中潜股份有限公司2020年半年度报告
2020-098
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张顺、主管会计工作负责人张瑞燕及会计机构负责人(会计主管人员)孙开阳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司存在运营管理、技术替代、财务和商誉减值、收购失败、增值税出口退税政策变化、汇率波动等风险。本公司敬请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意本报告所述风险因素，具体请见本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 22
第六节 股份变动及股东情况 ...... 38
第七节 优先股相关情况 ...... 44
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 45
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 46
第十节 公司债券相关情况 ...... 47
第十一节 财务报告 ...... 48
第十二节 备查文件目录 ...... 159
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中潜股份、公司 | 指 | 中潜股份有限公司 |
| 爵盟管理咨询、深圳爵盟 | 指 | 深圳市爵盟管理咨询有限公司 |
| 爵盟投资、香港爵盟 | 指 | 爵盟投资（香港）有限公司，即GEM INVESTMENT (HONG KONG) COMPANY LIMITED |
| 惠州祥福 | 指 | 惠州市祥福贸易有限公司 |
| 嘉瑞网络 | 指 | 惠州市嘉瑞网络服务有限公司 |
| 深圳中潜/中潜潜水世界 | 指 | 深圳市中潜潜水运动有限公司 |
| 深圳蔚蓝/蔚蓝体育 | 指 | 深圳市蔚蓝体育有限公司 |
| 中潜物业 | 指 | 惠州市中潜物业管理有限公司 |
| 上海招信 | 指 | 上海招信软件科技有限公司 |
| 深圳蒂瑞诗 | 指 | 深圳市蒂瑞诗珠宝有限公司 |
| 大唐存储 | 指 | 大唐存储科技有限公司 |
| 苏州森瑞特 | 指 | 苏州森瑞特黄金珠宝销售有限公司 |
| 北海中潜 | 指 | 北海中潜科技有限公司 |
| 三亚中潜 | 指 | 三亚中潜户外运动有限公司 |
| 西洛蒂亚 | 指 | 西洛蒂亚股份有限公司，即CIELOTIERA CORP. |
| 《公司章程》 | 指 | 《中潜股份有限公司章程》 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 保荐机构、主承销商 | 指 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 会计师事务所、审计机构 | 指 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
| ODM | 指 | ODM是ORIGINAL DESIGN MANUFACTURER（自主设计制造商）的缩写，它是指制造厂商除了制造加工外，增加了设计环节，承担部分设计任务，生产制造产品并销售给品牌商的业务模式。 |
| OBM | 指 | OBM是ORIGINAL BRAND MANUFACTURER（自主品牌制造商）的缩写，它是指制造商拥有自主品牌，自主设计产品，并自主制造产品，拥有完整业务链的业务模式。 |
| 限制性股票激励计划 | 指 | 中潜股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案） |
| 股票期权激励计划 | 指 | 中潜股份有限公司2019年股票期权激励计划（草案） |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 上年同期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中潜股份 | 股票代码 | 300526 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 中潜股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中潜股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | China Dive Company Limited | ||
| 公司的法定代表人 | 张顺 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 尹晓莹 | 翁懿明 |
| 联系地址 | 广东省深圳市南山区中心路3008号深圳湾1号广场南区T7第16层 | 广东省深圳市南山区中心路3008号深圳湾1号广场南区T7第16层 |
| 电话 | 0755-83571281 | 0755-83571281 |
| 传真 | 0755-83571291 | 0755-83571291 |
| 电子信箱 | zqgf888@163.com | zqgf66@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司注册地址 | 广东省惠州市惠阳区新圩镇长布村 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 516223 |
| 公司办公地址 | 广东省深圳市南山区中心路3008号深圳湾1号广场南区T7第16层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 518000 |
| 公司网址 | http://www.china-dive.com/ |
| 公司电子信箱 | zqgf888@163.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2020年05月08日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于董事会办公室办公地址变更的公告》（公告编号：2020-047） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
| 公司选定的信息披露报纸的名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
2020年4月27日，公司召开了第四届董事会第三次会议，2020年5月22日，公司召开了2019年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票的议案》，连同2019年第四次临时股东大会、2020年第一次临时股东大会审议通过回购注销但未办理相关手续的56,000股、20,000股，合计回购注销544,000股限制性股票，上述回购注销限制性股票实施完成后，公司总股本由170,660,816股减至170,116,816股。具体内容详见2020年6月9日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》（公告编号：
2020-067）。 2020年4月27日，公司召开了第四届董事会第三次会议，2020年5月22日，公司召开了2019年年度股东大会，审议通过了《2019年度利润分配预案》，公司2019年年度权益分派方案为：以公司现有总股本剔除已回购股份后170,116,816股为基数，向全体股东每10股派0.33元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增2股。本期权益分派的股权登记日为2020年7月15日，转增前公司总股本为170,116,816股，转增后公司总股本增至204,248,968股。具体内容详见2020年7月9日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《2019年年度分红派息、转增股本实施公告》（公告编号：
2020-077）。 2020年5月15日，公司召开了第四届董事会第五次会议，2020年6月3日，公司召开了2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司经营范围及修改<公司章程>的议案》，公司已于6月29日之前完成了上述事宜的工商变更登记及备案手续，并取得了惠州市市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见2020年6月29日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2020-072）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 105,206,025.55 | 233,186,070.65 | -54.88% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 497,161.99 | 11,944,181.51 | -95.84% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -1,828,938.19 | 11,723,401.53 | -115.60% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 102,036,845.36 | 27,608,721.00 | 269.58% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0024 | 0.0697 | -96.56% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0024 | 0.0697 | -96.56% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.09% | 2.13% | -2.04% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 898,757,720.28 | 1,060,742,787.79 | -15.27% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 566,153,416.05 | 572,026,434.40 | -1.03% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -84,814.81 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,228,701.02 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -348,837.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -5,183.62 | |
| 减：所得税影响额 | 463,765.08 | |
| 合计 | 2,326,100.18 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是国内专业生产潜水装备产品及提供潜水服务的制造和供应商，主要从事适宜各类人群涉水活动防护装备包括但不限于潜水服及其配套装备的研发、生产及销售等；公司主要采取ODM与OBM相结合的方式进行销售，产品远销欧洲、美洲、亚洲等近60个国家和地区，是国内海洋潜水装备领域技术先进的高新技术企业之一。
报告期内，公司主要变化情况如下：2020年上半年，新型冠状病毒肺炎疫情在全球呈现蔓延之势，全球主要经济体的生产、消费等各领域均受到冲击，贸易活动减少，给传统制造业和外贸行业带来巨大挑战，叠加中美贸易摩擦升级带来的负面影响，公司主营业务持续下滑。为了优化公司产业结构，公司在4月份出售了子公司上海招信的100%股权；5月，公司出售了受疫情影响最大的深圳中潜的100%股权；由于实际经营及盈利状况不达预期等原因，公司决定于2020年6月注销子公司三亚中潜；同时，由于北海中潜主要人员已于2月递交了辞呈，目前公司子公司北海中潜的业务处于停滞状态。为积极推进公司业务的转型升级，响应国家在集成电路和半导体领域自主、可控的发展号召，公司拟通过直接和间接方式收购大唐存储的
84.116%的股权。
除此之外，公司主要业务未发生重大变化，报告期内主要产品、服务及其用途如下：
1、潜水服
公司拥有系列化适宜各类人群、各专业用途的潜水服产品，包括干式潜水服、半干式潜水服、湿式潜水服以及八针潜水服等，有效满足消费者各种深度潜水及冲浪等活动对人体保护、运动保障的产品需求。其中干式潜水服、半干式潜水服、湿式潜水服使用公司拥有自主知识产权的新型复合橡胶材料生产，显著提高了产品的防水、保温、抗压、耐磨、抗撕裂和伸缩力等性能，具有明显的竞争优势。
2、渔猎服
公司拥有系列化的适宜各类人群的渔猎服产品，系潜水服衍生品，分为橡胶类和非橡胶类两种，其中橡胶类包括丁苯橡胶和防水透气渔猎服，非橡胶类主要指PVC类渔猎服，满足客户在多种环境下包括“高寒环境”的浅水区域进行钓鱼、打猎、渔业养殖、捕捞、工程作业等活动对防水、保温、抗压的功能性需求，同时兼顾时尚、舒适等特性。
3、蔚蓝体育产品
公司于2018年以现金收购方式获得蔚蓝体育100%股权。蔚蓝体育的主要产品包括潜水镜、潜水呼吸管、脚蹼及游泳镜、游泳帽和游泳配件等一系列体育用品，报告期内蔚蓝体育新增加了医用护目镜的生产。蔚蓝体育作为浮潜装备和游泳用品的供应商，在浮潜装备和游泳用品行业深耕多年，在行业内具有较高知名度，直接客户均为大型的品牌运营商，均以ODM的经营模式为主，并积极拓展在OBM方面的市场规模。
4、其他装备及服务
（1）其他装备
公司生产的其他装备包括浮力背心、调节器、潜水鞋靴、呼吸调节器、蛙鞋、运动加压衣、航海手套、潜水面镜、干式水密包、防火干式救生衣等。
（2）潜水培训及休闲体验服务
公司运营的“中潜潜水世界”项目，以经营室内高氧潜水、潜水培训、潜水体验及配套服务、潜水装备销售等为主。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 1、报告期内公司转让出售全资子公司上海招信100%股权；2、报告期内公司转让出售全资子公司深圳中潜100%股权。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 菲律宾土地 | 购买 | 菲律宾 | 否 | |||||
| 其他情况说明 | 1、子公司西洛蒂亚分别于2017年6月、2017年11月购买了位于菲律宾Puerto Galera岛的两宗土地，并完成了以上两宗土地所有权转让过户手续；2、子公司西洛蒂亚于2019年1月购买了位于菲律宾八达雁一宗土地，并完成了土地所有权转让过户手续。 | |||||||
三、核心竞争力分析
公司是国内专业生产潜水装备产品及提供潜水服务的制造和供应商，也是国内海洋潜水装备领域技术先进的高新技术企业之一。公司在多年的发展和沉淀过程中积累了如下核心竞争优势：
1、技术研发优势
公司历年坚持研发投入，在同行业研发实力较强。2020年上半年研发投入为407.86万元，占公司营业收入的3.88%。截至目前，公司先后研发成功了包括多项核心技术在内的217余项专利及多项非专利技术，获得授权专利213项。报告期内，公司获得授权的专利6件，提交申请在审的10件。
2、市场和品牌优势
经过多年的持续经营，公司已经在业内积累了较为丰富的市场营销经验和成熟优质的客户资源。依托优异的产品性能以及丰富的市场管理经验，公司拥有了良好的品牌优势。
休闲及体育运动领域：国际大型品牌运营商是公司产品主要的销售渠道，该等品牌商大多为世界大型连锁终端零售商，在全球拥有销售网络。公司经过多年的专业化运营，在研发设计能力、生产工艺水平、质量控制、管理能力等方面不断改进、提升，目前已经赢得了包括O'NEILL（欧尼尔）、迪卡侬集团、TWF、Billabong、GUL、MYSTIC、Aqua Lung、CRESSI等国际著名海洋潜水装备品牌商的认可，建立了长期稳定的合作关系。通过与各品牌商多年的合作，公司建立了良好的产品信誉。
全资子公司蔚蓝体育基于客户需求，细化开发，提质服务，勇于开拓市场，积极参与国内外展会打响知名度，并与国际知名品牌Crivit、Crane、Zoggs及全球大型零售企业Mal-Mart等达成合作，成为其稳定供应商。
专业潜水领域：公司历年的主要客户包括天津市思恩机械设备有限公司、中国文化遗产研究院、深圳市德威胜潜水工程有限公司、WHITE TIP SHARK 潜水厂、天津南江水下工程有限公司等国内、国际机构，主要应用于“南澳1号”等考古活动、“第二十六届世界大学生运动会”等水下安保、中海油等水下工程作业、三亚消防救援作业、国家海洋局第三海洋研究所等海洋研究、三亚海事局等，公司在占领一定市场份额的同时实现进口替代。
3、产业链集成优势
公司业务基本涵盖整条产业链的各主要环节，具备相对完整的产业链集成优势。全球潜水服和渔猎服产业链格局的特点是分散经营，材料生产、产品制造和终端市场销售分别由不同的企业分工实施。其中，材料生产和产品制造主要掌握在日本、韩国和台湾地区的少数几家企业手中，终端零售市场则主要被发达国家的品牌商垄断。
得益于多年来技术创新的成果，公司掌握了从复合橡胶材料生产及回收再利用，到成品研发、设计、生产等各个环节成
熟的工艺及技术。公司也一直积极进行自主品牌和终端销售市场的大力开拓。公司通过收购同一产业链企业蔚蓝体育，增强了公司浮潜装备和游泳用品的研发、设计、生产能力，拓展了浮潜装备和游泳用品的销售业务渠道，进一步提升了公司产业链集成优势。
4、业务模式优势
与国外大型潜水装备生产企业相比，国内部分潜水装备生产企业整体实力较弱、专业化程度较低、研发投入较少。但公司作为专业化的潜水装备生产企业，长期坚持自主知识产权和自主品牌的经营模式，具有一定的业务模式优势。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，新冠疫情对公司国内的生产和国外的销售均产生了一定程度的影响，国内业务的影响主要体现在子公司深圳中潜，因其为休闲服务行业，又属于大型聚众场所，受疫情影响较大。报告期内，公司已出售深圳中潜100%股权，并完成了工商变更备案登记。国外业务方面，由于潜水运动、涉水休闲活动在欧美起步较早且受欢迎，经过多年的发展欧美已形成了较为成熟的市场，故公司装备制造业务对海外的依存度一直较高。海外疫情的蔓延，对公司装备制造业务造成较大影响，公司相关产品销售收入下滑。报告期内公司实现营业收入10,520.60万元，同比下降54.88%；归属于上市公司股东的净利润
49.72万元，同比下降95.84%，公司主要业务情况回顾如下：
一、积极应对不利环境，调整业务结构
努力应对疫情对公司业务产生的影响，做好各项应对和防护措施，积极复工复产。同时继续加大品牌产品在海内外市场的推广力度，报告期内公司参加了第一百二十七期中国进出口商品交易会，增强了公司品牌在终端客户群体中的影响力，进一步巩固了自有品牌在国内外市场的知名度和地位。
为优化公司业务结构，报告期内公司出售了上海招信和受疫情影响较大的深圳中潜的100%股权，加大向公司核心业务板块投入，努力提升经营效率。
二、智能化与信息化项目建设
报告期内，公司子公司蔚蓝体育进一步推进自动化生产线改造项目，目前“滤镜自动化点胶系统”、“自动化贴膜”和“防雾车间生产线”试点改造项目正在逐步完善中，公司智能化制造体系的构建也仍在规划探讨中。
三、新业务探索与尝试
基于对现有业务、当前全球贸易形势以及产业趋势的梳理与分析，公司将继续推进既定战略转型，积极响应国家在集成电路和半导体领域自主、可控的号召，以自主建设或产业并购等方式发展符合自主、可控宗旨的存储芯片及存储控制芯片产业，并进一步整合产业链上下游资源。报告期内，公司拟通过直接和间接方式收购合肥大唐存储科技有限公司84.116%的股权，积极探索尝试转型。
四、高新技术企业认定
根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合签发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201944004629，发证日期：2019年12月12日），公司被认定为高新技术企业，认定有效期为三年。本次认定是公司原高新技术企业证书有效期满后所进行的重新认定，企业所得税减按15%的比例计缴。2020年1月至6月公司暂按15%的优惠税率计提并预缴企业所得税。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 105,206,025.55 | 233,186,070.65 | -54.88% | 主要系受新冠病毒疫情影响，复工复产延期，导致订单减少所致。 |
| 营业成本 | 106,092,078.69 | 159,950,068.95 | -33.67% | 主要系受新冠病毒疫情影响，复工复产延期，导致订单减少所致。 |
| 销售费用 | 6,881,140.83 | 7,662,491.22 | -10.20% | |
| 管理费用 | 32,534,087.54 | 24,472,272.30 | 32.94% | 主要系公司根据订单情况调整人员结构，裁员导致人工成本上升所致。 |
| 财务费用 | 4,889,456.22 | 9,777,207.78 | -49.99% | 主要系外币项目汇率变动影响所致。 |
| 所得税费用 | 2,918,798.28 | 3,433,455.19 | -14.99% | |
| 研发投入 | 4,078,596.90 | 14,286,271.78 | -71.45% | 主要系受新冠病毒疫情影响，复工复产延期，研发项目投入减少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,036,845.36 | 27,608,721.00 | 269.58% | 主要系受新冠病毒疫情影响，导致订单减少，采购减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 20,395,392.61 | 23,682,583.09 | -13.88% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,944,169.31 | 2,326,819.12 | -4,653.18% | 主要系本期偿还到期银行贷款所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 16,506,210.49 | 52,573,038.01 | -68.60% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
公司同期及去年的利润主要来源于日常经营业务，主要利润贡献的公司为总部工厂、深圳中潜和深圳蔚蓝。本报告期内由于新冠疫情影响，除深圳蔚蓝盈利172万元以外，总部工厂以及深圳中潜的日常业务均亏损严重。报告期内由于出售深圳中潜股权获得投资收益4633.52万元，使得合并口径净利润为49.72万元。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 生产制造业 | 84,583,054.76 | 72,698,849.67 | 14.05% | -50.38% | -35.68% | -19.64% |
| 服务业 | 10,801,167.12 | 28,553,558.13 | -164.36% | -82.20% | -37.95% | -188.53% |
| 互联网大数据 | 8,933,320.58 | 4,585,110.21 | 48.67% | |||
| 服务 | ||||||
| 其他 | 888,483.09 | 254,560.68 | 71.35% | -56.71% | -71.87% | 15.43% |
| 分产品 | ||||||
| 潜水服 | 34,726,546.84 | 29,001,344.51 | 16.49% | -59.90% | -50.57% | -15.76% |
| 渔猎服 | 398,968.76 | 285,152.95 | 28.53% | -98.91% | -98.83% | -5.29% |
| 浮潜装备及游泳用品 | 46,421,426.54 | 40,548,252.61 | 12.65% | 61.75% | 138.14% | -28.02% |
| 潜水配套服务 | 10,801,167.12 | 28,553,558.13 | -164.36% | -82.20% | -37.95% | -188.53% |
| 互联网大数据服务 | 8,933,320.58 | 4,585,110.21 | 48.67% | |||
| 其他 | 3,924,595.71 | 3,118,660.28 | 20.54% | -80.82% | -77.59% | -11.44% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 52,530,437.90 | 64,685,080.13 | -23.14% | -27.44% | 20.75% | -49.15% |
| 国外 | 52,675,587.65 | 41,406,998.56 | 21.39% | -67.24% | -61.08% | -12.45% |
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 64,091,908.72 | 7.13% | 49,388,121.22 | 4.66% | 2.47% | |
| 应收账款 | 30,184,807.60 | 3.36% | 124,652,270.93 | 11.75% | -8.39% | 主要系受新冠病毒疫情影响，复工复产延期，导致订单减少，前期客户回款所致。 |
| 存货 | 88,426,039.98 | 9.84% | 115,283,545.57 | 10.87% | -1.03% | |
| 投资性房地产 | 17,282,930.41 | 1.92% | 17,444,728.15 | 1.64% | 0.28% | |
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 固定资产 | 230,272,122.92 | 25.62% | 239,415,029.22 | 22.57% | 3.05% | |
| 在建工程 | 174,485,284.01 | 19.41% | 169,676,180.32 | 16.00% | 3.41% | |
| 短期借款 | 26,599,165.98 | 2.96% | 139,543,911.89 | 13.16% | -10.20% | 主要系本期偿还到期银行贷款所致。 |
| 长期借款 | 95,590,752.74 | 10.64% | 107,440,258.05 | 10.13% | 0.51% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 21,119,281.51 | 三方共管账户以及保证金 |
| 固定资产 | 176,386,523.39 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 9,176,459.62 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 17,282,930.41 | 借款抵押 |
| 合计 | 223,965,194.93 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 21,461,597.56 | 29,410,425.00 | -27.03% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万 | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公 | 披露日期 | 披露索引 |
| 元） | 司已采取的措施 | ||||||||||||
| 深圳蒂瑞诗 | 上海招信100%股权 | 2020年04月27日 | 4,081.63 | 6.55 | 本次出售资产将有助于优化公司产业结构，集中人力及资金加大向公司核心业务板块的投入。 | 8,209.23% | 协商定价 | 否 | 非关联方 | 是 | 是 | 2020年04月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于出售全资子公司上海招信股权的公告》公告编号：2020-038 |
| 邓鑫 | 深圳中潜100%股权 | 2020年05月15日 | 5,850 | -2,365.09 | 深圳中潜受本次疫情影响较大，预计将持续亏损，本次出售能缓解公司现金流压力，实现及时 | 11,765.89% | 协商定价 | 否 | 非关联方 | 是 | 是 | 2020年05月18日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于出售全资子公司中潜运动股权的公告》公告编号： |
| 止损和业务优化。 | 2020-050 |
注：2020年4月27日，公司签订《股权转让协议》出售全资子公司上海招信100%股权。截止2020年6月30日对方付款未超过50%，公司仍未丧失控制权，上海招信仍在合并范围之内。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 子公司 | 潜水培训及相关服务 | 10,000,000.00 | 104,300,942.86 | 12,164,767.05 | 10,648,867.88 | -23,702,033.86 | -23,650,902.11 |
| 深圳市蔚蓝体育有限公司 | 子公司 | 体育用品、器材及硅胶材料的研发、生产及销售 | 35,600,000.00 | 117,296,531.19 | 113,413,632.74 | 17,322,446.64 | 2,066,996.88 | 1,719,962.59 |
| 北海中潜科技有限公司 | 子公司 | 大数据服务 | 1,000,000.00 | 28,574,031.90 | 18,289,850.28 | 6,002,869.81 | 5,053,732.64 | 4,569,635.29 |
| 尚盟运动用品（香港）有限公司 | 子公司 | 贸易 | 1,759,200.00 | 28,320,464.26 | 8,131,573.56 | 34,121,811.15 | 2,814,531.21 | 2,814,531.21 |
| 深圳市中潜机器人有限公司 | 子公司 | 研发制造及贸易 | 10,000,000.00 | 1,586,275.06 | -805,828.65 | -1,974,431.99 | -1,972,836.31 | |
| 惠州市中潜物业管理有限公司 | 子公司 | 物业租赁及管理 | 1,000,000.00 | 136,269.89 | -688,604.60 | 160,254.24 | -209,051.99 | -208,621.46 |
| 三亚中潜户外运动有限公司 | 子公司 | 贸易及服务 | 500,000.00 | 2,554,637.64 | 2,274,703.53 | -68,686.23 | -68,686.23 | |
| 中潜装备 | 子公司 | 贸易 | 39,181,683 | 46,701,888 | 43,341,877 | 3,036,112. | -140,767 | -140,767.47 |
| （香港）有限公司 | .34 | .16 | .82 | 62 | .47 | |||
| 西洛蒂亚股份有限公司 | 子公司 | 贸易及服务 | 243,775.62 | 71,778,414.53 | 2,650,381.68 | 155,580.36 | 1,364,755.05 | 1,364,755.05 |
| 上海招信公司软件科技有限公司 | 子公司 | 互联网 | 40,816,326.00 | 54,486,366.09 | 40,445,786.78 | 2,930,450.77 | -634,237.69 | -334,748.43 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 环亚半导体（香港）有限公司 | 收购 | 本期净利润80,857.93元。 |
| 洋越控股有限公司 | 设立 | 截止报告期末，仍处于银行办理登记过程中，暂未开展业务活动。 |
| 上海招信软件科技有限公司 | 出售 | 仍未丧失控制权，在报表合并范围之内。 |
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 出售 | 合并深圳中潜1至5月利润表，其净利润-23,650,902.11元。 |
| 三亚中潜户外运动有限公司 | 注销中 | 对整体生产经营和业绩无重大影响。 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、运营管理风险
公司自上市以来，不断探索业务的转型升级，报告期内对新业务拓展进行了尝试，新业务的拓展与经营对公司管理水平的要求越来越高，对公司在财务管理、运营管理、内部控制、战略投资提出了更高的要求。如果不能及时应对跨行业发展、经营规模快速扩张等内外环境的变化，将可能影响公司新项目的正常推进或错失发展机遇，公司生产经营和业绩提升将受到一定影响。
2、技术替代风险
公司自创立以来，始终坚持自主创新的技术发展战略。公司主营业务运用自主研发的复合橡胶材料生产技术、废料回收再利用技术、缝合、粘接技术及系列化补强及抗老化等独特新型技术，公司产品质量和性能得到大幅提升，维持了产品的市场竞争优势。如果公司不能持续进行技术创新，持续开发出符合市场需求、技术领先的自主产品，公司的产品创新和业务创新将受到一定影响。
3、财务和商誉减值风险
公司因为战略发展需要，计划通过兼并收购等方式拓展公司业务范围，这对公司财务管理和风险控制提出了更高的要求。以现金支付方式的收购会加大公司的财务压力，对公司偿债能力提出更高的要求；被并购企业价值评估不当，或被并购企业
经营及盈利状况不达预期，都会使公司面临计提商誉减值的风险。
公司将持续优化组织架构和管理流程，通过业务、管理培训、引进高端管理人才等各种措施与被并购企业进行有效的资源整合，以发挥公司间的协同效应，尽力保证被并购企业的市场竞争力及持续稳定发展，最大限度的降低商誉减值风险。
4、收购失败风险
随着公司战略转型的不断推进，公司将通过参股、收并购等多种方式不断推进外延式发展，因此存在因资本市场环境、监管政策变化、资金问题、并购标的业绩波动、交易双方谈判失败等因素所导致的并购失败风险。
5、增值税出口退税政策变化的风险根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》（财税[2002]7号）、《国家税务总局关于印发〈生产企业出口货物免抵退税管理操作规范〉（试行）的通知》（国税发[2002]11号）、《财政部、国家税务总局关于提高部分商品出口退税率的通知》（财税[2008]138号）、《财政部、国家税务总局关于提高轻纺电子信息等商品出口退税率的通知》（财税[2009]43号）等规范性文件的规定，公司的出口货物增值税享受“免、抵、退”的政策。报告期内公司出口货物增值税退税率主要为13%。
如果未来国家有关增值税出口退税政策，如退税税率等发生大幅变化，公司的盈利水平将产生一定程度影响。
6、汇率波动的风险
人民币汇率波动对公司有较大影响。主要体现在五个方面：一是公司出口业务比重较大，汇率变化对公司出口产品的销售价格、应收账款金额造成一定的影响；二是公司生产所需的原材料部分进口，汇率变化对公司进口原材料的采购价格、应付款项金额造成一定的影响；三是公司境外的子公司借款及公司外币借款，汇率变化对公司借款成本造成一定的影响；四是公司持有的外币资产受汇率波动的影响；五是结售汇时汇差形成损益。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.37% | 2020年01月13日 | 2020年01月14日 | 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-001） |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 56.28% | 2020年05月22日 | 2020年05月23日 | 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn《2019年年度股东大会》（公告编号：2020-056） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.28% | 2020年06月03日 | 2020年06月04日 | 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn《2020年第二次临时股东大会》（公告编号：2020-059） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.28% | 2020年06月19日 | 2020年06月20日 | 巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn《2020年第三次临时股东大会》（公告编号：2020-071） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告方敏诉被告中潜股份有限公司、张顺合同纠纷，要求两被告向原告支付ERP软件购置费10万元、交付40000股股 | 223.81 | 否 | 原告与被告经协商达成和解，原告向法院申请撤诉，2020年5月19日 | 原告撤诉，已结案 | 本案不涉及执行 | 未达披露标准 |
| 份回购款210万，并支付历年分红6205.6元 | 法院做出撤诉裁定，本案已结案 | ||||||
| 原告惠州市合富塑胶电子有限公司诉被告中潜股份有限公司买卖合同纠纷，要求被告向原告支付货款543025.9元及利息，并支付案件受理费、保全费等费用 | 54.3 | 否 | 原告与被告经法院调解，由被告向原告支付未付货款，本案已结案 | 调解结案 | 本案不涉及执行 | 未达披露标准 | |
| 原告惠州市景琛纸品包装有限公司诉中潜股份有限公司买卖合同纠纷，要求被告向原告支付货款640000元 | 64 | 否 | 原告与被告经法院调解，由被告向原告支付未付货款，本案已结案 | 调解结案 | 本案不涉及执行 | 未达披露标准 | |
| 原告深圳市添彩纺织技术开发有限公司诉被告中潜股份有限公司买卖合同纠纷，要求被告向原告支付货款925388.32元及利息 | 92.53 | 否 | 原告与被告经法院调解，由被告向原告支付未付货款，本案已结案 | 调解结案 | 本案不涉及执行 | 未达披露标准 | |
| 原告博罗复杨针织漂染有限公司诉被告中潜股份有限公司买卖合同纠纷，要求被告向原告支付货款269732.16元及利息 | 26.97 | 否 | 原告与被告经法院调解，由被告向原告支付未付货款，本案已结案 | 调解结案 | 本案不涉及执行 | 未达披露标准 | |
| 原告东莞市久 | 54.45 | 否 | 原告与被 | 调解结案 | 本案不涉及 | 未达披露 |
| 昆橡胶有限公司诉被告中潜股份有限公司买卖合同纠纷，要求被告向原告支付货款544538.37元及利息 | 告经法院调解，由被告向原告支付未付货款，本案已结案 | 执行 | 标准 | ||||
| 原告房圣杰诉被告深圳市中潜机器人有限公司用人单位责任纠纷，要求被告向原告支付原告工作期间物品采购等事务报销费用5907.5元 | 0.59 | 否 | 一审判决驳回原告全部诉讼请求，原告上诉，目前等待二审开庭安排 | 二审审理中 | 暂未涉及执行 | 未达披露标准 | |
| 原告中潜股份有限公司诉三亚连洋体育管理顾问有限公司买卖合同纠纷，原告要求被告支付拖欠的合同货款200848元并支付逾期付款的利息，本案经过一审、二审开庭审理并作出判决，我司胜诉，目前进入执行阶段 | 20.08 | 否 | 已经过一审、二审开庭审理并作出判决，目前进入执行阶段 | 公司胜诉，被告应向公司支付拖欠货款及利息 | 本案仍在执行阶段 | 未达披露标准 | |
| 原告中潜股份有限公司诉三亚连洋体育管理顾问有限公司买卖合同纠纷，原告要求被告支付拖欠的合同货款46944元并支付逾期 | 4.69 | 否 | 已经过一审、二审开庭审理并作出判决，目前进入执行阶段 | 公司胜诉，被告应向公司支付拖欠货款及利息 | 本案仍在执行阶段 | 未达披露标准 |
| 付款的利息，本案经过一审、二审开庭审理并作出判决，我司胜诉，目前进入执行阶段 | |||||||
| 原告中潜股份有限公司诉三亚连洋体育管理顾问有限公司买卖合同纠纷，原告要求被告支付拖欠的合同货款2160元并支付逾期付款的利息，本案经过一审、二审开庭审理并作出判决，我司胜诉，目前进入执行阶段 | 0.21 | 否 | 已经过一审、二审开庭审理并作出判决，目前进入执行阶段 | 公司胜诉，被告应向公司支付拖欠货款及利息 | 本案仍在执行阶段 | 未达披露标准 | |
| 原告中潜股份有限公司诉三亚连洋体育管理顾问有限公司买卖合同纠纷，原告要求被告支付拖欠的合同货款22000元并支付逾期付款的利息，本案经过一审、二审开庭审理并作出判决，我司胜诉，目前进入执行阶段 | 2.2 | 否 | 已经过一审、二审开庭审理并作出判决，目前进入执行阶段 | 公司胜诉，被告应向公司支付拖欠货款及利息 | 本案仍在执行阶段 | 未达披露标准 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司及相关人员 | 其他 | 信息披露违规。 | 其他 | 出具警示函的行政监管措施。 | 2020年04月22日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2020-026） |
| 中潜股份 | 其他 | 未披露关联关系；关联方资金往来未履行审批程序及信息披露义务。 | 其他 | 采取责令改正的行政监管措施。 | 2020年07月24日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2020-082） |
| 相关人员 | 其他 | 未披露关联关系；关联方资金往来未履行审批程序及信息披露义务。 | 其他 | 出具警示函的行政监管措施。 | 2020年07月27日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于收到广东证监局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2020-083） |
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年4月21日收到中国证券监督管理委员会广东监管局出具的行政监管措施决定书《关于对中潜股份有限公司、张顺、仰智慧、张继红采取出具警示函措施的决定》（﹝2020﹞46号），公司已于2020年5月21日向中国证券监督管理委员会广东监管局、深圳证券交易所提交了详细的整改报告，认真吸取教训，并对存在的问题查找原因、明确责任、优化人才等各方面进行了整改并逐项落实。
公司于2020年7月24日收到中国证券监督管理委员会广东监管局出具的行政监管措施决定书《关于对中潜股份有限公司采取责令改正措施的决定》（﹝2020﹞113号），公司已于2020年8月24日向中国证券监督管理委员会广东监管局提交了详细的整改报告，公司就存在的问题积极开展了自查工作，深入分析了原因并认真落实了相关整改措施。公司将把本次整改视为促进公司规范运作、提高信息披露质量的良机，通过本次整改加强公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及相关责任人对相关法律法规的认识和学习，提升规范运作意识与经营管理水平。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
一、2017年限制性股票激励计划实施情况
2020年1月13日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，同意对2名离职激励对象所持已获授但尚未解锁的20,000股限制性股票进行回购注销。2020年4月27日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票的议案》，决定对第三个解除限售期已获授但未达到解除限售条件的468,000股限制性股票进行回购注销，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次回购注销的限制性股票涉及的激励对象、数量和价格发表了意见，律师出具了相关文件。2020年5月22日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票的议案》。
二、2019年股票期权激励计划实施情况
2020年4月27日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于注销 2019 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》，决定对激励对象已获授但未达到行权条件的股票期权合计9,142,390 份进行注销，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次注销的股票期权涉及的激励对象、数量进行了核实。2020年5月22日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于注销 2019 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中天装备 | 同一实际控制人控制企业 | 出租 | 向关联方收取房租费 | 交易价格遵循公平合理定价原则 | 市场价格 | 6.8 | 73.28% | 6.8 | 否 | 转账结算 | 市场价格 | 2020年08月11日 | 《关于补充确认关联交易及预计2020年度关联交易的公 |
| 告（更新后）》（公告编号：2020-091） | |||||||||||||
| 中天装备 | 同一实际控制人控制企业 | 购销 | 向关联方收取货款 | 交易价格遵循公平合理定价原则 | 市场价格 | 1,265.2 | 12.03% | 1,265.2 | 否 | 转账结算 | 市场价格 | 2020年08月11日 | 《关于补充确认关联交易及预计2020年度关联交易的公告（更新后）》（公告编号：2020-091） |
| 惠州雅妍 | 同一实际控制人控制企业 | 支付工资 | 向关联方支付实际工资 | 交易价格遵循公平合理定价原则 | 市场价格 | 174.97 | 100.00% | 174.97 | 否 | 转账结算 | 市场价格 | 2020年08月11日 | 《关于补充确认关联交易及预计2020年度关联交易的公告（更新后）》（公 |
| 告编号：2020-091） | |||||||||||||
| 惠州雅妍 | 同一实际控制人控制企业 | 项目服务费 | 向关联方支付专项服务费 | 交易价格遵循公平合理定价原则 | 市场价格 | 402.84 | 100.00% | 402.84 | 否 | 转账结算 | 市场价格 | 2020年08月11日 | 《关于补充确认关联交易及预计2020年度关联交易的公告（更新后）》（公告编号：2020-091） |
| 惠州雅妍 | 同一实际控制人控制企业 | 其他服务费 | 向关联方支付其他服务费 | 交易价格遵循公平合理定价原则 | 市场价格 | 507.5 | 100.00% | 507.5 | 否 | 转账结算 | 市场价格 | 2020年08月11日 | 《关于补充确认关联交易及预计2020年度关联交易的公告（更新后）》（公告编号：2020- |
| 091） | |||||||||||||
| 惠州雅妍 | 同一实际控制人控制企业 | 占用场地使用费 | 向关联方收取场地使用费 | 交易价格遵循公平合理定价原则 | 市场价格 | 311.19 | 100.00% | 311.19 | 否 | 转账结算 | 市场价格 | 2020年08月11日 | 《关于补充确认关联交易及预计2020年度关联交易的公告（更新后）》（公告编号：2020-091） |
| 惠州雅妍 | 同一实际控制人控制企业 | 出租 | 向关联方收取场地的房租及水电费用 | 交易价格遵循公平合理定价原则 | 市场价格 | 2.48 | 26.72% | 2.48 | 否 | 转账结算 | 市场价格 | 2020年08月11日 | 《关于补充确认关联交易及预计2020年度关联交易的公告（更新后）》（公告编号：2020-091） |
| 杨学君 | 实际控制 | 承租 | 向关联方 | 交易价格 | 市场价格 | 21.52 | 3.55% | 21.52 | 否 | 转账结算 | 市场价格 | 2019年11 | 《关于子 |
| 人 | 支付房租费 | 遵循公平合理定价原则 | 月19日 | 公司房屋租赁暨关联交易的公告》（公告编号：2019-121） | |||||||||
| 合计 | -- | -- | 2,692.51 | -- | 2,692.51 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 因上述日常关联交易均为公司及子公司对2020年度关联交易的补充确认，故不存在预计日常关联交易在报告期内履行的情况的说明，具体内容详见2020年8月11日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于补充确认关联交易及预计2020年度关联交易的公告（更新后）》（公告编号：2020-091）。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2020年5月15日，公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，2020年6月3日，公司召开2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于出售全资子公司中潜运动股权形成对外财务资助暨关联交易的议案》，同意为保持深圳中潜在
本次股权转让过渡期的正常运营，允许深圳中潜于《股权转让协议》签订之日起六个月内无息偿还其向公司的借款 1,115.97万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于出售全资子公司中潜运动股权形成对外财务资助暨关联交易的公告 | 2020年05月18日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、公司全资子公司深圳市中潜潜水运动有限公司租赁杨学君女士（董事长张顺先生的配偶）持有的深圳市福田区车公庙天吉大厦（F5.8厂房）5A2的物业，租赁面积569.39平方米，租赁期限自2019年10月15日至2020年4月14日，月租金为人民币61,494.00 元。
2、公司与惠州市雅妍美容服务有限公司签订《房屋租赁合同》，出租位于惠州市惠阳区新圩镇长布村的宿舍空地，出租面积共计265平方米，租赁期限自2019年3月1日至2020年3月1日，月租金为3,180.00元（不含税）。
3、公司全资子公司深圳市中潜机器人有限公司租赁深圳领盛投资顾问有限公司持有的深圳市福田区车公庙天吉大厦（F5.8厂房）5B1-1的房屋，租赁面积共计240平方米，租赁期限自2019年2月15日至2024年7月31日，第一年月租金为36,800.00元（不含税），第二年月租金为37,800.00元（不含税），第三年月租金为38,800.00元（不含税）。
4、公司与深圳市中天潜水装备有限公司签订《房屋租赁合同》，出租位于惠州市惠阳区新圩镇长布村长布村民小组（厂房D）1楼900平方米，租赁期限自2018年2月21日至2028年2月20日，月租金为10,800.00元（不含税）。
5、公司与深圳市鹏瑞地产开发有限公司签订《写字楼租赁合同》，租赁位于深圳市南山区东滨路与科苑南路交汇处鹏瑞深圳湾壹号广场（南地块三期）T7写字楼项目第16层的房屋，租赁面积共计2520.05平方米，租赁期限自2020年1月1日至2022年12月31日，月租金为756,015.00元（不含税）。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额（万 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万 | 租赁收益确定 | 租赁收益对公 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 元） | 元） | 依据 | 司影响 | |||||||
| 深圳市鹏瑞地产开发有限公司 | 中潜股份有限公司 | 深圳市南山区东滨路与科苑南路交汇处鹏瑞深圳湾壹号广场（南地块三期）T7写字楼项目第16层 | 907.22 | 2020年01月01日 | 2022年12月31日 | 0 | 不适用 | 不适用 | 否 | 无 |
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | ||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | ||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 2020年04月29日 | 30,000 | 2019年11月20日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2019年11月20日至2020年2月26日 | 是 | 是 |
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 2020年04月29 | 30,000 | 2019年11月20日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2019年11月20日至2020年2 | 是 | 是 |
| 日 | 月26日 | ||||||||
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 2019年04月26日 | 30,000 | 2019年11月20日 | 1,000 | 连带责任保证 | 2019年11月20日至2020年2月26日 | 否 | 是 | |
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 2019年04月26日 | 30,000 | 2019年12月02日 | 500 | 连带责任保证 | 2019年12月2日至2021年12月31日 | 否 | 是 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 30,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 3,500 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 30,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 1,500 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | ||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 30,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 3,500 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 30,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 1,500 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 2.65% | ||||||||
| 其中： | |||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 3,500 | ||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 3,500 | ||||||||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2020年4月27日，公司与深圳蒂瑞诗签订了《股权转让协议》，公司拟将全资子公司上海招信100%股权转让给深圳蒂瑞诗，转让价格为人民币4,081.63 万元。截至本报告出具之日，深圳蒂瑞诗已向公司支付本次股权交易款项500.00万，上海招信已完成工商变更备案登记，深圳蒂瑞诗需自工商登记变更完成之日起3个月内向公司支付2000.00万，剩余款项自工商登记变更完成之日起6个月内支付完成。具体内容详见2020年4月28日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于出售全资子公司上海招信股权的公告》（公告编号：2020-038）。
2、2020年5月15日，公司召开了第四届董事会第五次会议，2020年6月3日，公司召开了2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于出售全资子公司中潜运动股权的议案》，同意公司与邓鑫、深圳中潜签订《股权转让协议》，公司拟将全资子公司深圳中潜100%股权转让给邓鑫，经双方友好协商确定转让价格为人民币5,850.00万元。截至本报告出具之日，深圳中潜已完成工商变更备案登记，邓鑫已向公司支付本次股权交易款项5,500.00万元，剩余未支付尾款350.00万元。深圳中潜的资产交割日为2020年5月31日，即2020年6月1日起，深圳中潜不再纳入上市公司合并财务报表范围。具体内容详见2020年5月18日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于出售全资子公司中潜运动股权的公告》（公告编号：2020-050）。
3、2020年6月15日，公司召开了第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于注销全资子公司三亚中潜户外运动有限公司的议案》，因公司全资子公司三亚中潜的经营基本停滞，公司决定注销三亚中潜。截至披露日，三亚中潜仍在注销过程中。具体内容详见2020年6月16日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于注销全资子公司三亚中潜户外运动有限公司的公告》（公告编号：2020-070）。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 567,575 | 0.33% | -19,075 | -19,075 | 548,500 | 0.32% | |||
| 3、其他内资持股 | 567,575 | -19,075 | -19,075 | 548,500 | |||||
| 境内自然人持股 | 567,575 | 0.33% | -19,075 | -19,075 | 548,500 | 0.32% | |||
| 二、无限售条件股份 | 170,093,241 | 99.67% | 19,075 | 19,075 | 170,112,316 | 99.68% | |||
| 1、人民币普通股 | 170,093,241 | 99.67% | 19,075 | 19,075 | 170,112,316 | 99.68% | |||
| 三、股份总数 | 170,660,816 | 100.00% | 0 | 0 | 170,660,816 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2020年5月22日，公司召开了2019年年度股东大会审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票的议案》，连同2019年第四次临时股东大会、2020年第一次临时股东大会审议通过回购注销但未办理相关手续的56,000股、20,000股，合计回购注销544,000股限制性股票。公司已于2020年7月6日在中国结算深圳分公司办结了544,000股限制性股票回购注销的手续，公司总股本由170,660,816股减至170,116,816股。
2、2020年5月22日，公司召开了2019年年度股东大会审议通过了2019年度利润分配和资本公积金转增股本方案，公司以现有总股本剔除已回购股份后170,116,816股为基数，向全体股东实施每10股派发0.33元（含税）现金，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增2股。本次权益分派股权登记日为2020年7月15日，除权除息日为2020年7月16日，公司权益分派方案已于2020年7月16日实施完毕，公司总股本由170,116,816股增至204,248,968股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年9月1日，公司召开第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，公司决定对6名离职激励对象所持已获授但尚未解锁的56,000股限制性股票进行回购注销，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次回购注销的限制性股票涉及的激励对象、数量和价格发表了意见，律师出具了相关文件。2019年9月18日，公司召开2019年第四次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。2019年12月27日，公司召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，公司决定对2名离职激励对象所持已获授但尚未解锁的20,000股限制性股票进行回购
注销，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次回购注销的限制性股票涉及的激励对象、数量和价格发表了意见，律师出具了相关文件。2020年1月13日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销2017年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》。2020年4月27日，公司召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过《关于回购注销2017年限制性股票激励计划第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票的议案》，鉴于2019年度公司层面业绩未达考核要求，公司对59名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票468,000万股进行回购注销。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，公司监事会对本次回购注销的限制性股票涉及的激励对象、数量和价格发表了意见，律师出具了相关文件。2020年5月22日，公司召开2019年年度股东大会，审议并通过《关于回购注销2017年限制性股票激励计划第三个解锁期未达到解锁条件的限制性股票的议案》。
2、公司2019年度利润分配和资本公积金转增股本方案由2020年4月27日召开的第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议审议通过，并经2020年5月22日召开的2019年年度股东大会审议批准。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司权益分派方案已于2020年7月16日实施完毕，公司总股本增加至204,248,968股，持有人新增股份已全部在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份登记手续。股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年7月6日在中国结算深圳分公司办结了544,000股限制性股票回购注销的手续。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司回购注销544,000股限制性股票，公司总股本由170,660,816股变更为170,116,816股，公司以170,116,816股为基数，以资本公积金转增股本方式向全体股东每10股转增2股，转增后公司总股本增至204,248,968股。以上股份变动，对公司最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：【2019年年度的基本每股收益为0.1334元、稀释每股收益为0.1334元、归属于公司普通股股东的每股净资产为3.2045元。2020年半年度的基本每股收益为0.1334元、稀释每股收益为0.1334元、归属于公司普通股股东的每股净资产为3.2045元。】公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 股权激励计划授予的其他激 | 508,000 | 0 | 0 | 508,000 | 股权激励限售股 | 按照股权激励计划相关规定 |
| 励对象 | 解锁 | |||||
| 杨丽 | 1,575 | 1,575 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解锁 |
| 卓泽鹏 | 1,000 | 1,000 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解锁 |
| 肖顺英 | 2,500 | 2,500 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解锁 |
| 刘凯 | 13,500 | 13,500 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解锁 |
| 周福共 | 2,500 | 2,500 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解锁 |
| 刘国才 | 2,500 | 2,500 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解锁 |
| 明小燕 | 36,000 | 0 | 0 | 36,000 | 股权激励限售股 | 按照股权激励计划相关规定解锁 |
| 明小燕 | 0 | 0 | 4,500 | 4,500 | 高管锁定股 | 按照高管锁定股份规定解锁 |
| 合计 | 567,575 | 23,575 | 4,500 | 548,500 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 5,255 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 深圳市爵盟管理咨询有限 公司 | 境内非国有法人 | 31.81% | 54,291,700 | 0 | 0 | 54,291,700 | ||||
| 爵盟投资（香港）有限公 司 | 境外法人 | 24.46% | 41,750,000 | 0 | 0 | 41,750,000 | ||
| 刘勇 | 境内自然人 | 9.38% | 16,000,000 | 0 | 0 | 16,000,000 | ||
| 北京泽盈投资有限公司－ 顺势1号私募证券投资基 金 | 其他 | 2.05% | 3,491,635 | 0 | 0 | 3,491,635 | ||
| 惠州市祥福贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 1.33% | 2,266,518 | -2,101,574 | 0 | 2,266,518 | ||
| 叶芳 | 境内自然人 | 1.13% | 1,931,800 | -309,100 | 0 | 1,931,800 | ||
| 北京泽盈投资有限公司－ 顺势2号私募证券投资基 金 | 其他 | 0.90% | 1,537,626 | 0 | 0 | 1,537,626 | ||
| 北京贰零壹贰企业管理咨 询有限公司 | 境内非国有法人 | 0.84% | 1,436,500 | 0 | 0 | 1,436,500 | ||
| 吴蕙琳 | 境内自然人 | 0.77% | 1,306,650 | -479,050 | 0 | 1,306,650 | ||
| 黄芬 | 境内自然人 | 0.75% | 1,286,100 | -648,300 | 0 | 1,286,100 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 北京泽盈投资有限公司-顺势1号私募证券投资基金和北京泽盈投资有限公司-顺势2号私募证券投资基金均为北京泽盈投资有限公司旗下的基金产品。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 深圳市爵盟管理咨询有限公司 | 54,291,700 | 人民币普通股 | 54,291,700 | |||||
| 爵盟投资（香港）有限公司 | 41,750,000 | 人民币普通股 | 41,750,000 | |||||
| 刘勇 | 16,000,000 | 人民币普通股 | 16,000,000 | |||||
| 北京泽盈投资有限公司-顺势1号 | 3,491,635 | 人民币普通股 | 3,491,635 | |||||
| 私募证券投资基金 | |||
| 惠州市祥福贸易有限公司 | 2,266,518 | 人民币普通股 | 2,266,518 |
| 叶芳 | 1,931,800 | 人民币普通股 | 1,931,800 |
| 北京泽盈投资有限公司-顺势2号私募证券投资基金 | 1,537,626 | 人民币普通股 | 1,537,626 |
| 北京贰零壹贰企业管理咨询有限公司 | 1,436,500 | 人民币普通股 | 1,436,500 |
| 吴蕙琳 | 1,306,650 | 人民币普通股 | 1,306,650 |
| 黄芬 | 1,286,100 | 人民币普通股 | 1,286,100 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 北京泽盈投资有限公司-顺势1号私募证券投资基金和北京泽盈投资有限公司-顺势2号私募证券投资基金均为北京泽盈投资有限公司旗下的基金产品,除此之外，公司未知上述无限售流通股股东之间，以及无限售流通股股东与前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东刘勇通过普通证券账户持有0股，通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有16,000,000股，实际合计持有16,000,000股。公司股东北京泽盈投资有限公司-顺势1号私募证券投资基金通过普通证券账户持有0股，通过中银国际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,491,635股，实际合计持有3,491,635股。公司股东惠州市祥福贸易有限公司通过普通证券账户持有125,098股，通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,141,420股，实际合计持有2,266,518股。公司股东叶芳通过普通证券账户持有0股，通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,931,800股，实际合计持有1,931,800股。公司股东北京泽盈投资有限公司-顺势2号私募证券投资基金通过普通证券账户持有0股，通过中银国际证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,537,626股，实际合计持1,537,626股。公司股东北京贰零壹贰企业管理咨询有限公司通过普通证券账户持有0股，通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,436,500股，实际合计持1,436,500股。公司股东吴蕙琳通过普通证券账户持有0股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,306,650股，实际合计持有1,306,650股。公司股东黄芬通过普通证券账户持有0股，通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,286,100股，实际合计持有1,286,100股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 严泓 | 副总经理 | 离任 | 2020年03月16日 | 个人原因辞职 |
| 江潇 | 副总经理 | 离任 | 2020年03月16日 | 个人原因辞职 |
| 张继红 | 副总经理、董事会秘书 | 离任 | 2020年04月06日 | 引咎辞职 |
| 郭建兵 | 财务总监 | 离任 | 2020年06月03日 | 个人原因辞职 |
| 徐志宏 | 董事 | 离任 | 2020年06月04日 | 个人原因辞职 |
| 张瑞燕 | 财务总监 | 聘任 | 2020年06月03日 | 经公司总经理提名，董事会提名委员会资格审查，公司董事会同意聘任张瑞燕先生担任公司财务总监。 |
| 黎启飞 | 副总经理 | 聘任 | 2020年06月03日 | 经公司总经理提名，董事会提名委员会资格审查，公司董事会同意聘任黎启飞先生担任公司副总经理。 |
| 周倩 | 董事 | 聘任 | 2020年06月19日 | 经公司第四届董事会提名委员会提名及2020年第三次临时股东大会审议通过，公司董事会同意聘任周倩女士为第四届董事会非独立董事。 |
| 尹晓莹 | 董事会秘书 | 聘任 | 2020年06月15日 | 经公司董事长提名，董事会提名委员会资格审查，公司董事会同意聘任尹晓莹女士担任公司董事会秘书。 |
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中潜股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 64,091,908.72 | 49,388,121.22 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 30,184,807.60 | 124,652,270.93 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,601,427.50 | 5,783,706.51 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 11,062,037.80 | 8,734,495.81 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 88,426,039.98 | 115,283,545.57 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 44,486,366.09 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,312,023.81 | 3,374,049.81 |
| 流动资产合计 | 244,164,611.50 | 307,216,189.85 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 17,282,930.41 | 17,444,728.15 |
| 固定资产 | 230,272,122.92 | 239,415,029.22 |
| 在建工程 | 174,485,284.01 | 169,676,180.32 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 159,900,930.62 | 198,147,911.34 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 36,019,827.66 | 35,749,024.02 |
| 长期待摊费用 | 10,637,803.10 | 74,303,562.52 |
| 递延所得税资产 | 609,807.74 | 1,035,872.56 |
| 其他非流动资产 | 25,384,402.32 | 17,754,289.81 |
| 非流动资产合计 | 654,593,108.78 | 753,526,597.94 |
| 资产总计 | 898,757,720.28 | 1,060,742,787.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 26,599,165.98 | 139,543,911.89 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 25,744,291.11 | 81,225,362.12 |
| 预收款项 | 9,970,099.88 | |
| 合同负债 | 20,757,881.07 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,323,703.96 | 8,893,078.54 |
| 应交税费 | 5,106,156.00 | 14,103,410.14 |
| 其他应付款 | 82,721,012.46 | 85,426,874.57 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,631,788.13 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | 14,040,579.31 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 55,752,825.03 | 37,423,011.23 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 235,045,614.92 | 376,585,748.37 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 95,590,752.74 | 107,440,258.05 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 100,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 1,867,936.57 | 4,690,346.97 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 97,558,689.31 | 112,130,605.02 |
| 负债合计 | 332,604,304.23 | 488,716,353.39 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 204,248,968.00 | 170,660,816.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 61,710,746.40 | 103,813,365.62 |
| 减：库存股 | 6,887,040.00 | |
| 其他综合收益 | 2,281,987.58 | 1,392,952.57 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 30,709,500.07 | 30,709,500.07 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 267,202,214.00 | 272,336,840.14 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 566,153,416.05 | 572,026,434.40 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 566,153,416.05 | 572,026,434.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 898,757,720.28 | 1,060,742,787.79 |
法定代表人：张顺 主管会计工作负责人：张瑞燕 会计机构负责人：孙开阳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 40,747,945.15 | 27,295,036.19 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 6,021,223.28 | 29,431,724.12 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,378,131.80 | 2,064,615.68 |
| 其他应收款 | 48,387,754.32 | 105,484,143.42 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 83,424,763.92 | 108,749,818.67 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,408,846.09 | 470,962.65 |
| 流动资产合计 | 181,368,664.56 | 273,496,300.73 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 251,790,282.90 | 264,618,255.04 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 17,282,930.41 | 17,444,728.15 |
| 固定资产 | 212,402,827.41 | 220,234,737.92 |
| 在建工程 | 174,485,284.01 | 169,230,180.32 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 85,205,686.35 | 87,195,032.61 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 9,928,513.06 | 2,529,078.31 |
| 递延所得税资产 | 220,897.22 | 310,060.96 |
| 其他非流动资产 | 25,384,402.32 | 8,085,350.16 |
| 非流动资产合计 | 776,700,823.68 | 769,647,423.47 |
| 资产总计 | 958,069,488.24 | 1,043,143,724.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 26,599,165.98 | 112,550,127.21 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 11,923,743.01 | |
| 应付账款 | 14,547,494.16 | 44,924,882.96 |
| 预收款项 | 679,833.30 | |
| 合同负债 | 12,375,449.91 | |
| 应付职工薪酬 | 2,656,190.79 | 5,436,644.96 |
| 应交税费 | 5,149,737.15 | 9,328,905.67 |
| 其他应付款 | 196,066,325.72 | 175,520,652.53 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 5,631,788.13 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 55,752,825.03 | 37,423,011.23 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 313,147,188.74 | 397,787,800.87 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 95,590,752.74 | 107,440,258.05 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 100,000.00 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 95,690,752.74 | 107,440,258.05 |
| 负债合计 | 408,837,941.48 | 505,228,058.92 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 204,248,968.00 | 170,660,816.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 61,710,747.40 | 103,813,366.62 |
| 减：库存股 | 6,887,040.00 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 30,709,500.07 | 30,709,500.07 |
| 未分配利润 | 252,562,331.29 | 239,619,022.59 |
| 所有者权益合计 | 549,231,546.76 | 537,915,665.28 |
| 负债和所有者权益总计 | 958,069,488.24 | 1,043,143,724.20 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 105,206,025.55 | 233,186,070.65 |
| 其中：营业收入 | 105,206,025.55 | 233,186,070.65 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 155,433,604.33 | 219,594,931.04 |
| 其中：营业成本 | 106,092,078.69 | 159,950,068.95 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 958,244.15 | 3,446,619.01 |
| 销售费用 | 6,881,140.83 | 7,662,491.22 |
| 管理费用 | 32,534,087.54 | 24,472,272.30 |
| 研发费用 | 4,078,596.90 | 14,286,271.78 |
| 财务费用 | 4,889,456.22 | 9,777,207.78 |
| 其中：利息费用 | 6,338,786.30 | 9,358,507.08 |
| 利息收入 | 13,635.15 | 51,473.02 |
| 加：其他收益 | 3,220,701.02 | 489,338.38 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 46,335,232.95 | -125,879.37 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,401,441.95 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,451,332.39 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -15,912.24 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,713,884.90 | 15,405,931.01 |
| 加：营业外收入 | 126,306.41 | 252,862.79 |
| 减：营业外支出 | 424,231.04 | 281,157.10 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,415,960.27 | 15,377,636.70 |
| 减：所得税费用 | 2,918,798.28 | 3,433,455.19 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 497,161.99 | 11,944,181.51 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 497,161.99 | 11,944,181.51 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 497,161.99 | 11,944,181.51 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 889,035.01 | -893,039.31 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 889,035.01 | -893,039.31 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 |
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 889,035.01 | -893,039.31 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 889,035.01 | -893,039.31 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 1,386,197.00 | 11,051,142.20 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,386,197.00 | 11,051,142.20 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0024 | 0.0697 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0024 | 0.0697 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张顺 主管会计工作负责人：张瑞燕 会计机构负责人：孙开阳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 65,105,337.12 | 138,759,500.42 |
| 减：营业成本 | 59,716,715.71 | 96,980,960.26 |
| 税金及附加 | 800,029.93 | 2,692,696.28 |
| 销售费用 | 2,837,421.02 | 3,723,145.98 |
| 管理费用 | 23,470,329.08 | 14,301,987.08 |
| 研发费用 | 3,143,422.30 | 10,530,138.57 |
| 财务费用 | 5,201,126.95 | 8,770,439.68 |
| 其中：利息费用 | 5,994,282.14 | 8,944,882.69 |
| 利息收入 | 25,714.11 | |
| 加：其他收益 | 2,267,460.47 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 48,500,000.00 | 41,082,302.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 594,424.95 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 1,637,239.53 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 15,157.77 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 21,313,335.32 | 44,479,674.10 |
| 加：营业外收入 | 109,841.12 | 131,342.50 |
| 减：营业外支出 | 414,180.80 | 158,799.63 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 21,008,995.64 | 44,452,216.97 |
| 减：所得税费用 | 2,433,898.81 | 5,937,575.48 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,575,096.83 | 38,514,641.49 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 18,575,096.83 | 38,514,641.49 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 18,575,096.83 | 38,514,641.49 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 228,105,379.39 | 226,897,506.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,164,606.38 | 9,238,670.71 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 37,608,259.61 | 3,278,698.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 267,878,245.38 | 239,414,874.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 84,760,222.11 | 120,219,900.33 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 49,472,239.99 | 69,883,451.91 |
| 支付的各项税费 | 15,110,357.42 | 8,039,498.12 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 16,498,580.50 | 13,663,303.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 165,841,400.02 | 211,806,153.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,036,845.36 | 27,608,721.00 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,616.43 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 85,000.00 | 30,026,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 49,156,437.40 | 62,980,213.50 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,750,335.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 54,241,437.40 | 123,760,164.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,950,810.60 | 84,363,358.42 |
| 投资支付的现金 | 1,010,399.19 | 11,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 884,835.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,714,223.42 | |
| 投资活动现金流出小计 | 33,846,044.79 | 100,077,581.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 20,395,392.61 | 23,682,583.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,183,816.00 | 224,686,007.52 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 70,100,234.55 | 56,379,804.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 110,284,050.55 | 281,065,811.52 |
| 偿还债务支付的现金 | 133,136,341.01 | 168,082,521.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,435,741.67 | 9,389,256.85 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 73,656,137.18 | 101,267,214.55 |
| 筹资活动现金流出小计 | 216,228,219.86 | 278,738,992.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,944,169.31 | 2,326,819.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 18,141.83 | -1,045,085.20 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 16,506,210.49 | 52,573,038.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 28,260,982.10 | 17,795,101.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 44,767,192.59 | 70,368,139.60 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 186,842,966.47 | 115,107,712.02 |
| 收到的税费返还 | 889,438.06 | 7,600,432.45 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 73,364,194.46 | 28,253,850.16 |
| 经营活动现金流入小计 | 261,096,598.99 | 150,961,994.63 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 44,030,632.59 | 50,616,960.74 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,995,710.05 | 47,705,914.86 |
| 支付的各项税费 | 9,399,066.58 | 3,072,844.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 89,628,641.92 | 34,907,361.43 |
| 经营活动现金流出小计 | 173,054,051.14 | 136,303,081.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 88,042,547.85 | 14,658,913.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 5,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,000,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 55,000,000.00 | 63,000,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 30,750,335.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 123,750,335.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,977,361.43 | 66,371,205.17 |
| 投资支付的现金 | 0.00 | 29,410,425.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 884,835.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,714,223.42 | |
| 投资活动现金流出小计 | 28,862,196.43 | 100,495,853.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 31,137,803.57 | 23,254,481.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,183,816.00 | 224,686,007.52 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 70,100,000.00 | 56,379,804.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 110,283,816.00 | 281,065,811.52 |
| 偿还债务支付的现金 | 133,136,341.01 | 168,082,521.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,091,419.45 | 9,059,381.85 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 73,656,137.18 | 101,267,214.55 |
| 筹资活动现金流出小计 | 215,883,897.64 | 278,409,117.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,600,081.64 | 2,656,694.12 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -119,503.21 | 307,760.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 13,460,766.57 | 40,877,849.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,167,897.07 | 4,537,715.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 19,628,663.64 | 45,415,564.91 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末 | 170 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 103, | 6,88 | 1,39 | 0.00 | 30,7 | 272, | 0.00 | 572, | 572, | ||
| 余额 | ,660,816.00 | 0 | 0 | 0 | 813,365.62 | 7,040.00 | 2,952.57 | 09,500.07 | 336,840.14 | 026,434.40 | 026,434.40 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,660,816.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 103,813,365.62 | 6,887,040.00 | 1,392,952.57 | 0.00 | 30,709,500.07 | 272,336,840.14 | 0.00 | 572,026,434.40 | 572,026,434.40 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,588,152.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -42,102,619.22 | -6,887,040.00 | 889,035.01 | 0.00 | 0.00 | -5,134,626.14 | 0.00 | -5,873,018.35 | -5,873,018.35 | ||
| （一）综合收益总额 | 889,035.01 | -5,134,626.14 | 0.00 | -4,245,591.13 | -4,245,591.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -544,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -7,970,467.22 | -6,887,040.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,627,427.22 | -1,627,427.22 | ||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -544,000.00 | -7,970,467.22 | -6,887,040.00 | 0.00 | 0.00 | -1,627,427.22 | -1,627,427.22 | ||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 34,132,152.00 | -34,132,152.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 34,132,152.00 | -34,132,152.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末 | 204 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 61,7 | 0.00 | 2,28 | 0.00 | 30,7 | 267, | 0.00 | 566, | 566, |
| 余额 | ,248,968.00 | 0 | 0 | 0 | 10,746.40 | 1,987.58 | 09,500.07 | 202,214.00 | 153,416.05 | 153,416.05 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 171,464,816.00 | 111,005,312.43 | 17,065,680.00 | 950,965.38 | 29,932,970.04 | 250,590,964.23 | 546,879,348.08 | 546,879,348.08 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 171,464,816.00 | 111,005,312.43 | 17,065,680.00 | 950,965.38 | 29,932,970.04 | 250,590,964.23 | 546,879,348.08 | 546,879,348.08 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -804,000.00 | -8,746,045.87 | -10,178,640.00 | -893,039.31 | 8,387,912.42 | 8,123,467.24 | 8,123,467.24 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -893,039.31 | 11,944,181.51 | 11,051,142.20 | 11,051,142.20 | |||||||||||
| （二）所有者 | -80 | -8,7 | -10, | -5,1 | -4,5 | -4,51 | |||||||||
| 投入和减少资本 | 4,000.00 | 46,045.87 | 178,640.00 | 43,870.33 | 15,276.20 | 5,276.20 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -804,000.00 | -10,178,640.00 | 9,374,640.00 | 9,374,640.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -8,746,045.87 | -5,143,870.33 | -13,889,916.20 | -13,889,916.20 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 1,587,601.24 | 1,587,601.24 | 1,587,601.24 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,660,816.00 | 102,259,266.56 | 6,887,040.00 | 57,926.07 | 29,932,970.04 | 258,978,876.65 | 555,002,815.32 | 555,002,815.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 170,660,816.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 103,813,366.62 | 6,887,040.00 | 0.00 | 0.00 | 30,709,500.07 | 239,619,022.59 | 537,915,665.28 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 170,660,816.00 | 103,813,366.62 | 6,887,040.00 | 30,709,500.07 | 239,619,022.59 | 537,915,665.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 33,588,152 | -42,102,619. | -6,887, | 12,943,3 | 11,315,8 | |||||||
| 少以“－”号填列） | .00 | 22 | 040.00 | 08.70 | 81.48 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 12,943,308.70 | 12,943,308.70 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -544,000.00 | -7,970,467.22 | -6,887,040.00 | -1,627,427.22 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -544,000.00 | -7,970,467.22 | -6,887,040.00 | -1,627,427.22 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 34,132,152.00 | -34,132,152.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 34,132,152.00 | -34,132,152.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 204,248,968.00 | 61,710,747.40 | 30,709,500.07 | 252,562,331.29 | 549,231,546.76 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 171,464,816.00 | 111,005,312.43 | 17,065,680.00 | 29,932,970.04 | 237,774,141.46 | 533,111,559.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 171,464,816.00 | 111,005,312.43 | 17,065,680.00 | 29,932,970.04 | 237,774,141.46 | 533,111,559.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -804,000.00 | -8,746,045.87 | -10,178,640.00 | 33,370,771.16 | 33,999,365.29 | |||||||
| （一）综合收 | 38,514, | 38,514,6 | ||||||||||
| 益总额 | 641.49 | 41.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -804,000.00 | -8,746,045.87 | -10,178,640.00 | -5,143,870.33 | -4,515,276.20 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -804,000.00 | -10,178,640.00 | 9,374,640.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -8,746,045.87 | -5,143,870.33 | -13,889,916.20 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,660,816.00 | 102,259,266.56 | 6,887,040.00 | 29,932,970.04 | 271,144,912.62 | 567,110,925.22 |
三、公司基本情况
中潜股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经广东省对外贸易经济合作厅批准，由爵盟投资（香港）有限公司（以下简称爵盟（香港）公司）和深圳市爵盟服饰有限公司（现更名为深圳市爵盟管理咨询有限公司，以下简称深圳爵盟公司）发起设立，于2011年2月23日在惠州市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省惠州市。公司现持有统一社会信用代码为9144130074915591XM的营业执照，注册资本170,660,816.00元，股份总数170,660,816股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股567,575股；无限售条件的流通股份A股170,093,241股。公司股票已于2016年8月2日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属专用设备制造行业。主要经营活动为适宜各类人群、各种水域潜水、渔猎等活动防护装备的研发、生产及销售；产品所需新型复合橡胶材料的研发、生产。产品主要有：潜水服、渔猎服及其配套装备，提供的劳务主要有：互联网大数据服务；涉水运动技术培训、潜水技术培训、潜水体验服务，旅游辅助服务等。 本报告期公司合并范围包括：深圳市中潜机器人有限公司、深圳市中潜网络科技有限公司、深圳市中潜国际旅行社有限公司、惠州市中潜大数据科技有限公司、深圳市蔚蓝体育有限公司、尚盟运动用品（香港）有限公司、三亚中潜户外运动有限公司、中潜装备（香港）有限公司、西洛蒂亚股份有限公司、惠州市中潜物业管理有限公司、上海招信公司、北海中潜公司，这12户一级子公司及深圳市华尔威体育用品制造有限公司、环亚半导体（香港）有限公司、洋越控股有限公司、森瑞特公司、北京蒂瑞诗黄金珠宝销售有限公司5户二级子公司报表纳入本期合并报表，另外，2020年5月份一级子公司深圳市中潜潜水运动有限公司已出售并丧失控制权，其相关财务报表合并截止至2020年5月份，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
尚盟运动用品（香港）有限公司与中潜装备（香港）有限公司实际经营地点在香港境内，选择港币作为记账本位币。西洛蒂亚股份有限公司实际经营地点在菲律宾境内，选择以菲律宾比索作为记账本位币。除上述三家公司外均采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的
利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联方组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
信用损失项 目
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——合并范围内关联方组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20－30年 | 10% | 3.00%－4.5% |
| 房屋装修 | 年限平均法 | 5年 | 20% | |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 10% | 9% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10年 | 10% | 9% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5年 | 10% | 18% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、土地所有权、土地承包经营权、专利权及软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。土地所有权属于永久性资产，不进行摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40-50 |
| 土地承包经营权 | 48 |
| 特许经营权 | 20 |
| 专利权 | 10-20 |
| 软件 | 5-10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；(3) 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
2. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年7月5日发布了《关于 修订印发（企业会计准则第 14 号-收入）的通知》（财会【2017】22号）（以下简 称“新收入准则”），要求在境内外同时上 市的企业以及在境外上市并采用国际财 务报告准则或企业会计准则编制财务报 表的企业，自2018年1月1日起施行； 其他境内上市企业，自2020 年1月1日 起施行。 | 第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第八次会议审议通过 | 根据新收入准则的衔接规定，公司自2020年1月1日起执行新收入准则。首次执行本准则的累计影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 |
本公司已执行新收入准则并按照上述新财务报表格式通知编制截至2020年6月30日止半年度的财务报表，具体受影响科目如下：预收款项及合同负债，其中预收款项0元、合同负债20,757,881.07元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明财政部于2017年7月5日发布了《关于 修订印发（企业会计准则第14号-收入）的通知》（财会【2017】22号）（以下简 称“新收入准则”），要求在境内外同时上 市的企业以及在境外上市并采用国际财 务报告准则或企业会计准则编制财务报 表的企业，自2018年1月1日起施行； 其他境内上市企业，自2020年1月1日 起施行。根据新收入准则的衔接规定，公司自2020年1月1日起执行新收入准则。首次执行本准则的累计影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 本公司已执行新收入准则并按照上述新财务报表格式通知编制截至2020年6月30日止半年度的财务报表，具体受影响科目如下：预收款项及合同负债，其中预收款项0元、合同负债20,757,881.07元。
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 16%、13%、10%、9%、6%[注1] |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 30%、25%、16.5%、15%、9% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 深圳市华尔威体育用品制造有限公司 | 15% |
| 北海中潜科技有限公司 | 9% |
| 尚盟运动用品（香港）有限公司 | 16.5% |
| 中潜装备（香港）有限公司 | 16.5% |
| 西洛蒂亚股份有限公司 | 30% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示广东省2019年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司被认定为高新技术企业，有效期三年，自2019年至2021年。本期企业所得税减按15%的税率计缴。
2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于公示深圳市2017年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，深圳市华尔威体育用品制造有限公司被认定为高新技术企业，有效期三年，自2017年至2019年。本期企业所得税减按15%的税率计缴。
3、根据国家税务总局关于执行《西部地区鼓励类产业目录》有关企业所得税问题的公告（国家税务总局公告2015年第14号），北海中潜科技有限公司为设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中新增鼓励类产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，自2014年10月1日起，可减按15%税率缴纳企业所得税。
根据广西壮族自治区人民政府《关于延续和修订促进广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》(桂政发〔2014〕5号)，新办的享受国家西部大开发减按15%税率征收企业所得税的企业,免征属于地方分享部分的企业所得税。
北海中潜科技有限公司本期企业所得税减按9%的税率计缴。
3、其他
[注1]：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告〔2019〕年第39号），自2019年4月1日起，本公司发生增值税应税销售行为原适用16%、10%税率的，税率调整为13%、9%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 128,179.60 | 220,066.58 |
| 银行存款 | 42,844,447.61 | 27,795,319.92 |
| 其他货币资金 | 21,119,281.51 | 21,372,734.72 |
| 合计 | 64,091,908.72 | 49,388,121.22 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 3,215,307.60 | 1,453,037.53 |
其他说明
期末其他货币资金中有保证金84,264.76元，资产处置款三方共管账户21,035,016.75元，均使用受限。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,146,462.95 | 6.24% | 2,146,462.95 | 100.00% | 0.00 | 1,748,247.28 | 1.31% | 1,748,247.28 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 32,241,038.52 | 93.76% | 2,056,230.92 | 6.38% | 30,184,807.60 | 132,066,154.49 | 98.69% | 7,413,883.56 | 5.61% | 124,652,270.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 34,387,501.47 | 100.00% | 4,202,693.87 | 12.22% | 30,184,807.60 | 133,814,401.77 | 100.00% | 9,162,130.84 | 6.85% | 124,652,270.93 |
按单项计提坏账准备：2,146,462.95
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| MARES | 2,146,462.95 | 2,146,462.95 | 100.00% | 存在贸易纠纷，预计无法收回 |
| 合计 | 2,146,462.95 | 2,146,462.95 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：2,056,230.92
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄组合计提坏账准备 | 32,241,038.52 | 2,056,230.92 | 6.38% |
| 合计 | 34,387,501.47 | 4,202,693.87 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,483,584.23 |
| 1至2年 | 644,459.71 |
| 2至3年 | 167,929.83 |
| 3年以上 | 2,091,527.70 |
| 3至4年 | 2,091,527.70 |
| 合计 | 34,387,501.47 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 1,748,247.28 | 398,215.67 | 2,146,462.95 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 7,413,883.56 | 222,823.98 | 5,528,339.01 | 52,137.61 | 2,056,230.92 | |
| 合计 | 9,162,130.84 | 621,039.65 | 5,528,339.01 | 52,137.61 | 4,202,693.87 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 10,309,236.98 | 29.98% | 517,988.83 |
| 第二名 | 4,429,991.46 | 12.88% | 221,499.57 |
| 第三名 | 2,146,462.95 | 6.24% | 2,146,462.95 |
| 第四名 | 995,752.12 | 2.90% | 49,787.61 |
| 第五名 | 3,209,598.15 | 9.33% | 160,479.91 |
| 合计 | 21,091,041.66 | 61.33% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,500,261.54 | 97.19% | 5,255,504.49 | 90.86% |
| 1至2年 | 70,578.23 | 1.96% | 422,181.20 | 7.30% |
| 2至3年 | 23,300.73 | 0.65% | 39,148.52 | 0.68% |
| 3年以上 | 7,287.00 | 0.20% | 66,872.30 | 1.16% |
| 合计 | 3,601,427.50 | -- | 5,783,706.51 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例 |
| 第一名 | 498,000.00 | 13.83% |
| 第二名 | 476,910.00 | 13.24% |
| 第三名 | 450,000.00 | 12.50% |
| 第四名 | 410,400.00 | 11.40% |
| 第五名 | 282,343.67 | 7.84% |
| 小 计 | 2,117,653.67 | 58.80% |
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 11,062,037.80 | 8,734,495.81 |
| 合计 | 11,062,037.80 | 8,734,495.81 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 5,948,214.98 | 7,888,644.90 |
| 出口退税 | 228,046.18 | 795,241.93 |
| 社保及公积金 | 392,047.46 | 705,193.57 |
| 备用金 | 623,575.96 | |
| 其他 | 70,864.23 | 190,770.73 |
| 股权转让款 | 3,500,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 10,139,172.85 | 10,203,427.09 |
2)坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 307,879.12 | 255,000.00 | 906,052.16 | 1,468,931.28 |
| 2020年1月1日余额 | —— | —— | —— | —— |
| 在本期 | ||||
| 本期计提 | 55,640.40 | 2,360.00 | -611,963.88 | -553,963.47 |
| 2020年6月30日余额 | 363,519.52 | 257,360.00 | 294,088.28 | 914,967.81 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,271,484.57 |
| 1至2年 | 2,573,600.00 |
| 3年以上 | 294,088.28 |
| 3至4年 | 294,088.28 |
| 合计 | 10,139,172.85 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提其他应收款坏账准备 | 1,468,931.28 | -553,963.47 | 914,967.81 | |||
| 合计 | 1,468,931.28 | -553,963.47 | 914,967.81 | |||
本期计提为负数主要是因为出售子公司中潜潜水运动，其相应其他应收款变动影响。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联 |
其他应收款核销说明：
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
交易产生单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 股权转让款 | 3,500,000.00 | 1年以内 | 34.52% | 175,000.00 |
| 第二名 | 保证金 | 2,668,732.95 | 1年以内 | 26.32% | 133,436.65 |
| 第三名 | 押金 | 2,500,000.00 | 1－2年 | 24.66% | 250,000.00 |
| 第四名 | 代垫社保 | 227,183.70 | 1年以内 | 2.24% | 11,359.19 |
| 第五名 | 押金 | 151,800.00 | 3年以上 | 1.50% | 151,800.00 |
| 合计 | -- | 9,047,716.65 | -- | 89.24% | 721,595.84 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 79,977,208.23 | 79,977,208.23 | 69,541,776.44 | 69,541,776.44 | ||
| 在产品 | 6,235,283.11 | 6,235,283.11 | 5,914,071.45 | 5,914,071.45 | ||
| 库存商品 | 3,178,074.57 | 964,525.93 | 2,213,548.64 | 40,792,223.61 | 964,525.93 | 39,827,697.68 |
| 合计 | 89,390,565.91 | 964,525.93 | 88,426,039.98 | 116,248,071.50 | 964,525.93 | 115,283,545.57 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 964,525.93 | 0.00 | 0.00 | 964,525.93 | ||
| 合计 | 964,525.93 | 0.00 | 0.00 | 964,525.93 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 上海招信资产 | 54,486,366.09 | |||||
| 合计 | 54,486,366.09 | -- |
其他说明：
2020年4月27日，公司与深圳蒂瑞诗签订了《股权转让协议》，公司拟转让全资子公司上海招信100%股权，价格为人民币4,081.63 万元。截至本报告出具之日，深圳蒂瑞诗已向公司支付本次股权交易款项500.00万，上海招信已完成工商变更备案登记，深圳蒂瑞诗需自工商登记变更完成之日起3个月内向公司支付2000.00万，剩余款项自工商登记变更完成之日起6个月内支付完成。具体内容详见2020年4月28日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于出售全资子公司上海招信股权的公告》（公告编号：2020-038），将上海招信资产、负债列入持有待售资产、持有待售负债。
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额及预缴企业所得税 | 2,312,023.81 | 3,374,049.81 |
| 合计 | 2,312,023.81 | 3,374,049.81 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 18,338,715.82 | 18,338,715.82 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,338,715.82 | 18,338,715.82 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 893,987.67 | 893,987.67 |
| 2.本期增加金额 | 161,797.74 | 161,797.74 | ||
| （1）计提或摊销 | 161,797.74 | 161,797.74 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,055,785.41 | 1,055,785.41 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 17,282,930.41 | 17,282,930.41 | ||
| 2.期初账面价值 | 17,444,728.15 | 17,444,728.15 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 230,272,122.92 | 239,415,029.22 |
| 合计 | 230,272,122.92 | 239,415,029.22 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 房屋装修 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 214,279,109.26 | 6,035,416.42 | 78,544,983.55 | 6,054,375.92 | 29,370,318.74 | 334,284,203.89 |
| 2.本期增加金额 | 937,168.16 | 725,663.72 | 896,620.21 | 2,559,452.09 | ||
| （1）购置 | 491,168.16 | 725,663.72 | 896,442.60 | 2,113,274.48 | ||
| （2）在建工程转入 | 446,000.00 | 446,000.00 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）外币报表折算 | 177.61 | 177.61 | ||||
| 3.本期减少金额 | 230,793.55 | 3,539,319.76 | 5,001,633.92 | 8,771,747.23 | ||
| （1）处置或报废 | 97,907.22 | 510,102.69 | 840,493.92 | 1,448,503.83 | ||
| （2) 合并范围变更 | 132,886.33 | 3,029,217.07 | 4,161,140.00 | 7,323,243.40 | ||
| 4.期末余额 | 214,279,109.26 | 6,035,416.42 | 79,251,358.16 | 3,240,719.88 | 25,265,305.02 | 328,071,908.74 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 23,612,803.29 | 6,001,640.28 | 40,582,380.90 | 3,475,825.43 | 21,196,524.77 | 94,869,174.67 |
| 2.本期增加金额 | 4,706,791.80 | 1,579.38 | 3,059,465.22 | 55,232.06 | 729,018.80 | 8,552,087.26 |
| （1）计提 | 4,706,791.80 | 1,579.38 | 3,059,465.22 | 55,232.06 | 728,904.26 | 8,551,972.72 |
| （2）外币报表折算 | 114.54 | 114.54 | ||||
| 3.本期减少金额 | 122,398.14 | 1,468,266.75 | 4,030,811.21 | 5,621,476.10 | ||
| （1）处置或报废 | 84,264.57 | 321,364.54 | 706,119.77 | 1,111,748.88 | ||
| （2) 合并范围变更 | 38,133.57 | 1,146,902.21 | 3,324,691.44 | 4,509,727.22 |
| 4.期末余额 | 28,319,595.09 | 6,003,219.66 | 43,519,447.98 | 2,062,790.74 | 17,894,732.36 | 97,799,785.83 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 185,959,514.17 | 32,196.76 | 35,731,910.18 | 1,177,929.14 | 7,370,572.67 | 230,272,122.92 |
| 2.期初账面价值 | 190,666,305.97 | 33,776.14 | 37,962,602.65 | 2,578,550.49 | 8,173,793.97 | 239,415,029.22 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 174,485,284.01 | 169,676,180.32 |
| 合计 | 174,485,284.01 | 169,676,180.32 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 潜水装备生产线建设项目 | 174,485,284.01 | 174,485,284.01 | 169,230,180.32 | 169,230,180.32 | ||
| 其他零星工程 | 446,000.00 | 446,000.00 | ||||
| 合计 | 174,485,284.01 | 174,485,284.01 | 169,676,180.32 | 169,676,180.32 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 潜水装备生产线建设项目 | 253,130,000.00 | 169,230,180.32 | 5,255,103.69 | 174,485,284.01 | 68.93% | 67% | 其他 | |||||
| 其他零星 | 446,000.00 | 446,000.00 | 0.00 | 其他 |
| 工程 | ||||||||||||
| 合计 | 253,130,000.00 | 169,676,180.32 | 5,255,103.69 | 446,000.00 | 0.00 | 174,485,284.01 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 土地所有权及使用权 | 软件 | 承包经营权 | 特许经营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 4,685,705.00 | 105,879,905.95 | 10,895,661.51 | 55,926,035.00 | 35,000,000.00 | 212,387,307.46 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）购置 | ||||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4） | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 800,482.90 | 35,000,000.00 | 35,800,482.90 | |||||
| （1）处置 | ||||||||
| （2）其他转出 | 800,482.90 | 35,000,000.00 | 35,800,482.90 | |||||
| 4.期末余额 | 4,685,705.00 | 105,879,905.95 | 10,095,178.61 | 55,926,035.00 | 0.00 | 176,586,824.56 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 549,019.03 | 7,815,618.72 | 3,879,313.54 | 1,703,778.16 | 291,666.67 | 14,239,396.12 | ||
| 2.本期增加金额 | 53,920.90 | 1,836,549.09 | 263,101.78 | 584,592.72 | 2,738,164.49 | |||
| （1）计提 | 53,920.90 | 1,836,549.09 | 263,101.78 | 584,592.72 | 2,738,164.49 |
| 3.本期减少金额 | 291,666.67 | 291,666.67 | ||||||
| （1）处置 | ||||||||
| （2）其他转出 | 291,666.67 | 291,666.67 | ||||||
| 4.期末余额 | 602,939.93 | 9,652,167.81 | 4,142,415.32 | 2,288,370.88 | 16,685,893.94 | |||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 4,082,765.07 | 96,227,738.14 | 5,952,763.29 | 53,637,664.12 | 0.00 | 159,900,930.62 | ||
| 2.期初账面价值 | 4,136,685.97 | 98,064,287.23 | 7,016,347.97 | 54,222,256.84 | 34,708,333.33 | 198,147,911.34 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
无
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 三亚中潜户外运动有限公司 | 1,161,910.88 | 1,161,910.88 | ||||
| 深圳市中潜国际旅行社有限公司 | 682,112.46 | 682,112.46 | ||||
| 深圳市蔚蓝体育有限公司 | 43,096,794.42 | 43,096,794.42 | ||||
| 环亚半导体（香港）有限公司 | 270,803.64 | 270,803.64 | ||||
| 合计 | 44,940,817.76 | 270,803.64 | 45,211,621.40 | |||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 三亚中潜户外运动有限公司 | 1,161,910.88 | 1,161,910.88 | ||||
| 深圳市中潜国际旅行社有限公司 | 682,112.46 | 682,112.46 | ||||
| 深圳市蔚蓝体育有限公司 | 7,347,770.40 | 7,347,770.40 | ||||
| 合计 | 9,191,793.74 | 9,191,793.74 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修工程 | 71,725,668.25 | 7,945,971.79 | 267,822.98 | 70,982,609.21 | 8,421,207.85 |
| 维修工程 | 2,177,894.27 | 333,450.78 | 1,844,443.49 | ||
| 服务费用 | 50,943.40 | 25,471.68 | 25,471.72 | ||
| 车辆租赁 | 400,000.00 | 53,319.96 | 346,680.04 | ||
| 合计 | 74,303,562.52 | 7,996,915.19 | 680,065.40 | 70,982,609.21 | 10,637,803.10 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,486,295.21 | 223,956.15 | 3,394,428.37 | 458,634.55 |
| 内部交易未实现利润 | 755,158.92 | 188,789.73 | 755,158.92 | 188,789.73 |
| 可抵扣亏损 | -151.87 | -37.97 | ||
| 股权激励摊销 | 1,832,849.38 | 197,099.83 | 3,958,943.26 | 388,448.28 |
| 合计 | 4,074,151.64 | 609,807.74 | 8,108,530.55 | 1,035,872.56 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 7,471,746.28 | 1,867,936.57 | 17,257,507.47 | 4,314,376.87 |
| 固定资产一次性税前扣除 | 1,503,880.34 | 375,970.10 | ||
| 合计 | 7,471,746.28 | 1,867,936.57 | 18,761,387.81 | 4,690,346.97 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 609,807.74 | 1,035,872.56 | ||
| 递延所得税负债 | 1,867,936.57 | 4,690,346.97 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 147,081.76 | 8,201,159.68 |
| 可抵扣亏损 | 25,231,066.76 | 24,413,389.78 |
| 合计 | 25,378,148.52 | 32,614,549.46 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020年 | 1,578,723.93 | ||
| 2021年 | 290,352.19 | 290,352.19 | |
| 2022年 | 2,924,016.88 | 2,924,016.88 | |
| 2023年 | 9,003,888.64 | 9,003,888.64 | |
| 2024年 | 10,198,022.38 | 10,198,022.38 |
| 2025年 | 137,338.01 | 137,338.01 | |
| 2026年 | 2,255,633.91 | ||
| 无限期 | 421,814.75 | 281,047.75 | |
| 合计 | 25,231,066.76 | 24,413,389.78 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程和设备款 | 25,384,402.32 | 25,384,402.32 | 17,754,289.81 | 17,754,289.81 | ||
| 合计 | 25,384,402.32 | 25,384,402.32 | 17,754,289.81 | 17,754,289.81 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 26,599,165.98 | 82,069,815.14 |
| 保证抵押借款 | 37,609,191.68 | |
| 质押保证借款 | 19,864,905.07 | |
| 合计 | 26,599,165.98 | 139,543,911.89 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料和劳务款项 | 21,212,941.04 | 73,561,035.00 |
| 工程和设备款项 | 4,301,097.83 | 6,516,317.50 |
| 运输费用 | 230,252.24 | 1,148,009.62 |
| 合计 | 25,744,291.11 | 81,225,362.12 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 9,970,099.88 | |
| 合计 | 9,970,099.88 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 20,757,881.07 | |
| 合计 | 20,757,881.07 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,881,072.59 | 36,998,934.07 | 41,654,594.22 | 4,225,412.44 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 12,005.95 | 2,059,334.36 | 2,048,423.75 | 22,916.56 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 145,432.46 | 70,057.50 | 75,374.96 |
| 合计 | 8,893,078.54 | 39,203,700.89 | 43,773,075.47 | 4,323,703.96 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,771,981.85 | 34,445,044.01 | 39,110,233.89 | 4,106,791.97 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 1,091,804.53 | 1,091,804.53 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 7,756.68 | 865,001.28 | 868,581.95 | 4,176.01 |
| 其中：医疗保险 | 6,912.63 | 818,814.47 | 821,513.71 | 4,213.39 |
| 费 | ||||
| 工伤保险费 | 116.42 | 21,033.70 | 21,140.70 | 9.42 |
| 生育保险费 | 727.63 | 25,153.11 | 25,927.54 | -46.80 |
| 4、住房公积金 | 595.00 | 597,009.25 | 583,898.85 | 13,705.40 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 100,739.06 | 75.00 | 75.00 | 100,739.06 |
| 合计 | 8,881,072.59 | 36,998,934.07 | 41,654,594.22 | 4,225,412.44 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 11,642.38 | 2,030,838.46 | 2,019,748.36 | 22,732.48 |
| 2、失业保险费 | 363.57 | 28,495.90 | 28,675.39 | 184.08 |
| 合计 | 12,005.95 | 2,059,334.36 | 2,048,423.75 | 22,916.56 |
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,416,217.30 | 4,591,640.64 |
| 企业所得税 | 2,309,654.01 | 7,169,162.86 |
| 个人所得税 | 48,155.01 | 108,021.48 |
| 城市维护建设税 | 207,253.02 | 1,288,811.63 |
| 教育费附加等 | 124,876.66 | 945,773.53 |
| 合计 | 5,106,156.00 | 14,103,410.14 |
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 5,631,788.13 | |
| 其他应付款 | 77,089,224.33 | 85,426,874.57 |
| 合计 | 82,721,012.46 | 85,426,874.57 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 5,631,788.13 | |
| 合计 | 5,631,788.13 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权转让款 | 46,120,785.00 | 42,005,620.00 |
| 拆借款 | 24,240,000.00 | 32,291,886.85 |
| 应付暂收款 | 479,455.16 | 2,046,740.81 |
| 限制性股票回购义务 | 16,320.00 | 6,155,360.00 |
| 其他 | 6,232,664.17 | 2,927,266.91 |
| 合计 | 77,089,224.33 | 85,426,874.57 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司上海招信负债 | 14,040,579.31 | |
| 合计 | 14,040,579.31 |
其他说明：
2020年4月27日，公司与深圳蒂瑞诗签订了《股权转让协议》，公司拟转让全资子公司上海招信100%股权，价格为人民币4,081.63 万元。截至本报告出具之日，深圳蒂瑞诗已向公司支付本次股权交易款项500.00万，上海招信已完成工商变更备案登记，深圳蒂瑞诗需自工商登记变更完成之日起3个月内向公司支付2000.00万，剩余款项自工商登记变更完成之日起6个月内支付完成。具体内容详见2020年4月28日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于出售全资子公司上海招信股权的公告》（公告编号：2020-038），将上海招信资产、负债列入持有待售资产、持有待售负债。
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 55,752,825.03 | 37,423,011.23 |
| 合计 | 55,752,825.03 | 37,423,011.23 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押保证借款 | 95,590,752.74 | 107,440,258.05 |
| 合计 | 95,590,752.74 | 107,440,258.05 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 100,000.00 | 100,000.00 | 收到政府补助 | ||
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 科技项目补助 | 0.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 170,660,816.00 | 34,132,152.00 | -544,000.00 | 33,588,152.00 | 204,248,968.00 | ||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 99,854,422.36 | 40,475,192.00 | 59,379,231.36 | |
| 其他资本公积 | 3,958,943.26 | 1,200,544.92 | 2,827,972.14 | 2,331,516.04 |
| 合计 | 103,813,365.62 | 1,200,544.92 | 43,303,164.14 | 61,710,746.40 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 6,887,040.00 | 6,887,040.00 | 0.00 | |
| 合计 | 6,887,040.00 | 6,887,040.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,392,952.57 | 889,035.01 | 889,035.01 | 2,281,987.58 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 1,392,952.57 | 889,035.01 | 889,035.01 | 2,281,987.58 | ||||
| 其他综合收益合计 | 1,392,952.57 | 889,035.01 | 889,035.01 | 2,281,987.58 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 30,709,500.07 | 30,709,500.07 | ||
| 合计 | 30,709,500.07 | 30,709,500.07 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 250,590,964.23 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 1,587,601.24 | |
| 调整后期初未分配利润 | 272,336,840.14 | 252,178,565.47 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 497,161.99 | 11,944,181.51 |
| 应付普通股股利 | 5,631,788.13 | 5,143,870.33 |
| 期末未分配利润 | 267,202,214.00 | 258,978,876.65 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 104,473,122.82 | 105,837,518.01 | 231,133,437.03 | 159,045,274.49 |
| 其他业务 | 732,902.73 | 254,560.68 | 2,052,633.62 | 904,794.46 |
| 合计 | 105,206,025.55 | 106,092,078.69 | 233,186,070.65 | 159,950,068.95 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为51,356,785.21元，其中，51,356,785.21元预计将于2020年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 487,131.02 | 1,814,185.88 |
| 教育费附加 | 347,851.67 | 1,320,500.58 |
| 房产税 | 84,626.12 | 52,719.76 |
| 土地使用税 | 0.00 | 156,784.62 |
| 印花税 | 35,234.70 | 100,836.44 |
| 残疾人就业保障金 | 2,070.00 | 270.02 |
| 环境保护税 | 1,330.64 | 1,321.71 |
| 合计 | 958,244.15 | 3,446,619.01 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 2,861,586.07 | 3,647,983.14 |
| 社会保险 | 543,700.29 | 193,075.50 |
| 折旧费 | 162,008.67 | 84,756.35 |
| 办公费 | 5,348.28 | 42,305.86 |
| 运输费 | 950,241.82 | 1,740,957.32 |
| 业务招待费 | 20,715.00 | 207,950.87 |
| 差旅费 | 29,718.17 | 198,710.54 |
| 关务费 | 186,380.26 | 82,079.60 |
| 广告宣传费 | 23,288.51 | 261,230.88 |
| 顾问服务费 | 348,018.07 | 401,329.83 |
| 快递费 | 46,957.23 | 58,685.11 |
| 参展费 | 378,978.79 | 366,871.69 |
| 装卸 | 29,104.56 | |
| 辞退福利 | 868,251.10 | |
| 物料消耗 | 119,854.85 | |
| 其他 | 306,989.16 | 376,554.53 |
| 合计 | 6,881,140.83 | 7,662,491.22 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 17,270,564.68 | 9,892,767.98 |
| 福利费 | 532,194.79 | 421,545.45 |
| 社会保险费 | 451,765.21 | 766,986.32 |
| 招待费 | 378,794.94 | 287,636.25 |
| 差旅费 | 624,522.42 | 345,237.59 |
| 办公费 | 432,650.40 | 664,845.40 |
| 汽车费用 | 418,533.34 | 467,387.44 |
| 顾问服务费 | 2,455,929.77 | 1,661,826.39 |
| 低值易耗品 | 21,363.40 | 86,092.55 |
| 折旧费 | 4,510,440.12 | 4,843,240.72 |
| 无形资产摊销 | 2,058,425.34 | 1,367,364.22 |
| 股权激励费用 | -1,627,427.22 | 628,594.13 |
| 上市费用 | 0.00 |
| 开办费 | 75,094.69 | 60,311.45 |
| 伙食费 | 56,142.50 | 68,335.20 |
| 长期待摊费用摊销 | 622,348.76 | 70,170.93 |
| 租金 | 2,640,728.74 | 1,221,732.90 |
| 其他 | 1,612,015.66 | 1,618,197.38 |
| 合计 | 32,534,087.54 | 24,472,272.30 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工投入 | 1,985,634.13 | 10,430,841.37 |
| 直接投入 | 1,655,406.43 | 3,345,002.97 |
| 折旧与摊销 | 114,867.40 | 241,998.86 |
| 其他 | 322,688.94 | 268,428.58 |
| 合计 | 4,078,596.90 | 14,286,271.78 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息净支出 | 6,266,388.02 | 9,225,097.17 |
| 汇兑损失 | -1,635,537.90 | -833,734.11 |
| 银行手续费 | 320,483.66 | 1,398,329.23 |
| 其他 | -61,877.56 | -12,484.51 |
| 合计 | 4,889,456.22 | 9,777,207.78 |
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,723,691.76 | |
| 增值税加计抵减 | 289,597.77 | 82,728.33 |
| 研发补助 | 358,000.00 | 276,000.00 |
| 稳岗补助 | 476,013.06 | |
| 用电补助 | 35,149.76 | 54,671.05 |
| 会展补助 | 159,156.80 | 75,939.00 |
| 其他零星补助 | 179,091.87 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 46,335,232.95 | -129,495.80 |
| 其他 | 3,616.43 | |
| 合计 | 46,335,232.95 | -125,879.37 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -876,790.09 | |
| 应收账款坏账损失 | 5,278,232.04 | |
| 合计 | 4,401,441.95 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,451,332.39 | |
| 合计 | 1,451,332.39 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 三亚中潜的固定资产处置 | -31,070.01 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 126,306.41 | 126,306.41 | |
| 合计 | 126,306.41 | 252,862.79 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 350,436.00 | 10,000.00 | |
| 其他 | 73,795.04 | 271,157.10 | |
| 合计 | 424,231.04 | 281,157.10 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,855,031.40 | 9,146,116.62 |
| 递延所得税费用 | 63,766.88 | -5,712,661.43 |
| 合计 | 2,918,798.28 | 3,433,455.19 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 3,415,960.27 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 512,394.04 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 303,223.76 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 0.00 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,388,113.43 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,774,014.73 |
| 研发费用加计扣除 | -3,058,947.68 |
| 所得税费用 | 2,918,798.28 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 54,130.61 | 50,716.60 |
| 政府补助 | 1,684,345.84 | 351,939.00 |
| 房租收入 | 220,500.00 | |
| 往来款 | 31,700,166.42 | 141,251.80 |
| 其他 | 3,949,116.74 | 2,734,790.75 |
| 合计 | 37,608,259.61 | 3,278,698.15 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的管理费用 | 10,634,637.13 | 7,618,037.77 |
| 付现的销售费用 | 3,519,018.24 | 3,969,334.98 |
| 手续费及其他 | 236,179.89 | 831,606.66 |
| 往来款 | 1,500,000.00 | 134,450.00 |
| 备用金 | 220,500.00 | 644,801.27 |
| 其他 | 388,245.24 | 465,072.82 |
| 合计 | 16,498,580.50 | 13,663,303.50 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中潜大厦结算盈余款退回 | 30,750,335.00 | |
| 合计 | 30,750,335.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 蔚蓝体育股东个人所得税 | 4,714,223.42 | |
| 合计 | 4,714,223.42 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 共同实际控制人提供的借款 | 46,100,000.00 | 65,000,000.00 |
| 非金融机构借款 | 24,000,000.00 | |
| 股权激励款 | -8,620,196.00 |
| 其他 | 234.55 | |
| 合计 | 70,100,234.55 | 56,379,804.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还共同实际控制人借款 | 51,900,000.00 | 100,677,265.03 |
| 偿还非金融机构借款 | 15,500,000.00 | |
| 借款利息支出 | 117,097.18 | |
| 支付限制性股票回购款 | 6,139,040.00 | |
| 融资手续费 | 589,949.52 | |
| 合计 | 73,656,137.18 | 101,267,214.55 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 497,161.99 | 11,944,181.51 |
| 加：资产减值准备 | -3,237,192.40 | -1,451,332.39 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 9,069,239.51 | 10,146,112.11 |
| 无形资产摊销 | 2,060,998.07 | 1,370,812.96 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,775,892.58 | 9,076,533.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -48,484,087.76 | -167,557.25 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 4,863.28 | 327,179.83 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,551,630.36 | 6,907,646.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 125,879.37 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 107,626.98 | 494,487.00 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -50,806.75 | -6,111,521.66 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 26,700,114.36 | 7,615,929.36 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -103,172,047.22 | -5,857,121.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 205,012,907.45 | -7,441,102.24 |
| 其他 | 1,200,544.91 | 628,594.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,036,845.36 | 27,608,721.00 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 44,767,192.59 | 70,368,139.60 |
| 减：现金的期初余额 | 28,260,982.10 | 17,795,101.59 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 16,506,210.49 | 52,573,038.01 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,126,405.69 |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 116,006.50 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 1,010,399.19 |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 55,000,000.00 |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 5,843,562.60 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 49,156,437.40 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 44,767,192.59 | 28,260,982.10 |
| 其中：库存现金 | 128,179.60 | 220,066.58 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 44,639,012.99 | 28,033,057.91 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 7,857.61 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 44,767,192.59 | 28,260,982.10 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 21,119,281.51 | 三方共管账户以及保证金 |
| 固定资产 | 176,386,523.39 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 9,176,459.62 | 借款抵押 |
| 投资性房地产 | 17,282,930.41 | 借款抵押 |
| 合计 | 223,965,194.93 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,781,501.46 | 7.07950 | 12,612,139.59 |
| 欧元 | 204.18 | 7.96100 | 1,625.48 |
| 港币 | 665,900.67 | 0.91340 | 608,233.67 |
| 日元 | 22.00 | 0.06581 | 1.45 |
| 菲律宾比索 | 410,183.33 | 0.14220 | 58,328.07 |
| 英镑 | 505.18 | 8.71440 | 4,402.34 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 4,255,586.62 | 7.07950 | 30,127,425.48 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 8,844.80 | 0.91340 | 8,078.84 |
| 菲律宾比索 | 1,000,000.00 | 0.14220 | 142,200.00 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 55,236.30 | 7.07950 | 391,045.39 |
| 港币 | 6,583.61 | 0.91340 | 6,013.47 |
| 日元 | 241,120.00 | 0.06581 | 15,867.62 |
| 菲律宾比索 | 144,215.70 | 0.14220 | 20,507.47 |
| 台币 | 131,682.00 | 0.24043 | 31,660.30 |
| 预付账款 | |||
| 其中：美元 | 211,431.05 | 7.07950 | 1,496,826.12 |
| 欧元 | 30,419.22 | 7.96100 | 242,167.41 |
| 日元 | 750,352.00 | 0.06581 | 49,379.16 |
| 英镑 | 43,320.53 | 8.71440 | 377,512.43 |
| 菲律宾比索 | 33,600.00 | 0.14220 | 4,777.92 |
| 台币 | 25,500.00 | 0.24043 | 6,130.97 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司尚盟运动用品（香港）有限公司与中潜装备（香港）有限公司注册地点与实际经营地点均在香港境内，选择港币作为记账本位币符合子公司经营环境与监管环境的要求。控股子公司西洛蒂亚股份有限公司系在菲律宾经营的子公司，选择以菲律宾比索作为记账本位币以适应在当地的经营活动。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 政府补助 | 1,494,902.19 | 其他收益 | 1,494,902.19 |
| 增值税加计抵减 | 238,770.96 | 其他收益 | 238,770.96 |
| 研发补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 稳岗补助 | 98,778.88 | 其他收益 | 98,778.88 |
| 技术标准战略专项资金补助 | 100,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| 用电补助 | 101,841.12 | 营业外收入 | 101,841.12 |
| 会展补助 | 74,840.00 | 其他收益 | 74,840.00 |
| 其他零星补助 | 160,168.44 | 其他收益 | 160,168.44 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收 | 购买日至期末被购买方的净 |
| 入 | 利润 | |||||||
| 环亚半导体（香港）有限公司 | 2020年03月17日 | 1,126,405.69 | 100.00% | 收购 | 2020年03月17日 | 3,036,112.62 | 80,857.93 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 | |
| --现金 | 1,126,405.69 |
| 合并成本合计 | 1,126,405.69 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 855,602.05 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 270,803.64 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公 | 股权 | 股权 | 股权 | 丧失 | 丧失 | 处置 | 丧失 | 丧失 | 丧失 | 按照 | 丧失 | 与原 |
| 司名称 | 处置价款 | 处置比例 | 处置方式 | 控制权的时点 | 控制权时点的确定依据 | 价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 控制权之日剩余股权的比例 | 控制权之日剩余股权的账面价值 | 控制权之日剩余股权的公允价值 | 公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 58,500,000.00 | 100.00% | 出售 | 2020年06月18日 | 付款超过50% | 46,335,232.95 | 0.00% |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
中潜装备（香港）有限公司于2020年3月27日成立子公司洋越控股有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 尚盟运动用品 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| （香港）有限公司 | ||||||
| 深圳市中潜机器人有限公司 | 深圳 | 深圳 | 研发制造及贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 三亚中潜户外运动有限公司 | 三亚 | 三亚 | 贸易及服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 中潜装备（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 环亚半导体（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 洋越控股有限公司 | 香港 | BVI | 贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 深圳 | 深圳 | 贸易及服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 西洛蒂亚股份有限公司 | 菲律宾 | 菲律宾 | 贸易及服务 | 40.00% | 投资设立 | |
| 惠州市中潜物业管理有限公司 | 惠州 | 惠州 | 物业租赁及管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 惠州市中潜大数据科技有限公司 | 惠州 | 惠州 | 互联网 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市中潜网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 互联网 | 100.00% | 投资设立 | |
| 深圳市中潜国际旅行社有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市蔚蓝体育有限公司 | 深圳 | 深圳 | 贸易及服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市华尔威体育用品制造有限公司 | 深圳 | 深圳 | 生产制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北海中潜公司 | 上海 | 北海 | 互联网 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海招信公司 | 上海 | 上海 | 互联网 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 森瑞特公司 | 北京 | 苏州 | 互联网 | 100.00% | 非同一控制下 |
| 企业合并 | ||||||
| 北京蒂瑞诗黄金珠宝销售有限公司 | 北京 | 北京 | 互联网 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有西洛蒂亚公司39.996%的股权，西洛蒂亚公司全体股东签署了确认函，确认到目前为止，所有已缴股本均由本公司支付，其他股东均未按公司章程规定缴纳任何认缴股本。经全体股东认可，在未完全履行出资义务之前，不得享有作为股东的股东权益，或享受西洛蒂亚股份有限公司的任何股息、利润或收入，且西洛蒂亚公司在此期间产生的所有权益、利润或收入均属于本公司所有。根据《菲律宾公司法》，公司其他股东没有完全付清其认缴的股份，从而妨碍他们行使作为公司股东的全部权利和特权。因此，本公司管理层认为本公司对西洛蒂亚公司具有实际控制，故将其纳入合并报表范畴，采用长期股权投资成本法对其进行核算。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳爵盟公司 | 深圳 | 贸易投资 | 10,100,000.00 | 31.81% | 31.81% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是张顺先生、杨学君女士（夫妻）。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市中天潜水装备有限公司 | 同一控制人控制的企业 |
| 惠州市雅妍美容服务有限公司 | 同一控制人控制的企业 |
| 尚盟贸易有限公司 | 同一控制人控制的企业 |
其他说明惠州市雅妍美容服务有限公司：
（1）公司已于2020年5月15日，与邓鑫就潜水运动转让事宜签署了《股权转让协议》，根据北京中林资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（中林评字【2020】160号）和《股权转让协议》相关约定，本次交易不涉及潜水运动债权债务主体的变更，原由潜水运动享有和承担的债权债务在资产交割日后仍然由潜水运动享有和承担。潜水运动资产交割日为2020年5月31日，即2020年6月1日起，潜水运动不再纳入上市公司合并财务报表范围。（2）因惠州雅妍是一家专门为潜水运动提供美容、布草洗涤服务的公司，公司出售潜水运动的同时，张顺先生也将实际控制的惠州雅妍同时转让，即2020年6月1日起，惠州雅妍也不再是张顺先生实际控制的企业，但根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》的相关规定，惠州雅妍自2020年6月1日起的12个月内仍构成公司关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 惠州市雅妍美容服务有限公司 | 支付工资 | 7,741,185.29 | 9,819,447.40 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市中天潜水装备有限公司 | 销售货物 | 12,651,991.80 | 121,883.25 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明惠州市雅妍美容服务有限公司（以下简称“惠州雅妍”）是一家专门为公司原子公司深圳市中潜潜水运动有限公司（以下简称“潜水运动”）提供美容、布草洗涤服务的公司，按照潜水运动和惠州雅妍签署的《合作管理合同》，潜水运动提供场所，惠州雅妍提供专业服务人员，潜水运动每月向惠州雅妍支付实际发生的工资、项目服务费和其他服务费，惠州雅妍按为潜水运动提供相关服务产生的潜水运动的每月营业收入的30%向潜水运动支付场地使用费，潜水运动与惠州雅妍双方按照惠州雅妍收取的服务费扣除其占用潜水运动场地使用费的差额进行成本和收入的确认。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市中天潜水装备有限公司 | 房屋租赁 | 68,040.00 | 68,040.00 |
| 惠州市雅妍美容服务有限公司 | 房屋租赁 | 24,838.35 | 58,296.42 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 杨学君 | 办公房屋 | 215,229.00 | 351,394.29 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年11月20日 | 2020年02月26日 | 是 |
| 深圳市中潜潜水运动有限公司 | 10,000,000.00 | 2019年11月20日 | 2020年02月26日 | 是 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 张顺 | 6,000,000.00 | 2019年01月16日 | 2020年01月15日 | 是 |
| 张顺 | 3,000,000.00 | 2019年01月16日 | 2020年01月15日 | 是 |
| 张顺 | 6,000,000.00 | 2019年01月16日 | 2020年01月15日 | 是 |
| 张顺 | 4,800,000.00 | 2019年01月16日 | 2020年01月15日 | 是 |
| 张顺 | 10,000,000.00 | 2019年11月20日 | 2020年02月26日 | 是 |
| 张顺 | 35,000,000.00 | 2019年03月14日 | 2020年03月14日 | 是 |
| 张顺 | 11,923,743.01 | 2019年12月30日 | 2020年06月25日 | 是 |
| 张顺、深圳爵盟公司 | 5,000,000.00 | 2019年12月02日 | 2021年12月31日 | 是 |
| 张顺 | 16,394,070.00 | 2019年10月18日 | 2022年10月18日 | 是 |
| 张顺 | 6,976,200.00 | 2019年10月18日 | 2022年10月18日 | 是 |
| 张顺 | 13,952,400.00 | 2019年10月18日 | 2022年10月18日 | 是 |
| 张顺、潜水运动公司 | 14,500,000.00 | 2018年09月18日 | 2023年12月31日 | 是 |
| 张顺、潜水运动公司 | 5,232,150.00 | 2018年09月18日 | 2023年12月31日 | 是 |
| 张顺 | 23,000,000.00 | 2019年03月21日 | 2024年03月20日 | 否 |
| 张顺 | 30,200,000.00 | 2019年03月21日 | 2024年03月20日 | 否 |
| 张顺 | 10,800,000.00 | 2019年03月21日 | 2024年03月20日 | 否 |
| 张顺 | 50,000,000.00 | 2019年03月21日 | 2024年03月20日 | 否 |
| 张顺 | 30,000,000.00 | 2019年03月21日 | 2024年03月20日 | 否 |
| 张顺 | 4,726,000.00 | 2020年01月06日 | 2020年06月28日 | 是 |
| 张顺 | 14,190,000.00 | 2020年01月10日 | 2024年11月14日 | 否 |
| 张顺 | 4,760,000.00 | 2020年03月18日 | 2024年11月14日 | 否 |
| 张顺 | 6,000,000.00 | 2019年11月22日 | 2020年11月21日 | 否 |
| 张顺 | 4,800,000.00 | 2019年01月27日 | 2020年11月26日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 惠州市雅妍美容服务有限公司 | 25,500,000.00 | 2020年01月14日 | 2020年05月12日 | 本期已还款 |
| 深圳爵盟公司 | 6,500,000.00 | 2020年01月14日 | 2020年06月05日 | 本期已还款 |
| 深圳爵盟公司 | 9,000,000.00 | 2020年01月14日 | 2020年06月05日 | 本期已还款 |
| 深圳爵盟公司 | 10,000,000.00 | 2020年01月14日 | 2020年06月05日 | 本期已还款 |
| 深圳爵盟公司 | 1,600,000.00 | 2020年01月20日 | 2020年06月05日 | 本期已还款 |
| 深圳爵盟公司 | 12,000,000.00 | 2020年03月13日 | 2020年06月05日 | 本期已还款 |
| 深圳爵盟公司 | 4,000,000.00 | 2020年03月13日 | 2020年06月05日 | 本期已还款 |
| 深圳爵盟公司 | 3,000,000.00 | 2020年03月26日 | 2020年06月05日 | 截至2020年6月30日未偿还金额为240,000.00元 |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,734,296.81 | 1,966,910.68 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 深圳市中天潜水 | 2,676,229.17 | 133,811.46 | 14,343,127.17 | 717,156.36 |
（2）应付项目
单位： 元
装备有限公司项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 深圳爵盟公司 | 240,000.00 | 6,040,000.00 |
| 合同负债 | 深圳市中天潜水装备有限公司 | 10,089,586.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 深圳市中天潜水装备有限公司 | 32,400.00 | 32,400.00 |
| 其他应付款 | 惠州市雅妍美容有限公司 | 9,540.00 | 9,540.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 544,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 股票期权行权价格：57.50元/股；股票期权合同剩余期限：2019.10.11-2022.10.10 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明2019年10月12日，公司第三届董事会第三十六次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》，同意并确定以2019年10月11日为首次授予日，本次激励计划首次和预留授予的股票期权数量合计为10,217,800份,其中：首次授予9,217,800份股票期权,预留授予1,000,000份股票期权。预留部分剩余的1,304,450份股票期权的授予日由公司董事会另行确定，本次股票期权行权价格为57.50元/股。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 布莱克－斯科尔期权定价模型 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,135,995.62 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,135,995.62 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对潜水装备制造及贸易业务、潜水体验及服务业务及互联网大数据服务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 潜水装备制造及贸易 | 潜水体验及服务 | 互联网大数据服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 85,308,002.49 | 10,964,702.48 | 8,933,320.58 | 105,206,025.55 | |
| 主营业务成本 | 72,953,410.35 | 28,553,558.13 | 4,585,110.21 | 106,092,078.69 | |
| 资产总额 | 1,150,388,371.85 | 77,600,985.23 | 83,060,397.99 | -412,292,034.79 | 898,757,720.28 |
| 负债总额 | 436,269,740.97 | 74,167,962.37 | 24,324,760.93 | -202,158,160.04 | 332,604,304.23 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,373,673.76 | 100.00% | 352,450.48 | 5.53% | 6,021,223.28 | 30,547,764.07 | 100.00% | 1,116,039.95 | 3.65% | 29,431,724.12 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 6,373,673.76 | 100.00% | 352,450.48 | 5.53% | 6,021,223.28 | 30,547,764.07 | 100.00% | 1,116,039.95 | 3.65% | 29,431,724.12 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：352,450.48
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 2,210,576.30 | 352,450.48 | 15.94% |
| 合计 | 2,210,576.30 | 352,450.48 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：0
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联方组合 | 4,163,097.46 | 0.00 | |
| 合计 | 4,163,097.46 | 0.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,093,726.73 |
| 2至3年 | 48,056.03 |
| 3年以上 | 231,891.00 |
| 3至4年 | 231,891.00 |
| 合计 | 6,373,673.76 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏 | 1,116,039.95 | 763,589.47 | 352,450.48 | |||
| 账准备 | ||||||
| 合计 | 1,116,039.95 | 763,589.47 | 352,450.48 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 48,387,754.32 | 105,484,143.42 |
| 合计 | 48,387,754.32 | 105,484,143.42 |
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来 | 39,930,653.83 | 100,163,318.81 |
| 押金及保证金 | 5,219,311.70 | 5,207,226.70 |
| 社保及公积金 | 283,917.20 | 464,543.64 |
| 其他 | 3,538,346.09 | 64,364.25 |
| 合计 | 48,972,228.82 | 105,899,453.40 |
2)坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 161,417.48 | 250,000.00 | 3,892.50 | 415,309.98 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 165,272.02 | 0.00 | 3,892.50 | 169,164.52 |
| 2020年6月30日余额 | 326,689.50 | 250,000.00 | 7,785.00 | 584,474.50 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 46,464,443.82 |
| 1至2年 | 2,500,000.00 |
| 3年以上 | 7,785.00 |
| 3至4年 | 7,785.00 |
| 合计 | 48,972,228.82 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 415,309.98 | 169,164.52 | 584,474.50 | |||
| 合计 | 415,309.98 | 169,164.52 | 584,474.50 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 合并范围内关联方往来 | 269,021.00 | 1年以内 | 56.57% | |
| 第一名 | 合并范围内关联方往来 | 177,382.89 | 1-2年 | ||
| 第一名 | 合并范围内关联方往来 | 27,256,028.49 | 2-3年 | ||
| 第二名 | 合并范围内关联方往来 | 7,812,465.27 | 1年以内 | 18.40% | |
| 第二名 | 合并范围内关联方往来 | 1,200,000.00 | 3年以上 | ||
| 第三名 | 股权转让款 | 3,500,000.00 | 1年以内 | 7.15% | 175,000.00 |
| 第四名 | 押金及保证金 | 2,668,732.95 | 1年以内 | 5.45% | 133,436.65 |
| 第五名 | 押金及保证金 | 2,500,000.00 | 1-2年 | 5.10% | 250,000.00 |
| 合计 | -- | 45,383,630.60 | -- | 92.67% | 558,436.65 |
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 251,790,282.90 | 251,790,282.90 | 264,618,255.04 | 264,618,255.04 | ||
| 合计 | 251,790,282.90 | 251,790,282.90 | 264,618,255.04 | 264,618,255.04 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 尚盟运动（香港）公司 | 1,774,760.00 | 1,774,760.00 | |||||
| 中潜机器人公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 三亚中潜公司 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 | |||||
| 中潜装备（香港）公司 | 39,280,259.00 | 39,280,259.00 | |||||
| 潜水运动公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | ||||
| 西洛蒂亚公司 | 1,003,257.62 | 1,003,257.62 | |||||
| 国际旅行社公司 | 2,310,000.00 | 2,310,000.00 | |||||
| 蔚蓝体育公司 | 154,010,431.32 | 154,010,431.32 | |||||
| 中潜物业公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 中潜网络公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | |||||
| 北海中潜公司 | 4,423,220.10 | 2,827,972.14 | 1,595,247.96 | ||||
| 上海招信公司 | 40,816,327.00 | 40,816,327.00 | |||||
| 合计 | 264,618,255.04 | 10,000,000.00 | 0.00 | 2,827,972.14 | 251,790,282.90 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 64,473,152.33 | 59,554,917.97 | 137,609,729.89 | 96,076,165.80 |
| 其他业务 | 632,184.79 | 161,797.74 | 1,149,770.53 | 904,794.46 |
| 合计 | 65,105,337.12 | 59,716,715.71 | 138,759,500.42 | 96,980,960.26 |
收入相关信息：
单位： 元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为50,153,593.64元，其中，50,153,593.64元预计将于2020年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 48,500,000.00 | 41,082,302.00 |
| 合计 | 48,500,000.00 | 41,082,302.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -84,814.81 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,228,701.02 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -348,837.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -5,183.62 | |
| 减：所得税影响额 | 463,765.08 | |
| 合计 | 2,326,100.18 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.09% | 0.0024 | 0.0024 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.32% | -0.0089 | -0.0089 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2020年半年度报告全文的原件；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的公司所有文件的正本及公告原稿；
4、其他备查文件。