上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
2020年半年度报告
2020-046
2020年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人林武辉、主管会计工作负责人倪海龙及会计机构负责人(会计主管人员)范云波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中第九节关于公司面临的风险和应对措施
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 24
第六节 股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 34
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 35
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第十节 公司债券相关情况 ...... 37
第十一节 财务报告 ...... 38
第十二节 备查文件目录 ...... 137
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 海顺新材、本公司、公司 | 指 | 上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 |
| 苏州海顺 | 指 | 苏州海顺包装材料有限公司，本公司全资子公司 |
| 海顺医材 | 指 | 上海海顺医用新材料有限公司，本公司全资子公司 |
| 兴创投资 | 指 | 长沙兴创投资管理合伙企业（有限合伙） |
| 多凌药包 | 指 | 浙江多凌药用包装材料有限公司，本公司控股公司 |
| 大甲投资 | 指 |
| 欧洲海顺 | 指 | Haishun Europe GmbH，本公司全资子公司 |
| 苏州庆谊 | 指 | 苏州庆谊医药包装有限公司，本公司全资子公司 |
| 石家庄中汇 | 指 | 石家庄中汇药品包装有限公司，本公司控股公司 |
| 久诚包装 | 指 | 上海久诚包装有限公司，本公司参股公司 |
| 浙江海顺 | 指 | 浙江海顺新材料有限公司，本公司全资子公司 |
| 股东大会 | 指 | 上海海顺新型药用包装材料股份有限公司股东大会 |
| 监事会 | 指 | 上海海顺新型药用包装材料股份有限公司监事会 |
| 董事会 | 指 | 上海海顺新型药用包装材料股份有限公司董事会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 海顺新材 | 股票代码 | 300501 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 海顺新材 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Shanghai Haishun New Pharmaceutical Packaging Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 林武辉 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 林武辉 | 钱燕 |
| 联系地址 | 上海市闵行区申滨南路938号龙湖虹桥天街G栋508室 | 上海市闵行区申滨南路938号龙湖虹桥天街G栋508室 |
| 电话 | 021-37017626 | 021-37017626 |
| 传真 | 021-33887318 | 021-33887318 |
| 电子信箱 | xiaohui@haishungroup.com | zhengquan@haishungroup.com |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 326,337,482.68 | 304,297,048.73 | 7.24% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 47,136,833.09 | 32,406,709.96 | 45.45% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 44,854,459.23 | 26,178,499.56 | 71.34% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 50,443,377.22 | 147,600,890.09 | -65.82% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.300 | 0.200 | 50.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.300 | 0.210 | 42.86% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.57% | 4.44% | 2.13% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,221,170,852.29 | 1,234,861,456.88 | -1.11% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 747,269,138.01 | 693,731,774.92 | 7.72% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -8,223.45 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,182,392.97 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 845,190.60 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 15,204.11 | |
| 减：所得税影响额 | 309,274.94 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 442,915.43 | |
| 合计 | 2,282,373.86 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是专业从事直接接触药品的高阻隔包装材料研发、生产和销售的国家级高新技术企业，自设立以来，一直致力于为制药企业客户提供防潮、防氧、避光、儿童保护的药品包装综合解决方案，持续开展药用包装材料的研发、转化和专业市场服务。通过自主研发等手段，公司已在冷冲压成型铝这类新型医药包装材料方面成功实现高阻隔性、高延展性及强耐候性，并在规模化生产后成为该细分市场上的知名企业。主要产品的DMF文件获得美国FDA的备案，使公司产品具备了进入欧美市场的资格；2011年公司成为霍尼韦尔Aclar产品的指定合作商。目前公司主要产品分为软质包装材料和硬质包装材料，软包装材料主要包含冷冲压成型复合硬片、SP复合膜、PTP铝箔、原料药袋等软质包装材料，硬包装材料主要包含PVC、PVC/PVDC、PVC/聚三氟氯乙烯、塑料瓶、铝塑复合盖等硬质包装材料。
从药用包装材料行业来讲，参考欧美等发达国家，中国药用包装材料市场发展较为滞后，国内药用包装材料市场规模在1000亿以上，有1500多家药包厂，行业格局比较分散。自2016年8月食品药品监管总局发布《关于药包材药用辅料与药品关联审评审批有关事项的公告》后，社会对药用包装材料的重视程度进一步提升，监管质量要求进一步体现，未来药包材行业
有进一步升级整合空间，技术和品质将是药包材企业竞争的制胜关键。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 其他应收款 | 本期应收款较期初下降54.49%，主要系收回浙江海顺项目履约保证金1350万及收回拍地保证金100万和应收股利645万所致 |
| 其他流动资产 | 本期其他流动资产较期初下降87.23%，主要系苏州海顺待抵扣增值税减少208万元所致 |
| 在建工程 | 本期在建工程较期初增加677.40%，主要系在建上海海顺总部项目及浙江海顺南浔项目所致 |
| 应交税费 | 本期应交税费较期初增加98.23%，主要系计应交增值税、所得税等税申报期未到结存数金额差所致 |
| 库存股 | 本期库存股较期初下降40%，主要系员工激励股部分股份解禁所致 |
| 少数所有者损益 | 本期少数所有者损益较期初增长1374.26%，主要是控股子公司石家庄中汇及浙江多凌包装本期利润比同期增长所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
（1）公司品牌及客户数量优势
公司先后被评为上海市名牌产品、江苏省著名商标。通过优质的产品和优良的服务满足了众多知名制药企业对药包材的需求，积累了一批稳定的核心客户，和公司发生业务关系的客户已达2000家左右，其中70%的中国医药工业百强企业或其子公司和公司建立起了合作关系。药包材生产企业要进入制药企业的供应商名录，需要制药企业对其生产环境、生产设备、检验设备、管理体系文件进行现场考察，进行六个月的药品稳定性加速试验及省级药监局的备案，评估周期长、评估费用高，制药企业更换供应商的成本较高。伴随下游医药生产企业的持续增长，公司销售呈现稳步增长的良好态势。
（2）稳定的核心团队和完善的管理体系优势
自设立以来，公司通过员工持股和股权激励等措施保证了创业团队、核心管理及技术人员保持稳定，同时积极推进人才引进战略，公司逐步建立起经验丰富的药包材产品生产管理团队、技术开发团队和市场营销团队。公司采用扁平化的组织架构，减少管理层级，实现管理效率的有效提升。公司始终高度重视管理体系的建设，投入大量的人力、物力和财力打造完善的管理体系，严格按照国家法规和国际标准要求构建管理体系，并在研发、生产、销售、客户服务等各个环节实施严格的综合监督管理。目前已通过质量管理体系要求的ISO9001以及药包材GMP要求的ISO15378认证，通过了环境、健康、安全体系的ISO14001和ISO45001认证，也通过了食品安全体系的FSSC22000认证。
（3）技术创新及品类丰富优势
公司通过外延式收购，实现横向扩张，积极拓宽公司的产品线，同时公司积极持续投入，不断研发新产品，现在拥有发明专利11个，实用专利80个，外观专利4个，拥有61个国家药审中心颁发的药包材备案号，9个美国FDA颁发的DMF备案号,是国内固体药品包装品类最齐全的公司之一。
（4）行业壁垒较高优势
医药包装行业受益于中国的医药制造工业的长期平稳增长态势也保持了较长期的增长，公司作为龙头企业受益明显，我国人口老龄化程度深、速度快，药品支出增速高于全球平均水平，同时国家政策的积极导向使得医药包材行业迎来发展良机。预计未来三到五年中国的药包材行业有望保持较高的增长。国内药包企业数量多、规模小、竞争激烈，行业尚处于发展的初级阶段。公司深耕医药包装行业多年，专注细分领域，严控产品的质量积累了较好的市场口碑，同时拥有了一定的渠道优势，在行业竞争中占据了优势地位。在公司扩张战略、产品质量监管和研发投入的基础上，公司将继续受益于医药包装行业的发展。高端药包进入壁垒较高，需要长期的经验、技术积累。目前药包行业中，多数公司生产的产品相对低端，当这些厂商为了提升自身的竞争优势，普遍会向高端药包产品发展，但会面临较高进入壁垒，主要有资质壁垒、技术壁垒、资金壁垒、人才壁垒和市场营销网络壁垒。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）公司总体经营情况回顾
面对突如其来的新冠疫情带来的冲击，公司继续秉承“为天下良药做好包装”的企业使命，及时调整经营策略，强化责任担当，优先保障防疫抗疫、辅助治疗相关药品包装材料的生产供应。公司高度重视优质客户对供应链安全的关切，采取专车接员工回厂、管理人员进车间，匹配原料不足的情况下不计成本宽料替代窄料，及时复工复产，专车送货、空运发货等措施全力保障客户的生产需求。实现了疫情防控和安全生产双胜利。报告期内实现营业收入326,337,482.68元，较上年同期上升
7.24%，半年度净利润48,275,431.45元，较上年同期上升49.38%，本年度归属于上市公司净利润47,136,833.09元，较上年同期上升45.45%。公司整体经营状况良好，业绩大幅提升。
报告期内，公司努力发挥协同效应，内部提质增效，节能降耗，取得较为明显的效果。公司持续加强研发，不断提升产品性能，不断拓宽产品线，同时，报告期内公司加大产业投资，为公司未来销售增长准备好空间和产能，夯实和深化企业核心竞争力，为公司持续稳定发展奠定基础。
（二）报告期内的主要工作
公司紧紧围绕董事会确定的年度经营目标，努力克服疫情、去产能、强环保、医药控费等各种不利因素，积极主动采取有效措施，突出重点，狠抓落实，加强管理，开源节流。在管理层和全体职工的共同努力下，公司利润实现了较快的增长，较好地完成了年初制定的目标。
1、公司持续优化各子公司，加强与总部的协同管理。
公司前期积极推进外延式的发展战略，实施资本运作，推进外延式扩张。通过收购、合资等多种资本运作手段，向产业链横向和纵向扩张，积极拓展新的业务领域，打造新的利润增长点，扩大公司规模，促进公司持续、健康、稳定发展。 报告期内，为了更好的实现业绩增长，公司管理层多管齐下，一方面通过产业协同、资源共享等方式扩大市场规模，公司加强文化融合，多次组织各子公司参观交流，向优秀的子公司学习，深挖各子公司内部潜力；另一方面公司通过协同管理等方式等节约成本，全面梳理各子公司、控股公司、参股公司所有原辅料、设备、包装运输等成本单元，推行集中招标采购，优化供应链结构，降低采购成本。目前公司建立大宗物资价格预测机制，利用价格波动低价时做足库存。报告期内采购成本有所下降。
2、化危为机，疫情期间迎难而上
报告期内，国内爆发严重疫情，市场防疫、抗疫相关试剂、药品及辅助治疗用药等一度非常紧缺，医药行业供应链遭受较大考验。为了更好的支持下游药厂的生产，公司管理层紧急部署，积极组织生产，一方面协助各子公司向当地政府申请，在保证预防措施做到位的情况下部分提前复工；另一方面根据防疫、抗疫的紧急程度和客户需求，公司梳理订单，部分管理人员充实到车间辅助岗位，对下游一些客户列入防疫、抗疫相关产品的包装订单优先加班生产，专车发货、空运发货。在特殊时期，保证了下游药厂客户生产供应链的安全，为下一步加深合作奠定了良好基础。
3、紧紧抓住仿制药一致性评价的机会，和客户建立长期战略合作关系。
报告期内，公司重点把握一致性评价和集中采购机会，主动对接药企研发中心、医药研发外包单位，建立原研药用直接接触药品的包装材料数据库，完善申报资料，帮助客户快速通过一致性评价。截至上半年，仅苏州海顺近三年累计为下游药厂发出909份授权信用于关联审评，2018年227份，2019年423份，今年上半年259份。公司聚焦一致性评价药品包装、大单品包装、战略产品包装，通过集中生产、提高OEE有效开机时间等措施降低成本，和客户一起主动拥抱4+7集中采购，取得较
为明显的成绩，在多个客户身上都实现了翻倍的增长。
4、加快产品开发，积极布局新应用新市场。
报告期内，公司持续打造公司核心竞争力，丰富产品线，提升产品质量，树立品牌效应。公司充分发挥自身的研发实力，开发出配套公司产品的多层共挤热封膜，完善了公司的产业链，提高了市场快速响应能力，也提高服务个性化客户的能力。同时，公司还开发出市场紧缺的透气阻水膜、七层共挤高阻隔膜、肺部吸收药械包装、替代玻璃瓶的口服液条形包装膜等新产品，有效丰富了产品类别，培养未来销售增长极。
5、稳步推进项目建设，打造产能优势。
报告期内，为发挥产业协同效应，充分利用彼此的优势资源，整合公司及子公司、重要参股公司的生产经营用地、厂房需求，公司2019年在浙江省南浔经济开发区取得用地，围绕复合材料及包装容器产业开展项目投资及建设，打造海顺新材料产业园。公司于今年初启动浙江南浔经济开发区海顺新材产业园一期11.8万平方米的建设，截至报告日项目进展顺利，预计年底主体竣工，明年上半年形成部分生产能力，一旦落成将有效解决控股或参股公司原有生产用地紧张的情形，为未来增长打下坚实基础。同时上海总部大楼3.6万平方米建设也在加快推进中，预计明年投入使用。
6、完善员工股权激励机制，抓好人力资源管理体系建设
2018年公司实施了限制性股票股权激励计划，首次授予限制性股票347.5万股，覆盖公司67位核心人员，充分调动了公司核心人员的工作积极性。公司实施激励计划增强了公司管理团队和业务骨干对公司健康发展的责任感、使命感，有利于推动公司的持续发展。 报告期内，公司完成了2019年限制性股票激励计划授予登记的首次解禁工作，员工归属感、幸福感日益增强。同时公司继续深入推进企业文化建设，坚持以人为本，细化KPI考核，激励员工，为员工搭建实现自我价值的平台，促进员工发展与公司发展的和谐一致。公司不断培训强化员工的安全意识、规范意识，重视公司安全生产、清洁生产、环保生产，从根源上杜绝重大安全事故发生。
（三）、公司未来发展的展望
1、所处行业现状及发展趋势
(1) 行业规模逐渐扩大
老龄化趋势导致药品支出增加，推动药包材行业持续发展。根据Wind统计的数据，全球总人口由2012年的70.97亿人增长到2016年的74.42亿人，其中65岁及以上的老年人占比从7.64%上涨至8.48%，人口老龄化程度持续增加。由于老年人是医药产品主要消费群体之一，人口老龄化将导致药品消费量的逐年增加。根据全国老龄工作委员会办公室发布的《中国人口老龄化发展趋势预测研究报告》，目前我国社会也进入快速老龄化阶段，人口老龄化问题呈现日益严重的趋势。根据国家统计局发布的数据，从2012年到2016年，我国65岁及以上人口数从1.27亿人上升至1.49亿人，占中国总人口比例从9.40%上升至
10.80%。中国人口老龄化程度在逐年加深，并且高于全球平均老龄化程度，因此直接导致我国药品支出持续走高，增速高于全球平均水平。
全球药品支出的持续增长推动了全球医药包装行业的发展。根据产业信息网的统计，2014-2018年全球医药包装市场的产值将从654亿美元预计增长至795亿美元，平均年复合增长率达到5.0%。
(2)亚太地区发展迅猛，中国市场持续扩张
亚太医药包装市场份额即将超越西欧，追赶北美。在全球医药包装市场中，按地区划分，北美占据全球最主要的市场，其次是西欧。根据产业信息网数据，它们的份额从2008年开始持续走低，而亚太药包市场占比已于2013年赶超西欧市场占比，并且份额持续上升，正在接近北美市场份额。亚太药品包装市场发展的原因一方面在于亚太新兴市场近十年的经济发展速度高于全球平均水平，跨国制药公司逐渐将新兴市场作为药品销售主要地区，投入大量资金和资源，作为配套的医药包装类公司得到大量的订单；另一方面，新兴市场的药品包装成本远低于欧美发达地区，本地医药包装类公司规模和成本均具有显著
优势。中国药包市场主导亚太药包增长趋势，规模持续提升。根据前瞻产业研究院发布的《中国医药包装材料行业市场前瞻及投资战略规划分析报告》，2018年中国医药包装行业市场规模已突破千亿大关，达到1068亿，同比增长10.6%。
(3)政府加强监管，深化药包行业改革，政策导向利于长期发展
政策导向利于药包行业发展，行业迎来发展良机。2018年以来，国家重点落实关联审评审批制度，加强对医药包装质量的监督，支持鼓励新型药包材料创新及其技术开发。随着国家对药品质量日益重视，药品包装也成为了药品质量控制的重要指标之一，根据药品申报的关联评审的规定“直接接触药品的包装、材料、容器、药用辅料等与公司药品一并审批”，国家相应地制定了与国际药包质量控制相近的直接接触药品包装材料质量标准（YBB标准）。所以，药品包装公司在国家政策积极的引导之下，不断提升产品质量，大力研发新型药包材料，从而一定程度上促进了整个医药包装行业的蓬勃发展。
(4)国内药包行业尚处于初级阶段，高质量产品优势显著
药用包装材料子行业在医药工业中占比较小，但增长率位居前列。根据国家工信部归类和统计，医药行业结构相对简单，药用包装材料隶属于医药工业中的卫生材料及医用药品类子行业，在2016年占总医药工业营收的7.17%，相对其他子行业较少。2016年营收增长率为11.45%，位于子行业第三。国内药包公司数量多、规模小，导致行业竞争激烈。中国医药包装协会提供的数据显示，2012年前，我国生产各类型药包的公司约1500多家，数量众多且规模偏小，技术水平较低，缺乏专业技术和行业经验。同时这些公司的管理水平和规模化生产能力较弱，只能生产结构简单、品种单一的产品，以民营企业为主。年营收规模达到千万元级别的公司数量较多，但能够达到亿元级别的公司却较少。门槛低，规模小，行业分散等因素直接导致整个行业竞争较为激烈。药包质量、价格参差不齐，高质量药包公司最具竞争力。由于行业内部竞争激烈，部分药包公司为了抢占客户、吸引对价格相对敏感的小规模制药企业的采购，通过牺牲产品质量来降低药包成本，从而降低价格，导致部分药品包装出现质量问题。根据药监局的通告，已有30批次药品包装材料被通告不合格，其中有21批次为药用复合膜，1批次为药用铝箔，多为结构简单、缺乏技术水平的药品包装产品。高质量的药包产品因为其具有较高的生产水平，所以产品不合格的问题非常少。并且在目前越发严格的医药产品政策监管下，制药企业更偏向于选择与生产水平较高、质量较好的药包公司合作。
（5）行业集中度提升
国内药品包装公司规模小，形成相对较为分散的市场。随着下游制药企业对药用包装材料生产公司研发、检测水平和创新能力的要求越来越高，医药包装行业的竞争将由价格竞争逐步转向技术、品牌、服务等全方位的竞争。不能适应行业发展趋势的中小公司将会被淘汰，行业集中度将逐步提高，国际市场上药品包装行业同样历经从分散逐渐发展到集中。在集中度提升的过程之中，一些公司通过并购整合和战略合作的形式得以迅速发展。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 326,337,482.68 | 304,297,048.73 | 7.24% | |
| 营业成本 | 216,483,099.73 | 207,874,527.64 | 4.14% | |
| 销售费用 | 21,961,088.96 | 19,724,614.27 | 11.34% | |
| 管理费用 | 23,528,581.79 | 28,919,274.41 | -18.64% | |
| 财务费用 | 6,504,962.90 | 4,841,755.78 | 34.35% | 主要是银行利息支出比同期增加107万，汇兑损失增加38万元 |
| 所得税费用 | 7,323,216.11 | 5,498,767.27 | 33.18% | 主要是利润总额增加导致所得税也同时增加 |
| 研发投入 | 11,508,461.94 | 13,996,802.30 | -17.78% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 50,443,377.22 | 147,600,890.09 | -65.82% | 主要是经营活动流量流入减少了5658万,经营活动流量流出增加了4057万元所致. |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,759,954.73 | -145,514,484.62 | -86.42% | 主要是购买理财产品支出比同期减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -40,236,486.71 | 50,044,832.62 | -180.40% | 筹资活动产生的现金流量净额减少主要是偿还银行贷款比同期增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -9,059,991.03 | 51,482,732.66 | -117.60% | 现金及现金等价物净增加额减少主要是偿还银行贷款比同期增加所致 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 软包装 | 241,044,822.51 | 157,306,646.46 | 34.74% | 9.73% | 9.14% | 0.35% |
| 硬包装 | 82,455,048.90 | 61,005,460.41 | 26.01% | -0.22% | -4.27% | 3.12% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 296,351,106.80 | 192,052,052.08 | 35.19% | 9.88% | 6.05% | 2.34% |
| 国外销售 | 29,986,375.88 | 24,431,047.65 | 18.53% | -13.32% | -8.78% | -4.06% |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 65,747,378.80 | 5.38% | 108,440,560.12 | 9.66% | -4.28% | |
| 应收账款 | 172,471,700.41 | 14.12% | 173,023,177.13 | 15.42% | -1.30% | |
| 存货 | 128,180,554.07 | 10.50% | 97,307,782.82 | 8.67% | 1.83% | |
| 长期股权投资 | 235,599,346.18 | 19.29% | 220,036,323.64 | 19.61% | -0.32% | |
| 固定资产 | 320,382,032.80 | 26.24% | 289,158,478.07 | 25.77% | 0.47% | |
| 在建工程 | 27,270,356.99 | 2.23% | 15,927,355.03 | 1.42% | 0.81% | |
| 短期借款 | 154,881,291.15 | 12.68% | 109,000,000.00 | 9.71% | 2.97% | |
| 长期借款 | 24,540,401.00 | 2.01% | 40,800,000.00 | 3.64% | -1.63% | |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 19,649,221.51 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 4,125,459.53 | 质押 |
| 合计 | 23,774,681.04 | -- |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 闲置自有资金 | 10,253 | 2,642.49 | 0 |
| 券商理财产品 | 闲置自有资金 | 650 | 650 | 0 |
| 合计 | 10,903 | 3,292.49 | 0 | |
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 150 | 自有资金 | 2020年01月02日 | 2020年03月18日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.50% | 1.57 | 截至本报告公告之 | 是 | 是 |
| 日已收回 | ||||||||||||||||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 140 | 自有资金 | 2020年02月19日 | 2020年03月18日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.50% | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | ||||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 200 | 自有资金 | 2020年03月11日 | 2020年03月18日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.50% | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | ||||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 160 | 自有资金 | 2020年01月10日 | 2020年05月15日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.50% | 4.13 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 450 | 自有资金 | 2020年04月10日 | 2020年05月15日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.15% | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | ||||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 200 | 自有资金 | 2020年01月14日 | 2020年02月25日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.55% | 0.27 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 中信银行平湖支行 | 银行理财产品 | 一般收益类 | 200 | 自有资金 | 2020年02月13日 | 2020年03月18日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.40% | 0.67 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 中信银行平湖支行 | 银行理财产品 | 一般收益类 | 200 | 自有资金 | 2020年02月13日 | 2020年05月10日 | 组合投资 | 协议约定 | 4.00% | 1.89 | 截至本报告公告之 | 是 | 是 |
| 日已收回 | ||||||||||||||||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 100 | 自有资金 | 2020年03月03日 | 2020年03月31日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.55% | 0.14 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 100 | 自有资金 | 2020年03月06日 | 2020年05月15日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.50% | 0.53 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 1,090 | 自有资金 | 2020年03月11日 | 2020年03月18日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.55% | 0.74 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 3,600 | 自有资金 | 2020年03月23日 | 2020年06月15日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.55% | 4.47 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 中信银行平湖支行 | 银行理财产品 | 一般收益类 | 200 | 自有资金 | 2020年03月23日 | 2020年04月28日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.40% | 0.67 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 150 | 自有资金 | 2020年03月24日 | 2020年06月02日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.55% | 0.19 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 1,000 | 自有资金 | 2020年04月02日 | 2020年05月28日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.60% | 1.99 | 截至本报告公告之 | 是 | 是 |
| 日已收回 | ||||||||||||||||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 1,100 | 自有资金 | 2020年04月07日 | 2020年06月16日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.60% | 2.36 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 中信银行平湖支行 | 银行理财产品 | 一般收益类 | 200 | 自有资金 | 2020年04月29日 | 2020年06月14日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.40% | 0.66 | 截至本报告公告之日已收回 | 是 | 是 | |||
| 东兴证券 | 券商理财产品 | 非保本浮动收益型 | 650 | 自有资金 | 2020年04月24日 | 2020年08月20日 | 组合投资 | 协议约定 | 4.50% | 截至本报告公告之日尚未到期 | 是 | 是 | ||||
| 中信银行平湖支行 | 银行理财产品 | 一般收益类 | 300 | 自有资金 | 2020年04月29日 | 2020年07月30日 | 组合投资 | 协议约定 | 4.00% | 截至本报告公告之日尚未到期 | 是 | 是 | ||||
| 中信银行平湖支行 | 银行理财产品 | 一般收益类 | 200 | 自有资金 | 2020年04月29日 | 2020年07月12日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.45% | 截至本报告公告之日尚未到期 | 是 | 是 | ||||
| 民生银行松江支行 | 银行理财产品 | 非保本浮动收益型 | 313 | 自有资金 | 2020年05月07日 | 2020年08月20日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.30% | 截至本报告公告之日尚未到期 | 是 | 是 |
| 中信银行平湖支行 | 银行理财产品 | 一般收益类 | 200 | 自有资金 | 2020年05月26日 | 2020年07月30日 | 组合投资 | 协议约定 | 3.45% | 截至本报告公告之日尚未到期 | 是 | 是 | ||||
| 合计 | 10,903 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 20.28 | -- | -- | -- | -- | |||
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 苏州海顺包装材料有限公司 | 子公司 | 纸塑包装产品、新型药用包装材料生产、销售 | 210,000,000 | 545,983,416.18 | 395,019,296.09 | 191,398,115.59 | 41,734,938.28 | 35,439,657.60 |
| 上海海顺医用新材料有限公司 | 子公司 | 特种塑料粒子、新型药用包装材料的销售 | 10,000,000.00 | 11,150,881.73 | 11,150,254.58 | 12,668.20 | 19,181.41 | |
| 浙江多凌药用包装材料有限公司 | 子公司 | 药品包装用PVC硬片、药品包装用PVC/PVDC复合硬片、其他包装用塑料片材生产、加工、销售。经营企业自产产品的出口业务和企业所需原辅材料的进口业务 | 68,750,000.00 | 68,358,376.10 | 65,301,230.53 | 35,866,858.43 | 566,008.62 | 659,520.07 |
| 苏州庆谊医药包装有限公司 | 子公司 | 制造、销售：药品包装材料、食品用包装材料 | 25,000,000.00 | 56,398,265.60 | 41,110,660.16 | 30,366,747.71 | 3,158,910.54 | 2,369,182.89 |
| Haishun Europe GmbH | 子公司 | 制造、销售：药品包装材料、食品用包装材料 | EUR1000000 | EUR778236.63 | EUR761481.89 | |||
| 石家庄中汇药品包装有限公司 | 子公司 | 塑料包装品、铝制包装品的生产销售(凭排污许可证、全国工业产品生产许可证、药品包装材料和容器注册证经营生产项目)，塑料包装（不含一次性发泡塑料制品和超薄塑料袋）（医用塑料 | 80,000,000.00 | 168,963,645.32 | 119,259,200.40 | 50,907,189.03 | 1,809,370.83 | 2,898,599.82 |
| 制品除外）、铝制包装用模具的销售 | ||||||||
| 浙江海顺新材料有限公司 | 子公司 | 新型药用包装材料、儿童保护包装材料、高阻隔涂布材料、耐蒸煮复合材料、高阻隔复合材料、特种薄膜材料的生产和销售；包装装潢印刷，包装材料、包装制品、纺织品的加工和销售；塑料制品的生产、加工和销售；化工产品（除危险、监控、易制毒化学品、民用爆炸物品）的销售；从事货物及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | 168,000,000.00 | 75,815,903.85 | 75,813,947.09 | -54,480.96 | -54,480.96 | |
| 上海久诚包装有限公司 | 参股公司 | 包装装潢印刷，包装材料、包装制品、纺织品的加工和销 | 40,000,000.00 | 307,769,974.58 | 254,007,244.00 | 123,278,032.36 | 27,098,770.59 | 22,464,575.98 |
售；从事货物及技术的进出口业务。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、为了能够尽快使募投项目产生效益以及拓宽产品和销售渠道，公司于2016年8月18日召开了第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司变更部分募集资金用途投资浙江多凌药用包装材料有限公司的议案》。变更部分募集资金用途投资浙江多凌药用包装材料有限公司。由公司以现金向浙江多凌药用包装材料有限公司进行增资4,675万元，本次增资金额全部进入多凌药包实收资本，增资后多凌药包注册资本变更为6,875万元，海顺新材持有出资占比为68%，实现控股。增资后，多凌药包对现有生产设施进行调整，并购买全新压延生产线、涂布生产线等相关设备，使其具备年产1,500吨高阻隔高密封药品包装复合膜的生产能力。
2、为更好的发挥产业协同效应，充分利用彼此优势资源，实现资源共享，高效的拓展公司业务，丰富公司现有产品，拓宽产品销售范围，公司于2017年3月7日召开了第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司收购苏州庆谊医药包装有限公司100%股权的议案》，以现金出资29,380,000元购买任强先生、朱卫女士所持有的苏州庆谊医药包装有限公司100%的股权。
3、鉴于公司在药用无菌膜及药用塑料瓶等药用包装领域的重要战略布局，为公司进一步加快产业整合、实现资本增值提供支持，提升公司的核心竞争力及价值，为投资者创造财富，公司于2018年7月11日召开了第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于对外投资石家庄中汇药品包装有限公司的议案》，公司以现金方式对外投资石家庄中汇药品包装有限公司。其中:1）以人民币2,880万元受让标的公司老股东范菊敏其拥有标的公司的1,440万股权（占公司注册资本的36%）；2)以人民币8,000万元对标的公司进行增资（其中4,000万元为标的公司新增注册资本的认缴款，其余4,000万元进入标的公司资本公积）。受让老股和增资后，公司将持有标的公司68%的股权。合计对外投资金额人民币10,880万元。
4、基于整体的战略规划以及自身业务发展的需要考虑，为公司在日用化学品包装、食品包装细分领域上的重要布局，公司以自有资金21,507.5万元收购伍荣先生、林初然先生、缪兴华先生、朱荣兵先生、林武辉先生、叶子勇先生、张燕女士、夏宽云先生、宁波行言投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波旦瑞产融投资中心（有限合伙）及宁波荣一投资合伙企业（有限合伙）持有的上海久诚包装有限公司43.015%的股权。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
关联审评机制和仿制药一致性评价政策虽然提高了药品包装材料的行业地位，但由于4+7带量采购带来的药品价格竞争激烈，药品价格竞争压力可能会传导到药包材行业，影响公司产品利润率水平。针对该风险，公司将继续加大研发投入，不断开发新产品新应用，提升产品性能，重视与新药研发能力强的药企深度合作，实现差异化的竞争。公司还将进一步加强精细化管理，提升成本控制能力，主动拥抱大客户大订单，以价换量，以量促产，真正发挥出公司的设备优势，提高OEE有效开机时间，降低净化车间运行分摊成本，弥补价格损失，减缓利润率的降低，增强抗风险能力。
2、材料价格波动的风险
公司主要原材料为铝及石油深加工的各种衍生物，一旦价格出现剧烈波动，将对公司利润产生影响。针对原材料价格波动的风险，公司建立价格预测机制，密切注意行情变化，利用自身信用强融资能力强的特点，保持库存弹性。同时，利用客户粘性强的特点，保持灵活的价格策略，理顺成本传导机制。
3、行业政策调整的风险
医药包装行业受益于医药行业的发展，但与此同时，制药行业、医药包装行业的监管政策不断趋严，行业增长存在不稳定性。此外，国内的药包材技术水平相对低，面对国外先进水平的竞争者，存在一定的劣势。在医药质量监管政策走严的背景下，制药企业有可能全球范围内寻求先进药包公司合作，国内药包行业的增长存在不达预期风险。如果国内药包行业增速放缓，公司的业绩增长将同样受限。
4、并购整合的风险
公司通过并购整合了部分优秀的包装企业，符合公司“内生增长”和“外延发展”并重的发展战略，对公司扩大市场布局、提升盈利能力等方面均有积极意义。虽然公司已对并购项目进行了慎重、充分的可行性论证，预期能产生良好的经济效益。但是，公司与标的公司之间仍存在一定的文化差异与管理模式的差异，公司能否建立有效的管理体系，形成完善的约束机制，激发其现有员工的主观能动性，使得并购项目最终实现预期的投资收益，存在一定的整合风险。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 63.39% | 2020年05月18日 | 2020年05月19日 | 公告编号：2020-029；公告名称：2019年度股东大会决议公告；披露网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年11月8日，公司召开了第三届董事会第十次会议以及第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划相关相关事宜的议案》等相关议案。公司独立董事对本激励计划发表了同意的独立意见。公司监事会对公司2018年限制性股票激励对象出具了核查意见，湖南启元律师事务所出具了《湖南启元律师事务所关于公司2018年限制性股票激励计划的法律意见书》。具体内容详见公司于2018年11月9日在巨潮资讯网披露的相关公告。
2、2018年11月9日至2018年11月19日，公司对本激励计划激励对象的姓名和职务通过公司内部邮件及张贴方式进行公示相结合的途径进行了内部公示。在公示期间，公司未接到对本次拟授予的激励对象资格条件提出的任何异议，并于2018年11月20日在巨潮资讯网刊登了《监事会关于2018年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》（公告编号：2018-070）。
3、2018年11月28日，公司召开2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划相关相关事宜的议案》，并于2018年11月28日在巨潮资讯网刊登了《关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》（公告编号：2018-073）。
4、2018年12月18日，公司召开了第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意确定以2018年12月18日作为本股权激励计划的首次授予日。授予72名符合条件的激励对象350万股限制性股票。具体内容详见公司于2018年12月18日在巨潮资讯网刊登了《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2018-076 ）。
5、在确定首次授予日后的资金缴纳和股份登记过程中，由于5名激励对象因个人原因自愿放弃认购部分限制性股票，放弃认购的数量合计为2.5万股。本次实际授予的限制性股票总数由350万股变更为347.5万股,实际授予和认购的限制性股票数量占授予前公司总股本的3.44%。首次授予的限制性股票上市日为2019年1月24日。具体内容详见公司于2019年1月23日在巨潮资讯网刊登了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2019-005）。
6、2019年4月9日，公司2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。首次授予限制性股票的1名激励对象杨胜渊因个人原因离职而不再具备激励资格，公司拟以8.57元/股的价格回购注销已授予但尚未解锁的首次授予限制性股票合计10,000股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次部分限制性股票回购注销事宜已于2019年5月28日办理完成。具体内容详见公司于2019年5月28日在巨潮资讯网刊登了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2019-038）。
7、2020年1月22日，公司召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的议案》、《关于公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，独立董事对此发表了同意的独立意见，律师出具相应的法律意见书。具体内容详见公司于2020年1月23日在巨潮资讯网刊登了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的公告》（公告编号：2020-005）、《关于公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》（公告编号：2020-006）。
8、2020年2月10日，公司2018年限制性股票激励计划第一批解除限售股份可上市流通。具体内容详见公司于2020年2月6日在巨潮资讯网刊登了《关于公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-008）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
(1).公司租用办公场所用房产系公司实际控制人、控股股东林武辉先生所有，经公司第三届董事会第十七次会议和公司2019年第二次临时股东大会审议通过，与林武辉先生签署《房屋租赁合同》，租赁期限二年，房屋租赁金额55万元/年。报告期内，租赁合同正常履行中。
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司房屋租赁暨关联交易公告 | 2019年08月19日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于公司房屋租赁暨关联交易公告》（公告编号：2019-053） |
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 石家庄中汇药品包装有限公司 | 2019年05月21日 | 5,000 | 2020年06月26日 | 1,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 5,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 1,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 5,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 4,000 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 5,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 1,000 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 5,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 4,000 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 5.35% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司及子公司不属于当地环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 72,885,304 | 46.56% | -1,744,124 | -1,744,124 | 71,141,180 | 45.55% | |||
| 3、其他内资持股 | 72,885,304 | 46.56% | -1,744,124 | -1,744,124 | 71,141,180 | 45.55% | |||
| 境内自然人持股 | 72,885,304 | 46.56% | -1,744,124 | -1,744,124 | 71,141,180 | 45.55% | |||
| 二、无限售条件股份 | 83,644,496 | 53.44% | 1,744,124 | 1,744,124 | 85,388,620 | 54.55% | |||
| 1、人民币普通股 | 83,644,496 | 53.44% | 1,744,124 | 1,744,124 | 85,388,620 | 54.55% | |||
| 三、股份总数 | 156,529,800 | 100.00% | 156,529,800 | 100.00% | |||||
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 林武辉 | 43,514,999 | 43,514,999 | 高管锁定股 | 2021-01-01 | ||
| 朱秀梅 | 24,172,806 | 24,172,806 | 高管锁定股 | 2021-01-01 | ||
| 童小晖 | 300,000 | 120,000 | 120,000 | 300,000 | 股权激励限售股，高管锁定股 | 2021-10-22 |
| 缪海军 | 420,000 | 168,000 | 252,000 | 股权激励限售股 | 2021-01-24 | |
| 倪海龙 | 300,000 | 120,000 | 45,000 | 225,000 | 股权激励限售股，高管锁定股 | 2021-01-24 |
| 李俊 | 300,000 | 120,000 | 45,000 | 225,000 | 股权激励限售股，高管锁定股 | 2021-01-24 |
| 黄勤 | 300,000 | 120,000 | 45,000 | 225,000 | 股权激励限售股，高管锁定股 | 2021-01-24 |
| 陈平 | 300,000 | 120,000 | 45,000 | 225,000 | 股权激励限售股，高管锁定股 | 2021-01-24 |
| 周德彬 | 300,000 | 120,000 | 180,000 | 股权激励限售股 | 2021-01-24 | |
| 张坚 | 300,000 | 120,000 | 180,000 | 股权激励限售股 | 2021-01-24 | |
| 其他股权激励限售股小计 | 2,677,500 | 1,071,000 | 34,875 | 1,641,375 | 股权激励限售股，高管锁定股 | 2021-01-24 |
| 合计 | 72,885,305 | 2,079,000 | 334,875 | 71,141,180 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 9,525 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 林武辉 | 境内自然人 | 37.07% | 58,019,999 | 43,514,999 | 14,505,000 | 质押 | 20,122,000 | |
| 朱秀梅 | 境内自然人 | 20.59% | 32,230,408 | 24,172,806 | 8,057,602 | |||
| 上海大甲企业管理服务中心（有限合伙） | 其他 | 3.98% | 6,237,000 | 6,237,000 | ||||
| 叶子勇 | 境内自然人 | 2.76% | 4,319,100 | 4,319,100 | ||||
| 长沙兴创投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他 | 1.88% | 2,935,759 | 2,935,759 | ||||
| 缪海军 | 境内自然人 | 0.75% | 1,173,094 | 252,000 | 921,094 | |||
| 鲍柏青 | 境内自然人 | 0.49% | 768,693 | 768,693 | ||||
| 袁宇静 | 境内自然人 | 0.45% | 700,543 | 700,543 | ||||
| 高静华 | 境内自然人 | 0.30% | 466,366 | 466,366 | ||||
| 徐单 | 境内自然人 | 0.27% | 421,903 | 421,903 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中林武辉先生与朱秀梅女士为夫妻关系、缪海军先生为林武辉先生的妹夫。公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 林武辉 | 14,505,000 | 人民币普通股 | 14,505,000 | |||||
| 朱秀梅 | 8,057,602 | 人民币普通股 | 8,057,602 | |||||
| 上海大甲企业管理服务中心（有限合伙） | 6,237,000 | 人民币普通股 | 6,237,000 | |||||
| 叶子勇 | 4,319,100 | 人民币普通股 | 4,319,100 | |||||
| 长沙兴创投资管理合伙企业（有限合伙） | 2,935,759 | 人民币普通股 | 2,935,759 | |||||
| 缪海军 | 1,173,094 | 人民币普通股 | 1,173,094 | |||||
| 鲍柏青 | 768,693 | 768,693 | ||||||
| 人民币普通股 | |||
| 袁宇静 | 700,543 | 人民币普通股 | 700,543 |
| 高静华 | 466,366 | 人民币普通股 | 466,366 |
| 徐单 | 421,903 | 人民币普通股 | 421,903 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名无限售条件股东中，公司未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 林武辉 | 董事长 | 现任 | 58,019,999 | 0 | 0 | 58,019,999 | 0 | 0 | 0 |
| 朱秀梅 | 董事 | 现任 | 32,230,408 | 0 | 0 | 32,230,408 | 0 | 0 | 0 |
| 林秀清 | 董事 | 现任 | 232,500 | 0 | 0 | 232,500 | 0 | 0 | 0 |
| 黄勤 | 董事 | 现任 | 300,000 | 26,900 | 273,100 | ||||
| 倪海龙 | 财务总监 | 现任 | 300,000 | 0 | 2,000 | 298,000 | 0 | 0 | 0 |
| 童小晖 | 董事会秘书 | 离任 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 0 | 0 | 0 |
| 李俊 | 副总经理 | 现任 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 0 | 0 | 0 |
| 陈平 | 副总经理 | 现任 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 0 | 0 | 0 |
| 夏宽云 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王雪 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 庞云华 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李志强 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙英 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张少捷 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 91,982,907 | 0 | 28,900 | 91,954,007 | 0 | 0 | 0 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 童小晖 | 董事会秘书 | 离任 | 2020年04月15日 | 童小晖先生因其他工作需要，申请辞去公司副总经理、董事会秘书的职务。 |
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
2020年06月30日
单位：元
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 65,747,378.80 | 79,731,203.74 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 32,924,946.80 | 28,960,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 172,471,700.41 | 164,955,974.65 |
| 应收款项融资 | 67,682,639.22 | 86,084,151.95 |
| 预付款项 | 12,026,122.81 | 11,408,260.64 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 17,193,602.22 | 37,778,040.07 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 6,452,250.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 128,180,554.07 | 114,214,702.87 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 321,071.34 | 2,515,096.09 |
| 流动资产合计 | 496,548,015.67 | 525,647,430.01 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 235,599,346.18 | 225,936,208.82 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 320,382,032.80 | 330,671,168.32 |
| 在建工程 | 27,270,356.99 | 3,507,905.94 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 106,009,163.70 | 106,885,617.81 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 4,459,367.15 | 4,459,367.15 |
| 长期待摊费用 | 3,971,328.78 | 5,197,161.86 |
| 递延所得税资产 | 2,931,241.02 | 2,908,367.45 |
| 其他非流动资产 | 24,000,000.00 | 29,648,229.52 |
| 非流动资产合计 | 724,622,836.62 | 709,214,026.87 |
| 资产总计 | 1,221,170,852.29 | 1,234,861,456.88 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 154,881,291.15 | 171,122,213.66 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 100,267,202.27 | 124,334,461.45 |
| 应付账款 | 51,955,421.07 | 65,713,315.49 |
| 预收款项 | 6,787,748.58 | 6,566,810.73 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,675,532.30 | 3,431,934.19 |
| 应交税费 | 6,359,515.20 | 3,208,111.29 |
| 其他应付款 | 31,524,498.15 | 42,683,950.56 |
| 其中：应付利息 | 1,099,752.14 | |
| 应付股利 | 1,039,500.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,320,000.00 | 16,320,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 371,771,208.72 | 433,380,797.37 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 24,540,401.00 | 32,718,166.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,816,642.81 | 6,395,855.20 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 32,357,043.81 | 39,114,021.20 |
| 负债合计 | 404,128,252.53 | 472,494,818.57 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 156,529,800.00 | 156,529,800.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 262,187,685.59 | 259,838,685.59 |
| 减：库存股 | 17,817,030.00 | 29,695,050.00 |
| 其他综合收益 | 165,967.04 | 165,967.04 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 33,264,943.61 | 33,264,943.61 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 312,937,771.77 | 273,627,428.68 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 747,269,138.01 | 693,731,774.92 |
| 少数股东权益 | 69,773,461.75 | 68,634,863.39 |
| 所有者权益合计 | 817,042,599.76 | 762,366,638.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,221,170,852.29 | 1,234,861,456.88 |
| 项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 27,202,547.20 | 39,810,463.97 |
| 交易性金融资产 | 14,450,000.00 | 12,830,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 19,540,610.05 | 17,157,143.37 |
| 应收款项融资 | 9,544,130.26 | 32,707,089.76 |
| 预付款项 | 40,438.44 | 175,691.89 |
| 其他应收款 | 2,655,053.05 | 7,021,280.40 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 6,452,250.00 | |
| 存货 | 17,523,927.25 | 14,902,283.11 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 321,071.34 | 381,166.93 |
| 流动资产合计 | 91,277,777.59 | 124,985,119.43 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 718,571,946.80 | 696,557,625.10 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,206,389.33 | 1,343,642.85 |
| 在建工程 | 4,635,223.70 | 1,206,429.97 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 14,111,650.25 | 14,515,902.23 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 233,490.52 | 295,351.30 |
| 递延所得税资产 | 329,210.89 | 329,210.89 |
| 其他非流动资产 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 763,087,911.49 | 738,248,162.34 |
| 资产总计 | 854,365,689.08 | 863,233,281.77 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 129,881,291.15 | 120,095,497.44 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 13,769,709.06 | 45,549,455.88 |
| 应付账款 | 5,307,322.75 | 3,759,955.23 |
| 预收款项 | 10,227,724.23 | 10,964,164.29 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 237,450.00 | 294,344.00 |
| 应交税费 | -349,403.70 | 6,547.80 |
| 其他应付款 | 102,024,196.57 | 94,462,453.73 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,320,000.00 | 16,320,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 277,418,290.06 | 291,452,418.37 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 24,540,401.00 | 32,718,166.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 24,540,401.00 | 32,718,166.00 |
| 负债合计 | 301,958,691.06 | 324,170,584.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 156,529,800.00 | 156,529,800.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 260,925,218.66 | 258,576,218.66 |
| 减：库存股 | 17,817,030.00 | 29,695,050.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 33,264,943.61 | 33,264,943.61 |
| 未分配利润 | 119,504,065.75 | 120,386,785.13 |
| 所有者权益合计 | 552,406,998.02 | 539,062,697.40 |
| 负债和所有者权益总计 | 854,365,689.08 | 863,233,281.77 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 326,337,482.68 | 304,297,048.73 |
| 其中：营业收入 | 326,337,482.68 | 304,297,048.73 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 282,272,477.37 | 277,961,674.42 |
| 其中：营业成本 | 216,483,099.73 | 207,874,527.64 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,286,282.05 | 2,604,700.02 |
| 销售费用 | 21,961,088.96 | 19,724,614.27 |
| 管理费用 | 23,528,581.79 | 28,919,274.41 |
| 研发费用 | 11,508,461.94 | 13,996,802.30 |
| 财务费用 | 6,504,962.90 | 4,841,755.78 |
| 其中：利息费用 | 4,770,409.74 | 4,403,401.19 |
| 利息收入 | 394,767.49 | 734,762.10 |
| 加：其他收益 | 2,159,673.78 | 5,858,606.67 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,336,683.83 | 5,940,542.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,663,137.36 | 4,354,195.95 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -387,939.90 | -302,543.66 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -604,475.31 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -38,994.85 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 55,568,947.71 | 37,792,985.43 |
| 加：营业外收入 | 70,923.30 | 81,260.00 |
| 减：营业外支出 | 41,223.45 | 58,121.76 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 55,598,647.56 | 37,816,123.67 |
| 减：所得税费用 | 7,323,216.11 | 5,498,767.27 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,275,431.45 | 32,317,356.40 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 47,136,833.09 | 32,406,709.96 |
| 2.少数股东损益 | 1,138,598.36 | -89,353.56 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -48,958.74 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -48,958.74 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -48,958.74 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -48,958.74 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 48,275,431.45 | 32,268,397.66 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 47,136,833.09 | 32,357,751.22 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,138,598.36 | -89,353.56 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.300 | 0.200 |
| （二）稀释每股收益 | 0.300 | 0.210 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 49,318,717.93 | 69,524,368.61 |
| 减：营业成本 | 40,274,010.88 | 55,176,132.74 |
| 税金及附加 | 35,615.00 | 151,024.76 |
| 销售费用 | 1,388,145.49 | 2,143,799.41 |
| 管理费用 | 5,475,072.67 | 10,184,374.72 |
| 研发费用 | 274,487.76 | 3,234,064.35 |
| 财务费用 | 4,411,421.24 | 2,753,223.41 |
| 其中：利息费用 | 3,203,945.07 | 1,993,572.63 |
| 利息收入 | 287,074.75 | 155,269.24 |
| 加：其他收益 | 106,259.34 | 314,000.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,015,746.58 | 5,736,857.07 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,663,137.36 | 4,354,195.95 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -329,383.60 | 176,453.53 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 7,252,587.21 | 2,109,059.82 |
| 加：营业外收入 | 1.42 | 80,280.00 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 7,252,588.63 | 2,189,339.82 |
| 减：所得税费用 | 308,818.01 | 33,159.45 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 6,943,770.62 | 2,156,180.37 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 6,943,770.62 | 2,156,180.37 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 267,479,987.95 | 322,591,039.91 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 3,174,244.27 | 2,715,248.62 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 49,342,846.87 | 51,272,366.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 319,997,079.09 | 376,578,655.42 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 185,808,991.16 | 133,937,460.21 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,386,333.85 | 30,141,804.74 |
| 支付的各项税费 | 16,131,338.17 | 23,402,468.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 34,227,038.69 | 41,496,031.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 269,553,701.87 | 228,977,765.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 50,443,377.22 | 147,600,890.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 275,432,712.33 | 358,978,050.30 |
| 取得投资收益收到的现金 | 7,299,721.56 | 1,561,832.93 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 530.00 | 20,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 282,732,963.89 | 360,559,883.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 23,101,971.82 | 10,929,367.85 |
| 投资支付的现金 | 279,390,946.80 | 495,145,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 302,492,918.62 | 506,074,367.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,759,954.73 | -145,514,484.62 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 29,780,750.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 91,117,700.00 | 96,059,942.67 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 91,117,700.00 | 125,840,692.67 |
| 偿还债务支付的现金 | 117,660,000.00 | 44,594,899.47 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,694,186.71 | 31,115,260.58 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 85,700.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 131,354,186.71 | 75,795,860.05 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -40,236,486.71 | 50,044,832.62 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 493,073.19 | -648,505.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -9,059,991.03 | 51,482,732.66 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 55,158,148.32 | 34,742,627.15 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 46,098,157.29 | 86,225,359.81 |
| 项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 80,903,062.98 | 77,505,917.47 |
| 收到的税费返还 | 2,958,333.99 | 2,544,835.27 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 40,624,343.21 | 179,022,144.88 |
| 经营活动现金流入小计 | 124,485,740.18 | 259,072,897.62 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 93,256,557.92 | 47,851,248.98 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,638,964.35 | 2,906,390.62 |
| 支付的各项税费 | 366,019.47 | 1,434,210.43 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24,214,383.95 | 66,668,872.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 120,475,925.69 | 118,860,722.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,009,814.49 | 140,212,174.84 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 172,516,000.00 | 296,440,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,976,503.35 | 1,382,661.12 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 179,492,503.35 | 297,822,661.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,744,718.61 | 5,200.00 |
| 投资支付的现金 | 180,636,054.00 | 446,015,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 184,380,772.61 | 446,020,200.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,888,269.26 | -148,197,538.88 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 29,780,750.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 66,117,700.00 | 45,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 66,117,700.00 | 74,780,750.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 66,160,000.00 | 15,160,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,061,717.32 | 29,149,718.13 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 85,700.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 78,221,717.32 | 44,395,418.13 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,104,017.32 | 30,385,331.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 374,555.32 | -594,021.48 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -12,607,916.77 | 21,805,946.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 39,810,463.97 | 5,855,331.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,202,547.20 | 27,661,277.74 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 156,529,800.00 | 259,838,685.59 | 29,695,050.00 | 165,967.04 | 33,264,943.61 | 273,627,428.68 | 693,731,774.92 | 68,634,863.39 | 762,366,638.31 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,529,800.00 | 259,838,685.59 | 29,695,050.00 | 165,967.04 | 33,264,943.61 | 273,627,428.68 | 693,731,774.92 | 68,634,863.39 | 762,366,638.31 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,349,000.00 | -11,878,020.00 | 39,310,343.09 | 53,537,363.09 | 1,138,598.36 | 54,675,961.45 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 47,136,833.09 | 47,136,833.09 | 1,138,598.36 | 48,275,431.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -11,878,020.00 | 11,878,020.00 | 11,878,020.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | -11,878,020. | 11,878,020.0 | 11,878,020.0 | ||||||||||||
| 的金额 | 00 | 0 | 0 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -7,826,490.00 | -7,826,490.00 | -7,826,490.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -7,826,490.00 | -7,826,490.00 | -7,826,490.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 2,349,000.00 | 2,349,000.00 | 2,349,000.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,529,800.00 | 262,187,685.59 | 17,817,030.00 | 165,967.04 | 33,264,943.61 | 312,937,771.77 | 747,269,138.01 | 69,773,461.75 | 817,042,599.76 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 100,888,200.00 | 272,579,788.67 | 271,580.31 | 22,269,682.19 | 248,952,430.85 | 644,961,682.02 | 69,877,262.23 | 714,838,944.25 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,888,200.00 | 272,579,788.67 | 271,580.31 | 22,269,682.19 | 248,952,430.85 | 644,961,682.02 | 69,877,262.23 | 714,838,944.25 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,641,600.00 | -19,274,700.00 | 29,695,050.00 | -48,958.74 | 1,100,749.96 | 7,723,641.22 | -89,353.57 | 7,634,287.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -48,958.74 | 32,406,709.96 | 32,357,751.22 | -89,353.57 | 32,268,397.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,465,000.00 | 26,230,050.00 | 29,695,050.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,465,000.00 | 26,230,050.00 | 29,695,050.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 | -31,30 | -31,30 | -31,305 | ||||||||||||
| 配 | 5,960.00 | 5,960.00 | ,960.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -31,305,960.00 | -31,305,960.00 | -31,305,960.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 52,176,600.00 | -52,176,600.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 52,176,600.00 | -52,176,600.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 6,671,850.00 | 6,671,850.00 | 6,671,850.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,529,800.00 | 253,305,088.67 | 29,695,050.00 | 222,621.57 | 22,269,682.19 | 250,053,180.81 | 652,685,323.24 | 69,787,908.66 | 722,473,231.90 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 156,529,800.00 | 258,576,218.66 | 29,695,050.00 | 33,264,943.61 | 120,386,785.13 | 539,062,697.40 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 156,529,800.00 | 258,576,218.66 | 29,695,050.00 | 33,264,943.61 | 120,386,785.13 | 539,062,697.40 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,349,000.00 | -11,878,020.00 | -882,719.38 | 13,344,300.62 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 6,943,770.62 | 6,943,770.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -11,878,020.00 | 11,878,020.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -11,878,020.00 | 11,878,020.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -7,826,490.00 | -7,826,490.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或 | -7,826, | -7,826,490 | ||||||||||
| 股东）的分配 | 490.00 | .00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 2,349,000.00 | 2,349,000.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,529,800.00 | 260,925,218.66 | 17,817,030.00 | 33,264,943.61 | 119,504,065.75 | 552,406,998.02 |
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 100,888,200.00 | 271,317,321.74 | 22,269,682.19 | 52,735,392.35 | 447,210,596.28 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 100,888,200.00 | 271,317,321.74 | 22,269,682.19 | 52,735,392.35 | 447,210,596.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 55,641,600.00 | -19,274,700.00 | 29,695,050.00 | -29,149,779.63 | -22,477,929.63 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,156,180.37 | 2,156,180.37 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,465,000.00 | 26,230,050.00 | 29,695,050.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 3,465,000.00 | 26,230,050.00 | 29,695,050.00 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -31,305,960.00 | -31,305,960.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -31,305,960.00 | -31,305,960.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 52,176,600.00 | -52,176,600.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 52,176,600.00 | -52,176,600.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 6,671,850.00 | 6,671,850.00 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 156,529,800.00 | 252,042,621.74 | 29,695,050.00 | 22,269,682.19 | 23,585,612.72 | 424,732,666.65 |
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被
转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 |
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据——银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收款项——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联方 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收款项——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 账 龄 | 应收账款 预期信用损失率(%) |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
11、应收票据
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额 80 万元以上(含)的应收账款和金额 50 万元以上(含)的其他应收款。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 合并财务报表范围内关联往来组合 | 其他方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 30.00% | 30.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额虽不重大但应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
| 坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 |
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 周转材料的摊销方法
周转材料按照预计使用年限进行摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资
产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-30 | 5.00 | 9.50-3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.5 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 31.67-19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 50、20 |
| 专利技术 | 5 |
| 软件 | 5 |
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则
（1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.收入确认的具体方法
公司主要销售药品包装等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得报关回单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政
府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
不适用
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 苏州海顺包装材料有限公司 | 15% |
| 石家庄中汇药品包装有限公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
2019年9月10日，石家庄中汇药品包装有限公司获得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局核发的编号为GR201913000097的高新技术企业证书。有效期3年，自2019年1月1日起至2021年12月31日止，企业所得税减按15%的优惠税率计缴。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 8,206.45 | 4,315.73 |
| 银行存款 | 46,089,950.84 | 55,153,832.59 |
| 其他货币资金 | 19,649,221.51 | 24,573,055.42 |
| 合计 | 65,747,378.80 | 79,731,203.74 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 2,159,742.62 | 2,159,742.62 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 32,924,946.80 | 28,960,000.00 |
| 其中： | ||
| 其他 | 32,924,946.80 | 28,960,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 32,924,946.80 | 28,960,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,287,912.38 | 1.77% | 2,097,536.65 | 63.80% | 1,190,375.73 | 3,408,957.29 | 1.91% | 2,158,059.10 | 63.31% | 1,250,898.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 182,968,541.36 | 98.23% | 11,687,216.68 | 6.39% | 171,281,324.68 | 174,963,341.74 | 98.09% | 11,258,265.28 | 6.43% | 163,705,076.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 186,256,453.74 | 100.00% | 13,784,753.33 | 7.40% | 172,471,700.41 | 178,372,299.03 | 100.00% | 13,416,324.38 | 7.52% | 164,955,974.65 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 山东润中药业有限公司 | 2,380,751.47 | 1,190,375.74 | 50.00% | 预计无法全部收回 |
| 湖北明和药业有限公司 | 674,428.10 | 674,428.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 黑龙江农垦正元乳业有限责任公司 | 65,967.41 | 65,967.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 肇州县摇篮乳业有限责任公司 | 82,763.40 | 82,763.40 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 黑龙江农垦摇篮乳业有限责任公司 | 55,875.00 | 55,875.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山西省吕梁中药厂 | 28,127.00 | 28,127.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,287,912.38 | 2,097,536.65 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 172,107,979.96 |
| 1至2年 | 5,411,771.26 |
| 2至3年 | 5,666,247.27 |
| 3年以上 | 3,070,455.25 |
| 3至4年 | 1,003,074.26 |
| 4至5年 | 590,285.43 |
| 5年以上 | 1,477,095.56 |
| 合计 | 186,256,453.74 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,158,059.10 | 60,522.45 | 2,097,536.65 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 11,258,265.28 | 428,951.40 | 11,687,216.68 | |||
| 合计 | 13,416,324.38 | 428,951.40 | 60,522.45 | 13,784,753.33 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 山东润中药业有限公司 | 121,044.91 | 电汇 |
| 合计 | 121,044.91 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 11,403,670.42 | 6.12% | 570,509.14 |
| 客户二 | 7,757,173.44 | 4.16% | 387,858.67 |
| 客户三 | 4,541,205.59 | 2.44% | 925,978.74 |
| 客户四 | 5,531,320.23 | 2.97% | 194,895.13 |
| 客户五 | 3,067,221.90 | 1.65% | 153,361.10 |
| 合计 | 32,300,591.58 | 17.34% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 67,682,639.22 | 86,084,151.95 |
| 合计 | 67,682,639.22 | 86,084,151.95 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 10,452,179.50 | 86.91% | 11,008,742.42 | 96.50% |
| 1至2年 | 857,869.30 | 7.14% | 383,364.21 | 3.36% |
| 2至3年 | 707,430.00 | 5.88% | 8,250.01 | 0.07% |
| 3年以上 | 8,644.01 | 0.07% | 7,904.00 | 0.07% |
| 合计 | 12,026,122.81 | -- | 11,408,260.64 | -- |
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 供应商一 | 2,237,493.45 | 18.61% |
| 供应商二 | 1,500,000.00 | 12.47% |
| 供应商三 | 917,861.03 | 7.63% |
| 供应商四 | 593,341.60 | 4.93% |
| 供应商五 | 517,376.20 | 4.30% |
| 合计 | 5,766,072.28 | 47.94% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 6,452,250.00 | |
| 其他应收款 | 17,193,602.22 | 31,325,790.07 |
| 合计 | 17,193,602.22 | 37,778,040.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海久诚包装有限公司 | 0.00 | 6,452,250.00 |
| 合计 | 6,452,250.00 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股利 | 0.00 | 6,452,250.00 |
| 押金保证金 | 14,836,861.33 | 29,169,456.17 |
| 应收暂付款 | 4,965,141.18 | 5,271,849.12 |
| 其他 | 2,168,570.04 | 1,641,944.16 |
| 合计 | 21,970,572.55 | 42,535,499.45 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 198,833.06 | 9,803.15 | 4,548,823.17 | 4,757,459.38 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -11,963.52 | 11,963.52 | ||
| --转入第三阶段 | -9,967.96 | 9,967.96 | ||
| 本期计提 | -62,181.28 | 12,128.33 | 69,563.90 | 19,510.95 |
| 2020年6月30日余额 | 124,688.26 | 23,927.04 | 4,628,355.03 | 4,776,970.33 |
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,689,865.44 |
| 1至2年 | 239,270.38 |
| 2至3年 | 99,679.63 |
| 3年以上 | 4,941,757.10 |
| 3至4年 | 617,613.22 |
| 4至5年 | 3,283,075.88 |
| 5年以上 | 1,041,068.00 |
| 合计 | 21,970,572.55 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 押金保证金 | 13,500,000.00 | 1年以内 | 61.45% | |
| 客户二 | 应收暂付款 | 3,110,579.07 | 3-4年180662.00元； | 14.16% | 3,110,579.07 |
| 4-5年2929917.07元 | |||||
| 客户三 | 应收暂付款 | 814,600.00 | 5年以上 | 3.71% | 814,600.00 |
| 客户四 | 其他 | 814,040.86 | 1年以内 | 3.71% | 40,702.04 |
| 客户五 | 其他 | 543,100.00 | 1年以内 | 2.47% | |
| 合计 | -- | 18,782,319.93 | -- | 85.50% | 3,965,881.11 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 45,946,336.36 | 628,167.19 | 45,318,169.17 | 44,120,989.35 | 638,900.00 | 43,482,089.35 |
| 在产品 | 42,943,562.16 | 42,943,562.16 | 30,532,599.84 | 30,532,599.84 | ||
| 库存商品 | 25,648,150.20 | 1,351,568.10 | 24,296,582.10 | 25,986,547.82 | 736,359.98 | 25,250,187.84 |
| 周转材料 | 612,179.73 | 4,445.22 | 607,734.51 | 537,903.94 | 4,445.22 | 533,458.72 |
| 发出商品 | 13,080,801.97 | 13,080,801.97 | 14,416,367.12 | 14,416,367.12 | ||
| 在途物资 | 779,439.65 | 779,439.65 | ||||
| 委托加工物资 | 1,154,264.51 | 1,154,264.51 | ||||
| 合计 | 130,164,734.58 | 1,984,180.51 | 128,180,554.07 | 115,594,408.07 | 1,379,705.20 | 114,214,702.87 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 638,900.00 | 10,732.81 | 628,167.19 | |||
| 库存商品 | 736,359.98 | 615,208.12 | 1,351,568.10 | |||
| 周转材料 | 4,445.22 | 4,445.22 | ||||
| 合计 | 1,379,705.20 | 615,208.12 | 10,732.81 | 1,984,180.51 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 2,081,530.67 | |
| 待摊费用 | 321,071.34 | 5,503.09 |
| 预缴企业所得税 | 375,663.84 | |
| 其他 | 52,398.49 | |
| 合计 | 321,071.34 | 2,515,096.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 石家庄唐正模具有限公司 | 462,302.14 | 462,302.14 | |||||||||
| 上海久诚包装有限公司 | 225,473,906.68 | 9,663,137.36 | 235,137,044.04 | ||||||||
| 小计 | 225,936,208.82 | 9,663,137.00 | 235,599,346.18 | ||||||||
| 合计 | 225,936,208.82 | 9,663,137.00 | 235,599,346.18 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 320,382,032.80 | 330,671,168.32 |
| 合计 | 320,382,032.80 | 330,671,168.32 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 189,222,966.71 | 235,212,281.33 | 20,439,056.28 | 7,140,637.69 | 10,071,031.07 | 462,085,973.08 |
| 2.本期增加金额 | 2,609,418.48 | 1,916,367.98 | 61,769.91 | 753,964.60 | 5,341,520.97 | |
| （1）购置 | 2,609,418.48 | 1,916,367.98 | 61,769.91 | 753,964.60 | 5,341,520.97 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,564.10 | 13,152.80 | 15,716.90 |
| （1）处置或报废 | 2,564.10 | 13,152.80 | 15,716.90 | |||
| -8,189.66 | 8,189.66 | |||||
| 4.期末余额 | 189,222,966.71 | 237,827,325.37 | 22,334,081.80 | 7,202,407.60 | 10,824,995.67 | 467,411,777.15 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 26,246,378.22 | 82,369,551.48 | 12,511,873.78 | 5,871,101.72 | 4,415,899.56 | 131,414,804.76 |
| 2.本期增加金额 | 2,899,205.82 | 10,791,396.31 | 1,166,069.86 | 299,995.48 | 465,235.57 | 15,621,903.04 |
| （1）计提 | 2,899,205.82 | 10,791,396.31 | 1,166,069.86 | 299,995.48 | 465,235.57 | 15,621,903.04 |
| 3.本期减少金额 | 2,435.89 | 4,527.56 | 6,963.45 | |||
| （1）处置或报废 | 2,435.89 | 4,527.56 | 6,963.45 | |||
| 4.期末余额 | 29,145,584.04 | 93,158,511.90 | 13,673,416.08 | 6,171,097.20 | 4,881,135.13 | 147,029,744.35 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 160,077,382.67 | 144,668,813.47 | 8,660,665.72 | 1,031,310.40 | 5,943,860.54 | 320,382,032.80 |
| 2.期初账面价值 | 162,976,588.49 | 152,842,729.85 | 7,927,182.50 | 1,269,535.97 | 5,655,131.51 | 330,671,168.32 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 石家庄中汇药品包装有限公司综合办公楼 | 38,506,350.68 | 正在办理阶段 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 27,270,356.99 | 3,507,905.94 |
| 合计 | 27,270,356.99 | 3,507,905.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 上海海顺总部厂房 | 4,635,223.70 | 4,635,223.70 | 1,206,429.97 | 1,206,429.97 | ||
| 石家庄中汇综合车间 | 3,742,819.37 | 3,742,819.37 | 2,263,278.75 | 2,263,278.75 | ||
| 浙江海顺厂房 | 18,892,313.92 | 18,892,313.92 | 38,197.22 | 38,197.22 | ||
| 合计 | 27,270,356.99 | 27,270,356.99 | 3,507,905.94 | 3,507,905.94 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 上海海顺总部厂房 | 1,206,429.97 | 3,428,793.73 | 4,635,223.70 | 其他 | ||||||||
| 石家庄中汇综合车间 | 2,263,278.75 | 1,479,540.62 | 3,742,819.37 | 99.95% | 99.95% | 其他 | ||||||
| 浙江海顺厂房 | 38,197.22 | 18,854,116.70 | 18,892,313.92 | 其他 |
| 合计 | 3,507,905.94 | 23,762,451.05 | 27,270,356.99 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 锂电子研发 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 114,869,810.68 | 120,000.00 | 229,143.51 | 115,218,954.19 | |
| 2.本期增加金额 | 1,430.00 | 1,430.00 | |||
| （1）购置 | 1,430.00 | 1,430.00 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 114,871,240.68 | 120,000.00 | 229,143.51 | 115,220,384.19 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 8,161,207.62 | 120,000.00 | 52,128.76 | 8,333,336.38 |
| 2.本期增加金额 | 859,882.61 | 18,001.50 | 877,884.11 | ||
| （1）计提 | 859,882.61 | 18,001.50 | 877,884.11 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 9,021,090.23 | 120,000.00 | 70,130.26 | 9,211,220.49 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 105,850,150.45 | 159,013.25 | 106,009,163.70 | ||
| 2.期初账面价值 | 106,708,603.06 | 177,014.75 | 106,885,617.81 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 浙江多凌药用包装材料有限公司 | 1,036,065.67 | 1,036,065.67 | ||||
| 苏州庆谊医药包装有限公司 | 1,723,177.54 | 1,723,177.54 | ||||
| 石家庄中汇药品包装有限公司 | 2,736,189.61 | 2,736,189.61 | ||||
| 合计 | 5,495,432.82 | 5,495,432.82 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 浙江多凌药用包装材料有限公司 | 1,036,065.67 | 1,036,065.67 | ||||
| 合计 | 1,036,065.67 | 1,036,065.67 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 4,901,810.56 | 372,039.39 | 1,536,011.69 | 3,737,838.26 | |
| 其他 | 295,351.30 | 61,860.78 | 233,490.52 | ||
| 合计 | 5,197,161.86 | 372,039.39 | 1,597,872.47 | 3,971,328.78 |
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,379,705.20 | 222,082.20 | 13,168,298.15 | 2,180,988.29 |
| 信用减值准备 | 11,880,087.21 | 1,981,779.66 | ||
| 预提费用 | 2,271,904.83 | 340,785.73 | 2,271,904.83 | 340,785.73 |
| 递延收益 | 2,577,289.54 | 386,593.43 | 2,577,289.54 | 386,593.43 |
| 合计 | 18,108,986.78 | 2,931,241.02 | 18,017,492.52 | 2,908,367.45 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 2,931,241.02 | 2,908,367.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 6,354,701.76 | 6,385,190.81 |
| 可抵扣亏损 | 287,237.25 | 13,810,415.04 |
| 合计 | 6,641,939.01 | 20,195,605.85 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 287,237.25 | 964,249.58 | |
| 2023年 | 5,671,065.07 | ||
| 2024年 | 7,175,100.39 | ||
| 合计 | 287,237.25 | 13,810,415.04 | -- |
25、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的工程款 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | 26,091,899.57 | 26,091,899.57 | ||
| 预付的设备款 | 3,556,329.95 | 3,556,329.95 | ||||
| 合计 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | 29,648,229.52 | 29,648,229.52 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 81,649,000.00 | 76,893,000.00 |
| 信用借款 | 73,000,000.00 | 94,000,000.00 |
| 应付利息 | 232,291.15 | 229,213.66 |
| 合计 | 154,881,291.15 | 171,122,213.66 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 100,267,202.27 | 124,334,461.45 |
| 合计 | 100,267,202.27 | 124,334,461.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购款 | 27,217,932.11 | 42,241,696.44 |
| 工程款、设备款 | 18,583,152.48 | 18,754,401.58 |
| 其他 | 6,154,336.48 | 4,717,217.47 |
| 合计 | 51,955,421.07 | 65,713,315.49 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江阴市汇通印刷包装机械有限公司 | 981,415.54 | 暂未达到结算条件 |
| 石家庄市深龙建筑工程 | 2,020,188.61 | 暂未达到结算条件 |
| 河北强源建筑安装工程有限公司 | 1,100,000.00 | 暂未达到结算条件 |
| 合计 | 4,101,604.15 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 6,787,748.58 | 6,566,810.73 |
| 合计 | 6,787,748.58 | 6,566,810.73 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,431,934.19 | 30,144,809.53 | 29,915,697.17 | 3,661,046.55 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 415,720.69 | 401,234.94 | 14,485.75 | |
| 合计 | 3,431,934.19 | 30,560,530.22 | 30,316,932.11 | 3,675,532.30 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和 | 3,372,526.43 | 28,254,864.03 | 28,114,776.93 | 3,512,613.53 |
| 补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 518,591.77 | 518,591.77 | ||
| 3、社会保险费 | 636,319.16 | 634,214.74 | 2,104.42 | |
| 其中：医疗保险费 | 552,115.16 | 550,010.74 | 2,104.42 | |
| 工伤保险费 | 14,440.40 | 14,440.40 | ||
| 生育保险费 | 58,697.44 | 58,697.44 | ||
| 4、住房公积金 | 544,412.00 | 462,382.00 | 82,030.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 59,407.76 | 190,622.57 | 185,731.73 | 64,298.60 |
| 合计 | 3,431,934.19 | 30,144,809.53 | 29,915,697.17 | 3,661,046.55 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 401,944.84 | 388,468.63 | 13,476.21 | |
| 2、失业保险费 | 13,775.85 | 12,766.31 | 1,009.54 | |
| 合计 | 415,720.69 | 401,234.94 | 14,485.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 326,685.80 | 821,462.55 |
| 企业所得税 | 5,354,209.26 | 1,944,475.28 |
| 个人所得税 | 62,965.38 | 36,668.74 |
| 城市维护建设税 | 134,270.73 | 55,018.36 |
| 房产税 | 267,194.59 | 275,233.53 |
| 土地使用税 | 46,083.25 | 21,597.15 |
| 车船使用税 | ||
| 教育费附加 | 156,094.28 | 40,217.31 |
| 印花税 | 12011.91 | 13,438.37 |
| 合计 | 6,359,515.20 | 3,208,111.29 |
32、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,099,752.14 | |
| 应付股利 | 1,039,500.00 | |
| 其他应付款 | 31,524,498.15 | 40,544,698.42 |
| 合计 | 31,524,498.15 | 42,683,950.56 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司拆借款利息 | 0.00 | 1,099,752.14 |
| 合计 | 1,099,752.14 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权激励限售股股利 | 0.00 | 1,039,500.00 |
| 合计 | 1,039,500.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 978,858.13 | 818,794.00 |
| 应付暂收款 | 653,599.87 | 379,949.56 |
| 拆借款 | 7,864,000.00 | 8,364,000.00 |
| 限制性股票回购义务 | 17,817,030.00 | 29,695,050.00 |
| 其他 | 4,211,010.15 | 1,286,904.86 |
| 合计 | 31,524,498.15 | 40,544,698.42 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河北鹿泉经济开发区南新城村委会 | 7,264,000.00 | 借款未到期 |
| 其他拆借款 | 600,000.00 | 借款未到期 |
| 合计 | 7,864,000.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 16,320,000.00 | 16,320,000.00 |
| 合计 | 16,320,000.00 | 16,320,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 24,480,000.00 | 32,640,000.00 |
| 应付利息 | 60,401.00 | 78,166.00 |
| 合计 | 24,540,401.00 | 32,718,166.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
36、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
41、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,395,855.20 | 1,460,000.00 | 39,212.39 | 7,816,642.81 | |
| 合计 | 6,395,855.20 | 1,460,000.00 | 39,212.39 | 7,816,642.81 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 苏州海顺新型药用包装材料项目基础设施建设费用补助 | 6,395,855.20 | 1,460,000.00 | 39,212.39 | 7,816,642.81 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 156,529,800.00 | 156,529,800.00 | |||||
| 发行在外的 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
| 金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 245,360,379.60 | 245,360,379.60 | ||
| 其他资本公积 | 14,478,305.99 | 2,349,000.00 | 16,827,305.99 | |
| 合计 | 259,838,685.59 | 2,349,000.00 | 262,187,685.59 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购库存股 | 29,695,050.00 | 11,878,020.00 | 17,817,030.00 | |
| 合计 | 29,695,050.00 | 11,878,020.00 | 17,817,030.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 165,967.04 | 165,967.04 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | 165,967.04 | 165,967.04 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 165,967.04 | 165,967.04 | ||||||
48、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 33,264,943.61 | 33,264,943.61 | ||
| 合计 | 33,264,943.61 | 33,264,943.61 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 273,627,428.68 | 248,952,430.85 |
| 调整后期初未分配利润 | 273,627,428.68 | 248,952,430.85 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 47,136,833.09 | 32,406,709.96 |
| 应付普通股股利 | 7,670,565.00 | 31,305,960.00 |
| 应付限售股股利 | 155,925.00 | |
| 期末未分配利润 | 312,937,771.77 | 250,053,180.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 325,220,165.00 | 216,373,366.12 | 302,811,151.72 | 207,856,952.55 |
| 其他业务 | 1,117,317.68 | 109,733.61 | 1,485,897.01 | 17,575.09 |
| 合计 | 326,337,482.68 | 216,483,099.73 | 304,297,048.73 | 207,874,527.64 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 635,118.71 | 715,975.95 |
| 教育费附加 | 556,563.59 | 646,954.95 |
| 其他 | 1,094,599.75 | 1,241,769.12 |
| 合计 | 2,286,282.05 | 2,604,700.02 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运杂费 | 6,072,985.36 | 7,812,009.47 |
| 职工薪酬 | 3,666,863.57 | 2,835,812.72 |
| 广告及业务宣传费 | 238,134.89 | 137,986.94 |
| 业务招待费 | 487,628.47 | 526,946.55 |
| 佣金及手续费 | 98,140.31 | 806,267.35 |
| 差旅费 | 416,321.46 | 951,063.94 |
| 展位及会务费 | 178,266.05 | 472,355.12 |
| 产品销售代理费 | 7,120,226.53 | 5,187,577.75 |
| 其他 | 3,682,522.32 | 994,594.43 |
| 合计 | 21,961,088.96 | 19,724,614.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,173,155.07 | 9,826,369.68 |
| 折旧及摊销 | 3,089,883.12 | 3,122,499.61 |
| 税费 | 1,920.00 | 1,800.00 |
| 业务招待费 | 431,533.93 | 330,455.24 |
| 办公差旅费 | 1,178,208.84 | 999,966.28 |
| 装修费摊销 | 990,704.15 | 1,213,907.38 |
| 审计及评估费 | 469,825.31 | 776,482.41 |
| 租赁费 | 1,771,436.30 | 2,654,872.19 |
| 股权股权激励成本摊销 | 2,349,000.00 | 6,671,850.00 |
| 其他 | 2,072,915.07 | 3,321,071.62 |
| 合计 | 23,528,581.79 | 28,919,274.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料款 | 6,913,398.91 | 9,290,667.65 |
| 职工薪酬 | 3,541,752.09 | 3,603,520.09 |
| 折旧 | 516,988.36 | 410,081.49 |
| 水电费 | 339,989.12 | 435,932.48 |
| 其他 | 196,333.46 | 256,600.59 |
| 合计 | 11,508,461.94 | 13,996,802.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | -412,408.36 | -734,762.10 |
| 利息支出 | 5,470,216.84 | 4,595,139.99 |
| 汇兑损益 | 956,367.81 | 578,676.85 |
| 银行手续费 | 473,187.98 | 402,701.04 |
| 其他 | 17,598.63 | |
| 合计 | 6,504,962.90 | 4,841,755.78 |
57、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,159,673.78 | 5,858,606.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,663,137.36 | 4,378,710.03 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -171,644.13 | 1,561,832.93 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 845,190.60 | |
| 合计 | 10,336,683.83 | 5,940,542.96 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -387,939.90 | -302,543.66 |
| 合计 | -387,939.90 | -302,543.66 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -604,475.31 | |
| 合计 | -604,475.31 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产收益 | -38,994.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 70,637.88 | 70,637.88 | |
| 其他 | 285.42 | 81,260.00 | 285.42 |
| 合计 | 70,923.30 | 81,260.00 | 70,923.30 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 50,000.00 | 30,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 8,223.45 | 8,001.76 | 8,223.45 |
| 其他 | 3,000.00 | 120.00 | 3,000.00 |
| 合计 | 41,223.45 | 58,121.76 | 41,223.45 |
66、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,353,236.30 | 5,498,767.27 |
| 递延所得税费用 | -30,020.19 | |
| 合计 | 7,323,216.11 | 5,498,767.27 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 55,598,647.56 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 13,899,661.91 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,459,231.46 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -453,895.44 |
| 非应税收入的影响 | -2,415,784.34 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 312,637.33 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 442,361.75 |
| 税率变动的影响 | -2,533.64 |
| 所得税费用 | 7,323,216.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补贴 | 3,594,839.93 | 5,938,606.67 |
| 利息收入 | 402,122.80 | 746,684.14 |
| 其他 | 45,345,884.14 | 44,587,076.08 |
| 合计 | 49,342,846.87 | 51,272,366.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 5,535,300.00 | 518,236.69 |
| 付现管理费用 | 6,383,603.38 | 7,006,125.78 |
| 付现销售费用 | 17,789,526.54 | 14,213,071.40 |
| 其他 | 4,518,608.77 | 19,758,597.71 |
| 合计 | 34,227,038.69 | 41,496,031.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权激励回购款 | 85,700.00 | |
| 合计 | 85,700.00 |
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 48,275,431.45 | 32,317,356.40 |
| 加：资产减值准备 | 992,415.21 | 100,520.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,621,903.04 | 13,896,357.53 |
| 无形资产摊销 | 877,884.11 | 770,734.86 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,597,872.47 | 1,526,743.87 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 38,994.85 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 8,223.45 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 4,869,717.91 | 1,047,740.94 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -10,112,439.99 | -5,916,028.88 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -22,873.57 | -123,956.59 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -14,505,478.05 | 8,667,287.49 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 9,198,027.96 | 85,071,090.36 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -9,104,467.60 | 10,204,049.02 |
| 其他 | 2,747,160.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 50,443,377.22 | 147,600,890.09 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 46,098,157.29 | 86,225,359.81 |
| 减：现金的期初余额 | 55,158,148.32 | 34,742,627.15 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -9,059,991.03 | 51,482,732.66 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 46,098,157.29 | 55,158,148.32 |
| 其中：库存现金 | 8,206.45 | 4,315.73 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 46,089,950.84 | 55,153,832.59 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 46,098,157.29 | 55,158,148.32 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 19,649,221.51 | 银行承兑汇票保证金 |
| 应收票据 | 4,125,459.53 | 质押 |
| 合计 | 23,774,681.04 | -- |
72、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,709,977.19 | 7.0795 | 19,185,283.52 |
| 欧元 | 518,100.12 | 7.9610 | 4,084,387.45 |
| 港币 | 2.56 | 0.91344 | 2.34 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,270,285.09 | 7.0795 | 16,072,483.29 |
| 欧元 | 4,843.62 | 7.9610 | 38,560.06 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2019年商务发展专项资金（第 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 4期） | |||
| 苏州市2019年度第二十九批科技发展计划（重点产业技术创新-研发产业化）项目尾款 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2018年度工业企业智能化技改奖补资金 | 87,500.00 | 其他收益 | 87,500.00 |
| 失业保险稳岗返还 | 52,201.06 | 其他收益 | 52,201.06 |
| 2019年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金（技术改造综合奖补） | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
| 2020年度苏州市级打造现金制造业基地专项资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 苏州返岗奖励 | 25,500.00 | 其他收益 | 25,500.00 |
| 百颗星补贴款 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 洞泾镇财政补贴 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 残疾人退税 | 1,070,119.44 | 其他收益 | 1,070,119.44 |
| 就业中心款 | 17,222.20 | 其他收益 | 17,222.20 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 苏州海顺包装材料有限公司 | 苏州 | 吴江市黎里镇来秀路 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海海顺医用新材料有限公司 | 上海 | 上海市松江区 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江多凌药用包装材料有限公司 | 浙江 | 浙江嘉兴 | 制造业 | 68.00% | 非同控制下企业合并 | |
| 苏州庆谊医药包装有限公司 | 苏州 | 苏州高新区联港路568号 | 制造业 | 100.00% | 非同控制下企业合并 | |
| Haishun Europe GmbH | 德国 | 制造业 | 100.00% | 设立 | ||
| 石家庄中汇药品包装有限公司 | 石家庄 | 鹿泉经济开发区新泰大街 | 制造业 | 68.00% | 非同控制下企业合并 | |
| 浙江海顺新材料有限公司 | 浙江 | 浙江省湖州市南浔经济开发区 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 浙江多凌药用包装材料有限公司 | 32.00% | 211,046.42 | 20,896,393.78 | |
| 石家庄中汇药品包装有限公司 | 32.00% | 927,551.94 | 48,877,067.97 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 浙江多凌药用包装材料有限公司 | 46,822,470.67 | 21,535,905.43 | 68,358,376.10 | 3,057,145.57 | 3,057,145.57 | 49,456,542.45 | 23,937,601.10 | 73,394,143.55 | 8,752,433.09 | 8,752,433.09 | ||
| 石家庄中汇药品包装有限公司 | 54,918,874.19 | 109,799,920.79 | 164,718,794.98 | 48,358,194.40 | 48,358,194.40 | 55,347,606.54 | 143,281,557.79 | 198,629,164.33 | 48,786,926.75 | 48,786,926.75 | ||
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 浙江多凌药用包装材料有限公司 | 35,866,858.43 | 659,520.07 | 659,520.07 | -8,031,411.22 | 27,451,288.23 | -595,066.85 | -595,066.85 | 18,285,621.36 |
| 石家庄中汇药品包装有限公司 | 50,907,189.03 | 2,898,599.82 | 2,898,599.82 | 3,130,412.71 | 53,419,649.44 | 315,836.97 | 315,836.97 | 5,922,148.43 |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业最终控制方是本企业最终控制方是林武辉、朱秀梅夫妻。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 嘉兴多凌服饰有限公司 | 子公司少数股东控股的企业 |
| 多凌控股集团有限公司 | 子公司浙江多凌药用包装材料有限公司之少数股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 21,114,381.06 | 100.00% | 1,573,771.01 | 7.45% | 19,540,610.05 | 18,489,879.60 | 100.00% | 1,332,736.23 | 7.21% | 17,157,143.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 21,114,381.06 | 100.00% | 1,573,771.01 | 7.45% | 19,540,610.05 | 18,489,879.60 | 100.00% | 1,332,736.23 | 7.21% | 17,157,143.37 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 20,956,320.32 | 1,573,771.01 | 7.45% |
| 合并财务报表范围内关联往来组合 | 158,060.74 | ||
| 合计 | 21,114,381.06 | 1,573,771.01 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,358,182.01 |
| 1至2年 | 2,204,197.34 |
| 2至3年 | 54,432.65 |
| 3年以上 | 497,569.06 |
| 3至4年 | 16,224.49 |
| 4至5年 | 312,207.00 |
| 5年以上 | 169,137.57 |
| 合计 | 21,114,381.06 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,332,736.23 | 241,034.78 | 1,573,771.01 | |||
| 合计 | 1,332,736.23 | 241,034.78 | 1,573,771.01 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 11,403,670.42 | 54.01% | 570,509.14 |
| 客户二 | 2,080,548.42 | 9.85% | 104,027.42 |
| 客户三 | 1,956,179.56 | 9.26% | 195,617.96 |
| 客户四 | 1,504,155.33 | 7.12% | 75,207.76 |
| 客户五 | 813,702.16 | 3.85% | 40,685.11 |
| 合计 | 17,758,255.89 | 84.09% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 6,452,250.00 | |
| 其他应收款 | 2,655,053.05 | 569,030.40 |
| 合计 | 2,655,053.05 | 7,021,280.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2)重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海久诚包装有限公司 | 6,452,250.00 | |
| 合计 | 6,452,250.00 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股利 | 6,452,250.00 | |
| 押金保证金 | 860,647.51 | 493,342.35 |
| 应收暂付款 | 17.09 | 44.98 |
| 其他 | 475,528.84 | 224,851.50 |
| 内部往来 | 1,556,416.86 |
| 合计 | 2,892,610.30 | 7,170,488.83 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 18,617.19 | 253.10 | 130,338.14 | 149,208.43 |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -6,553.49 | 6,553.49 | ||
| --转入第三阶段 | -4,992.46 | 4,992.46 | ||
| 本期计提 | 29,588.12 | 11,292.86 | 47,467.84 | 88,348.82 |
| 2020年6月30日余额 | 41,651.82 | 13,106.99 | 182,798.44 | 237,557.25 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,389,453.31 |
| 1至2年 | 131,069.88 |
| 2至3年 | 49,924.63 |
| 3年以上 | 322,162.48 |
| 3至4年 | 299,696.47 |
| 4至5年 | 22,466.01 |
| 合计 | 2,892,610.30 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 149,208.43 | 88,348.82 | 237,557.25 | |||
| 合计 | 149,208.43 | 88,348.82 | 237,557.25 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 质量保证金 | 500,647.51 | 1-2年以内128,560.40元；2-3年49,924.63元；3-4年299,696.47元；4-5年22,466.01元 | 17.31% | 195,654.48 |
| 客户二 | 临时用地押金、租金 | 432,000.00 | 1年以内 | 14.93% | 21,600.00 |
| 客户三 | 其他 | 317,397.61 | 1年以内 | 10.97% | 15,869.88 |
| 客户四 | 其他 | 38,000.00 | 1年以内 | 1.31% | 1,900.00 |
| 客户五 | 其他 | 33,100.00 | 1年以内 | 1.14% | 1,655.00 |
| 合计 | -- | 1,321,145.12 | -- | 45.66% | 236,679.36 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 483,434,902.76 | 483,434,902.76 | 471,083,718.42 | 471,083,718.42 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 235,137,044.04 | 235,137,044.04 | 225,473,906.68 | 225,473,906.68 | ||
| 合计 | 718,571,946.80 | 718,571,946.80 | 696,557,625.10 | 696,557,625.10 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 苏州海顺包装材料有限公司 | 208,757,268.42 | 208,757,268.42 | |||||
| 上海海顺医用新材料有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 浙江多凌药用包装材料有限公司 | 46,750,000.00 | 46,750,000.00 | |||||
| Haishun Europe GmbH | 3,646,450.00 | 3,646,450.00 | |||||
| 苏州庆谊医药包装有限公司 | 29,380,000.00 | 29,380,000.00 | |||||
| 石家庄中汇药品包装有限公司 | 108,800,000.00 | 108,800,000.00 | |||||
| 浙江海顺新材料有限公司 | 63,750,000.00 | 12,351,184.34 | 76,101,184.34 | ||||
| 合计 | 471,083,718.42 | 12,351,184.34 | 483,434,902.76 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海久诚包装有限公司 | 225,473,906.68 | 9,663,137.36 | 235,137,044.04 | ||||||||
| 小计 | 225,473,906.68 | 9,663,137.36 | 235,137,044.04 | ||||||||
| 合计 | 225,473,906.68 | 9,663,137.36 | 235,137,044.04 | ||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 39,166,774.59 | 30,122,067.54 | 50,975,763.76 | 36,773,064.96 |
| 其他业务 | 10,151,943.34 | 10,151,943.34 | 18,548,604.85 | 18,403,067.78 |
| 合计 | 49,318,717.93 | 40,274,010.88 | 69,524,368.61 | 55,176,132.74 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,663,137.36 | 4,354,195.95 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -171,644.13 | 1,382,661.12 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 524,253.35 |
| 合计 | 10,015,746.58 | 5,736,857.07 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -8,223.45 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,182,392.97 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 845,190.60 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 15,204.11 | |
| 减：所得税影响额 | 309,274.94 | |
| 少数股东权益影响额 | 442,915.43 | |
| 合计 | 2,282,373.86 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.57% | 0.300 | 0.300 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.25% | 0.29 | 0.29 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十二节 备查文件目录
一、载有公司董事长林武辉先生签名的2020年半年度报告。
二、载有公司法定代表人林武辉、主管会计工作负责人倪海龙、会计机构负责人（会计主管人员）范云波签名并盖章的2020年半年度财务报表。
三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海海顺新型药用包装材料股份有限公司二零二零年八月二十八日