | 5,993,032.28 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 16,520.24 | |
| 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 | ||
| 合 计 | 16,520.24 |
| 项目 | 2016年 | 2015年 |
| 非流动性资产处置损益 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 140,000.00 | 300,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -231,126.93 | -7,031.94 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 | ||
| 股份支付形成的当期费用的增加 | ||
| 小计 | -91,126.93 | 292,968.06 |
| 所得税影响额 | 88,125.77 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | -91,126.93 | 204,842.30 |
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,""表示损失或支出。本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目（包括计入当期损益的政府补助）的原因：
| 项目 | 报告期间 | 涉及金额 | 原因 |
| 增值税退税 | 2016年1-6月 | 6,393,444.93 | 根据《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》（财税[2015] 78号）及通知附件《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》2.8规定，本公司下属分子公司，享受资源综合利用企业增值税100%即征即退政策。此项政策与企业业务密切相关，属于按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助，因此将其界定为经常性损益项目。 |
| 2015年1-6月 | 4,842,193.15 |
| 报告期利润 | 报告期间 | 加权平均净资产 收益率（%） | 每股收益（元/股） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2016年上半年 | 6.54 | 0.24 | 0.24 |
| 2015年上半年 | 6.79 | 0.18 | 0.18 | |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 2016年上半年 | 6.57 | 0.24 | 0.24 |
| 2015年上半年 | 6.71 | 0.18 | 0.18 | |