读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
海顺新材:2019年年度报告 下载公告
公告日期:2020-04-22

上海海顺新型药用包装材料股份有限公司

2019年年度报告

2020-018

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人林武辉、主管会计工作负责人倪海龙及会计机构负责人(会计主管人员)范云波声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的,均不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”详细阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者及相关人士仔细阅读并注意风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以156,529,800.00为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 28

第五节 重要事项 ...... 44

第六节 股份变动及股东情况 ...... 51

第七节 优先股相关情况 ...... 51

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 51

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 52

第十节 公司治理 ...... 53

第十一节 公司债券相关情况 ...... 61

第十二节 财务报告 ...... 67

第十三节 备查文件目录 ...... 68

释义

释义项释义内容
海顺新材、本公司、公司上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
苏州海顺苏州海顺包装材料有限公司,本公司全资子公司
海顺医材上海海顺医用新材料有限公司,本公司全资子公司
兴创投资长沙兴创投资管理合伙企业(有限合伙)
多凌药包浙江多凌药用包装材料有限公司,本公司控股公司
大甲投资
欧洲海顺Haishun Europe GmbH,本公司全资子公司
苏州庆谊苏州庆谊医药包装有限公司,本公司全资子公司
石家庄中汇石家庄中汇药品包装有限公司,本公司控股公司
久诚包装上海久诚包装有限公司,本公司参股公司
浙江海顺浙江海顺新材料有限公司,本公司全资子公司
股东大会上海海顺新型药用包装材料股份有限公司股东大会
监事会上海海顺新型药用包装材料股份有限公司监事会
董事会上海海顺新型药用包装材料股份有限公司董事会

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称海顺新材股票代码300501
公司的中文名称上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
公司的中文简称海顺新材
公司的外文名称(如有)Shanghai Haishun New Pharmaceutical Packaging Co.,Ltd.
公司的法定代表人林武辉
注册地址上海市松江区洞泾镇蔡家浜路18号
注册地址的邮政编码201619
办公地址上海市闵行区申滨南路938号龙湖虹桥天街G栋508室
办公地址的邮政编码201103
公司国际互联网网址http://www.haishungroup.com
电子信箱xiaohui@haishungroup.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名童小晖钱燕
联系地址上海市闵行区申滨南路938号龙湖虹桥天街G栋508室上海市闵行区申滨南路938号龙湖虹桥天街G栋508室
电话021-37017626021-37017626
传真021-33887318021-33887318
电子信箱xiaohui@haishungroup.comzhengquan@haishungroup.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn(巨潮资讯网)
公司年度报告备置地点公司证券部、深圳证券交易所

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址浙江省杭州市江干区钱江路1366号华润大厦
签字会计师姓名李新葵、刘钢跃

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
天风证券股份有限公司深圳市福田区车公庙泰然八路水松大厦20楼徐浪、王虹、刘广福、施山旭2016.2.4-2019.12.31

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2019年2018年本年比上年增减2017年
营业收入(元)621,030,370.51507,195,935.9922.44%375,617,177.73
归属于上市公司股东的净利润(元)66,976,219.2566,165,096.181.23%65,811,232.82
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)63,283,524.1255,876,841.7613.26%57,076,320.81
经营活动产生的现金流量净额(元)95,878,082.1727,489,667.33248.78%55,089,703.01
基本每股收益(元/股)0.440.440%0.43
稀释每股收益(元/股)0.430.44-2.27%0.43
加权平均净资产收益率10.08%10.58%-0.50%11.24%
2019年末2018年末本年末比上年末增减2017年末
资产总额(元)1,234,861,456.88942,481,268.9931.02%709,874,115.70
归属于上市公司股东的净资产(元)693,731,774.92644,961,682.027.56%611,922,621.80

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入163,495,718.63140,801,330.10152,774,330.20163,958,991.58
归属于上市公司股东的净利润17,442,331.2714,964,378.6919,571,862.3114,997,646.98
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,274,435.909,904,063.6619,665,771.1217,439,253.44
经营活动产生的现金流量净额29,877,681.34117,723,208.75-25,525,563.21-26,197,244.71

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2019年金额2018年金额2017年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-826,633.80-488,230.55-79,944.85
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,952,789.654,276,850.063,541,163.24
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费468,049.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,438,784.078,251,028.756,922,476.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,016.53549,876.94-84,893.31
减:所得税影响额579,083.461,925,702.541,580,970.43
少数股东权益影响额(税后)740,193.83375,568.24-17,081.19
合计3,692,695.1310,288,254.428,734,912.01--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司专业从事直接接触药品的高阻隔包装材料研发、生产和销售,主要产品为软质包装材料及硬质包装材料,软包装材料主要包含冷冲压成型复合硬片、SP复合膜、PTP铝箔、原料药袋等软质包装材料,硬包装材料主要包含PVC、PVC/PVDC、PVC/聚三氟氯乙烯、塑料瓶、铝塑复合盖等硬质包装材料。主要客户为制药企业,卷状产品经过制药企业的成型、填充药品、热封等工序后,形成药板或小袋颗粒药或瓶装药。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
无形资产本期无形资产较上期增加45.64%,主要系浙江海顺本期购入土地所致;
在建工程本期在建工程较上期下降79.41%,主要系苏州海顺车间及石家庄中汇综合车间转固所致
短期借款本期短期借款较上期增加545.74%,主要系本期对外投资需要流动资金从而增加银行贷款所致;
应付票据本期应付票据较上期增加160.11%,主要系生产经营规模扩大、采购扩大,导致本期应付货款增加所致;
应付账款本期应付账款较上期增加36.27%,主要系生产经营规模扩大、采购扩大,导致本期应付货款增加所致;
预收账款本期预收账款较上期增加93.43%,主要系公司销售增加,预收货款相应增加所致;
应交税费本期应交税费较上期下降52.85%,主要系期末应交增值税和应交所得税余额下降所致;
其他应付款本期其他应付款较上期增加了95.67%,主要系主要系增加了股权激励库存股款;
长期借款本期长期借款较上期减少了33.17%,主要系到期还款所致;
实收资本本期实收资本较上期增加了55.15%,主要系本期资本公积转增股本以及股权激励所致;
库存股本期库存股较上期增加100%,主要系本期股权激励产生的回购义务所致;
盈余公积本期盈余公积较上期增加49.37%,主要系本期按母公司净利润的10%计提盈余公积所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

(1)技术创新优势

公司一贯注重技术创新与研究开发,不断加大研发投入,依托省级企业技术中心平台,通过加强研发队伍建设,持续提升产品技术优势与研发能力。通过不断将技术优势转化为产品优势,确立了公司产品在新型医药包装领域的领导地位。公司累计取得发明专利19项,实用新型专利90项,外观设计专利4项。

(2)工艺设备优势

医药包装行业是一个技术和资金密集型行业,产品的生产、质量控制等都需要恒温恒湿无尘的生产环境、先进的生产和检测设备的支持。公司拥有10万级净化车间的生产环境、先进的生产和检测设备,尤其是募投项目的实施,设备技术水平居行业领先,募投项目在2018年被评为省级智能车间,柔版涂布技术、连续复合技术居行业领先水平。

(3)客户数量及品牌优势

公司先后被评为上海市名牌产品、江苏省著名商标。通过优质的产品和优良的服务满足了众多知名制药企业对药包材的需求,积累了一批稳定的核心客户,和公司发生业务关系的客户已达2000家,其中70%的中国医药工业百强企业和公司建立起了合作关系。药包材生产企业要进入制药企业的供应商名录,需要制药企业对其生产环境、生产设备、检验设备、管理体系文件进行现场考察,进行六个月的药品稳定性加速试验及省级药监局的备案,评估周期长、评估费用高,制药企业更换供应商的成本较高。伴随下游医药生产企业的持续增长,公司销售呈现稳步增长的良好态势。

(4)稳定的核心团队和完善的管理体系优势

自设立以来,公司创业团队、核心管理及技术人员保持稳定,通过实施人才引进战略,公司逐步建立起经验丰富的药包材产品生产管理团队、技术管理团队和营销管理团队。公司采用扁平化的组织架构,减少管理层级,实现管理效率的有效提升。公司始终将管理体系视为公司的生命,投入大量的人力、物力和财力打造完善的管理体系,严格按照国家法规和国际标准要求构建管理体系,并在研发、生产、销售、客户服务等各个环节实施严格的综合监督管理。目前已通过参照GMP特殊要求的ISO15378、ISO14001、ISO9001、 OHASA18001、 FSSC22000、GB/T29490等体系认证。

(5)品类丰富及规模优势

公司通过收购兼并,实现横向扩张,积极拓宽公司的产品线,公司目前拥有近50个国家药审中心颁发的药包材备案号,8个美国FDA颁发的DMF备案号,是国内固体药品包装品类最齐全的公司之一。同时公司大力拓展销售渠道,在全国各地建立了完善的销售网络,经过多年的发展,销售额在同行业一直名列前茅。公司在行业内具有一定的规模优势。

(6)行业优势及行业进入壁垒较高优势

医药包装行业受益于中国的医药制造工业的长期平稳增长态势也保持了较长期的增长,公司作为行业领先者受益明显,我国人口老龄化程度深、速度快,药品支出增速高于全球平均水平,同时国家政策的积极导向使得医药包材行业迎来发展良机。预计未来三到五年中国的药包行业有望保持较高的增长。国内药包企业数量多、规模小、竞争激烈,行业尚处于发展的初级阶段。公司深耕医药包装行业多年,专注细分领域,严控产品的质量积累了较好的市场口碑,同时拥有了一定的渠道优势,在行业竞争中占据了优势地位。在公司扩张战略、产品质量监管和研发投入的基础上,公司将继续保持领先优势,并受益于医药包装行业的发展。高端药包进入壁垒较高,需要长期的经验、技术积累。目前药包行业中,多数公司生产的产品相对低端,当这些厂商为了提升自身的竞争优势,普遍会向高端药包产品发展,但会面临较高进入壁垒,主要有资质壁垒,技术壁垒,资金壁垒,人才壁垒和市场营销网络壁垒。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

(一)公司总体经营情况回顾

公司本着“为天下良药做好包装”的企业使命,“成为受人尊重的世界前五强药用包材公司”的企业愿景,紧密围绕2019年年初制定的年度工作计划,贯彻董事会的战略部署,积极开展各项工作。报告期内实现营业收入621,030,370.50元,较上年同期上升22.44%,本年度净利润65,733,820.41元,较上年同期上升2.13%,本年度归属于上市公司净利润66,976,219.25元,较上年同期上升1.23%。公司整体经营状况良好,业绩稳步提升。

报告期内,公司营业收入增长较快,面对激烈的市场竞争,公司加大市场开拓力度,持续加大研发投入,不断改进产品性能,降低成本,同时,报告期内公司加大产业投资并购项目的储备,为公司未来推进外延式扩张及行业整合打下良好的基础。持续夯实和深化企业核心竞争力,为公司持续稳定长期发展奠定基础。

(二)报告期内的主要工作

公司紧紧围绕董事会确定的年度经营目标,努力克服去产能、强环保、医药控费等各种不利因素,积极主动采取有效措施,突出重点,狠抓落实,加强管理,开源节流。在管理层和全体职工的共同努力下,营业收入实现了较快的增长,较好地完成了年度目标。

1、稳步推进战略布局和行业整合,收购上海久诚包装有限公司43.015%的股权

公司积极推进外延式的发展战略,择机实施资本运作,推进外延式扩张。通过收购、兼并、合资等多种资本运作手段,向产业链横向和纵向扩张,积极拓展新的业务领域,打造新的利润增长点,扩大公司规模,促进公司持续、健康、稳定发展。

报告期内,公司完成收购上海久诚包装有限公司43.015%的股权,本次收购上海久诚包装有限公司43.015%股权是基于整体的战略规划以及自身业务发展的需要考虑,是公司在化妆品包装、食品包装细分领域上的重要布局,有利于实现公司在增长速度较高行业的产业布局,符合公司的长远发展规划,对公司未来业务发展产生积极影响,为公司进一步加快产业整合、实现资本增值提供支持,同时公司计划将自身在药品包装行业严谨、安全、可靠、稳定的特点复制给久诚包装,输出管理体系,帮助其进一步提升品质,塑造品牌,成为更多国际国内一线化妆品品牌的包装供应商。公司也准备多借鉴化妆品行业的时尚元素,将其运用到药包材的设计之中,为药品品牌增光添彩,为客户创造更多价值。

2、打造海顺新材新材料产业园,对外投资与浙江省南浔经济开发区签署项目合作协议鉴于公司近年来先后对外投资控股或者参股了多家同行业或相关行业公司,生产规模和销售规模迅速扩大,上述控股或参股公司面临着无自有产权土地或原有生产用地紧张的情形,如浙江多凌药用包装材料有限公司、苏州庆谊医药包装有限公司的生产用地、厂房为租赁取得;上海久诚包装有限公司及其子公司生产用地紧张,不能满足公司进一步发展的需求。为发挥产业协同效应,充分利用彼此的优势资源,整合公司及子公司、重要参股公司的生产经营用地、厂房需求,报告期内公司在浙江省南浔经济开发区取得用地,围绕复合材料及包装容器产业开展项目投资及建设,打造海顺新材新材料产业园。南浔经济开发区接轨上海、融入长三角,区域优势明显,具有丰富的当地资源,通过本次的合作,公司充分利用自身在新材料以及药用包装行业的专业优势,借力南浔经济开发区平台,实现双方共享资源、共建渠道、共谋发展,互惠互利的共贏目标。同时公司通过此次对外投资,也可以提前布局建设满足公司未来发展的需要,进一步实现公司持续、健康、稳定的发展。

3、开展各项安全演习,强化工作人员的安全防范意识

报告期内,公司全年继续保持无安全生产事故、无生产事故、无污染事故、无产品质量事故。生产部门在强化生产质量管理的同时,要求一线员工全面发展,定期进行员工岗位技能考核工作,提升员工技术水平与理论水平。定期召开安全生产会议和安全演习,开展安全生产讲座,重视公司生产安全、设备和环保管理,提高员工安全意识、设备规范操作意识,从根源上杜绝重大安全事故发生。始终坚持“安全第一、预防为主”的安全方针,在加强员工安全培训的基础上,不断改善员工工作环境,做好安全防护工作。

4、完善公司治理机制

公司利用信息技术对企业运行各方面进行规范化、自动化改造和系统全面升级,推进了公司管理水平和效率的提高。特别是加强财务管理,细化了公司各项费用支出的预算管理、合同管理以及评价分析等内容。同时,加强对公司财务统一管理工作,统筹公司资金资源,调整公司存贷款结构,提高资金使用效率,实现了对成本费用的有效控制。

报告期内,公司进一步健全了内部控制制度,并进行了较大范围的内控核查,完善了公司法人治理结构,确保了董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策,充分发挥了董事会各专门委员会、独立董事在决策中的重要作用,创造了董事、监事、高管充分了解并履行职责的环境。

5、着力抓好人力资源管理体系建设

报告期内,公司深入推进企业文化建设,努力打造企业核心竞争力。坚持以满足客户需求、成就员工价值为企业价值观,坚持以人为本,客户为重的同时尊重员工、关心员工、激励员工,为员工搭建实现自我价值的平台,促进员工发展与公司发展的和谐一致。同时,报告期内公司不断培训强化管理人员的安全防范意识。重视公司安全、设备和环保管理,提高员工安全意识、设备规范操作意识,从根源上杜绝重大安全事故发生。

6、营销及市场情况

2019年,随着医疗体制改革的深入, 2019版国家医保目录、医保支付方式改革、重点监控品种目录、 “4+7”带量采购等政策的实施,给企业带来了新一轮的机会,但同时也面临着巨大的挑战。面对医药市场环境和政策环境变化带来的竞争压力,营销中心团队始终坚定信念,保持专注,报告期内在公司董事会的正确领导下,紧紧围绕公司整体营销战略目标,稳步推进各项市场营销计划,在坚决贯彻“贴近市场,占领市场” 的营销模式的基础上,覆盖全国2000强以内的所有药企,实施海外新兴医药市场当地雇员计划,积极进行创新和改革,完善产品线战略布局,发挥精细化管理和专业化推广优势, 加强客户服务流程管理,尽最大可能抓机会、避风险,顺应市场环境变化。

7、细化信披,增强公司管理人员的合规意识

公司信息披露内部流程进一步优化,确保及时、准确、完整地披露信息,不断提高信披质量;增加自愿性披露数量,在依法合规的前提下,注重信披语言及图表等多种表现形式的运用,强化信披内容的可读性;通过深交所互动易网络信息平台、公司网站、邮件及电话等多种渠道加强与投资者的沟通和交流,不断提升上市公司的透明度,充分保障了公司股东,尤其是中小投资者的合法权益,切实履行诚实信用、勤勉尽责的法定义务,把保护投资者合法权益放在更加重要的位置,为资本市场的健康发展做出应有的贡献。

报告期内,公司加强相关人员对法律法规的学习培训,增强合规意识,规范运作,保证公司信息披露内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。同时,公司也增强公司子公司、控股公司管理人员的合规意识,提高子公司、控股公司的规范运作水平,加强子公司、控股公司与母公司之间的沟通交流,确保重大信息的及时传递与沟通,避免问题的

发生,保证及时履行审批程序和信息披露义务,避免因沟通问题导致信息披露不及时,从而切实有效提高信息披露的工作质量。

8、股权激励

2018年公司为进一步完善公司法人治理结构,建立、健全公司长效激励约束机制,吸引和留住专业管理、核心技术和业务人才,充分调动其积极性和创造性,有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力,有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展,确保公司发展战略和经营目标的实现,在充分保障股东利益的前提下,公司实施了限制性股票股权激励计划,首次授予限制性股票347.5万股,覆盖公司67位核心人员,充分调动了公司核心人员的工作积极性。公司实施激励计划增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康发展的责任感、使命感,有利于公司的持续发展。报告期内,公司完成了2018年限制性股票激励计划的首次授予登记工作。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2019年2018年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计621,030,370.51100%507,195,935.99100%22.44%
分行业
新型医药包装材料621,030,370.51100.00%507,195,935.99100.00%22.44%
分产品
软包装445,557,927.3171.75%395,416,615.4577.96%12.68%
硬包装170,862,821.3327.51%111,779,320.5422.04%52.86%
其他4,609,621.870.74%100.00%
分地区
国内销售559,126,487.2290.03%444,804,190.8887.70%25.70%
国外销售61,903,883.299.97%62,391,745.1112.30%-0.78%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
新型医药包装材料621,030,370.51427,523,609.1931.16%22.44%25.19%-1.51%
分产品
软包装445,557,927.31294,708,361.7533.86%12.68%13.27%-0.34%
硬包装170,862,821.33132,648,772.1322.37%52.86%63.12%-4.88%
分地区
国内销售559,126,487.22379,862,916.5932.06%25.70%30.39%-2.44%
国外销售61,903,883.2947,660,692.6023.01%-0.78%-4.98%3.41%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2019年2018年同比增减
新型医药包装材料销售量公斤20,150,815.0916,981,854.2418.66%
生产量公斤20,019,582.8815,994,721.6125.16%
库存量公斤1,545,820.222,519,118.06-38.64%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司减少库存量。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
新型药用包装材料直接材料320,206,717.6574.90%263,464,859.2677.15%21.54%
直接人工23,061,547.135.39%15,619,063.374.57%47.65%
制造费用84,255,344.4119.71%62,409,261.2418.28%35.00%

单位:元

产品分类项目2019年2018年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
软包装直接材料220,338,850.2174.76%200,334,019.6877.00%9.99%
直接人工13,119,448.134.45%7,965,488.843.06%64.70%
制造费用61,286,722.6320.79%51,871,446.3619.94%18.15%
小计294,745,020.97100.00%260,170,954.88100.00%13.29%
硬包装直接材料99,867,867.4475.21%63,130,839.5877.63%58.19%
直接人工9,942,099.007.49%7,653,574.539.41%29.90%
制造费用22,968,621.7817.30%10,537,814.8812.96%117.96%
小计132,778,588.22100%81,322,228.99100.00%63.27%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期内,公司新设全资子公司,导致合并范围增加,具体情况如下:

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
浙江海顺新材料有限公司新设2019年9月11日63,750,000.00100%

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)75,868,471.85
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例12.22%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户118,504,862.622.98%
2客户218,060,315.302.91%
3客户314982965.392.41%
4客户414,982,965.392.06%
5客户511,543,415.661.86%
合计--75,868,471.8512.22%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)131,247,274.51
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例19.41%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商161,588,110.609.11%
2供应商229,596,703.244.38%
3供应商319,818,555.912.93%
4供应商410,967,914.241.62%
5供应商59,275,990.521.37%
合计--131,247,274.5119.41%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2019年2018年同比增减重大变动说明
销售费用38,644,534.0731,779,626.6921.60%
管理费用60,137,277.9037,890,471.7058.71%本期管理费用较上期增加明显,主要原因系主要是员工股权激励费用 1320 万及收购子公司石家庄中汇合并所致;
财务费用7,602,969.50708,212.41973.54%本期财务费用较上期增加973.54%,主要原因系支付银行贷款利息所致;
研发费用26,436,702.0823,264,042.4813.64%
税金及附加4,400,258.993,392,587.7629.70%本期税金及附加增加29.70%,主要系附加税的增加;
所得税费用7,393,156.8212,636,223.00-41.49%本期所得税费用较上期减少41.49%,主要系上海海顺本期收到的投资收益、子公司分配的股利税前纳税调减

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司坚持以市场为导向,注重技术创新与研究开发,不断加大研发投入,积极推进技术创新工作,开发新产品,推广新技术依托省级企业技术中心平台,通过加强研发队伍建设,持续提升产品技术优势与研发能力,切实发挥技术创新在转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力方面的作用。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

导致所得税费用减少所致;

2019年2018年2017年
研发人员数量(人)798758
研发人员数量占比13.08%16.83%13.78%
研发投入金额(元)26,436,702.0823,264,042.4816,865,268.90
研发投入占营业收入比例4.26%4.59%4.49%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2019年2018年同比增减
经营活动现金流入小计532,981,653.61382,181,597.8039.46%
经营活动现金流出小计437,103,571.44354,691,930.4723.23%
经营活动产生的现金流量净额95,878,082.1727,489,667.33248.78%
投资活动现金流入小计127,148,858.17592,186,277.26-78.53%
投资活动现金流出小计322,884,036.00693,034,094.61-53.41%
投资活动产生的现金流量净额-195,735,177.83-100,847,817.35-94.09%
筹资活动现金流入小计207,588,050.0073,280,000.00183.28%
筹资活动现金流出小计87,009,937.1681,294,266.627.03%
筹资活动产生的现金流量净额120,578,112.84-8,014,266.621,604.54%
现金及现金等价物净增加额20,415,521.17-80,799,534.58125.27%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流入小计较上期增长39.46%,主要系增加了开具银行存兑票据保证金4100万所致;经营活动产生的现金流量净额较上期增长248.78%,主要系销售商品及收到银行存兑保证金收回增加所致;投资活动现金流入小计较上期减少78.53%,主要系购买理财产品回收本金减少所致;投资活动现金流出小计较上期减少53.41%,主要是购买理财产品本金减少所致;投资活动产生的现金流量净额较上期减少94.09%,主要系购买理财产品本金减少所致;筹资活动现金流入小计较上期增加183.28%,主要系增加了银行流动资金借款所致;筹资活动产生的现金流量净额较上期增加1604.54%,主要系增加了银行流动资金借款及员工股权激励股投入所致;现金及现金等价物净增加额较上期增加125.27%,主要系销售商品收到现金流量增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位:元

2019年末2019年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金79,731,203.746.46%63,922,255.286.78%-0.32%
应收账款164,955,974.6513.36%158,706,123.0716.84%-3.48%
存货114,214,702.879.25%106,405,088.6111.29%-2.04%
长期股权投资225,936,208.8218.30%482,613.610.05%18.25%本期长期股权投资较上期增长46715.13%,主要系公司本期收购上海久诚43.015%股权,增加长期股权投资成本;
固定资产330,671,168.3226.78%291,768,607.6130.96%-4.18%
在建工程3,507,905.940.28%17,034,318.531.81%-1.53%本期在建工程较上期下降79.41%,主
要系苏州海顺车间及石家庄中汇综合车间转固所致;
短期借款171,122,213.6613.86%26,547,657.272.82%11.04%本期短期借款较上期增加545.74%,主要系本期对外投资需要流动资金从而增加银行贷款所致;
长期借款32,718,166.002.65%49,064,221.335.21%-2.56%本期长期借款较上期减少了33.17%,主要系到期还款所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

所有权或使用权受到限制的资产

项 目期末账面价值受限原因
货币资金24,573,055.42银行承兑汇票保证金
应收款项融资12,955,692.02质押
合 计37,528,747.44

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
278,825,000.00108,800,000.00156.27%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
上海久诚包装有限公司包装装潢印刷,包装材料、包装制品、纺织品的收购215,075,000.0043.015%自有资金伍荣先生、林初然先生、缪兴华先生、朱长期股权投资16,851,156.682019年01月14日《关于公司对外投资暨关联交易公告》(公

加工和销售;从事货物及技术的进口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

荣兵先生告编号:2019-003)披露于巨潮资讯(www.cninfo.com.cn)
浙江海顺新材料有限公司新型药用包装材料、儿童保护包装材料、高阻隔涂布材料、耐蒸煮复合材料、高阻隔复合材料、特种薄膜材料的生产和销售;包装装潢印刷,包装材料、包装制品、纺织品的加工和销售;生产加工和销售塑料制品,销售化工新设63,750,000.00100.00%自有资金长期股权投资0.00《关于公司对外投资签署项目合作协议的进展暨全资子公司完成工商登记的公告》(公告编号:2019-064)披露于巨潮资讯(www.cninfo.com.cn)
产品(除危险、监控、易制毒化学品、民用爆炸物品);从事货物及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
合计----278,825,000.00----------0.0016,851,156.68------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
苏州海顺包装材料有限公司子公司纸塑包装产品、新型药用包装材料生产、销售210,000,000523,408,878.96359,579,638.49330,347,532.5664,547,722.6856,980,970.17
上海海顺医用新材料有限公司子公司特种塑料粒子、新型药用包装材料的销售10,000,00011,138,268.7211,131,073.17-80,402.1460,267.33
浙江多凌药用包装材料有限公司参股公司药品包装用PVC硬片、药品包装用PVC/PVDC复合硬片、其他包装用塑料片材生产、加工、销售。经营企业自产产品的出口业务和企业所需原辅材料的进口业务68,750,00073,394,143.5564,641,710.4660,506,458.67-1,688,008.48-1,646,040.51
苏州庆谊医药包装有限公司子公司制造、销售:药品包装材料、食品用包装材料25,000,00053,526,050.6839,038,059.2762,339,421.644,614,838.113,483,066.10
HaishunEurope GmbH子公司制造、销售:药品包装材料、食品用包装材料EUR 1,000,000EUR 286,664.46EUR 278,719.15EUR 147,285.33EUR -86,839.45EUR -85,178.39
石家庄中汇药品包装有限公司参股公司塑料包装品、铝制包装品的生产销售(凭排污许可证、全国工80,000,000198,629,164.33149,842,237.58105,501,338.56-2,257,053.23-2,236,455.89
业产品生产许可证、药品包装材料和容器注册证经营生产项目),塑料包装(不含一次性发泡塑料制品和超薄塑料袋)(医用塑料制品除外)、铝制包装用模具的销售
浙江海顺新材料有限公司子公司新型药用包装材料、儿童保护包装材料、高阻隔涂布材料、耐蒸煮复合材料、高阻隔复合材料、特种薄膜材料的生产和销售;包装装潢印刷,包装材料、包装制品、纺织品的加工和销售;生产加工和销售塑料制品,销售化工产品(除危险、监控、易制毒化学品、民用爆炸物品);从事货物及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。168,000,00063,519,248.7163,517,243.71-232,756.29-232,756.29
上海久诚包装有限公司参股公司包装装潢印刷,包装材料、包装制品、纺织品的加工和销售;从事货物及技术的进口业务。(依法须经批40,000,000359,603,155.17271,450,805.29246,883,699.8844,226,339.5439,175,070.73

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)公司名称

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
浙江海顺新材料有限公司新设报告期内,新设子公司对整体生产和业绩暂无影响

主要控股参股公司情况说明

1、为了能够尽快使募投项目产生效益以及拓宽产品和销售渠道,公司于2016年8月18日召开了第二届董事会第十八次会议,审议通过了《关于公司变更部分募集资金用途投资浙江多凌药用包装材料有限公司的议案》。变更部分募集资金用途投资浙江多凌药用包装材料有限公司。由公司以现金向浙江多凌药用包装材料有限公司进行增资4,675万元,本次增资金额全部进入多凌药包实收资本,增资后多凌药包注册资本变更为6,875万元,海顺新材持有出资占比为68%,实现控股。增资后,多凌药包对现有生产设施进行调整,并购买全新压延生产线、涂布生产线等相关设备,使其具备年产1,500吨高阻隔高密封药品包装复合膜的生产能力。

2、为更好的发挥产业协同效应,充分利用彼此优势资源,实现资源共享,高效的拓展公司业务,丰富公司现有产品,拓宽产品销售范围,公司于2017年3月7日召开了第三届董事会第二次会议,审议通过了《关于公司收购苏州庆谊医药包装有限公司100%股权的议案》,以现金出资29,380,000元购买任强先生、朱卫女士所持有的苏州庆谊医药包装有限公司100%的股权。

3、鉴于公司在药用无菌膜及药用塑料瓶等药用包装领域的重要战略布局,为公司进一步加快产业整合、实现资本增值提供支持,提升公司的核心竞争力及价值,为投资者创造财富,公司于2018年7月11日召开了第三届董事会第七次会议,审议通过了《关于对外投资石家庄中汇药品包装有限公司的议案》,公司以现金方式对外投资石家庄中汇药品包装有限公司。其中:1)以人民币2,880万元受让标的公司老股东范菊敏其拥有标的公司的1,440万股权(占公司注册资本的36%);2)以人民币8,000万元对标的公司进行增资(其中4,000万元为标的公司新增注册资本的认缴款,其余4,000万元进入标的公司资本公积)。受让老股和增资后,公司将持有标的公司68%的股权。合计对外投资金额人民币10,880万元。

4、中国是世界包装制造和消费大国,伴随着塑料制品在日常生活中的渗透,中国塑料包装产业规模不断扩大,同时得益于中国化妆品行业的迅速增长,鉴于中国化妆品塑料包装行业持续发展,报告期内,公司以自有资金21,507.5万元收购上海久诚包装有限公司43.015%股权是基于整体的战略规划以及自身业务发展的需要考虑,是公司在日用化学品包装、食品包装细分领域上的重要布局,有利于实现公司在增长速度较高的快速消费品行业的产业布局,符合公司的长远发展规划,对公司未来业务发展产生积极影响,为公司进一步加快产业整合、实现资本增值提供支持。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

一、所处行业现状及发展趋势

(1) 行业规模逐渐扩大

老龄化导致药品支出增加,推动药包行业发展。根据Wind统计的数据,全球总人口由2012年的70.97亿人增长到2016年的74.42亿人,其中65岁及以上的老年人占比从7.64%上涨至8.48%,人口老龄化程度持续增加。由于老年人是医药产品主要消费群体之一,人口老龄化将导致药品消费量的逐年增加。根据IMS Health Inc的统计,到2016年全球药品支出将接近1.2万亿美元,相比2012年支出水平高2503亿美元,年复合增长率为5.79%。根据全国老龄工作委员会办公室发布的《中国人口老

龄化发展趋势预测研究报告》,目前我国社会也进入快速老龄化阶段,人口老龄化问题呈现日益严重的趋势。根据国家统计局发布的数据,从2012年到2016年,我国65岁及以上人口数从1.27亿人上升至1.49亿人,占中国总人口比例从9.40%上升至

10.80%。中国人口老龄化程度在逐年加深,并且高于全球平均老龄化程度,因此直接导致我国药品支出持续走高,增速高于全球平均水平。根据IMS Health Inc的统计,中国药品支出从2012年的788.77亿增长至2016年的1430.17亿元,年复合增长率为16.04%,是世界药品支出年复合增长率的3倍。

全球药品支出的持续增长推动了全球医药包装行业的发展。根据产业信息网的统计,2014-2018年全球医药包装市场的产值将从654亿美元预计增长至795亿美元,平均年复合增长率达到5.0%。中国药品支出增速领先国际市场,带动药包行业实现更快速增长。中国医药包装行业的市场规模从2014到2018年将以10.6%年复合增长率增长,是全球增长率的2倍。

(2) 亚太地区发展迅猛,中国市场持续扩张

亚太医药包装市场份额即将超越西欧,追赶北美。在全球医药包装市场中,按地区划分,北美占据全球最主要的市场,其次是西欧。根据产业信息网数据,它们的份额从2008年开始持续走低,而亚太药包市场占比已于2013年赶超西欧市场占比,并且份额持续上升,正在接近北美市场份额。亚太药品包装市场发展的原因一方面在于亚太新兴市场近十年的经济发展速度高于全球平均水平,跨国制药公司逐渐将新兴市场作为药品销售主要地区,投入大量资金和资源,作为配套的医药包装类公司得到大量的订单;另一方面,新兴市场的药品包装成本远低于欧美发达地区,本地医药包装类公司规模和成本均具有显著优势。

中国药包市场主导亚太药包增长趋势,规模持续提升。根据产业信息网的数据,我国药品包装行业市场不断扩大,2008年市场规模37.20亿美元,全球规模占比较低。2008年以来,行业实现快速增长,市场规模在2018年有望达到157.01亿美元。

(3) 政府加强监管,深化药包行业改革,政策导向利于长期发展

国家对医药企业实施严格标准,优质药包公司迎来机遇。加之我国全面进入小康社会的步伐逐步加快,居民对药品包装质量的要求和安全性的关注不断提高,国家有关部门对医药包装行业的发展日趋重视,行业将逐步进入规范化、专业化发展的新阶段。2011年3月起我国施行《药品生产质量管理规范(2010年修订)》(新版GMP),新版GMP与98版相比在管理和技术的要求上更加严格,特别是对医药企业的无菌制剂和原料药生产车间方面提出了很高的要求。直接导致了医药企业会偏向选择与行业经验丰富、产品质量良好的药包公司合作。

政策导向利于药包行业发展,行业迎来发展良机。2012年以来,国家出台了多份关于医药包装行业的文件,支持鼓励新型药包材料创新及其技术开发。随着国家对药品质量日益重视,药品包装也成为了药品质量控制的重要指标之一,根据药品申报的关联评审的规定“直接接触药品的包装、材料、容器、药用辅料等与公司药品一并审批”,国家相应地制定了与国际药包质量控制相近的直接接触药品包装材料质量标准(YBB标准)。所以,药品包装公司在国家政策积极的引导之下,不断提升产品质量,大力研发新型药包材料,从而一定程度上促进了整个医药包装行业的蓬勃发展。

(4) 国内药包行业尚处于初级阶段,高质量产品优势显著

药用包装材料子行业在医药工业中占比较小,但增长率位居前列。根据国家工信部归类和统计,医药行业结构相对简单,药用包装材料隶属于医药工业中的卫生材料及医用药品类子行业,在2016年占总医药工业营收的7.17%,相对其他子行业较少。2016年营收增长率为11.45%,位于子行业第三。国内药包公司数量多、规模小,导致行业竞争激烈。中国医药包装协会提供的数据显示,2012年前,我国生产各类型药包的公司约1500多家,数量众多且规模偏小,技术水平较低,缺乏专业技术和行业经验。同时这些公司的管理水平和规模化生产能力较弱,只能生产结构简单、品种单一的产品,以民营企业为主。年营收规模达到千万元级别的公司数量较多,但能够达到亿元级别的公司却很少。门槛低,规模小,行业分散等因素直接导致整个行业竞争较为激烈。药包质量、价格参差不齐,高质量药包公司最具竞争力。由于行业内部竞争激烈,部分药包公司为了抢占客户、吸引对价格相对敏感的小规模制药企业的采购,通过牺牲产品质量来降低药包成本,从而降低价格,导致部分药品包装出现质量问题。根据药监局的通告,已有30批次药品包装材料被通告不合格,其中有21批次为药用复合膜,1批次为药用铝箔,多为结构简单、缺乏技术水平的药品包装产品。高质量的药包产品因为其具有较高的生产水平,所以产品不合格的问题相对较少。并且在目前越发严格的医药产品政策监管下,制药企业更偏向于选择与生产水平较高、质量较好的药包公司合作。

(5)行业集中度提升

国内药品包装公司规模小,形成相对较为分散的市场。随着下游制药企业对药用包装材料生产公司研发、检测水平和创新能力的要求越来越高,医药包装行业的竞争将由价格竞争逐步转向技术、品牌、服务等全方位的竞争。不能适应行业发展

趋势的中小公司将会被淘汰,行业集中度将逐步提高,国际市场上药品包装行业同样历经从分散逐渐发展到集中。在集中度提升的过程之中,一些公司通过并购整合和战略合作的形式得以迅速发展。

二、公司未来发展战略及目标

公司本着“为天下良药做好包装”的企业使命,“成为受人尊重的世界前五强药用包材公司”的企业愿景,公司将花3-5年时间,力争成为医药包装行业内的整合者与引领者。

(1)资源共享、渠道共用。整合各子公司的客户资源和销售渠道,打造一站式优质药包材供应商的行业地位,采取灵活的市场策略,贴近市场,深耕细作,不断深挖市场潜力,拉动产品销售,实现效用最大化,争取较好完成销售目标。

(2)优化整合、协同发挥。将各子公司的产品生产进行优化整合,集中生产,以更充分发挥各自的设备工艺特点,提高生产效率,降低生产成本。

(3)集中采购,节约成本。各子公司所用物料大类相近的很多,通过集中采购、带量采购,降低采购成本,提高周转速度。

(4)纵向延伸,提升品质。公司投入数千万元引进德国设备,向上游延伸,生产原来需要外购的热封膜,一是为了提高产品品质,二是为了提高快速响应市场的能力,三是便于开发个性化的功能性新产品。

(5)持续创新,拓展领域。充分利用公司良好的品牌形象和较强的技术开发能力,进入对产品质量要求较高的医疗器械包装、电子包装、高阻隔可回收利用包装领域,培育新的增长点。

(6)优化工艺,提质增效。不断优化生产工艺,大胆进行工艺革新。充分挖掘内部潜能,搞好募投项目投产后的磨合工作,充分发挥好募投项目引进的国际一流设备,切实提高产品品质,切实提高生产效率,尽快形成公司新的核心优势。

(7)并购整合,增厚利润。公司股东大会于2019年1月同意收购上海久诚包装有限公司43.015%的股权,公司计划将自身在药品包装行业严谨、安全、可靠、稳定的特点复制给久诚包装,输出管理体系,帮助其进一步提升品质,塑造品牌,成为更多国际国内一线化妆品品牌的包装供应商。同时,公司也准备多借鉴化妆品行业的时尚元素,将其运用到药包材的设计之中,为药品品牌增光添彩,为客户创造更多价值。

(8)调查研究、行业整合。公司作为行业内为数不多的上市公司,拥有进行行业整合的各种条件,也积累了一定的经验。未来公司将继续深化对细分市场的调查研究,跟踪标的,抓住机会,主动出击,内延外延双管齐下,巩固公司的行业地位。

三、公司可能面临的风险

(1)募投项目实施扩产后不达预期的风险

目前募投项目已正式投入生产,产品品质能否满足用户需求存在不确定性,可能导致业务拓展不达预期;其次,由于市场存在较大的不确定性,公司的销售战略如果不达预期,扩产后的产销率存在下行的风险。从而导致产能不能完全释放。募集资金投资项目存在短期内难以快速产生效益的风险。

(2)行业政策调整的风险

医药包装行业受益于医药行业的发展,但与此同时,制药行业、医药包装行业的监管政策不断趋严,行业增长存在不稳定性。此外,国内的药包材技术水平相对低,面对国外先进水平的竞争者,存在一定的劣势。在医药质量监管政策走严的背景下,制药企业有可能全球范围内寻求先进药包公司合作,国内药包行业的增长存在不达预期风险。如果国内药包行业增速放缓,公司的业绩增长将同样受限。

(3)成长性风险

公司现处于成长期,经营规模相对较小,抵抗市场风险和行业风险的能力相对较弱;若出现市场竞争加剧、市场开拓受阻、宏观经济下滑,公司发展可能受到不利影响。另外,公司未来经营还面临着新产品开发风险、核心研发人员流失和技术失密风险、投资项目达不到预期风险等不确定因素的影响。因此,公司的未来发展面临着一定的成长性风险。

(4)并购整合的风险

公司通过并购整合了部分优秀的包装企业,符合公司“内生增长”和“外延发展”并重的发展战略,对公司扩大市场布局、提升盈利能力等方面均有积极意义。虽然公司已对并购项目进行了慎重、充分的可行性论证,预期能产生良好的经济效益。但是,公司与标的公司之间仍存在一定的文化差异与管理模式的差异,公司能否建立有效的管理体系,形成完善的约束机制,激发其现有员工的主观能动性,使得并购项目最终实现预期的投资收益,存在一定的整合风险。

(5)管理风险及人力资源风险

随着收购公司的增加,公司产业规模显著扩张,管理半径发生较大变化,内部管理压力将增大,人才队伍建设以及在文

化融合、资源整合、技术开发、市场开拓等方面都提出了更高的要求。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构,并且在管理、技术开发等方面储备了充足的人才,若不能及时提升管理能力并不断完善相关管理制度,将导致公司无法充分利用规模扩大带来的规模效应,也无法调动人才积极性和创造力,这将最终影响公司的运营能力和可持续发展动力,可能会给公司带来管理风险。

(6)新型冠状病毒肺炎疫情的影响

公司业绩可能会受到新型冠状病毒肺炎疫情的影响。目前公司并没有出现因新型冠状病毒肺炎疫情被取消的项目,但由于新型冠状病毒肺炎疫情继续演变并影响到全球各地,目前很难确定我们未来是否会遭遇客户订单减少及/或客户流失的情况,以及公司现有和未来的项目是否会 因新型冠状病毒肺炎疫情而受到实质性干扰或延误。新型冠状病毒肺炎疫情可能继续对我们的业务、前景及经营业绩产生不利影响的程度,这些不确定性目前无法合理估计。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司自上市以来积极推行持续、稳定的利润分配政策,根据公司盈利状况和生产经营发展需要,结合对投资者的合理回报等情况,着眼于建立科学、稳定、持续的回报机制,严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策,在累计可分配利润范围内制定当年的利润分配方案,公司对利润分配政策的制订由董事会审议通过后提交股东大会进行表决审议,独立董事对公司利润分配事项发表独立意见、尽职履责并发挥其应有的作用。利润分配政策的制定及实施情况符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求,分红标准和比例明确且清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,同时中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权得到了充分维护。

2018年年度权益分派方案于2019年4月9日召开的股东大会审议通过,以现有总股本104,353,200股为基数向全体股东每10股派3.00元人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,剩余未分配利润结转以后年度分配。公司于2019年6月6日完成了本次权益分派。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.5
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)156,529,800
现金分红金额(元)(含税)7,826,490.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)7,826,490.00
可分配利润(元)273,627,428.68
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据《公司章程》规定,考虑到公司的资金状况、盈利水平及现金流情况,公司 2019 年度利润分配预案为:以截至2019年12月31日公司的总股本156,529,800.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元(含税),合计派发现金股利人民币7,826,490元(含税),本次分配不送红股,不以公积金转增股本, 剩余未分配利润结转下一年度。

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、公司2017年度权益分派方案为:公司以截至 2017年 12 月 31 日公司总股本6725.88万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币5元(含税),合计派发现金股利33,629,400元,同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股,转增后公司总股本为100,888,200股。该权益分派方案已实施完毕。剩余未分配利润结转以后年度分配。

2、公司2018年度权益分派方案为:公司以现有总股本104,363,200股为基数,扣除拟回购注销因激励对象离职而不符合解除限售条件的限制性股票后的公司总股本104,353,200股为基数向全体股东每10股派3元(含税),合计派发现金股利31,305,960元;同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股,转增后公司总股本为156,529,800股,剩余未分配利润结转以后年度分配。

3、公司2019年度权益分派方案为:以截至2019年12月31日公司的总股本156,529,800.00股为基数,向全体股东每10股派发现金股利人民币0.5元(含税),合计派发现金股利人民币7,826,490元(含税),本次分配不送红股,不以公积金转增股本, 剩余未分配利润结转下一年度。本利润分配预案尚需提交公司 2018 年年度股东大会审议通过。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年7,826,490.0066,976,219.2511.69%0.000.00%7,826,490.0011.69%
2018年31,305,960.0066,165,096.1847.31%0.000.00%31,305,960.0047.31%
2017年33,629,400.0065,811,232.8251.10%0.000.00%33,629,400.0051.10%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺长沙兴创投资管理合伙企业(有限合伙);霍尔果斯大甲股权投资管理合伙企业(有限合伙)股份减持承诺锁定期届满后,将根据自身实际经营情况和相关法律法规的要求进行合理减持,并提前三个交易日予以公告。锁定期届满后减持价格不低于公司首次公开发行股票价格。截至减持公告日,因公司利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等事项,减持价格和股份数量将相应进行调整。2016年02月04日2099-12-31正在履行
长沙兴创投资管理合伙企业(有限合伙);霍尔果斯大甲股权投资管理合伙企业(有限合伙)关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、公司及所投资的除海顺新材以外的其它企业均未投资于任何与海顺新材存在有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体,未经营且没有为他人经营与海顺新材相同或类似2016年02月04日2099-12-31正在履行
的业务;公司及所投资的其他企业与海顺新材不存在同业竞争。2、公司自身不会并保证将促使所投资的其他企业不开展对与海顺新材经营有相同或类似业务的投入,今后不会新设或收购从事与海顺新材有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构,不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与海顺新材业务直接竞争或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动,以避免对海顺新材的经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本年度本公司将苏州海顺包装材料有限公司、上海海顺医用新材料有限公司、石家庄中汇药品包装有限公司、浙江多凌药用包装材料有限公司、浙江海顺新材料有限公司等7家子公司纳入本期合并财务报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划境内会计师事务所名称

境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)50
境内会计师事务所审计服务的连续年限9
境内会计师事务所注册会计师姓名李新葵、刘钢跃
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1/2
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、2018年11月8日,公司召开了第三届董事会第十次会议以及第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划(草案)及其摘要>的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划相关相关事宜的议案》等相关议案。公司独立董事对本激励计划发表了同意的独立意见。公司监事会对公司2018年限制性股票激励对象出具了核查意见,湖南启元律师事务所出具了《湖南启元律师事务所关于公司2018年限制性股票激励计划的法律意见书》。具体内容详见公司于2018年11月9日在巨潮资讯网披露的相关公告。

2、2018年11月9日至2018年11月19日,公司对本激励计划激励对象的姓名和职务通过公司内部邮件及张贴方式进行公示相结合的途径进行了内部公示。在公示期间,公司未接到对本次拟授予的激励对象资格条件提出的任何异议,并于2018年11月20日在巨潮资讯网刊登了《监事会关于2018年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况说明》(公

告编号:2018-070)。

3、2018年11月28日,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划(草案)及其摘要>的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划相关相关事宜的议案》,并于2018年11月28日在巨潮资讯网刊登了《关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》(公告编号:2018-073)。

4、2018年12月18日,公司召开了第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意确定以2018年12月18日作为本股权激励计划的首次授予日。授予72名符合条件的激励对象350万股限制性股票。具体内容详见公司于2018年12月18日在巨潮资讯网刊登了《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》(公告编号:2018-076 )。

5、在确定首次授予日后的资金缴纳和股份登记过程中,由于5名激励对象因个人原因自愿放弃认购部分限制性股票,放弃认购的数量合计为2.5万股。本次实际授予的限制性股票总数由350万股变更为347.5万股,实际授予和认购的限制性股票数量占授予前公司总股本的3.44%。首次授予的限制性股票上市日为2019年1月24日。具体内容详见公司于2019年1月23日在巨潮资讯网刊登了《关于2018年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:2019-005)。

6、2019年4月9日,公司2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。首次授予限制性股票的1名激励对象杨胜渊因个人原因离职而不再具备激励资格,公司拟以8.57元/股的价格回购注销已授予但尚未解锁的首次授予限制性股票合计10,000股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司本次部分限制性股票回购注销事宜已于2019年5月28日办理完成。具体内容详见公司于2019年5月28日在巨潮资讯网刊登了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2019-038)。

7、2020年1月22日,公司召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议,审议通过《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的议案》、《关于公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,独立董事对此发表了同意的独立意见,律师出具相应的法律意见书。具体内容详见公司于2020年1月23日在巨潮资讯网刊登了《关于调整公司2018年限制性股票激励计划回购价格的公告》(公告编号:2020-005)、《关于公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》(公告编号:2020-006)。

8、2020年2月10日,公司2018年限制性股票激励计划第一批解除限售股份可上市流通。体内容详见公司于2020年2月6日在巨潮资讯网刊登了《关于公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2020-008)。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1..公司租用办公场所用房产系公司实际控制人、控股股东林武辉先生所有,经公司第二届董事会第十八次会议和公司2016年第二次临时股东大会审议通过,与林武辉先生签署《房屋租赁合同》,租赁期限三年,房屋租赁金额55万元/年。报告期内,租赁合同到期,经公司第三届董事会第十七次会议和公司2019年第二次临时股东大会审议通过,与林武辉先生续签《房屋租赁合同》,续租期限二年,房屋租赁金额55万元/年。截止公告日,租赁合同正常履行中。

2.公司以自有资金2375万元收购林武辉先生持有的上海久诚包装有限公司4.75%的股权,经公司第三届董事会第十二次会议和公司2019年第一次临时股东大会审议通过。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于公司对外投资暨关联交易的公告2019年01月15日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于公司对外投资暨关联交易的公告》(公告编号:2019-003)
关于公司房屋租赁暨关联交易公告2019年08月18日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《关于公司房屋租赁暨关联交易公告》(公告编号:2019-053)

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
石家庄中汇药品包装有限公司2019年05月21日5,0002019年06月26日1,000连带责任保证一年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)5,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)1,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)5,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)4,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)5,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)1,000
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)5,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)4,000
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例5.77%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品闲置自有资金11,2912,8960
券商理财产品闲置自有资金7,00000
合计49,39318,2912,896

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)
东兴证券券商理财产品非保本浮动收益型1,000自有资金2018年04月27日2019年04月30日组合投资协议约定6.80%51.27截至本报告公告之日已收回
光大证券券商理财产品非保本浮动收益型4,000自有资金2018年10月31日2019年01月28日组合投资协议约定5.10%47.1截至本报告公告之日已收回
东兴证券券商理财产品非保本浮动收益型2,000自有资金2018年11月23日2019年05月20日组合投资协议约定5.20%23.09截至本报告公告之日已收回
光大银行银行理财非保本浮动收200自有资金2019年012019年02组合投资协议约定3.70%0.57截至本报
松江支行产品益型月16日月13日告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型500自有资金2019年05月10日2019年05月31日组合投资协议约定3.80%1.09截至本报告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型400自有资金2019年06月05日2019年09月25日组合投资协议约定3.80%4.61截至本报告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型937自有资金2019年07月05日2019年11月22日组合投资协议约定3.75%7.69截至本报告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型150自有资金2019年07月15日2019年09月02日组合投资协议约定3.70%0.64截至本报告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型800自有资金2019年08月12日2019年09月02日组合投资协议约定3.70%1.15截至本报告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型150自有资金2019年10月14日2019年11月11日组合投资协议约定3.60%0.41截至本报告公告之日已收回
民生银行银行理财非保本浮动收400自有资金2019年102019年11组合投资协议约定3.60%1.38截至本报
松江支行产品益型月16日月20日告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型1,100自有资金2019年10月24日2019年11月21日组合投资协议约定3.70%1.56截至本报告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型690自有资金2019年10月24日2019年11月21日组合投资协议约定3.65%0.97截至本报告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型180自有资金2019年10月29日2019年11月12日组合投资协议约定3.65%0.25截至本报告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型100自有资金2019年10月31日2019年11月14日组合投资协议约定3.65%0.14截至本报告公告之日已收回
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型100自有资金2019年11月29日2020年04月30日组合投资协议约定3.50%截至本报告公告之日尚未到期
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型210自有资金2019年12月10日2019年12月18日组合投资协议约定3.50%0.14截至本报告公告之日已收回
民生银行非保本60自有20192020组合协议3.50%截至
银行松江支行理财产品浮动收益型资金年12月13日年01月01日投资约定本报告公告之日尚未到期
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型144自有资金2019年12月16日2020年04月23日组合投资协议约定3.50%截至本报告公告之日尚未到期
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型80自有资金2019年12月25日具体已赎回日期为准组合投资协议约定3.50%截至本报告公告之日尚未到期
民生银行松江支行银行理财产品非保本浮动收益型90自有资金2019年12月30日2020年04月30日组合投资协议约定3.50%截至本报告公告之日尚未到期
农业银行股份有限公司平湖乍浦支行银行理财产品非保本浮动收益型500自有资金2019年10月28日2020年04月27日组合投资协议约定3.60%截至本报告公告之日尚未到期
浙江平湖农村商业银行股份有限公司银行理财产品非保本浮动收益型1,000自有资金2019年06月18日2019年10月18日组合投资协议约定3.95%13.04截至本报告公告之日已收回
乍浦支行
中信银行嘉兴平湖支行银行理财产品非保本浮动收益型1,000自有资金2019年10月25日2020年02月03日组合投资协议约定3.90%截至本报告公告之日尚未到期
江苏银行汾湖支行银行理财产品非保本浮动收益型650自有资金2019年10月24日2019年10月28日组合投资协议约定3.28%3.49截至本报告公告之日已收回
江苏银行汾湖支行银行理财产品非保本浮动收益型350自有资金2019年10月24日2019年10月30日组合投资协议约定3.28%截至本报告公告之日已收回
江苏银行汾湖支行银行理财产品非保本浮动收益型1,500自有资金2019年10月24日2019年11月19日组合投资协议约定3.28%截至本报告公告之日已收回
合计18,291------------0158.59--------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

(一)股东及债权人权益保护

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定,依法召开股东大会,积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内,公司不断完善法人治理结构,保障股东知情权、参与权及分红权的实现,积极实施现金分红政策,确保股东投资回报;不断完善内控体系及治理结构,严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息;通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流,建立良好的互动平台。同时,公司的财务政策稳健,资产、资金安全,在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内,公司无大股东及关联方占用公司资金情形,亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形,公司无任何形式的对外担保事项。

(二)职工权益保护及积极开展党建工作

公司严格遵守《劳动法》等法律法规要求,依法与员工签订《劳动合同》,并按照国家和地方法律法规为员工办理了医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险,并为员工缴纳住房公积金、补充住房公积金,认真执行员工法定假期、婚假、丧假、产假、工伤假等制度,定期组织员工进行体检,为员工提供健康、有保障的工作环境。公司重视员工的未来职业发展规划,通过多种方式为员工提供平等的发展机会,建立了较为完善的绩效考核体系,实现员工与企业的共同成长。同时,公司于2010年成立党支部,在上海市及松江区两级社工委的帮助与领导下,党支部积极开展理论学习与组织生活,结合两新企业的特点开展丰富多彩的支部活动,发挥党支部在企业中的思想引领作用,同时协调公司资源,救助社区困难家庭,弘扬正能量。

(三)重视投资者关系管理

公司重视投资者关系管理工作,贯彻真实、准确、完整、及时、公平的原则,认真履行信息披露义务,塑造公司在资本市场的良好形象。公司通过投资者热线电话、投资者专用电子信箱、深交所互动易平台、现场调研、股东大会、业绩说明会、公司官方微信号、公司官方网站等多种渠道,积极与投资者交流互动,提高了投资者对公司的认知度。同时,公司坚信,只有从保护广大投资者权益出发,只有运用多种科学、合规的方法和手段,才能真实体现价值实现的最大化。分红方面,公司则贯彻实施稳定连续的利润分配政策,切实维护投资者权益。

(四)积极参与慈善公益

公司积极加入到各类慈善活动中,定期组织公司员工捐衣捐物,希望为贫困地区的人们带去一丝温暖,不仅于此,公司以履行企业的社会责任为己任,为教育事业献出自己绵薄之力,公司定期捐赠中南大学作为莘莘学子奖励金,今后我们将继续在社会责任各方面努力,在追求经济效益的同时,最大化的履行社会责任,促进公司进步与社会、环境的协调发展,实现企业经济价值与社会价值之间的良性互动,创造共享价值,推动企业与社会的可持续发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(2)年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司及子公司不属于当地环境保护部门公布的重点排污单位。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份64,827,00064.26%3,475,0004,593,304-10,0008,058,30472,885,30446.56%
3、其他内资持股64,827,00064.26%3,475,0004,593,304-10,0008,058,30472,885,30446.56%
其中:境内法人持股4,158,0004.12%
境内自然人持股60,669,00060.13%3,475,0004,593,304-10,0008,058,30472,885,30446.56%
二、无限售条件股份36,061,20035.74%47,583,29647,583,29683,644,49653.44%
1、人民币普通股36,061,20035.74%47,583,29647,583,29683,644,49653.44%
三、股份总数100,888,200100.00%3,475,00052,176,600-10,00055,641,600156,529,800100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2019年1月23日完成了2018年限制性股票激励计划的首次授予登记工作,首次授予的限制性股票上市日为2019年1月24日,股权激励计划首次授予的限制性股票授予登记完成后,公司股份总数由100,888,200股增至104,363,200股。

2、公司于2019年4月9日,公司2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。首次授予限制性股票的1名激励对象杨胜渊因个人原因离职而不再具备激励资格,公司拟以8.57元/股的价格回购注销已授予但尚未解锁的首次授予限制性股票合计10,000股。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司本次部分限制性股票回购注销事宜已于2019年5月28日办理完成,公司股份总数由104,363,200股减至104,353,200股。

3、公司于2019年6月6日,公司实施2018年度权益分派,以总股本104,353,200股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,转增后公司总股本由104,353,200股增加至156,529,800股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2018年12月18日第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意确定以2018年12月18日作为本股权激励计划的首次授予日。首次授予的限制性股票于2019年1月24日上市。详见巨潮资讯网《关于2018年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》(公告编号:2019-005)。

2、公司于2019年4月9日召开2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。本次部分限制性股票回购注销事宜已于2019年5月28日办理完成。详见巨潮资讯网《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2019-038)。

3、公司于2019年4月9日召开2018年度股东大会,审议通过了《关于公司2018年度利润分配方案的议案》,详见巨潮资讯网《2018年年度股东大会决议公告》(公告编号:2019-033)。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司授予的限制性股票、回购已授予但尚未解锁的限制性股票以及利润分配导致股份发生变动,变动股份及新增股份已经全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2019年3月18日召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十三次会议,审议通过《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意公司根据《上市公司股权激励管理办法、《创业板信息披露业务备忘录第8号—股权激励计划以及《上海海顺新型药用包装材料股份有限公司2018年限制性股票激励计划草案》等的相关规定,首次授予限制性股票的1名激励对象杨胜渊因个人原因离职而不再具备激励资格,公司拟以8.57元/股的价格回购注销已授予但尚未解锁的首次授予限制性股票合计10,000股。

2、公司于2019年4月9日,公司2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认,公司本次部分限制性股票回购注销事宜已于2019年5月28日办理完成。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次股份变动使得近一期每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产下降,具体详见“第二节 公司简介和主要财务指标/四、主要会计数据和财务指标”。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
林武辉38,679,99938,679,99943,514,99943,514,999首次公开发行前已发行股份 高管锁定股2019-2-19 2020-1-1
朱秀梅21,486,93821,486,93824,172,80524,172,805首次公开发行前已发行股份 高管锁定股2019-2-19 2020-1-1
缪海军502,063502,063420,000420,000首次公开发行前已发行股份 股权激励限售股2019-2-19 2020-1-24
霍尔果斯大甲股权投资管理合伙企业(有4,158,0004,158,00000首次公开发行前已发行股份2019-2-19
限合伙)
林秀清0232,500232,500股权激励限售股2020-1-24
童小晖0300,000300,000股权激励限售股2020-1-24
倪海龙0300,000300,000股权激励限售股2020-1-24
陈平0300,000300,000股权激励限售股2020-1-24
李俊0300,000300,000股权激励限售股2020-1-24
其他股权激励限售股小计03,345,0003,345,000股权激励限售股2020-1-24
合计64,827,00064,827,00072,885,30472,885,304----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
股票类
海顺新材2018年12月18日8.573,475,0002019年01月24日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2018年11月8日,公司召开了第三届董事会第十次会议以及第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划(草案)及其摘要>的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划相关相关事宜的议案》等相关议案。2018年11月28日,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议通过了《关于公司<2018年限制性股票激励计划(草案)及其摘要>的议案》、《关于公司<2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2018年限制性股票激励计划相关相关事宜的议案》,并于2018年11月28日在巨潮资讯网刊登了《关于2018年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》(公告编号:2018-073)。

2、2018年12月18日,公司召开了第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第十一次会议,审议通过了《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,同意确定以2018年12月18日作为本股权激励计划的首次授予日。

3、在确定首次授予日后的资金缴纳和股份登记过程中,由于5名激励对象因个人原因自愿放弃认购部分限制性股票,放弃认购的数量合计为2.5万股。本次实际授予的限制性股票总数由350万股变更为347.5万股,实际授予和认购的限制性股票数量占授予前公司总股本的3.44%。首次授予的限制性股票于2019年1月24日上市。公司本次限制性股票授予完成后,公司股份总数由原来100,888,200股增加至104,363,200股。

4、2019年3月18日,公司召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第十三次会议,审议通过《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》等议案,公司独立董事发表了独立意见。公司监事会对本次授予限制性股票的1名激励对象的离职资料进行了核实并发表了核查意见。2019年4月9日,公司2018年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司本次完成回购后,公司股份总数由原来104,363,200股增加至104,353,200股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数8,540年度报告披露日前上一月末普通股股东总数8,728报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
林武辉境内自然人37.07%58,019,99919,340,000.0043,514,99914,505,000质押20,122,000
朱秀梅境内自然人20.59%32,230,4081,0743,470.0024,172,8058,057,603质押8,499,451
霍尔果斯大甲股权投资管理合伙企业(有限合伙)境内非国有法人3.98%6,237,0002,079,000.006,237,000
叶子勇境内自然人2.76%4,319,1001,439,700.004,319,100
长沙兴创投资管理合伙企业(有限合伙)境内非国有法人2.60%4,075,7591,061,028.004,075,759
鲍柏青境内自然人1.15%1,802,2591,802,259.001,802,259
缪海军境内自然人0.75%1,173,094671,031.00420,000753,094
杨瑞宏境内自然人0.34%534,634157,578.00534,634
高静华境内自然人0.30%466,366155,455.00466,366
徐单境内自然人0.26%408,403212,534.00408,403
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中林武辉先生与朱秀梅女士为夫妻关系、缪海军先生为林武辉先生的妹夫。公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
林武辉14,505,000人民币普通股14,505,000
朱秀梅8,057,603人民币普通股8,057,603
霍尔果斯大甲股权投资管理合伙企业(有限合伙)6,237,000人民币普通股6,237,000
叶子勇4,319,100人民币普通股4,319,100
长沙兴创投资管理合伙企业(有限合伙)4,075,759人民币普通股4,075,759
鲍柏青1,802,259人民币普通股1,802,259
缪海军753,094人民币普通股753,094
杨瑞宏534,634人民币普通股534,634
高静华466,366人民币普通股466,366
徐单408,403人民币普通股408,403
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司前10名无限售条件股东中,公司未知股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
林武辉、朱秀梅夫妇中国
主要职业及职务林武辉为公司董事长兼总经理,朱秀梅为公司董事
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
林武辉、朱秀梅夫妇本人中国
主要职业及职务林武辉为公司董事长兼总经理,朱秀梅为公司董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

公开发行前的股东长沙兴创投资管理合伙企业(有限合伙)承诺:锁定期届满后,将根据自身实际经营情况和相关法律法规的要求进行合理减持,并提前三个交易日予以公告。锁定期届满后减持价格不低于公司首次公开发行股票价格。截至减持公告日,因公司利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等事项,减持价格和股份数量将相应进行调整。报告期内长沙兴创投资管理合伙企业(有限合伙)按照其披露的减持计划减持股份期间,严格遵守《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司大股东、董监高减持股份的若干规定》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的规定,并及时履行信息披露义务。

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
林武辉董事长、总经理现任492010年11月25日2022年11月21日38,679,999001,934,00058,019,999
朱秀梅董事现任502010年11月25日2022年11月21日21,486,938001,074,34732,230,408
林秀清董事现任442010年11月25日2022年11月21日0155,000077,500232,500
袁兴亮董事离任522010年11月25日2019年11月21日00000
曾江洪独立董事离任522014年01月03日2019年11月21日00000
王雪独立董事现任432016年11月22日2022年11月21日00000
庞云华独立董事现任502016年11月22日2022年11月21日00000
夏宽云独立董事现任582019年11月22日2022年11月21日00000
黄勤董事、副总经理现任522019年11月22日2022年11月21日0200,0000100,000300,000
李志强监事现任482010年11月25日2022年11月21日00000
孙英监事现任372010年11月25日2022年11月21日00000
童小晖副总经理、董事会秘书现任412012年01月01日2022年11月21日0200,0000100,000300,000
倪海龙财务总监现任572012年01月01日2022年11月21日0200,0000100,000300,000
李俊副总经理现任432012年11月01日2022年11月21日0200,0000100,000300,000
陈平副总经理现任462012年11月07日2022年11月21日0200,0000100,000300,000
张少捷监事现任322018年08月08日2022年11月21日00000
合计------------60,166,9371,155,00003,585,84791,982,907

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
袁兴亮董事任期满离任第三届董事会任期届满
曾江洪独立董事任期满离任第三届董事会任期届满

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)董事会成员

林武辉 先生, 中国国籍,无境外居留权,1971年9月出生,本科学历,上海市松江区科技企业联合会副理事长,江苏省医药包装协会常务理事。林武辉先生1994年毕业于中南大学材料专业,曾任佛山精密电工合金有限公司市场部经理,2005年创办上海海顺包装材料有限公司,现担任公司董事长、总经理,苏州海顺执行董事、总经理,海顺医材执行董事、总经理,霍尔果斯大甲投资咨询有限合伙企业执行事务合伙人,湖南博云新材料股份有限公司副董事长,浙江多凌药用包装材料有限公司董事长,,苏州庆谊医药包装有限公司执行董事,石家庄中汇药品包装有限公司董事长。

朱秀梅 女士, 中国国籍,无境外居留权,1970年12月出生,本科学历,1991年至2004年在广东省佛山市公安局南海区分局工作。2005年1月至2006年3月任公司执行董事,曾任苏州海顺监事,现担任公司董事,上海大甲投资有限公司监事,浙江多凌药用包装材料有限公司董事。

林秀清 女士, 中国国籍,无境外居留权,1974年12月出生。2005年至今,先后任上海海顺包装材料有限公司销售内勤、苏州海顺包装材料有限公司销售内勤、采购部经理。现担任公司董事。

袁兴亮 先生, 中国国籍,无境外居留权,1968年10月出生,研究生学历,管理科学与工程博士。曾任湖南先锋期货财务结算部经理;国泰证券投行三部项目经理;华夏证券投行三部业务董事;泰阳证券长沙投行部副总经理、投行三部总经理、资产管理部副总经理;湖南开元会计师事务所管理咨询部主任。2007年创办长沙兴创投资管理合伙企业(有限合伙)任执行事务合伙人,深圳市华阳信通科技发展有限公司董事,2010年起担任公司董事,2019年11月21日届满离任。

黄勤 先生,中国国籍,无境外居留权,1968年5月出生,研究生学历,工商管理硕士,高级会计师,财政部“全国会计领军人才”。曾任中国石油宁夏石化公司副总会计师、中国石油浙江销售公司总会计师、鑫诚集团财务总监。现任公司副总经理、投资总监,2019年11月22日起担任公司董事。

曾江洪 先生,中国国籍,无境外居留权,1968年4月生,管理学博士,中南大学商学院教授,湖南省重点研究基地中南大学中小企业研究中心主任,中南大学公司治理与资本运营研究中心主任。1990年7月至1992年8月任湖南生物药厂销售员。1995年5月至2000年12月,任职于湖南省物资产业集团。2001年元月至今,在中南大学商学院任教。现任湖南梦洁家纺股份有限

公司、湖南红宇耐磨新材料股份有限公司独立董事,楚天科技股份有限公司独立董事。2014年起担任本公司独立董事,2019年11月21日届满离任。

庞云华 先生, 中国国籍,无境外居留权,1970年6月出生,本科学历,中国注册会计师、高级会计师。曾任中国银行吴江支行会计,苏州华瑞会计师事务所审计经理,上海友道会计师事务所审计经理,现任上海力鼎会计师事务所(普通合伙)主任会计师。

王雪 先生,中国国籍,无境外永久居留权,1977年出生,工商管理硕士。2008年11月至2014年1月任上海锐奇工具股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。现任天马论道(上海)信息技术有限公司董事长、放马过来(上海)网络科技有限公司董事长、上海尚工机器人技术有限公司董事、铝团(上海)互联网科技有限公司副董事长、北京高鹏天下投资管理有限公司董事,目前专注于互联网、机器人、大健康及教育领域投资。2014年7月至今任上海华铭智能终端设备股份有限公司独立董事,2016年7月至今任上海徕木电子股份有限公司独立董事。2009年取得深圳证券交易所董秘任职资格证书,2014年取得上海证券交易所独立董事任职资格证书。

夏宽云 先生,中国国籍,无境外永久居留权,1962年3月出生,博士,高级会计师。历任宁波大学国际金融学院团总支书记和会计系主任、上海贝岭股份有限公司财务部总监、上海国家会计学院副教授、东方有线网络有限公司财务部总经理,浙江九洲药业股份有限公司董事、财务总监。现任上海树山投资管理有限公司董事长,上海国家会计学院副教授、硕士研究生导师 ,2019年11月22日起担任公司董事。

(二)监事会成员

张少捷 先生,中国国籍,无境外居留权,1988年8月生,本科学历。现任浙江多凌药用包装材料有限公司总经理。2004年先后就读于英国的Sherborne International School-Gcse和英国伦敦的Chelsea College-a-Level,2006年就读于澳大利亚墨尔本的RMIT University—bachelor of business,2011年在澳大利亚墨尔本创业。2014年回国创业,加入浙江多凌药用包装材料有限公司担任总经理职位,2014年被嘉兴港区政府评为了“新生代企业家”,2015年被评为“2015嘉兴最具社会责任感企业家”。

李志强 先生,中国国籍,无境外居留权,1972年11月出生,中专学历。1998年至2002年在连云港中金玛泰医药包装材料有限公司任印刷机长;2003年至2006年在四川中金医药包装材料有限公司任车间主任;2006年至2009年无锡盛和医用包装材料有限公司任生产部经理。2009年2月至今在苏州海顺包装材料有限公司任筹备及生产部经理,现担任公司监事。

孙英 女士,中国国籍,无境外居留权,1983年1月出生,大专学历。2002年至2009年在苏州信越聚合有限公司从事人事专员。2009年8月至今在苏州海顺包装材料有限公司任人事行政经理。

(三)高级管理人员

林武辉 先生,公司总经理,简历详见本节董事简历。

黄勤先生,公司副总经理、投资总监,简历详见本节董事简历。

李俊 先生,中国国籍,无境外居留权,1977年出生,大专学历。参与制订了《医疗器械包装吸塑膜》的国家标准,在国家级科技期刊发表论文多篇,主持公司多个项目,并完成知识产权的申报,其中五项于2011、2012年先后获得专利授权。1996年加入黄山永新股份有限公司,任复合主机手、复合车间主任、流延膜车间主任、生产部经理。2009年3月在宁波华丰包装有限公司担任总工程师兼技术部经理。2010年5月至今担任公司副总经理。

陈平 先生,中国国籍,无境外居留权,1974年11月出生,大专学历,工程师职称,曾获得瑞安市人民政府科技进步三等奖。1996-2003年任瑞安市江南包装机械有限公司技术员,工程师,销售部经理,2003-2011年担任上海江南制药机械有限公司销售部经理,2004年起任威海圆通快递有限公司执行董事,现任监事。2012年1月至今任公司副总经理。

倪海龙 先生,中国国籍,无境外居留权,1963年9月出生,大专学历,会计师职称。曾任上海金鹰酒店财务经理;松江宾馆任主办会计;上海元森医药原材料有限公司任主办会计;上海田园人家餐饮管理有限公司任财务部经理。2005年进入公司担任财务经理,2009年5月至2013年10月兼任上海鼎福监事,2011年6月至今担任公司财务总监。

童小晖 先生,中国国籍,无境外居留权,1979年2月出生,本科学历。2003年6月至2006年5月,任郴电国际子公司汇银国际投资有限公司投资部经理;2006年6月至2007年7月,任远大空调能源公司投资部经理;2007年8月至2011年5月,任长沙兴创投资管理合伙企业(有限合伙)高级投资经理;2011年6月至今担任公司副总经理、董事会秘书。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
林武辉大甲投资执行事务合伙人2016年12月02日
袁兴亮兴创投资执行事务合伙人2007年11月13日
在股东单位任职情况的说明公司董事、监事、高级管理人员兼任职情况符合相关法律法规要求。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
曾江洪长沙开元仪器股份有限公司独立董事
曾江洪楚天科技股份有限公司独立董事
曾江洪湖南红宇耐磨新材料股份有限公司独立董事
袁兴亮深圳市华阳信通科技发展有限公司董事
王雪天马论道(上海)信息技术有限公司董事长
王雪上海亿山睦教育科技有限公司监事2015年07月01日
王雪放马过来(上海)网络科技有限公司董事长2015年10月01日
王雪上海尚工机器人技术有限公司董事
王雪上海华铭智能终端设备股份有限公司独立董事2014年07月01日
王雪上海徕木电子股份有限公司独立董事2016年07月01日
王雪上海顺灏新材料科技股份有限公司独立董事2017年11月01日
王雪上海徕木电子股份有限公司独立董事
王雪浙江寿仙谷医药股份有限公司独立董事2019年4月
庞云华上海力鼎会计师事务所(普通合伙)主任会计师2013年05月10日
朱秀梅多凌药包董事
林武辉多凌药包董事长
林武辉湖南博云新材料股份有限公司副董事长2016年09月19日
林武辉苏州庆谊医药包装有限公司执行董事
林武辉石家庄中汇董事长
童小晖石家庄中汇董事
陈平石家庄中汇监事
张少捷多凌药包总经理
在其他单位任职情况的说明公司董事、监事、高级管理人员兼任职情况符合相关法律法规要求。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:

由公司董事会薪酬与考核委员会研究制订公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策、方案。公司董事(含独立董事)、监事薪酬由公司股东大会决定,高级管理人员薪酬由董事会决定,公司独立董事薪酬按中国证监会等监管机构的要求,实行独立董事津贴制,具体标准及发放形式以公司股东大会决议为准。公司人力资源部、财务部配合董事会薪酬与考核委员会进行公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。董事、监事、高级管理人员报酬的决策确定依据:

董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《董事、监事和高级管理人员薪酬与考核管理制度》等相关制度规定,并结合其职位、职责、能力、以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬方案并发放。

1、在公司兼任高级管理人员的非独立董事,在任职期内均按照公司高级管理人员各自所任岗位职务的薪酬制度领取相应的薪酬(董事职位不再另行支付薪酬);不在公司担任其他职务的非独立董事,公司不予支付薪酬。公司董事长薪酬包括基本薪酬、绩效奖励和年终奖等。基本薪酬按月发放。绩效奖励和年终奖与公司年度经营目标考核挂钩。

2、独立董事薪酬按中国证监会等监管机构的要求,实行独立董事津贴制,具体标准及发放形式以公司股东大会决议为准。

3、在公司兼任其他职务的公司监事,在任期内均按各自所任岗位职务的薪酬制度领取相应的薪酬(监事职位不再另行支付薪酬);不在公司担任其他职务的监事,公司不予支付薪酬。

4、高级管理人员的薪酬构成包括基本薪酬、社会保险、住房公积金、绩效薪酬、年终奖及奖惩等;基本年薪根据所担任岗位的重要程度、该职位在行业中的薪酬水平、本人的资历和能力等因素确定,按月发放;绩效薪酬、年终奖及奖惩结合公司年度经济业绩,进行综合考核,在上一年度结束后发放或处以罚金;社会保险、住房公积金和福利根据相关法规结合公司实际情况发放。高级管理人员的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会会同经营层根据职位、责任、能力、市场薪资行情等因素拟定,并提交董事会审议。实际支付情况:

报告期内,公司共有董事、监事、高级管理人员16人,公司董事、监事、高级管理人员的薪酬已按年度薪酬计划支付,2019年度公司实际支付的薪酬总计303.73万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
林武辉董事长、总经理49现任46.6
朱秀梅董事50现任26.6
林秀清董事44现任15.73
袁兴亮董事52离任0
曾江洪独立董事52离任5.5
王雪独立董事43现任6
庞云华独立董事50现任6
夏宽云独立董事58现任1
黄勤董事、副总经理52现任26.6
李志强监事48现任13.92
孙英监事37现任11.37
童小晖副总经理、董事会秘书41现任25.5
倪海龙财务总监57现任26.6
李俊副总经理43现任35.51
陈平副总经理46现任38.8
张少捷监事32现任18
合计--------303.73--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
童小晖副总、董事会秘书00300,0008.57300,000
倪海龙财务总监00300,0008.57300,000
陈平副总00300,0008.57300,000
李俊副总00300,0008.57300,000
林秀清董事00232,5008.57232,500
黄勤董事00300,0008.57300,000
合计--00----001,732,500--1,732,500
备注(如有)公司于2020年1月22日召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议,审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,董事会认为公司2018年限制性股票激励计划第一期限制性股票解锁条件均已成就。 董事、高级管理人员本次限制性股票解除限售及上市流通的具体情况如下: 童小晖、倪海龙、陈平、李俊、黄勤解除限售120,000股,剩余180,000股尚未解除限售; 林秀清解除限售93,000股,剩余139,500股尚未解除限售。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)23
主要子公司在职员工的数量(人)283
在职员工的数量合计(人)306
当期领取薪酬员工总人数(人)335
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)9
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员164
销售人员41
技术人员37
财务人员11
行政人员53
合计306
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上5
本科44
大专60
大专以下197
合计306

2、薪酬政策

公司在遵守国家相关法律法规的基础上,根据市场化原则,建立具备市场竞争力的薪酬管理体系,同时公司逐步建立健全配套相应的薪酬待遇,以激励和留住优秀员工。报告期内实施业务部门以业绩考核为主体,辅以综合考评。支持部门以定量目标考核为主体,辅以动态因素调整。同时,公司还建立了全面的福利保障体系,包括社会保险、住房公积金、失业保险、医

疗保险、公司福利,工会福利及女职工福利等,充分体现公司了价值观和企业文化。

(1)绩效工资:公司为员工提供具有市场竞争力的岗位薪酬,并根据公司的业绩、市场薪酬水平和个人业绩表现对员工的薪酬水平进行年度调整。 绩效奖金直接体现员工绩效和贡献,根据员工绩效考核结果按岗位所属系列实施月度或年终结算。年度结束后,根据员工绩效表现与公司业绩,为员工提供年度绩效奖金。

(2)研发激励:鼓励研发专业技术人员不断学习和持续创新,强化以市场和业绩为导向的竞争性报酬体系激励研发人员。

(3)专项激励:对在年度内表现优秀的员工和工作团队,公司还提供各项专项奖励,如优秀员工、先进集体、优秀管理奖、持续改进奖等,以体现对优秀员工、工作团队的即时认可和奖励。

(4)股权激励:为进一步建立、健全公司长效激励约束机制,吸引和留住专业管理、核心技术和业务人才,充分调动其积极性和创造性,报告期内公司为绩效表现持续优秀的骨干员工提供限制性股票激励,旨在有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力。

3、培训计划

报告期内公司根据员工职业培训体系的要求,进一步完善岗位职责、薪酬分配等人力资源管理体系,持续提高员工的能力和素质。针对中、高管人员,以素质和能力建设为核心,逐步形成与企业发展相适应、符合员工成长规律的多层次、多形式、重实效的培训体系。同时公司为加强研发创新能力,以请进来、送出去等方式对研发人员进行针对性的内训加外训模式,参加行业技术交流和行业展会等方式,帮助研发人员提升专业水平,拓展研发思路,了解市场信息,培养一支专业的研发团队。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件及监管部门的相关规定和要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,持续深入开展公司治理活动,不断规范公司运作,提升公司治理水平。报告期内,根据公司实际发展情况的变化,增加了经营范围,并按照相关规定修订了《公司章程》等。

(一)股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利。报告期内,公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开,由见证律师进行现场见证并出具法律意见书。在股东大会上充分保证各位股东有充分的发言权,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权,使其充分行使股东合法权利。

报告期内,公司严格按照相关法律法规、规范性文件和监管部门有关的规定关的规定应由股东大会审议的重大事项,公司均按照相应的权限审批后交由股东大会审议,不存在绕过股东大会的情况,也不存在先实施后审议的情况。

(二)公司与控股股东

公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定和要求,规范自身行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,未损害公司及全体股东的利益。公司不存在控股股东占用公司资金及为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

(三)董事与董事会

公司第三届董事会设董事7名,独立董事3名,独立董事达到公司董事总数的1/3。董事会的人数及人员构成符合相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的相关规定。各位董事按时出席董事会、董事会专门委员会和股东大会,忠实地履行自己的职责,积极参与公司经营管理决策,积极维护公司及全体股东利益。

公司董事会下设有战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。

(四)监事与监事会

公司第三届监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会的人数和构成符合相关法律法规、规范性文件和公司规章制度的有关规定和要求。各位监事本着对全体股东负责的态度,认真履行监事会监督职能,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和高管人员履行职责情况进行监督,积极发挥监事会应有的作用,维护公司及股东的合法权益。

(五)绩效考核与激励机制

公司建立并逐步完善公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,提升了员工积极性,增强凝聚力和向心力。

(六)公司与投资者

公司严格按照有关法律法规及《信息披露管理办法》、《投资者关系管理办法》等相关要求,真实、准确、及时、公平、完整地披露信息,指定巨潮资讯网www.cninfo.com.cn为公司信息披露的指定网站,《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》为公司信息披露的指定报刊,确保公司所有股东能够公平地获取公司信息。同时,公司高度重视投资者关系管理,积极维护公司与投资者良好关系,通过设立投资者电话专线、传真、董秘邮箱等多种渠道,采取认真回复投资者咨询、进行网上业绩说明会及反向路演等多种形式,提高公司信息透明度,保障全体股东特别是中小股东的合法权益。

(七)内部审计制度的建立与执行

为规范经营管理,控制风险,保证经营业务活动的正常开展,公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度有关规定和要求,结合公司的实际情况、自身特点和管理需要,制定了贯穿于公司经营管理各层面、各环节的内部控制体系,并不断完善。通过对公司各项治理制度的规范和落实,公司的治理水平不断提高,有效地保证了公司各项经营目标的实现。公司董事会下设审计委员会,主要负责公司内部审计与外部审计之间进行沟通,并监督公司内部审计制度的实施,审查公司内部控制制度的执行情况,审查公司的财务信息等。审计委员会下设独立的审计部,审计部直接对审计委员会负责及报告工作。

(八)利益相关方

公司在努力经营管理、维护股东利益的同时,积极维护员工、供应商、客户等利益相关方,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,加强与相关利益者合作,保持与各方良好沟通交流,促进公司本身与社会协调、和谐发展。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

为防止控股股东及关联方占用公司资金,杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、人员、资产、机构和财务等方面与公司股东完全分开,具有独立完整的资产、业务体系及面向市场自主经营的能力。

(一)资产完整

公司独立拥有完整的与经营有关的生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利等资产的所有权或使用权,具有独立的原材料采和产品销售系统。公司资产独立完整、权属清晰,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用资产,或者资金或其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。

(二)人员独立

公司独立招聘员工,执行独立的劳动聘用、人事管理、工资报酬以及社会保障制度。董事、监事及高级管理人员均依照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定产生,不存在超越公司董事会和股东大会的职权作出人事任免决定的情形。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

(三)财务独立

公司设立独立的财务部门,配备专职财务人员,根据《企业会计制度》建立了独立的财务核算体系,独立进行财务决策,具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。公司独立开设银行账户,独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户、共同纳税的情形。

(四)机构独立

公司按照《公司法》与《公司章程》的要求,建立了由股东大会、董事会、监事会组成的权力机构、决策机构和监督机构,各机构权责明确、运作规范,形成相互协调和相互制衡的机制。公司根据自身的经营需要独立设置各个职能部门,建立了相应的内部管理制度,独立行使经营管理职权,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营的情形。公司办公场所完全独立,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。

(五)业务独立

公司拥有从事研发、生产和销售工业自动化控制产品的完整业务体系,独立对外签订合同,具备独立面向市场自主经营的能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司的经营范围和实际从事的业务与控股股东、实

际控制人及其控制的其他企业之间不存在业务的同业竞争或者显失公平的关联交易。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年第一次临时股东大会临时股东大会3.53%2019年01月30日2019年01月30日http://www.cninfo.com.cn(公告编号:2019-008)
2018年度股东大会年度股东大会64.70%2019年04月09日2019年04月09日http://www.cninfo.com.cn(公告编号:2019-033)
2019年第二次临时股东大会临时股东大会65.61%2019年09月06日2019年09月06日http://www.cninfo.com.cn(公告编号:2019-063)
2019年第三次临时股东大会临时股东大会58.87%2019年11月22日2019年11月22日http://www.cninfo.com.cn(公告编号:2019-081)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
曾江洪808004
王雪972004
庞云华972004
夏宽云110001

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

□ 是 √ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事对公司及全体股东负有诚信和勤勉义务,按照相关法律法规和《公司章程》的要求认真履行职责,维护公司整体利益,尤其关注中小股东的合法权益是否受到损害。独立董事根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、《深圳深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定对公司重大事项均发表了独立董事事前认可或独立董事意见,对于独立董事的意见公司均已采纳。

报告期内,公司独立董事积极出席相关会议,认真审阅各项议案,客观地发表自己的看法和观点,了解公司运营、经营状况、内部控制建设以及董事会决议和股东大会决议的执行情况。公司独立董事对董事会议案和其他事项均无提出异议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与战略委员会。各专门委员会在报告期内的履职情况如下:

(1)、 审计委员会的履职情况:

报告期内,公司审计委员会,严格按照监管要求和《董事会审计委员会工作细则》召集和主持会议,认真履行了相关工作职责,并对公司全年生产经营情况和重大事项的进展情况进行进一步的了解,在年度审计工作过程中,工作当中涉及、遇到的问题和会计师事务所进行沟通协商,对会计师在审计期间的一系列工作进行跟踪配合。

(2)、战略委员会的履职情况:

报告期内,公司战略委员会积极履行职责,严格按照监管要求和《董事会战略委员会工作细则》召集和主持会议,认真履行委员职责,结合当前经济发展和行业发展趋势,对公司长期发展战略规划、经营目标和发展方针以及对外投资事项进行研究并提出建议。

(3)、提名委员会的履职情况:

报告期内,公司提名委员会为规范公司运作,切实履行了相关工作职责。

(4)、薪酬与考核委员会的履职情况:

报告期内,根据公司实际情况,认真了解公司劳动工资政策执行情况、薪酬体制情况、绩效管理体系运行情况;了解并听取管理层、中基层员工等多方意见和诉求,向公司决策者提供意见和建议;对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬、绩效考核等事项,进行审查并提出建议,切实履行薪酬与考核委员会的职能。

为保证公司2018年限制性股票激励计划的顺利实施,确保公司发展战略和经营目标的实现,根据《上市公司股权激励管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定和公司实际情况,公司董事会薪酬与考核委员会根据相关法律法规拟定了《2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法》。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员均由董事会聘任,董事会薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况等进行监督及考评。根据公司已建立较为健全的绩效考核体系,公司对高级管理人员的考评实行基本薪酬与工作绩效挂钩的激励与约束机制。

报告期内,根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩,由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核,并监督薪酬制度执行情况。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2020年04月22日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准公司将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷,公司在实际进行财务报告缺陷认定时,充分考虑财务报告的定性标准如下:①重大缺陷: 控制环境无效;公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响;注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;董事会、审计委员会或其授权机构及内审部门对公司的内部控制监督无效。 ②重要缺陷:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施或反舞弊程序和控制措施无效;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标;公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:非财务报告重大缺陷:非财务报告内部控制重大缺陷,出现下列情形的,认定为重大缺陷:①严重违反国家法律、法规或规范性文件;②决策程序不科学导致重大决策失误;③中高级管理人员和高级技术人员流失严重;④重要业务制度性缺失或系统性失效且缺乏有效的补偿性控制;⑤安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形;⑥媒体负面新闻频现,难以恢复声誉;⑦重大缺陷不能得到有效整改;⑧其他对公司产生重大负面影响的情形。非财务报告内部控制重要缺陷:①重要业务制度或系统存在的缺陷;②内部控制、内部监督发现的重要缺陷未及时整改;③决策程序导致出现一般性失误;④关键岗位业务人员流失严重;
未建立有效的内部审计职能;沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到纠正。 ③一般缺陷:未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。⑤其他对公司产生较大负面影响的情形。非财务报告内部控制一般缺陷:①一般业务制度或系统存在缺陷;②决策程序效率不高;③内部控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改;④其他非财务报告内部控制重大或重要缺陷以外情形。
定量标准一般缺陷:潜在错报金额<利润总额×2.5% 重要缺陷:利润总额×2.5%≤潜在错报金额<利润总额×5% 重大缺陷:潜在错报金额≥税前利润×5%一般缺陷:直接财产损失金额在人民币500万元以下或受到省级(含省级)以下政府部门处罚。重要缺陷:直接财产损失金额在人民币500万元(含500万元)-2000万元或受到国家政府部门处罚。重大缺陷:直接财产损失金额在人民币2000万元(含2000万元)以上,对公司造成重大负面影响。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2020年04月20日
审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天健审(2020)2- 279
注册会计师姓名李新葵、刘钢跃

审计报告正文

审 计 报 告天健审〔2020〕2- 279号

上海海顺新型药用包装材料股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了上海海顺新型药用包装材料股份有限公司(以下简称海顺新材公司)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了海顺新材公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于海顺新材公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五(三十九)及附注七61。

海顺新材公司的营业收入主要来源于药品包装产品的销售。2019年度海顺新材公司营业收入金额为人民币62,103.04万元。

根据海顺新材公司与其客户的销售合同约定,内销产品收入确认需满足以下条件:海顺新材公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量;外销产品收入确认需满足以下条件:海顺新材公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得报关回单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计

量。由于营业收入是海顺新材公司关键业绩指标之一,可能存在海顺新材公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 检查主要的销售合同,识别与商品所有权上的主要风险和报酬转移相关的条款,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;

(3) 对营业收入及毛利率按月度、产品等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;

(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同(订单)、销售发票、出库单、发货单、运输单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、销售发票等支持性文件;

(5) 结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;

(6) 通过查询重要客户的工商资料,询问公司相关人员,以确认主要客户与公司是否存在关联关系或者异常情况;

(7) 将重要客户产品售价与本期相关产品平均售价、前期售价进行对比分析,以确认是否存在异常价格销售情况;

(8) 以抽样方式对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、发货单等支持性文件,评价营业收入是否在恰当期间确认;

(9) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 联营企业投资收益核算

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注五22及附注七17。

海顺新材公司于2019年收购上海久诚包装有限公司(以下简称久诚包装公司)43.015%的股份,海顺新材公司能对久诚包装公司的生产经营活动产生重大影响,所以将该公司作为联营企业,长期股权投资后续采用权益法进行核算。

2019年度海顺新材公司投资收益金额为人民币1,722.29万元,主要系确认对久诚包装公司的投资收益1,685.12万元。由于联营企业后续计量涉及投资收益金额重大,且会计处理复杂,因此,我们将联营企业投资收益核算确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对联营企业投资收益核算,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解公司对外投资相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 获取和检查相关交易文件和交易的银行付款凭证,关注交易的商业目的、审批程序,并结合支付的投资款、久诚包装公司工商变更资料等判断取得投资时点是否准确;

(3) 对久诚包装公司报告期财务报表实施审计程序,并根据审计结果对确认的投资收益金额进行重新测算,复核相关会计处理是否符合会计准则规定;

(4) 检查确认联营企业投资收益以及其他相关信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估海顺新材公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。海顺新材公司治理层(以下简称治理层)负责监督海顺新材公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对海顺新材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致海顺新材公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就海顺新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:上海海顺新型药用包装材料股份有限公司

2019年12月31日

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金79,731,203.7463,922,255.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产28,960,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据45,056,570.27
应收账款164,955,974.65158,706,123.07
应收款项融资86,084,151.95
预付款项11,408,260.646,454,222.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款37,778,040.0720,730,651.73
其中:应收利息
应收股利6,452,250.00
买入返售金融资产
存货114,214,702.87106,405,088.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,515,096.09113,556,736.16
流动资产合计525,647,430.01514,831,647.93
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资225,936,208.82482,613.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产330,671,168.32291,768,607.61
在建工程3,507,905.9417,034,318.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产106,885,617.8173,392,315.08
开发支出
商誉4,459,367.154,459,367.15
长期待摊费用5,197,161.866,335,215.02
递延所得税资产2,908,367.452,287,591.93
其他非流动资产29,648,229.5231,889,592.13
非流动资产合计709,214,026.87427,649,621.06
资产总计1,234,861,456.88942,481,268.99
流动负债:
短期借款171,122,213.6626,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据124,334,461.4547,801,637.19
应付账款65,713,315.4948,223,826.21
预收款项6,566,810.733,394,877.72
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬3,431,934.192,676,635.47
应交税费3,208,111.296,804,636.86
其他应付款42,683,950.5621,814,273.70
其中:应付利息1,099,752.141,166,018.36
应付股利1,039,500.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债16,320,000.0016,320,000.00
其他流动负债
流动负债合计433,380,797.37173,535,887.15
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款32,718,166.0048,960,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益6,395,855.205,146,437.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计39,114,021.2054,106,437.59
负债合计472,494,818.57227,642,324.74
所有者权益:
股本156,529,800.00100,888,200.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积259,838,685.59272,579,788.67
减:库存股29,695,050.00
其他综合收益165,967.04271,580.31
专项储备
盈余公积33,264,943.6122,269,682.19
一般风险准备
未分配利润273,627,428.68248,952,430.85
归属于母公司所有者权益合计693,731,774.92644,961,682.02
少数股东权益68,634,863.3969,877,262.23
所有者权益合计762,366,638.31714,838,944.25
负债和所有者权益总计1,234,861,456.88942,481,268.99

法定代表人:林武辉 主管会计工作负责人:倪海龙 会计机构负责人:范云波

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金39,810,463.9730,013,360.47
交易性金融资产12,830,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,062,177.14
应收账款17,157,143.3725,898,864.52
应收款项融资32,707,089.76
预付款项175,691.89139,674.84
其他应收款7,021,280.40302,881.03
其中:应收利息
应收股利6,452,250.00
存货14,902,283.1121,177,637.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产381,166.9377,962,925.74
流动资产合计124,985,119.43156,557,521.36
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资696,557,625.10407,333,718.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,343,642.851,905,286.47
在建工程1,206,429.97147,169.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产14,515,902.2315,113,962.48
开发支出
商誉
长期待摊费用295,351.30
递延所得税资产329,210.89423,830.69
其他非流动资产24,000,000.00133,376.71
非流动资产合计738,248,162.34425,057,344.58
资产总计863,233,281.77581,614,865.94
流动负债:
短期借款120,095,497.44
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据45,549,455.88
应付账款3,759,955.236,126,724.72
预收款项10,964,164.2917,433,289.85
合同负债
应付职工薪酬294,344.00281,514.00
应交税费6,547.80655,726.28
其他应付款94,462,453.7344,627,014.81
其中:应付利息104,221.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债16,320,000.0016,320,000.00
其他流动负债
流动负债合计291,452,418.3785,444,269.66
非流动负债:
长期借款32,718,166.0048,960,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计32,718,166.0048,960,000.00
负债合计324,170,584.37134,404,269.66
所有者权益:
股本156,529,800.00100,888,200.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积258,576,218.66271,317,321.74
减:库存股29,695,050.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积33,264,943.6122,269,682.19
未分配利润120,386,785.1352,735,392.35
所有者权益合计539,062,697.40447,210,596.28
负债和所有者权益总计863,233,281.77581,614,865.94

3、合并利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业总收入621,030,370.51507,195,935.99
其中:营业收入621,030,370.51507,195,935.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本564,745,351.73438,528,124.91
其中:营业成本427,523,609.19341,493,183.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加4,400,258.993,392,587.76
销售费用38,644,534.0731,779,626.69
管理费用60,137,277.9037,890,471.70
研发费用26,436,702.0823,264,042.48
财务费用7,602,969.50708,212.41
其中:利息费用7,164,590.601,955,481.51
利息收入955,601.55344,237.94
加:其他收益3,009,797.684,276,850.06
投资收益(损失以“-”号填列)17,222,897.558,199,863.38
其中:对联营企业和合营企业的投资收益16,830,845.21-51,165.37
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,543,905.54
资产减值损失(损失以“-”号填列)-942,172.88-4,206,197.95
资产处置收益(损失以“-”号填列)-103,095.75-61,015.49
三、营业利润(亏损以“-”号填列)73,928,539.8476,877,311.08
加:营业外收入122,139.85799,470.94
减:营业外支出923,702.46676,809.06
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)73,126,977.2376,999,972.96
减:所得税费用7,393,156.8212,636,223.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)65,733,820.4164,363,749.96
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)65,733,820.4164,363,749.96
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润66,976,219.2566,165,096.18
2.少数股东损益-1,242,398.84-1,801,346.22
六、其他综合收益的税后净额-105,613.2716,880.32
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-105,613.2716,880.32
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-105,613.2716,880.32
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额-105,613.2716,880.32
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额65,628,207.1464,380,630.28
归属于母公司所有者的综合收益总额66,870,605.9866,181,976.50
归属于少数股东的综合收益总额-1,242,398.84-1,801,346.22
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.440.44
(二)稀释每股收益0.430.44

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:林武辉 主管会计工作负责人:倪海龙 会计机构负责人:范云波

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、营业收入128,967,675.23140,122,251.12
减:营业成本101,990,108.80104,140,592.86
税金及附加219,917.36207,822.71
销售费用4,349,327.084,803,707.46
管理费用19,467,343.966,034,204.00
研发费用6,215,860.986,144,146.23
财务费用5,801,964.80-526,114.93
其中:利息费用4,996,888.85753,122.66
利息收入351,859.29238,723.37
加:其他收益466,066.43390,656.23
投资收益(损失以“-”号填列)118,252,509.534,669,758.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益16,851,156.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)393,957.08
资产减值损失(损失以“-”号填列)-475,508.48-115,181.68
资产处置收益(损失以“-”号填列)-56,106.34
二、营业利润(亏损以“-”号填列)109,504,070.4724,263,125.43
加:营业外收入280.0065,770.42
减:营业外支出150,000.00306,962.90
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)109,354,350.4724,021,932.95
减:所得税费用-598,263.733,059,130.28
四、净利润(净亏损以“-”号填列)109,952,614.2020,962,802.67
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)109,952,614.2020,962,802.67
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额109,952,614.2020,962,802.67
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金472,521,432.09361,236,440.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还5,436,297.305,981,903.89
收到其他与经营活动有关的现金55,023,924.2214,963,253.87
经营活动现金流入小计532,981,653.61382,181,597.80
购买商品、接受劳务支付的现金208,725,074.42199,805,742.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金61,106,241.8949,016,938.58
支付的各项税费36,001,044.7928,319,045.19
支付其他与经营活动有关的现金131,271,210.3477,550,203.88
经营活动现金流出小计437,103,571.44354,691,930.47
经营活动产生的现金流量净额95,878,082.1727,489,667.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金108,670,000.00583,244,968.21
取得投资收益收到的现金2,438,784.078,251,028.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额144,422.78690,280.30
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金15,895,651.32
投资活动现金流入小计127,148,858.17592,186,277.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金83,288,768.3867,688,300.03
投资支付的现金239,595,267.62570,154,700.59
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额55,191,093.99
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计322,884,036.00693,034,094.61
投资活动产生的现金流量净额-195,735,177.83-100,847,817.35
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金29,695,050.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金177,893,000.0073,280,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计207,588,050.0073,280,000.00
偿还债务支付的现金49,820,000.006,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金36,418,621.6034,803,009.83
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金771,315.5639,991,256.79
筹资活动现金流出小计87,009,937.1681,294,266.62
筹资活动产生的现金流量净额120,578,112.84-8,014,266.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-305,496.01572,882.06
五、现金及现金等价物净增加额20,415,521.17-80,799,534.58
加:期初现金及现金等价物余额34,742,627.15115,542,161.73
六、期末现金及现金等价物余额55,158,148.3234,742,627.15

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金100,360,869.7186,626,375.95
收到的税费返还5,095,891.394,739,493.08
收到其他与经营活动有关的现金42,637,403.456,893,972.53
经营活动现金流入小计148,094,164.5598,259,841.56
购买商品、接受劳务支付的现金62,669,364.0948,037,630.36
支付给职工以及为职工支付的现金5,374,707.085,053,402.94
支付的各项税费1,490,764.913,215,432.48
支付其他与经营活动有关的现金22,525,455.9332,788,609.79
经营活动现金流出小计92,060,292.0189,095,075.57
经营活动产生的现金流量净额56,033,872.549,164,765.99
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金77,800,000.00423,450,000.00
取得投资收益收到的现金101,758,386.774,669,758.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额25,124.00119,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金112,976.34
投资活动现金流入小计179,696,487.11428,238,758.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金25,259,376.6915,643,797.53
投资支付的现金291,655,000.00551,550,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计316,914,376.69567,193,797.53
投资活动产生的现金流量净额-137,217,889.58-138,955,039.44
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金29,695,050.00
取得借款收到的现金126,893,000.0065,280,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金8,085,077.5844,500,000.00
筹资活动现金流入小计164,673,127.58109,780,000.00
偿还债务支付的现金23,320,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金35,086,906.7434,159,981.33
支付其他与筹资活动有关的现金118,320.00
筹资活动现金流出小计58,406,906.7434,278,301.33
筹资活动产生的现金流量净额106,266,220.8475,501,698.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-242,635.58412,497.31
五、现金及现金等价物净增加额24,839,568.22-53,876,077.47
加:期初现金及现金等价物余额5,855,331.3959,731,408.86
六、期末现金及现金等价物余额30,694,899.615,855,331.39

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额100,888,200.00272,579,788.67271,580.3122,269,682.19248,952,430.85644,961,682.0269,877,262.23714,838,944.25
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额100,888,200.00272,579,788.67271,580.3122,269,682.19248,952,430.85644,961,682.0269,877,262.23714,838,944.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)55,641,600.00-12,741,103.0829,695,050.00-105,613.2710,995,261.4224,674,997.8348,770,092.90-1,242,398.8447,527,694.06
(一)综合收益总额-105,613.2766,976,219.2566,870,605.98-1,242,398.8465,628,207.14
(二)所有者投入和减少资本3,465,000.0026,230,050.0029,695,050.00
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,465,000.0026,230,050.0029,695,050.00
4.其他
(三)利润分配10,995,261.42-42,301,221.42-31,305,960.00-31,305,960.00
1.提取盈余公积10,995,261.42-10,995,261.42
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-31,305,960.00-31,305,960.00-31,305,960.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转52,176,600.00-52,176,600.00
1.资本公积转增资本(或股本)52,176,600.00-52,176,600.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他13,205,446.9213,205,446.9213,205,446.92
四、本期期末余额156,529,800.00259,838,685.5929,695,050.00165,967.0433,264,943.61273,627,428.68693,731,774.9268,634,863.39762,366,638.31

上期金额

单位:元

项目2018年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额67,258,800.00305,722,704.95254,699.9920,173,401.92218,513,014.94611,922,621.8021,766,227.09633,688,848.89
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额67,258,800.00305,722,704.95254,699.9920,173,401.92218,513,014.94611,922,621.8021,766,227.09633,688,848.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)33,629,400.00-33,142,916.2816,880.322,096,280.2730,439,415.9133,039,060.2248,111,035.1481,150,095.36
(一)综合收益总额16,880.3266,165,096.1866,181,976.50-1,801,346.2264,380,630.28
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配2,096,280.27-35,725,680.27-33,629,400.00-33,629,400.00
1.提取盈余公积2,096,280.27-2,096,280.27
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-33,629,400.00-33,629,400.00-33,629,400.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转33,629,400.00-33,629,400.00
1.资本公积转增资本(或股本)33,629,400.00-33,629,400.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他486,483.72486,483.7249,912,381.3650,398,865.08
四、本期期末余额100,888,200.00272,579,788.67271,580.3122,269,682.19248,952,430.85644,961,682.0269,877,262.23714,838,944.25

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额100,888,200.00271,317,321.7422,269,682.1952,735,392.35447,210,596.28
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额100,888,200.00271,317,321.7422,269,682.1952,735,392.35447,210,596.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)55,641,600.00-12,741,103.0829,695,050.0010,995,261.4267,651,392.7891,852,101.12
(一)综合收益总额109,952,614.20109,952,614.20
(二)所有者投入和减少资本3,465,000.0026,230,050.0029,695,050.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益的金额3,465,000.0026,230,050.0029,695,050.00
4.其他
(三)利润分配10,995,261.42-42,301,221.42-31,305,960.00
1.提取盈余公积10,995,261.42-10,995,261.42
2.对所有者(或股东)的分配-31,305,960.00-31,305,960.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转52,176,600.00-52,176,600.00
1.资本公积转增资本(或股本)52,176,600.00-52,176,600.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他13,205,446.9213,205,446.92
四、本期期末余额156,529,800.00258,576,218.6629,695,050.0033,264,943.61120,386,785.13539,062,697.40

上期金额

单位:元

项目2018年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额67,258,800.00304,460,238.0220,173,401.9267,498,269.95459,390,709.89
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额67,258,800.00304,460,238.0220,173,401.9267,498,269.95459,390,709.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)33,629,400.00-33,142,916.282,096,280.27-14,762,877.60-12,180,113.61
(一)综合收益总额20,962,802.6720,962,802.67
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配2,096,280.27-35,725,680.27-33,629,400.00
1.提取盈余公积2,096,280.27-2,096,280.27
2.对所有者(或股东)的分配-33,629,400.00-33,629,400.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转33,629,400.00-33,629,400.00
1.资本公积转增资本(或股本)33,629,400.00-33,629,400.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他486,483.72486,483.72
四、本期期末余额100,888,200.00271,317,321.7422,269,682.1952,735,392.35447,210,596.28

三、公司基本情况

上海海顺新型药用包装材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由林武辉、朱秀梅、缪海军发起设立,于2010年12月20日在上海市工商行政管理局登记注册,总部位于上海市。截至2019年12月31日,公司持有统一社会信用代码为91310000770943355B的营业执照,注册资本15,652.98万元,股份总数15,652.98万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的流通股份:A股7,288.53万股;无限售条件的流通股份:A股8,364.45万股。公司股票已于2016年2月4日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属医药制造行业。主要经营活动为从事直接接触药品的高阻隔包装材料研发、生产和销售,主要产品为硬质包装材料及软质包装材料。本财务报表业经公司2020年4 月20日第届董事会第三次会议批准对外报出。本公司将苏州海顺包装材料有限公司、上海海顺医用新材料有限公司、石家庄中汇药品包装有限公司、浙江多凌药用包装材料有限公司等7家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见公司财务报表附注八和九之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对

于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金

融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其

变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府款项组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合账龄
其他应收款——合并范围内关联往来组合合并范围内关联方

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收款项——合并范围内关联往来组合合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收款项——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3-4年50.00
4-5年80.00
5年以上100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11、应收票据

12、应收账款

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 周转材料的摊销方法

周转材料按照预计使用年限进行摊销。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定

为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-305.009.50-3.17
机器设备年限平均法105.009.50
电子设备年限平均法3-55.0031.67-19.00
运输工具年限平均法55.0019.00
其他设备年限平均法55.0019.00

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

26、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及软件等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权50、20
专利技术5
软件5

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产

组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

36、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售药品包装等产品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关、离港,取得报关回单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。40、政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的

政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2019年4月30日,财政部发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。公司于2019年8月26日召开了第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》
2019年5月9日,财政部发布《关于印发修订的通知》(财会〔2019〕8号),根据上述文件要求,公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。公司于2019年8月26日召开了第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》
2019年5月16日,财政部发布《关于印发修订的通知》(财会〔2019〕9号),根据上述文件要求,公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。公司于2019年8月26日召开了第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》

1)本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表,此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款203,762,693.34应收票据45,056,570.27
应收账款158,706,123.07
应付票据及应付账款96,025,463.40应付票据47,801,637.19
应付账款48,223,826.21

2)本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金63,922,255.2863,922,255.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产113,109,732.38113,109,732.38
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据45,056,570.27-45,056,570.27
应收账款158,706,123.07158,706,123.07
应收款项融资45,056,570.2745,056,570.27
预付款项6,454,222.816,454,222.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款20,730,651.7320,730,651.73
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货106,405,088.61106,405,088.61
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产113,556,736.16447,003.78-113,109,732.38
流动资产合计514,831,647.93514,831,647.93
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资482,613.61482,613.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产291,768,607.61291,768,607.61
在建工程17,034,318.5317,034,318.53
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产73,392,315.08
开发支出
商誉4,459,367.15
长期待摊费用6,335,215.026,335,215.02
递延所得税资产2,287,591.93
其他非流动资产31,889,592.1331,889,592.13
非流动资产合计427,649,621.06
资产总计942,481,268.99942,481,268.99
流动负债:
短期借款26,500,000.0026,547,657.2747,657.27
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据47,801,637.1947,801,637.19
应付账款48,223,826.2148,223,826.21
预收款项3,394,877.723,394,877.72
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬2,676,635.472,676,635.47
应交税费6,804,636.866,804,636.86
其他应付款21,814,273.7021,662,395.10-151,878.60
其中:应付利息1,166,018.361,014,139.76-151,878.60
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债16,320,000.0016,320,000.00
其他流动负债
流动负债合计173,535,887.15173,535,887.15
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款48,960,000.0049,064,221.33104,221.33
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益5,146,437.595,146,437.59
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计54,106,437.5954,106,437.59
负债合计227,642,324.74227,642,324.74
所有者权益:
股本100,888,200.00100,888,200.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积272,579,788.67272,579,788.67
减:库存股
其他综合收益271,580.31271,580.31
专项储备
盈余公积22,269,682.1922,269,682.19
一般风险准备
未分配利润248,952,430.85
归属于母公司所有者权益合计644,961,682.02
少数股东权益69,877,262.23
所有者权益合计714,838,944.25
负债和所有者权益总计942,481,268.99942,481,268.99

调整情况说明:

本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式,确定了三个计量类别:摊余成本;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益;以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式,以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益,但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益,但股利收入计入当期损益),且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”,适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金30,013,360.4730,013,360.47
交易性金融资产77,800,000.0077,800,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,062,177.14-1,062,177.14
应收账款25,898,864.5225,898,864.52
应收款项融资1,062,177.141,062,177.14
预付款项139,674.84
其他应收款302,881.03302,881.03
其中:应收利息
应收股利
存货21,177,637.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产77,962,925.74162,925.74-77,800,000.00
流动资产合计156,557,521.36156,557,521.36
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资407,333,718.42407,333,718.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产1,905,286.47
在建工程147,169.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产15,113,962.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产423,830.69
其他非流动资产133,376.71
非流动资产合计425,057,344.58
资产总计581,614,865.94
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款6,126,724.726,126,724.72
预收款项17,433,289.85
合同负债
应付职工薪酬281,514.00
应交税费655,726.28
其他应付款44,627,014.8144,522,793.48-104,221.33
其中:应付利息104,221.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债16,320,000.0016,320,000.00
其他流动负债
流动负债合计85,444,269.6685,444,269.66
非流动负债:
长期借款48,960,000.0049,064,221.33104,221.33
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计48,960,000.0048,960,000.00
负债合计134,404,269.66134,404,269.66
所有者权益:
股本100,888,200.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积271,317,321.74
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积22,269,682.19
未分配利润52,735,392.35
所有者权益合计447,210,596.28
负债和所有者权益总计581,614,865.94581,614,865.94

调整情况说明

(4)2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务16%、13%
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
苏州海顺包装材料有限公司15%
石家庄中汇药品包装有限公司15%
除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

1. 2017年11月23日,本公司获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局核发的编号为GR201731002208的高新技术企业证书。有效期3年,自2017年1月1日起至2019年12月31日止,企业所得税减按15%的优惠税率计缴。

2. 2017年11月17日,苏州海顺包装材料有限公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的编号为GR201732001912的高新技术企业证书。有效期3年,自2017年1月1日起至2019年12月31日止,企业所得税减按15%的优惠税率计缴。

3. 2019年9月10日,石家庄中汇药品包装有限公司获得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局核发的编号为GR201913000097的高新技术企业证书。有效期3年,自2019年1月1日起至2021年12月31日止,企业所得税减按15%的优惠税率计缴。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金4,315.7310,356.09
银行存款55,153,832.5958,890,300.14
其他货币资金24,573,055.425,021,599.05
合计79,731,203.7463,922,255.28
其中:存放在境外的款项总额2,159,742.622,631,279.58

其他说明期末银行存款中20,386,420.00元为定期存款,使用受到限制,其他货币资金系银行承兑汇票保证金24,573,055.42元。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产28,960,000.00113,109,732.38
其中:
其他28,960,000.00113,109,732.38
其中:
合计28,960,000.00113,109,732.38

其他说明

3、衍生金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位: 元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款3,408,957.291.91%2,158,059.1063.31%1,250,898.19879,033.910.52%879,033.91100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款174,963,341.7498.09%11,258,265.286.43%163,705,076.46168,887,740.7199.48%10,181,617.646.03%158,706,123.07
其中:
合计178,372,299.03100.00%13,416,324.387.52%164,955,974.65169,766,774.62100.00%11,060,651.556.52%158,706,123.07

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
山东润中药业有限公司2,501,796.381,250,898.1950.00%预计无法全部收回
湖北明和药业有限公司674,428.10674,428.10100.00%预计无法收回
黑龙江农垦正元乳业有限责任公司65,967.4165,967.41100.00%预计无法收回
肇州县摇篮乳业有限责任公司82,763.4082,763.40100.00%预计无法收回
黑龙江农垦摇篮乳业有限责任公司55,875.0055,875.00100.00%预计无法收回
山西省吕梁中药厂28,127.0028,127.00100.00%预计无法收回
合计3,408,957.292,158,059.10----

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)166,615,890.20
1至2年4,776,294.55
2至3年3,769,522.78
3年以上3,210,591.50
3至4年1,220,073.69
4至5年705,733.65
5年以上1,284,784.16
合计178,372,299.03

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项计提坏账准备879,033.911,279,025.192,158,059.10
按组合计提坏账准备10,181,617.641,084,147.647,500.0011,258,265.28
合计11,060,651.552,363,172.837,500.0013,416,324.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
北京京丰制药集团有限公司的货款7,500.00

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

本期应收账款核销系确认无法收回的北京京丰制药集团有限公司的货款7,500.00元。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一7,348,561.654.12%367,428.08
客户二5,487,190.113.08%274,359.51
客户三5,038,728.602.82%251,936.43
客户四4,841,205.592.71%1,138,680.54
客户五4,566,894.862.56%228,915.12
合计27,282,580.8115.29%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据86,084,151.9545,056,570.27
合计86,084,151.9545,056,570.27

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内11,008,742.4296.50%6,421,059.2499.49%
1至2年383,364.213.36%18,608.990.29%
2至3年8,250.010.07%3,172.000.05%
3年以上7,904.000.07%11,382.580.18%
合计11,408,260.64--6,454,222.81--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
供应商一1,935,183.6216.96
供应商二956,278.688.38
供应商三722,000.006.33
供应商四699,773.636.13
供应商五663,127.495.81
小 计4,976,363.4243.62

其他说明:

8、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利6,452,250.00
其他应收款31,325,790.0720,730,651.73
合计37,778,040.0720,730,651.73

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位: 元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海久诚包装有限公司6,452,250.00
合计6,452,250.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收股利6,452,250.00
押金保证金29,169,456.171,596,760.71
应收暂付款5,271,849.127,640,021.43
拆借款15,399,519.35
其他1,641,944.161,671,076.91
合计42,535,499.4526,307,378.40

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额988,993.23158,427.094,429,306.355,576,726.67
2019年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-4,901.574,901.57
--转入第三阶段-26,647.4626,647.46
本期计提-785,258.60-126,878.0592,869.36-819,267.29
2019年12月31日余额198,833.069,803.154,548,823.174,757,459.38

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)30,976,661.19
1至2年98,031.45
2至3年266,474.58
3年以上4,742,082.23
3至4年682,252.54
4至5年3,856,547.87
5年以上203,281.82
合计36,083,249.45

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一押金保证金27,000,000.001年以内74.83%
客户二应收暂付款3,110,579.073-4年180,662.00元;4-5年2,929,917.07元8.62%3,110,579.07
客户三其他1,184,148.541年以内3.28%59,207.43
客户四押金保证金1,000,000.001年以内2.77%50,000.00
客户五应收暂付款814,600.004-5年2.26%814,600.00
合计--33,109,327.61--91.76%4,034,386.50

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

9、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料44,120,989.35638,900.0043,482,089.3533,236,590.87367,110.6832,869,480.19
在产品30,532,599.8430,532,599.8434,291,537.4934,291,537.49
库存商品25,986,547.82736,359.9825,250,187.8428,067,499.86849,607.0727,217,892.79
周转材料537,903.944,445.22533,458.72552,010.044,445.22547,564.82
发出商品14,416,367.1214,416,367.1211,478,613.3211,478,613.32
合计115,594,408.071,379,705.20114,214,702.87107,626,251.581,221,162.97106,405,088.61

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料367,110.68601,474.48329,685.16638,900.00
库存商品849,607.07340,698.40453,945.49736,359.98
周转材料4,445.224,445.22
合计1,221,162.97942,172.88783,630.651,379,705.20

期末存货可变现净值系是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本期转销的存货跌价准备系已实现对外销售。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

10、合同资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位: 元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位: 元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

11、持有待售资产

单位: 元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税额2,081,530.67
待摊费用5,503.09149,903.40
预缴企业所得税375,663.84
预缴的房租96,888.00
其他52,398.49200,212.38
合计2,515,096.09447,003.78

其他说明:

14、债权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位: 元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位: 元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位: 元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
石家庄唐正模具有限公司482,613.61-20,311.47462,302.14
上海久诚215,075,016,851,156,452,250225,473,9
包装有限公司00.006.68.0006.68
小计482,613.61215,075,000.0016,830,845.216,452,250.00225,936,208.82
合计482,613.61215,075,000.0016,830,845.216,452,250.00225,936,208.82

其他说明

18、其他权益工具投资

单位: 元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

21、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产330,671,168.32291,768,607.61
合计330,671,168.32291,768,607.61

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额164,745,290.23197,580,377.0915,462,516.8011,978,744.037,486,016.96397,252,945.11
2.本期增加金额24,477,676.4842,973,512.784,983,377.0925,175.862,585,014.1175,044,756.32
(1)购置7,051,194.9840,534,416.70463,152.3525,175.862,585,014.1150,658,954.00
(2)在建工程转入17,426,481.502,439,096.0877,480.9619,943,058.54
(3)企业合并增加
(4)其他4,442,743.784,442,743.78
3.本期减少金额5,341,608.546,837.614,863,282.2010,211,728.35
(1)处置或报废5,341,608.546,837.61420,538.425,768,984.57
其他4,442,743.784,442,743.78
4.期末余额189,222,966.71235,212,281.3320,439,056.287,140,637.6910,071,031.07462,085,973.08
二、累计折旧
1.期初余额20,114,854.8066,686,024.049,654,944.375,339,567.983,688,946.31105,484,337.50
2.本期增加金额6,131,523.4220,075,711.382,862,558.08945,708.06726,953.2530,742,454.19
(1)计提6,131,523.4220,075,711.382,862,558.08945,708.06726,953.2530,742,454.19
3.本期减少金额4,392,183.945,628.67414,174.324,811,986.93
(1)处置或报废4,392,183.945,628.67414,174.324,811,986.93
4.期末余额26,246,378.2282,369,551.4812,511,873.785,871,101.724,415,899.56131,414,804.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值162,976,588.49152,842,729.857,927,182.501,269,535.975,655,131.51330,671,168.32
2.期初账面价值144,630,435.43130,894,353.055,807,572.436,639,176.053,797,070.65291,768,607.61

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
石家庄中汇药品包装有限公司综合办公楼38,506,350.68正在办理阶段
苏州海顺包装材料有限公司8号车间3,775,065.382020年1月8日办妥

其他说明

(6)固定资产清理

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程3,507,905.9417,034,318.53
合计3,507,905.9417,034,318.53

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
上海海顺办公楼1,206,429.971,206,429.97147,169.81147,169.81
8号车间2,045,103.792,045,103.79
石家庄中汇综合车间2,263,278.752,263,278.7514,842,044.9314,842,044.93
南浔开发区厂房38,197.2238,197.22
合计3,507,905.943,507,905.9417,034,318.5317,034,318.53

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
上海海顺办公147,169.811,059,260.161,206,429.97其他
5号车间2,439,096.082,439,096.08100.00%100%其他
8号车间2,045,103.791,822,714.413,852,546.3415,271.86100.00%100%其他
石家庄中汇综合车间1,740.3万元14,842,044.931,072,649.9413,651,416.122,263,278.7591.45%91.45%其他
南浔开发区厂房38,197.2238,197.22其他
合计17,034,318.536,431,917.8119,943,058.5415,271.863,507,905.94------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位: 元

项目合计

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额79,303,910.68133,000.0079,436,910.68
2.本期增加金额35,565,900.00229,143.5135,795,043.51
(1)购置35,565,900.00218,727.2035,784,627.20
(2)内部研发
(3)企业合并增加
其他10,416.3110,416.31
3.本期减少金额13,000.0013,000.00
(1)处置2,583.692,583.69
其他10,416.3110,416.31
4.期末余额114,869,810.68120,000.00229,143.51115,218,954.19
二、累计摊销
1.期初余额5,911,595.60133,000.006,044,595.60
2.本期增加金额2,249,612.0252,128.762,301,740.78
(1)计提2,249,612.0241,712.452,291,324.47
其他10,416.3110,416.31
3.本期减少金额13,000.0013,000.00
(1)处置2,583.692,583.69
其他10,416.3110,416.31
4.期末余额8,161,207.62120,000.0052,128.768,333,336.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值106,708,603.06177,014.75106,885,617.81
2.期初账面价值73,392,315.0873,392,315.08

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

27、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
浙江多凌药用包装材料有限公司1,036,065.671,036,065.67
苏州庆谊医药包装有限公司1,723,177.541,723,177.54
石家庄中汇药品包装有限公司2,736,189.612,736,189.61
合计5,495,432.825,495,432.82

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
浙江多凌药用包装材料有限公司1,036,065.671,036,065.67
合计1,036,065.671,036,065.67

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

①浙江多凌药用包装材料有限公司

资产组或资产组组合的构成浙江多凌药用包装材料有限公司期末固定资产、无形资产、长期待摊费用
资产组或资产组组合的账面价值22,399,241.07
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法1,523,625.99
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值23,922,867.06
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
2018年度商誉减值测试时资产组或资产组组合构成浙江多凌药用包装材料有限公司期末固定资产、无形资产、长期待摊费用

②苏州庆谊医药包装有限公司

资产组或资产组组合的构成苏州庆谊医药包装有限公司期末固定资产、无形资产、长期待摊费用
资产组或资产组组合的账面价值16,976,421.17
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法1,723,177.54
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值18,699,598.71
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
2018年度商誉减值测试时资产组或资产组组合构成苏州庆谊医药包装有限公司期末固定资产、无形资产、长期待摊费用

③石家庄中汇药品包装有限公司

资产组或资产组组合的构成石家庄中汇药品包装有限公司期末固定资产、无形资产、长期待摊费用
资产组或资产组组合的账面价值139,336,757.53
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法4,023,808.25
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值143,360,565.78
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
2018年度商誉减值测试时资产组或资产组组合构成石家庄中汇药品包装有限公司期末固定资产、无形资产、长期待摊费用

注:以上商誉系包含少数股东商誉的完全商誉。

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的2019年现金流量预测为基础,现金流量预测使用的折现率16.64%(2018年:15.85%),预测期以后的现金流量根据各期增长率推断得出。各年增长率如下:2020年为3%、2021年为1%,2021年以后为稳定期,该增长率预测符合公司实际情况,并与行业总体长期平均增长率相当。减值测试中采用的其他关键数据包括:药品包装销售收入、药品包装生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。除浙江多凌药用包装材料有限公司因亏损较大,对可收回金额的预计表明商誉出现减值损失外,苏州庆谊医药包装有限公司和石家庄中汇药品包装有限公司对可收回金额的预计表明商誉未出现减值损失。商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁费37,170.8437,170.84
装修费6,298,044.181,790,930.843,187,164.464,901,810.56
其他367,924.5272,573.22295,351.30
合计6,335,215.022,158,855.363,296,908.525,197,161.86

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备13,168,298.152,180,988.2910,569,350.371,782,816.61
预提费用2,271,904.83340,785.731,721,191.42258,178.71
递延收益2,577,289.54386,593.431,157,493.68173,624.05
股权激励486,483.7272,972.56
合计18,017,492.522,908,367.4513,934,519.192,287,591.93

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产2,908,367.45

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异6,385,190.818,325,256.49
可抵扣亏损13,810,415.046,791,567.52
合计20,195,605.8515,116,824.01

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2022年964,249.581,423,556.11
2023年5,671,065.075,368,011.41
2024年7,175,100.39
合计13,810,415.046,791,567.52--

其他说明:

31、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付的工程款26,091,899.573,681,014.89
预付的设备款3,556,329.9528,208,577.24
合计29,648,229.5231,889,592.13

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款18,500,000.00
保证借款76,893,000.00
信用借款94,000,000.008,000,000.00
应付利息229,213.6647,657.27
合计171,122,213.6626,547,657.27

短期借款分类的说明:

期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见公司财务报表附注(五)44之说明。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票124,334,461.4547,801,637.19
合计124,334,461.4547,801,637.19

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
采购款42,241,696.4433,551,141.12
工程款、设备款18,754,401.588,252,846.98
其他4,717,217.476,419,838.11
合计65,713,315.4948,223,826.21

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
江阴市汇通印刷包装机械有限公司981,415.54暂未达到结算条件
石家庄市深龙建筑工程2,020,188.61暂未达到结算条件
河北强源建筑安装工程有限公司1,100,000.00暂未达到结算条件
合计4,101,604.15--

其他说明:

37、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收货款6,566,810.733,394,877.72
合计6,566,810.733,394,877.72

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目金额

其他说明:

38、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位: 元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬2,656,317.1558,424,470.5057,648,853.463,431,934.19
二、离职后福利-设定提存计划20,318.323,433,066.313,453,384.63
三、辞退福利10,947.9210,947.92
合计2,676,635.4761,868,484.7361,113,186.013,431,934.19

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴2,602,897.1451,230,131.8850,460,502.593,372,526.43
2、职工福利费3,826,957.713,826,957.71
3、社会保险费7,440.001,970,063.421,977,503.42
其中:医疗保险费7,440.001,664,289.221,671,729.22
工伤保险费180,884.37180,884.37
生育保险费124,889.83124,889.83
4、住房公积金943,066.00943,066.00
5、工会经费和职工教育经费45,980.01454,251.49440,823.7459,407.76
合计2,656,317.1558,424,470.5057,648,853.463,431,934.19

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险19,801.913,328,575.053,348,376.96
2、失业保险费516.41104,491.26105,007.67
合计20,318.323,433,066.313,453,384.63

其他说明:

40、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税821,462.552,123,941.51
企业所得税1,944,475.283,937,078.51
个人所得税36,668.7432,187.89
城市维护建设税55,018.36123,848.12
房产税275,233.53247,613.42
土地使用税21,597.15170,711.78
教育费附加40,217.31110,601.12
其他13,438.3758,654.51
合计3,208,111.296,804,636.86

其他说明:

41、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息1,099,752.141,014,139.76
应付股利1,039,500.00
其他应付款40,544,698.4220,648,255.34
合计42,683,950.5621,662,395.10

其他说明:期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见公司财务报表附注(五)44之说明。

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
公司拆借款利息1,099,752.141,014,139.76
合计1,099,752.141,014,139.76

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
股权激励限售股股利1,039,500.00
合计1,039,500.00

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
押金保证金818,794.00200,000.00
应付暂收款379,949.5610,317,040.06
拆借款8,364,000.008,498,999.97
限制性股票回购义务29,695,050.00
其他1,286,904.861,632,215.31
合计40,544,698.4220,648,255.34

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
河北鹿泉经济开发区南新城村委会7,264,000.00借款未到期
其他拆借款1,100,000.00借款未到期
合计8,364,000.00--

其他说明

42、持有待售负债

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款16,320,000.0016,320,000.00
合计16,320,000.0016,320,000.00

其他说明:

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款32,640,000.0048,960,000.00
应付利息78,166.00104,221.33
合计32,718,166.0049,064,221.33

长期借款分类的说明:

期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见公司财务报表附注(五)44之说明。其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:

项目期末余额期初余额

其他说明

48、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

(2)专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助5,146,437.591,535,700.00286,282.396,395,855.20
合计5,146,437.591,535,700.00286,282.396,395,855.20--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
苏州海顺新型药用包装材料项目基础设施建设费用补助5,146,437.591,535,700.00286,282.396,395,855.20与资产相关

其他说明:

52、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数100,888,200.0052,176,600.003,465,000.0055,641,600.00156,529,800.00

其他说明:

根据2019年3 月18日第三届董事会第十三次会议和2019年4月9日《2018年年度股东大会决议》,审议通过了《关于公司2018年度利润分配方案》,该方案约定如下:以原有总股本104,363,200股为基数,扣除拟回购注销因激励对象离职而不符合解除限售条件的限制性股票后的公司总股本104,353,200为基数向全体股东每10股派3.00 元(含税),合计派发现金股利31,305,960元;同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股,转增后公司总股本为156,529,800股。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)271,306,929.6026,230,050.0052,176,600.00245,360,379.60
其他资本公积1,272,859.0713,205,446.9214,478,305.99
合计272,579,788.6739,435,496.9252,176,600.00259,838,685.59

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1) 资本公积-股本溢价本期减少情况详见公司财务报表附注五(一)27之说明。

2)资本公积本期增加系本期授予限制性股票,在等待期内确认股权激励费用计入资本公积和限制性股票回购义务所致,详见公司财务报表附注十一之说明。

56、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票回购库存股29,695,050.0029,695,050.00
合计29,695,050.0029,695,050.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

库存股本期增加系限制性股票回购义务所致。

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益271,580.31-105,613.27-105,613.27165,967.04
外币财务报表折算差额271,580.31-105,613.27-105,613.27165,967.04
其他综合收益合计271,580.31-105,613.27-105,613.27165,967.04

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积22,269,682.1910,995,261.4233,264,943.61
合计22,269,682.1910,995,261.4233,264,943.61

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

盈余公积本期增加系按母公司当期实现净利润的10%计提法定盈余公积。

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润248,952,430.85218,513,014.94
调整后期初未分配利润248,952,430.85218,513,014.94
加:本期归属于母公司所有者的净利润66,976,219.2566,165,096.18
减:提取法定盈余公积10,995,261.422,096,280.27
应付普通股股利30,266,460.0033,629,400.00
应付限售股股利1,039,500.00
期末未分配利润273,627,428.68248,952,430.85

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务617,564,777.79427,371,252.67505,583,973.49341,023,651.37
其他业务3,465,592.72152,356.521,611,962.50469,532.50
合计621,030,370.51427,523,609.19507,195,935.99341,493,183.87

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,089,018.91841,163.95
教育费附加994,788.82711,158.59
房产税1,315,589.581,013,451.55
土地使用税673,743.12461,902.46
其他327,118.56364,911.21
合计4,400,258.993,392,587.76

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运杂费15,743,924.3213,214,668.09
职工薪酬5,789,785.645,389,685.86
产品代理服务费5,263,551.293,884,277.68
销售服务费3,300,931.302,619,620.25
差旅费1,840,690.432,311,024.26
展位及会务费1,648,180.331,400,727.95
业务招待费1,162,033.521,440,668.54
其他3,895,437.241,518,954.06
合计38,644,534.0731,779,626.69

其他说明:

64、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19,924,544.2115,526,648.95
股权激励13,205,446.92486,483.72
折旧费6,398,663.634,858,888.33
租赁费4,441,383.643,200,957.15
会务咨询费2,611,037.851,611,988.23
无形资产摊销2,252,612.571,139,362.20
装修费摊销2,166,100.872,378,104.09
办公费1,777,179.251,118,753.73
水电费1,332,431.381,402,865.72
差旅费697,077.18539,951.83
其他5,330,800.405,626,467.75
合计60,137,277.9037,890,471.70

其他说明:

65、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
材料款17,066,976.1915,266,984.52
职工薪酬6,652,729.345,771,937.68
折旧851,351.46900,670.83
水电费707,329.35858,251.53
其他1,158,315.74466,197.92
合计26,436,702.0823,264,042.48

其他说明:

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出7,164,590.601,955,481.51
减:利息收入955,601.55344,237.94
汇兑损益199,882.74-1,467,890.92
银行手续费1,194,097.71564,859.76
合计7,602,969.50708,212.41

其他说明:

67、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助[286,282.39233,928.98
与收益相关的政府补助2,666,507.264,042,921.08
代扣个人所得税手续费返还57,008.03
合 计3,009,797.684,276,850.06

其他说明:期初数与上年年末数(2018年12月31日)差异详见公司财务报表附注(五)44之说明。

68、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益16,830,845.21-51,165.37
交易性金融资产在持有期间的投资收益2,438,784.07
处置交易性金融资产取得的投资收益-2,046,731.73
理财产品收益8,251,028.75
合计17,222,897.558,199,863.38

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

70、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
坏账损失-1,543,905.54
合计-1,543,905.54

其他说明:

72、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-2,240,800.06
二、存货跌价损失-942,172.88-929,332.22
三、商誉减值损失-1,036,065.67
合计-942,172.88-4,206,197.95

其他说明:

73、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-103,095.75-61,015.49

74、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他122,139.85799,470.94122,139.85
合计122,139.85799,470.94122,139.85

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失723,538.05427,215.06723,538.05
对外捐赠200,000.00170,000.00200,000.00
赔偿支出20,971.51
其他164.4158,622.49164.41
合计923,702.46676,809.06923,702.46

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用8,013,932.3411,973,974.03
递延所得税费用-620,775.52662,248.97
合计7,393,156.8212,636,223.00

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额73,126,977.23
按法定/适用税率计算的所得税费用10,969,046.59
子公司适用不同税率的影响282,694.88
调整以前期间所得税的影响-2,133,847.98
非应税收入的影响-2,527,673.50
不可抵扣的成本、费用和损失的影响158,075.65
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-192,732.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响3,303,861.93
研发费用加计扣除-2,466,267.97
所得税费用7,393,156.82

其他说明

77、其他综合收益

详见附注财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
票据保证金50,230,925.558,924,676.39
收到政府补贴4,202,207.261,760,630.65
利息收入487,552.52344,237.94
其他103,238.893,933,708.89
合计55,023,924.2214,963,253.87

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
票据保证金45,624,352.849,120,945.01
付现管理费用以及研发费用17,000,483.1316,248,086.10
往来款及保证金35,791,625.94
付现销售费用32,854,748.4325,268,249.63
定期存单24,158,029.08
其他2,754,894.06
合计131,271,210.3477,550,203.88

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
嘉兴多凌服饰有限公司10,000,000.00
多凌控股集团有限公司5,399,519.35
投资性利息收入496,131.97
合计15,895,651.32

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
支付拆借款以及利息771,315.5639,991,256.79
合计771,315.5639,991,256.79

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润65,733,820.4164,363,749.96
加:资产减值准备2,486,078.424,206,197.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧30,742,454.1921,076,222.15
无形资产摊销2,301,740.781,139,362.20
长期待摊费用摊销3,296,908.522,567,776.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)103,095.7561,015.49
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)723,538.05427,215.06
财务费用(收益以“-”号填列)6,896,424.31937,578.28
投资损失(收益以“-”号填列)-17,222,897.55-8,199,863.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-620,775.52662,248.97
存货的减少(增加以“-”号填列)-9,935,787.48-22,842,535.73
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-81,128,880.81-76,693,686.78
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)79,296,916.1839,784,386.68
其他13,205,446.92
经营活动产生的现金流量净额95,878,082.1727,489,667.33
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额55,158,148.3234,742,627.15
减:现金的期初余额34,742,627.15115,542,161.73
现金及现金等价物净增加额20,415,521.17-80,799,534.58

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金55,158,148.3234,742,627.15
其中:库存现金4,315.7310,356.09
可随时用于支付的银行存款55,153,832.5934,732,271.06
三、期末现金及现金等价物余额55,158,148.3234,742,627.15

其他说明:

期末其他货币资金余额24,573,055.42元系银行承兑汇票保证金,银行存款中20,386,420.00元为定期存款,因其使用受到限制,未作为现金及现金等价物。

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金24,573,055.42银行承兑汇票保证金
应收票据12,955,692.02质押
合计37,528,747.44--

其他说明:

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元4,040,398.426.976228,186,627.46
欧元399,484.327.81553,122,169.70
港币
应收账款----
其中:美元1,688,262.596.976211,777,657.48
欧元100,770.437.8155787,571.30
港币20,959.140.895818,774.20
其他应收款
其中:美元70,717.926.9762493,342.35
应付账款
其中:美元83,972.946.9762585,812.02
欧元9,469.667.815574,010.13
短期借款
其中:欧元6,000,000.007.815546,893,000.00
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
基础设施建设费用补助款4,912,508.61其他收益233,928.98
智能化车间补助1,483,346.59其他收益52,353.41
小计6,395,855.20286,282.39

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
浙江海顺新材料有限公司新设2019年9月11日63,750,000.00元100%

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
苏州海顺包装材料有限公司苏州吴江市黎里镇来秀路制造业100.00%同一控制下企业合并
上海海顺医用新材料有限公司上海上海市松江区制造业100.00%设立
浙江多凌药用包装材料有限公司浙江浙江嘉兴制造业68.00%非同控制下企业合并
苏州庆谊医药包装有限公司苏州苏州高新区联港路568号制造业100.00%非同控制下企业合并
HaishunEurope GmbH德国制造业100.00%设立
石家庄中汇药品包装有限公司石家庄鹿泉经济开发区新泰大街制造业68.00%非同控制下企业合并
浙江海顺新材料有限公司浙江浙江省湖州市南浔经济开发区制造业100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
浙江多凌药用包装材料有限公司32.00%-526,732.9620,685,347.36
石家庄中汇药品包装有限公司32.00%-715,665.8847,949,516.03

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
浙江多凌药用包装材料有限公司49,456,542.4523,937,601.1073,394,143.558,752,433.098,752,433.0946,166,136.5126,496,356.0672,662,492.576,374,741.606,374,741.60
石家庄中汇药品包装有限公司55,347,606.54143,281,557.79198,629,164.3348,786,926.7548,786,926.7560,380,238.29145,095,312.31205,475,550.6053,396,857.1353,396,857.13

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
浙江多凌药用包装材料有限公司60,506,458.67-1,646,040.51-1,646,040.51-1,299,507.7751,257,350.61-1,731,708.66-1,731,708.66-1,732,113.77
石家庄中汇药品包装有限公司105,501,338.56-2,236,455.89-2,236,455.894,147,454.0841,773,505.90-3,897,498.28-3,897,498.28-8,281,642.81

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
上海久诚包装有限公司上海上海市松江区制造业43.015%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
上海久诚包装有限公司
流动资产203,819,136.63
非流动资产155,784,018.54
资产合计359,603,155.17
流动负债81,740,825.79
非流动负债6,411,524.09
负债合计88,152,349.88
归属于母公司股东权益271,450,805.29
按持股比例计算的净资产份额116,764,563.90
调整事项108,709,342.78
--商誉108,709,342.78
对合营企业权益投资的账面价值225,473,906.68
营业收入246,883,699.88
净利润39,175,070.73
综合收益总额39,175,070.73
本年度收到的来自合营企业的股利6,452,250.00

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计462,302.14482,613.61
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-20,311.47-51,165.37
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
--综合收益总额-20,311.47-51,165.37

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1)债务人发生重大财务困难;

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见公司财务报表附注五(一)3、五(一)6之说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2019年12月31日,本公司应收账款的15.30%(2018年12月31日:21.76%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款220,160,379.66227,133,496.80192,471,839.8034,661,657.00
应付票据124,334,461.45124,334,461.45124,334,461.45
应付账款65,713,315.4965,713,315.4965,713,315.49
其他应付款42,683,950.5642,683,950.5642,683,950.56
小 计452,892,107.16459,865,224.30425,203,567.3034,661,657.00

(续上表)

项 目期初数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
银行借款91,931,878.6096,715,772.5045,197,612.5034,345,440.0017,172,720.00
应付票据47,801,637.1947,801,637.1947,801,637.19
应付账款48,223,826.2148,223,826.2148,223,826.21
其他应付款21,662,395.1021,662,395.1021,662,395.10
小 计209,619,737.10214,403,631.00162,885,471.0034,345,440.0017,172,720.00

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关截至2019年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币219,853,000.00元(2018年12月31日:人民币91,780,000.00元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见公司财务报表附注五(四)2之说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产28,960,000.0028,960,000.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产28,960,000.0028,960,000.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于在活跃市场中有同类产品报价的交易性金融资产,其公允价值以其同类产品在活跃市场中的报价确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
林武辉、朱秀梅夫妻实际控制人自然人57.66%57.66%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是林武辉、朱秀梅夫妻。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
上海久诚包装有限公司本公司联营企业
石家庄唐正模具有限公司子公司石家庄中汇药品包装有限公司的联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
嘉兴多凌服饰有限公司子公司浙江多凌药用包装材料有限公司少数股东控股的企业
多凌控股集团有限公司子公司浙江多凌药用包装材料有限公司之少数股东

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
嘉兴多凌服饰有限公司电费4,269,915.653,305,709.27
石家庄唐正模具有限公司采购模具及备品备件513,915.61
石家庄唐正模具有限公司接受维修服务24,960.92

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海久诚包装有限公司销售商品2,859,839.71
石家庄唐正模具有限公司水电费69,536.52

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
石家庄唐正模具有限公司租赁办公楼及厂房91,752.21

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
多凌控股集团有限公司租赁办公楼及厂房3,242,991.841,651,457.22
林武辉租赁办公楼550,000.00550,000.00

关联租赁情况说明经公司第三届董事会第十七次会议审议通过,公司租用林武辉先生所有的上海市闵行区申滨南路938号龙湖虹桥天街G栋508室作为公司办公场所,与林武辉先生签署《房屋租赁合同》,租赁期限为2019年9月5日至2021年9月4日,房屋租赁金额为55万元/年。截至2019年12月31日,该租赁款已全部支付。

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,302,300.002,827,100.00

(8)其他关联交易

对外投资暨关联交易情况:

经2019年1月14日第三届董事会第十二次会议、2019年1月30日2019年第一次临时股东大会决议,审议通过《关于公司对外投资收购上海久诚包装有限公司43.015%股权暨关联交易的议案》,公司与伍荣先生、林初然先生、缪兴华先生、朱荣兵先生、林武辉先生、叶子勇先生、张燕女士、夏宽云先生、宁波行言投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波旦瑞产融投资中心(有限合伙)及宁波荣一投资合伙企业(有限合伙)(下称甲方)签署了《股权转让协议》,协议约定:甲方同意将其所持上海久诚包装有限公司(以下简称久诚包装)1,720.60万元股权(43.015%)转让给本公司,股权交易对价为21,507.50万元人民币。股权交易价格以开元资产评估有限公司以2018年10月31日为基准日出具的《资产评估报告》(开元评报字〔2019〕004 号)中确定的评估值50,752万元为参考依据,双方协商确认。因林武辉先生持有久诚包装 4.75%的股权,为久诚包装股东之一,暨本次交易对手方之一,因此本次交易构成关联交易。交易完成后,公司将持有久诚包装43.015%的股权。截至2019年12月31日,该收购股权款已全部支付。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款上海久诚包装有限公司3,208,570.67160,428.53
小 计3,208,570.67160,428.53
预付款项石家庄唐正模具有限公司533,427.02
小 计533,427.02
其他应收款嘉兴多凌服饰有限公司10,000,000.00500,000.00
其他应收款多凌控股集团有限公司5,399,519.35269,975.97
小 计15,399,519.35769,975.97

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款嘉兴多凌服饰有限公司2,734,035.732,205,745.73
应付账款多凌控股集团有限公司1,867,820.29855,015.00
小 计4,601,856.023,060,760.73

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

公司本期授予的各项权益工具总额347.50
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额1.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限授予的限制性股票行权价格:8.57元,履行期限:2018 年 12月18日至 2021 年12月31日。

其他说明2018年12月18日,公司第三届董事会第十一次会议审议并通过了《关于向公司 2018 年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,决定限制性股票的授予日为2018年12月18日,对激励对象授予限制性股票。

(1) 股票期权的授予情况

限制性股票的授予日:2018年12月18日限制性股票的授予价格:8.57元/股股票来源:向激励对象定向发行股票授予人数与对象:激励计划涉及的激励对象共计72人,包括在公司任职的董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术(业务)人员,不包括公司独立董事、监事。授予数量:350.00万股实际授予情况:

公司本次向67名激励对象授予限制性股票数量为347.50万股,激励对象名单及授予情况如下:

序号姓名职务获授限制性股票的总额(万股)占本次授出限制性股票的比例(%)占授予日总股本的比例(%)
1童小晖副总、董事会秘书20.005.760.20
2倪海龙财务总监20.005.760.20
3陈平副总20.005.760.20
4李俊副总20.005.760.20
5林秀清董事15.504.460.15
6中层管理人员、核心技术(业务)骨干共62人252.0072.522.50
合计(67人)347.50100.003.44

公司在授予限制性股票过程中,有5名激励对象自愿放弃全部获授的限制性股票合计2.50万股。因此,公司实际向67名激励对象授予347.50万股限制性股票。2019年1月10日,公司收到67名股权激励对象认购限制性股票款29,780,750.00元,其中计入实收资本3,475,000.00元。本次增资后公司注册资本为人民币104,363,200.00元。上述增资事项已经天健会计师事务所(特殊

普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2019〕2-4号),公司已于2019年1月29日办妥工商变更登记手续。经公司2019年3月18日第三届董事会第十三次会议审议通过《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》,公司回购注销杨胜渊因个人原因离职而不再具备激励资格的激励对象已授予但尚未解锁的首次授予的限制性股票合计1.00万 股,回购价格为8.57元/股,回购后限制性股票数量为346.50万股。鉴于公司于2019年6月6日实施完2018年年度权益分派方案:以现有总股本104,353,200为基数,向全体股东每10股派3元人民币现金(含税),同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股,分派后限制性股票数量为519.75万股,故董事会根据2018年第二次临时股东大会的授权,对2018年限制性股票的回购价格进行调整,经调整后,回购价格由8.57元/股加上银行同期存款利息之和,调整为5.51元/股加上银行同期存款利息之和,但有特别规定或根据《激励计划》需对回购价格进行调整的除外。有关限制性股票第一个解除限售期解除限售股份上市流通的情况说明详见公司财务报表附注十三(二)之说明。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法BS期权定价模型以及金融工程中的无套利理论和看涨-看跌平价关系式,估算每份限制性股票公允价值=C-P-X*((1+R)^T-1),其中"C-P"代表了对限制性股票在未来解锁时可获得收益的贴现;X*((1+R)^T-1)代表购股资金的机会成本。
可行权权益工具数量的确定依据以管理层预期的最佳估计数确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额13,691,930.64
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额13,205,446.92

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

根据权益工具公允价值的确认方法及等待期分摊,公司各期确认的股权激励费用如下:

年 份各期股权激励成本
2018年486,483.72
2019年13,205,446.92
2020年4,650,986.70
2021年1,623,916.22
合 计19,966,833.56

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重大或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

拟分配的利润或股利0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利0.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

2020年2月10日,公司股权激励已发行股份155.93万股解除限售,本次解除限售后实际可上市流通的数量为8,520.37万股。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目主营业务收入主营业务成本分部间抵销合计
国内销售554,578,055.26378,635,065.87
国外销售62,986,722.5348,736,186.80
小计617,564,777.79427,371,252.67

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

本公司于 2019 年 8 月 18 日分别与浙江南浔经济开发区管理委员会、湖州南浔科技新城管理委员会(以下简称管委会)签署了《投资合作协议》,并与湖州鼎泰园区建设发展有限公司签署《项目合作协议》,由公司在园区内投资建设复合材料及组合容器研发及生产项目,本项目用地建设管理通过公司在南浔经济开发区设立的全资子公司具体实施。该项目投资经营承诺如下:

1)落地投资额承诺:本公司承诺,自《投资合作协议》约定的进场施工之日起,项目累计经审计的落地投资额不低于人民币

14.3亿元,其中固定资产投资额占比不低于落地投资额的70%。(落地投资额系指入区项目固定资产、在建工程、无形资产(商标、专利技术等)、土地使用权、土地房屋租赁、设备以及与落地投资有关往来科目的所有投资;固定资产投资额系指入区项目固定资产、在建工程、土地使用权、土地房屋租赁、设备、装修费等)。若本公司项目经审计的落地投资额未达到上述标准的,管委会同意给予本公司合理期限(宽限期不超过12个月)继续投资以补足落地投资额差额。2)税收承诺:自《投资合作协议书》约定的进场施工之日起的第四个会计年度开始,每个会计年度新公司纳税额度不低于人民币3000万元;第五个会计年度开始,每个会计年度新公司纳税额度不低于人民币3500万元,第六个会计年度开始,每个会计年度新公司纳税额度不低于人民币4050万元,第七个会计年度开始,每个会计年度新公司的纳税额度不低于人民币7500万元。本公司年度纳税额连续3年未达到本协议约定纳税额度要求的,本公司构成违约,本公司对管委会承担违约责任。因不可抗力或双方认可的重大市场变动导致本公司项目无法正常生产、运营,使得纳税额度未达到约定标准且本公司仍在园区依法纳税的除外。 3)经营承诺:本公司应在2019年10月31日前完成新公司注册,并承诺园区项目的经营年限自新公司成立之日起不低于10年。该经营期限内,本公司未经管委会或管委会审批,不得转让(含转让新公司股权导致实际控制人或控股股东发生变更的间接转让)。如果本公司转租、转借本项目地块或厂房,应经过属地政府和南浔科技新城管委会对项目在环保、能耗、经济指标上的审批同意。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款18,489,879.60100.00%1,332,736.237.21%17,157,143.3727,706,644.24100.00%1,807,779.726.52%25,898,864.52
其中:
合计18,489,879.60100.00%1,332,736.237.21%17,157,143.3727,706,644.24100.00%1,807,779.726.52%25,898,864.52

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄组合18,449,422.801,332,736.237.22%
合并范围内关联往来组合40,456.80
合计18,489,879.601,332,736.23--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)17,188,655.49
1至2年817,575.27
2至3年9,512.81
3年以上474,136.03
3至4年37,401.05
4至5年323,602.92
5年以上113,132.06
合计18,489,879.60

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备1,807,779.72-475,043.491,332,736.23
合计1,807,779.72-475,043.491,332,736.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一5,487,190.1129.68%274,359.51
客户二4,556,541.3624.64%227,827.07
客户三2,672,189.5914.45%133,609.48
客户四1,956,179.5610.58%134,881.46
客户五600,766.693.25%30,038.33
合计15,272,867.3182.60%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利6,452,250.00
其他应收款569,030.40302,881.03
合计7,021,280.40302,881.03

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额367.0020,671.9647,083.0668,122.02
2019年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-126.55126.55
--转入第三阶段-20,671.9620,671.96
本期计提18,376.74126.5562,583.1281,086.41
2019年12月31日余额18,617.19253.10130,338.14149,208.43

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海久诚包装有限公司6,452,250.00
合计6,452,250.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收股利6,452,250.00
押金保证金493,342.35363,663.12
应收暂付款44.98
其他224,851.507,339.93
合计7,170,488.83371,003.05

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄账面余额
1年以内(含1年)372,343.76
1至2年2,530.95
2至3年206,719.58
3年以上136,644.54
3至4年136,644.54
合计718,238.83

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一质量保证金493,342.351年以内149,978.23元;2-3年206,719.58元;3-4年136,644.54元68.69%137,837.06
客户二其他215,334.241年以内29.98%10,766.71
客户三其他7,007.781年以内0.98%350.39
客户四其他2,509.481-2年0.35%250.95
客户五应收暂付款44.981年以内23.51元;1-2年21.47元0.01%3.32
合计--718,238.83--100.00%149,208.43

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资471,083,718.42471,083,718.42407,333,718.42407,333,718.42
对联营、合营企业投资225,473,906.68225,473,906.68
合计696,557,625.10696,557,625.10407,333,718.42407,333,718.42

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
苏州海顺包装材料有限公司208,757,268.42208,757,268.42
上海海顺医用新材料有限公司10,000,000.0010,000,000.00
浙江多凌药用包装材料有限公司46,750,000.0046,750,000.00
HaishunEuropeGmbH3,646,450.003,646,450.00
苏州庆谊医药包装有限公司29,380,000.0029,380,000.00
石家庄中汇药品包装有限公司108,800,000.00108,800,000.00
浙江海顺新材料有限公司63,750,000.0063,750,000.00
合计407,333,718.4263,750,000.00471,083,718.42

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
上海久诚包装有限公司215,075,000.0016,851,156.686,452,250.00225,473,906.68
小计215,075,000.0016,851,156.686,452,250.00225,473,906.68
合计215,075,000.0016,851,156.686,452,250.00225,473,906.68

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务91,622,376.7264,848,065.05115,223,979.2979,459,344.08
其他业务37,345,298.5137,142,043.7524,898,271.8324,681,248.78
合计128,967,675.23101,990,108.80140,122,251.12104,140,592.86

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益100,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益16,851,156.68
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,758,386.77
处置交易性金融资产取得的投资收益-357,033.92
理财产品收益4,669,758.09
合计118,252,509.534,669,758.09

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-826,633.80
计入当期损益的政府补助(与企业业务密2,952,789.65
切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费468,049.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益2,438,784.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,016.53
减:所得税影响额579,083.46
少数股东权益影响额740,193.83
合计3,692,695.13--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润10.08%0.440.43
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.53%0.410.41

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节备查文件目录

一、载有公司董事长林武辉先生签名的2019年年度报告。

二、载有公司法定代表人林武辉、主管会计工作负责人倪海龙、会计机构负责人(会计主管人员)范云波签名并盖章的2019年年度财务报表。

三、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

上海海顺新型药用包装材料股份有限公司

董事长:林武辉

二零二零年四月二十日


  附件:公告原文
返回页顶