浙江新光药业股份有限公司
2022年年度报告
公告编号：2023-008
2023年04月
2022年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王岳钧、主管会计工作负责人邢宾宾及会计机构负责人(会计主管人员)邢宾宾声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在生产经营中可能存在行业政策变动、医保政策变动、产品结构集中、市场拓展、原材料价格波动、募集资金投资项目实施等风险因素，敬请广大投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本报告全文，相关风险因素敬请投资者注意阅读“第三节 管理层讨论与分析”之“十一 公司未来发展的展望”中“可能面对的风险”中对公司风险的提示。公司将积极关注可能面临的风险，及时采取应对措施，力争实现2023年经营目标与计划。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以160,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利5.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 47
第六节 重要事项 ...... 49
第七节 股份变动及股东情况 ...... 63
第八节 优先股相关情况 ...... 69
第九节 债券相关情况 ...... 70
第十节 财务报告 ...... 71
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、经公司法定代表人签名的2022年年度报告文本原件；
五、其他备查文件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 新光药业、公司、本公司 | 指 | 浙江新光药业股份有限公司 |
| 和丰投资 | 指 | 嵊州市和丰投资股份有限公司 |
| 顺丰投资 | 指 | 嵊州市顺丰投资有限公司 |
| 新光医药科技、子公司 | 指 | 浙江新光医药科技有限公司 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 |
| NMPA | 指 | 国家药品监督管理局 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年12月31日 |
| 上年同期、去年同期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
| 报告期末、本报告期末 | 指 | 2022年12月31日 |
| 保荐机构、持续督导机构、太平洋证券 | 指 | 太平洋证券股份有限公司 |
| 会计师、天健 | 指 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 律师、锦天城 | 指 | 上海市锦天城律师事务所 |
| 股东大会 | 指 | 浙江新光药业股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 浙江新光药业股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 浙江新光药业股份有限公司监事会 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江新光药业股份有限公司章程》 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 新光药业 | 股票代码 | 300519 |
| 公司的中文名称 | 浙江新光药业股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 新光药业 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Xinguang Pharmaceutical Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Xinguang Pharma | ||
| 公司的法定代表人 | 王岳钧 | ||
| 注册地址 | 浙江省嵊州市剡湖街道环城西路25号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 312400 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 浙江省嵊州市剡湖街道环城西路25号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 312400 | ||
| 公司国际互联网网址 | http:// www.xgpharma.com | ||
| 电子信箱 | xgpharma@163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蒋源洋 | 裘大可 |
| 联系地址 | 浙江省嵊州市剡湖街道环城西路25号 | 浙江省嵊州市剡湖街道环城西路25号 |
| 电话 | 0575-83292898 | 0575-83292898 |
| 传真 | 0575-83292898 | 0575-83292898 |
| 电子信箱 | xgpharma@163.com | xgpharma@126.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》；巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 浙江省杭州市萧山区钱江世纪城润奥商务中心（T2）27层 |
| 签字会计师姓名 | 边珊姗、曹翠娟 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用 □不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 太平洋证券股份有限公司 | 云南省昆明市青年路389号志远大厦18层 | 敬启志、杨洋 | 2016.6.24-2019.12.31 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 √不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 351,488,810.60 | 320,876,074.74 | 9.54% | 283,080,271.36 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 108,821,010.06 | 114,280,359.13 | -4.78% | 98,976,352.27 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 104,960,678.02 | 108,982,378.55 | -3.69% | 90,466,695.49 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 126,429,397.43 | 142,355,309.64 | -11.19% | 112,611,669.08 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.68 | 0.71 | -4.23% | 0.62 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.68 | 0.71 | -4.23% | 0.62 |
| 加权平均净资产收益率 | 12.88% | 13.80% | -0.92% | 0.12% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 资产总额（元） | 957,759,191.66 | 932,403,805.04 | 2.72% | 890,785,680.47 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 858,894,551.23 | 846,217,071.35 | 1.50% | 826,942,714.20 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 √否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 √否
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 101,895,419.99 | 68,568,704.84 | 91,987,344.20 | 89,037,341.57 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 42,819,141.85 | 17,985,721.81 | 28,591,838.48 | 19,424,307.92 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 41,890,745.94 | 16,049,831.62 | 28,803,619.92 | 18,216,480.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 59,363,672.75 | 10,618,971.35 | 23,537,781.27 | 32,908,972.06 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 √否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 105.17 | -734,775.28 | -445,404.90 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,631,993.38 | 1,517,346.62 | 1,524,554.19 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,898,006.64 | 6,010,286.89 | 6,188,027.91 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,001,040.71 | -603,207.39 | 2,748,595.48 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 68,567.62 | 36,804.77 | 代扣个人所得税手续费返还 | |
| 减：所得税影响额 | 737,300.06 | 928,475.03 | 1,506,115.90 | |
| 合计 | 3,860,332.04 | 5,297,980.58 | 8,509,656.78 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司所属行业为医药制造业。
1、医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是关系国计民生的基础和战略性新兴产业的重点领域，是推进健康中国建设的重要保障，在保障人民群众身体健康和生命安全方面发挥重要作用。在人口老龄化趋势不断加剧、全民保健意识不断增强、政府医疗卫生事业投入不断提升、大健康产业推动医药消费升级等多种因素的推动下，我国医药产品需求市场不断增长。党的十八大以来，党中央把中医药工作摆在更加突出的位置，促进中医药传承创新发展。党的十九大报告明确提出“要坚持中西医并重，传承发展中医药事业”，并且把发展中医药纳入到“健康中国”战略。党的二十大报告明确提出要“推进健康中国建设，把保障人民健康放在优先发展的战略位置，建立生育支持政策体系，实施积极应对人口老龄化国家战略，促进中医药传承创新发展，健全公共卫生体系……”2022年，国内医药政策改革持续推进，以国家药品集中带量采购为突破口，医保目录调整、医保支付模式改革和药品价格管理为核心的医疗保障相关政策不断深入，国采常态化，省际联采广泛化成为未来影响医药发展的政策重点。2022 年 5 月，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革 2022 年重点工作任务》，明确了深化医改总体要求、重点任务和工作安排； 2022 年 6 月，国家医保局印发《2022年国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录调整工作方案》及相关文件征求意见， 2023 年 1月正式发布《2022 年版国家医保药品目录》。随着监管力度的持续加强和医改工作的深入推进，医药行业市场竞争更加激烈，行业内企业的分化、整合也进一步加剧，更有利于产业布局完善、创新研发能力突出、品牌影响力大的行业龙头企业发展。为更好的发挥中医药特色和比较优势，推动中医药事业的创新发展，国家陆续出台一系列重磅利好政策，中医药行业发展活力迸发，迎来高质量发展。2022年3月，国务院办公厅颁布了《“十四五”中医药发展规划》，从国家战略层面的高度提出了中医药发展面临的困难和问题，进一步提升了中医药发展的战略高度，重点强调中医药的高质量发展。2022年5月，国家药监局发布《中华人民共和国药品管理法实施条例（修订草案征求意见稿）》，指出国家完善药物创新体系，支持药品的基础研究、应用研究和原始创新，支持以临床价值为导向的药物创新，加强药品知识产权保护，提高药品自主创新能力。2023年1月4日国家药监局就出台《关于印发进一步加强中药科学监管促进中药传承创新发展若干措施的通知》，促进全面加强中药全产业链质量管理、全过程审评审批加速、全生命周期产品服务、全方位监管科学创新，促进中医药健康发展。2023年2月国务院办公厅发布了《中医药振兴发展重大工程实施方案》，进一步加大“十四五”期间对中医药发展的支持力度，着力推动中医药振兴发展。各省市也陆续制定了中医药发展政策并推动落实，加大医保支付对中医药倾斜力度，中药行业迎来了历史性的发展战略机遇期。根据国家统计局2021年5月11日发布的《第七次全国人口普查公报》显示，截至2020年11月，我国60周岁及以上老年人口达2.64亿，占总人口的18.70%；65岁及以上老年人口为1.91亿，占
13.50%。专家预计“十四五”期间我国每年新增老年人口将超过1000万，到2050年，我国老年人口总量将超过4亿。按照联合国的标准，我国已经步入老龄社会，且有逐年加速趋势。随着老龄化进程加快，促使我国的人均用药水平不断提高。人口老龄化的因素将直接持续拉动医药行业特别是中医药行业的发展，老年病、慢性病人口的增多，以及多层次多样化健康服务需求增加，将进一步释放中医药健康服务的潜力和活力。中医药注重整体观、追求天人合一、重视治未病、讲究辨证论治，符合当今医学发展的方向，适应疾病谱的变化和老龄化社会的到来。可以预见，未来国家将会更加重视提高中医药的地位，
老百姓也会更加信任中医中药在防病治病、医疗保健中的作用，中医药“治未病”的理念将会更加深入人心，中医药振兴发展前景广阔。
2、行业周期特点
医药行业关系到国计民生，无论宏观经济周期如何波动，老百姓看病吃药的需求相对稳定，这使得医药行业具有明显的非周期特性，其季节性也不强，但部分药品在该疾病较易发生的季节销售量会增加。总体而言，在我国老龄化及医疗改革的背景下，我国政府对于卫生事业的投入逐年增加，社会对于医药行业的刚性需求依然强烈。
3、公司所处行业地位
公司为国家级高新技术企业，自公司创建以来，潜心中药现代化制造，坚持运用现代创新科技发展健康产业，产品涵盖心脑血管系统、骨伤科、呼吸系统、消化系统、泌尿系统、保健食品等领域的产品。（1）心脑血管疾病是老龄化社会最主要的病种之一。公司主导产品黄芪生脉饮具有益气滋阴、养心补肺的功效，主要用于气阴两虚，心悸气短的冠心病患者和中老年虚弱症，是适应老龄化社会的用药需求的好产品，具有广阔的市场前景。（2）由于现代社会生活方式的改变，导致颈椎病、肩周炎等疾病高发。公司主导产品伸筋丹胶囊具有舒筋通络，活血祛瘀，消肿止痛的功效，主要用于血瘀络阻引起的骨折后遗症，颈椎病，肥大性脊椎炎，慢性关节炎，坐骨神经痛，肩周炎。因此，伸筋丹胶囊具有广阔的市场空间。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“药品、生物制品业务”的披露要求
（一）主营业务
公司主要从事中成药、化学药、保健食品的研发、生产和销售。公司所生产药品治疗范围以心脑血管疾病、外伤科疾病为主，涵盖了呼吸系统、消化系统、泌尿系统、儿科疾病以及提高免疫能力等方面。公司可生产6个剂型，拥有49个药品生产批准文号、2个保健食品批准文号。报告期内公司的主营业务未发生变化。
（二）主要产品
报告期内，公司主要产品为黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊和西洋参口服液。具体如下：
黄芪生脉饮：心脑血管类；产品功能主治：具有益气滋阴，养心补肺的功效。用于气阴两虚，心悸气短的冠心病患者。
伸筋丹胶囊：伤科用药；产品功能主治：具有舒筋通络，活血祛瘀，消肿止痛的功效。用于血瘀络阻引起的骨折后遗症，颈椎病，肥大性脊椎炎，慢性关节炎，坐骨神经痛，肩周炎等。
西洋参口服液：保健食品；产品功能主治：以西洋参等为主要原料制成的保健食品，具有抗疲劳的保健功效。
（三）经营模式
1、采购模式
本公司原材料采购采取“以产定购”的模式，根据生产计划、库存情况及原材料市场情况进行采购。本公司生产所需的原材料包括黄芪、党参、西洋参等中药材、包装材料和辅料等。公司制定了严格的中
药材采购管理制度，对原材料的采购流程和质量控制有严格标准，包括中药材供应商的评价及选择程序、中药材请购、询价、招投标、合同审批、运输、验收、付款等内控关键节点均有严格的管控措施。
2、生产模式
本公司的产品生产采取“以销定产”的模式。公司根据年度销售计划分解为季度、月度销售计划，生产部结合库存、周转及实际生产情况制订季度、月度的生产计划，组织生产。公司严格按照国家GMP规定组织生产，由生产部制定生产计划，协调和督促生产计划的完成，同时对产品的生产过程、工艺要求、卫生规范等执行情况予以监督管理，由各生产车间负责具体产品的生产管理。在产品生产过程中，由质量部对各生产环节的原材料、中间产品、半成品、产成品的质量进行全过程质量管理。
3、销售模式
公司营销模式主要为经销商经销模式。公司药品主要通过参加省级药品集中采购中标后，将公司产品直接销售给经销商，经销商再通过其销售渠道将药品配送、销售给医院、药店、诊所等零售终端，最终由零售终端将产品销售给消费者。公司与经销商之间进行货款结算。报告期内公司经销商比较稳定。
（四）报告期内主要业绩驱动因素
报告期内，随着我国居民收入和消费水平的提高，城市和农村医疗保险覆盖率和支付率的提高，以及人口老龄化、三胎政策的开放、医疗体系改革深化等多种因素，均推动医药行业保持持续、稳定的增长趋势，也为公司业务发展提供了良好的机遇。关注产品的临床价值、科技含量、市场需求、政策扶持，加强学术推广，支持医生的临床合理用药，获得医生和患者的口碑，是未来药企发展的方向。
报告期内，国内有关医疗、卫生和药品的政策密集出台，推动医药卫生体制改革不断深入，药品的价格随着国内各省份药品价格信息共享、集中招标采购、价格谈判、二次议价等而逐渐下降。未来药品销售将面临医保控费、集采降价的共同压力。
三、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大改变，也未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到影响的情形。
与同行业公司相比，公司在主导产品、产品质量、企业品牌、产品研发、工艺技术等方面具有较强竞争优势。主要体现在以下几个方面：
1、主导产品优势
报告期内，公司主导产品主要为黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊和西洋参口服液。
黄芪生脉饮作为生脉饮制剂的创新研制产品，较生脉饮更具益气滋阴、养心补肺等功效，是治疗心血管疾病和中老年虚弱症的理想药物，是适应老龄化社会的用药需求的、具有广阔市场前景的好产品。随着现代社会肥胖、糖尿病患者日见增多，该部分患者对所用药物中是否含有蔗糖十分敏感，为适应该部分患者的需求，公司在现有产品黄芪生脉饮基础上二次开发了无糖型剂型和全国独家产品黄芪生脉颗粒。由于生脉饮制剂在全国各地均已经具有非常深厚的市场基础，而心脑血管疾病又是老龄化社会最主要的病种之一，因此黄芪生脉类制剂具有广阔的市场前景。
伸筋丹胶囊具有舒筋通络，活血祛瘀，消肿止痛的功效，主要用于血瘀络阻引起的骨折后遗症，颈椎病，肥大性脊椎炎，慢性关节炎，坐骨神经痛，肩周炎。由于现代社会生活方式的改变，导致颈椎病、肩周炎等疾病高发，因此，伸筋丹胶囊具有广阔的市场空间。
2、产品质量优势
公司一直将产品质量作为企业生存的基石，通过采用先进的工艺装备、技术和严格的管理，构建完善有效的质量管理体系，保证了公司产品质量的优良和稳定。由于公司对产品质量严格要求，公司主导产品黄芪生脉饮多次获得“浙江省名牌产品”称号和“中国中药名牌产品”称号，为公司赢得了良好的品牌形象。
3、企业品牌优势
公司牢固树立“以质量铸就品牌、以诚信赢得市场”的经营理念，优良和稳定的产品质量为公司赢得了良好的品牌形象，“新光”产品优质高效的形象已深入人心。“新光”商标多次荣获“浙江省著名商标”称号。黄芪生脉饮入选浙江省首批“浙产名药”。
4、产品研发优势
公司高度重视科研创新和新产品开发，拥有省级高新技术研究开发中心，为浙江省博士后工作试点单位，且与浙江中医药大学、浙江工业大学、浙江中医药研究院等多家科研院校、单位开展科研创新，合作开发新产品。多年来，公司自主开发及合作开发了黄芪生脉饮、慢支固本颗粒、四季菜颗粒、增液颗粒、黄芪生脉颗粒等全国首创的品种，负责牵头制订了黄芪生脉饮、慢支固本颗粒、三七胶囊等国家标准，参与制订伸筋丹胶囊、玉屏风口服液等国家标准。拥有核心自主知识产权10项，其中以自主研发方式获得的发明专利6项，外观设计专利5项。公司现拥有6个剂型、49个药品生产批准文号、2个保健食品批准文号。产品品种呈现出多层次、多元化、多剂型优势和主导产品的规模化优势。
5、工艺技术优势
公司确立了专业化的现代中药制造的发展方向，多年来极为重视现代科技在中成药生产过程中的应用，核心技术贯穿于产品生产的全过程，处于行业内先进水平。公司在多能提取技术、薄膜真空蒸发浓缩技术、高速离心技术、洗烘灌轧联动生产技术、反渗透制水技术、现代检测技术、气流超细粉碎技术、一步制粒等先进生产工艺技术的应用，保证了公司产品质量稳定可靠。2019年，公司募投项目建成投产，新建的中药提取车间和合剂制剂车间引进国内领先的全自动数字化中药提取生产线和全自动口服液生产流水线，采用了行业领先的制药工艺技术，实现工艺全过程数字化控制。确保药品质量，提升产品档次，提高劳动生产率。公司以技术创新为支撑，迅速推进自主研发的新技术、新工艺得到转化运用。
四、主营业务分析
1、概述
2022年，国内外经济形势严峻，行业竞争激烈，诸多不确定因素的叠加，供应链遭遇新的挑战，对供给成本端造成一定的压力。2022年中国医药制造业营业收入达29111.4亿元，同比增长-1.6%，累
计利润总额4288.7亿元，同比增长-31.8%。而营业成本累计16984.6亿元，同比上升7.8%。医药行业发展面临各种不利因素和新的挑战。
为积极应对挑战和抓住机遇，公司董事会和经营团队围绕公司发展战略，扎实推进主营业务的优化与整合，实现了公司业绩企稳向好，为公司健康可持续发展奠定基础。报告期内，公司实现营业总收入35,148.88万元，比上年同期增长9.54%，本报告期内，公司主导产品黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊营业收入同比增长9.18%和-4.54%，保健品西洋参口服液营业收入同比增长29.28%。报告期内，公司营业成本16,923.16万元，较上年同期上升19.07%。报告期内，公司销售费用3,373.89万元、管理费用1,725.51万元、财务费用-976.53万元，三项费用较上年合计上升
601.59万元，上升17.08%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,295.59万元，下降11.19%。报告期内，实现归属于上市公司股东的净利润10,882.10万元，较上年同期下降
4.78%。
1、公司主要产品销售收入及贡献情况
报告期内，公司主导产品为黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊和西洋参口服液。其中，黄芪生脉饮收入占比77.03%；伸筋丹胶囊占比7.66%；西洋参口服液占比13.29%。公司综合毛利率为51.85%。报告期内，公司继续加大其他产品的市场培育力度，积极培育新的增长点。
2、整合生产资源，切实保障市场供应
报告期内，公司根据市场需求，精准研判、快速反应，继续通过整合现有生产资源，科学编制生产计划、充分挖掘生产潜能，全面提升生产效率，在保证产品质量的同时，保证了主导产品的市场供应。
3、狠抓主导产品培育，开展营销网络建设
报告期内，公司主导产品为黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊和西洋参口服液。2022年，公司积极应对市场变化，牢牢把握中医药发展新的契机，公司及时调整营销策略，优化整合营销体系，进一步加强终端市场培育，加大市场维护力度，做好客户的维护与管理，积极开展线下线上营销渠道建设，提升学术推广力度，充分发挥主导产品在老龄化社会中对中老年人群的心血管疾病、颈椎病、肩周炎等以及健康保健等领域的治疗优势，做好慢病管理用药的推广教育；同时，积极培育潜力产品市场。报告期内，公司主导产品销售在不利环境下保持了稳定增长。
4、加快募投项目实施，缓解产能不足
报告期内，公司注重实现产能优化，加快推进募投项目实施建设。截止本报告期末，公司累计投入募集资金13,696.74万元，主要用于“年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂GMP生产线建设项目”、“研发质检中心建设项目”及“现代中药研发中心建设项目”的建设。公司“年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂GMP生产线建设项目”已建成投产，口服液制剂产能不足状况得到缓解。“现代中药研发中心建设项目”房产已取得《不动产权证书》。
5、重视产品研发，强化工艺革新和技术创新
报告期内，公司研发投入总额为1,554.93万元，占营业收入总额的4.42%。
公司坚持以“研发一代、储备一代、生产一代”的产品开发策略，重点围绕新产品创新研发以及中药的二次开发，致力于制备工艺的优化改进以及产品质量标准的提升研究。目前，公司基于博士后工作站、省级企业研究院等平台，充分发挥人才资源和研发能力，结合公司未来发展战略进行产品储备和技术储备，以提高公司的市场竞争力。报告期内，公司已完成多个立项研发项目并实现了成果转化。主要对“增液颗粒OTC转化研究”、“增液颗粒（未添加蔗糖）二次开发研究”、“铁皮枫斗颗粒产业化研究”、“生脉饮产业化研究”、“西洋参口服液二次开发研究”等多个项目进行了研究及产品的二次开发，完成增液颗粒的OTC转换申请，完成增液颗粒（未添加蔗糖）的工艺技术研究及质量标准修订，完成生脉饮、铁皮枫斗颗粒的产业化研究。绍兴市“五个一”工程项目-“黄芪的质量对比研究及标准化种植”，报告期内完成了标准化种植前后黄芪的质量对比研究，联合浙江工业大学在标准化种植的基础上开发出一种快速预测中药材种植来源的方法并申请了发明专利。
6、积极回馈投资者，做好信息披露和投资者关系管理
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规范性文件规定，规范运作，按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等文件的股利分配政策的相关规定，实施了2021年度利润分配。组织召开了2021年度业绩网上说明会、2021年度股东大会暨投资者交流会等活动。同时，严格按照法律法规和规范性文件的规定，认真遵循信息披露的真实、准确、及时、完整的原则，按照规定履行信息披露义务，着力塑造公司在资本市场的良好形象。
7、优化公司治理，推动卓越绩效管理，打造高效管理团队和员工队伍
报告期内，公司根据法律法规规范运作，不断加强法人治理，进一步规范管理体制，完善法人治理结构，及时更新完善公司治理内控制度。
在公司内部建设方面，公司持续推进企业卓越绩效管理，推进以顾客为导向、追求卓越的经营理念，打造高效管理团队和员工队伍，通过薪酬体系建设、绩效考核、员工培训等方式，增强战略执行力，改善产品和服务质量，推动公司进行管理改进和创新，持续提高公司的整体绩效和管理能力，有效提升了公司整体管理水平。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 351,488,810.60 | 100% | 320,876,074.74 | 100% | 9.54% |
| 分行业 | |||||
| 医药行业 | 351,488,810.60 | 100.00% | 320,876,074.74 | 100.00% | 9.54% |
| 分产品 | |||||
| 黄芪生脉饮 | 270,703,244.73 | 77.02% | 247,937,278.80 | 77.27% | 9.18% |
| 伸筋丹胶囊 | 26,901,312.63 | 7.65% | 28,179,652.19 | 8.78% | -4.54% |
| 西洋参口服液 | 46,702,441.21 | 13.29% | 36,124,791.79 | 11.26% | 29.28% |
| 其他产品 | 7,065,289.44 | 2.01% | 8,526,741.78 | 2.66% | -17.14% |
| 其他业务 | 116,522.59 | 0.03% | 107,610.18 | 0.03% | 8.28% |
| 分地区 | |||||
| 浙江省内 | 323,038,644.24 | 91.91% | 288,370,021.47 | 89.87% | 12.02% |
| 浙江省外 | 28,450,166.36 | 8.09% | 32,506,053.27 | 10.13% | -12.48% |
| 分销售模式 | |||||
| 经销 | 351,372,288.01 | 99.97% | 320,768,464.56 | 99.97% | 9.54% |
| 其他业务 | 116,522.59 | 0.03% | 107,610.18 | 0.03% | 8.28% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药制造业 | 351,488,810.60 | 169,231,623.32 | 51.85% | 9.54% | 19.07% | -3.85% |
| 分产品 | ||||||
| 黄芪生脉饮 | 270,703,244.73 | 118,046,957.44 | 56.39% | 9.18% | 24.76% | -5.45% |
| 伸筋丹胶囊 | 26,901,312.63 | 16,353,588.07 | 39.21% | -4.54% | 0.97% | -3.31% |
| 西洋参口服液 | 46,702,441.21 | 26,651,201.01 | 42.93% | 29.28% | 20.78% | 4.01% |
| 分地区 | ||||||
| 浙江省内 | 323,038,644.24 | 151,208,291.84 | 53.19% | 12.02% | 24.02% | -4.53% |
| 浙江省外 | 28,450,166.36 | 18,023,331.48 | 36.65% | -12.48% | -10.03% | -1.72% |
| 分销售模式 | ||||||
| 经销 | 351,372,288.01 | 169,048,092.71 | 51.89% | 9.54% | 19.09% | -3.86% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 √不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 医药制造业 | 销售量 | 万粒/万片/万支/万瓶 | 66,849.99 | 73,268.79 | -8.76% |
| 生产量 | 万粒/万片/万支/万瓶 | 62,953.93 | 76,208.81 | -17.39% | |
| 库存量 | 万粒/万片/万支/万瓶 | 8,027.24 | 14,356.52 | -44.09% | |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用 □不适用
报告期内库存量下降44.09%主要系生产量较上年同期有下降。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
（5） 营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医药制造业 | 直接材料 | 134,409,860.56 | 79.51% | 110,368,875.84 | 77.75% | 21.78% |
| 医药制造业 | 直接人工 | 9,692,828.27 | 5.73% | 9,156,726.60 | 6.45% | 5.85% |
| 医药制造业 | 燃料及动力 | 11,216,888.67 | 6.64% | 8,731,954.48 | 6.15% | 28.46% |
| 医药制造业 | 制造费用 | 13,728,515.21 | 8.12% | 13,695,057.02 | 9.65% | 0.24% |
说明无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 √否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 171,827,666.43 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 48.90% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 47,436,909.81 | 13.50% |
| 2 | 客户二 | 46,896,552.59 | 13.35% |
| 3 | 客户三 | 36,064,010.44 | 10.26% |
| 4 | 客户四 | 24,328,972.84 | 6.92% |
| 5 | 客户五 | 17,101,220.75 | 4.87% |
| 合计 | -- | 171,827,666.43 | 48.90% |
主要客户其他情况说明
□适用 √不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 74,230,538.65 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 52.70% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 43,256,496.71 | 30.71% |
| 2 | 供应商二 | 8,118,829.33 | 5.76% |
| 3 | 供应商三 | 7,731,605.32 | 5.49% |
| 4 | 供应商四 | 7,680,780.65 | 5.45% |
| 5 | 供应商五 | 7,442,826.64 | 5.28% |
| 合计 | -- | 74,230,538.65 | 52.70% |
主要供应商其他情况说明
□适用 √不适用
3、费用
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 33,738,931.61 | 32,060,664.22 | 5.23% | |
| 管理费用 | 17,255,136.68 | 19,749,953.72 | -12.63% | |
| 财务费用 | -9,765,257.32 | -16,597,676.05 | -41.16% | 主要系报告期内银行存款利息收入较上年同期减少。 |
| 研发费用 | 15,549,292.08 | 13,519,575.52 | 15.01% |
4、研发投入
√适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 增液颗粒OTC转化研究 | 增液颗粒处方药转换非处方药； | 已向国家药品评价中心递交处方药转换非处方的申请资料，目前正在技术审评中。 | 完成增液颗粒的OTC转换。 | 增液颗粒实现OTC转化后，可方便消费者购买，有利于产品宣传，提升产品市场竞争力。 |
| 增液颗粒（未添加蔗糖）二次开发研究 | 增液颗粒（未添加蔗糖）的生产申报 | 已完成增液颗粒（未添加蔗糖）的工艺技术研究及质量标准修订，目前正处资料整理阶段。 | 完成向国家药品监督管理部门审批关于增液颗粒（未添加蔗糖）的补充申请。 | 增液颗粒（未添加蔗糖）可满足糖尿病、三高等更多客户群体的需求。 |
| 生脉饮产业化研究 | 完善工艺参数，优化工艺过程，实现产业化生产。 | 已完成产业化研究，待申报复产。 | 通过恢复生产现场检查；实现产业化生产。 | 生脉饮为国家基本药物和国家医保产品，为临床常用药物。恢复生脉饮的生产，可为公司带来新的经济增长点。 |
| 铁皮枫斗颗粒产业化研究 | 完善工艺参数，优化工艺过程，扩大生产规模。 | 已完成产业化研究，实现产业化生产。 | 实现产业化生产。 | 铁皮枫斗颗粒为本公司的保健食品，具有抗疲劳功效。其产业化生产，可为公司带来新的经济增长点。 |
| 黄芪的质量对比研究及标准化种植 | 通过研究，建立标准，以保证黄芪药材的质量，以有效地区分和预测标准化种植后的黄芪（AR）质 | （1）建立了标准化种植对植物资源质量影响的双重评价体系； （2）基于LC-MS数据建立了极端学习机模 | 通过建立标准化种植对植物资源质量影响的双重评价体系，有利于中草药质量评价的创新，支持最佳种 | 规范黄芪种植过程控制，保证黄芪药材质量的稳定可控。 |
| 量。 | 型（ELM），预测未知种植样本的准确率达到90%以上。 | 植条件的选择。 | ||
| 西洋参口服液二次开发研究 | 增加西洋参固体制剂剂型。 | 完成辅料的筛选及质量配比，拟定工艺制备过程。 | 通过增加固体制剂的剂型。 | 增加西洋参固体制剂剂型，丰富该品种的剂型选择，扩大消费群体。 |
公司研发人员情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 48 | 48 | 0.00% |
| 研发人员数量占比 | 15.58% | 15.19% | 0.39% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 29 | 29 | 0.00% |
| 硕士 | 2 | 2 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 13 | 13 | 0.00% |
| 30~40岁 | 16 | 16 | 0.00% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2022年 | 2021年 | 2020年 | |
| 研发投入金额（元） | 15,549,292.08 | 13,519,575.52 | 12,010,112.78 |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.42% | 4.21% | 4.24% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 √不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 √不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 √不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 350,355,189.74 | 327,453,346.96 | 6.99% |
| 经营活动现金流出小计 | 223,925,792.31 | 185,098,037.32 | 20.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 126,429,397.43 | 142,355,309.64 | -11.19% |
| 投资活动现金流入小计 | 424,577,364.98 | 385,177,428.66 | 10.23% |
| 投资活动现金流出小计 | 426,644,778.06 | 429,712,730.61 | -0.71% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,067,413.08 | -44,535,301.95 | -95.36% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 0.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 97,000,000.00 | 97,000,000.00 | 0.00% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 | 0.00% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 28,361,984.35 | 1,820,007.69 | 1,458.34% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用 □不适用
投资活动产生的现金流量净额同比减少95.36%，主要原因是：报告期内购买理财产品减少。现金及现金等价物净同比增加1,458.34%，主要原因是：系报告期内购买理财产品减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 √不适用
五、非主营业务情况
√适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 4,315,484.59 | 3.44% | 1.理财产品收益3,898,006.64元。 2.其他权益工具持有期间投资收益417,477.95元。 | 否 |
| 资产减值 | -198,614.25 | -0.16% | 1.计提存货跌价准备198,614.25元。 | 每年期末按会计准则计提减值准备 |
| 营业外收入 | 14,005.17 | 0.01% | 1.设备报废出售收入14,005.17元。 | 否 |
| 营业外支出 | 1,014,940.71 | 0.81% | 1.非流动资产处置损失13,900.00元。 2.公益基金捐赠1.000,000.00元。 3.其他1,040.71元。 | 否 |
| 信用减值 | -432,481.14 | -0.34% | 1.提取应收账款坏账准备-436,627.17元。 2.提取其他应收款坏账准备4,146.03元。 | 每年期末按会计准则计提减值准备 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 622,029,780.26 | 64.95% | 593,667,795.91 | 63.67% | 1.28% | |
| 应收账款 | 23,805,357.02 | 2.49% | 15,922,855.68 | 1.71% | 0.78% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 46,146,719.95 | 4.82% | 46,761,586.25 | 5.02% | -0.20% | |
| 投资性房地产 | 25,878.68 | 0.00% | 36,701.72 | 0.00% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 固定资产 | 112,937,386.86 | 11.79% | 103,323,793.93 | 11.08% | 0.71% | |
| 在建工程 | 1,945,034.39 | 0.20% | 11,351,406.82 | 1.22% | -1.02% | |
| 使用权资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 短期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 合同负债 | 144,548.50 | 0.02% | 87,940.00 | 0.01% | 0.01% | |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 租赁负债 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
境外资产占比较高
□适用 √不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 125,000,000.00 | 3,898,006.64 | -10,000,000.00 | 115,000,000.00 | ||||
| 4.其他权益工具投资 | 20,541,261.59 | 417,477.95 | 2,841,512.05 | 20,372,402.55 | ||||
| 金融资产小计 | 145,541,261.59 | 4,315,484.59 | 2,841,512.05 | -10,000,000.00 | 135,372,402.55 | |||
| 应收款项融资 | 1,584,207.60 | 91,792.04 | 1,675,999.64 | |||||
| 上述合计 | 147,125,469.19 | 4,315,484.59 | 2,841,512.05 | -9,908,207.96 | 137,048,402.19 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
1.报告期内赎回银行理财产品10,000,000.00元。
2.报告期末应收票据新增91,792.04元。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 √否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 √不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 √不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 601328 | 交通银行 | 510,890.50 | 公允价值计量 | 1,606,764.79 | 48,795.46 | 1,144,669.75 | 1,655,560.25 | 其他权益工具投资 | 自有资金 | |||
| 境内外股票 | 000705 | 浙江震元 | 120,000.00 | 公允价值计量 | 2,034,496.80 | -217,654.50 | 1,696,842.30 | 1,816,842.30 | 其他权益工具投资 | 自有资金 | |||
| 合计 | 630,890.50 | -- | 3,641,261.59 | -168,859.04 | 2,841,512.05 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,472,402.55 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2016 | 新股发行 | 21,167 | 1,347.8 | 13,696.74 | 0 | 3,286.48 | 15.53% | 7,470.26 | 存放于募集资金专用账户及购买保本理财产品。 | 7,470.26 |
| 合计 | -- | 21,167 | 1,347.8 | 13,696.74 | 0 | 3,286.48 | 15.53% | 7,470.26 | -- | 7,470.26 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 截至2022年12月31日，公司募集资金使用情况：募集资金总额21,167.00万元，累计使用募集资金13,696.74万元。累计收到理财产品分红1,123.77万元、存款利息收益431.15万元。公司使用闲置募集资金购买保本理财产品本金余额为1,500.00万元，募集资金专用账户余额为7,525.18万元。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项目 | 否 | 16,493 | 16,493 | 111.57 | 11,064.43 | 67.09% | 2019年12月31日 | 89,617,975.85 | 89,617,975.85 | 是 | 否 |
| 区域营销网络建设项目 | 是 | 2,573 | 51.24 | 0 | 51.24 | 100.00% | 2022年12月31日 | 否 | 是 | ||
| 研发质检中心建设项目 | 是 | 2,112 | 1,573.19 | 530.62 | 1,271.02 | 80.79% | 2021年12月31日 | 否 | 否 | ||
| 现代中药研发中心建 | 是 | 0 | 3,286.48 | 705.61 | 1,310.05 | 39.86% | 2025年12月31日 | 否 | 否 | ||
| 设项目 | |||||||||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 21,178 | 21,403.91 | 1,347.8 | 13,696.74 | -- | -- | 89,617,975.85 | 89,617,975.85 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 无 | |||||||||||
| 合计 | -- | 21,178 | 21,403.91 | 1,347.8 | 13,696.74 | -- | -- | 89,617,975.85 | 89,617,975.85 | -- | -- |
| 分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因） | 无 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 1.“区域营销网络建设项目”由于医药行业产业政策比如“两票制”“带量采购”等政策的实施，整体市场环境已经发生了较大变化，加之国内各地楼市政策的变化较大，原定的投资计划已经无法适应目前的市场环境，继续投入有较大可能无法实现预期效果，为确保募投项目的实施质量，充分发挥募集资金作用，同时，由于公司目前自有资金较为充足，公司决定变更该募投项目投资性质，改为以公司自有资金继续投入建设，而将该募投项目的尚未使用部分募集资金全部投入到公司将建设的“现代中药研发中心建设项目”。 2.由于近年来医药行业产业政策已发生较大变化，要求企业必须加快中药新药创制研究，加大研发创新投入。为 了充分利用杭州医药港的区位优势和产学研的协同效应，有利于公司吸引高端技术人才，提高产品研发效率并有效降低研发成本，公司将药品研发和注册的工作从嵊州研发中心剥离，转由建在杭州市钱塘新区杭州医药港和达药谷（四期）的“现代中药研发中心建设项目”负责，而公司嵊州厂区的研发中心主要负责产品的工艺改进和成果转化工作，为公司后续生产提供技术支持。因此，公司变更“区域营销网络建设项目”尚未使用的部分资金的用途，并将“研发质检中心建设项目”中部分资金744.76万元，用于在杭州市钱塘新区杭州医药港和达药谷（四期）设立的全资子公司浙江新光医药科技有限公司，建设“现代中药研发中心建设项目”。 | ||||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | ||||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 | ||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||
| 变更“区域营销网络建设项目”尚未使用的部分资金的用途，合并原“研发质检中心建设项目”中部分资金744.76万元，合计3,286.48万元，用于在杭州市钱塘新区杭州医药港和达药谷（四期）设立的全资子公司浙江新光医药科技有限公司，建设“现代中药研发中心建设项目”。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目实施方式 | 适用 | ||||||||||
| 以前年度发生 | |||||||||||
| “区域营销网络建设项目”投资性质变更，改为以公司自有资金继续投入建设，将该募投项目的尚未使用部分募集资金全部投入到公司建设的“现代中药研发中心建设项目”。 | |||||||||||
| 调整情况 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 2016年7月31日经公司第二届董事会第四次会议及第二届监事会第三次会议审议批准，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换资金总额为4,020.32万元。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2022年7月28日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司继续使用不超过9,000万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理。截至2022年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的尚未到期银行理财产品1,500.00万元，存入一笔5,000.00万的大额存单，其余存放在募集资金专户内。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 现代中药研发中心建设项目 | 区域营销网络建设项目&研发质检中心建设项目 | 3,286.48 | 705.61 | 1,310.05 | 39.86% | 2025年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 3,286.48 | 705.61 | 1,310.05 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 2021年2月26日公司召开第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目资金用途的议案》，并于2021年3月18日公司2021年第一次临时股东大会通过。决定变更“区域营销网络建设项目”投资性质，改为以公司自有资金继续投入建设，而将该募投项目的尚未使用部分募集 | ||||||||
| 资金2,541.72万元及“研发质检中心建设项目”中部分资金744.76万元，合计3,286.48万元，用于在杭州市钱塘新区杭州医药港和达药谷（四期）设立的全资子公司浙江新光医药科技有限公司，建设“现代中药研发中心建设项目”。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 √不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 √不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江新光医药科技有限公司 | 子公司 | 研发及销售：中成药、保健食品、药品、食品、医疗器械技术、卫生用品、医疗美容用品、生物制品、高新生物技术、技术类科研产品；咨询：健康产品信息、生物技术、试验检测技术。 | 35,000,000.00 | 56,178,851.88 | 37,605,158.29 | 19,010,619.23 | 3,201,028.47 | 2,400,771.35 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
主要控股参股公司情况说明
1、为了充分利用杭州医药港的区位优势和产学研的协同效应，有助于公司吸引高端技术人才，提高产品研发效率并有效降低研发成本，公司调整使用部分募集资金在杭州市钱塘新区杭州医药港和达药谷（四期）设立全资子公司浙江新光医药科技有限公司（简称“新光医药科技”），建设现代中药研发中心建设项目，负责药品研发、注册、销售等工作。
2、设立子公司的基本情况
(1)、名称：浙江新光医药科技有限公司；
(2)、注册地址：杭州市钱塘区下沙街道银海科创中心26幢401室；
(3)、法定代表人：王岳钧
(4)、注册资本：人民币3,500.00万元；
出资方式及来源：以变更的“区域营销网络建设项目”尚未使用的募集资金和“研发质检中心建设项目”部分尚未使用的募集资金作为出资投入全资子公司浙江新光医药科技有限公司，不足部分以自有资金出资。
(5)、股权结构：公司持有100%股权；
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业发展现状与变化趋势
医药行业作为关系国计民生的重要行业，政府从深化医药卫生体制改革、推进健康中国建设、培育经济发展新动力为出发点，继续着力推进医疗、医保、医药的“三医”联动改革，促使行业加速调整，推进了国内医药及其相关产业的持续健康发展。但前期支撑我国医药工业高速增长的动力正在减弱，各种约束条件不断强化，结构性矛盾进一步凸显，亟需加快增长动能的新旧转换，医药工业持续健康发展面临不少困难和挑战。
同时，中医药作为世界传统医药的重要组成部分，是中华文明的瑰宝，为人类健康事业作出了巨大贡献。国家对中医药产业更加重视，作出一系列重大决策部署，把中医药发展上升为国家战略，明确提出要增强中医药健康服务能力。习近平总书记在党的十九大报告中提出，实施健康中国战略，坚持中西医并重，传承发展中医药事业。近年来，国家不断推进医药卫生体制改革，大力发展中医药产业，加快全民医保体系建设，巩固扩大基本医保覆盖面，提高基本医疗保障水平和管理服务水平，巩固和完善基本药物制度，相继出台了《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）》、《中医药创新发展规划纲要（2006-2020年）》、《关于扶持和促进中医药事业发展的若干意见》、《中华人民共和国中医药法》、《“健康中国2030”规划纲要》、《中医药发展战略规划纲要（2016-2030）》、《中医药发展“十三五”规划》、《中共中央国务院关于促进中医药传承创新发展的意见》、《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》等一系列文件，使中医药发展有了法规和政策支撑，同时将中医药发展上升为国家战略，从产业政策扶持、基本药物制度建设、中医药事业发展等多个方面提供进一步的政策支持，
大力推进中医药振兴发展，鼓励深入发掘中医药宝库中的精华，推进产学研一体化，推进中医药产业化、现代化，让中医药走向世界，中医药振兴发展迎来大好时机。据国家统计局《2021年国民经济和社会发展统计公报》显示，截至2021年末，我国60周岁及以上老年人口达2.67亿，占总人口的18.9%，预计到2050年，我国老年人口总量将超过4亿。我国已经步入老龄社会，随着老龄化进程加快，促使我国的人均用药水平不断提高。由人口老龄化的因素将直接持续拉动医药行业特别是中医药行业的发展，老年病、慢性病人口的增多，以及多层次多样化健康服务需求增加，将进一步释放中医药健康服务的潜力和活力。
（二）公司未来战略实施
公司确立以“提高人类生命质量，共享健康新时光”为使命，朝着“引领现代中药，推进健康产业”的愿景目标，全力打造集“产、销、研”于一体的现代化中药企业，以“好产品，大市场”的战略，布局全国，把公司高质量、高疗效的中药精品推向全国市场；借助资本市场的平台，积极拓展大健康产业，为弘扬祖国优秀医药文化，为促进健康产业的发展不懈努力。
（三） 2023年经营计划
（重要提示：该经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。）
2023年公司将继续保持和发扬自身优势，积极应对医药行业政策变化对经营发展带来的重大冲击，主动适应医药行业“新常态”，坚持主营业务方向，全面提升经营管理水平，加强营销网络建设，促使各项业绩指标顺利达成。
（1）规范公司的运行，完善内部控制，提升经营管理水平：2023年公司将继续不断完善法人治理结构，规范公司治理制度，健全内部控制体系，加强风险防控、规范运作，全面提升企业经营管理水平，确保公司发展目标实现，及时、准确、完整披露公司信息，做好投资者关系管理工作，维护投资者的合法权益。
（2）加强营销网络建设，省内市场精耕细作，省外市场力求突破。公司将进一步加大营销网络建设力度，积极拓展省外市场的开发，培育主导产品新的市场增长点。精耕细作省内市场，挖掘潜力，稳固主导产品的主导地位，同时加大其他产品的培育。同时，公司将继续提升营销管理水平，强化“以质量铸就品牌、以诚信赢得市场”的品牌战略，以品牌拓展市场，推动产品销售。
（3）加强生产管理、确保产品质量。公司严格执行新版GMP要求，实现GMP管理常态化，提高员工GMP意识，加强生产各环节的管理，科学合理安排生产计划，精心调度组织生产，安全、保质、保量完成生产任务，提高劳动生产率及产品质量，增加有效产出。
（4）加强内部管理，提高生产效率，降低生产成本。面对原材料、能源价格、人工成本上涨压力，公司将完善物料招标采购制度，完善招投标评价标准，确保原材料质量，合理控制采购成本。加强企业内部管理，推进精益生产，提高生产效率，严格遵守操作规范，加强能源计量管理，减少各个环节的浪费，降低生产成本。
（5）推动科研合作，加快新产品研发，加快新技术应用。2023年，公司将进一步加快浙江新光医药科技有限公司“现代中药研发中心建设项目”的建设进度，充分利用杭州医药港小镇的技术、信息、人才集聚优势，推动与科研院校的深度合作，加快新产品的研发和新技术的应用。
（6）加强人才队伍建设，优化人力资源配置。为了适应现代企业对人力资源的要求，坚持“科技兴企，以人为本”的方针，推进“经营管理人才队伍、专业技术人才队伍、技能操作人才队伍”三支人才队伍建设，加大对人力资源的投资和管理。2023年，公司将进一步优化薪酬绩效激励机制和人才成长机制，加大对人才的吸引力；完善招聘制度，加大招聘力度，优化人力资源结构；加大职工教育培训力度，提高职工的专业水平和学历层次，优化职工的专业结构、学历结构和职称结构。
（7）2023年经营目标。2023年，公司初步设定经营目标同期比增长0~10%。
上述计划与2023年经营目标预测不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
（四）可能面临的风险
（1）行业政策变动风险。随着医疗卫生体制改革的进一步深入，国家对药品生产销售领域的监管愈加严格，《药品管理法》对制药企业的监管重点将渗透到药品生产生命周期的各个环节，对药品生产企业的研发工艺、质量控制等方面提出了更高的要求；两票制、带量采购、招标限价、医保及基药目录调整等政策的实施，公司面临销售区域、销售价格受到限制及医保消化等风险，将可能对公司经营造成影响。公司将密切关注行业政策变化，主动应对可能发生的政策风险，有效降低生产经营风险。同时，积极调整营销模式和营销策略，充分发挥产品、质量和品牌优势，积极适应市场经营变化。
（2）医保政策变动风险。2022年底，各省市地方医保目录全部消化退出，执行国家医保目录。公司主导产品黄芪生脉饮退出医保目录后，将面临市场变动的风险。对此，公司积极做好零售终端的市场维护和推广，力争消化不利影响。
（3）产品结构集中风险。公司主营业务为中成药的研发、生产与销售，可生产6个剂型，拥有49个药品生产批准文号、2个保健食品批准文号。根据制药企业的发展特点，公司积聚有限的资源，采取了单品突破的经营战略，占领市场和创立品牌优势。目前报告期公司产品比较集中，黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊、西洋参口服液等3个主导产品的生产及销售状况直接决定了公司的收入和盈利水平，存在产品结构集中的风险。对此，公司在做好主导产品推广的同时，加大力度开拓其他产品的市场。
（4）市场拓展风险。报告期内，公司在浙江省区域近三年的销售收入占当期营业收入比例均超过70%。浙江地区经营情况对公司营业收入产生重要影响，如浙江地区市场环境发生不利变化，将对公司业绩带来不利影响。对此，公司正着力开展营销网络建设，积极拓展省外市场。但由于药品市场需求不断变化、医保及药品招投标体系规则的调整、医疗体制改革的变化、同类产品品种增多竞争加剧等因素，公司未来市场开拓将面临一定的困难和风险。
（5）原材料价格波动风险。公司主导产品生产所需的主要原材料包括黄芪、党参、麦冬、五味子、西洋参等中药材。由于中药材价格受产地气候变化、人工成本变化、市场供求关系变化等多种因素影响，未来如公司所需主要中药材原料价格大幅上升，将对公司盈利状况造成一定程度的不利影响。
（6）募集资金投资项目实施风险。由于行业形势和市场形势的变化，公司对IPO发行募集资金投资项目进行了变更，目前尚未完成全部建设，虽然公司对募集资金投资项目进行了充分的可行性论证，
但如果出现项目实施的组织管理不力、项目不能按计划完工、项目投产后市场环境发生重大不利变化或其他不可预计的原因等情况，可能影响募集资金投资项目的实施效果。
公司将积极关注上述可能面临的风险，及时采取应对措施，力争实现2023年经营目标与计划。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用 √不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票创业板上市规则》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等要求。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》和公司《股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东大会，力求确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。此外，公司聘请专业律师见证股东大会，确保会议召集召开以及表决程序符合相关法律规定，维护股东的合法权益。报告期内公司共召开1次股东大会，审议了9项议案，会议均由董事会召集召开。
（二）关于公司与控股股东
公司控股股东严格执行《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票市规则》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司章程》等规定和要求，规范自身行为，不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，未损害公司及其他股东的利益，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保的情形。
（三）关于董事与董事会
报告期内，公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《公司董事会议事规则》和《公司独立董事工作细则》等开展工作，诚信、勤勉地履行职责和义务，同时积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。报告期内，公司共召开5次董事会，审议了17项议案，均由董事长召集、主持召开。董事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。
公司董事会根据《上市公司治理准则》设立了提名委员会、审计委员会、战略委员会和薪酬与考核委员会等四个专业委员会，各专业委员会根据各自职责为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。
（四）监事与监事会
公司已制定《监事会议事规则》等制度确保监事会向全体股东负责，并对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权。公司监事会由3名成员组成，其中职工代表监事1名，监事会成员具备专业知识和工作经验，具备合理的专业结构，能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员进行监督。报告期内，公司共召开监事会会议5次，审议了16项议案，列席或出席了报告期内的所有董事会和股东大会。监事会会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。
（五）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指定《证券时报》和巨潮咨讯网（ www.cninfo.com.cn）
为公司信息披露的指定报纸和网站，确保所有股东能够以平等的机会获得信息。同时，明确董事长为公司信息披露第一责任人，董事会秘书为信息披露负责人，证券事物部负责信息披露日常事务。
（六）关于投资者关系管理
公司高度重视投资者关系管理工作，在报告期内不断尝试更加有效、充分地开展投资者关系管理工作。通过投资者热线、传真、专用邮箱、网上投资者“互动易”平台等多种渠道，由专人负责与投资者进行沟通和交流，积极回复投资者咨询，接受投资者来访与调研。作为公众公司，在资本市场需要与投资者建立良性互动的关系，公司将进一步加强投资者关系管理工作，以提高公司信息透明度，保障全体股东的合法权益。
（七）内部审计制度
为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，审计委员会负责全面审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险管理情况。公司设置内审部，建立了内部审计制度，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内审部对公司财务信息及内部控制制度的建立和实施等进行检查和监督，对公司募集资金使用及存放进行重点审计，及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工作报告，就审计过程中发现的问题进行督促整改。
（八）关于绩效评价与激励约束机制
公司已建立和完善了董事、高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定，公司现有的考核及激励约束机制符合公司的发展现状。
（九）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 √否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面相互独立，拥有独立完整的生产、销售、研发系统，具备面向市场自主经营的能力。
（一）业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，控股股东按照承诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动。
（二）人员方面：公司具有独立的劳动、人事及薪酬管理体系等，本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等人员专职在本公司工作，并在公司领取薪酬。本公司与员工签订了劳动合同，并按国家规定办理了社会保险。
（三）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立。工业产权、商标、非专利技术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有，产权界定清晰。
（四）机构方面：公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责；建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构，制定了完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作。
（五）财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。
三、同业竞争情况
□适用 √不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 58.93% | 2022年05月13日 | 2022年05月13日 | 巨潮资讯网， 公告名称：《2021年度股东大会决议公告》，公告编号：2022-023 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 √不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 √不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王岳钧 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 69 | 2012年08月25日 | 2024年08月24日 | 61,200,000 | 0 | 0 | 0 | 61,200,000 | 无变动 |
| 裘福寅 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 61 | 2012年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 蒋源洋 | 董事、副总 | 现任 | 男 | 55 | 2012年08月25 | 2024年08月24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 经理、董事会秘书 | 日 | 日 | ||||||||||
| 孙筑平 | 监事、监事会主席 | 现任 | 男 | 60 | 2018年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王震 | 董事、计划采购部部长 | 现任 | 男 | 50 | 2012年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 裘飞君 | 监事 | 现任 | 女 | 57 | 2012年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邢宾宾 | 董事、财务总监 | 现任 | 女 | 48 | 2018年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邢潇淋 | 董事 | 现任 | 女 | 33 | 2018年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 宋夏云 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2018年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王虎根 | 独立董事 | 现任 | 男 | 73 | 2018年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 祝明 | 独立董事 | 现任 | 女 | 65 | 2018年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 俞小春 | 职工监事 | 现任 | 男 | 46 | 2018年08月25日 | 2024年08月24日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 61,200,000 | 0 | 0 | 0 | 61,200,000 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 √否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
1、王岳钧先生
中国籍，无境外永久居住权，1954年出生，中专学历，副主任中药师。1981年任嵊县新光制药厂副厂长，1982年任嵊县新光制药厂厂长，1987年任浙江新光制药厂厂长、党支部书记，1998年至2012年8月任新光有限董事长、总经理。2012年8月至今，担任本公司董事长、总经理。
2、裘福寅先生
中国籍，无境外永久居住权，1962年出生，大学本科学历，助理工程师。曾任浙江新光制药厂质检科科长、新光有限办公室主任，2008年5月起任公司副总经理，2001年至2012年8月任新光有限董事。2012年8月起至今，担任本公司董事、副总经理。
3、蒋源洋先生
中国籍，无境外永久居住权，1968年出生，大学本科学历，执业药师。曾任新光有限车间主任、市场开发部部长助理、公司办公室副主任、主任等职，2012年8月起至今，担任本公司董事、董事会秘书。2016年1月起至今，兼任本公司副总经理。2013年7月取得深圳证券交易所核发的《董事会秘书资格证书》（证书编号：2013-4A-456）。
4、邢宾宾女士
中国籍，无境外永久居住权，1975年出生，大学本科学历，会计师，注册会计师。1995-2002年在嵊州市百货公司、浙江万丰奥特控股集团有限公司财务部任职，2003年起在公司财务部工作；2014年7月至2014年12月任浙江新光药业股份有限公司财务部副部长；2014年12月起至今任公司财务总监。2018年8月起至今，任公司董事。
5、王震先生
中国籍，无境外永久居住权，1973年出生，研究生学历，高级工程师、执业药师。2000年至2003年先后在上海杏灵科技药业股份有限公司、上海百岁行药业有限公司、上海交大昂立天然药物工程技术有限公司等公司任职。2004年至2013年任公司研究所所长。2012年8月起至今，任公司董事、计划采购部部长。
6、邢潇琳女士
中国籍，无境外永久居住权，1990年出生，研究生学历。曾任职杭州华润老桐君药业有限公司技术开发部研发助理工程师；2016年10月，任公司质量部QA，2017年11月至今，任公司研究所副所长。2018年8月起至今，任公司董事。
7、宋夏云先生
中国籍，无境外永久居住权，1969年6月出生，汉族，研究生学历，教授，博士生导师，博士后合作导师。上海财经大学管理（会计）学博士，南京大学工商管理博士后。主要研究方向审计、内部控制与风险管理研究。曾任宁波大学审计发展研究中心副主任、现代会计研究所副所长，浙江财经大学会计学院审计系主任、审计与腐败治理研究中心主任。现任浙江财经大学审计与内部控制研究中心主任。2017年3月取得深圳证券交易所独立董事培训资格培训证书（证书编号1708018762）。现任浙江台华新材料股份有限公司、宁波金田铜业（集团）股份有限公司、苏州近岸蛋白质科技股份有限公司、宋城演艺发展股份有限公司独立董事。2018年8月起至今，任公司独立董事。
8、王虎根先生
中国籍，无境外永久居住权，1950年3月出生，满族，研究生学历。历任浙江省卫生厅药政局副局长兼浙江省GMP认证办公室主任，浙江省医学科学院副院长兼浙江省医学科学院药物发开中心主任、
副研究员、研究员。现任浙江迦南科技股份有限公司独立董事，浙江华海药业股份有限公司、万邦德新材股份有限公司的监事。2018年8月起至今，任公司独立董事。
9、祝明女士
中国籍，无境外永久居住权，1958年3月出生，汉族，大学本科学历，主任中药师。历任浙江省食品药品检验所中药室副主任、主任，浙江省食品药品检验研究院院长助理，浙江中医药大学硕士生导师，国家药典委员会委员，国家新药审评专家、国家保健食品审评专家。2018年8月起至今，任公司独立董事。
（二）监事会成员
1、孙筑平先生
中国籍，无境外永久居住权，1963年出生，大专学历，执业药师。曾任浙江新光制药厂车间主任、研究所所长、新光有限销售部部长，1998年11月至2012年8月任新光有限董事。2012年8月至2018年8月任公司董事、营销总监。2018年8月起改任公司监事会主席。
2、裘飞君女士
中国籍，无境外永久居住权，1966年出生，大学本科学历，高级工程师、执业药师。曾任新光有限研究所研究员、化验室主任。公司质量部部长。2018年8月起至今任公司监事。
3、俞小春先生
中国国籍，无境外永久居留权，1977年出生，大专学历。1997年10月起在公司任职，曾任营销部地区经理、办公室副主任等职，2017年11月至今任公司办公室主任。2018年8月起至今任公司职工监事。
（三）高级管理人员
1、总经理：王岳钧先生（简历详见上述“（一）董事会成员”）。
2、副总经理：裘福寅先生（简历详见上述“（一）董事会成员”）。
3、副总经理、董事会秘书：蒋源洋先生（简历详见上述“（一）董事会成员”）。
4、财务总监：邢宾宾女士（简历详见上述“（一）董事会成员”）。
在股东单位任职情况
□适用 √不适用
在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王岳钧 | 嵊州市顺丰投资有限公司 | 董事长 | 2012年03月15日 | 否 | |
| 王岳钧 | 嵊州恒丰小额贷款公司 | 董事 | 2008年10月08日 | 否 | |
| 王岳钧 | 嵊州市房地产实业有限公司 | 董事 | 2007年06月15日 | 否 | |
| 王岳钧 | 浙江新光医药科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2021年03月22日 | 否 | |
| 裘福寅 | 嵊州市和丰投资股份有限公司 | 董事长 | 2018年07月20日 | 否 | |
| 蒋源洋 | 嵊州市顺丰投资有限公司 | 董事 | 2012年10月16日 | 否 | |
| 王虎根 | 浙江华海药业股 | 监事 | 2022年05月17 | 是 |
| 份有限公司 | 日 | ||||
| 王虎根 | 浙江迦南科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年07月16日 | 是 | |
| 王虎根 | 万邦德医药控股集团股份有限公司 | 监事 | 2017年07月14日 | 是 | |
| 宋夏云 | 浙江台华新材料股份有限公司 | 独立董事 | 2019年07月30日 | 是 | |
| 宋夏云 | 宁波金田铜业（集团）股份有限公司 | 独立董事 | 2019年05月08日 | 是 | |
| 宋夏云 | 苏州近岸蛋白质科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年04月15日 | 是 | |
| 宋夏云 | 宋城演艺发展股份有限公司 | 独立董事 | 2022年07月06日 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 √不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、决策程序：董事、监事、高级管理人员报酬按照公司《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的规定，结合公司业绩情况制定相应报酬标准，经董事会审议通过批准。
2、确定依据：结合董事、监事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性及其他相关企业岗位的薪酬水平制定计划进行确认。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王岳钧 | 董事长、总经理 | 男 | 69 | 现任 | 20.43 | 否 |
| 裘福寅 | 董事、副总经理 | 男 | 61 | 现任 | 16.44 | 否 |
| 蒋源洋 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 55 | 现任 | 16.47 | 否 |
| 孙筑平 | 监事、监事会主席 | 男 | 60 | 现任 | 16.58 | 否 |
| 王震 | 董事、计划采购部部长 | 男 | 50 | 现任 | 11.71 | 否 |
| 裘飞君 | 监事 | 女 | 57 | 现任 | 16.17 | 否 |
| 邢宾宾 | 董事、财务总监 | 女 | 48 | 现任 | 16.3 | 否 |
| 邢潇淋 | 董事 | 女 | 33 | 现任 | 8.32 | 否 |
| 宋夏云 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 8 | 否 |
| 王虎根 | 独立董事 | 男 | 73 | 现任 | 8 | 否 |
| 祝明 | 独立董事 | 女 | 65 | 现任 | 8 | 否 |
| 俞小春 | 职工监事 | 男 | 46 | 现任 | 11.47 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 157.89 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第三次会议 | 2022年04月15日 | 2022年04月19日 | 巨潮资讯网， 公告名称：《第四届监事会第三次会议决议公告》，公告编号：2022-013 |
| 第四届董事会第四次会议 | 2022年04月25日 | 无需公告 | |
| 第四届董事会第五次会议 | 2022年07月28日 | 2022年07月29日 | 巨潮资讯网， 公告名称：《第四届董事会第五次会议决议公告》，公告编号：2022-028 |
| 第四届董事会第六次会议 | 2022年08月19日 | 2022年08月23日 | 巨潮资讯网， 公告名称：《第四届董事会第六次会议决议公告》，公告编号：2022-034 |
| 第四届董事会第七次会议 | 2022年10月26日 | 无需公告 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王岳钧 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 裘福寅 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 蒋源洋 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王震 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 邢宾宾 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 邢潇琳 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 宋夏云 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王虎根 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 祝明 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 √否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》、《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司相关制度的规定，恪尽职守、勤勉尽责，主动关注公司经营管理信息、财务状况等各事项，对提交由董事会审议的各项议案，深入讨论，各抒已见，为公司的经营发展建言献策，向公司提出具有建设性意见和建议， 公司对各董事提出的专业性、建设性建议进行了合理的采纳。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第四届董事会审计委员会 | 宋夏云、祝明、蒋源洋 | 4 | 2022年02月18日 | 1、年度财务报告审计工作沟通、安排； 2、审阅公司编制的财务会计报表； 3、编制《关于公司<2021年度内部控制自我评价报告>的议案》； 4、审议内审部《2021年四季度工作总结》； 5、审议内审部《2021年度内部审计工作总结》； 6、审议内审部《公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的审计报告》。 | 按照《审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，并充分与审计机构进行沟通，一致同意相关议案。 | 无 | |
| 第四届董事会审计委员会 | 宋夏云、祝明、蒋源洋 | 4 | 2022年04月15日 | 1、审议《关于批准公司<2021年度审计报告>报出的议案》； 2、审议《关于公司<2021年度财务决算报告>的议案》； 3、审议 | 按照《审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，并充分与审计机构进行沟通，一致同意相关议案。 | 无 |
| 季度报告全文初稿的议案》。 | |||||||
| 第四届董事会审计委员会 | 宋夏云、祝明、蒋源洋 | 4 | 2022年08月18日 | 1、审议《关于公司2022年半年度报告全文及摘要的议案》； 2、审议《关于2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》； 3、审议《2022年二季度内审部工作总结》； 4、审议《2022年四季度内审部工作计划》。 | 按照《审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，一致同意相关议案。 | 无 | |
| 第四届董事会审计委员会 | 宋夏云、祝明、蒋源洋 | 4 | 2022年10月26日 | 1、审议《公司2022年第三季度报告全文》； 2、审议《内审部2022年第三季度内审工作报告》； 3、审议《2022年第三季度募集资金存放与实际使用情况的审计报告》； 4、审议《公司内审部2023年度审计工作计划》； 5、审议《公司内审部2023年第一季度审计工作计划》。 | 按照《审计委员会议事规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行审核，一致同意相关议案。 | 无 | |
| 第四届董事会薪酬与考核委员会 | 祝明、宋夏云、邢宾宾 | 1 | 2022年04月15日 | 审查公司董事、高级管理人员的薪酬考核制度 | 按照《薪酬与考核委员会议事规则》及相关 | 无 |
| 及2021年度薪酬情况； | 法律法规的规定分析讨论公司董事、高级管理人员的薪酬考核情况。 | ||||||
| 第四届董事会战略委员会 | 王岳钧、裘福寅、王虎根 | 1 | 2022年04月15日 | 1、检查公司2021年度经营管理情况，组织机构设置评价。 2、审议《关于<2022年-2024年股东分红回报规划>的议案》。 | 按照《战略委员会议事规则》及相关法律法规的规定对审议事项进行核查审议，一致同意相关议案。 | 无 | |
| 第四届董事会提名委员会 | 王虎根、祝明、裘福寅 | 1 | 2022年04月15日 | 公司现任董事、监事、高级管理人员的任职资格审查。 | 对现任高管人员任职资格进行了认真审查，一致认为符合相关法律法规。 | 无 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 √否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 308 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 2 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 308 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 308 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 182 |
| 销售人员 | 47 |
| 技术人员 | 43 |
| 财务人员 | 11 |
| 行政人员 | 25 |
| 合计 | 308 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 77 |
| 专科 | 82 |
| 专科以下 | 149 |
| 合计 | 308 |
2、薪酬政策
公司根据部门、岗位、工作性质的不同制定了差异化的薪酬政策和绩效考核办法，以更有效地把员工的劳动报酬与岗位工作绩效、公司业绩紧密联系起来，充分发挥薪酬的经济杠杆作用，调动员工的积极性，不断提高工作效率，促进公司各项工作高效、有序的运行。管理及财务类等非计件制定额人员实行绩效工资制，生产车间计件制定额人员实行计件工资制。
3、培训计划
为提高员工的知识水平、工作技能和工作的主观能动性，为公司提供合格的人员，满足生产、质量、经营管理体系运行的需要，推动学习型企业的建立，增强公司竞争力，实现公司与员工共同发展，公司制定了《培训管理制度》、《员工GMP教育培训规程》，规范公司培训管理工作。
公司培训工作按企业文化类、岗位技术类、项目管理类和管理技能类多层面建立综合培训体系，分入职培训、岗位培训、GMP培训、专项培训和继续教育培训等大类，按照公司《年度培训计划》，各职能部门制定《月度培训计划》并具体实施培训。通过内部培训和外部培训相结合的方式，依计划实施的培训，并进行培训效果的评估，借助培训反馈机制，对培训效果进行三级评估并持续跟踪，为公司各层次的人员培养提供有力支持。
4、劳务外包情况
□适用 √不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、利润分配原则：公司实施积极、持续、稳定的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司当年的实际经营情况和可持续发展。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策、论证和调整过程中应当充分考虑独立董事、监事和公众投资者的意见；
2、利润分配的形式：公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。在符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润分配；
3、公司拟实施现金分红的，应同时满足以下条件：
（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；
（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
4、在满足上述现金分红条件的情况下，公司应当采取现金方式分配利润，原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可根据公司盈利及资金需求情况提议公司进行中期现金分红；
5、现金分红比例：公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的15%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
考虑到本公司目前处于成长期，以及对日常流动资金的需求较大，公司进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。如公司无重大资金支出安排时，可以在上述以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润15%比例的基础上适当提高现金分红比例。公司董事会可以根据公司的实际经营状况提议公司进行中期现金分配。
重大资金支出指以下情形之一：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000 万元；（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
6、存在股东违规占用公司资金情况的，公司在进行利润分配时，应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
7、利润分配的决策机制与程序：进行利润分配时，公司董事会应当先制订分配预案；董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司董事会审议通过的公司利润分配方案，应当提交公司股东大会进行审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过电话、电子邮件等方式与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
8、公司将保持股利分配政策的一致性、合理性和稳定性，保证现金分红信息披露的真实性。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，或者外部经营环境或自身经营状况发生较大变化，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；有关利润分配政策调整的议案由董事会制订，独立董事及监事会应当对利润分配政策调整发表独立意见，独立董事可以征集中小股东的意见；调整利润分配政策的议案经董事会审议后提交股东大会并经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过，公司应当提供网络投票方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 报告期内，现金分红政策未进行调整和变更。 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√是 □否 □不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 5.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 160,000,000 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 5.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 80,000,000.00 |
| 可分配利润（元） | 427,086,565.84 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 2023年4月21日，公司召开第四届董事会第八次会议，审议通过《关于2022年度利润分配预案的议案》，同意公司拟以总股本160,000,000股为基数，向全体股东每10股派现金人民币5.00元（含税），预计派发现金红利总额80,000,000.00元，本年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。本次派发现金红利总额占2022年度归属母公司股东净利润的83.53%。 独立董事发表的独立意见：公司2022年度利润分配预案与公司成长性相匹配，符合相关法律法规及公司章程的规定，符合《浙江新光药业股份有限公司2022-2024年公司股东分红回报规划》做出的相关承诺，具备合法性、合规性、合理性。该预案充分考虑了广大投资者的合理诉求，兼顾了全体股东利益，符合利润分配政策及公司未来的发展前景和战略规划，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情况。因此，我们同意公司2022年度利润分配预案，并同意提请公司2022年度股东大会审议。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 √不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，对公司的内部控制管理进行监督与评价。公司通过内部控制体系的建立、运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。
（1）逐步完善内控制度建设，强化内部审计监督。报告期内，公司加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的深度和广度，对公司经营活动、内部控制制度建设与执行情况进行监督和检查，提出整改建议并督促落实。公司按照现代企业制度的管理要求，对销售与收款流程管理、采购与付款流程管理、生产与仓储流程管理、人事与薪酬管理、筹资与投资管理、货币资金管理等各个生产经营环节，建立了一系列内部管理制度，确保各项工作有章可循，形成了规范的管理体系。
（2）报告期内，公司强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分发挥内控在改善企业管理、增强风险防控、帮助企业高质量发展中的重要性。同时，公司监事会依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规的规定，认真履行监督职责，积极维护全体股东及公司的利益。
（3）加强内部控制培训及学习。公司不定期组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习，提高管理层的公司治理水平，提高风险防范意识，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 √否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 浙江新光医药科技有限公司 | 子公司 | 已完成 | 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月25日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①重大缺陷：控制环境无效；公司董事、监事和高级管理人员舞弊行为；外部审计发现的重大错报未被公司内部控制识别；审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。②重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；公司缺乏反舞弊控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理，没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。③一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价出现以下情形的，可认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷： ①公司经营或决策严重违反国家法律法规；②对于公司重大事项缺乏民主决策程序或虽有程序但未有效执行，导致重大损失；③中高级管理人员和高级技术人员流失严重，对公司业务造成重大影响；④重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；⑤公司内控重大缺陷或重要缺陷未得到整改。 |
| 定量标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： ①重大缺陷：错报金额>利润总额10%、错报金额>资 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务 |
| 产总额5%；②重要缺陷：利润总额 3%≤错报金额≤利润总额 10%、资产总额 1%≤错报金额≤资产总额 5%；③一般缺陷：错报金额 ＜利润总额 3%、错报金额 ＜资产总额 1%。 | 报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
无
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 √否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 浙江新光药业股份有限公司 | 化学需氧量（COD）、氨氮 | 纳管排放 | 1 | 公司污水处理站，西侧 | COD〈500mg/L；氨氮〈35 mg/L | 《污水综合排放标准》三级标准（GB8978-1996） | 2022年公司排放COD：1.26吨；排放氨氮：0.011吨 | 许可排放COD：8.48吨；许可排放氨氮：0.85吨 | 无超标排放 |
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司一直高度重视环境保护工作。主要环保治理工作是废水治理，公司的污水处理站的废水排放严格按照《环保法》等法律法规执行，并已同环保部门联网，实行在线监测，未出现超标排放情况。
公司设有生产部直辖污水处理站，负责公司的环保管理和环保运行工作。公司主要污染物是COD、氨氮，排放方式为纳管排放。执行标准是国家《污水综合排放标准》三级标准（GB8978—1996）。COD和氨氮等指标实际排放浓度和排放量均在核定标准范围之内。
为保证环保工作长期有效深入的开展，公司通过了清洁生产审核及ISO14001环境管理体系认证，制定了环境管理手册、环境管理程序等文件来落实各项环保工作，公司制定有环境风险应急管理预案，配备了完备的设施和专业操作人员，并在环保部门备案。设备稳定运行，台帐记录完整，确保达标排放。
2022年，设备稳定运行，台帐记录完整，排放在标准范围内。
公司制定了完备的环境自行监测方案，并配备了专职化验员以及专业的监测设备，每次监测结果及时记录，一旦发现不达标，需及时查找原因，采取相应措施，确保达标排放。未披露其他环境信息的原因无
二、社会责任情况
公司重视履行社会责任，遵循“务实、诚信、责任”的核心价值观，以“提高人类生命质量，共享健康新时光”为企业使命，朝着“引领现代中药，推进健康产业”的公司愿景目标，倾力打造一流的现代中药品牌，着力推进健康产业，努力塑造富有社会责任感的企业公民形象。
报告期内，公司积极主动适应医药行业政策变化趋势，继续保持和发扬自身优势，坚持主营业务方向，全面提升经营管理水平，积极开拓市场，加强营销网络建设，开展节能降耗增效，促使各项业绩指标顺利达成,保持了公司的持续稳定发展。同时积极履行各项社会责任与义务，来保护股东、顾客、员工的合法权益，重视环境保护，努力促进公司和社会的和谐发展与共处。
报告期内，公司向嵊州市慈善总会捐赠100万元，用于支持嵊州市的教育、医卫、助困等公益事业发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内，公司未开展脱贫攻坚及乡村振兴等工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王岳钧 | 股份减持承诺 | 1、在担任发行人董事、监事或高级管理人员任职期间，每年转让的发行人股份不超过本人所持有的发行人股份总数的25%；在离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让其直接或间接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让其直接或间接持有的发行人股份。2、若本人因个人财务需求等原因减持新光药业的股份，则：1）本人所持新光药业股份，自本人承诺的锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发 | 2016年06月06日 | 72个月 | 报告期内履行完毕 |
| 对本人予以处罚。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王岳钧 | 避免同业竞争承诺 | 一、本人保证今后不直接或间接从事或参与任何在商业上对新光药业构成竞争或可能导致与新光药业产生竞争的业务及活动，或拥有与新光药业存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；二、本人保证本人的近系亲属遵守本承诺；三、本人愿意承担因本人及本人的直系亲属违反上述承诺而给新光药业造成的全部经济损失。 | 2016年06月06日 | 持续 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 嵊州市和丰投资股份有限公司 | 避免同业竞争承诺 | 1、本企业在未来不会以参股、控股、合作、合伙、承包、租赁等方式在中国境内从事与新光药业相同的业务；2、本企业愿意承担因本企业违反上述承诺而给新光药业造成的全部经济损失。 | 2016年06月06日 | 持续 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 浙江新光药业股份有限公司 | 股利分配政策的承诺 | 本次发行上市后，本公司将严格执行上市后生效的《公司章程（草 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中 |
| 案）》（经 2014年第一次临时股东大会审议通过）中有关利润分配政策，实行连续、稳定的利润分配政策，采取积极的现金或股票股利分配政策。本公司如违反相关承诺，应当及时公告违反承诺的事实及原因，并向投资者公开道歉；给投资者造成损失的，应依法进行赔偿；本公司应按照中国证监会或证券交易所的要求进行及时整改。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 浙江新光药业股份有限公司 | 其他承诺 | 填补被摊薄即期回报的措施及承诺：首次公开发行股票后，公司股本及净资产均将大幅度增加，但募集资金投资项目的建设及产能的释放需要一定的时间，短期内公司每股收益与净资产收益率等指标将下降，投资者即期回报被摊薄。为填补被摊薄的即期回报，公司将采取如下措施：（一）加快募集资金投资项目实施进度：公司将按计划确保募投项目建设进度，加快推进募投项目实施，争取募投项目早日实现预期收益；（二）加强市场拓展力 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中 |
| 度：公司将进一步加强营销网络建设，积极拓展省外销售市场，以适应市场竞争环境、提高产品市场覆盖率和市场占有率，增加销售收入与营业利润以填补被摊薄即期回报；（三）强化投资者分红回报：根据公司上市后适用的《公司章程（草案）》，公司强化了发行上市后的利润分配政策，进一步明确了公司利润分配的条件及方式，制定了现金分红的具体条件、比例等。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 浙江新光药业股份有限公司 | 其他承诺 | 关于招股说明书若存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺：1、若本公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格按二级市场价格确定；2、若本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中 |
| 投资者损失；3、若本公司违反上述承诺，本公司自愿承担因此而产生的所有民事、行政及刑事责任。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王岳钧 | 其他承诺 | 关于招股说明书若存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承诺：1、若新光药业招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对判断新光药业是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将依法购回已转让的原限售股份，回购价格按二级市场价格确定；2、若新光药业招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失，但证明自己无过错的除外；3、若本人违反上述承诺，本人自愿承担因此而产生的所有民事、行政及刑事责任，新光药业有权将应付本人的现金分红予以暂扣，直至本人履行上述承诺义务为止。 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 王岳钧、裘福寅、郁玉萍、蒋源洋、孙筑平、王震、罗志逵、裘飞 | 其他承诺 | 关于招股说明书若存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的赔偿承 | 2016年06月06日 | 长期 | 正常履行中 |
| 君、徐友江、邢宾宾 | 诺：1、若新光药业招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失，但证明自己无过错的除外；2、若本人违反上述承诺，本人自愿承担因此而产生的所有民事、行政及刑事责任；3、本人不因职务变更、离职等原因放弃履行上述承诺。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 √不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 √不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 √不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用 √不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 √不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 41 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 11 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 边珊姗、曹翠娟 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 边珊姗3年、曹翠娟1年 |
是否改聘会计师事务所
□是 √否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 √不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 √不适用
十、破产重整相关事项
□适用 √不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 √不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 √不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 √不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 √不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
√适用 □不适用
租赁情况说明
公司江滨西路699号大楼（房产证号112011030，土地证号嵊州国用2013第01162号，嵊州国用2013第01163号）出租予浙江震元医药连锁有限公司四间店面现续签合同至2025年12月31止，年租金为73728元（含税）。2023年房租已于2022年12月付清。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 √不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 √不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
√适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 2,500 | 1,500 | 0 | 0 |
| 其他类 | 募集资金 | 5,000 | 5,000 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 13,000 | 10,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 20,500 | 16,500 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 受托机构名称（或 | 受托机构（或受托 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金 | 报告期损益实际收 | 计提减值准备金额 | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托 | 事项概述及相关查 |
| 受托人姓名） | 人）类型 | 额 | 回情况 | （如有） | 理财计划 | 询索引（如有） | ||||||||||
| 建设银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,500 | 募集资金 | 2021年10月20日 | 2022年01月13日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 17.24 | 17.24 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 建设银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,500 | 募集资金 | 2022年01月28日 | 2022年02月28日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 6.41 | 6.41 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 建设银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 募集资金 | 2022年03月10日 | 2022年05月10日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.20% | 10.09 | 10.09 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 建设银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 1,500 | 募集资金 | 2022年05月19日 | 2022年08月19日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.40% | 12.13 | 12.13 | 已到期赎回 | 是 | 是 | 见[注] | |
| 建设银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 1,500 | 募集资金 | 2022年09月02日 | 2022年11月30日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.50% | 12.08 | 12.08 | 已到期赎回 | 是 | 是 | 见[注] | |
| 建设银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 1,500 | 募集资金 | 2022年12月09日 | 2023年03月31日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.90% | 本报告期未尚未到期 | 是 | 是 | 见[注] | |||
| 工 | 银 | 定 | 5,0 | 募 | 202 | 202 | 货 | 协 | 2.8 | 本 | 0 | 是 | 是 | 见 |
| 商银行嵊州支行 | 行 | 期存款 | 00 | 集资金 | 0年10月29日 | 3年10月29日 | 币市场工具 | 议约定 | 0% | 报告期未尚未到期 | [注] | |||||
| 交通银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 5,000 | 自有资金 | 2021年11月29日 | 2022年05月20日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.45% | 72.25 | 72.25 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 交通银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 5,000 | 自有资金 | 2022年06月01日 | 2022年12月07日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.55% | 81.82 | 81.82 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 交通银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 5,000 | 自有资金 | 2022年12月09日 | 2023年05月18日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.30% | 本报告期未尚未到期 | 0 | 是 | 是 | 见[注] | ||
| 交通银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2021年10月21日 | 2022年01月27日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 2.90% | 13.68 | 13.68 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 交通银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2022年02月15日 | 2022年05月19日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.60% | 16.35 | 16.35 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 交通银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2022年06月01日 | 2022年09月05日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.38% | 16.77 | 16.77 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 交通银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2022年09月07日 | 2022年12月12日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.15% | 15.63 | 15.63 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 交通银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2022年12月16日 | 2023年03月23日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.30% | 本报告期未尚未到期 | 0 | 是 | 是 | 见[注] | ||
| 中国银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2022年03月24日 | 2022年06月21日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.43% | 15.78 | 15.78 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 中国银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2022年06月23日 | 2022年09月21日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.49% | 16.24 | 16.24 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 中国银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 2,000 | 自有资金 | 2022年09月23日 | 2022年12月21日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.51% | 16.15 | 16.15 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 中国银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 3,000 | 自有资金 | 2022年12月23日 | 2023年02月06日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.22% | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] | ||
| 工商银行嵊州支行 | 银行 | 保本浮动收益型 | 3,000 | 自有资金 | 2020年12月16日 | 2022年03月16日 | 货币市场工具 | 协议约定 | 3.30% | 23.03 | 23.03 | 已到期赎回 | 0 | 是 | 是 | 见[注] |
| 合计 | 53,500 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 345.65 | 345.65 | -- | 0 | -- | -- | -- |
[注]：
公司于2022年4月15日召开的第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了《关于继续使用闲置自有资金购买银行理财产品的议案》，并提交公司股东大会审议。同意公司在不影响正常经营及确保资金安全的情况下，授权公司管理层继续使用总额不超过25,000万元的闲置自有资金购买安全性高、流动性好的银行理财产品。授权有效期至2023年5月26日，在上述额度内，资金可以滚动使用（公告编号：2022-015）。该议案于2022年5月13日召开的2021年度股东大会审议通过，（公告编号：2022-023）。2022年7月28日，公司召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司董事会在不变相改变募集资金用途，不损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形下，公司及子公司继续使用不超过9,000万元的暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。在此额度内，资金可滚动使用。并授权公司管理层具体实施上述事宜，授权期限限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。（公告编号：2022-030）。委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 √不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 √不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、公司持股5%以上的股东嵊州市和丰投资股份有限公司自2020年10月9日至2021年12月31日合计减持公司股票8,011,242股，减持幅度达到公司总股本的5.007%。公司于2022年1月4日披露了《关于持股5%以上股东持股比例变动达到5%暨权益变动提示性公告》。[公告编号：2022-002]
2、2022年1月19日，公司保荐机构太平洋证券股份有限公司原委派的保荐代表人林河先生因个人工作变动，不再负责公司的持续督导工作，太平洋证券股份有限公司委派鲁元金先生接替林河先生担任公司持续督导保荐代表人，继续履行相关职责。[公告编号：2022-004]
3、2022年7月5日，公司保荐机构太平洋证券股份有限公司原委派的保荐代表人廖晓靖女士、鲁元金先生因工作安排原因 ，不再担任公司持续督导工作，太平洋证券股份有限公司委派敬启志先生、杨洋先生接替廖晓靖女士、鲁元金先生担任公司持续督导保荐代表人，继续履行相关职责。[公告编号：
2022-026]
十七、公司子公司重大事项
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 45,900,000 | 28.69% | 45,900,000 | 28.69% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 45,900,000 | 28.69% | 45,900,000 | 28.69% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 45,900,000 | 28.69% | 45,900,000 | 28.69% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 114,100,000 | 71.31% | 114,100,000 | 71.31% | |||||
| 1、人民币普通股 | 114,100,000 | 71.31% | 114,100,000 | 71.31% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 160,000,000 | 100.00% | 160,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 √不适用
股份变动的批准情况
□适用 √不适用
股份变动的过户情况
□适用 √不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 √不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
2、限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王岳钧 | 45,900,000 | 0 | 0 | 45,900,000 | 高管锁定股 | 根据《上市公告书》中作出的承诺，每年转让股份不超过上年末持有股份的25%。 |
| 合计 | 45,900,000 | 0 | 0 | 45,900,000 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 √不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 √不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,212 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 17,562 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 王岳钧 | 境内自然人 | 38.25% | 61,200,000.00 | 45,900,000.00 | 15,300,000 | ||||
| 嵊州市和丰投资股份有限公司 | 境内非国有法人 | 18.66% | 29,861,000.00 | ||||||
| #莫常春 | 境内自然人 | 0.99% | 1,584,600.00 | ||||||
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 境外法人 | 0.56% | 901,137.00 | ||||||
| 周慧初 | 境内自然人 | 0.43% | 690,000.00 | ||||||
| 崔素兰 | 境内自然人 | 0.31% | 500,000.00 | ||||||
| 莫浚龙 | 境内自然人 | 0.26% | 411,500.00 | ||||||
| 范秋霞 | 境内自然人 | 0.24% | 385,000.00 | ||||||
| 金志兴 | 境内自然人 | 0.24% | 377,000.00 | ||||||
| 刘猛 | 境内自然人 | 0.21% | 330,500.00 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东王岳钧与嵊州市和丰投资股份有限公司之间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||||
| 前10名股东中存在 | 无 | ||||||||
| 回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 嵊州市和丰投资股份有限公司 | 29,861,000.00 | 人民币普通股 | 29,861,000.00 |
| 王岳钧 | 15,300,000.00 | 人民币普通股 | 15,300,000.00 |
| #莫常春 | 1,584,600.00 | 人民币普通股 | 1,584,600.00 |
| JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION | 901,137.00 | 人民币普通股 | 901,137.00 |
| 周慧初 | 690,000.00 | 人民币普通股 | 690,000.00 |
| 崔素兰 | 500,000.00 | 人民币普通股 | 500,000.00 |
| 莫浚龙 | 411,500.00 | 人民币普通股 | 411,500.00 |
| 范秋霞 | 385,000.00 | 人民币普通股 | 385,000.00 |
| 金志兴 | 377,000.00 | 人民币普通股 | 377,000.00 |
| 刘猛 | 330,500.00 | 人民币普通股 | 330,500.00 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 股东王岳钧与嵊州市和丰投资股份有限公司之间不存在关联关系或一致行动关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 公司股东莫常春通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,584,600股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□适用 √不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 √否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王岳钧 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长、总经理 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王岳钧 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司董事长、总经理 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 √不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√适用 □不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 嵊州市和丰投资股份有限公司 | 裘福寅 | 2011年08月08日 | 7,177,200.00 | 实业投资、企业管理咨询 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 √不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 √不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年04月21日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 天健审〔2023〕3308号 |
| 注册会计师姓名 | 边珊姗、曹翠娟 |
审计报告正文
审 计 报 告天健审[2023] 3308号
浙江新光药业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江新光药业股份有限公司（以下简称新光药业公司）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新光药业公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新光药业公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注“三、(二十)3.收入确认的具体方法”、 “五、
(二)1.营业收入/营业成本”。
新光药业公司主营业务收入主要来源于销售黄芪生脉饮产品，黄芪生脉饮产品本期销售收入较上期有所上升。由于营业收入是新光药业公司关键业绩指标之一，并且考虑到营业收入对新光药业公司的重要性及对当期利润的重大影响，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查主要的销售合同，识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款，评价收入确认方法是否适当；
(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品、客户等实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；
(4) 执行细节测试，抽样检查销售合同、订单、出库单、客户签收单、发票等；
(5) 结合应收账款函证，以抽样方式向客户函证本期销售金额；
(6) 对资产负债表日前后确认的收入实施截止测试，评价收入是否在恰当期间确认；
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 货币资金及理财产品的确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注“五、(一)1. 货币资金”及“五、(一)2. 交易性金融资产”。
截至2022年12月31日，新光药业公司货币资金及理财产品（以下简称该等资产）占总资产的76.95%，鉴于该等资产对新光药业公司报表影响重大。因此，我们将对该等资产的确认作为关键审计事项。
2. 审计应对
针对货币资金及理财产品的确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与货币资金业务相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 监盘库存现金，将盘点金额与现金日记账金额进行核对；
(3) 抽查大额货币资金收支，对资金流水进行双向测试；
(4) 亲自获取已开立银行结算账户清单，与账面情况进行核对，并结合上年工作底稿复核银行存款账户的完整性；
(5) 函证银行存款及理财产品余额，对函证实施过程进行控制，关注回函结果，编制银行函证汇总表；
(6) 关注是否存在质押、冻结等对变现有限制或存放在境外的款项。
四、其他信息
新光药业公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新光药业公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。新光药业公司治理层（以下简称治理层）负责监督新光药业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新光药业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新光药业公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就新光药业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二三
年 月 日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江新光药业股份有限公司
2022年12月31日
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 622,029,780.26 | 593,667,795.91 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 115,000,000.00 | 125,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 23,805,357.02 | 15,922,855.68 |
| 应收款项融资 | 1,675,999.64 | 1,584,207.60 |
| 预付款项 | 2,551,892.22 | 2,397,787.40 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 39,139.36 | 161,278.04 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 46,146,719.95 | 46,761,586.25 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,014,062.08 | 419,743.12 |
| 流动资产合计 | 812,262,950.53 | 785,915,254.00 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 20,372,402.55 | 20,541,261.59 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 25,878.68 | 36,701.72 |
| 固定资产 | 112,937,386.86 | 103,323,793.93 |
| 在建工程 | 1,945,034.39 | 11,351,406.82 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 9,283,026.53 | 10,413,792.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 932,512.12 | 821,594.25 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 145,496,241.13 | 146,488,551.04 |
| 资产总计 | 957,759,191.66 | 932,403,805.04 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 56,746,688.35 | 56,114,995.19 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 144,548.50 | 87,940.00 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,846,960.57 | 4,911,598.59 |
| 应交税费 | 23,030,080.65 | 11,304,809.66 |
| 其他应付款 | 3,580,582.48 | 2,791,151.20 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 18,791.31 | 11,432.18 |
| 流动负债合计 | 88,367,651.86 | 75,221,926.82 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 2,362,386.46 | 2,362,386.46 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,708,375.31 | 8,150,864.75 |
| 递延所得税负债 | 426,226.80 | 451,555.66 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 10,496,988.57 | 10,964,806.87 |
| 负债合计 | 98,864,640.43 | 86,186,733.69 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 161,289,034.52 | 161,289,034.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 2,415,285.25 | 2,558,815.43 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 105,498,507.33 | 94,856,483.46 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 429,691,724.13 | 427,512,737.94 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 858,894,551.23 | 846,217,071.35 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 858,894,551.23 | 846,217,071.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 957,759,191.66 | 932,403,805.04 |
法定代表人：王岳钧 主管会计工作负责人：邢宾宾 会计机构负责人：邢宾宾
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 604,940,299.35 | 589,267,284.75 |
| 交易性金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 31,484,157.02 | 16,162,855.68 |
| 应收款项融资 | 1,675,999.64 | 1,584,207.60 |
| 预付款项 | 2,521,247.40 | 2,397,787.40 |
| 其他应收款 | 39,139.36 | 161,278.04 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 46,146,719.95 | 46,761,586.25 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,383.72 | 419,736.28 |
| 流动资产合计 | 786,809,946.44 | 756,754,736.00 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | 20,372,402.55 | 20,541,261.59 |
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | 25,878.68 | 36,701.72 |
| 固定资产 | 100,646,937.18 | 103,323,793.93 |
| 在建工程 | 1,098,336.28 | 5,306,999.32 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 9,283,026.53 | 10,413,792.73 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 803,812.12 | 821,594.25 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 167,230,393.34 | 175,444,143.54 |
| 资产总计 | 954,040,339.78 | 932,198,879.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 56,746,688.35 | 56,114,995.19 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 144,548.50 | 87,940.00 |
| 应付职工薪酬 | 4,846,960.57 | 4,911,598.59 |
| 应交税费 | 21,916,387.06 | 11,304,271.10 |
| 其他应付款 | 3,580,582.48 | 2,791,151.20 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 18,791.31 | 11,432.18 |
| 流动负债合计 | 87,253,958.27 | 75,221,388.26 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 2,362,386.46 | 2,362,386.46 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,708,375.31 | 8,150,864.75 |
| 递延所得税负债 | 426,226.80 | 451,555.66 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 10,496,988.57 | 10,964,806.87 |
| 负债合计 | 97,750,946.84 | 86,186,195.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 161,289,034.52 | 161,289,034.52 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 2,415,285.25 | 2,558,815.43 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 105,498,507.33 | 94,856,483.46 |
| 未分配利润 | 427,086,565.84 | 427,308,351.00 |
| 所有者权益合计 | 856,289,392.94 | 846,012,684.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 954,040,339.78 | 932,198,879.54 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 351,488,810.60 | 320,876,074.74 |
| 其中：营业收入 | 351,488,810.60 | 320,876,074.74 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 230,269,259.07 | 195,089,566.37 |
| 其中：营业成本 | 169,231,623.32 | 142,133,354.10 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,259,532.70 | 4,223,694.86 |
| 销售费用 | 33,738,931.61 | 32,060,664.22 |
| 管理费用 | 17,255,136.68 | 19,749,953.72 |
| 研发费用 | 15,549,292.08 | 13,519,575.52 |
| 财务费用 | -9,765,257.32 | -16,597,676.05 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 9,779,190.21 | 16,612,221.44 |
| 加：其他收益 | 1,700,561.00 | 1,554,151.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,315,484.59 | 6,416,811.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -432,481.14 | 162,419.27 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -198,614.25 | -624,568.73 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -711,913.34 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 126,604,501.73 | 132,583,408.41 |
| 加：营业外收入 | 14,005.17 | 35,313.27 |
| 减：营业外支出 | 1,014,940.71 | 661,382.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 125,603,566.19 | 131,957,339.08 |
| 减：所得税费用 | 16,782,556.13 | 17,676,979.95 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 108,821,010.06 | 114,280,359.13 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 108,821,010.06 | 114,280,359.13 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 108,821,010.06 | 114,280,359.13 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -143,530.18 | 353,998.02 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -143,530.18 | 353,998.02 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -143,530.18 | 353,998.02 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -143,530.18 | 353,998.02 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 108,677,479.88 | 114,634,357.15 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 108,677,479.88 | 114,634,357.15 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.68 | 0.71 |
| （二）稀释每股收益 | 0.68 | 0.71 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王岳钧 主管会计工作负责人：邢宾宾 会计机构负责人：邢宾宾
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 347,717,129.42 | 320,625,189.77 |
| 减：营业成本 | 169,231,623.32 | 142,133,354.10 |
| 税金及附加 | 4,209,358.49 | 4,210,812.36 |
| 销售费用 | 33,738,931.61 | 32,060,664.22 |
| 管理费用 | 16,552,781.90 | 19,708,153.72 |
| 研发费用 | 15,549,292.08 | 13,519,575.52 |
| 财务费用 | -9,647,984.94 | -16,584,250.89 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 9,661,416.49 | 16,598,657.73 |
| 加：其他收益 | 1,700,561.00 | 1,554,151.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,736,080.69 | 6,416,811.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 82,318.86 | 162,419.27 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -198,614.25 | -624,568.73 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -711,913.34 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 123,403,473.26 | 132,373,780.78 |
| 加：营业外收入 | 14,005.17 | 35,313.27 |
| 减：营业外支出 | 1,014,940.71 | 661,382.60 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 122,402,537.72 | 131,747,711.45 |
| 减：所得税费用 | 15,982,299.01 | 17,671,739.26 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 106,420,238.71 | 114,075,972.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 106,420,238.71 | 114,075,972.19 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -143,530.18 | 353,998.02 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -143,530.18 | 353,998.02 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -143,530.18 | 353,998.02 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 106,276,708.53 | 114,429,970.21 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.68 | 0.71 |
| （二）稀释每股收益 | 0.68 | 0.71 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 339,183,990.97 | 307,406,700.89 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,171,198.77 | 20,046,646.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 350,355,189.74 | 327,453,346.96 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 111,383,026.77 | 66,403,995.75 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,107,474.85 | 34,516,647.31 |
| 支付的各项税费 | 35,995,716.83 | 44,757,868.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,439,573.86 | 39,419,525.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 223,925,792.31 | 185,098,037.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 126,429,397.43 | 142,355,309.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,200,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,549,364.98 | 6,777,428.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 28,000.00 | 200,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 420,000,000.00 | 375,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 424,577,364.98 | 385,177,428.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,644,778.06 | 14,712,730.61 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 410,000,000.00 | 415,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 426,644,778.06 | 429,712,730.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,067,413.08 | -44,535,301.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 97,000,000.00 | 97,000,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 28,361,984.35 | 1,820,007.69 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 593,667,795.91 | 591,847,788.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 622,029,780.26 | 593,667,795.91 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 327,997,990.97 | 306,883,200.89 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,053,425.05 | 20,033,082.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 339,051,416.02 | 326,916,283.25 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 111,383,026.77 | 66,403,995.75 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,107,474.85 | 34,516,647.31 |
| 支付的各项税费 | 35,805,296.77 | 44,707,669.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,245,194.81 | 39,377,579.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 223,540,993.20 | 185,005,892.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 115,510,422.82 | 141,910,390.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,200,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,935,196.84 | 6,777,428.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 28,000.00 | 200,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 320,000,000.00 | 375,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 323,963,196.84 | 385,177,428.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,800,605.06 | 8,668,323.11 |
| 投资支付的现金 | 35,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 320,000,000.00 | 390,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 327,800,605.06 | 433,668,323.11 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,837,408.22 | -48,490,894.45 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 97,000,000.00 | 97,000,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 15,673,014.60 | -2,580,503.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 589,267,284.75 | 591,847,788.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 604,940,299.35 | 589,267,284.75 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,558,815.43 | 94,856,483.46 | 427,512,737.94 | 846,217,071.35 | 846,217,071.35 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,558,815.43 | 94,856,483.46 | 427,512,737.94 | 846,217,071.35 | 846,217,071.35 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -143,530.18 | 10,642,023.87 | 2,178,986.19 | 12,677,479.88 | 12,677,479.88 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -143,530.18 | 108,821,010.06 | 108,677,479.88 | 108,677,479.88 | |||||||||||
| （二）所有者 | |||||||||||||||
| 投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,642,023.87 | -106,642,023.87 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,642,023.87 | -10,642,023.87 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所 |
| 有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六 |
| ）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,415,285.25 | 105,498,507.33 | 429,691,724.13 | 858,894,551.23 | 858,894,551.23 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,204,817.41 | 83,448,886.24 | 419,999,976.03 | 826,942,714.20 | 826,942,714.20 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,204,817.41 | 83,448,886.24 | 419,999,976.03 | 826,942,714.20 | 826,942,714.20 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 353,998.02 | 11,407,597.22 | 7,512,761.91 | 19,274,357.15 | 19,274,357.15 | ||||||||||
| （一）综合收益总 | 353,998.02 | 114,280,359.13 | 114,634,357.15 | 114,634,357.15 | |||||||||||
| 额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 11,407,597.22 | -107,407,597.22 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,407,597.22 | -11,407,597.22 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 640,000.00 | 640,000.00 | 640,000.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,558,815.43 | 94,856,483.46 | 427,512,737.94 | 846,217,071.35 | 846,217,071.35 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,558,815.43 | 94,856,483.46 | 427,308,351.00 | 846,012,684.41 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,558,815.43 | 94,856,483.46 | 427,308,351.00 | 846,012,684.41 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -143,530.18 | 10,642,023.87 | -221,785.16 | 10,276,708.53 | ||||||||
| （一）综 | -143,5 | 106,420,23 | 106,276,70 | |||||||||
| 合收益总额 | 30.18 | 8.71 | 8.53 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,642,023.87 | -106,642,023.87 | -96,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,642,023.87 | -10,642,023.87 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益 |
| 内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、 | 160,0 | 161,2 | 2,415 | 105,4 | 427,0 | 856,2 |
| 本期期末余额 | 00,000.00 | 89,034.52 | ,285.25 | 98,507.33 | 86,565.84 | 89,392.94 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,204,817.41 | 83,448,886.24 | 419,999,976.03 | 826,942,714.20 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,204,817.41 | 83,448,886.24 | 419,999,976.03 | 826,942,714.20 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 353,998.02 | 11,407,597.22 | 7,308,374.97 | 19,069,970.21 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 353,998.02 | 114,075,972.19 | 114,429,970.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所 | ||||||||||||
| 有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 11,407,597.22 | -107,407,597.22 | -96,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 11,407,597.22 | -11,407,597.22 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -96,000,000.00 | -96,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈 |
| 余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 640,000.00 | 640,000.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 161,289,034.52 | 2,558,815.43 | 94,856,483.46 | 427,308,351.00 | 846,012,684.41 |
三、公司基本情况
浙江新光药业股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原浙江新光药业有限公司，系由王岳钧、浙江新光制药厂职工持股会（后更名为浙江新光药业有限公司职工持股协会）共同出资组建，于1998年11月18日在嵊州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为330683000023900的营业执照，
公司注册地及总部位于浙江省嵊州市剡湖街道环城西路25号。公司现持有统一社会信用代码为913300001463546966的营业执照，注册资本1.6亿元，股份总数1.6亿股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股4,590万股；无限售条件的流通股份A股11,410万股。公司股票于2016年6月24日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造行业。经营范围：生产、销售：片剂、合剂（含口服液）、颗粒剂、糖浆剂、散剂、硬胶囊剂、口服溶液剂；颗粒剂、口服液类保健食品。货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本财务报表业经公司2023年4月21日第四届董事会第八次会议批准对外报出。本公司将子公司浙江新光医药科技有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本节“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年（12个月）为正常营业周期，作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算，
不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率/交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引
起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1) 具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——合并内关联方组合 | 公司合并范围内关联方往来 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10、5.金融工具减值” 。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10、5.金融工具减值” 。
13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,在报表中列示为应收款项融资
(1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;
(2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
相关具体会计处理方式见本节“五、10、5.金融工具减值” 。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“五、10、5.金融工具减值” 。
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2) 因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 31.67-19.00 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
无
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 38-50 |
| 排污权 | 4-5 |
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产
所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
②以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工
服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的优先股/永续债（例如长期限含权中期票据）/认股权/可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司黄芪生脉饮、西洋参口服液及伸筋丹胶囊产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。公司无外销业务。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
40、政府补助
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
1. 公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
经营租赁：公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
1. 公司作为承租人
除采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2. 公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
融资租赁：在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
1.公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
2.公司自2022年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于亏损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3.公司自2022年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
4.公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
5.公司自2022年11月30日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 √不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 浙江新光医药科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
1. 企业所得税
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》（国科火字﹝2020﹞251号），公司通过高新技术企业复审，持有编号为GR202033001905的高新技术企业证书，资格有效期3年。根据高新技术企业所得税优惠政策，公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。
2. 土地使用税
根据嵊州市人民政府办公室关于印发《嵊州市深化“亩均论英雄”改革推进工业企业综合评价的实施办法》的通知（嵊政办〔2021〕111号),公司符合税收优惠条件，2022年度土地使用税减免158.40万元。
3. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、房产税、土地使用税
根据浙江省财政厅《国家税务总局浙江省税务局关于浙江省实施小微企业“六税两费”减免政策的通知》（浙财税政﹝2022﹞4号），对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户按50%幅度减
征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本期子公司浙江新光医药科技有限公司属于小型微利企业公司，享受上述“六税两费”税收优惠。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,492.95 | 2,001.19 |
| 银行存款 | 620,938,258.06 | 592,717,689.12 |
| 其他货币资金 | 1,089,029.25 | 948,105.60 |
| 合计 | 622,029,780.26 | 593,667,795.91 |
其他说明：
其他货币资金期末余额均系存出投资款。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 115,000,000.00 | 125,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 结构性存款和理财产品 | 115,000,000.00 | 125,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 115,000,000.00 | 125,000,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 23,708,001.68 | |
| 合计 | 23,708,001.68 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,337,342.07 | 5.05% | 1,337,342.07 | 100.00% | 0.00 | 1,337,342.07 | 7.36% | 1,337,342.07 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 25,154,103.31 | 94.95% | 1,348,746.29 | 5.36% | 23,805,357.02 | 16,834,974.80 | 92.64% | 912,119.12 | 5.42% | 15,922,855.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 26,491,445.38 | 100.00% | 2,686,088.36 | 10.14% | 23,805,357.02 | 18,172,316.87 | 100.00% | 2,249,461.19 | 12.38% | 15,922,855.68 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河北**医药集团有限公司 | 1,337,342.07 | 1,337,342.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,337,342.07 | 1,337,342.07 | ||
按组合计提坏账准备：436627.17
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 24,925,527.34 | 1,246,276.37 | 5.00% |
| 1-2年 | 71,314.34 | 7,131.43 | 10.00% |
| 2-3年 | 88,461.63 | 26,538.49 | 30.00% |
| 3年以上 | 68,800.00 | 68,800.00 | 100.00% |
| 合计 | 25,154,103.31 | 1,348,746.29 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 24,925,527.34 |
| 1至2年 | 71,314.34 |
| 2至3年 | 88,461.63 |
| 3年以上 | 1,406,142.07 |
| 4至5年 | 17,200.00 |
| 5年以上 | 1,388,942.07 |
| 合计 | 26,491,445.38 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 1,337,342.07 | 1,337,342.07 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 912,119.12 | 436,627.17 | 1,348,746.29 | |||
| 合计 | 2,249,461.19 | 436,627.17 | 2,686,088.36 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 6,804,000.00 | 25.68% | 340,200.00 |
| 客户二 | 3,492,000.00 | 13.18% | 174,600.00 |
| 客户三 | 2,208,381.14 | 8.34% | 110,419.06 |
| 客户四 | 1,337,342.07 | 5.05% | 1,337,342.07 |
| 客户五 | 990,631.75 | 3.74% | 49,531.59 |
| 合计 | 14,832,354.96 | 55.99% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇期末余额总金额为 14,832,354.96 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 55.99 %，相应计提的坏账准备余额汇总金额为 2,012,092.71 元。
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据（银行承兑汇票） | 1,675,999.64 | 1,584,207.60 |
| 合计 | 1,675,999.64 | 1,584,207.60 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 √不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 √不适用
其他说明：
(1) 本期无实际核销的应收款项融资。
(2) 期末公司无已质押的应收票据。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 2,551,892.22 | 100.00% | 2,397,787.40 | 100.00% |
| 合计 | 2,551,892.22 | 2,397,787.40 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 余额的比例（%） |
| 预付对象一 | 1,915,094.40 | 75.05 |
| 预付对象二 | 280,000.00 | 10.97 |
| 预付对象三 | 240,800.00 | 9.44 |
| 预付对象四 | 30,644.82 | 1.20 |
| 预付对象五 | 27,280.00 | 1.07 |
| 小 计 | 2,493,819.22 | 97.73 |
其他说明：
2022年公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为2,493,819.22元，占预付账款期末余额合计数的比例为97.73%。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 39,139.36 | 161,278.04 |
| 合计 | 39,139.36 | 161,278.04 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 多缴土地收益金 | 42,134.04 | 168,536.16 |
| 应收房租和水电费 | 1,944.00 | 1,944.00 |
| 押金保证金 | 25,555.11 | 25,437.70 |
| 合计 | 69,633.15 | 195,917.86 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 8,488.32 | 26,151.50 | 34,639.82 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -2,168.21 | 2,168.21 | ||
| 本期计提 | -6,314.24 | 2,168.21 | -4,146.03 | |
| 2022年12月31日余额 | 5.87 | 4,336.42 | 26,151.50 | 30,493.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 117.41 |
| 1至2年 | 43,364.24 |
| 3年以上 | 26,151.50 |
| 5年以上 | 26,151.50 |
| 合计 | 69,633.15 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 34,639.82 | -4,146.03 | 30,493.79 | |||
| 合计 | 34,639.82 | -4,146.03 | 30,493.79 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 嵊州市国土资源局 | 多缴土地收益金 | 42,134.04 | 1-2年 | 60.51% | 4,213.40 |
| 嵊州市住房资金管理中心 | 押金保证金 | 23,555.11 | 1年以内余额117.41元， 1-2年余额1,230.20元， 3年以上余额22,207.50元。 | 33.83% | 22,336.39 |
| 嵊州市城建档案室 | 押金保证金 | 2,000.00 | 3年以上 | 2.87% | 2,000.00 |
| 嵊州市信息产业协会 | 应收房租和水电费 | 1,944.00 | 3年以上 | 2.79% | 1,944.00 |
| 合计 | 69,633.15 | 100.00% | 30,493.79 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 9,561,293.46 | 9,561,293.46 | 8,456,946.36 | 8,456,946.36 | ||
| 在产品 | 10,925,245.40 | 10,925,245.40 | 11,396,625.21 | 11,396,625.21 | ||
| 库存商品 | 21,026,600.49 | 289,083.78 | 20,737,516.71 | 22,920,353.13 | 626,969.04 | 22,293,384.09 |
| 包装物 | 4,076,500.56 | 4,076,500.56 | 3,774,553.42 | 3,774,553.42 | ||
| 低值易耗品 | 846,163.82 | 846,163.82 | 840,077.17 | 840,077.17 | ||
| 合计 | 46,435,803.73 | 289,083.78 | 46,146,719.95 | 47,388,555.29 | 626,969.04 | 46,761,586.25 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 626,969.04 | 198,614.25 | 536,499.51 | 289,083.78 | ||
| 合计 | 626,969.04 | 198,614.25 | 536,499.51 | 289,083.78 | ||
确定可变现净值的具体依据：产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值。
本期转销存货跌价准备的原因：本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出。
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 1,014,062.08 | 419,743.12 |
| 合计 | 1,014,062.08 | 419,743.12 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
其他说明：
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 宁波药材股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 嵊州市恒丰小额贷款股份有限公司 | 12,800,000.00 | 12,800,000.00 |
| 浙江嵊州瑞丰村镇银行股份有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 交通银行股份有限公司 | 1,655,560.25 | 1,606,764.79 |
| 浙江震元股份有限公司 | 1,816,842.30 | 2,034,496.80 |
| 合计 | 20,372,402.55 | 20,541,261.59 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 浙江嵊州瑞丰村镇银行股份有限公司 | 280,000.00 | 根据《企业会计准则第37号--金融工具列报》对权益工具的定义。 | ||||
| 交通银行股份有限公司 | 123,731.35 | 根据《企业会计准则第37号--金融工具列报》对权益工具的定义。 | ||||
| 浙江震元股份有限公司 | 13,746.60 | 根据《企业会计准则第37号--金融工具列报》对权益工具的定义。 |
其他说明：
1、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因：
上述金融资产系以非交易为持有目的，且符合《企业会计准则第37号——金融工具列报》中对权益工具的定义，因此指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。
2、本期无终止确认的其他权益工具投资。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 218,001.41 | 23,276.36 | 241,277.77 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 218,001.41 | 23,276.36 | 241,277.77 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 196,746.12 | 7,829.93 | 204,576.05 | |
| 2.本期增加金额 | 10,355.04 | 468.00 | 10,823.04 | |
| （1）计提或摊销 | 10,355.04 | 468.00 | 10,823.04 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 207,101.16 | 8,297.93 | 215,399.09 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 10,900.25 | 14,978.43 | 25,878.68 | |
| 2.期初账面价值 | 21,255.29 | 15,446.43 | 36,701.72 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
期末投资性房地产均已办妥产权证书。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 112,937,386.86 | 103,323,793.93 |
| 合计 | 112,937,386.86 | 103,323,793.93 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 95,234,581.79 | 7,762,281.71 | 110,037,153.61 | 2,406,507.00 | 215,440,524.11 |
| 2.本期增加金额 | 17,241,455.91 | 54,216.81 | 3,656,119.46 | 1,601,885.52 | 22,553,677.70 |
| （1）购置 | |||||
| （2）在建工程转入 | 17,241,455.91 | 54,216.81 | 3,656,119.46 | 1,601,885.52 | 22,553,677.70 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 151,374.62 | 399,968.10 | 551,342.72 | ||
| （1）处置或报废 | 151,374.62 | 399,968.10 | 551,342.72 | ||
| 4.期末余额 | 112,476,037.70 | 7,665,123.90 | 113,293,304.97 | 4,008,392.52 | 237,442,859.09 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 47,605,923.77 | 7,151,159.05 | 55,073,465.71 | 2,286,181.65 | 112,116,730.18 |
| 2.本期增加金额 | 4,327,145.04 | 80,049.57 | 8,220,203.20 | 285,335.82 | 12,912,733.63 |
| （1）计提 | 4,327,145.04 | 80,049.57 | 8,220,203.20 | 285,335.82 | 12,912,733.63 |
| 3.本期减少金额 | 143,805.89 | 380,185.69 | 523,991.58 | ||
| （1）处置或报废 | 143,805.89 | 380,185.69 | 523,991.58 | ||
| 4.期末余额 | 51,933,068.81 | 7,087,402.73 | 62,913,483.22 | 2,571,517.47 | 124,505,472.23 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 60,542,968.89 | 577,721.17 | 50,379,821.75 | 1,436,875.05 | 112,937,386.86 |
| 2.期初账面价值 | 47,628,658.02 | 611,122.66 | 54,963,687.90 | 120,325.35 | 103,323,793.93 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 中药提取二车间 | 8,881,285.68 | 尚在办理中 |
| 现代中药口服制剂研发中心 | 10,973,899.98 | 尚在办理中 |
| 小 计 | 19,855,185.66 |
其他说明：
期末固定资产未用于担保。
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,945,034.39 | 11,351,406.82 |
| 合计 | 1,945,034.39 | 11,351,406.82 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项目 | 1,080,000.00 | 1,080,000.00 | 1,080,000.00 | 1,080,000.00 | ||
| 研发质检中心建设项目 | 4,022,424.10 | 4,022,424.10 | ||||
| 现代中药研发建设项目 | 846,698.11 | 846,698.11 | 6,044,407.50 | 6,044,407.50 | ||
| 待安装设备 | 18,336.28 | 18,336.28 | 204,575.22 | 204,575.22 | ||
| 合计 | 1,945,034.39 | 1,945,034.39 | 11,351,406.82 | 11,351,406.82 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产 | 164,930,000.00 | 1,080,000.00 | 29,203.54 | 29,203.54 | 1,080,000.00 | 67.09% | 99.01 | 募股资金 |
| 线GMP建设项目 | ||||||||||||
| 研发质检中心建设项目 | 15,730,000.19 | 4,022,424.10 | 5,100,882.73 | 9,123,306.83 | 80.79% | 80.79 | 募股资金 | |||||
| 现代中药研发建设项目 | 35,000,000.00 | 6,044,407.50 | 6,043,161.25 | 11,240,870.64 | 846,698.11 | 37.43% | 37.43 | 募股资金 | ||||
| 待安装设备 | 204,575.22 | 1,974,057.75 | 2,160,296.69 | 18,336.28 | 其他 | |||||||
| 合计 | 215,660,000.19 | 11,351,406.82 | 13,147,305.27 | 22,553,677.70 | 1,945,034.39 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 排污权 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 14,469,230.24 | 3,432,495.00 | 17,901,725.24 | ||
| 2.本期增加金额 |
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 14,469,230.24 | 3,432,495.00 | 17,901,725.24 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,736,659.55 | 1,751,272.96 | 7,487,932.51 | ||
| 2.本期增加金额 | 290,155.16 | 840,611.04 | 1,130,766.20 | ||
| （1）计提 | 290,155.16 | 840,611.04 | 1,130,766.20 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 6,026,814.71 | 2,591,884.00 | 8,618,698.71 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 8,442,415.53 | 840,611.00 | 9,283,026.53 | ||
| 2.期初账面价值 | 8,732,570.69 | 1,681,222.04 | 10,413,792.73 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
期末无形资产均已办妥产权证书。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 期初余额 | 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 期末余额 | |||
| 合计 | ||||||||
其他说明：
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明：
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
其他说明：
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,975,172.14 | 497,755.82 | 2,876,430.23 | 431,464.54 |
| 递延收益 | 2,898,375.31 | 434,756.30 | 2,600,864.75 | 390,129.71 |
| 合计 | 5,873,547.45 | 932,512.12 | 5,477,294.98 | 821,594.25 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,841,512.05 | 426,226.80 | 3,010,371.09 | 451,555.66 |
| 合计 | 2,841,512.05 | 426,226.80 | 3,010,371.09 | 451,555.66 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 932,512.12 | 821,594.25 | ||
| 递延所得税负债 | 426,226.80 | 451,555.66 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 30,493.79 | 34,639.82 |
| 合计 | 30,493.79 | 34,639.82 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 56,134,496.95 | 54,721,764.22 |
| 工程和设备款 | 347,883.00 | 1,137,259.00 |
| 其他 | 264,308.40 | 255,971.97 |
| 合计 | 56,746,688.35 | 56,114,995.19 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要应付账款。
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 144,548.50 | 87,940.00 |
| 合计 | 144,548.50 | 87,940.00 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,624,153.71 | 33,889,960.14 | 33,952,261.35 | 4,561,852.50 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 287,444.88 | 2,158,328.71 | 2,160,665.52 | 285,108.07 |
| 合计 | 4,911,598.59 | 36,048,288.85 | 36,112,926.87 | 4,846,960.57 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 4,363,664.74 | 28,365,270.34 | 28,303,393.09 | 4,425,541.99 |
| 2、职工福利费 | 8,000.00 | 3,250,569.35 | 3,258,569.35 | |
| 3、社会保险费 | 247,489.97 | 1,347,756.13 | 1,463,893.97 | 131,352.13 |
| 其中：医疗保险费 | 126,119.73 | 1,280,746.75 | 1,281,092.53 | 125,773.95 |
| 工伤保险费 | 121,370.24 | 67,009.38 | 182,801.44 | 5,578.18 |
| 4、住房公积金 | 708,719.00 | 708,719.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,999.00 | 217,645.32 | 217,685.94 | 4,958.38 |
| 合计 | 4,624,153.71 | 33,889,960.14 | 33,952,261.35 | 4,561,852.50 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 274,945.00 | 2,083,923.40 | 2,086,157.50 | 272,710.90 |
| 2、失业保险费 | 12,499.88 | 74,405.31 | 74,508.02 | 12,397.17 |
| 合计 | 287,444.88 | 2,158,328.71 | 2,160,665.52 | 285,108.07 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 8,252,581.41 | 4,376,763.08 |
| 企业所得税 | 12,820,294.80 | 5,341,096.12 |
| 个人所得税 | 14,216.98 | 8,764.96 |
| 城市维护建设税 | 571,098.01 | 306,504.67 |
| 土地使用税 | 3,093.20 | 160,000.00 |
| 房产税 | 915,448.20 | 865,971.11 |
| 教育费附加 | 244,756.30 | 131,359.15 |
| 地方教育附加 | 163,170.88 | 87,572.77 |
| 印花税 | 45,420.87 | 26,777.80 |
| 合计 | 23,030,080.65 | 11,304,809.66 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 3,580,582.48 | 2,791,151.20 |
| 合计 | 3,580,582.48 | 2,791,151.20 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 572,000.00 | 542,000.00 |
| 销售返利 | 2,778,156.34 | 1,874,737.00 |
| 修理费 | 144,197.06 | |
| 其他 | 230,426.14 | 230,217.14 |
| 合计 | 3,580,582.48 | 2,791,151.20 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 18,791.31 | 11,432.18 |
| 合计 | 18,791.31 | 11,432.18 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | —— | ||||||||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,362,386.46 | 2,362,386.46 |
| 合计 | 2,362,386.46 | 2,362,386.46 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 改制前企业离退休人员社会保障提留 | 1,697,386.46 | 1,697,386.46 |
| 改制前企业职工保障提留 | 665,000.00 | 665,000.00 |
| 合 计 | 2,362,386.46 | 2,362,386.46 |
其他说明：
长期应付款系公司由原浙江新光制药厂改制为有限责任公司时形成的改制前企业离退休人员社会保障基金和改制前职工保障基金提留款。长期应付款中无应付融资租赁款。
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,150,864.75 | 669,600.00 | 1,112,089.44 | 7,708,375.31 | 详见其他说明 |
| 合计 | 8,150,864.75 | 669,600.00 | 1,112,089.44 | 7,708,375.31 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项目 | 5,550,000.00 | 740,000.00 | 4,810,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 房屋拆迁补偿款 | 814,763.67 | 59,982.60 | 754,781.07 | 与资产相关 | ||||
| 设备投资补助资金 | 1,786,101.08 | 669,600.00 | 312,106.84 | 2,143,594.24 | 与资产相关 | |||
| 小 计 | 8,150,864.75 | 669,600.00 | 1,112,089.44 | 7,708,375.31 | 与资产相关 |
其他说明：
1) 根据《财政部关于下达2013年产业振兴和技术改造项目第二批中央基建投资预算（拨款）的通知》（浙财建〔2013〕331号），公司于2014年4月收到年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项目经费7,400,000.00元，该项目已于2019年6月达到预定可使用状态并计提摊销，截至2022年12月31日尚余递延收益余额为4,810,000.00元。
2) 嵊州市罗柱岙至小砩段公路改建工程指挥部因罗柱岙至小砩段公路改建工程需要，对本公司的部分房屋实施房屋拆迁。根据拆迁补偿协议书，公司于2012年12月收到拆迁补偿款460,344.50元。补偿款中34,759.48元用于被拆迁房屋的清理费用，截至2012年12月31日，尚余递延收益余额425,585.02元。根据拆迁补偿协议书，2013年5月公司收到拆迁补偿款774,067.00元，合计1,199,652.02元将用于重置固定资产，并在该等固定资产剩余使用年限内分期平均摊销。重置的固定资产已于2015年7月达到预定可使用状态并计提摊销，截至2022年12月31日尚余递延收益余额为754,781.07元。
3）根据嵊州市经济和信息化局、嵊州市财政局《关于下达2017年度设备投资补助资金的通知》（嵊经信〔2019〕4号），公司于2019年1月收到设备投资补助资金823,400.00元用于补助企业2017年度购置设备支出，公司已于2019年1月计提摊销；公司于2020年3月收到市经济和信息化局的设备投资补助资金1,070,000.00元，用于补助企业2018年度购置设备支出，公司已于2020年3月计提摊销；公司于2021年4月收到市经济和信息化局的设备投资补助资金188,900.00元，用于补助企业2018年度购置设备支出，公司已于2021年4月计提摊销；公司于2021年7月收到市经济和信息化局的设备投资补助资金215,900.00元，用于补助企业2019年度购置设备支出，公司已于2021年7月计提摊销；公司于2022年4月收到市经济和信息化局的设备投资补助资金608,700.00元，用于补助企业2021年度购置设备支出，公司已于2022年4月计提摊销；公司于2022年6月收到市经济和信息化局的设备投资补助资金60,900.00元，用于补助企业2021年度购置设备支出，公司已于2022年6月计提摊销；截至2022年12月31日尚余递延收益余额为2,143,594.24元。
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 161,289,034.52 | 161,289,034.52 | ||
| 合计 | 161,289,034.52 | 161,289,034.52 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,558,815.43 | -168,859.04 | -25,328.86 | -143,530.18 | 2,415,285.25 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,558,815.43 | -168,859.04 | -25,328.86 | -143,530.18 | 2,415,285.25 | |||
| 其他综合收益合计 | 2,558,815.43 | -168,859.04 | -25,328.86 | -143,530.18 | 2,415,285.25 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 94,856,483.46 | 10,642,023.87 | 105,498,507.33 | |
| 合计 | 94,856,483.46 | 10,642,023.87 | 105,498,507.33 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系按照2022年母公司实现净利润的10%计提法定盈余公积10,646,023.87元。60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 427,512,737.94 | 419,999,976.03 |
| 调整后期初未分配利润 | 427,512,737.94 | 419,999,976.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 108,821,010.06 | 114,280,359.13 |
| 减：提取法定盈余公积 | 10,642,023.87 | 11,407,597.22 |
| 应付普通股股利 | 96,000,000.00 | 96,000,000.00 |
| 加：其他综合收益结转留存收益 | 640,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 429,691,724.13 | 427,512,737.94 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 351,372,288.01 | 169,048,092.71 | 320,768,464.56 | 141,952,613.94 |
| 其他业务 | 116,522.59 | 183,530.61 | 107,610.18 | 180,740.16 |
| 合计 | 351,488,810.60 | 169,231,623.32 | 320,876,074.74 | 142,133,354.10 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 √否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 351,488,810.60 | 351,488,810.60 | ||
| 其中： | ||||
| 黄芪生脉饮 | 270,703,244.73 | 270,703,244.73 | ||
| 伸筋丹胶囊 | 26,901,312.63 | 26,901,312.63 | ||
| 西洋参口服液 | 46,702,441.21 | 46,702,441.21 | ||
| 其他产品 | 7,111,594.89 | 7,111,594.89 | ||
| 其他业务 | 70,217.14 | 70,217.14 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 浙江省内 | 323,038,644.24 | 323,038,644.24 | ||
| 浙江省外 | 28,450,166.36 | 28,450,166.36 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 与客户之间的合同产生的收入 | 351,418,593.46 | 351,418,593.46 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认收入 | 351,418,593.46 | 351,418,593.46 | ||
| 在某一时段内确认收入 | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： |
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
合并报表范围内与客户之间的合同产生的收入为351,418,593.46元。在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为81,691.70元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,848,021.51 | 1,765,260.29 |
| 教育费附加 | 791,951.51 | 756,540.14 |
| 房产税 | 915,448.20 | 865,971.11 |
| 土地使用税 | 3,093.28 | 160,000.03 |
| 车船使用税 | 9,410.00 | 8,160.00 |
| 地方教育附加 | 527,967.68 | 504,360.09 |
| 印花税 | 163,640.52 | 163,403.20 |
| 合计 | 4,259,532.70 | 4,223,694.86 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告及业务宣传费 | 13,776,962.50 | 13,597,156.53 |
| 差旅费 | 3,001,330.17 | 2,665,928.06 |
| 工资薪酬 | 7,979,263.30 | 8,129,801.82 |
| 办公费 | 2,809,755.93 | 2,886,392.86 |
| 市场推广费 | 5,693,896.79 | 3,951,552.00 |
| 业务招待费 | 161,587.97 | 267,313.15 |
| 其他 | 316,134.95 | 562,519.80 |
| 合计 | 33,738,931.61 | 32,060,664.22 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 11,727,186.65 | 11,882,150.18 |
| 中介咨询费 | 624,681.63 | 693,171.13 |
| 折旧费 | 1,299,555.40 | 745,112.27 |
| 办公费 | 642,499.09 | 514,594.36 |
| 排污费 | 251,383.60 | 728,108.54 |
| 业务招待费 | 277,486.15 | 349,077.75 |
| 无形资产摊销 | 1,130,766.20 | 1,130,766.18 |
| 差旅费 | 101,996.58 | 97,711.84 |
| 修理费 | 380,062.48 | 2,536,751.64 |
| 其他 | 819,518.90 | 1,072,509.83 |
| 合计 | 17,255,136.68 | 19,749,953.72 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 9,307,722.18 | 7,608,296.94 |
| 工资薪酬 | 4,528,458.02 | 4,545,134.81 |
| 折旧费 | 1,545,376.65 | 773,702.40 |
| 委外研究费 | 48,543.69 | 533,980.58 |
| 其他 | 119,191.54 | 58,460.79 |
| 合计 | 15,549,292.08 | 13,519,575.52 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -9,779,190.21 | -16,612,221.44 |
| 银行手续费 | 13,932.89 | 14,545.39 |
| 合计 | -9,765,257.32 | -16,597,676.05 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 1,112,089.44 | 1,033,568.03 |
| 与收益相关的政府补助 | 519,903.94 | 483,778.59 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 68,567.62 | 36,804.77 |
| 合 计 | 1,700,561.00 | 1,554,151.39 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,898,006.64 | 6,010,286.89 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 417,477.95 | 406,524.56 |
| 合计 | 4,315,484.59 | 6,416,811.45 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -432,481.14 | 162,419.27 |
| 合计 | -432,481.14 | 162,419.27 |
其他说明：
根据财政部要求，信用减值损失（损失以“-”号填列）。
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -198,614.25 | -624,568.73 |
| 合计 | -198,614.25 | -624,568.73 |
其他说明：
根据财政部要求， 资产减值损失（损失以“-”号填列）。
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -711,913.34 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换利得 | 14,005.17 | ||
| 非流动资产报废利得 | 14,005.17 | 14,005.17 | |
| 其他 | 35,313.27 | ||
| 合计 | 14,005.17 | 35,313.27 | 14,005.17 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 房屋拆迁补偿款 | 嵊州市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 59,982.60 | 59,982.60 | 与资产相关 |
| 2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项目 | 浙江省财政厅 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 740,000.00 | 740,000.00 | 与资产相关 |
| 设备投资补助资金 | 嵊州市财政局 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 312,106.84 | 233,585.43 | 与资产相关 |
| 2021年度浙江省省级医药储备资金 | 嵊州市财政局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 110,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 2022年度浙江省省级医药储备资金 | 嵊州市财政局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制 | 是 | 否 | 110,000.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 职能而获得的补助 | ||||||||
| 2021年度稳岗补贴(第二批) | 嵊州市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 135,403.94 | 49,512.07 | 与收益相关 |
| 2021年街道纳税五强企业奖励 | 嵊州市财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 |
| 市"工业企业30强"奖励 | 嵊州市财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 |
| 一次性扩岗补助 | 嵊州市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 4,500.00 | 0.00 | 与收益相关 |
| 自主就业退役士兵创业就业补贴 | 嵊州市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 9,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度民营经济发展科技类第一批奖励(国家高新技术企业期满重新认定奖励) | 嵊州市财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家高新技术企业期满重新认定企业奖励 | 嵊州市财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度民营经济发展科技类第二批 | 嵊州市财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶 | 是 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 |
| 奖励 | 持政策而获得的补助 | |||||||
| 2019年度创新券补助资金 | 嵊州市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 2,968.00 | 与收益相关 | |
| 2021年1-2月嵊州市小微企业招用高校毕业生社保补贴 | 嵊州市财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 1,798.52 | 与收益相关 | |
| 2021年春节留工稳岗补贴奖励 | 嵊州市财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 500.00 | 与收益相关 |
其他说明：
本期计入当期损益的政府补助金额为1,631,993.38元。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非货币性资产交换损失 | 13,900.00 | 22,861.94 | 13,900.00 |
| 对外捐赠 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 非常损失 | 638,337.96 | ||
| 其他 | 1,040.71 | 182.70 | 1,040.71 |
| 合计 | 1,014,940.71 | 661,382.60 | 1,014,940.71 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 16,893,474.00 | 17,726,894.40 |
| 递延所得税费用 | -110,917.87 | -49,914.45 |
| 合计 | 16,782,556.13 | 17,676,979.95 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 125,603,566.19 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,840,534.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 320,102.85 |
| 非应税收入的影响 | -173,621.69 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 131,794.44 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -621.90 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -2,288,183.33 |
| 残疾工人工资加计扣除的影响 | -47,449.17 |
| 所得税费用 | 16,782,556.13 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注之"57、其他综合收益"说明。。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房租收入 | 73,728.00 | 73,728.00 |
| 银行利息收入 | 9,779,190.21 | 16,612,221.44 |
| 政府补助 | 1,189,503.94 | 888,578.59 |
| 押金保证金 | 60,000.00 | 120,000.00 |
| 赔款 | 2,280,000.00 | |
| 其他 | 68,776.62 | 72,118.04 |
| 合计 | 11,171,198.77 | 20,046,646.07 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告及业务宣传费 | 14,577,340.00 | 14,397,534.09 |
| 技术开发费 | 9,475,457.41 | 8,200,738.31 |
| 市场推广费 | 5,693,896.79 | 4,402,302.00 |
| 差旅费 | 3,103,326.75 | 2,763,639.90 |
| 办公费 | 3,452,255.02 | 3,400,987.22 |
| 排污费 | 251,383.60 | 728,108.54 |
| 中介咨询费 | 624,681.63 | 693,171.13 |
| 业务招待费 | 439,074.12 | 616,390.90 |
| 修理费 | 524,259.54 | 2,685,339.28 |
| 押金保证金 | 30,117.41 | 31,230.20 |
| 捐赠支出 | 1,000,000.00 | |
| 其他 | 1,267,781.59 | 1,500,083.81 |
| 合计 | 40,439,573.86 | 39,419,525.38 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品赎回 | 420,000,000.00 | 375,000,000.00 |
| 合计 | 420,000,000.00 | 375,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 410,000,000.00 | 415,000,000.00 |
| 合计 | 410,000,000.00 | 415,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益分派保证金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益分派保证金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 108,821,010.06 | 114,280,359.13 |
| 加：资产减值准备 | 631,095.39 | 462,149.46 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,923,088.67 | 11,730,183.10 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,131,234.20 | 1,131,234.18 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 711,913.34 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -105.17 | 22,861.94 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,315,484.59 | -6,416,811.45 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -110,917.87 | -49,914.45 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 416,252.05 | -4,463,860.81 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -8,438,733.82 | 2,929,821.28 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 15,371,958.51 | 22,017,373.92 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 126,429,397.43 | 142,355,309.64 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 622,029,780.26 | 593,667,795.91 |
| 减：现金的期初余额 | 593,667,795.91 | 591,847,788.22 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 28,361,984.35 | 1,820,007.69 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 622,029,780.26 | 593,667,795.91 |
| 其中：库存现金 | 2,492.95 | 2,001.19 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 620,938,258.06 | 592,717,689.12 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,089,029.25 | 948,105.60 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 622,029,780.26 | 593,667,795.91 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 √否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 这是文本内容 | 合并日 | 上期期末 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 √否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 √否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 浙江新光医药科技有限公司 | 投资设立 | 2021年3月29日 | 3500万人民币 | 100% |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江新光医药科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 医要制造业 | 100.00% | 0.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 这是文本内容 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 这是文本内容 | 这是文本内容 | 这是文本内容 | 这是文本内容 | 直接 | 间接 | 这是文本内容 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依
据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五(一)6之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2022年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的55.99%（2021年12月31日：28.40%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 56,746,688.35 | 56,746,688.35 | 56,746,688.35 | ||
| 其他应付款 | 3,580,582.48 | 3,580,582.48 | 3,580,582.48 | ||
| 长期应付款 | 2,362,386.46 | 2,362,386.46 | 2,362,386.46 | ||
| 小 计 | 62,689,657.29 | 62,689,657.29 | 60,327,270.83 | 2,362,386.46 | |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 56,114,995.19 | 56,114,995.19 | 56,114,995.19 | ||
| 其他应付款 | 2,791,151.20 | 2,791,151.20 | 2,791,151.20 | ||
| 长期应付款 | 2,362,386.46 | 2,362,386.46 | 2,362,386.46 | ||
| 小 计 | 61,268,532.85 | 61,268,532.85 | 58,906,146.39 | 2,362,386.46 | |
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （4）结构性存款和理财产品 | 115,000,000.00 | 115,000,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 3,472,402.55 | 16,900,000.00 | 20,372,402.55 | |
| （六）应收款项融资 | 1,675,999.64 | 1,675,999.64 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 3,472,402.55 | 115,000,000.00 | 18,575,999.64 | 137,048,402.19 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
其他权益工具投资系本公司持有的交通银行股份有限公司（股票代码：601328）和浙江震元股份有限公司(股票代码：000705)的股份，公司以其临近资产负债表日最后一个交易日的收盘价作为公允价值确认依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
交易性金融资产系本公司购买的结构性存款和理财产品，公司按照其可取得的市场信息、市场价值参数作为公允价值确认依据。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资系银行承兑汇票，该类资产在活跃市场中无报价且其公允价值不能可靠计量，成本代表了对公允价值的最佳估计，故用成本代表公允价值。
其他权益工具投资系本公司对宁波药材股份有限公司、嵊州市恒丰小额贷款股份有限公司和浙江嵊州瑞丰村镇银行股份有限公司的投资款，该类资产在活跃市场中无报价且其公允价值不能可靠计量，成本代表了对公允价值的最佳估计，故用成本代表公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注"第十节 九、1、在子公司中的权益"之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 80,000,000.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 80,000,000.00 |
| 利润分配方案 | 2022年度利润分配预案为：拟以现有总股本160,000,000 股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币5.00元（含税），合计派发现金股利80,000,000.00元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。本年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司主要业务为生产和销售黄芪生脉饮、伸筋丹胶囊、西洋参口服液等产品。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 黄芪生脉饮 | 伸筋丹胶囊 | 西洋参口服液 | 其他产品 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 270,703,244.73 | 26,901,312.63 | 46,702,441.21 | 7,111,594.89 | 351,418,593.46 |
| 主营业务成本 | 118,046,957.44 | 16,353,588.07 | 26,651,201.01 | 8,169,053.76 | 169,220,800.28 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。本公司不存在多种经营或跨地区经营，无报告分部。
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,337,342.07 | 3.97% | 1,337,342.07 | 100.00% | 1,337,342.07 | 7.26% | 1,337,342.07 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 32,318,103.31 | 96.03% | 833,946.29 | 2.58% | 31,484,157.02 | 17,074,974.80 | 92.74% | 912,119.12 | 5.34% | 16,162,855.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 33,655,445.38 | 100.00% | 2,171,288.36 | 6.45% | 31,484,157.02 | 18,412,316.87 | 100.00% | 2,249,461.19 | 12.22% | 16,162,855.68 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河北**医药集团有限公司 | 1,337,342.07 | 1,337,342.07 | 100.00% | 无法收回 |
| 合计 | 1,337,342.07 | 1,337,342.07 |
按组合计提坏账准备：-78,172.83元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 14,858,103.31 | 833,946.29 | 5.61% |
| 合并内关联方组合 | 17,460,000.00 | ||
| 合计 | 32,318,103.31 | 833,946.29 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,849,527.34 |
| 1至2年 | 311,314.34 |
| 2至3年 | 88,461.63 |
| 3年以上 | 1,406,142.07 |
| 4至5年 | 17,200.00 |
| 5年以上 | 1,388,942.07 |
| 合计 | 33,655,445.38 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 1,337,342.07 | 1,337,342.07 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 912,119.12 | -78,172.83 | 833,946.29 | |||
| 合计 | 2,249,461.19 | -78,172.83 | 2,171,288.36 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款情况。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 17,460,000.00 | 51.88% | |
| 客户二 | 2,208,381.14 | 6.56% | 110,419.06 |
| 客户三 | 1,337,342.07 | 3.97% | 1,337,342.07 |
| 客户四 | 990,631.75 | 2.94% | 49,531.59 |
| 客户五 | 960,642.98 | 2.86% | 48,032.15 |
| 合计 | 22,956,997.94 | 68.21% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 39,139.36 | 161,278.04 |
| 合计 | 39,139.36 | 161,278.04 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 多缴土地收益金 | 42,134.04 | 168,536.16 |
| 应收房租和水电费 | 1,944.00 | 1,944.00 |
| 押金保证金 | 25,555.11 | 25,437.70 |
| 合计 | 69,633.15 | 195,917.86 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用 | 整个存续期预期信用 | 整个存续期预期信用 |
| 损失 | 损失(未发生信用减值) | 损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 8,488.32 | 26,151.50 | 34,639.82 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -2,168.21 | 2,168.21 | ||
| 本期计提 | -6,314.24 | 2,168.21 | -4,146.03 | |
| 2022年12月31日余额 | 5.87 | 4,336.42 | 26,151.50 | 30,493.79 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 117.41 |
| 1至2年 | 43,364.24 |
| 3年以上 | 26,151.50 |
| 5年以上 | 26,151.50 |
| 合计 | 69,633.15 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 34,639.82 | -4,146.03 | 30,493.79 | |||
| 合计 | 34,639.82 | -4,146.03 | 30,493.79 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款。
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 嵊州市国土资源局 | 多缴土地收益金 | 42,134.04 | 1-2年 | 60.51% | 4,213.40 |
| 嵊州市住房资金管理中心 | 押金保证金 | 23,555.11 | 3年以上余额22,207.50元1年以内余额117.41元， 1-2年余额1,230.20元。 | 33.83% | 22,336.39 |
| 嵊州市城建档案室 | 押金保证金 | 2,000.00 | 3年以上 | 2.87% | 2,000.00 |
| 嵊州市信息产业协会 | 应收房租和水电费 | 1,944.00 | 3年以上 | 2.79% | 1,944.00 |
| 合计 | 69,633.15 | 100.00% | 30,493.79 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||
| 合计 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江新光医药科技有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||||
| 合计 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 347,600,606.83 | 169,048,092.71 | 320,517,579.59 | 141,952,613.94 |
| 其他业务 | 116,522.59 | 183,530.61 | 107,610.18 | 180,740.16 |
| 合计 | 347,717,129.42 | 169,231,623.32 | 320,625,189.77 | 142,133,354.10 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 347,717,129.42 | 347,717,129.42 | ||
| 其中： | ||||
| 黄芪生脉饮 | 270,703,244.73 | 270,703,244.73 | ||
| 伸筋丹胶囊 | 26,901,312.63 | 26,901,312.63 |
| 西洋参口服液 | 42,930,760.03 | 42,930,760.03 | ||
| 其他产品 | 7,065,289.44 | 7,065,289.44 | ||
| 其他业务 | 116,522.59 | 116,522.59 | ||
| 按经营地区分类 | 347,717,129.42 | 347,717,129.42 | ||
| 其中： | ||||
| 浙江省内 | 319,266,963.06 | 319,266,963.06 | ||
| 浙江省外 | 28,450,166.36 | 28,450,166.36 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | 347,646,912.28 | 347,646,912.28 | ||
| 其中： | ||||
| 与客户之间的合同产生的收入 | 347,646,912.28 | 347,646,912.28 | ||
| 按商品转让的时间分类 | 347,646,912.28 | 347,646,912.28 | ||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认收入 | 347,646,912.28 | 347,646,912.28 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
母公司与客户之间的合同产生的收入为 元。在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为81,691.70元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,318,602.74 | 6,010,286.89 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 417,477.95 | 406,524.56 |
| 合计 | 3,736,080.69 | 6,416,811.45 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 105.17 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,631,993.38 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,898,006.64 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,001,040.71 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 68,567.62 | 代扣个人所得税手续费返还 |
| 减：所得税影响额 | 737,300.06 | |
| 合计 | 3,860,332.04 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.88% | 0.68 | 0.68 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 12.43% | 0.66 | 0.66 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他