山东赛托生物科技股份有限公司前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，将本公司截至2021年3月31日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2987号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国金证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售与网上向持有深圳市场非限售A股股份市值的社会公众投资者定价发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票26,666,667股，发行价为每股人民币40.29元，共计募集资金107,440.00万元，坐扣承销和保荐费用3,551.00万元后的募集资金为103,889.00万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于2017年1月3日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,325.55万元后，公司本次募集资金净额为102,563.45万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕2号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2021 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金余额为13,390.62万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额356.95万元, 理财收益6,127.71万元），其中，使用闲置募集资金暂时补充流动资金12,700.00万元，募集资金专户余额为690.62万元，存放情况如下：
单位：人民币万元
| 开户银行 | 银行账号 | 初始存放金额[注1] | 2021年3月31日余额 | 备注 |
| 工商银行定陶支行 | 1609002329200188744 | 17,576.42 | [注2] | 募集资金专户 |
| 中国银行定陶支行 | 223431992042 | 25,000.00 | 已注销 | 募集资金专户 |
| 恒丰银行菏泽分行 | 853010010122600822 | 10,000.00 | 已注销 | 募集资金专户 |
| 民生银行上海分行 | 699635061 | 30,000.00 | 已注销 | 募集资金专户 |
| 交通银行菏泽分行 | 409000000018120214236 | 20,000.00 | 已注销 | 募集资金专户 |
| 中国银行定陶支行 | 240336343995 | 0.71 | 募集资金专户 | |
| 恒丰银行菏泽分行 | 853010010122601233 | 2.95 | 募集资金专户 | |
| 兴业银行菏泽分行 | 377810100100025230 | 13.58 | 募集资金专户 | |
| 交通银行菏泽分行 | 409000000018120224780 | 673.38 | 募集资金专户 | |
| 合 计 | 102,576.42 | 690.62 |
[注1]初始存放金额102,576.42万元与募集资金净额102,563.45万元差异12.98万元，系部分发行费用尚未从募集资金专户转出[注2]工商银行定陶支行1609002329200188744账户2021年3月31日余额为7.20元
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件1。
三、前次募集资金变更情况
| 变更前承诺投资 | 变更后承诺投资 | 占前次募集资金 总额的比例(%) | ||
| 项目名称 | 投资金额（万元） | 项目名称 | 投资金额（万元） | |
| 年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目 | 102,563.45 | 年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目 | 34,622.00 | 33.76 |
| 甾体类中间体及原料药项目 | 27,000.00 | 26.33 | ||
| 收购菏泽润鑫热力有限公司100%股权项目 | 11,460.00 | 11.17 | ||
| 永久性补充流动资金 | 29,481.45 | 28.74 | ||
| 合 计 | 102,563.45 | 102,563.45 | 100.00 | |
1. 部分变更募集资金用途的原因
(1) 公司原募投项目中的120 吨 4-烯物、180 吨双羟基黄体酮项目的项目规划与开发目标是在2014 年经过调研确定的，随着国家政策、市场环境、行业状况均发生了较大变化，4-烯物和双羟基黄体酮二个产品的市场价格和市场需求量较原预期有较大变化，如果仍按照原有的规划来实施，可能面临短期无法推进、产能无法释放的风险。公司结合未来发展规划和战略布局，在对产品需求进行全面调研的基础之上对募投项目进行了重新规划和修改，因此，公司终止120 吨 4-烯物、180 吨双羟基黄体酮产品生产线建设，继续实施年产700吨9-羟基雄烯二酮项目建设。
(2) 根据菏泽市定陶区人民政府出具的《关于限期关停工业及采暖锅炉的通知》（菏定政字（2016）25 号）文件要求，菏泽润鑫热力有限公司作为范围内集中供热热源点，其在建的热电联产项目投产后，将同步关停定陶区高污染燃料禁燃区内所有工业及采暖锅炉。上述关停范围包含公司目前正在使用的 2 台燃煤锅炉。公司近年来的业务规模的不断扩大，蒸汽能源需求相应提升，为了保障上市公司能源供应和日常生产经营的稳定性，维护上市公司独立性、减少关联交易，因此，公司决定使用部分尚未确定用途的募集资金为 11,460.00万元购买菏泽润鑫热力有限公司100%股权。
(3)公司所处行业面临整体短期资金趋紧，应收账款回收难度增加的普遍风险，虽然公司已经开展多渠道回笼资金，降低负债，控制企业经营风险，但目前资金仍然是制约公司后续持续稳健发展和规模扩大的重要因素。经公司审慎考虑，将尚未确认用途的募集资金及理财利息收入净额合计31,643.05万元（其中募集资金本金29,481.45万元，理财利息收支净额2,161.60万元）永久性补充流动资金。上述募集资金永久补充流动资金后，将用于与公
司主营业务发展和未来产业布局。
(4)鉴于公司募投项目已基本建设完成，公司结合实际经营情况，为提高资金使用效率，降低财务费用，将“年产 700 吨 9-羟基雄烯二酮、120 吨 4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目”项目进行结项，并将该项目的募集资金专项账户结余资金1,368.37万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。
2. 部分变更募集资金用途的决策程序
(1) 经公司第二届董事会第七次会议以及2018 年第一次临时股东大会决议，本公司对募集资金用途变更如下：
公司终止原募投项目中的 120 吨 4-烯物、180 吨双羟基黄体酮项目生产线建设，继续实施年产 700 吨 9-羟基雄烯二酮项目，变更后年产 700 吨 9-羟基雄烯二酮项目使用募集资金投入金额调整为 34,622.00 万元。同时，变更部分募集资金投入到甾体类中间体及原
料药项目，甾体类中间体及原料药项目总投资 45,091.00 万元，以公司控股子公司斯瑞药业公司为主体负责组织实施，其中本公司以募集资金向斯瑞药业公司增资 27,000.00 万元，斯瑞药业公司参股股东仙琚制药公司向斯瑞药业公司增资 3,000.00 万元，其余资金由斯瑞药业公司自筹。
(2) 经公司第二届董事会第十三次会议以及2019年第一次临时股东大会决议，本公司对募集资金用途变更如下：
公司使用部分尚未确定用途的剩余募集资金11,460.00万元购买菏泽润鑫热力有限公司100%股权。
(3) 经公司第二届董事会第十九次会议以及2019年第二次临时股东大会决议，本公司对募集资金用途变更如下：
同意将尚未确认用途的募集资金及理财利息收入净额合计 31,636.97 万元（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准，且不超过 32,232.00 万元）永久性补充流动资金。
(4) 经公司第二届董事会第二十五次会议决议，本公司对募集资金用途变更如下：
同意对公司 2017 年首次公开发行股票募投项目“年产 700 吨 9-羟基雄烯二酮、120吨 4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目”结项并将项目结余募集资金1,368.37 万元（最终金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久性补充公司流动资金。
3. 部分变更募集资金用途的信息披露情况
(1) 2018年5月14日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目》，公司已于同日进行了公告。2018年5月30日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目》，公司已于同日进行了公告。
(2) 2018年12月27日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于新增募集资金用途购买资产暨关联交易的议案》，公司已于同日进行了公告。2019年1月16日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于新增募集资金用途购买资产暨关联交易的议案》，公司已于同日进行了公告。
(3) 2019 年 8 月 24 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于部分募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，公司已于同日进行了公告。2019年9月11日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过《关于部分募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，公司已于同日进行了公告。
(4) 2020 年 10 月 28日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过《关于部分募投项目结项并将结余资金永久补充流动资金的议案》，公司已于2020年10月30日进行了公
告。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
首次公开发行募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明(单位：万元)
| 投资项目 | 承诺投资总额 | 实际投资总额 | 差异金额 | 差异原因 |
| 年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目 | 34,622.00 | 35,998.80 | 1,376.80 | 差额系募集资金专户理财收益、存款利息 |
| 甾体类中间体及原料药项目 | 27,000.00 | 15,195.61 | -11,804.39 | 尚处于建设期 |
| 收购菏泽润鑫热力有限公司100%股权项目 | 11,460.00 | 11,460.00 | ||
| 永久性补充流动资金 | 29,481.45 | 29,481.45 | ||
| 合 计 | 102,563.45 | 92,135.86 | -10,427.59 |
注：公司募集资金余额为13,390.62万元，实际投资总额与承诺投资总额的差异金额为10,427.59万元，两者的差异原因为公司募集资金产生的理财收益及存放期间的利息收入
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
收购菏泽润鑫热力有限公司100%股权项目
菏泽润鑫热力有限公司主要为赛托生物公司及其控股子公司提供日常生产经营的所需能源，系上市公司的成本中心，不涉及项目经济效益核算。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明
年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目原计划投资102,563.45万元，项目达产期年均净利润原预计为47,217.00万元。2018 年5月，公司终止了年产 120 吨 4-烯物、180 吨双羟基黄体酮项目生产线建设，变更后年产700吨9-羟基雄烯二酮项目投资额为34,622.00万元。公司在项目可行性研究报告中未对该募集资金投资项目的三部分建设内容的效益进行单独测算，根据变更后投资金额34,622.00万元占原投资金额102,563.45万元占比33.76%重新测算投产后年平均净利润为15,938.88万元。年产700 吨 9-羟基雄烯二酮项目于2019年12月末建成投产，截至 2021年 3 月 31 日，累计实现净利润为1,717.26万元，项目累计实现收益低于承诺20%，主要系市场环境发生变化产品价格下降所致。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
2017年1月18日，公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000.00万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月，2017年12月22日公司已全部归还上述募集资金。
2017年12月26日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000.00万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月，2018年12月3日公司已全部归还上述募集资金。
2018年12月4日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金30,000.00万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月，2019年公司已全部归还上述募集资金。
2020 年 4 月 28 日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金20,000.00万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12 个月，截至 2021 年 3 月 31日，公司使用募集资金12,700.00 万元暂时补充流动资金。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2021 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金余额为13,390.62万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额356.95万元, 理财收益6,127.71万元），其中，募集资金专户余额为690.62万元，使用闲置募集资金暂时补充流动资金12,700.00万元。本公司募集资金净额102,563.45万元，未使用金额占前次募集资金总额的比例为13.06%，该等资金将继续用于实施承诺投资项目。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。
附件：1. 前次募集资金使用情况对照表
2. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
山东赛托生物科技股份有限公司
二〇二一年七月十六日
附件1
前次募集资金使用情况对照表
截至2021年3月31日
编制单位：山东赛托生物科技股份有限公司 单位：人民币万元
| 募集资金总额：102,563.45 | 已累计使用募集资金总额：92,135.86 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额：67,941.45 | 各年度使用募集资金总额： | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例：66.24% | 2017年：3,926.94 | |||||||||
| 2018年：22,163.42 | ||||||||||
| 2019年：24,167.42 | ||||||||||
| 2020年：38,955.83 | ||||||||||
| 2021年1-3月：2,922.25 | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺 投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 | |
| 1 | 年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目 | 年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目 | 102,563.45 | 34,622.00 | 35,998.80 | 102,563.45 | 34,622.00 | 35,998.80 | 1,376.80 | 2019年12月 |
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺 投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 | |
| 2 | 甾体类中间体及原料药项目 | 27,000.00 | 15,195.61 | 27,000.00 | 15,195.61 | -11,804.39 | 2022年5月 | |||
| 3 | 收购菏泽润鑫热力有限公司100%股权项目 | 11,460.00 | 11,460.00 | 11,460.00 | 11,460.00 | 2019年12月 | ||||
| 4 | 永久性补充流动资金 | 29,481.45 | 29,481.45 | 29,481.45 | 29,481.45 | 不适用 | ||||
| 合 计 | 102,563.45 | 102,563.45 | 92,135.86 | 102,563.45 | 102,563.45 | 92,135.86 | -10,427.59 | |||
附件2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至2021年3月31日
编制单位：山东赛托生物科技股份有限公司 单位：人民币万元
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年实际效益 | 截止日累计 实现效益 | 是否达到 预计效益 | ||||
| 序号 | 项目名称 | 2018年 | 2019年 | 2020年 | 2021年1-3月 | ||||
| 1 | 年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目[注1] | 80.00% | 投产后年平均净利润为15,938.88万元 | 1,177.27 | 539.99 | 1,717.26 | 否 | ||
| 2 | 甾体类中间体及原料药项目 | 投产后年均净利润7,532.00万元 | 尚在建设中 | ||||||
| 3 | 收购菏泽润鑫热力有限公司100%股权项目[注2] | 不适用 | |||||||
| 4 | 永久性补充流动资金 | 不适用 | |||||||
[注] 年产700吨9-羟基雄烯二酮、120吨4-烯物、180吨双羟基黄体酮项目原计划投资102,563.45万元，项目达产期年均净利润原预计为47,217.00万元。2018 年5月，公司终止了年产 120 吨 4-烯物、180 吨双羟基黄体酮项目生产线建设，根据变更后投资金额34,622.00万元占原投资金额102,563.45万元占比33.76%重新测算投产后年平均净利润为15,938.88万元[注2] 菏泽润鑫热力有限公司主要为赛托生物公司及其控股子公司提供日常生产经营的所需能源，系上市公司的成本中心，不涉及项目经济效益核算