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温氏股份:2021年半年度报告 下载公告
公告日期:2021-08-19

证券代码:300498 证券简称:温氏股份 公告编号:2021-113

温氏食品集团股份有限公司

2021年半年度报告

2021年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人温志芬、主管会计工作负责人林建兴及会计机构负责人(会计主管人员)蒋荣金声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求

本公司需要请投资者特别关注的重大风险包括:1、制度政策风险;2、行业竞争风险;3、价格波动风险;4、畜禽疫病风险;5、公共卫生安全风险;6、自然灾害风险;7、食品安全风险;8、经营模式风险;9、投资项目预期收益无法实现的风险;10、存货减值风险。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分, 对风险进行了详细描述并提出了公司拟采取的应对措施,敬请投资者查阅。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 43

第五节 环境与社会责任 ...... 45

第六节 重要事项 ...... 56

第七节 股份变动及股东情况 ...... 71

第八节 优先股相关情况 ...... 80

第九节 债券相关情况 ...... 81

第十节 财务报告 ...... 86

备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本;

二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

三、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点:公司证券事务部

释义

释义项释义内容
公司、本公司、集团、温氏集团、温氏股份温氏食品集团股份有限公司
大华农广东大华农动物保健品股份有限公司
筠诚控股广东筠诚投资控股股份有限公司
实际控制人、温氏家族温鹏程、温志芬、温均生、温小琼、孙芬、伍翠珍、刘容娇、陈健兴、梁焕珍、温子荣、古金英共 11 人
报告期、本报告期、本期2021 年 1 月 1 日至 2021年 6 月 30 日
上年同期2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
元、万元人民币元、万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称温氏股份股票代码300498
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称温氏食品集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)温氏股份
公司的外文名称(如有)WENS FOODSTUFF GROUP CO., LTD.
公司的法定代表人温志芬

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名梅锦方覃刚禄
联系地址云浮市新兴县新城镇东堤北路9号云浮市新兴县新城镇东堤北路9号
电话0766229292607662292926
传真0766229261307662292613
电子信箱dsh@wens.com.cndsh@wens.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2020年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2020年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2020年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)30,629,895,909.8535,956,892,340.06-14.81%
归属于上市公司股东的净利润(元)-2,497,667,942.514,153,337,538.35-160.14%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)-3,151,913,966.764,216,571,971.93-174.75%
经营活动产生的现金流量净额(元)-2,711,570,476.823,971,893,791.19-168.27%
基本每股收益(元/股)-0.39320.6541-160.11%
稀释每股收益(元/股)-0.39320.6541-160.11%
加权平均净资产收益率-5.60%8.79%-14.39%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)103,454,231,519.0280,500,122,647.4928.51%
归属于上市公司股东的净资产(元)42,864,061,761.2645,787,966,276.50-6.39%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-7,058,582.86
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)120,605,924.17
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益759,213,159.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,237,741.31
减:所得税影响额195,716,853.70
少数股东权益影响额(税后)2,559,881.81
合计654,246,024.25--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主要业务

公司的主要业务是肉鸡和肉猪的养殖和销售;兼营肉鸭、奶牛、蛋鸡、鸽子的养殖及其产品的销售。同时,公司围绕畜禽养殖产业链上下游,配套经营畜禽屠宰、食品加工、现代农牧设备制造、兽药生产、生鲜食品流通连锁经营以及金融投资等业务。报告期内公司所从事的主要业务未发生重大变化。

(二)主要产品、用途及客户

公司的主要产品为肉鸡和肉猪,其他产品为肉鸭、鸡蛋、肉鸽、原奶及其乳制品、生鲜肉食品及其加工品、农牧设备和兽药等。

肉鸡和肉猪是肉食品原材料,主要用途为加工为肉食品以供食用。农牧设备产品主要为畜禽养殖栏舍、饲喂系统、环境控制系统、卫生清扫系统等养殖业所需的设施设备,主要用途是为畜牧养殖提供成套设施设备。兽药产品主要用途为诊断、预防、治疗动物疾病等。

公司的主要客户因产品不同而不同。其中,肉猪的主要客户群体为批发商、肉联厂;肉鸡、肉鸭、鸡蛋、肉鸽和乳制品的主要客户群体为批发商、终端零售商;原奶的主要客户群体为乳制品加工企业;乳制品、生鲜肉食品及其加工品的主要客户为连锁门店、团体采购等;农牧设备和兽药的主要客户群体为各养殖企业,包括公司下属各养殖分、子公司和同行业各养殖公司。

报告期内,公司的主要产品、用途及主要客户未发生重大变化。

(三)经营模式

1、生产模式

概述 公司生产模式的核心是紧密型“公司+农户”模式。公司根据养殖产业链中的技术难度、管理要求、劳动强度以及资金、市场等资源配置情况,以封闭式委托养殖方式与合作农户在养殖产业链中进行分工与合作。

公司负责鸡、猪的品种繁育、种苗生产、饲料生产、技术指导、产品销售等环节的管理及配套体系的建立,向合作农户提供鸡苗、猪苗、饲料、药物、疫苗及其生产过程中的饲养管理、疫病防治、环保处理等关键环节技术支持和服务。

合作农户负责在自有或租用的土地上建设肉鸡和肉猪的生产栏舍,公司验收合格后,农户缴纳一定的合作保证金,在公司开户并签订具有法律效力的委托养殖合同,领取鸡苗、猪苗、饲料、药物、疫苗等养殖所需物资,按公司技术和管理标准进行规范饲养。肉鸡、肉猪饲养达到标准上市天龄之后,公司回收商品肉鸡和商品肉猪统一销售。最后,公司按委托养殖合同约定的方式与合作农户结算委托养殖费。

委托养殖合同主要内容 第一,明确公司为合作农户提供的种苗、饲料、兽药等养殖物资的权属为公司,合作农户在合同期间按流程领用,无需垫资。第二,明确养殖所需种苗、饲料、兽药等物资单价、畜禽产品交付标准及畜禽产品上市单价等(各种物资及产品单价均为公司通过养殖管理模型测算的流程定价,与市场价格不具有可比性)。 第三,确定结算方式、交货方式等。

公司与合作农户结算方式 委托养殖合同约定的畜禽产品上市单价与畜禽产品上市总重的乘积为合作农户该批次养殖的总收入。合作农户在受托养殖期间从公司领用的种苗、饲料、兽药等物料费为总费用。总收入减去总费用即为合作农户该批次合同的养殖总收益。

委托养殖费用影响因素 在委托养殖过程中,由于合作农户所需种苗、饲料、兽药等物资单价及畜禽产品上市单价已在委托养殖合同中锁定,所以委托养殖费用主要受畜禽成活率、正品率、耗料量、耗药量、上市体重等生产指标影响。公司通过合作农户的信息化管理系统,可以分析出正常饲养管理条件下上述指标的合理变动范围,即为标准指标。如果合作农户

的生产成绩指标优于标准指标,则可获得较高的委托养殖收益;若差于标准指标,则获得较低的委托养殖收益。对生产成绩指标低于标准指标的合作农户,公司将其与周边合作农户的生产成绩进行对比分析,查找原因。若属于合作农户饲养管理不当造成的,则合作农户承担因养殖生产成绩下降造成的委托养殖收益下降责任,公司保留是否与其继续签订下一批次委托养殖合同的权利;若属于公司服务部管理不到位或不可抗力因素造成的,公司与合作农户友好协商,酌情给予补贴,以保证合作农户合理的收益水平,以及长远稳定合作关系。经营模式主要特色和优势 一是专业化程度高。养殖产业链前端的育种、饲料和兽药的研发及生产属于资金密集、技术密集和人才密集型环节,投资大,周期长,公司可以发挥组织优势和专业能力加大投入,高效发展。肉鸡和肉猪的饲养属于劳动密集型和土地密集型环节,周期短,业务流程简单。合作农户有人力、自有土地资源和生产积极性,但缺乏种苗、饲料和兽药等复杂工艺和技术的研发以及生产能力。双方合作后,公司提供种苗、饲料、药物、技术等关键环节的支持和服务,合作农户专心做好养殖管理,就能获得稳定的合作效益。这种专业化分工的生产模式,大大提高了公司和合作农户的生产效率和效益。二是与市场对接能力强。合作农户交付达到上市天龄的畜禽产品给公司统一销售,避免单一农户自主销售“散、乱、弱”的局面,公司可以通过规模优势提高与市场的对接能力和议价能力;同时由于公司根据委托养殖合同约定,与合作农户保价结算,有效隔离了市场价格波动向合作农户传导。三是管理体系完善规范。公司建立“五统一”的管理标准——“统一品种、统一防疫、统一进苗、统一用料和统一销售”。公司通过饲养过程的“五统一”管理,严格控制种苗、药物、疫苗、饲料等原料物资的质量和成本;严格监控从原料到生产到销售等各个环节,全程对公司产品进行有效监控和规范管理,确保产品质量和食品安全。公司通过“五统一”管理,可以减少中间交易时间和内耗,提高养殖一体化产业链周转效率;可以量化考核各合作农户生产成绩,下属各子公司经营业绩,确保公司经营业绩与委托养殖费用合理平衡。四是规模适度,比较适合中国国情。该模式兼顾了规模与效益,符合我国现代农业生产发展的资源条件和方向。公司通过适度控制单个合作农户的养殖规模,合理分散资源环境承载压力,优化区域布局,实现养殖与生态和谐发展,同时增加了农村就业人口,促进乡村振兴。经营模式主要变化 公司紧密型“公司+农户”的经营模式已运行三十多年,是公司获得持续发展和壮大的主要驱动力之一,常常被业界称为“温氏模式”。该模式的形式并不是一成不变,随着科技、经济和行业的进步,公司一直在紧跟时代步伐,不断主动进行迭代升级。最初为“公司+农户”模式,然后发展“公司+家庭农场”模式,现正逐步升级“公司+现代养殖小区+农户”模式,未来将向“公司+现代产业园区+职业农民”模式迭代。

公司经营模式不断改革创新和迭代升级的目的是努力提高合作农户的养殖规模、机械化、自动化和智能化水平,以不断提高合作农户的养殖生产效率和效益,在保证合作农户总体效益的前提下,进一步降低公司总体养殖成本。同时,迭代升级后,公司管理更加精细、高效和规范,养殖产业链整体周转率更高,综合成本进一步降低。“公司+现代养殖小区+农户”运营模式是公司负责整个养殖小区的租地,并统一做好“三通一平”(通水、通电、通路和平整土地)、建设规划和经营证照的办理等工作,通过以下三种形式与农户开展合作。

第一种:公司投资建设标准化养殖场,吸引农户到养殖小区内与公司合作养殖,这是公司当前养殖小区的主要形式。

第二种:合作农户根据公司标准,在养殖小区内投资建设标准化养殖场,然后与公司合作养殖。这类农户通常是公司的长期合作农户,与公司签订了长期的合作协议。

第三种:地方政府专项产业基金投资,由公司建设标准化养殖场,然后吸引合作农户到养殖小区内与公司合作养殖。

“公司+现代产业园区+职业农民”模式是公司将畜禽养殖、加工、分销等功能集聚联合发展,形成养殖-屠宰-食品加工-分销一体化产业链。目前初步规划按照年产优质生猪50-100万头(或肉鸡6000-10000万只、水禽3000-5000万只)的规模进行设计。主要建设内容包括四个方面,一是建设高标准养殖设施,包括种畜禽繁育基地和肉畜禽养殖基地;二是建设行政和技术服务设施,包括产业化运行管理总部、技术服务中心、检测平台等;三是建设产业链相关配套设施,包括饲料加工厂、畜禽屠宰加工厂、仓储物流基地等;四是建设环保处理和资源化利用设施,包括污水处理设施、废弃物处理设施、资源化利用设施、种养结合基地等。

公司作为现代农业产业园区的实施主体,既是主要投资方,也是运营管理方。在养殖产业链的各环节与合作农户开展紧密深度合作,建立利益联结与分享机制,形成产业化联合体。农户入园成为产业工人,可以从事专业化畜禽饲养,也可以参与园区专业服务队伍,还可以参与产业链后端的屠宰分割、加工、包装等环节,成为具备一定专业技能的职业农民。此外,公司也与外部第三方企业或专业机构、政府或其控股平台开展投资、建设、运营等层面的合作。

未来,公司将稳步推进“公司+现代产业园区+职业农民”的模式升级,努力实现从农牧企业向食品企业转型。

温氏现代农业产业园(区)示意图

2、采购模式

公司采购的原料主要是玉米、豆粕、小麦、高粱等饲料原料,采购量根据畜禽生产计划、安全库存和运输周期等因素确定。公司采用“集中采购为主,区域采购为辅”的采购模式。

在决策方面,公司设立由分管副总裁、部门总经理、配方师、行业研究员等组成的采购决策委员会。采购决策委员会拥有原料集中采购决策权,具体包括确定采购价格、采购总量、采购期、货运方式和配送地点等决策权力。采购决策委员会根据配方师、行业研究员对饲料原料的营养含量、配方结构、供需分析、价格预测等研究报告,综合研讨后确定阶段性采购策略和采购方案。

在实施方面,公司设立采购中心作为原料采购管理、实施和监督机构,下设区域采购中心和各专业线采购单位,负责执行公司采购决策委员会制定的原料采购策略,组织协调物流运输、监控库存,保障原料供应稳定充足。

各区域子公司根据生产需求,按照采购决策委员会制定的原料采购策略与供应商签署具体采购合同,并按合同进行采购;或者由公司贸易公司签署合同并采购原料后,转销给区域子公司。

区域采购模式下,区域采购中心根据所辖区域子公司需求和区域市场情况,提交原料采购申请,由公司采购中心审批通过后,与供应商签订合同并进行采购。

报告期内,公司采购模式未发生重大变化。

3、销售模式

公司主要产品是大众消费者日常生活所需的肉食品原材料或食品。公司直接批发销售给客户,由客户分销至全国各地农贸市场,价格随行就市,交易模式为“款到发货”。公司根据产品特征和交货地点不同,交易方式有所不同。

销售肉鸡时,客户在温氏商城提前下单订购所需要的品种和数量,公司根据销售订单统一安排。已经完成产品上市前检测的合作农户(或家庭农场)将肉鸡运输至公司销售部过磅后交给公司,公司再根据客户订单在销售部与客户完成产品交接。

销售肉猪时,客户在公司服务部完成相应销售手续后,由客户安排车辆至公司指定的已经完成产品上市前检测的合作农户(或家庭农场)处装猪提货,然后到公司、客户和合作农户(或家庭农场)三方认可的地方过磅,并完成产品交接。

销售模式的变化:因新冠疫情影响及非洲猪瘟疫情防控要求,活禽、活猪交易和调运受到一定的限制。根据国家市场监督管理总局最新政策要求,未来将逐步取消活禽市场交易。目前,公司肉鸡和肉猪销售存在活禽和活猪销售模式与“集中屠宰、品牌经营、冷链流通、冷鲜上市”销售模式并存的局面。未来,公司将逐步向“集中屠宰、品牌经营、冷链流通、冷鲜上市”的销售模式转变。为应对这些转变,公司已加速布局屠宰加工业务,加强品牌营销策划,探索建设社区销售、产销直

供(大型食品加工、团膳配餐企业)、大批发、线上直销等营销渠道,通过线上线下联动、掌控渠道、直配终端的销售方式提高销售效益。

(四)报告期内公司所属行业的发展情况

1、行业的发展阶段

根据《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司所处行业为“农、林、牧、渔业”之“畜牧业”,行业代码“A03”。“畜牧业”是关系国计民生、社会稳定的重要基础性行业。国家统计局统计数据显示,2020年“畜牧业”总产值4.03万亿,占“农、林、牧、渔业”总产值29.2%,较2019年上升2.5个百分点。

公司的主营业务是肉鸡、肉猪的养殖和销售。禽业和猪业是我国畜牧业的重要组成部分,2019年和2020年我国的禽肉和猪肉总产量分别占总肉类产量84.9%和84.75%。公司所处行业的市场规模和发展空间大,且关系国计民生,受国家政策支持,属于永续发展的行业。

2、行业的周期性特点

我国畜禽养殖业仍以中小养殖户为主,中小养殖户易受畜禽产品销售价格波动影响,生产稳定性较差,易引起市场供给过剩或不足,致使畜禽产品供需错位频繁,其价格变化呈明显周期性波动。

受动物疫病及国家相关政策调整影响,近些年养殖行业集约化、机械化、自动化、标准化程度明显提升。大型养殖企业较散养户而言,有相对完善的生物安全防控体系,且生产稳定有序。随着行业集中度的继续提升,畜禽产品生产节奏、供给及价格的周期性波动都将渐趋稳定。

(1)禽业

价格波动会引起禽类养殖端生产情绪变化。由于禽类饲养时间较短,出栏量与市场需求错位频次较高,导致禽类销售价格波动较为频繁,养殖企业须具备一定的规模,同时在生产管理、疾病防控、成本控制、产品销售等方面具有竞争优势,才能取得合理的经营效益。

数据来源:wind数据库

以白羽毛鸡单只盈利预计为例(如上图所示),2013年以来,全国白羽毛鸡养殖行业经历了三轮完整的周期性波动,大致是“2013.4—2015.10—2017.2—2020.1”,2021年处在第四轮周期中。本轮周期的低点是2020年初,主要受周期性波动叠加新冠疫情影响。

报告期内,白羽毛鸡养殖单只盈利预计值2020年11月开始由负转正,并维持一段时间。盈利预计值于2021年2月末达到近半年的最高5.78元/只,2021年3月末转为微亏微盈的小波动,截止本报告期末,毛鸡养殖行业暂时处于亏损区间。黄羽鸡的周期性波动与白羽鸡类似。

数据来源:新牧网

以新牧网统计的中速型黄羽毛鸡均价为例,其历史价格趋势如上图所示。2013年以来,全国黄羽鸡行业经历了三轮完整的周期性波动,大致是“2013.4—2014.2—2017.3—2020.2”,每个大周期中存在许多个小周期。2021年处在第四轮大周期中,本轮周期的低点是2020年初,主要受产能过剩叠加新冠疫情影响,随着疫情防控常态化,又逐渐恢复至主要由供需关系决定的波动。

数据来源:国家发改委

养禽业盈利情况不仅与活禽价格直接相关,对饲料、药物等成本的变化也较为敏感。根据国家发改委价格检测中心数据,全国鸡料比价、鸡料比价平衡点趋势如上图。由此推测,2021年一季度国内养禽业总体盈利,2021年第二季度处于亏损状态,截止本报告期末,肉鸡养殖行业暂时处于亏损区间。

(2)猪业

数据来源:wind数据库

我国商品肉猪销售价格有着明显的周期性特征,波动周期一般为3-5年,行业内习惯性称之为“猪周期”。2010年以来,全国生猪养殖业经历了两轮完整的“猪周期”,分别是“2010.4-2014.4”和“2014.4-2018.5”。目前,生猪销售价格正处于第三轮“猪周期”中。2018年8月,受非洲猪瘟疫情影响,国内能繁母猪存栏急剧下降,生猪供应缺口扩大。受供需关系影响,2019年3月生猪价格开始大幅上升并在后期高位运行了较长时间。据中国农业农村部统计数据显示,于2019年第三季度末,国内能繁母猪存栏下降至近五年最低值1913万头,之后在养殖高利润的驱动下加快恢复。

据中国农业农村部统计数据显示,2021年6月末全国能繁母猪存栏4564万头,为2017年年末的102%;生猪存栏4.39亿头,恢复到2017年年末的99.4%;2021年上半年,生猪出栏33742万头,比上年同期增加8639万头,增长34.4%;猪肉产量2715万吨,同比增加717万吨,增长35.9%。

受非洲猪瘟疫情、环保政策、新冠疫情、行业内生及规模化发展等多重因素影响,本轮“猪周期”呈现出波动大、猪价高位运行时间有所延长等特点,其波动幅度和持续时间均超过历次“猪周期”,生猪销售价格于2019年10月触顶(20.15元/斤)。今年以来,全国能繁母猪存栏量持续恢复,生猪市场供应能力加快恢复,致使2021年上半年全国生猪销售价格连续大幅下降,并于近期维持底部震荡。

据国家发改委监测,6月21日至6月25日全国平均猪粮比价为4.90:1,基于近年生产成本数据,对应生猪生产盈亏平衡点的猪粮比价约为7:1,生猪价格已进入过度下跌一级预警区间(低于5:1)。

(五)公司市场地位

公司是首批151家农业产业化国家重点龙头企业之一,目前已通过农业产业化国家重点龙头企业审定(有效期至2022年监测结果公布前)。公司主营业务是商品肉鸡和肉猪的养殖与销售,是全国规模最大的肉鸡养殖企业之一,同时也是国家瘦肉型猪生产技术示范基地、猪良种工程示范基地和无公害肉猪生产基地,在全国种猪育种和肉猪养殖规模方面排名前列。报告期内,公司销售肉鸡4.84亿只(含毛鸡、鲜品和熟食),同比增长0.97%,收入128.65亿元,同比增长30.96%;销售肉猪468.73万头(含毛猪和鲜品),同比减少3.67%,收入131.25亿元,同比下降36.17%,公司主产品销售量和销售收入在同行上市公司中排名靠前。从业务布局和资产方面看,公司是全国区域布局的大型农牧企业集团。至本报告期末,公司已在全国20多个省(直辖市或自治区)拥有399家控股公司,4.67万户合作农户(或家庭农场);总资产1,034.54亿元,比上年末增长28.51%;归属于上市公司股东的净资产428.64亿元,比上年末下降6.39%。

(六)主要业绩驱动因素

1、猪业生产全面恢复,但猪价大幅下跌,原料价格上涨,带来猪业亏损

报告期内,受国内生猪市场行情变化的影响,生猪价格出现大幅度连续下跌,对养猪行业产生较大影响。报告期内,公

司的肉猪销售均价23.33元/公斤,同比下降31.34%,加上饲料原料连续上涨推高养殖成本,肉猪类产品毛利率为-11.63%,同比下降50.02%,公司肉猪类产品利润同比大幅下降。报告期内,公司扎实推进相关固本强基工作,养猪业生产全面恢复,主要开展的工作如下:

(1)全面推广云南公司防非模式,防非效果稳定向好

当前非洲猪瘟疫情虽未出现大流行,但不少地区仍散状发生,对养猪业冲击依然很大。公司下属云南养猪公司总结出一套行之有效的防非体系和防控方法,复制推广到公司下属各区域公司应用,应用结果充分验证了其有效性。主要措施为:一是树立猪场综合防控新理念,坚定推行生物安全防控措施。二是坚持“净污分区、单向流动、有效消毒、有效监控、区域受控”的原则,在猪场建立多道生物安全防疫线。根据各防疫线的生物安全目标,配备检测实验室、洗消中心、物资中转站、人员隔离站、专用运输车、散装料塔、后备猪饲养室、场内扩繁线等硬件设施,同时,制定和完善生物安全防控手册和生物安全管理流程并严格执行,加强防控制度的检查落实,确保措施有效执行,保障防控效果。

(2)打造高繁母猪群体,提高母猪自供能力

截至本公告日,公司高繁母猪比例稳步提升至95%,高繁母猪存栏数量超过100万头。部分父母代种猪场建成了后备母猪扩繁线,形成了种猪场父母代种猪自循环生产系统,降低了种猪场因频繁引种所产生的生物安全风险。通过三系杂交配套种猪生产模式加快补充母猪,母猪自供能力大幅提升。

(3)种猪生产成绩全面好转

5-6月份,窝均健仔数均提升至10以上;投苗量中自繁猪苗逐月攀升,6月底自产猪苗120万头;猪苗生产成本持续下降,6月底猪苗平均生产成本降至470元/头,部分优秀种猪场猪苗成本低于350元/头;6月份商品肉猪出栏量重回百万头级别。

(4)严控肉猪养殖成本

为提高产能利用率,公司去年下半年至今年初外购了部分猪苗育肥。由于外购猪苗采购价格较高,上半年公司出栏肉猪养殖成本较高,属于阶段性的异常性波动。随着生产成绩的提高,4、5、6月自繁苗育肥猪完全成本呈逐月下降趋势。

报告期内,随着公司的母猪质量不断提升,生产成绩持续好转,为实现公司年度肉猪出栏目标、肉猪养殖成本在下半年逐步回归到正常水平奠定了良好的基础。

2、禽业经营水平提高,有较好盈利

报告期内,养禽业的行业形势好转,一季度的活禽销售价格较上年同期明显上升。公司毛鸡、毛鸭售价同比分别上升

26.74%、34.70%,在消化饲料原料连续上涨压力的基础上,养禽业务在报告期内实现利润同比大幅上升。报告期内,公司针对禽业主要做好以下工作:

(1)稳步推进转型升级,提高经营效益

围绕“量价平衡”总体原则,根据行情变化,灵活采取经营对策,强化合约销售和毛鲜联动,维护和稳定肉鸡销售价格,实现经营效益最大化。当毛鸡市场景气时,签订毛鸡销售合约,锁定价格,加快毛鸡销售,快速回笼资金。当毛鸡市场价格走低时,通过屠宰和加工收储或以鲜品销售,分流毛鸡销售渠道压力,保障毛鸡行情稳定,实现禽业毛、鲜整体效益提升。报告期内,公司禽业共销售鲜品6,900万只,同比增长33.51%,鲜品鸡销售占总销量比例提升至13.5%。报告期内鲜品鸡最高单日销售量突破80万只,刷新了公司鲜品鸡单日销售新纪录。

(2)禽业生产成绩达到历史较高水平

持续推进种苗疾病净化和大体重选育,提升品种健康度和适销度。抓好肉鸡养殖环节基础管理,完善重大疫病快速应对机制,确保大生产稳定,提高养殖成绩,报告期内毛鸡上市率94.5%,连续多月维持公司历史较高水平,达到行业领先水平。实行配方集中管理,确保优势原料最大化使用。制订并落实降低料肉比的关键措施,包括优化饲料营养水平、提升饲料颗粒质量、保护肉鸡肠道健康等,取得明显成效。肉鸡料肉比低于2.9,虽然受饲料原料价格上涨影响,调整了饲料配方结构,减少了豆粕、玉米等传统饲料原料使用量,料肉比却未显著提高,肉鸡生产成本得到有效控制。

(3)养殖小区和屠宰产能稳步增加

结合当前及未来两年经营环境,公司养禽事业部研讨了优先投资项目计划,根据2022年产能需求,重点确保高效养殖小区和屠宰配套项目的建设进度及资金需求,稳步推进养殖小区和屠宰产能建设。公司现有肉鸡养殖小区产能约1.70亿只,肉鸡单班屠宰产能约2.56亿只/年。构建“集中+分散”养殖小区运营培训体系,以养禽事业部总部集中培训加区域管理公司基

地培训相结合,做好养殖小区生产运营管理人才培养。与此同时,抓好合作农户发展与稳定工作,出台合作农户发展激励政策,因地制宜,制订更加切合区域实际的合作农户发展措施,有效发展新合作农户。

3、严格按照会计准则,计提相关事项

报告期末,公司按照企业会计准则的有关规定,根据市场行情及实际业务情况计提了存货跌价准备,同时还计提了股权激励费用、盈利单位的绩效等,合计约7亿元。

(七)报告期内公司开展的其他重要工作

1、调整养猪业发展节奏,注重发展质量

截止本报告期末,公司养猪业已批复可开工的种猪场商品猪苗产能约6000万头,已竣工的猪苗生产产能约4600万头,公司根据发展现状及行业形势变化,及时调整了养猪业务的发展节奏,暂停大规模投资建设新种猪场,将养猪业务的工作重心调整到提高养猪生产管理水平和生产成绩上来。

2、严控各项费用支出,确保各项控费措施落到实处

报告期内,公司坚持从严治企的策略,严格执行费用预算制,设定费用控制目标,严控各项费用支出。管理费用同比下降7.89%,其中办公费、接待费等可控费用下降明显,同比分别下降57.44%和48.84%。

3、拓宽融资渠道,保障安全运行

公司根据行业形势发展变化,提前多渠道筹措资金,确保在行业周期低谷期公司经营安全平稳运行。报告期内,公司完成可转债发行,共募集资金92.97亿元;新增银行贷款、公司债等其他多种融资渠道。报告期末,公司资产负债率56.47%,公司负债保持在合理水平。

4、严治企,练内功,激活力

报告期内,公司继续强化激励机制,坚持“多创多享、不创不享”的文化理念,强化责任主体,落实责任人,以目标和结果为导向,强化各级干部员工考核机制,通过推行竞聘上岗、业绩排名公示、末位淘汰、“红黄绿灯”预警机制等措施,持续优化组织和人员。同时,通过实施季度财务核查和审计、监察人员巡查、销售及资产安全举报奖罚等制度,加大干部及关键岗位的监察力度,提升团队正气,保证措施落实。

综上,公司通过近两年来持续开展固本强基工作,各项业务按既定计划和目标稳步推进,其中,养禽业务经营活动有序推动,养鸡业务在市场中的竞争优势日益明显,转型升级持续深入推进,转型成效逐步显现;养猪业务生产重回正常轨道,生产体系和生产成绩已全面好转;投资、动保、农牧设备、乳业等业务持续增长;公司整体面貌良好,员工充满活力,公司管理能力和管理水平同步提升,公司将不断提升竞争力,降低行业周期的影响,构建竞争新优势,实现未来新发展。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求

1.报告期内,公司拥有合作农户(或家庭农场)4.67万户。各区域合作农户(或家庭农场)户数占总户数的比例分别为:

华南区域44%,华东区域19%,华中区域16%,西南区域15%,华北区域4%,西北区域1%,东北区域1%。

2.报告期内,公司经营养殖模式的具体内容和模式变化请见本节之“一、报告期内公司从事的主要业务--(三)经营模式--1、生产模式”。公司经营模式的特有风险请见本节“十、公司面临的风险和应对措施”。

3.报告期内,公司养殖业未发生国务院兽医主管部门公布的重大动物疫情。

4.报告期内,公司未发生对公司业务造成重大影响的自然灾害。

二、核心竞争力分析

经过38年的创业发展,公司紧紧围绕鸡猪主产业,坚持创新,不断积累,在竞争和发展中构筑自己的核心竞争力,在经营模式、区域布局、研发与技术实力、软硬件体系和企业文化多个方面具有竞争优势。

(一)求变自新的“公司+农户”模式优势

公司紧密型“公司+农户”的经营模式已运行三十多年,是公司获得持续增长和壮大的主要驱动力之一,常常被业界称为“温氏模式”。该模式坚持与时俱进,随着科技、经济和行业的进步,公司一直在紧跟时代步伐不断革新和完善升级。最

初为“公司+农户”模式,然后发展为“公司+家庭农场”模式,现正逐步升级为“公司+现代养殖小区+农户”模式,未来将向“公司+现代产业园区+职业农民”模式转型。“公司+农户”模式一直在求变自新,显示了强大的生命力。该模式具有以下优势:

一是专业化程度高。养殖产业链前端的育种、饲料和兽药的研发及生产属于资金密集、技术密集和人才密集型环节,投资大,周期长,公司可以发挥组织优势和专业能力有效开展。肉鸡和肉猪的饲养属于劳动密集型和土地密集型环节,周期短,业务流程简单。合作农户有人力、自有土地资源和生产积极性,但缺乏种苗、饲料和兽药的研发和生产能力。双方合作后,公司提供种苗、饲料、药物、技术服务和产品销售等关键环节的支持和服务,合作农户专心做好养殖管理,就能获得较为稳定的合作效益。这种专业化分工的生产模式,大大提高了公司和合作农户的生产效率和效益。

二是与市场对接能力强。公司通过组织行为进行统一销售,提高产品与市场对接能力和议价能力,有效隔离了市场价格波动向单个合作农户的传导,避免单一农户直面市场的“散、乱、弱”情况。

三是管理体系完善规范。公司建立“五统一”的管理标准,“统一品种、统一防疫、统一进苗、统一用料和统一销售”。公司通过饲养过程的“五统一”管理,严格控制种苗、饲料、药物、疫苗等原料物资的成本和质量;严格监控生产、销售等各个环节,从源头到生产到销售,全过程对公司产品进行有效监控和规范管理,确保产品质量和食品安全。公司通过“五统一”,可以减少中间交易的时间和内耗,提高养殖一体化产业链周转效率。公司通过“五统一”,可以量化考核指标,对各合作农户可考核生产成绩,对下属各子公司可考核经营业绩,确保公司经营业绩与委托养殖费用合理平衡。

四是规模适度,比较适合中国国情。该模式兼顾了规模与效益,符合我国农业生产发展所需的资源条件和方向。公司通过适度控制单个合作农户的养殖规模,合理分散资源环境承载压力,优化区域布局,实现养殖与生态和谐发展,增加农村就业人口,促进乡村振兴。

(二)发展韧性足的产业布局优势

公司鸡、猪主营业务收入各约占总营业收入的50%,构成双主业双轮驱动,当不同鸡、猪周期冲击行业生产经营时,公司经营策略具有较大的回旋余地,可对冲行业周期风险,发展韧性足。同时,公司积极发展相关和配套业务支撑主业快速发展,加快纵向推进屠宰和食品加工业,打通畜禽产业链上下游,建立食品“原料-加工-销售”一体化全产业链管理体系,发挥全产业链的优势,以对冲鸡、猪行业周期波动。

同时,公司主产业已实现全国布局,可通过不同区域饲料原料价格、产品价格差异的对冲机制,实现稳健经营,促进稳步发展。

(三)强大的研发和应用体系优势

公司建立了紧密型“产学研”创新与研发体系,统筹开展前瞻性、关键性、基础性技术研究和储备;分阶段、分专业开展畜禽生产、经营和管理领域应用型创新研究,积极推广应用各项新技术和新成果。

报告期内,公司共投入研发经费2.99亿元,新立项科研项目73项,新兽药证书41项,授权发明专利15项(其中美国专利1件),实用新型专利37项,国家计算机软件著作权22项。

至本报告期末,公司已累计获国家级科技奖项8项,省部级科技奖项63项,畜禽新品种10个(其中猪2个,鸡7个,鸭1个),新兽药证书40项,拥有有效发明专利173项(其中美国发明专利4项)、实用新型专利299项,国家计算机软件著作权93项。

(四)完善的软硬件体系优势

1、软件方面,公司拥有优秀的管理团队、健全的管理制度和先进的管理技术优势

管理团队:公司核心管理团队平均行业从业经验超过20年,对行业的发展具有深刻理解,能够制定出高效务实的业务发展策略,准确地评估和应对风险。中层管理团队成员平均从业经验也有10年以上,在畜牧业积累了丰富的管理实践经验和技能。公司核心技术人员和骨干员工通过内部培养和对外引进等多种渠道得到不断扩充。公司建立了行政职务和技术职称双通道人才晋升渠道,辅以员工位级晋升、专才优才聘用机制,使公司的管理团队和人才队伍形成合理的梯队和建制。同时,公司完善管理人员竞聘上岗制度,逐步增加竞聘选拔的比例,让真正有能力、能担当、能干事的人才进入各级管理团队,充分调动全体员工的积极性和创造性,营造优秀人才脱颖而出的用人环境。

管理制度:公司的管理制度根据业务划分,形成模块化、体系化。主要体现在:具有一定专业背景的新员工,根据公司

的制度和作业指导书可以较快较好地胜任工作岗位;公司在报告期内大力推行竞聘上岗新机制,大胆选用基层实践经验丰富的优秀人才充实到管理团队。这种健全的管理制度促使公司形成强大的内压,鞭策各级员工持续努力工作,不断争求进步。管理技术:公司管理技术的优势体现在信息化技术的应用之上。公司建立了企业大数据信息化管理中心。高管团队运用大数据辅助经营决策,有效管控分布于全国各地的经营单元。由于数据透明,可以实现充分授权,提高管理效率。公司依托物联网技术和高度集成的ERP信息管理系统,建成了财务共享系统、OA办公系统、种猪&种鸡&奶牛&农牧设备管理系统、合作农户(或家庭农场)管理系统等多个业务系统,实现对业务全面且高效的管理。随着屠宰、生鲜项目加快布局,公司开发了温氏商城畜禽交易平台、心厨优选电商平台,为未来公司产品销售模式在新领域的探索奠定了较好的基础。

2、硬件方面

公司近几年建设了一大批高标准现代化的养殖设施,包括种畜禽繁育基地和肉畜禽养殖基地;产业化运行管理总部、技术服务中心、检测平台等行政和技术服务设施齐全,饲料加工厂、畜禽屠宰加工厂、仓储物流基地等产业链配套设施已逐步配齐。同时,加快落后产能淘汰或升级改造,实现新旧产能置换,推进高质量发展。

(五)齐创共享的企业文化优势

公司秉承“精诚合作,齐创美满生活”的企业文化理念,兼顾员工、股东、客户、合作农户以及社会等各方利益,符合普世价值观,促进员工、股东、客户和合作农户团结、务实,精诚合作。一直以来,公司员工工作有保障,薪酬福利较优厚,工作生活环境和谐;公司股东获得合理的分红回报,合作农户获得良好的合作效益。自2015年公司实现整体上市至本报告期末,公司累计实施现金分红219亿元;2011年至本报告期末,公司累计结算委托养殖费用660.57亿元。公司通过建立和完善合理的利益分配机制,汇集各方力量精诚合作,经营业绩和企业规模持续增长。目前,在经历了一次次行业重大事件后,公司与合作农户、客户的合作关系更加稳定牢固,全体员工的忠诚度和工作积极性不断提高,公司的吸引力、向心力和凝聚力进一步增强。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入30,629,895,909.8535,956,892,340.06-14.81%
营业成本29,935,961,396.8327,659,496,188.778.23%
销售费用377,568,600.85458,643,562.50-17.68%
管理费用2,299,881,342.472,496,784,040.46-7.89%
财务费用451,548,208.4529,530,205.991,429.11%利息支出增加
所得税费用219,578,330.55-10,924,152.042,110.03%配套产业盈利上升导致递延所得税费用增加
研发投入298,970,690.06326,532,889.79-8.44%
经营活动产生的现金流量净额-2,711,570,476.823,971,893,791.19-168.27%生猪价格出现大幅下跌,肉猪存栏量增加以及饲料原料采购价格上升所致
投资活动产生的现金流量净额-8,448,110,752.12-2,743,218,112.16-207.96%赎回理财产品收到的现金减少
筹资活动产生的现金流量净额18,463,185,328.47-4,152,210,385.30544.66%借款及发行债券收到的现金增加
现金及现金等价物净增加额7,305,422,401.00-2,918,440,750.67350.32%见上述原因
投资收益341,105,729.84193,738,570.6776.06%交易性金融资产投资收益增加
公允价值变动收益554,052,487.66-326,493,651.87269.70%交易性金融资产及其他非流动金融资产公允价值增加
资产减值损失-506,047,144.49-716,605,989.4429.38%计提的肉鸡和肉鸭跌价准备减少

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
分行业
养殖行业29,534,142,832.5529,249,829,304.550.96%-14.33%9.02%-21.21%
分产品
肉猪类养殖14,588,967,456.0416,286,151,993.95-11.63%-37.38%13.47%-50.02%
肉鸡类养殖13,659,130,927.1411,748,222,617.2213.99%31.89%2.21%24.98%
分地区
华南区域11,006,480,872.469,673,715,850.6912.11%-19.66%-13.58%-6.18%
华东区域8,216,982,382.108,245,869,782.17-0.35%3.04%18.42%-13.03%
华中区域3,563,766,479.733,632,035,437.42-1.92%-23.20%7.19%-28.90%
西南区域4,690,623,165.794,717,398,022.61-0.57%-20.51%15.31%-31.24%

四、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

五、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金7,738,832,826.327.48%1,865,311,365.582.32%5.16%主要是抗风险资金储备增加所致。
应收账款425,594,721.700.41%342,827,722.800.43%-0.02%
合同资产6,586,539.230.01%12,212,865.460.02%-0.01%
存货18,401,219,902.3017.79%13,312,235,130.9916.54%1.25%主要是肉猪存栏量增加所致。
投资性房地产54,855,650.370.05%58,656,728.630.07%-0.02%
长期股权投资579,088,306.170.56%509,665,052.550.63%-0.07%
固定资产32,026,815,741.3730.96%28,508,394,555.1335.41%-4.45%主要是固定资产投资放缓所致。
在建工程7,206,742,756.126.97%8,582,472,708.6310.66%-3.69%主要是在建工程项目投资放缓所致。
使用权资产7,572,323,744.887.32%7.32%根据新租赁准则核算调整所致。
短期借款6,975,048,250.016.74%3,990,596,661.374.96%1.78%主要是增强抗风险能力,提高资金储备,增加借款所致。
合同负债418,129,493.210.40%435,303,341.300.54%-0.14%
长期借款12,231,399,979.7711.82%7,161,673,820.108.90%2.92%主要是为满足未来发展需求,增加借款所致。
租赁负债5,766,314,787.645.57%5.57%根据新租赁准则核算调整所致。
生产性生物资产8,895,677,667.488.60%9,225,786,867.1511.46%-2.86%主要是种猪存栏值下降所致。
其他流动资产3,501,358,085.383.38%852,042,744.031.06%2.32%主要是人民币结构性理财产品和国债逆回购增加所致。
应付债券15,886,380,503.8315.36%7,567,338,684.669.40%5.96%发行可转债,主要用于工程项目的建设。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

3、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)7,207,125,846.85557,050,772.450.000.00411,792,557.08648,170,034.500.007,721,363,635.58
2.衍生金融资产4,544,143,130.004,320,778,077.59
4.其他权益工具投资1,191,416,674.04-53,330,756.641,138,085,917.40
金融资产小计8,398,542,520.89557,050,772.45-53,330,756.644,955,935,687.084,968,948,112.098,859,449,552.98
上述合计8,398,542,520.89557,050,772.45-53,330,756.644,955,935,687.084,968,948,112.098,859,449,552.98
金融负债98,700,810.08-2,998,284.79101,699,094.87

说明:公司衍生金融资产的本期购买金额、本期出售金额为期货合约金额(名义金额),非实际投资金额;公司实际投资金额最高不超过3,020万元,在报告期内循环使用。其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金97,446,500.42保证金和存放中央银行法定准备金
存货103,550,144.61政府储备肉、司法冻结
固定资产375,300,666.73借款抵押、融资租入、司法冻结
无形资产34,033,426.95借款抵押
投资性房地产5,014,024.99借款抵押
生产性生物资产19,588,516.81融资租入
合计634,933,280.51--

六、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
4,280,752,927.634,479,678,406.54-4.44%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票2,404,789,297.08383,885,367.29-53,330,756.6443,828.57199,452,161.54114,880,412.984,633,118,471.70自有资金
可转债92,725,600.0028,783,449.6074,956,900.000.0053,306.10123,566,309.70自有资金
基金601,607,864.66-3,308,074.51142,646,947.51422,674,233.42167,360,698.49851,272,176.29自有资金
非上市股权2,860,927,956.83147,690,030.07194,144,881.0026,043,639.5474,138,265.453,251,492,595.29自有资金
期货4,544,143,130.004,320,778,077.597,194,557.59自有资金
合计5,960,050,718.57557,050,772.45-53,330,756.644,955,935,687.084,968,948,112.09363,627,240.618,859,449,552.98--

说明:公司衍生金融资产的本期购买金额、本期出售金额为期货合约金额(名义金额),非实际投资金额;公司实际投资金额最高不超过3,020万元,在报告期内循环使用。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额1,063,517.01
报告期投入募集资金总额376,271.63
已累计投入募集资金总额512,764.63
募集资金总体使用情况说明
①承接大华农首次公开发行募集资金 广东大华农动物保健品股份有限公司(以下简称“大华农”)经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]236号”文核准,向社会公开发行人民币普通股(A股)6,700万股,每股面值人民币1.00元,每股发行价为人民币22.00元,募集资金总额为人民币1,474,000,000.00元,扣除发行费用人民币61,289,100.00元,实际募集资金净额为人民币1,412,710,900.00元。上述募集资金已于2011年3月2日全部到位,经广东正中珠江会计师事务所有限公司验证,出具了广会所验字【2011】第09006040235号验资报告。 2015年9月29日根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]2217号文”《关于核准广东温氏食品集团股份有限公司吸收合并广东大华农动物保健品股份有限公司的批复》,广东温氏食品集团股份有限公司(已于2018年8月15日更名为温氏食品集团股份有限公司,以下简称“公司”)以换股方式吸收合并大华农。公司作为存续公司承接大华农的全部资产、负债、业务、人员、合同及其他一切权利与义务。大华农募集资金专户结余的资金相应由公司承接。 截至2021年6月30日,公司累计直接投入项目运用的募集资金1,185,876,759.86元(其中包括以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金93,000,039.41元),补充流动资金180,000,000.00元,累计已使用募集资金1,365,876,759.86元,尚未使用的募集资金余额为207,509,426.36元(其中募集资金专户余额为27,509,426.36元,暂时闲置募集资金购买尚未到期的理财产品余额为180,000,000.00元)。 ②向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 经中国证券监督管理委员会《关于同意温氏食品集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2021]439号)同意注册,公司于2021年3月29日发行可转换公司债券92,970,000张,发行价格为每张100元,募集资金总额为人民币9,297,000,000.00元,扣除承销保荐费70,000,000.00元后已由主承销商中国国际金融股份有限公司(以下简称“中金公司”)于2021年4月2日汇入公司募集资金监管账户。致同会计师事务所(特殊普通合伙)已对募集资金到账情况进行了验资,并出具了致同验字(2021)第440C000158号《验资报告》。另减除审计验资费用、律师费用、资信评级费用、发行手续费、信息披露费及其他费用后,公司本次募集资金净额为人民币9,222,459,185.00元。 截至2021年6月30日,公司累计直接投入项目运用的募集资金1,052,769,576.25元(其中包括以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金951,506,335.16元),补充流动资金2,709,000,000.00元,累计已使用募集资金3,761,769,576.25元,尚未使用的募集资金余额为5,477,160,580.50元(其中募集资金专户余额为3,477,160,580.50元,暂时闲置募集资金临时补充流动资金2,000,000,000.00元)。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
1、承诺投资项目
(1)承接大华农首次公开发行募集资金
高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目10,00010,00009,367.0493.67%2014年12月31日3,913.5769,055.09
家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目7,0007,00004,510.4964.44%2013年10月30日1,237.619,625.07
猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目7,0007,00005,694.681.35%2013年06月30日2,203.7419,944.12
年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目7,0007,00006,595.6594.22%2015年12月31日1,315.4523,423.92
动物保健品营销网络建设及改造项目6,0006,0000616.4510.27%-98.91项目已经终止
动物疫苗工程研发中心技术改造项目6,0006,00004,778.7979.65%2014年12月31日0不直接产生效益
(2)向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
崇左江洲温氏畜牧有限公司一体化生猪养殖项目一期121,100121,100000.00%2022年06月30日0项目未完工
崇左江城温氏畜牧有限公司一体化生猪养殖项目一期87,00087,0006,5996,5997.59%2021年11月30日0项目未完工
营山温氏畜牧有限公司一体化生猪养殖项目一期29,40029,400000.00%2021年12月31日0项目未完工
冠县温氏畜牧有限公司一体化生猪养殖项目一期45,90045,9006,004.786,004.7813.08%2021年12月31日0项目未完工
禹城温氏畜牧有限公司生猪养殖一体化项目一期55,90055,9002,396.052,396.054.29%2023年08月31日0项目未完工
北安温氏畜牧有限公司生猪产业化项目一期34,90034,900000.00%2022年12月31日0项目未完工
北票温氏康宝肉类食品有限公司年100万头生猪屠宰项目22,00022,0007,698.197,698.1934.99%2021年09月30日0项目未完工
道县温氏畜牧有限公司蚣坝种猪场建设项目7,0007,0005,728.755,728.7581.84%2021年09月30日0项目未完工
万荣温氏畜牧有限公司东丁王种猪场项目10,00010,00010,00010,000100.00%2020年12月02日-119.16-119.16
垣曲温氏畜牧有限公司华峰种猪场项目5,0005,0003,871.683,871.6877.43%2020年12月03日56.156.1
王道元养殖小区项目7,0007,0005,745.975,745.9782.09%2021年06月30日0
灵宝温氏禽业有限公司养殖项目11,00011,0002,945.752,945.7526.78%2022年06月30日0项目未完工
无为一体化养殖30,00030,00012,74812,74842.4920210项目
屠宰项目.08.08%年12月31日未完工
苍梧一体化养殖项目32,40032,40010,499.8710,499.8732.41%2021年12月31日0项目未完工
梧州市温氏农牧有限公司胜洲蛋鸡场扩建项目26,00026,0005,212.195,212.1920.05%2022年12月31日0项目未完工
灌南温氏食品有限公司白羽肉鸡养殖项目14,20014,20014,20014,200100.00%2021年09月30日0项目未完工
崇左温氏畜牧有限公司肉鸭一体化养殖项目113,000113,00011,626.6511,626.6510.29%2022年12月31日0项目未完工
补充流动资金277,900270,900270,900270,900100.00%0不适用
承诺投资项目小计--972,700965,700376,176.96407,739.98----8,607.31121,886.23----
2、超募资金投向
饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目9,002.949,002.9409,176.67101.93%2014年12月31日2,053.7824,240
广州营销中心建设项目1,4641,4640972.2266.41%2012年10月31日00不直接产生效益
综合大楼建设项目2,8602,86002,892.39101.13%2014年12月31日00不直接产生效益
收购佛山市正典生物技术有限公司60%股权项目15,84015,840015,840100.00%2013年02月01日3,293.7330,969.65
动物药品研发与1,9521,95201,985.101.69201600不直
检测中心项目03%年06月30日接产生效益
永久补充流动资金18,00018,000018,000100.00%
超募资金投向小计--49118.9449118.94048866.31----5347.5155209.65----
3、剩余超募资金及节余募集资金投向
北票温氏农牧有限公司一期23,83023,830016,802.1970.51%2018年12月31日-5,089.872,245.1
肥东温氏畜牧有限公司一体化养猪项目27,591.8827,591.88012,599.6345.66%2017年08月31日-3,431.1210,215.68
连州温氏乳业有限公司奶牛场项目21,33021,330012,502.5958.62%2016年12月31日1,973.966,899.48
新田温氏畜牧有限公司生猪养殖一体化项目18,00018,00010.2913,711.7576.18%2019年12月31日-2,815.685,626.16
忻州温氏畜牧有限公司高城种猪场养殖项目20,642.9320,642.9384.38542.182.63%2021年10月31日00项目未完工
剩余超募资金及节余募集资金投向小计--111,394.81111,394.8194.6756,158.34-----9362.7124986.42----
合计--1,133,213.751,126,213.75376,271.63512,764.63----4,592.11202,082.30----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)1、承接大华农首次公开发行募集资金 (1)猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目:因为强制免疫取消、市场需求下降,因此项目未达到预计收益。 (2)年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目:中药原料价格大幅上涨,导致成品制剂毛利率下降,因此,该项目暂未达到预计收益。 (3)连州温氏乳业有限公司奶牛场项目:原奶市场行情不及预期,价格不及预期,同时因原奶价格低于预期,饲养规模调整,因此产出也低于预期;因此该项目暂未达到预计收益。
(4)北票温氏农牧有限公司一期、肥东温氏畜牧有限公司一体化养猪项目、新田温氏畜牧有限公司生猪养殖一体化项目:受国内生猪市场行情的影响,猪肉价格较低,因此项目未达到预计收益。 2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 (1)万荣温氏畜牧有限公司东丁王种猪场项目、垣曲温氏畜牧有限公司华峰种猪场项目:报告期内受国内生猪市场行情变化的影响,生猪价格出现大幅度下跌,因此项目未达到预计收益。 (2)王道元养殖小区项目:报告期末刚达到预定可使用状态,尚未正式投产,因此项目未达到预计收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明动物保健品营销网络建设及改造项目实施几年多以来,大华农一直进行积极探索,经过了几次实施主体、方式的变更。但由于近年来动物保健品的市场格局及经营店建设模式、经营环境发生了较大变化,如大华农仍然按照原建设内容继续实施,在预定的时间内较难达到原定开设120个GSP直营店的目标,同时,项目资金投入较缓慢,影响募集资金使用效率,因此,为提高募集资金使用效率,大华农决定终止“动物保健品营销网络建设及改造项目”。相关议案已于2014年8月25日经大华农第三届董事会第二次会议、2014年11月12日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过,大华农独立董事、大华农保荐机构招商证券股份有限公司已经分别出具了独立意见、核查意见。终止后结余的募集资金及利息已经转入超募资金专用账户中。
超募资金的金额、用途及使用进展情况适用
2011年4月11日,大华农第一届董事会第十八次会议决议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》,将超募资金中的18,000万元用于永久补充流动资金。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2021年3月31日,超募资金中的18,000.00万元已用于永久补充流动资金。2011年9月7日,大华农第二届董事会第三次会议决议通过了《关于超募资金使用计划的议案》,将超募资金中的9,002.94万元用于公司饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目,1,464.00万元用于广州营销中心建设项目。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2021年6月30日,已使用超募资金支付饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目支出9,176.67万元,支付广州营销中心项目支出972.22万元。 2011年10月25日,大华农第二届董事会第五次会议审议通过了《关于超募资金使用计划的议案》,将超募资金中的2,860.00万元用于综合大楼建设项目。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2021年6月30日,已使用超募资金支付综合大楼建设项目支出2,892.39万元。 2013年1月21日,大华农2013年第一次临时股东大会通过了《关于使用超募资金收购佛山市正典生物技术有限公司60%股权的议案》,大华农使用超募资金15,840万元收购谭志坚等43名自然人持有的佛山市正典生物技术有限公司60%股权。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2021年6月30日,已使用超募资金支付佛山市正典生物技术有限公司股权收购款15,840万元。 2013年3月26日,大华农第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用超募资金建设动物药品研发与检测中心的议案》,将超募资金中的1,952万元用于建设动物药品研发与检测中心。大华农独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2021年6月30日,已使用超募资金支付动物药品研发与检测中心建设支出1,985.03万元。 2016年1月22日,公司第二届董事会第三次会议、2016年2月19日公司2016年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于超募资金及节余募集资金使用计划的的议案》,同意将超募资金及节余募集资金(含利息)中的23,830.00万元用于北票温氏农牧有限公司一期项目,27,591.88万元用于肥东温氏畜牧有限公司一体化养猪项目,21,330.00万元用于连州温氏乳业有限公司奶牛场项目。公司独立董事及保荐机构已对议案发表同意意见。截至2021年6月30日,已使用超募资金及节余募集资金支付连州温氏乳业有限公司奶牛场项目支出12,502.59万元、北票温氏农牧有限公司一期项目16,802.19万元、肥东温氏畜牧有限公司一体化养猪项目12,599.63万元。
2018年1月11日,公司第二届董事会第三十次会议决议通过了《关于节余募集资金使用计划的议案》,同意公司将连州温氏乳业有限公司奶牛场项目及肥东温氏畜牧有限公司一体化养猪项目节余的部分募集资金18,000.00万元用于新田温氏畜牧有限公司生猪养殖一体化项目建设。截至2021年6月30日,已使用超募资金及节余募集资金支付新田温氏畜牧有限公司生猪养殖一体化项目支出13,711.75万元。 截至2020年1月17日,北票项目、肥东项目、连州项目、新田项目均已经结项,节余的募集资金存放于公司募集资金专用账户进行监管。 2020年8月27日,公司第三届董事会第二十四次(临时)会议、第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于节余募集资金使用计划的议案》,同意公司将节余募集资金及利息20,642.93万元用于忻州温氏畜牧有限公司高城种猪场养殖项目的建设。截至2021年6月30日,高城项目仍在建设中,已使用超募资金及节余募集资金支付忻州温氏畜牧有限公司高城种猪场养殖项目支出542.18万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
2012年3月19日,大华农第二届董事会第七次会议审议通过了《变更超募项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”实施地点的议案》,将超募资金项目“饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目”的建设地点由“肇庆大华农生物药品有限公司厂区内和广东省新兴县温氏科技园区内”变更为“佛山顺德(云浮新兴新成)产业转移工业园(简称‘新成工业园’)内”,具体地点为新兴县新成工业园B5-02-03地块,大华农已取得该宗土地的权属证书,土地用途为工业用地,面积26,747.1平方米,购买该宗土地资金来源为大华农自有资金。2012年10月23日,大华农第二届董事会第十次会议审议通过了《关于“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目”增加实施地点和调整实施进度的议案》,将募集资金项目“年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目”实施地点除新兴县温氏科技园区以外增加“佛山顺德(云浮新兴新成)产业转移工业园(简称‘新成工业园’)”,具体地点为新成工业园B5-02-04地块,大华农已取得该宗土地的权属证书,土地用途为工业用地,面积27,259.4平方米,购买该宗土地资金来源为大华农自有资金。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
2011年10月25日,大华农第二届董事会第五次会议审议通过了《关于设立子公司和变更募投项目实施主体的议案》;2012年1月13日,大华农2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于设立子公司和变更募投项目实施主体的议案》和《关于募投项目实施主体增加注册资本及变更注册地的议案》,根据上述议案,原由大华农实施的“动物保健品营销网络建设及改造项目”改由大华农新设的全资子公司广东惠牧贸易有限责任公司实施。
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
1、承接大华农首次公开发行募集资金 2011年4月25日,大华农第一届董事会第十九次会议和第一届监事会第十二次会议审议通过,将募集资金9,300.00万元置换截至2011年3月31日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,其中:高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目4,369.13万元,家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目3,636.65万元,年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目820.99万元,动物疫苗工程研发中心技术改造项目473.23万元。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所有限公司审核,并出具“广会所专字[2011]第09006040291号”鉴证报告。 2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 2021年4月21日公司第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第二十四次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金及发行费用的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 95,150.63万元及以自筹资金支付的发行费用454.08万元。致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《关于温氏食品集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》(致同专字(2021)第440A007233号)。独立董事对该事项发表了明确同意意见。公司保荐机构中国国际金融股份有限公司同意公司本次以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况适用
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 2021年4月21日公司第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下,使用部分闲置募集资金总额不超过200,000万元用于暂时补充流动资金,使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月,到期后将及时、足额归还到募集资金专用账户。本次使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金不会改变募集资金用途。独立董事对该事项发表了明确同意意见。公司保荐机构中国国际金融股份有限公司同意公司本次使用部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因适用
1、承接大华农首次公开发行募集资金 (1)高致病性禽流感疫苗产业化技术改造项目、家禽多联系列灭活疫苗产业化技术改造项目 、猪蓝耳病活疫苗产业化技术改造项目、动物疫苗工程研发中心技术改造项目、广州营销中心建设项目、饲料添加剂、兽用药物制剂改扩建及新建项目、综合大楼建设项目、年生产8000吨中兽药产业化技术改造项目、收购佛山市正典生物技术有限公司60%股权项目、动物药品研发与检测中心项目已经完成。因公司本着厉行节约、合理有效的原则使用募集资金,共计节余6,286.39万元。 (2)连州项目已经完成,因建筑材料价格的下降、进口奶牛数量的调减,以及项目持续建设,在超募资金专户使用前,款项支付过程中因时间差的关系多使用自有资金支出等原因,导致项目节余募集资金8,829.01万元。 (3)肥东项目除八斗种猪场外,项目的其他内容已建设完成。因八斗种猪场项目建设取消、钢材、水泥等采购成本下降,施工方招投标中标金额远低于预算金额等原因,项目节余募集资金共计15,008.22万元。 (4)北票项目已结项,本着节约、有效、合理的原则使用资金,在保证项目工程质量和控制实施风险的前提下,规范招标、采购、建设等环节,加强各个环节的成本、费用预算与管理,合理降低了项目的总投资,因此共节余资金 8,660.48万元,其中募集资金7,037.47万元。 (5)新田项目已结项,因枧头猪场之二期项目因租用地相关手续不能办理而取消建设,枧头猪场之二期项目的建设取消将导致项目整体产能不足,因而饲料厂的建设也相应取消,因此项目共节余资金15,517.14万元,其中募集资金3,819.24万元。 2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 (1)垣曲温氏畜牧有限公司华峰种猪场项目已结项,所有子项目在招投标过程中,合理控制计划投资金额,实际中标价会比计划项目投资额度低,因此共节余资金2,503.32万元,其中募集资金906.00万元。 (2)王道元养殖小区项目已结项,公司严格遵守资金使用规定,本着节约、有效、合理的原则使用资金,共节余资金790.92万元,其中募集资金213.50万元。
尚未使用的募集1、承接大华农首次公开发行募集资金
资金用途及去向2020年3月4日公司第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十三次会议以及2020年3月23日公司2020年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于使用暂时闲置超募资金及节余募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用最高额度不超过21,000.00万元暂时闲置的超募资金及节余募集资金购买保本型银行理财产品。在上述额度内,资金可以滚动使用,单个投资产品的投资期限不超过12个月。 2、向不特定对象发行可转换公司债券募集资金 2021年4月21日公司第三届董事会第三十二次会议、第三届监事会第二十四次会议以及2021年5月13日公司2020年度股东大会分别审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下,使用不超过人民币660,000万元暂时闲置的募集资金进行现金管理,在上述额度内,资金可以滚动使用,单个投资产品的投资期限不超过12个月。 除上述用途及用闲置募集资金暂时补充流动资金外,其他尚未使用的募集资金存放于公司在银行开设的募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无。

注:调整后投资总额为募集资金承诺投资总额扣除可转债承销保荐费用后的金额。

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金20,00020,00000
合计20,00020,00000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

受托机构受托机构(或受托产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定参考年化预期收益报告期实报告期损本年度计是否经过未来是否事项概述
名称(或受托人姓名)人)类型方式收益率(如有际损益金额益实际收回情况提减值准备金额(如有)法定程序还有委托理财计划及相关查询索引(如有)
中国银行股份有限公司银行银行理财产品13,000自有资金2021年02月03日2021年05月31日银行 理财 资金 池预期收益=投 资本金×预期 最高年化收 益率/365×实 际存续天数2.35%-2.579%77.8477.8477.840
华夏银行股份有限银行银行理财产品20,000自有资金2021年05月08日2021年09月06日银行 理财 资金 池预期收益=投 资本金3.58%-4.52%174.5500.000
公司×预期 最高年化收 益率/365×实 际存续天数
合计33,000------------252.3977.84--0------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
期货交易所、商品交易所商品期货02021年01月01日2021年06月30日0454,414.31432,077.810.00%719.46
合计0----0454,4432,000.00%719.4
14.3177.816
衍生品投资资金来源自有资金
涉诉情况(如适用)不适用
审议衍生品投资的董事会决议披露日期(如有)
审议衍生品投资的股东大会决议披露日期(如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)风险分析:1、市场风险:期货行情变化较大,可能产生价格波动风险,造成期货交易的损失。此外,在期货价格波动巨大时,公司甚至可能存在未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险。2、流动性风险:期货交易按照公司规定权限下达操作指令,资金流动性风险较小;3、信用风险:可能会由于内控制度不完善等,将可能导致损失或丧失交易机会而造成风险。4、操作风险:可能因为计算机系统不完备导致技术风险。5、法律风险:因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。 公司采取的风险控制措施:1、公司设定了期货交易的决策机构,规定了具体审批权限和风控措施。2、公司规定期货交易员应严格按照审批确定后的指令进行操作,确保有效控制期货交易操作风险。3、公司以自己名义设立套期保值交易账户,使用自有资金,不会使用募集资金直接或间接投资。4、设立符合要求的计算机系统及相关设施,确保交易工作正常开展,当发生故障时,及时采取相应的处理措施以减少损失。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司衍生品交易品种主要在商品交易所及期货交易所交易,市场透明度大,成交非常活跃,成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明无变化。
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见无。

说明:上表期初投资金额、期末投资金额为公司期货保证金占用额;报告期内购入金额、报告期内售出金额为期货合约金额(名义金额),非实际投资金额。

(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
广东温氏投资有限公司子公司投资500,000,000.008,893,435,600.413,219,276,054.7431,868,582.48881,718,269.73772,265,568.35
广东华农温氏畜牧股份有限公司子公司畜牧养殖、销售960,000,000.004,912,466,395.043,484,886,882.751,130,720,022.71-95,959,633.10-93,303,367.59

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
宁都嘉荷牧业有限公司购买股权+增资
东台康泰养殖有限公司购买股权
宝应温氏畜牧有限公司股权转让
长兴和平温氏华统畜牧有限公司股权转让
长兴温氏华统畜牧有限公司股权转让
温润成长壹号(珠海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)新设
汝阳县新大牧业有限公司新设
广东煦兴畜牧科技有限公司新设
上海温氏晶晨食品有限公司新设
福泉温氏饲料有限公司新设
广州温氏乳业科技服务有限公司新设
新兴县佳通水运有限公司注销
江苏华统饲料有限公司注销
龙川温氏家禽有限公司注销
贵港温氏畜牧有限公司注销
德江温氏畜牧养殖有限公司注销

主要控股参股公司情况说明

广东温氏投资有限公司2021年上半年实现净利润7.72亿元,较上年同期增长537.37%,主要是公允价值变动收益和投资收益同比增长所致;期末净资产32.19亿元,较上年同期增长242.00%,主要是2020年下半年及本期盈利所致。

广东华农温氏畜牧股份有限公司2021年上半年营业收入11.31亿元,较上年同期下降63.65%,主要是受国内生猪市场行情变化的影响,公司主要产品肉猪的销售价格同比下降所致;实现净利润-0.93亿元,较上年同期下降112.04%,主要是肉猪销售价格下降以及饲料原料价格上升,导致毛利率同比下降所致。

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

投资者在评估公司投资价值时,应特别认真地考虑下述各项风险因素。下述风险根据重要性原则或可能影响投资者决策的程度大小排序,该排序并不表示风险因素依次发生。

(一)制度政策风险

法律、行业法规、部门规章、其他规范性文件及相关行业政策是行业发展的准绳,一切从事畜牧养殖行业的人员和企业都必须严格遵守,涉及养殖、食品、动物防疫、产品质量安全、饲料和饲料添加剂、屠宰、兽药、畜禽养殖污染等一系列要求。随着大环境的变化及各类卫生安全事件的发生,现行的行业规章制度可能面临修订、废止。上到国家,下至地方政府及相关主管部门,也都可能根据新形势出台一系列新的政策。对于畜牧养殖行业从业者而言,必须紧跟政策,否则可能面临制度政策风险。

(二)行业竞争风险

随着国家对规模化养殖转型的政策扶持力度加大,不少企业进入畜禽养殖行业,行业市场集中度提高、竞争程度更加激烈。如果公司不能及时应对行业竞争格局的变化,调整市场营销策略,未来公司的市场份额和收益水平可能因激烈市场竞争而下降。

(三)价格波动风险

畜禽养殖行业从业者众多,仍以中小养殖户为主体。中小养殖户存在“价高进入,价贱退出”的非理性现象,影响了市场供给的稳定,造成产品价格波动,行业称为“鸡周期”、“猪周期”。如果“鸡周期”、“猪周期”进入低谷期,产品市场价格下滑,则公司将面临销售收入下降的风险,公司的经营业绩可能出现下滑甚至亏损。同时,畜禽养殖行业也受原材料价格波动风险的影响。公司生产经营所需主要原材料的产量和价格受到自然天气、市场情况等不可控因素的影响较大,若主要原材料价格出现大幅上涨波动,将会影响公司的盈利能力。

(四)畜禽疫病风险

疫病是畜禽养殖行业经营过程中面临的主要风险之一。一旦发生疫病,可能引发公司畜禽产品发生死亡或被迫捕杀,生产成绩下降,市场交易受限,消费需求下降等风险,公司可能因此生产成本上升、产品积压、销售价格和销量下降等,导致公司面临经营效益下滑的风险。特别是2018年8月起,国内养猪业受非洲猪瘟疫情影响,目前,非洲猪瘟病毒已在我国定植,污染面较大,疫情点状发生的态势将在较长时期内存在。受疫情及防控措施影响,公司养猪业面临猪只染疫死亡、被捕杀、跨区调运受阻、销售受限等多种风险。

(五)公共卫生安全风险

从历史上看,历次突发性公共卫生事件都对畜禽养殖行业造成重创,畜禽养殖企业面临着经营亏损的风险。对畜禽养殖

企业来说,在公共卫生安全事件发生时,可能面临以下风险:消费者恐慌导致肉类消费需求下降,供需不匹配,销售价格面临较大波动的风险;受调运、活禽交易市场关闭、进出口的限制等政策的影响,销售受阻的风险。

(六)自然灾害风险

随着公司业务规模发展与养殖区域布局,养殖场地遍布在华南地区、华东地区、华中地区、东北地区及西南地区等,部分养殖场地可能会面临台风、地震、洪涝、雪灾等各种不可预测的自然灾害,造成养殖场建筑设施损坏、畜禽死亡,影响公司下属子公司的正常生产经营。

(七)食品安全风险

随着人们生活水平的提高,国家对食品安全越来越重视,消费者对食品安全的要求也越来越高。作为食品企业,如果出现安全问题,企业品牌将面临毁灭性的打击,将直接影响食品生产企业产品的市场需求,造成企业经营业绩严重下滑。

(八)经营模式风险

“公司+农户(或家庭农场)”的经营模式中,合作农户(或家庭农场)是至关重要的基础之一。公司与合作农户(或家庭农场)通过签订委托养殖合同方式合作。在合作执行中仍可能存在极少数农户对合同相关条款的理解有偏差,导致潜在的纠纷或诉讼风险;也可能存在部分农户未遵守委托养殖合同养殖或交付产品,导致公司畜禽、饲料等财产损失。如果爆发疫病、其他规模化企业采取竞争手段争夺农户或养殖政策、就业环境等发生改变,公司可能面临合作农户(或家庭农场)流失的风险。

(九)投资项目预期收益无法实现的风险

公司在养殖、屠宰等业务方面有多个在建投资项目,投资数额较大。虽然项目经过可行性研究论证分析、投资建设管理来保证项目顺利投入运营,但受宏观经济环境变化、产业政策变动、国家政策法规变化,以及公司自身的项目管理、人力资源管理、财务风险管理、市场占有拓展等能力因素的影响,投资建设项目有可能无法如期完工、正常运营,进而造成预期收益可能无法实现。

(十)存货减值风险

公司采用紧密型“公司+农户(或家庭农场)”的产业链一体化经营模式,且畜禽产品的养殖生产周期较长,该模式决定了报告期内存货金额及其在公司总资产中所占比例相对较高。受行业周期性供需变化、突发疫情等因素影响,肉鸡、生猪价格波动较为明显。若肉鸡、生猪价格出现大幅下滑,导致公司期末存货可变现净值下降,公司可能面临存货减值的风险,进而可能导致公司当期经营业绩受到较大影响。

(十一)公司的应对措施

1.加强日常监督,防范制度政策风险

公司加强日常监督,实时关注主管部门出台的相关法律、行业法规、部门规章、其他规范性文件及相关行业政策,加强对相关政策的理解和把握,做好政策风险预测。在风险预测的基础上,采取各种预防措施,力求降低风险。公司也对潜在的政策风险因素进行分析,并采用科学的风险分析方法,对政策风险进行有效管理,使公司避免或减少各种不必要的损失。

2.加快转型升级,提升公司竞争力

继续提升公司行业竞争力与竞争优势;提升自身资金与技术优势,适应养殖行业规模集中化的发展趋势;加快延伸产业链,推动从重视生产端向重视销售端转移,加快推进生鲜、熟食业务探索。

3.多渠道降本增效,减弱价格波动影响

提高专业化水平和管理效率,降本增效,应对畜禽产品价格波动的风险;继续优化区域布局,调整业务结构,分散市场风险;进一步优化原材料集中采购模式,降低原料采购成本,应对原料价格波动风险;优化饲料配方结构,降低饲料配方成本。

4.完善疫病防控体系,最大化减小畜禽疫病损失

公司形成育种、养殖及饲料、防疫保健、环保治理为一体的产业结构,增强市场综合竞争能力和抗风险能力;加大疫情防控技术研发投入,进一步完善疫病防治技术体系,降低、减少疫病的发生及损失。

面对非洲猪瘟疫情,公司树立了猪场综合防控新理念,坚定推行生物安全防控措施。坚持以净污分区、单向流动、有效消毒、有效监控、区域受控为原则,建立多道生物安全防疫线。根据各防疫线生物安全目标,配备检测实验室、洗消中心、

物资中转站、人员隔离站、专用运输车、散装料塔、后备猪饲养室、围蔽设备、场内扩繁线等硬件设施。全面推行猪只及饲料运输中转车的专车专用,推动猪苗与饲料的集中配送;进一步优化和固化猪只饲养、销售、淘汰及运输等关键环节的生物安全管理,尽可能切断传播途径,降低疫情发生风险。做好基层员工培训,建立以结果为导向的考核机制,关键环节实行清单式管理,确保各项生物安全操作理解与执行到位;执行压责、履责、问责机制,抓好非洲猪瘟防控措施的监督检查。及时掌握疫情动态信息,积极组织协调,做好种猪调拨、猪苗投放及肉猪销售的“保三通”工作,保持生产经营的正常秩序。

5.完善应急预案和部署,降低公共卫生安全、自然灾害及食品安全风险

在多年的发展过程中,公司经历过多次公共卫生安全事件及自然灾害。公司及时复盘和总结经验,并建立起完善的应急与启动预案流程。在风险发生之前,公司实时监控相关风险,做好预防和部署。在风险发生之后,启动报告畅通机制,保证公司能够及时获得各生产单位的相关情况。公司还建立定期购买财产保险管理规范,为资产设备、畜禽产品等购买保险,提前做好风险转移与分散,提高公司防灾能力,保障公司的生物资产安全。对于食品安全风险,公司始终按照国家对食品安全的法律法规及相关标准生产经营,对每一件产品进行严格检测达标后上市流通,从源头上保证食品安全,避免不必要的食品安全风险。

6.增强互信互利,实现有效管理

加强对合作农户(或家庭农场)前期甄选、养殖培训、物料供应、技术服务、质量控制及收益结算等养殖过程各方面的管理、监督与服务,形成合理的流程分工与责任义务,明确合同双方的权利义务。对“公司+农户(或家庭农场)”模式进行升级迭代,探索推广“公司+养殖小区”的经营模式,提高合作农户饲养规模和总体收益。

7.多措并举,分散投资项目风险

面对项目投资、建设、运营等系列过程的不确定性,采取吸收、分散及转移等风险管理方式多措并举。结合畜禽养殖、屠宰、生鲜等业务链布局,分散项目集中风险;建立健全项目管理制度,建立项目责任管理体系,完善项目配套考核机制,提高项目运营管理能力。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2021年01月22日公司总部电话沟通机构兴业证券、兴全基金等20位机构投资者详见2021年1月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年1月22日投资者关系活动记录表》https://view.officeapps.live.com/op/view.aspx?src=http%3A%2F%2Fstatic.cninfo.com.cn%2Ffinalpage%2F2021-01-23%2F1209174647.docx
2021年02月20日公司总部电话沟通机构易方达基金、天弘基金等等162位机构投资者详见2021年2月22日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年2月20日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209287521&announcementTime=2021-02-22%2009:53
2021年03月03日公司总部实地调研机构汇添富基金、详见2021年3月4http://www.cninfo.com
交银施罗德基金等7位机构投资者日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年3月3日投资者关系活动记录表》.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209334111&announcementTime=2021-03-04%2013:42
2021年03月10日公司总部电话沟通机构天风证券、景顺长城等32位机构投资者详见2021年3月11日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年3月10日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209368030&announcementTime=2021-03-11%2009:00
2021年03月12日公司总部电话沟通机构嘉实基金、大成基金等23位机构投资者详见2021年3月14日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年3月12日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209380980&announcementTime=2021-03-14%2022:14
2021年03月16日公司总部实地调研机构杉树资产、青榕资产等7位机构投资者详见2021年3月17日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年3月16日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209396524&announcementTime=2021-03-17%2009:02
2021年03月26日深圳其他其他参与公司可转债发行网上路演的投资者详见2021年3月26日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:温氏股份可转债发行网上路演》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209463636&announcementTime=2021-03-26%2023:59
2021年04月22日公司总部电话沟通机构中信证券、易方达基金等146位机构投资者详见2021年4月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCod
份:2021年4月22日投资者关系活动记录表》e=300498&announcementId=1209781688&announcementTime=2021-04-23%2010:45
2021年04月23日公司总部其他其他参与公司2020年度业绩网上说明会的投资者详见2021年4月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:温氏股份2020年度业绩网上说明会》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209791984&announcementTime=2021-04-23%2022:11
2021年04月26日上海其他机构和谐汇一、交银施罗德等13位机构投资者详见2021年4月27日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年4月26日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209830809&announcementTime=2021-04-27%2019:06
2021年04月27日苏州其他机构国泰君安、富国基金等20位机构投资者详见2021年4月29日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年4月27日投资者关系活动记录表(一)》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209866653&announcementTime=2021-04-29%2017:56
2021年04月27日上海其他机构招商基金、中欧基金等23位机构投资者详见2021年4月29日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年4月27日投资者关系活动记录表(二)》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209866683&announcementTime=2021-04-29%2017:56
2021年04月28日上海其他机构华泰柏瑞、兴业基金等36位机构投资者详见2021年4月29日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年4月28日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209866703&announcementTime=202
1-04-29%2017:58
2021年05月11日深圳其他机构南方基金、大成基金等13位机构投资者详见2021年5月13日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年5月11日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209965186&announcementTime=2021-05-13%2010:12
2021年05月12日北京其他机构海通证券、中意资产等38位机构投资者详见2021年5月13日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年5月11-12日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209972077&announcementTime=2021-05-13%2023:24
2021年05月12日深圳其他机构宝盈基金、高毅资产等19位机构投资者详见2021年5月14日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年5月12日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209982580&announcementTime=2021-05-14%2019:00
2021年05月13日公司总部实地调研其他海通证券、中信证券等23位投资者详见2021年5月14日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年5月13日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1209982597&announcementTime=2021-05-14%2020:12
2021年05月19日公司总部其他其他参与2021年广东辖区上市公司投资者关系管理月活动的投资者详见2021年5月19日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年广东辖区上市公司投资者关系管理月活动》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1210010589&announcementTime=2021-05-19%2019:01
2021年05月21日公司总部实地调研机构广州私募基详见2021年5月22http://www.cninfo.com
金协会、阿米巴基金等38位机构投资者日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年5月21日投资者关系活动记录表》.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1210050885&announcementTime=2021-05-22%2023:59
2021年06月22日公司总部电话沟通机构和谐汇一、博时基金等66位机构投资者详见2021年6月23日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年6月22日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1210316956&announcementTime=2021-06-23%2011:12
2021年06月23日公司总部电话沟通机构天风证券、高毅资产等53位机构投资者详见2021年6月25日巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)《温氏股份:2021年6月23日投资者关系活动记录表》http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900009247&stockCode=300498&announcementId=1210332870&announcementTime=2021-06-25%2009:30

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2020年度股东大会年度股东大会57.34%2021年05月13日2021年05月13日详见2021年5月13日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2020年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-70)
2021年第一次临时股东大会临时股东大会38.45%2021年06月17日2021年06月17日详见2021年6月17日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-89)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
温小琼董事、副总裁任免2021年01月08日因已达退休年龄辞去副总裁职务,仍担任公司董事
罗旭芳副总裁解聘2021年01月08日因个人原因辞职
张祥斌副总裁任免2021年03月31日因工作调整辞去职工代表监事职务,第三届董事会第三十次(临时)会议聘任为副总裁
陈海枫职工代表监事被选举2021年03月31日职工(会员)代表大会2021年第一次会议选举为职工代表监事

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

(一)首期限制性股票激励计划:

1、股票来源:公司向激励对象定向发行公司A股普通股股票;

2、授予日:2018年4月27日;

3、授予价格:13.17元/股;

4、授予人数及数量:公司本次授予2,455名激励对象9,348.28万股限制性股票,占授予前公司总股本 5,220,356,227股的1.79%。报告期内已进入第三个解锁期,但因未达到第三个解锁期解锁条件而导致回购注销,具体内容详见2021年6月1日刊登于中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网的《关于回购注销首期限制性股票激励计划剩余尚未解锁的限制性股票的公告》(公告编号:2021-77)。本次回购注销实施完成后,公司首期限制性股票激励计划实施完毕。

(二)第三期限制性股票激励计划:

1、股票来源:公司从二级市场回购A股普通股股票和/或向激励对象定向发行的公司A股普通股股票;

2、首次授予日:2021年5月31日

3、授予价格:首次授予部分限制性股票的授予价格与预留部分限制性股票的授予价格相同,为9.26元/股;

4、首次授予人数及数量:首次授予激励对象3,645名,授予第二类限制性股票23,680.23万股。

5、预留限制性股票数量:2000万股,截至报告期末尚未授予。相关临时报告披露索引如下:

披露日期中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网临时报告索引
2021-04-16《第三届董事会第三十一次会议决议公告》(公告编号:2021-22)、《第三届监事会第二十三次会议决议公告》(公告编号:2021-23)、《第三期限制性股票激励计划草案》等
2021-05-01《第三届董事会第三十三次(临时)会议决议公告》(公告编号:2021-63)、《第三届监事会第二十五次会议决议公告》(公告编号:2021-64 )、《关于公司第三期限制性股票激励计划(草案)及其摘要的修订说明公告》(公告编号:2021-65)、《第三期限制性股票激励计划(草案修订稿)》等
2021-05-07《监事会关于第三期限制性股票激励计划激励对象人员名单的核查意见及公示情况说明》(公告编号:2021-69)
2021-05-13《2020年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-70)
2021-06-01《第三届董事会第三十四次会议决议公告》(公告编号:2021-72)、《第三届监事会第二十六次会议决议公告》(公告编号:2021-73)、《关于调整公司第三期限制性股票激励计划首次授予限制性股票激励对象名单及授予权益数量的公告》(公告编号:2021-74)、《关于向公司第三期限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》(公告编号:2021-75)等
2021-07-09《关于调整公司第三期限制性股票激励计划授予价格的公告》(公告编号:2021-99)

第五节 环境与社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
广东温氏大华农生物科技有限公司(科技园区)废水处理后达标排放1污水处理站废水排放口化学需氧量:15.5 mg/L;五日生化需氧量:3.54mg/L;氨氮:0.28mg/L;悬浮物:8mg/L生物工程类制药工业水污染物排放标准GB21907-2008、中药类制药工业水污染物排放标准GB21906-2008广东省水污染排放限值标准DB44/26-2001化学需氧量:0.20t;氨氮:0.0037t化学需氧量:6.35t/a;氨氮:0.583t/a无超标
广东温氏大华农生物科技有限公司(科技园区)废气处理后达标排放1锅炉废气排放口颗粒物:5.3mg/m3;氮氧化物:103mg/m3DB44/765-2019锅炉大气污染物排放标准氮氧化物:0.282t氮氧化物:0.5166t/a无超标
广东温氏大华农生物科技有限公司(科技园区)废气处理后达标排放1实验室废气排放口总挥发性有机物:3.96mg/m3;非甲烷总烃:1.84mg/m制药工业大气污染物排放标准GB37823-2019//无超标
3
广东温氏大华农生物科技有限公司(科技园区)废气处理后达标排放1废水处理站废气排放口臭气浓度:417;硫化氢:0.1mg/m3;非甲烷总烃:7.08mg/m3制药工业大气污染物排放标准GB37823-2019、恶臭污染物排放标准GB14554-93//无超标
广东温氏大华农生物科技有限公司(新成工业园厂区)废水处理后达标排放1工业园废水排放口化学需氧量:24mg/L;五日生化需氧量:8.6mg/L;氨氮:1.25mg/L;悬浮物:8mg/L中药类制药工业水污染物排放标准GB21906-2008、混装制剂类制药工业水污染排放标准GB21908-2008、水污染物排放限值DB44/26-2001、城镇污水处理厂污染物排放标准GB18918-2002、新管办函【2012】10号文件标准化学需氧量:0.101t;氨氮:0.005t/无超标
广东温氏大华农生物科技有限公司(新成工业园厂废气处理后达标排放1锅炉废气排放口颗粒物:4.5mg/m3;二氧化硫:0.395mg/m3;氮氧锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019颗粒物:0.162t;二氧化硫:0.016t;氮氧化物:0.248t二氧化硫:0.355t/a;氮氧化物:1.848t/a无超标
区)化物:6.09mg/m3
肇庆大华农生物药品有限公司废水处理后达标排放1污水处理站化学需氧量:21mg/L;五日生化需氧量:6.0 mg/L;氨氮:0.921mg/L;悬浮物:8mg/L生物工程类制药工业水污染物排放标准GB 21907-2008、水污染物排放限值DB44/26-2001化学需氧量:0.45t;氨氮:0.19t化学需氧量:2.213t/a;氨氮:0.277t/a无超标
肇庆大华农生物药品有限公司废气处理后达标排放1一车间锅炉房氮氧化物:108mg/m3锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019氮氧化物:0(锅炉未使用)氮氧化物:0.283t/a无超标
肇庆大华农生物药品有限公司废气处理后达标排放1二车间锅炉房氮氧化物:86mg/m3锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2019氮氧化物:0(锅炉未使用)氮氧化物:0.283t/a无超标
广东东成种猪科技有限公司(东成试验猪场)废水处理后达标排放1废水总排放口悬浮物:7mg/L;五日生化需氧量:2.0mg/L;化学需氧量:12mg/L;氨氮:0.635mg/L;总磷:0.12mg/L;总氮:29.9mg/L广东省水污染物排放限值DB44/26-2001第二时段一级标准悬浮物:0.078t;五日生化需氧量:0.1t;化学需氧量:0.28t;氨氮:0.01t;总磷:0.001t;总氮:0.433t化学需氧量:0.61t/a;氨氮:0.16t/a无超标
安徽种猪公司废水处理后达标排放化学需氧量:100mg/L;五日生污水综合排放标准GB8978-1996表4化学需氧量:1.02t/a;氨氮:无超标
化需氧量:20mg/L;氨氮:15mg/L;悬浮物:70mg/L;总磷:8.0mg/L中一级标准0.68t/a;总氮:7.59t/a;总磷:0.36t/a
广西温氏畜牧有限公司蒲塘一场处理后达标排放畜禽养殖业污染物排放标准GB18596-2001无超标
大余温氏畜牧有限公司双联猪场废水处理后达标排放1最后一口氧化塘化学需氧量:100mg/L;氨氮:15mg/L农田灌溉水质标准GB5084-2005化学需氧量:0.54t;氨氮:0.054t化学需氧量:8.625t/a;氨氮:1.725/a无超标
大余温氏畜牧有限公司联合猪场废水处理后达标排放1最后一口氧化塘化学需氧量:100mg/L;氨氮:15mg/L畜牧养殖业污染物排放标准GB18596-2001化学需氧量:0.54t;氨氨:0.054t化学需氧量:6.01t/a;氨氮:2.8t/a无超标
大余温氏畜牧有限公司新城猪场废水处理后达标排放1最后一口氧化塘化学需氧量:100mg/L;氨氮:15mg/L畜牧养殖业污染物排放标准GB18596-2001化学需氧量:0.54t;氨氨:0.054t化学需氧量:8t/a;氨氮:4.26t/a无超标
龙南温氏畜牧有限公司金苗种猪场废水处理后达标排放1废水总排放口化学需氧量:400mg/L;氨氮:80mg/L畜禽养殖业污染物排放标准GB18596-2001化学需氧量:0.966t;氨氮:0.12t化学需氧量:36.09t/a;氨氮:7.22t/a无超标
龙南温氏畜牧有限公司大屋种猪场废水处理后达标排放1废水总排放口化学需氧量:400mg/L;氨氮:80mg/L畜禽养殖业污染物排放标准GB18596-2001化学需氧量:0.966t;氨氮:0.12t化学需氧量:9.03t/a;氨氮:2.4t/a无超标
信丰温氏畜牧有限废水处理后达标排放1废水总排放口化学需氧量:畜禽养殖业污染物化学需氧量:化学需氧量:无超标
公司阳光种猪场400mg/L;氨氮:80mg/L排放标准GB18596-20010.966t;氨氮:0.12t4.5t/a;氨氮:2.234t/a
信丰温氏畜牧有限公司古陂种猪场废水处理后达标排放1废水总排放口化学需氧量:400mg/L;氨氮:80mg/L畜禽养殖业污染物排放标准GB18596-2001化学需氧量:0.966t;氨氮:0.12t化学需氧量:4.5t/a;氨氮:0.90t/a无超标
信丰温氏畜牧有限公司小江种猪场废水处理后达标排放1废水总排放口化学需氧量:400mg/L;氨氮:80mg/L畜禽养殖业污染物排放标准GB18596-2001化学需氧量:0.966t;氨氮:0.12t化学需氧量:4.5t/a;氨氮:0.90t/a无超标
信丰温氏畜牧有限公司西牛种猪场废水处理后达标排放1废水总排放口化学需氧量:400mg/L;氨氮:80mg/L畜禽养殖业污染物排放标准GB18596-2001化学需氧量:0.966t;氨氮:0.12t化学需氧量:4.5t/a;氨氮:0.90t/a无超标
华农温氏畜牧有限公司罗陈猪场废水处理达标后排放1场内化学需氧量:20mg/L;氨氮:0.241mg/L广东省水污染物排放标准限值DB44/26-2001第二时段一级标准的较严者化学需氧量 0.72t;氨氮0.0087t化学需氧量:1.53t/a;氨氮:0.26t/a无超标
盐城养猪分公司大丰一 场废水处理后达标排放1最后一级氧化塘出水口化学需氧量:58mg/L;氨氮:10.2mg/L;总磷:0.19mg/L污水综合排放标准GB8978-1996一级标准化学需氧量:1.4t;氨氮:0.26t;总磷:0.0017t化学需氧量:3.37t/a;氨氮:0.58t/a;总磷: 0.004t/a无超标
盐城养猪分公司大丰二 场废水处理后达标排放1最后一级氧化塘出水口化学需氧量:68mg/L;氨氮:11.9mg/L;总磷:0.39mg/L污水综合排放标准GB8978-1996一级标准化学需氧量:4.28t;氨氮:0.67t;总磷:0.019t化学需氧量:9.04t/a;氨氮:1.36t/a;总磷: 0.05t/a无超标
盐城养猪废水处理后达1最后一级化学需氧污水综合化学需氧化学需氧无超标
分公司大丰三 场标排放氧化塘出水口量:69mg/L;氨氮:11.3mg/L;总磷:0.25mg/L排放标准GB8978-1996一级标准量:3.1t;氨氮: 0.42t;总磷:0.01t量:8.46t/a; 氨氮:1.27t/a;总磷: 0.04t/a
盐城养猪分公司小海扩繁场废水处理后达标排放1最后一级氧化塘出水口化学需氧量:86.5mg/L;氨氮:10.5mg/L;总磷:0.36mg/L污水综合排放标准GB8978-1996一级标准化学需氧量:0.11t;氨氮:0.02t化学需氧量:0.4t/a;氨氮:0.063t/a无超标
宁阳温氏畜牧有限公司东庄扩繁场废气15米烟筒排放1锅炉废气排放口二氧化硫:50mg/m3;氮氧化物:200mg/m3山东省区域性大气污染物综合排放标准DB37/2376-2013、锅炉大气污染物排放标准DB37/2374-2018二氧化硫:0.017t;氮氧化物:0.6t二氧化硫:0.07t/a;氮氧化物0.6t/a氮氧化物为锅炉排放,仅冬季使用,故无超标
宁阳温氏畜牧有限公司蒋集种猪场废气15米烟筒排放1锅炉废气排放口二氧化硫:50mg/m3;氮氧化物:200mg/m3山东省区域性大气污染物综合排放标准DB37/2376-2013、锅炉大气污染物排放标准DB37/2374-2018二氧化硫:0.018t;氮氧化物:0.65t无超标
广东温氏佳润食品有限公司荣康公司新兴加工厂废水、废气处理后达标排放2污水处理系统出口;锅炉废气处理系统出口五日生化需氧量:13.5mg/L;化学需氧量:43mg/L;广东省水污染物排放限值DB44/26-2001第二时段一化学需氧量:0.08t;氨氮:0.00162t;氮氧化物:化学需氧量:33.94t/a;氨氮:4.85t/a;二氧化无超标
氨氮:0.984mg/L;悬浮物:36mg/L;PH:8.28;动植物油:1.03mg/L;颗粒物:5.89mg/m3;氮氧化物:30.6mg/m3级标准、锅炉大气污染物排放标准DB44/765-20100.4898t;颗粒物:0.0848t硫:1.285t/a;氮氧化物:7.56t/a;烟尘:0.308t/a
新兴县温氏佳丰食品有限公司废水、废气处理后达标排放2污水处理系统出口;锅炉废气处理系统出口五日生化需氧量:13.6mg/L;化学需氧量:45mg/L;氨氮:0.472mg/L;悬浮物:84mg/L;PH:8.03;动植物油:1.38mg/L;颗粒物:3.55mg/m3;氮氧化物:21.2mg/m3肉类加工工业水污染排放标准GB13457-92畜类屠宰加工三级标准及新兴县新城工业园污水处理厂设计进水水质要求较严者、锅炉大气污染物排放标准DB44/765-2010化学需氧量:9.0778t;氨氮:0.0695t;氮氧化物:0.4788t;颗粒物:0.0798t化学需氧量:207t/a;氨氮:20.7t/a;二氧化硫 :0.10t/a;氮氧化物:0.7344t/a;颗粒物:0.022t/a废气中的颗粒物排放量超出核定排放总量,锅炉已经更换新的布袋,加强颗粒物的去除
湖州南浔温氏佳味食品有限公司废水处理后达标排放2污水处理系统出口五日生化需氧量:47.1mg/L;化学需氧量:226mg/L;氨氮:4.11mg/L工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值DB33/887-2013、肉类加工化学需氧量:3.47t;氨氮:0.184t化学需氧量:14.68t/a;氨氮:1.47t/a;二氧化硫:0.14t/a;无超标
;悬浮物:17mg/L;PH:6.99;动植物油:0.61mg/L工业污染物排放标准GB13457-92、锅炉大气污染物排放标准DB13271-2014、恶臭污染物排放标准GB14554-93氮氧化物:0.14t/a
钟山温氏乳业有限公司废水处理后达标排放1氧化塘出水口化学需氧量:100mg/L;氨氮:15mg/L;总磷:0.5mg/L畜禽养殖污染物排放标准GB18596-2001、污水综合排放标准GB18696-2001化学需氧量:5.36t;氨氮:0.80t;总磷:0.025t;总氮:3.1t化学需氧量:11.5t/a;氨氮:1.72t/a;总磷:0.17t/a;总氮:46.2t/a无超标

防治污染设施的建设和运行情况

报告期内,公司下属各生产单位均按国家环境保护法律法规及建设项目环境影响评价要求,配备了污水处理站等配套防治污染设施,严格遵守环保设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产使用的“三同时”要求。报告期内,公司下属各生产单位防治污染设施稳定运行,正常投入使用,污染物稳定达标排放,有效确保合法合规。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

一直以来,公司严格按照《环保法》等相关环境保护法律法规要求,在项目建设前办理了建设项目环境影响评价手续,项目建成后及时组织项目竣工环评验收手续,并按照《排污证管理办法》等文件要求办理项目排污手续。报告期内,公司建设项目均严格遵循环境影响评价制度及其他环境保护行政许可制度,符合环境影响评价及其他环境保护行政许可相关要求。

突发环境事件应急预案

公司重视突发环境事件的应急管理工作。报告期内,公司按照《温氏环保类应急预案》,进一步加强了各部门的协调联动,各级单位均严格按照公司及地方政府要求制定了对应的突发环境事件应急处置预案,并开展了应急预案演练,确保公司区域内发生的突发环境和生态破坏事件得到有效处置,将各类突发环境事件的损失和社会危害降低至最低程度。

环境自行监测方案

报告期内,公司及下属各单位均严格按照《排污许可证管理办法》及《自行监测技术指南》等法规文件制定了环境自行监测方案,如配置环保检测平台和环保检测人员,同时定期聘请第三方环保监测公司进行厂区环境监测,按照排污许可证要求的监测项目、频率与第三方有资质机构签订年度委托监测协议,自觉做好环保自行监测工作。对于存在污染物排放的单位,重点按监测方案要求开展监测。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
麻江温氏农牧有限公司违反《畜禽规模养殖污染防治条例》相关规定
限期整改,并罚款3.5万元无重大影响已按时缴纳罚款,并按照要求积极完成整改
余庆温氏畜牧有限公司违反《中华人民共和国水污染防治法》第八十四条第二款、《贵州省生态环境保护行政处罚自由裁量基准(2020年版)》相关规定废水处理站回用水池管道连接处有破损,导致排入场区雨水沟,经雨水排口排入下游河流限期整改,并罚款4.7万元无重大影响已按时缴纳罚款,并按照要求积极完成整改
南京温氏家禽育种有限公司违反《南京市水环境保护条例》第十八条第四款相关规定养殖废水和生活污水经处理设施处理后排入厂内的氧化塘中,氧化塘未采取防渗措施,同时雨水沟和沉淀池旁水沟均存在水流,直接流入厂外池塘内。设施排口及沉淀池水沟中水质异常,总磷超标限期整改,并罚款0.94万元无重大影响已按时缴纳罚款,并按照要求积极完成整改

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息在生产经营中,公司主要从以下几个方面努力减少碳排放,进行绿色生产:

1. 原料使用

公司通过科学配方和高新技术改善饲料品质,提高畜禽营养利用率,减少畜禽养殖过程中的温室气体排放;调整饲料配方结构,积极全面推广低蛋白氨基酸日粮、低矿物元素配方、无抗日粮配方等技术,降低日粮蛋白质、磷、微量元素等水平,减少氮、磷、微量元素排放,减轻对环境的污染。

2. 能源消耗

公司积极推广减少能源消耗、降低温室气体排放的措施和技术。如采用生物质燃料及天然气等清洁能源替代燃煤,将燃油式叉车逐步替换成新能源电动式叉车,饲料厂使用集中工业蒸汽,减少燃料使用,从源头上减少一氧化碳、二氧化硫和氮氧化物等的排放;将养殖场废水处理中产生的沼气经脱硫后用于发电或员工生活用水加热、厨房燃料使用、场里照明等,并将沼液、沼渣等作为农用肥料回田,固液分离后的固体猪粪及病死猪只尸体采取无害化处理的方式制成有机肥,种养结合,形成碳循环,实现绿色生产。

3. 绿色物流

公司从运输、包装、废弃物处理等多个环节实现绿色高效物流。运输过程中采用现代物流方式,遵循就近原则,合理调度车辆,简化配送环节,减少运输距离和运输频次,降低能源消耗,达到有序、安全低污染;包装过程中大力推广使用吨袋等大型包装原料及散装原料、集装箱等厢式运输,提高包装物的循环使用力度,实现绿色高效运输;加强废弃物物流管理,减少资源消耗,与再生资源回收公司合作,建立废弃物的循环物流。

4. 绿色办公

公司大力推行绿色办公,倡导现代办公模式,主要体现在:

(1)积极推进无纸化、信息化办公。尽量双面打印,非正式性文件可使用废纸反面打印;上线电子化系统,包括合同签订、线上订货、事项审批、线上会议等系统,减少纸张打印,最大限度减少纸张浪费;

(2)加强水、电、空调等管控。水龙头用后即关,杜绝“常流水”,加强管理维护,严禁跑冒滴漏;电器做到“人走电关”,杜绝“长明灯”;严格执行空调运行规定,非必要不开空调。同时,建立巡查机制,监督办公区水、电等使用情况,并通过宣传教育、通报批评等多种手段,减少能源消耗和浪费;

(3)建立办公物资领用制度。推进办公低值易耗品以旧换新,减少浪费;

(4)开会等人员聚集活动用陶瓷杯替代纸杯或瓶装矿泉水。

二、社会责任情况

2020年我国脱贫攻坚战取得全面胜利,但脱贫摘帽不是终点,而是新生活、新奋斗的起点。

一直以来,公司扎根农村,助力三农发展。2021年,公司积极响应国家巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接政策,与当地政府协商与规划,妥善利用衔接资金,以养殖产业为载体,以产业扶贫为依托,以“公司+农户”模式为手段,以精准扶贫为目标,积极配合各级政府脱贫攻坚工作,实现有效减贫、脱贫。

报告期内,公司继续履行企业社会责任,巩固拓展脱贫攻坚成果,共投入扶贫资金2.01亿元,其中1.96亿元投入453个产业发展脱贫项目,帮助和带领13480户建档立卡贫困户实现脱贫。公司经营模式得到各级政府的高度认可和支持,要求将公司带领农户共同富裕的模式做大做强,部分项目被纳入当地示范园项目。如安龙公司荣获黔西南州民营企业“千企帮千村”精准扶贫行动第五批示范项目,定远温氏畜牧有限公司获得定远县2020年度脱贫攻坚“先进集体”称号。

公司主要从以下几个方面,积极履行社会责任,开展精准扶贫和乡村振兴工作:

1. 大力开展产业扶贫,发挥产业优势

作为农业产业化国家重点龙头企业,公司充分发挥全产业链优势,促进当地现代化养殖业基础建设升级迭代,提升养殖规模和效率。公司结合当地经济情况,以政企合作精准扶贫为主线,大力开展产业扶贫,有效调动广大贫困群众积极性,激发脱贫内生动力,通过上下游产业带动当地人员就业,帮助贫困群众实现稳定持续增收,夯实农村养殖业基础,助力当地解决农村劳动力就业问题,提升当地经济水平。公司开发建设扶贫产业园,打破了部分地区传统小、散、弱的扶贫模式,开始向专业化、规模化、产业化的扶贫模式方向发展。

2. 建设现代养殖小区,提高养殖水平

自2019年起,公司充分利用各地区的精准扶贫政策、资金,以及公司在养殖业产业链与技术方面的优势,因地制宜与各地政府合作打造规模化、集约化和自动化的现代养殖小区,定位为统一管理、严格防疫、健康养殖、高效生产和绿色生态于一体的先进养殖模式,提升养殖业产业化运作及机械化应用水平,推进产业扶贫工作。该类项目通过公司自建、政府扶贫项目、公司与政府合资建设等方式,吸引农民入园,推广“公司+现代养殖小区”模式,并不断探索新的养殖模式,助力扶贫攻坚,扶贫带动效用明显。一方面增加当地农民和村级集体经济收入,调动农民积极性,促进当地经济发展和辐射周边发展,逐步实现当地、特别是贫困地区减贫增收;另一方面提高农民自我积累和自我发展,从产业扶贫深入到思想扶贫,帮助农户彻底拔掉穷根。

未来现代养殖小区将配套饲料厂、屠宰场、鲜品销售公司等,迭代升级养殖模式和养殖技术,向“公司+现代产业园区+职业农民”模式转型,促进农民不断走向职业化,实现全产业链经营,以特色鲜明、要素聚集的现代化农业产业园区为核心纽带,践行感恩、责任、担当的精神,促进社会产业融合,持续推动经济发展,助力农业农村现代化建设。

3. 培育农村人才,实现造血减贫

公司充分发挥龙头企业的引领作用,积极参与乡村振兴,高度重视各地的农村人才培育,带动当地农民就业,主要体现在:

(1)提供就业岗位,为地方造血

在与广大农户的合作中,公司积极为广大农民提供在家门口就业创业的机会,同时也鼓励有志于从事养殖行业的农民实现异地创业或就业,发展新型产业,为人才发展提供扎实平台,吸引高素质人才回流,为地方造血。

(2)加强技能培训,提升专业水平

通过建立包括饲养管理、疾病防治、猪舍通风、防暑降温与防寒保暖、生物安全等在内的系统专业的养殖技术职业培训机制,安排技术员定期下乡指导,免费教学专业先进的现代养殖技术,全方位提高合作农户饲养能力和养殖生产成绩,吸引、激励并留住优秀人才,并发挥合作农户养殖能手的标杆示范作用,以老带新,培养更多养殖致富能手。同时,公司还积极对接当地畜牧局,联合开展“新型职业农民”培训,培育更多具有现代养殖技术与管理能力的新型职业农民,实现现代化的高效养殖,助力乡村振兴和新农村建设。

今后公司将继续迭代升级温氏模式,持续提升畜禽养殖的规模化、产业化、生态化水平,将脱贫攻坚的成果转化为乡村振兴的源源动力,为实现市场肉类食品的稳定供给、为满足消费者对优质农产品的更高需求、为建设富裕和谐和生态宜居的新农村积极贡献温氏力量。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺温氏食品集团股份有限公司再融资一、关于财务性投资事宜的承诺 1、如本次发行获得深圳证券交易所(以下简称“深交所”)审核与中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)注册并完成发行,自作出本承诺之日起至本次发行完成前,本公司不再新增《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答》(以下简称 “《审核问答》”)界定的财务性投资。2、如本次发行获得深交所审核与中国证监会注册并完成发行,本公司自作出本承诺之日起至本次募集资金使用完毕前或募集资金到位 36 个月内,不再新增对《审核问答》界定的类金融业务的资金投入(包含增资、借款、担保等各种形式的资金投入)。3、截至2020年12月08日作出承诺时至承诺履行完毕除“如本次发行获得深交所审核与中国证监会注册并完成发行,本公司自作出本承诺之日起至本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内,不再新增对《审核问答》界定的类金融业务的资金投入(包含增资、借款、担保等各种形式的资金投入)”处于正常履行中,其他承诺已经履行完毕。
注册/ 备案申请文件;此外,公司在本次可转债发行阶段,向监管机构报送的发行方案中,将明确具体发行规模不会导致本次发行后公司累计债券余额超过最近一期末净资产额的 50%,以备监管机构审核备案。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
其他未达到重大的诉讼事项汇总1,888.58部分形成预计负债,部分不形成预计负债立案、审理、等待结果或执行阶段
部分诉讼正在执行过程中

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
筠诚控股及其下属与公司受同一控制关联采购建筑安装劳务、咨询市场价格市场价格45,960.438.95%200,000转账市场独立第三2021年04月22详见巨潮资讯网:
子公司人控制服务、技术服务、设备、有机肥、编织袋等(www.cninfo.com.cn)
广东泛仕达农牧风机有限公司公司董事黎少松担任其董事长关联采购风机设备市场价格市场价格147.10.07%5,400转账市场独立第三方2021年04月22日详见巨潮资讯网:(www.cninfo.com.cn)
广东欣农互联科技有限公司财务总监林建兴担任其董事长关联采购信息技术服务、软件等市场价格市场价格976.0511.58%4,500转账市场独立第三方2021年04月22日详见巨潮资讯网:(www.cninfo.com.cn)
筠诚控股及其下属子公司与公司受同一控制人控制关联销售鸡蛋、生鲜食品、动物粪、设备、肉牛等市场价格市场价格204.790.33%8,500转账市场独立第三方2021年04月22日详见巨潮资讯网:(www.cninfo.com.cn)
广东新州投资合伙企业(有限合伙)公司董事温志芬、严居然、温均生、温小琼、黄松德、黎少松、关联劳务私募管理业务收入市场价格市场价格1,070.2328.62%2,000转账市场独立第三方2021年04月22日详见巨潮资讯网:(www.cninfo.com.cn)
总裁梁志雄在其担任管委会成员,董事温鹏程在其担任管委会主任
关联自然人公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其关联人关联劳务私募管理业务收入市场价格市场价格572.7115.31%1,200转账市场独立第三方2021年04月22日详见巨潮资讯网:(www.cninfo.com.cn)
合计----48,931.31--221,600----------
大额销货退回的详细情况不适用。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)上述与日常经营相关的关联交易金额未超出公司2021年度预计。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2021年5月31日,公司第三届董事会第三十四次会议通过了《关于与专业投资机构及关联方共同投资暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司广东温氏投资有限公司、温氏(深圳)股权投资管理有限公司以自有资金44,600万元与专业投资机构珠海清科和清一号投资合伙企业(有限合伙)、公司关联方广东新州投资合伙企业(有限合伙)、罗旭芳、珠海横琴温氏捌号股权投资基金合伙企业(有限合伙)等共同投资同茂定增2号私募证券投资基金、温润佳品壹号(珠海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)、温润清新壹号(珠海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)以及温润成长壹号(珠海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)。截止2021年08月17日,公司已全部出资完毕。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于与专业投资机构及关联方共同投资暨关联交易的进展公告2021年08月17日详见巨潮资讯网:(www.cninfo.com.cn)
关于与专业投资机构及关联方共同投资暨关联交易的公告2021年06月01日详见巨潮资讯网:(www.cninfo.com.cn)

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
166家全资子公司及控股子公司2020年04月24日、2021年06月01日50,0002021年06月18日50,548.54连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日40,0002020年12月30日1,530.01连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日、2021年04月22日35,0002020年12月18日284,181.91连带责任担保2021.01.01-2022.06.30
169家全资子公司及控股子公司2020年04月2433,3102020年10114,232.98连带责任担保2021.01.0
月28日1-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日30,0002021年01月07日23,957.00连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
174家全资子公司及控股子公司2020年04月24日30,0002020年05月28日13,508.16连带责任担保2020.05.28-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日20,0002020年12月23日68,796.17连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日20,0002020年12月18日96,627.33连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日20,0002020年12月18日28,022.33连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日12,0002020年12月31日14,327.60连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
174家全资子公司及控股子公司2020年04月24日10,0002020年05月20日4,346.20连带责任担保2020.05.20-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年10月30日8,0002020年12月18日4,461.15连带责任担保2021.01.01-2022.1
2.31
174家全资子公司及控股子公司2020年04月24日8,0002020年05月18日连带责任担保2020.05.18-2022.12.31
1家全资子公司及控股子公司2020年04月24日5,0002020年12月18日6,928.44连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
174家全资子公司及控股子公司2020年04月24日5,0002020年05月20日6,325.78连带责任担保2020.05.20-2021.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日3,0002020年12月30日连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年10月30日3,0002020年12月30日1,165.43连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日3,0002020年12月31日159.60连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
174家全资子公司及控股子公司2020年04月24日3,0002020年05月18日连带责任担保2020.05.18-2022.12.31
174家全资子公司及控股子公司2020年04月24日3,0002020年05月20日1,969.84连带责任担保2020.05.18-2022.12.31
174家全资子公司及控股子公司2020年04月24日2,4002020年07月01日2,909.20连带责任担保2020.07.01-2021.06.30
166家全资子公司及控股子公司2020年04月24日、2021年06月01日10,0002021年05月24日11,546.32连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
166家全资子公司及控股子公司2020年04月24日、2021年06月01日2,6302021年05月24日7,845.92连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日1,5002020年12月31日连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日8602020年12月31日2,417.84连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日8002020年12月30日9,164.71连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
169家全资子公司及控股子公司2020年04月24日7002020年12月30日3,030.27连带责任担保2021.01.01-2022.12.31
166家全资子公司及控股子公司2021年04月22日30,0002021年07月07日15,269.08连带责任担保2021.05.18-2023.12.31
166家全资子公司及控股子公司2021年06月0130,0002021年07102,726.07连带责任担保2021.06.1
月07日8-2023.12.31
166家全资子公司及控股子公司2021年06月01日5002021年07月01日连带责任担保2021.06.18-2023.12.31
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)242,030报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)875,997.88
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)887,140报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)32,525.61
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
高州温氏畜牧有限公司2021年06月01日16,0002021年06月10日0连带责任担保2021.06.10-2028.06.10
宜阳县新大种猪育种有限公司2021年06月15日8,6002021年06月16日3,600.00新大牧业持有的宜阳种猪公司 100%股权以及该股权因实施2021.06.16-2024.06
分配方案送股、配股、公积金转增等派生的股权.15
宜阳新大农牧有限公司2020年08月20日20,0002020年10月12日10,400.00连带责任担保2020.10.12-2023.10.11
鄢陵县新大牧业有限公司2020年10月30日12,0002020年11月11日7,688.73连带责任担保2020.11.11-2027.11.11
沁阳市新大牧业有限公司2020年10月30日12,0002020年11月11日8,887.66连带责任担保2020.11.11-2027.11.11
河南省新大牧业股份有限公司2020年12月29日6,0002021年03月02日6,000.00抵押以位于郑州市郑东新区CBD商务外环路27号24层2021.03.02-202
2401号-2424号、高新技术产业开发区翠竹街1号99幢1单元1-8层01号的房产抵押4.03.02
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)98,600报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)36,576.39
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)188,600报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)36,576.39
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)340,630报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)912,574.27
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)1,075,740报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)69,102
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例1.61%
其中:
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)8,690.21
上述三项担保金额合计(D+E+F)8,690.21

采用复合方式担保的具体情况说明

3、日常经营重大合同

单位:

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同总金额合同履行的进度本期确认的销售收入金额累计确认的销售收入金额应收账款回款情况影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化是否存在合同无法履行的重大风险

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、实际控制人提前解除质押

详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021年1月6日披露的《关于实际控制人股份提前解除质押的公告》(公告编号:

2021-2)。

2、公司副总裁辞职

详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021年1月8日披露的《关于公司高级管理人员辞职的公告》(公告编号:2021-3)。

3、向不特定对象发行可转换公司债券

详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021年3月25日披露的《向不特定对象发行可转换公司债券发行公告》(公告编号:2021-12)、2021年4月2日披露的《向不特定对象发行可转换公司债券发行结果公告》(公告编号:2021-20)、2021年4月16日披露的《创业板向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》(公告编号:2021-27)、2021年7月2日披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》(公告编号:2021-93)。

4、选举职工代表监事

详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021年3月31日披露的《关于职工代表监事辞职及补选职工代表监事的公告》(公告编号:2021-18)。

5、公司实施第三期限制性股票激励计划

详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021年4月16日披露的《第三期限制性股票激励计划(草案)》、2021年5月1日披露的《第三期限制性股票激励计划(草案修订稿)》、2021年6月1日披露的《关于调整公司第三期限制性股票激励计划首次授予限制性股票激励对象名单及授予权益数量的公告》(公告编号:2021-74)、2021年7月9日披露的《关于调整公司第三期限制性股票激励计划授予价格的公告》(公告编号:2021-99)。

6、回购注销首期限制性股票激励计划剩余尚未解锁的限制性股票并进行减资

详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021年6月1日披露的《关于回购注销首期限制性股票激励计划剩余尚未解锁的限制性股票的公告》(公告编号:2021-77)、2021年6月1日披露的《关于公司变更注册资本及修改公司章程的公告》(公告编号:2021-78)、2021年6月17日披露的《关于回购注销首期限制性股票激励计划剩余尚未解锁的限制性股票的减资公告》(公告编号:2021-90),2021年7月9日披露的《关于调整首期限制性股票激励计划剩余尚未解锁的限制性股票回购价格的公告》(公告编号:2021-98)。

十四、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、注销控股子公司浙江温氏华统牧业有限公司

详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2021年4月16日披露的《关于注销控股子公司浙江温氏华统牧业有限公司暨关联交易的公告》(公告编号:2021-24)。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份1,533,691,14624.06%14,273,53914,273,5391,547,964,68524.29%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股1,533,664,74624.06%14,273,53914,273,5391,547,938,28524.29%
其中:境内法人持股
境内自然人持股1,533,664,74624.06%14,273,53914,273,5391,547,938,28524.29%
4、外资持股26,40026,400
其中:境外法人持股
境外自然人持股26,40026,400
二、无限售条件股份4,839,772,69475.94%-14,273,539-14,273,5394,825,499,15575.71%
1、人民币普通股4,839,772,69475.94%-14,273,539-14,273,5394,825,499,15575.71%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数6,373,463,840100.00%006,373,463,840100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司离任高管锁定股变动、新任高管按规定进行了高管锁定、董监高根据上年期末持有股份数量重新计算可转让额度等原因,致报告期末有限售条件股份增加14,273,539股,无限售条件股份减少14,273,539股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司《关于回购注销首期限制性股票激励计划剩余尚未解锁的限制性股票的议案》已分别经第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十六次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过。截至本报告期末,公司尚未完成前述回购注销的相关流程。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
温鹏程195,045,28372,600194,972,683高管锁定高管锁定股:按规定解锁
严居然134,070,193134,070,193高管锁定;股权激励股份锁定高管锁定股:按规定解锁;股权激励锁定股:未达到首期激励计划第三个解锁期公司层面业绩考核要求,股份予以回购注销。
梁焕珍128,555,965128,555,965高管关联人根据承诺锁定高管锁定股:按规定解锁
温均生125,841,8241125,841,825高管锁定高管锁定股:按规定解锁
温小琼116,315,442116,315,442高管锁定高管锁定股:按规定解锁
温志芬113,587,951113,587,951高管锁定高管锁定股:按规
定解锁
黄伯昌97,898,39997,898,399高管锁定高管锁定股:按规定解锁
严居能95,728,027195,728,026高管锁定;股权激励股份锁定高管锁定股:按规定解锁;股权激励锁定股:未达到首期激励计划第三个解锁期公司层面业绩考核要求,股份予以回购注销。
梁志雄76,989,374176,989,375高管锁定;股权激励股份锁定高管锁定股:按规定解锁;股权激励锁定股:未达到首期激励计划第三个解锁期公司层面业绩考核要求,股份予以回购注销。
黄松德68,974,342168,974,341高管锁定;股权激励股份锁定高管锁定股:按规定解锁;股权激励锁定股:未达到首期激励计划第三个解锁期公司层面业绩考核要求,股份予以回购注销。
其他股东合计380,684,34614,346,139395,030,485高管锁定;股权激励股份锁定;首发前限售股(待确认股份余股)高管锁定股:按规定解锁;股权激励锁定股:未达到首期激励计划第三个解锁期公司层面业绩考核要求,股份予以回购注销;首发前限售股:待确认股份确认后,按规定解锁。
合计1,533,691,14672,60214,346,1411,547,964,685----

二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
广东温氏食品集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2017年03月20日4.60%5,000,0002017年05月11日5,000,0002022年03月20日详见巨潮 资讯网(www.cninfo.com.cn)《广东温氏食品集团股份有限公司2017年面向合格投 资者公开发行公司债券(第一期)上市公告书》2017年05月09日
温氏食品集团股份有限公司2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2019年09月05日3.80%5,000,0002019年09月16日5,000,0002024年09月06日详见巨潮 资讯网(www.cninfo.com.cn)《温氏食品集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)在深圳证券交易所上市的公告》2019年09月12日
温氏食品集团股份有限公司 2020年面向合格投资者公开发行公司2020年06月30日3.77%23,000,0002020年07月07日23,000,0002025年07月01日详见巨潮 资讯网(www.cninfo.com.cn)《温氏食品集团股份有限公2020年07月07日
债券(第一期)司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)在深圳证券交易所上市的公告》
温氏转债2021年03月29日100元/张92,970,0002021年04月21日92,970,0002027年03月28日详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《创业板向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书》(公告编号:2021-27)2021年04月16日
其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明

经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】596号文核准,公司于2017年3月20日发行“广东温氏食品集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)”,债券简称“17温氏01”,证券代码112506,发行规模为5亿元人民币,发行利率4.6%,期限为5年,附第3年末公司调整票面利率选择权和投资人回售选择权。在本期债券存续期的第3年末,根据当前的市场环境,公司选择下调票面利率,即在后2个计息年度,票面利率为3.10%,“17温氏01”回售后剩余托管数量为500张。经中国证券监督管理委员会证监许可【2018】1692号文核准,公司于2019年9月5日发行“温氏食品集团股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)”,债券简称“19温氏01”,证券代码112963,发行规模为5亿元人民币,发行利率3.8%,期限为5年,附第3年末公司调整票面利率选择权和投资人回售选择权。

公司于2020年6月30日发行了“温氏食品集团股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)”,债券简称“20温氏01”,证券代码149167,发行规模为23亿元人民币,发行利率3.77%,期限为5年,附第3年末公司调整票面利率选择权和投资人回售选择权。

经中国证券监督管理委员会“证监许可【2021】439号”文同意注册,公司于2021年3月29日发行温氏食品集团股份有限公司可转换公司债券,债券简称“温氏转债”,债券代码123107,发行规模为92.97亿元人民币,期限为6年。本次可转债的票面利率为:第一年0.20%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总170,142报告期末表决权恢复的优先股股东总数0持有特别0
(如有)(参见注8)表决权股份的股东总数(如有)
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
温鹏程境内自然人4.08%259,963,5780194,972,68364,990,895
严居然境内自然人2.80%178,760,2580134,070,19344,690,065
梁焕珍境内自然人2.69%171,407,9530128,555,96542,851,988
温均生境内自然人2.63%167,789,1000125,841,82541,947,275
黎沃灿境内自然人2.47%157,328,0820105,600157,222,482质押12,235,383
温小琼境内自然人2.43%155,087,2560116,315,44238,771,814
温志芬境内自然人2.38%151,450,6020113,587,95137,862,651
黄伯昌境内自然人2.05%130,531,199097,898,39932,632,800
严居能境内自然人2.00%127,637,368095,728,02631,909,342
温木桓境内自然人1.98%126,491,8540126,491,854
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(参见注11)不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
黎沃灿157,222,482人民币普通股157,222,482
温木桓126,491,854人民币普通股126,491,854
香港中央结算有限公司101,038,574人民币普通股101,038,574
黎洪灿100,586,143人民币普通股100,586,143
温耀光70,028,767人民币普通股70,028,767
中国证券金融股份有限公司69,675,600人民币普通股69,675,600
温鹏程64,990,895人民币普通股64,990,895
张琼珍64,619,200人民币普通股64,619,200
冯冰钊49,560,904人民币普通股49,560,904
黄玉泉48,998,666人民币普通股48,998,666
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名股东温鹏程、黎沃灿、温木桓同时为前10名无限售流通股股东; 前10名股东温均生、梁焕珍、温小琼、温志芬与前10名无限售流通股股东温鹏程同为公司实际控制人温氏家族成员; 前10名无限售流通股股东黎沃灿、黎洪灿为兄弟关系; 公司未知其他前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)不适用

公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份本期减持股份期末持股数期初被授予的限制本期被授予的限制期末被授予的限制性股票数
数量(股)数量(股)(股)性股票数量(股)性股票数量(股)量(股)
温志芬董事长现任151,450,602151,450,6022,600,0002,600,000
温鹏程董事现任259,963,578259,963,5781,300,0001,300,000
严居然董事、副董事长现任178,760,258178,760,258105,6001,300,0001,405,600
温均生董事现任167,789,100167,789,100800,000800,000
温小琼董事任免155,087,256155,087,256800,000800,000
黄松德董事现任91,965,78891,965,788105,600800,000905,600
严居能董事现任127,637,368127,637,368105,600800,000905,600
黎少松董事、副总裁现任17,471,80817,471,8081,950,0001,950,000
陈舒独立董事现任
万良勇独立董事现任
曹仰锋独立董事现任
印遇龙独立董事现任
伍政维职工监事、监事会主席现任20,973,11720,973,117
陈志强股东监事现任12,903,93612,903,936
黄伯昌股东监事现任130,531,199130,531,199
何维光股东监事现任67,448,92067,448,920
陈海枫职工监事现任21,180,39621,180,39619,20019,200
梁志雄总裁现任102,652,500102,652,50043,2002,000,0002,043,200
梅锦方副总裁、董事会秘书现任1,305,1201,305,12043,2001,950,0001,993,200
林建兴财务总监现任1,116,4801,116,48043,2001,950,0001,993,200
张祥斌副总裁任免21,947,79121,947,7911,150,0001,150,000
叶京华副总裁现任36,780,31136,780,31143,2001,150,0001,193,200
陈小坚副总裁现任1,204,1081,204,10819,2001,950,0001,969,200
秦开田副总裁现任14,228,04014,228,04028,8001,300,0001,328,800
欧阳建华副总裁现任69,60069,60019,2001,950,0001,969,200
赵亮副总裁现任1,950,0001,950,000
陈瑞爱副总裁现任12,425,55012,425,55043,2001,150,0001,193,200
吴珍芳副总裁现任8,638,6788,638,67819,2001,150,0001,169,200
温朝波副总裁现任15,686,40115,686,40128,8001,150,0001,178,800
罗旭芳副总裁离任14,981,12214,981,12243,20043,200
合计----1,634,199,027001,634,199,027710,40029,150,00029,860,400

说明:陈海枫于2021年3月31日经职工(会员)代表大会2021年第一次会议选举为第三届监事会职工代表监事,其原持有的首期激励计划限制性股票将由公司回购注销,详见2021年6月17日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-89)。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、企业债券

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

√ 适用 □ 不适用

1、 公司债券基本信息

单位:万元

债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所
广东温氏食品集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)17温氏011125062017年03月20日2017年03月20日2022年03月20日5.003.10%本期债券每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所
温氏食品集团股份有限公司 2019 年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)19温氏011129632019年09月05日2019年09月06日2024年09月06日50,000.003.80%本期债券每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付深圳证券交易所
温氏食品集团股份有限公司20温氏011491672020年06月30日2020年07月01日2025年07月01日230,000.003.77%本期债券每年付息一次,到深圳证券交易所
2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付
投资者适当性安排(如有)上述公司债券上市后将被实施投资者适当性管理,仅限合格投资者参与交易,公众投资者认购或买入的交易行为无效。
适用的交易机制深圳证券交易所集中竞价系统和综合协议交易平台向专业投资者双边挂牌交易。
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施

逾期未偿还债券

□ 适用 √ 不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□ 适用 √ 不适用

“17温氏01”、“19温氏01”、“20温氏01”期限5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权条款,报告期内均未触发及执行以上条款。

3、报告期内信用评级结果调整情况

□ 适用 √ 不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□ 适用 √ 不适用

三、非金融企业债务融资工具

√ 适用 □ 不适用

1、 非金融企业债务融资工具基本信息

单位:万元

债券名称债券简称债券代码发行日起息日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所
温氏食品集团股份有限公司 2020年度第一期中20温氏食品MTN0011020014952020年08月07日2020年08月11日2023年08月11日90,000.004%本期中期票据采用单利按年计息,不计复利,全国银行间债券市场
期票据每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的
温氏食品集团股份有限公司 2020年度境外高级无抵押5年期美元债20温氏5年期美元债ISN:XS22396327762020年10月29日2020年10月29日2025年10月29日235,410.002.35%本期债券每半年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付香港联合交易所有限公司
温氏食品集团股份有限公司 2020年度境外高级无抵押10年期美元债20温氏10年期美元债ISN:XS22396328592020年10月29日2020年10月29日2030年10月29日168,150.003.26%本期债券每半年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付香港联合交易所有限公司
投资者适当性安排(如有)不适用
适用的交易机制“20温氏食品MTN001”适用全国银行间债券市场交易机制;“20温氏5年期美元债”、“20温氏10年期美元债”适用香港市场场外交易机制。
是否存在终止上市交易的风险(如有)和应对措施

说明:公司于2020年10月29日发行了“20温氏5年美元债”3.5亿美元、“20温氏10年期美元债”2.5亿美元,按收款汇率(1美元兑换6.726元人民币)计算的人民币面值金额为235,410万元以及168,150万元。逾期未偿还债券

□ 适用 √ 不适用

2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内信用评级结果调整情况

√ 适用 □ 不适用

随着非洲猪瘟(ASF)对生猪养殖行业的持续影响,公司2021年生猪产量恢复存有不确定性,2021年4月16日,惠誉将公

司长期外币发行人违约评级(IDR)展望从“稳定”调整为“负面”,并确认该评级为“BBB+”,高级无抵押评级和未偿债券评级为“BBB+”;

5月18日,标普将公司主体信用评级从“BBB”下调至“BBB-”,展望“稳定”。

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响

□ 适用 √ 不适用

四、可转换公司债券

√ 适用 □ 不适用

1、转股价格历次调整情况

公司实施了2020年年度权益分派方案,以总股本6,373,463,840股为基数,向全体股东每10股派发现金2元(含税),不送红股、不以资本公积金转增股本,为此公司对“温氏转债”转股价格进行了调整。调整前“温氏转债”转股价格为:17.82元/股,调整后“温氏转债”转股价格为:17.62元/股,转股价格调整生效日期:2021年7月8日,详见公司于2021年7月2日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》(公告编号:2021-93)。

2、累计转股情况

□ 适用 √ 不适用

3、前十名可转债持有人情况

单位:股

序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量(张)报告期末持有可转债金额(元)报告期末持有可转债占比
1温鹏程境内自然人3,770,718377,071,800.004.06%
2严居然境内自然人2,592,023259,202,300.002.79%
3国信证券股份有限公司国有法人2,578,937257,893,700.002.77%
4梁焕珍境内自然人2,500,328250,032,800.002.69%
5温均生境内自然人2,432,941243,294,100.002.62%
6黎沃灿境内自然人2,281,256228,125,600.002.45%
7温小琼境内自然人2,248,765224,876,500.002.42%
8温志芬境内自然人2,209,209220,920,900.002.38%
9中国银行股份有限公司-广发聚鑫债券型证券投资基金其他2,011,218201,121,800.002.16%
10黄伯昌境内自然人1,892,701189,270,100.002.04%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

公司的负债情况:主要财务指标见第六点“截至报告期末公司近两年主要会计数据与财务指标”。与利息保障倍数相关指标对比同期出现较大幅度变动的主要原因是本报告期内公司为增强抗风险能力,提高资金储备,增加借款,从而导致债务与利息费用增加;此外,由于公司受主营产品生猪价格大幅下跌,饲料原料采购价格上升等因素影响导致利润出现亏损,从而经营性净现金流与EBITDA出现较大幅度下降。 公司资信变化情况:2021年6月21日,联合资信评估股份有限公司出具了《温氏食品集团股份有限公司公开发行可转换公司债券2021年跟踪评级报告》,维持公司主体长期信用等级为AAA,维持“温氏转债”的信用等级为AAA,评级展望为稳定。未来还债现金安排:未来公司将使用自有资金归还债务。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□ 适用 √ 不适用

六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率166.72%137.24%29.48%
资产负债率56.47%40.88%15.59%
速动比率83.16%50.53%32.63%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润-315,210.29414,082.86-176.12%
EBITDA全部债务比2.61%66.42%-63.81%
利息保障倍数-3.227.35-111.70%
现金利息保障倍数-8.0837.07-121.80%
EBITDA利息保障倍数1.8238.13-95.23%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:温氏食品集团股份有限公司

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金7,738,832,826.321,865,311,365.58
结算备付金
拆出资金2,466,972,160.511,010,650,575.31
交易性金融资产2,564,212,317.922,180,083,089.53
衍生金融资产
应收票据
应收账款425,594,721.70342,827,722.80
应收款项融资
预付款项624,626,282.221,253,770,430.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款2,224,496,506.832,218,240,475.28
其中:应收利息
应收股利12,266,207.1111,959,138.04
买入返售金融资产
存货18,401,219,902.3013,312,235,130.99
合同资产6,586,539.2312,212,865.46
持有待售资产7,696,199.247,696,199.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,501,358,085.38852,042,744.03
流动资产合计37,961,595,541.6523,055,070,598.37
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资23,064,109.55
其他债权投资
长期应收款38,077,334.8537,687,736.72
长期股权投资579,088,306.17509,665,052.55
其他权益工具投资1,138,085,917.401,191,416,674.04
其他非流动金融资产5,157,151,317.665,027,042,757.32
投资性房地产54,855,650.3758,656,728.63
固定资产32,026,815,741.3728,508,394,555.13
在建工程7,206,742,756.128,582,472,708.63
生产性生物资产8,895,677,667.489,225,786,867.15
油气资产
使用权资产7,572,323,744.88
无形资产1,766,445,638.471,742,743,498.61
开发支出
商誉402,910,047.52403,903,220.71
长期待摊费用268,501,596.871,535,143,658.83
递延所得税资产85,581,824.3771,605,475.32
其他非流动资产300,378,433.84527,469,005.93
非流动资产合计65,492,635,977.3757,445,052,049.12
资产总计103,454,231,519.0280,500,122,647.49
流动负债:
短期借款6,975,048,250.013,990,596,661.37
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债101,699,094.8798,700,810.08
衍生金融负债
应付票据201,089,071.52
应付账款4,542,580,273.564,139,845,231.56
预收款项18,616,195.0010,196,500.00
合同负债418,129,493.21435,303,341.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬863,322,382.121,734,188,691.22
应交税费97,775,652.4863,917,076.30
其他应付款7,199,479,561.065,570,055,891.40
其中:应付利息0.00
应付股利1,282,540,123.3937,161,019.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,351,643,280.06756,222,560.93
其他流动负债
流动负债合计22,769,383,253.8916,799,026,764.16
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款12,231,399,979.777,161,673,820.10
应付债券15,886,380,503.837,567,338,684.66
其中:优先股
永续债
租赁负债5,766,314,787.64
长期应付款564,433,403.52318,044,337.94
长期应付职工薪酬
预计负债106,927,768.09128,214,397.60
递延收益378,241,551.52346,173,453.03
递延所得税负债713,397,312.37591,465,735.32
其他非流动负债
非流动负债合计35,647,095,306.7416,112,910,428.65
负债合计58,416,478,560.6332,911,937,192.81
所有者权益:
股本6,373,463,840.006,373,463,840.00
其他权益工具954,143,215.59
其中:优先股
永续债
资本公积5,329,569,503.015,408,016,137.72
减:库存股237,924,478.81237,924,478.81
其他综合收益-173,935,175.11-135,855,409.10
专项储备
盈余公积3,189,838,623.083,189,838,623.08
一般风险准备20,908,666.6120,908,666.61
未分配利润27,407,997,566.8931,169,518,897.00
归属于母公司所有者权益合计42,864,061,761.2645,787,966,276.50
少数股东权益2,173,691,197.131,800,219,178.18
所有者权益合计45,037,752,958.3947,588,185,454.68
负债和所有者权益总计103,454,231,519.0280,500,122,647.49

法定代表人:温志芬 主管会计工作负责人:林建兴 会计机构负责人:蒋荣金

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年6月30日2020年12月31日
流动资产:
货币资金9,625,622,630.521,790,465,526.73
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,281,842.401,461,235.31
应收款项融资
预付款项773,617.092,445,237.67
其他应收款60,311,482,405.2943,015,715,624.04
其中:应收利息
应收股利8,914,297,145.07207,163,327.47
存货147,811,424.82119,886,771.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产2,440,659,037.40560,744,564.41
流动资产合计72,527,630,957.5245,490,718,959.30
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资10,681,352,149.4810,439,257,282.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,142,343,365.701,142,474,492.89
投资性房地产24,557,898.1925,503,713.72
固定资产622,168,594.50657,205,831.28
在建工程242,990,723.13176,111,141.83
生产性生物资产35,757,236.2632,491,093.58
油气资产
使用权资产23,977,789.55
无形资产83,322,187.3183,606,115.17
开发支出
商誉
长期待摊费用16,523,621.2721,487,824.62
递延所得税资产
其他非流动资产3,292,188,574.413,307,913,491.47
非流动资产合计16,165,182,139.8015,886,050,986.94
资产总计88,692,813,097.3261,376,769,946.24
流动负债:
短期借款6,745,997,500.013,932,285,708.33
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据200,470,271.52
应付账款112,721,452.0197,875,692.33
预收款项10,616,195.002,196,500.00
合同负债1,265,353.411,610,328.72
应付职工薪酬40,892,585.92165,181,176.78
应交税费2,303,395.913,039,448.61
其他应付款7,066,595,289.435,291,151,114.43
其中:应付利息
应付股利1,274,692,768.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,764,086,277.40610,144,466.61
其他流动负债
流动负债合计15,944,948,320.6110,103,484,435.81
非流动负债:
长期借款11,863,000,000.006,790,000,000.00
应付债券15,886,380,503.837,567,338,684.66
其中:优先股
永续债
租赁负债23,715,578.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债44,000,000.00103,000,000.00
递延收益35,236,012.1439,306,876.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计27,852,332,094.5814,499,645,561.17
负债合计43,797,280,415.1924,603,129,996.98
所有者权益:
股本6,373,463,840.006,373,463,840.00
其他权益工具954,143,215.59
其中:优先股
永续债
资本公积5,562,010,186.865,492,306,896.86
减:库存股237,924,478.81237,924,478.81
其他综合收益
专项储备
盈余公积3,189,838,623.083,189,838,623.08
未分配利润29,054,001,295.4121,955,955,068.13
所有者权益合计44,895,532,682.1336,773,639,949.26
负债和所有者权益总计88,692,813,097.3261,376,769,946.24

3、合并利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业总收入30,634,433,823.8335,967,512,637.67
其中:营业收入30,629,895,909.8535,956,892,340.06
利息收入4,537,913.9810,620,297.61
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本33,403,432,552.2531,002,965,520.58
其中:营业成本29,935,961,396.8327,659,496,188.77
利息支出65,541.67
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加39,436,771.9231,978,633.07
销售费用377,568,600.85458,643,562.50
管理费用2,299,881,342.472,496,784,040.46
研发费用298,970,690.06326,532,889.79
财务费用451,548,208.4529,530,205.99
其中:利息费用542,757,667.92154,320,441.64
利息收入66,407,789.6014,798,585.67
加:其他收益115,672,706.2175,119,108.20
投资收益(损失以“-”号填列)341,105,729.84193,738,570.67
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-6,854,461.03-7,164,329.62
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)554,052,487.66-326,493,651.87
信用减值损失(损失以“-”号填列)-7,996,042.87-34,763,038.38
资产减值损失(损失以“-”号填列)-506,047,144.49-716,605,989.44
资产处置收益(损失以“-”号填列)9,236,960.07-2,527,476.95
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-2,262,974,032.004,153,014,639.32
加:营业外收入18,387,262.9220,474,561.20
减:营业外支出33,691,786.27106,819,153.64
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-2,278,278,555.354,066,670,046.88
减:所得税费用219,578,330.55-10,924,152.04
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-2,497,856,885.904,077,594,198.92
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-2,497,856,885.904,077,594,198.92
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)0.000.00
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-2,497,667,942.514,153,337,538.35
2.少数股东损益-188,943.39-75,743,339.43
六、其他综合收益的税后净额-38,079,766.0174,503,802.04
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-38,079,766.0174,503,802.04
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-39,998,067.4869,409,846.44
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-39,998,067.4869,409,846.44
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,918,301.475,093,955.60
1.权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额1,918,301.475,093,955.60
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额0.000.00
七、综合收益总额-2,535,936,651.914,152,098,000.96
归属于母公司所有者的综合收益总额-2,535,747,708.524,227,841,340.39
归属于少数股东的综合收益总额-188,943.39-75,743,339.43
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.39320.6541
(二)稀释每股收益-0.39320.6541

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:温志芬 主管会计工作负责人:林建兴 会计机构负责人:蒋荣金

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、营业收入704,643,879.86644,309,521.82
减:营业成本645,048,074.60669,038,403.68
税金及附加1,212,980.24544,647.49
销售费用28,101,629.3947,106,583.79
管理费用142,940,074.30121,244,463.83
研发费用89,573,280.22105,709,862.30
财务费用377,205,356.623,087,272.43
其中:利息费用476,537,865.45136,407,736.96
利息收入62,769,752.3114,151,202.21
加:其他收益17,377,083.7514,437,060.41
投资收益(损失以“-”号填列)8,924,586,520.3812,671,557,842.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,192,571.25513,116.41
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-131,127.19-23,448,409.89
信用减值损失(损失以“-”号填列)1,767,840.8832,258.42
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,483,689.97-17,767,583.89
资产处置收益(损失以“-”号填列)676,749.20
二、营业利润(亏损以“-”号填列)8,362,355,861.5412,342,389,455.88
加:营业外收入549,254.61309,931.10
减:营业外支出1,005,501.2750,423,631.33
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)8,361,899,614.8812,292,275,755.65
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)8,361,899,614.8812,292,275,755.65
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)8,361,899,614.8812,292,275,755.65
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额8,361,899,614.8812,292,275,755.65
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金28,742,982,034.4032,005,875,831.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金4,537,913.989,754,530.55
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还21,704,030.9217,843,729.27
收到其他与经营活动有关的现金629,807,865.34115,144,224.18
经营活动现金流入小计29,399,031,844.6432,148,618,315.46
购买商品、接受劳务支付的现金26,722,184,600.9221,853,536,625.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额8,833,763.422,005,298.59
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金65,541.67
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金4,135,061,250.604,353,249,505.10
支付的各项税费150,715,504.23147,747,725.57
支付其他与经营活动有关的现金1,093,741,660.621,820,185,370.00
经营活动现金流出小计32,110,602,321.4628,176,724,524.27
经营活动产生的现金流量净额-2,711,570,476.823,971,893,791.19
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金710,579,168.0713,590,984,706.27
取得投资收益收到的现金163,769,211.13171,301,233.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,326,767,089.824,504,019,567.63
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额200,028,335.82
收到其他与投资活动有关的现金0.00
投资活动现金流入小计3,401,143,804.8418,266,305,507.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,601,570,986.7710,877,433,610.43
投资支付的现金3,206,704,956.049,908,289,323.54
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额40,978,614.15222,410,392.21
支付其他与投资活动有关的现金1,390,293.22
投资活动现金流出小计11,849,254,556.9621,009,523,619.40
投资活动产生的现金流量净额-8,448,110,752.12-2,743,218,112.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金666,592,000.0084,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金666,592,000.0084,000,000.00
取得借款收到的现金23,119,036,179.234,320,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金34,560,000.00102,730,996.18
筹资活动现金流入小计23,820,188,179.234,506,730,996.18
偿还债务支付的现金4,517,390,640.182,759,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金371,810,564.955,836,597,337.65
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润46,143,231.14423,378,071.10
支付其他与筹资活动有关的现金467,801,645.6362,394,043.83
筹资活动现金流出小计5,357,002,850.768,658,941,381.48
筹资活动产生的现金流量净额18,463,185,328.47-4,152,210,385.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,918,301.475,093,955.60
五、现金及现金等价物净增加额7,305,422,401.00-2,918,440,750.67
加:期初现金及现金等价物余额2,801,428,115.935,338,510,698.64
六、期末现金及现金等价物余额10,106,850,516.932,420,069,947.97

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年半年度2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金695,177,658.99637,614,748.17
收到的税费返还0.00
收到其他与经营活动有关的现金84,127,712.0924,182,440.66
经营活动现金流入小计779,305,371.08661,797,188.83
购买商品、接受劳务支付的现金399,737,538.43627,848,048.78
支付给职工以及为职工支付的现金265,876,982.92247,082,313.89
支付的各项税费1,626,705.79470,968.81
支付其他与经营活动有关的现金169,450,125.92193,610,549.05
经营活动现金流出小计836,691,353.061,069,011,880.53
经营活动产生的现金流量净额-57,385,981.98-407,214,691.70
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金461,128,996.0212,596,540,562.40
取得投资收益收到的现金186,940,816.9612,816,665,992.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额18,813,181.8693,271,398.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00
收到其他与投资活动有关的现金5,542,171,854.115,287,570,167.44
投资活动现金流入小计6,209,054,848.9530,794,048,121.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金93,898,650.1759,528,989.26
投资支付的现金2,456,493,700.009,321,444,104.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额0.00
支付其他与投资活动有关的现金13,635,235,139.1319,283,493,483.86
投资活动现金流出小计16,185,627,489.3028,664,466,577.12
投资活动产生的现金流量净额-9,976,572,640.352,129,581,544.13
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金0.00
取得借款收到的现金22,670,000,000.003,930,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计22,670,000,000.003,930,000,000.00
偿还债务支付的现金4,415,000,000.002,749,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金312,697,298.125,404,215,471.36
支付其他与筹资活动有关的现金73,186,975.76
筹资活动现金流出小计4,800,884,273.888,154,165,471.36
筹资活动产生的现金流量净额17,869,115,726.12-4,224,165,471.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.00
五、现金及现金等价物净增加额7,835,157,103.79-2,501,798,618.93
加:期初现金及现金等价物余额1,790,465,526.733,686,113,622.11
六、期末现金及现金等价物余额9,625,622,630.521,184,315,003.18

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末6,35,40237,-1353,1820,931,145,71,8047,5
余额73,463,840.008,016,137.72924,478.81,855,409.109,838,623.0808,666.6169,518,897.0087,966,276.500,219,178.1888,185,454.68
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额6,373,463,840.005,408,016,137.72237,924,478.81-135,855,409.103,189,838,623.0820,908,666.6131,169,518,897.0045,787,966,276.501,800,219,178.1847,588,185,454.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)954,143,215.59-78,446,634.71-38,079,766.01-3,761,521,330.11-2,923,904,515.24373,472,018.95-2,550,432,496.29
(一)综合收益总额-38,079,766.01-2,497,667,942.51-2,535,747,708.52-188,943.39-2,535,936,651.91
(二)所有者投入和减少资本954,143,215.59-74,922,752.90879,220,462.69395,508,040.291,274,728,502.98
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者954,1954,143,954,143,
投入资本43,215.59215.59215.59
3.股份支付计入所有者权益的金额77,861,764.3877,861,764.3877,861,764.38
4.其他-152,784,517.28-152,784,517.28395,508,040.29242,723,523.01
(三)利润分配-1,263,853,387.60-1,263,853,387.60-25,370,959.76-1,289,224,347.36
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,263,853,387.60-1,263,853,387.60-25,370,959.76-1,289,224,347.36
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-3,523,881.81-3,523,881.813,523,881.81
四、本期期末余额6,373,463,840.00954,143,215.595,329,569,503.01237,924,478.81-173,935,175.113,189,838,623.0820,908,666.6127,407,997,566.8942,864,061,761.262,173,691,197.1345,037,752,958.39

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,311,509,547.006,500,838,206.55650,314,242.17-187,966,275.903,189,838,623.085,370,372.8030,942,614,557.4245,111,890,788.781,516,216,188.9746,628,106,977.75
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额5,311,509,547.006,500,838,206.55650,314,242.17-187,966,275.903,189,838,623.085,370,372.8030,942,614,557.4245,111,890,788.781,516,216,188.9746,628,106,977.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,062,301,909.00-1,024,356,009.54-394,405,817.5774,503,802.04-1,158,172,008.65-651,316,489.5836,530,081.43-614,786,408.15
(一)综合收益总额74,503,802.044,153,337,538.354,227,841,340.39-75,743,339.434,152,098,000.96
(二)所有者投入和减少资本40,842,533.02-394,405,817.57435,248,350.59532,954,366.42968,202,717.01
1.所有者投入的普通股533,714,366.42533,714,366.42
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额67,850,090.81-394,405,817.57462,255,908.38462,255,908.38
4.其他-27,007,557.79-27,007,557.79-760,000.00-27,767,557.79
(三)利润分配-5,311,509,547.00-5,311,509,547.0-423,577,579.12-5,735,087,126.12
0
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-5,311,509,547.00-5,311,509,547.00-423,577,579.12-5,735,087,126.12
4.其他
(四)所有者权益内部结转1,062,301,909.00-1,062,301,909.00
1.资本公积转增资本(或股本)1,062,301,909.00-1,062,301,909.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-2,896,633.56-2,896,633.562,896,633.56
四、本期期末余额6,373,811,456.005,476,482,197.01255,908,424.60-113,462,473.863,189,838,623.085,370,372.8029,784,442,548.7744,460,574,299.201,552,746,270.4046,013,320,569.60

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额6,373,463,840.005,492,306,896.86237,924,478.813,189,838,623.0821,955,955,068.1336,773,639,949.26
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额6,373,463,840.005,492,306,896.86237,924,478.813,189,838,623.0821,955,955,068.1336,773,639,949.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)954,143,215.5969,703,290.007,098,046,227.288,121,892,732.87
(一)综合收益总额8,361,899,618,361,899,614.88
4.88
(二)所有者投入和减少资本954,143,215.5969,703,290.001,023,846,505.59
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本954,143,215.59954,143,215.59
3.股份支付计入所有者权益的金额69,703,290.0069,703,290.00
4.其他
(三)利润分配-1,263,853,387.60-1,263,853,387.60
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-1,263,853,387.60-1,263,853,387.60
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收
益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额6,373,463,840.00954,143,215.595,562,010,186.86237,924,478.813,189,838,623.0829,054,001,295.4144,895,532,682.13

上期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额5,311,509,547.006,589,638,670.68650,314,242.173,189,838,623.0817,323,283,552.7831,763,956,151.37
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额5,311,509,547.006,589,638,670.68650,314,242.173,189,838,623.0817,323,283,552.7831,763,956,151.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,062,301,909.00-995,313,269.80-394,405,817.576,980,766,208.657,442,160,665.42
(一)综合收12,292,12,292,2
益总额275,755.6575,755.65
(二)所有者投入和减少资本66,988,639.20-394,405,817.57461,394,456.77
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额66,988,639.20-394,405,817.57461,394,456.77
4.其他
(三)利润分配-5,311,509,547.00-5,311,509,547.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-5,311,509,547.00-5,311,509,547.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转1,062,301,909.00-1,062,301,909.00
1.资本公积转增资本(或股本)1,062,301,909.00-1,062,301,909.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额6,373,811,456.005,594,325,400.88255,908,424.603,189,838,623.0824,304,049,761.4339,206,116,816.79

三、公司基本情况

温氏食品集团股份有限公司(以下简称“公司”)前身广东温氏食品集团有限公司于1993年7月26日在肇庆市工商行政管理局登记注册,总部位于广东省云浮市。

2015年9月29日,中国证券监督管理委员会出具《关于核准广东温氏食品集团股份有限公司吸收合并广东大华农动物保健品股份有限公司的批复》(证监许可[2015]2217号文),核准本公司发行435,247,380股股份吸收合并广东大华农动物保健品股份有限公司。公司股票已于2015年11月2日在深圳证券交易所挂牌交易。

广东温氏食品集团股份有限公司于2018年8月15日更名为温氏食品集团股份有限公司。

公司现持有统一社会信用代码为91445300707813507B 的《营业执照》,注册资本为人民币陆拾叁亿柒仟叁佰肆拾陆万叁仟捌佰肆拾元,法定代表人:温志芬,本公司总部位于云浮市新兴县新城镇东堤北路9号。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,设猪业一部、猪业二部、养禽事业部、水禽事业部、种猪事业部、大华农事业部、投资管理事业部等内部管理机构。

本公司及其子公司业务性质和主要经营活动:

本公司所处的行业为畜禽水产养殖业。本公司的主要业务是黄羽肉鸡和商品肉猪的养殖和销售;兼营肉鸭、奶牛、蛋鸡、白羽肉鸡、鸽子的养殖及其产品的销售。同时,公司围绕畜禽养殖产业链上下游,配套经营屠宰、食品加工、现代农牧装备制造、兽药生产、生鲜食品流通连锁经营以及金融投资等业务;本公司的商品肉鸡、肉鸭、鸡蛋、肉鸽和乳制品的主要客户群体为批发商、终端零售商;商品肉猪的主要客户群体为批发商、肉联厂;原奶的主要客户群体为乳制品加工企业;农牧设备和兽药的主要客户群体为各养殖企业,包括公司下属各养殖分、子公司和同行业各养殖公司;乳制品、生鲜肉食品及其加工品的主要客户为连锁门店、团体采购等。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第三十七次会议于2021年8月18日批准。

公司本期纳入合并范围的子/孙公司共399家,本期的合并财务报表范围及其变化情况,详见本节附注八“合并范围的变更”、本节附注九“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据自身生产经营特点,确定存货、在建工程、生物资产以及收入确认政策,具体会计政策见本节附注五、15,附注五、25,附注五、27和附注五、39。

1、遵循企业会计准则的声明

公司承诺编制的报告期财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额

调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。

所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一

资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(3)金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。

(4)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

(5)金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产;租赁应收款;财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外)。预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和租赁应收款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收票据

应收票据组合1:银行承兑汇票

应收票据组合2:商业承兑汇票

B、应收账款\合同资产

组合1:应收合并范围内关联方

组合2:应收账龄组合对于划分为组合的应收票据、应收账款和合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,按照整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:应收合并范围内关联方其他应收款组合2:应收养户养殖借款其他应收款组合3:应收押金和保证金其他应收款组合4:应收员工集资购房款其他应收款组合5:应收备用金其他应收款组合6:应收其他款项对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。长期应收款本公司的长期应收款包括应收融资租赁保证金、复垦保证金和其他款项。对于应收融资租赁保证金,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。本公司确认应收复垦保证金,同时计提相应的应付复垦费用,届时应收复垦保证金可以通过应付复垦费用得以实现,公司复垦保证金不计提预提信用损失。

除应收融资租赁保证金、应收复垦保证金之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约:

借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动;

金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难;

债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

债务人很可能破产或进行其他财务重组;

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11、应收票据

请见10、金融工具。

12、应收账款

请见10、金融工具。

13、应收款项融资

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法请见10、金融工具。

15、存货

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求

(1)存货的分类

本公司存货分为原材料、在途材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品、合同履约成本、消耗性生物资产等大类;消耗性生物资产包括种鸡蛋、种鸭蛋、种鸽蛋、胚蛋、鸡苗、鸭苗、鸽苗、猪苗、仔牛、肉鸡、肉鸭、肉鸽、肉猪、塘鱼、林木。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。通过债务重组取得的存货的成本,以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本入账。

消耗性生物资产具体的计量如下:

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括种蛋、生长中及存栏待售的畜禽、水产品、用材林等等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的饲料费、人工费和其他应分摊的间接费用等必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当期损益。消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。消耗性生物资产采用分批法结转成本。

种鸡蛋:为公司生产种鸡蛋而发生的各种成本费用,公司在月末将生产种鸡蛋而发生的各种成本费用在外销种鸡蛋、本月生产鸡苗所耗种鸡蛋、待孵种鸡蛋和库存种鸡蛋中进行分配,待孵种鸡蛋和库存种鸡蛋成本留在本科目核算,外销种鸡蛋的成本在此科目归集后直接转入其销售成本,本月生产鸡苗所消耗种鸡蛋的成本转入“鸡苗”成本。

种鸭蛋:为公司生产种鸭蛋而发生的各种成本费用,公司在月末将生产种鸭蛋而发生的各种成本费用在外销种鸭蛋、本月生产鸭苗所耗种鸭蛋、待孵种鸭蛋和库存种鸭蛋中进行分配,待孵种鸭蛋和库存种鸭蛋成本留在本科目核算,外销种鸭蛋的成本在此科目归集后直接转入其销售成本,本月生产鸭苗所消耗种鸭蛋的成本转入“鸭苗”成本。

种鸽蛋:为公司生产种鸽蛋而发生的各种成本费用,公司在月末将生产种鸽蛋而发生的各种成本费用在外销种鸽蛋、本月生产鸽苗所耗种鸽蛋、待孵种鸽蛋和库存种鸽蛋中进行分配,待孵种鸽蛋和库存种鸽蛋成本留在本科目核算,外销种鸽蛋的成本在此科目归集后直接转入其销售成本,本月生产鸽苗所消耗种鸽蛋的成本转入“鸽苗”成本。

胚蛋:为公司生产胚蛋而发生的各种成本费用,公司在月末将生产胚蛋而发生的各种成本费用在外销胚蛋、本月生产疫苗所耗胚蛋和库存胚蛋中进行分配,库存胚蛋成本留在本科目核算,外销胚蛋的成本在此科目归集后直接转入其销售成本,本月生产疫苗所消耗胚蛋的成本转入疫苗的生产成本。

鸡苗:公司将自行孵化生产的商品代鸡苗,统称为鸡苗。鸡苗成本包括外购种鸡蛋成本、种鸡场在产种鸡所耗用的饲料、药物和疫苗、生产性生物资产种鸡计提的折旧、种鸡场和孵化厂发生的水电、工资薪酬、固定资产折旧等费用,按照出苗种鸡蛋数量占总的种鸡蛋数量的比例结转已完工鸡苗成本,投放给养户饲养时转入“肉鸡”成本。

鸭苗:公司将自行孵化生产的商品代鸭苗,统称为鸭苗。鸭苗成本包括外购种鸭蛋成本、种鸭场在产种鸭所耗用的饲料、药物和疫苗、生产性生物资产种鸭计提的折旧、种鸭场和孵化厂发生的水电、工资薪酬、固定资产折旧等费用,按照出苗种鸭蛋数量占总的种鸭蛋数量的比例结转已完工鸭苗成本,投放给养户饲养时转入“肉鸭”成本。

鸽苗:由公司自行繁殖生产,鸽苗成本包括在产种鸽在产蛋周期所耗用的饲料、药物,分摊的制造费用和种鸽计提的折旧。

猪苗:公司将在猪场(含商品猪场、扩繁猪场、原种猪场)分娩舍和保育舍喂养的生猪,统称为猪苗。猪苗通过筛选转

栏,分别按照后备种猪、肉猪饲养,或直接销售。猪苗成本包括猪苗耗用的饲料和药物、种猪怀孕后耗用的饲料和药物、生产性生物资产种猪计提的折旧、公猪精液成本、分摊的固定资产折旧、工资薪酬、水电费等。月末按约当产量法(种猪怀孕后耗用的饲料和药物、生产性生物资产计提的折旧、公猪精液成本由于是随种猪分娩而增加,其完工进度按100%计算,其余成本由于是随着商品猪苗饲养天龄 的增加而增加,其完工进度按50%计算)将成本在出栏(销售)猪苗、转栏猪苗和期末存栏猪苗之间进行分配,死亡猪苗的成本直接结转到废品成本。

仔牛:由公司自行繁殖生产,仔牛成本包括仔牛在饲养期间耗用、分摊的饲料、药物、制造费用和种牛分娩成本。肉鸡:公司将鸡苗成本以及肉鸡回收上市之前发生的饲养成本归集计入肉鸡成本,并于上市销售时计入肉鸡的销售成本。肉鸭:公司将鸭苗成本以及肉鸭回收上市之前发生的饲养成本归集计入肉鸭成本,并于上市销售时计入肉鸭的销售成本。肉鸽:公司将鸽苗成本以及肉鸽回收上市之前发生的饲养成本归集计入肉鸽成本,并于上市销售时计入肉鸽的销售成本。肉猪:公司将在养户处喂养的生猪称为商品肉猪。商品肉猪饲养周期约为140-160天,饲养期满后出栏销售。商品肉猪成本包括转入的猪苗成本、领用的饲料、药物、疫苗、养户饲养费用等。月末根据各养户当月上市肉猪数量和存栏肉猪数量的比例将肉猪成本在出栏商品肉猪和期末存栏商品肉猪之间进行分配,死亡肉猪发生的成本由活体承担。肉猪服务部回收肉猪对外销售时,根据当月上市的肉猪统计数据,按实际成本计算出栏成本,计入主营业务成本科目。

塘鱼:塘鱼成本包括饲养塘鱼发生的外购鱼苗款及相关费用。林木:林木成本包括公司为种植经济林木而发生的栽种成本、维护费用等成本费用。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)消耗性生物资产可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期 损益。如果消耗性生物资产改变用途,作为生产性生物资产,改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途,作为公益性生物资产,则按照《企业会计准则第8号——资产减值》 规定考虑是否发生减值,发生减值时先计提减值准备,再按计提减值准备后的账面价值确定。

(5)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(6)低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

16、合同资产

请见10、金融工具。请见10、金融工具。

17、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销期限不超过一年的在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益,摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益;

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

18、持有待售资产

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本公司停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认

的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

②可收回金额。

(2)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(3)列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”,将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

19、债权投资

请见10、金融工具。20、其他债权投资请见10、金融工具。

21、长期应收款

请见10、金融工具。

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注五、18。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、31。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、31。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

24、固定资产

(1)确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及构筑物年限平均法12-205%7.92%-4.75%
运输工具年限平均法5-104%19.20%-9.60%
机械设施类年限平均法5-104%19.20%-9.60%
电器及办公用具年限平均法3-54%32.00%-19.20%

固定资产的分类为:房屋及构筑物、电器及办公用具、运输工具、机械设施类,其中机械设施类包含生产设施、机械设备、工具仪器、水电设施。

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

25、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、31。

26、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

(1)生物资产的确定标准

生物资产,是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的,予以确认:

①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产;

②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业;

③该生物资产的成本能够可靠地计量。

(2)生物资产的分类

本公司生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产。消耗性生物资产包括种鸡蛋、种鸭蛋、种鸽蛋、胚蛋、鸡苗、鸭苗、鸽苗、猪苗、仔牛、肉鸡、肉鸭、肉鸽、肉猪、塘鱼、林木,生产性生物资产为种鸡(包括用于生产胚蛋的产蛋种鸡)、种鸭、种鸽、种猪、奶牛。

①消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括种蛋、生长中及存栏待售的畜禽、水产品、用材林等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。

②生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括产畜禽、经济林等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。

生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。

种猪和奶牛以外的生产性生物资产的折旧采用工作量法计算。生产性生物资产种猪和奶牛的折旧采用直线法计算,按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后,确定折旧率如下:

生产性生物资产类别使用年限(年)预计残值(元/头)
畜牧养殖业
种猪1-3.51,100.00
奶牛53,000.00

本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖业务》的披露要求

(3)生物资产减值的处理

消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的,按照可变现净值低于账面价值的差额,计提生物资产跌价准备,并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的,减记金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

28、油气资产

29、使用权资产

(1)确认条件

使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2)初始计量

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:① 租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③承租人发生的初始直接费用;④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

(3)后续计量

公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

公司采用直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧;如果使用权资产的剩余使用寿命短于前两者,则在使用权资产的剩余使用寿命内计提折旧。

公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值时,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、专利权等。

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用

时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、31。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

31、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

32、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

33、合同负债

请见10、金融工具。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

(1)初始计量

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。

公司在计算租赁付款额的现值时,采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率

作为折现率。

(2)后续计量

公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

36、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

37、股份支付

(1)股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素:A、期权的行权价格;B、期权的有效期;C、标的股份的现行价格;D、股价预计波动率;E、股份的预计股利;F、期权有效期内的无风险利率。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;若修改增加了所授予权益工具的数量,则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具(因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外),本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

(1)一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10(5))。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2)具体方法

①内销:本公司销售除兽药、疫苗以外商品的收入在相关产品交付给客户,客户在发货单上签字确认时确认收入;销售

兽药、疫苗在根据确定的销售合同、销售订单将货物发出送达购货方并取得对方签字确认的送货单时确认收入。

②出口:本公司除出口兽药、疫苗之外的出口商品的收入依照港澳市场有关商品的销售惯例,在相关产品交付给客户,客户在发货单上签字确认时确认收入。出口兽药、疫苗在产品发运离境后、完成出口报关手续并取得报关单据时确认收入。

③提供劳务:对工程安装业务,完工部分交由客户验收确认通过后确认收入;对于运输、检测、运维、设计等服务,在提供服务后并取得客户确认后确认收入。

④让渡资产使用权:与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。

⑤利息收入:金融工具的利息收入按实际利率法计算并计入当期损益。利息收入包括折价或溢价,或生息资产的初始账面价值与到期日金额之间的其他差异按实际利率法计算进行的摊销。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

取得的政策性优惠贷款贴息,如果财政将贴息资金拨付给贷款银行,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金直接拨付给本公司,贴息冲减借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、

可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

42、租赁

租赁的识别

在合同开始日,公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

单独租赁的识别

合同中同时包含多项单独租赁的,公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

公司作为承租人的会计处理方法

在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值低于50,000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

使用权资产的会计政策见第十节、五、29。

租赁负债的会计政策见第十节、五、35。

公司作为出租人的会计处理方法

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

经营租赁。公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁。在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

(1)公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

(2)回购股份

本公司回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。

转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

(3)限制性股票

股权激励计划中,本公司授予被激励对象限制性股票,被激励对象先认购股票,如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件,则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的,在授予日,本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积(股本溢价);同时就回购义务确认库存股和其他应付款。

(4)重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收款项预期信用损失的计量

本公司通过应收款项违约风险敞口和预期信用损失率计算应收款项预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资,参照中国证券投资基金业协会2018年3月30日发布的《私募投资基金非上市股权投资估值指引(试行)》的有关方法确认期末公允价值。在有限情况下,如果用以确定公允价值的信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

(5)一般风险准备

一般风险准备为采用标准法计算风险资产的潜在风险估计值后,扣减已计提的贷款损失准备,从未分配利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。风险资产包括从事金融业务的子公司所持有的发放贷款和垫款、可供出售类金融资产、长期股权投资、存放同业款项及其他应收款项等。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2018年修订印发《企业会计准则第21号——租赁》本会计政策变更经公司第三届董事会第三十二次会议审议通过

新租赁准则

财政部于2018年发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》(以下简称“新租赁准则”),本公司于2021年4月21日召开的第三届董事会第三十二次会议,批准自2021年1月1日起执行该准则,对会计政策相关内容进行了调整。

新租赁准则完善了租赁识别、分拆、合并等内容;对合同是否包含租赁成分,如何分拆租赁成分和非租赁成分的合同,以及何种情形下应将多份合同合并为一项租赁合同等会计处理作了规定;取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类,要求承租人对所有租赁(选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债,并分别确认折旧和利息费用;改进承租人后续计量,增加选择权重估和租赁变更情形下的会计处理;完善与租赁有关的列示和信息披露要求;在承租人方面,对租赁相关的使用权资产、租赁负债、折旧和利息、现金流出等在财务报表中的列示作出了明确规范。

公司自 2021年1月1日起执行新租赁准则,对于首次执行日前已经存在的合同,选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前的租赁合同,选择简化的追溯调整法,根据首次执行新租赁准则的累积影响数,调整2021年年初财务报表相关项目金额,不调整可比期间信息,不会影响公司2021年年初留存收益。

公司作为承租人在 2021年1月1日根据剩余租赁付款额按公司增量借款利率折现的现值确认租赁负债,使用权资产根据租赁负债金额和预付租金等进行必要调整。

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目影响金额
(2021年1月1日)
因执行租赁准则,本公司在租赁期开始日将使用资产的权利确认为使用权资产;将租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。预付款项-148,250,390.65
使用权资产6,905,583,118.32
长期待摊费用-1,171,803,695.99
一年内到期的非流动负债550,540,640.25
租赁负债5,012,807,722.83
预计负债22,180,668.60

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,865,311,365.581,865,311,365.58
结算备付金
拆出资金1,010,650,575.311,010,650,575.31
交易性金融资产2,180,083,089.532,180,083,089.53
衍生金融资产
应收票据
应收账款342,827,722.80342,827,722.80
应收款项融资
预付款项1,253,770,430.151,105,520,039.50-148,250,390.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款2,218,240,475.282,218,240,475.28
其中:应收利息
应收股利11,959,138.0411,959,138.04
买入返售金融资产
存货13,312,235,130.9913,312,235,130.99
合同资产12,212,865.4612,212,865.46
持有待售资产7,696,199.247,696,199.24
一年内到期的非流动资产
其他流动资产852,042,744.03852,042,744.03
流动资产合计23,055,070,598.3722,906,820,207.72-148,250,390.65
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资23,064,109.5523,064,109.55
其他债权投资
长期应收款37,687,736.7237,687,736.72
长期股权投资509,665,052.55509,665,052.55
其他权益工具投资1,191,416,674.041,191,416,674.04
其他非流动金融资产5,027,042,757.325,027,042,757.32
投资性房地产58,656,728.6358,656,728.63
固定资产28,508,394,555.1328,508,394,555.13
在建工程8,582,472,708.638,582,472,708.63
生产性生物资产9,225,786,867.159,225,786,867.15
油气资产
使用权资产6,905,583,118.326,905,583,118.32
无形资产1,742,743,498.611,742,743,498.61
开发支出
商誉403,903,220.71403,903,220.71
长期待摊费用1,535,143,658.83363,339,962.84-1,171,803,695.99
递延所得税资产71,605,475.3271,605,475.32
其他非流动资产527,469,005.93527,469,005.93
非流动资产合计57,445,052,049.1263,178,831,471.455,733,779,422.33
资产总计80,500,122,647.4986,085,651,679.175,585,529,031.68
流动负债:
短期借款3,990,596,661.373,990,596,661.37
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债98,700,810.0898,700,810.08
衍生金融负债
应付票据
应付账款4,139,845,231.564,139,845,231.56
预收款项10,196,500.0010,196,500.00
合同负债435,303,341.30435,303,341.30
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬1,734,188,691.221,734,188,691.22
应交税费63,917,076.3063,917,076.30
其他应付款5,570,055,891.405,570,055,891.40
其中:应付利息
应付股利37,161,019.4037,161,019.40
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债756,222,560.931,306,763,201.18550,540,640.25
其他流动负债
流动负债合计16,799,026,764.1617,349,567,404.41550,540,640.25
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款7,161,673,820.107,161,673,820.10
应付债券7,567,338,684.667,567,338,684.66
其中:优先股
永续债
租赁负债5,012,807,722.835,012,807,722.83
长期应付款318,044,337.94318,044,337.94
长期应付职工薪酬
预计负债128,214,397.60150,395,066.2022,180,668.60
递延收益346,173,453.03346,173,453.03
递延所得税负债591,465,735.32591,465,735.32
其他非流动负债
非流动负债合计16,112,910,428.6521,147,898,820.085,034,988,391.43
负债合计32,911,937,192.8138,497,466,224.495,585,529,031.68
所有者权益:
股本6,373,463,840.006,373,463,840.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,408,016,137.725,408,016,137.72
减:库存股237,924,478.81237,924,478.81
其他综合收益-135,855,409.10-135,855,409.10
专项储备
盈余公积3,189,838,623.083,189,838,623.08
一般风险准备20,908,666.6120,908,666.61
未分配利润31,169,518,897.0031,169,518,897.00
归属于母公司所有者权益合计45,787,966,276.5045,787,966,276.50
少数股东权益1,800,219,178.181,800,219,178.18
所有者权益合计47,588,185,454.6847,588,185,454.68
负债和所有者权益总计80,500,122,647.4986,085,651,679.175,585,529,031.68

调整情况说明无母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,790,465,526.731,790,465,526.73
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款1,461,235.311,461,235.31
应收款项融资
预付款项2,445,237.672,445,237.67
其他应收款43,015,715,624.0443,015,715,624.04
其中:应收利息
应收股利207,163,327.47207,163,327.47
存货119,886,771.14119,886,771.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产560,744,564.41560,744,564.41
流动资产合计45,490,718,959.3045,490,718,959.30
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资10,439,257,282.3810,439,257,282.38
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,142,474,492.891,142,474,492.89
投资性房地产25,503,713.7225,503,713.72
固定资产657,205,831.28657,205,831.28
在建工程176,111,141.83176,111,141.83
生产性生物资产32,491,093.5832,491,093.58
油气资产
使用权资产3,460,856.723,460,856.72
无形资产83,606,115.1783,606,115.17
开发支出
商誉
长期待摊费用21,487,824.6221,245,211.59-242,613.03
递延所得税资产
其他非流动资产3,307,913,491.473,307,913,491.47
非流动资产合计15,886,050,986.9415,889,269,230.633,218,243.69
资产总计61,376,769,946.2461,379,988,189.933,218,243.69
流动负债:
短期借款3,932,285,708.333,932,285,708.33
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款97,875,692.3397,875,692.33
预收款项2,196,500.002,196,500.00
合同负债1,610,328.721,610,328.72
应付职工薪酬165,181,176.78165,181,176.78
应交税费3,039,448.613,039,448.61
其他应付款5,291,151,114.435,291,151,114.43
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债610,144,466.61610,144,466.61
其他流动负债
流动负债合计10,103,484,435.8110,103,484,435.81
非流动负债:
长期借款6,790,000,000.006,790,000,000.00
应付债券7,567,338,684.667,567,338,684.66
其中:优先股
永续债
租赁负债3,218,243.693,218,243.69
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债103,000,000.00103,000,000.00
递延收益39,306,876.5139,306,876.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计14,499,645,561.1714,502,863,804.863,218,243.69
负债合计24,603,129,996.9824,606,348,240.673,218,243.69
所有者权益:
股本6,373,463,840.006,373,463,840.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,492,306,896.865,492,306,896.86
减:库存股237,924,478.81237,924,478.81
其他综合收益
专项储备
盈余公积3,189,838,623.083,189,838,623.08
未分配利润21,955,955,068.1321,955,955,068.13
所有者权益合计36,773,639,949.2636,773,639,949.26
负债和所有者权益总计61,376,769,946.2461,379,988,189.933,218,243.69

调整情况说明无

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税交通运输收入,应税服务收入,饲料原料、农牧设备、肉及肉制品、牛奶、疫苗、药物销售收入3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、15%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育附加应纳流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
鹏福发展有限公司16.5%
广东温氏大华农生物科技有限公司15%
肇庆大华农生物药品有限公司15%
生物源生物技术(深圳)股份有限公司15%
佛山市正典生物技术有限公司15%
江苏京海禽业集团有限公司15%

2、税收优惠

(1)增值税:

根据2008年11月5日国务院第34次常务会议修订通过的《中华人民共和国增值税暂行条例》,公司及其子公司销售的自产农产品免征增值税。根据自2013年4月1日起施行的《国家税务总局关于纳税人采取“公司+农户”经营模式销售畜禽有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2013年第8号)规定,公司及其子公司采取“公司+农户”经营模式从事畜禽饲养,即公司及其子公司与农户签订委托养殖合同,向农户提供畜禽苗、饲料、兽药及疫苗等(所有权属于公司),农户饲养畜禽苗至成品后交付公司及其子公司回收,公司及其子公司将回收的成品畜禽用于销售。在上述经营模式下,公司及其子公司回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,应根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的有关规定免征增值税。 同时,公司及其子公司生产销售的原奶、禽蛋、鱼类产品属于自产自销农产品范畴,可以享受免征增值税的税收优惠。根据《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税〔2001〕121号)的规定,公司及其子公司销售符合条件的饲料及预混料产品,免征增值税。

公司的全资子公司广东温氏大华农生物科技有限公司和控股子公司佛山市正典生物技术有限公司生产的兽用疫苗系用微生物制成的生物制品,根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)和《财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知》(财税〔2014〕57号)的规定,选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。

(2)企业所得税:

根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定,公司及其子公司从事蔬菜和水果的种植、林木的培育和种植、牲畜、家禽的饲养、林产品的采集的所得,免征企业所得税。根据自2010年1月1日起施行的《国家税务总局关于“公司+农户”经营模 式企业所得税优惠问题的公告》(国家税务总局公告2010年第2号)规定,公司及其子公司自己从事或以“公司+农户”经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产,可以按照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的有关规定,享受减免企业所得税优惠政策。

根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定,公司及其子公司从事农、林、牧、渔业项目的所得中从事海水养殖、内陆养殖所得享受减半征收企业所得税优惠。

根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定,公司及其子公司屠宰加工冰鲜鸡、销售原奶属于农产品初加工,可以享受免征企业所得税的优惠;公司及其子公司提供农技推广、兽医等“农、林、牧、渔服务业”项目可以享受免征企业所得税的优惠。

根据科学技术部火炬高技术产业开发中心国科火字[2021]21号文件《关于广东省2020年第一批高新技术企业备案的复函》,公司的控股子公司佛山市正典生物技术有限公司通过高新技术企业复审,证书编号GR202044002621,2020-2022年度适用的企业所得税率为15%。

根据科学技术部火炬高技术产业开发中心国科火字[2021]22号文件《关于广东省2020年第二批高新技术企业备案的复函》,公司的全资子公司肇庆大华农生物药品有限公司通过高新技术企业复审,证书编号GR202044003945,2020-2022年度适用的企业所得税率为15%。

根据科学技术部火炬高技术产业开发中心国科火字[2021]23号文件《关于广东省2020年第三批高新技术企业备案的复函》,公司的全资子公司广东温氏大华农生物科技有限公司通过高新技术企业复审,证书编号GR202044009252,2020-2022年度适用的企业所得税率为15%。

根据科学技术部火炬高技术产业开发中心国科火字[2021]39号文件《关于江苏省2020年第一批高新技术企业备案的复函》,公司的控股子公司江苏京海禽业集团有限公司通过高新技术企业复审,证书编号GR202032000285,2020-2022年度适用的企业所得税率为15%。

2020年12月,公司控股子公司生物源生物技术(深圳)股份有限公司通过高新技术企业复审,取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的“GR202044201183”号高新技术企业证书,证书编号GR202044201183,2020-2022年度适用的企业所得税率为15%。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金163,112.18286,580.01
银行存款7,525,301,860.161,712,893,560.30
其他货币资金213,367,853.98152,131,225.27
合计7,738,832,826.321,865,311,365.58
其中:存放在境外的款项总额11,406,972.28129,531,879.28
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额97,446,500.4274,376,943.16

其他说明放在境外的款项总额中包含人民币账户余额3,139,050.92元,其他货币资金期末余额主要为公司存入证券、期货账户的可用资金。截至2021年6月30日,使用受限的货币资金详见后附注七、81。—其他货币资金按性质列示

项目期末余额
存出投资款164,855,209.83
保证金48,496,100.26
其他16,543.89
合计213,367,853.98

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产2,564,212,317.922,180,083,089.53
其中:
权益工具投资2,564,212,317.922,180,083,089.53
其中:
合计2,564,212,317.922,180,083,089.53

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账3,722,80.82%3,722,8100.003,817,81.04%3,817,8100.00
准备的应收账款50.0050.00%84.4984.49%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款450,755,199.4599.18%25,160,477.755.58%425,594,721.70363,747,656.7698.96%20,919,933.965.75%342,827,722.80
其中:
应收账龄组合450,755,199.4599.18%25,160,477.755.58%425,594,721.70363,747,656.7698.96%20,919,933.965.75%342,827,722.80
合计454,478,049.45100.00%28,883,327.756.36%425,594,721.70367,565,541.25100.00%24,737,818.456.73%342,827,722.80

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
A客户3,419,350.003,419,350.00100.00%预计无法收回
B客户114,000.00114,000.00100.00%预计无法收回
C客户59,500.0059,500.00100.00%预计无法收回
D客户40,000.0040,000.00100.00%预计无法收回
E客户90,000.0090,000.00100.00%预计无法收回
合计3,722,850.003,722,850.00----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
应收账龄组合450,755,199.4525,160,477.755.58%
合计450,755,199.4525,160,477.75--

确定该组合依据的说明:

按账龄划分组合。按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)427,633,792.25
1至2年20,265,366.40
2至3年1,224,125.16
3年以上5,354,765.64
3至4年127,925.00
4至5年1,104,695.99
5年以上4,122,144.65
合计454,478,049.45

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备24,737,818.454,141,180.2924,197.60-57,399.9437,531.3528,883,327.75
合计24,737,818.454,141,180.2924,197.60-57,399.9437,531.3528,883,327.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款57,399.94

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名34,957,353.407.69%1,747,867.67
第二名20,518,112.134.51%1,062,657.84
第三名15,390,440.003.39%1,002,194.00
第四名14,833,920.003.26%741,696.00
第五名13,476,356.702.97%673,817.84
合计99,176,182.2321.82%

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求无

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明:

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内604,532,456.7696.78%1,094,795,535.7099.03%
1至2年12,678,592.042.03%10,262,110.380.93%
2至3年6,992,698.841.12%370,493.420.03%
3年以上422,534.580.07%91,900.000.01%
合计624,626,282.22--1,105,520,039.50--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

单位名称预付款项账面余额占预付款项期末余额的比例(%)
第一名134,561,400.5021.54
第二名73,867,771.0111.83
第三名56,561,952.119.06
第四名32,121,897.155.14
第五名18,670,845.722.99
合计315,783,866.4950.56

其他说明:

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利12,266,207.1111,959,138.04
其他应收款2,212,230,299.722,206,281,337.24
合计2,224,496,506.832,218,240,475.28

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
中粮资本投资有限公司重组过渡期损益分配11,959,138.0411,959,138.04
北京新时空科技股份有限公司307,069.07
合计12,266,207.1111,959,138.04

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
养户养殖借款1,911,659,010.851,916,678,554.12
押金和保证金317,565,599.58307,261,745.61
员工集资购房款1,320,000.001,529,500.00
备用金16,673,356.4517,845,124.77
其他款项133,914,490.34130,054,793.79
合计2,381,132,457.222,373,369,718.29

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额139,823,476.0727,264,904.98167,088,381.05
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提3,854,862.583,854,862.58
本期核销-271,476.28-1,764,309.85-2,035,786.13
其他变动-5,300.00-5,300.00
2021年6月30日余额143,401,562.3725,500,595.13168,902,157.50

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,176,605,947.20
1至2年811,190,757.68
2至3年278,793,132.41
3年以上114,542,619.93
3至4年66,650,348.11
4至5年34,712,666.44
5年以上13,179,605.38
合计2,381,132,457.22

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收账款坏账准备167,088,381.053,854,862.58-2,035,786.13-5,300.00168,902,157.50
合计167,088,381.053,854,862.58-2,035,786.13-5,300.00168,902,157.50

无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款2,035,786.13

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名押金和保证金99,094,161.601年以内4.16%4,954,708.08
第二名押金和保证金41,312,135.401年以内1.73%2,065,606.77
第三名养户养殖借款29,334,744.001至3年1.23%1,466,737.20
第四名其他款项20,280,000.004至5年0.85%20,280,000.00
第五名押金和保证金11,455,400.001至2年0.48%1,006,790.00
合计--201,476,441.00--8.46%29,773,842.05

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料3,474,601,334.32256,614.063,474,344,720.262,969,719,323.5043,670.332,969,675,653.17
在产品29,490,055.5529,490,055.5518,089,417.9318,089,417.93
库存商品431,045,246.889,288,755.02421,756,491.86566,182,992.429,738,570.87556,444,421.55
周转材料35,332,663.2035,332,663.2011,464,444.2247,926.2911,416,517.93
消耗性生物资14,615,782,074496,653,674.5214,119,128,4009,561,959,468.13,984,398.599,547,975,069.
.92.404586
合同履约成本34,818,588.8034,818,588.8041,446,557.0241,446,557.02
发出商品0.00
在途物资251,164,159.05251,164,159.05114,490,233.43114,490,233.43
半成品35,184,823.1835,184,823.1852,697,260.1052,697,260.10
合计18,907,418,945.90506,199,043.6018,401,219,902.3013,336,049,697.0723,814,566.0813,312,235,130.99

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料43,670.33212,943.73256,614.06
库存商品9,738,570.879,288,755.029,738,570.879,288,755.02
周转材料47,926.2947,926.29
消耗性生物资产13,984,398.59496,653,674.5213,984,398.59496,653,674.52
合计23,814,566.08506,155,373.270.0023,770,895.750.00506,199,043.60

—公司期末对存货进行减值测试,根据成本与可变现净值孰低原则,按照成本高于可变现净值的金额计提了存货跌价准备。—公司期末对已销售的原材料、产成品和消耗性生物资产所对应的跌价准备进行了转销。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同资产7,121,092.85534,553.626,586,539.2312,855,647.86642,782.4012,212,865.46
合计7,121,092.85534,553.626,586,539.2312,855,647.86642,782.4012,212,865.46

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
合同资产减值准备-108,228.78
合计-108,228.78--

其他说明:

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
固定资产6,299,862.746,299,862.7429,994,389.482021年09月01日
无形资产1,396,336.501,396,336.508,005,610.522021年09月01日
合计7,696,199.247,696,199.2438,000,000.00--

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
人民币结构性理财产品3,065,293,971.56617,857,263.60
待抵扣增值税进项税额154,793,543.36153,562,537.03
预缴其他税费4,794,879.4623,622,943.40
期货保证金18,175,691.00
国债逆回购258,300,000.0057,000,000.00
合计3,501,358,085.38852,042,744.03

其他说明:

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可转股债权23,064,109.5523,064,109.55
合计23,064,109.5523,064,109.55

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收备注

重要的其他债权投资

单位:元

益中确认的损失准备其他债权项目

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款16,294,556.2516,294,556.2514,441,261.120.0014,441,261.1211.76%-11.86%
其中:未实现融资收益3,345,443.753,345,443.753,165,220.900.003,165,220.9011.76%-11.87%
分期收款销售商品0.00
分期收款提供劳务0.00
土地复垦保证金21,782,778.6021,782,778.6023,246,475.600.0023,246,475.60-
合计38,077,334.850.0038,077,334.8537,687,736.720.0037,687,736.72--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明无

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
广东新牧网络科技有限公司3,174,584.50630,935.58722,746.403,082,773.68
新兴县合源小额贷款有限公司21,678,155.2620,999,538.95-678,616.310.00
广州无两生物7,678,950.62200,668.477,879,619.09
科技有限公司
广东欣农互联科技有限公司12,971,783.33-2,329,513.5410,642,269.790.00
云浮市云安温氏生态养殖有限公司1,529,407.48-16,045.451,513,362.030.00
贺州市正旭食品有限公司7,946,100.000.000.00520,800.860.000.000.000.000.008,466,900.860.00
广东众宠生物科技有限公司4,005,111.660.000.00-241,431.240.000.000.000.000.003,763,680.420.00
广州伯尼兹生物科技有限公司15,913,426.000.000.00-701,696.320.000.000.000.000.0015,211,729.680.00
华农(肇庆)生物产业技术研究院有限公司3,817,302.270.000.00-614,580.700.000.000.000.000.003,202,721.570.00
惠济生(北京)动物药品科技有限责任公司191,285.800.000.00-337.160.000.000.000.000.00190,948.640.00
云南皕华生物科技有限公司2,721,396.040.000.00-290,082.350.000.000.000.000.002,431,313.690.00
横琴粤科中星技术专项投资合伙企业(有限合伙)250,384,493.010.000.00260,630.210.000.000.000.000.00250,645,123.220.00
广东谷越科技有限公司15,336,353.48585,497.5015,921,850.98
韶关霞兴温氏畜牧有限公司5,540,000.000.000.00-113,232.590.000.000.000.000.005,426,767.410.00
广东壹先生食品有限公司1,526,504.180.000.00-1,429,044.980.000.000.000.000.0097,459.200.00
温润农科壹号(珠海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)99,999,840.62-1,366,129.3298,633,711.30
温润智造壹号(珠海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)51,247,117.74-852,868.3650,394,249.38
温润清新壹号(珠海)股2,000,163.62-14,158.591,986,005.03
权投资基金合伙企业(有限合伙)
温润佳品壹号(珠海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)2,003,076.9498,000,000.00-405,256.7499,597,820.20
小计509,665,052.5598,000,000.0020,999,538.95-6,854,461.030.000.00722,746.400.000.00579,088,306.170.00
合计509,665,052.5598,000,000.0020,999,538.95-6,854,461.030.000.00722,746.400.000.00579,088,306.170.00

其他说明无

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
公开交易市场的公司股权1,138,085,917.401,191,416,674.04
合计1,138,085,917.401,191,416,674.04

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
中粮资本(002423)-188,508,786.32
华统股份(002840)、华统转债823,872.04-25,832,989.37

其他说明:

公司投资的中粮资本(002423)、华统股份(002840)、华统转债(128106)是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

19、其他非流动金融资产

单位:元

(128106)项目

项目期末余额期初余额
权益工具投资5,157,151,317.665,027,042,757.32
合计5,157,151,317.665,027,042,757.32

其他说明:

无20、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额132,437,762.55132,437,762.55
2.本期增加金额-876,570.68-876,570.68
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)汇率的影响-876,570.68-876,570.68
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额131,561,191.87131,561,191.87
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额73,781,033.9273,781,033.92
2.本期增加金额2,924,507.582,924,507.58
(1)计提或摊销3,479,666.413,479,666.41
(2)汇率的影响-555,158.83-555,158.83
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额76,705,541.5076,705,541.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值54,855,650.3754,855,650.37
2.期初账面价值58,656,728.6358,656,728.63

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明无

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产32,026,815,741.3728,508,394,555.13
合计32,026,815,741.3728,508,394,555.13

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机械设备类电器及办公用具运输工具类合计
一、账面原值:
1.期初余额23,790,965,524.5615,493,024,429.52884,304,145.78356,396,149.0640,524,690,248.92
2.本期增加金额3,139,991,261.421,975,151,284.13103,536,931.8033,658,530.235,252,338,007.58
(1)购置334,946,801.90292,981,725.4174,386,734.7132,719,604.21735,034,866.23
(2)在建工程转入2,789,349,162.491,678,045,595.2329,046,580.49938,926.024,497,380,264.23
(3)企业合并增加15,695,297.034,123,963.49103,616.6019,922,877.12
3.本期减少金额60,638,235.6997,180,148.9218,380,173.8022,220,258.09198,418,816.50
(1)处置或报废36,242,746.1181,382,124.8216,175,066.4521,015,592.25154,815,529.63
(2)企业合并的减少9,671,353.551,657,560.00539,614.991,204,665.8413,073,194.38
(3)资产改造转出14,724,136.0314,140,464.101,665,492.36030,530,092.49
4.期末余额26,870,318,550.2917,370,995,564.73969,460,903.78367,834,421.2045,578,609,440.00
二、累计折旧
1.期初余额5,815,886,535.925,361,701,727.57439,959,881.12149,894,243.8311,767,442,388.44
2.本期增加金额756,276,637.40749,550,046.3393,336,845.5928,646,218.491,627,809,747.81
(1)计提756,276,637.40749,550,046.3393,336,845.5928,646,218.491,627,809,747.81
3.本期减少金额23,140,921.5147,553,971.104,143,146.749,761,280.9784,599,320.32
(1)处置或报废17,817,673.6541,372,913.692,951,180.129,653,006.5371,794,773.99
(2)企业合并减少339,792.0347,433.8281,773.21108,274.44577,273.50
(3)资产改造转出4,983,455.836,133,623.591,110,193.41012,227,272.83
4.期末余额6,549,022,251.816,063,697,802.80529,153,579.97168,779,181.3513,310,652,815.93
三、减值准备
1.期初余额134,831,057.13108,821,904.803,225,082.821,975,260.60248,853,305.35
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额3,230,209.384,155,477.2037,495.36289,240.717,712,422.65
(1)处置或报废3,230,209.384,155,477.2037,495.36289,240.717,712,422.65
4.期末余额131,600,847.75104,666,427.603,187,587.461,686,019.89241,140,882.70
四、账面价值
1.期末账面价值20,189,695,450.7311,202,631,334.33437,119,736.35197,369,219.9632,026,815,741.37
2.期初账面价值17,840,247,931.5110,022,500,797.15441,119,181.84204,526,644.6328,508,394,555.13

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及构筑物501,050,526.93260,374,715.0589,821,207.99150,854,603.89
机械设备475,307,015.14278,743,609.7387,537,497.02109,025,908.39
电器及办公用具23,379,960.8013,446,193.092,666,979.177,266,788.54
运输工具类8,639,961.533,277,805.441,402,038.733,960,117.36
合计1,008,377,464.40555,842,323.31181,427,722.91271,107,418.18

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及构筑物754,977,812.04该房屋在建设过程中已经依法取得相应的建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证,尚待取得产权证书
房屋及构筑物299,433,791.75需完善权属登记或所在土地的相关出让手续尚待办理
合 计1,054,411,603.79

其他说明

(5)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程7,206,742,756.128,582,472,708.63
合计7,206,742,756.128,582,472,708.63

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
鸡场工程1,085,381,624.12229,488.001,085,152,136.121,179,032,039.50229,488.001,178,802,551.50
鸭场工程165,021,403.18165,021,403.18103,988,422.86103,988,422.86
猪场工程3,840,923,420.463,840,923,420.465,442,911,448.402,955,790.005,439,955,658.40
办公楼工程628,793,191.77628,793,191.77569,481,434.45569,481,434.45
加工厂工程610,887,140.53610,887,140.53483,792,775.09483,792,775.09
牛场工程24,381,712.0024,381,712.0014,278,865.2014,278,865.20
饲料厂工程547,182,600.74547,182,600.74602,815,501.13602,815,501.13
其他工程304,401,151.32304,401,151.32189,357,500.00189,357,500.00
合计7,206,972,244.12229,488.007,206,742,756.128,585,657,986.633,185,278.008,582,472,708.63

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
肥东养324,212,119,466,57,364,1176,830,54.54%47.00%自筹
猪公司八斗育肥场项目479.00565.7310.90676.63
金安温氏椿树种猪场建设项目151,009,395.5317,739,339.363,152,000.0020,891,339.3616.44%19.00%自筹
灵璧养猪公司向阳种猪场项目150,403,232.7075,382,000.0042,158,000.00113,186,259.964,353,740.0481.41%99.00%自筹
寿县公司涧沟猪场二期项目82,937,984.006,837,195.162,811,306.749,648,501.900.0092.47%100.00%自筹
埇桥公司办公楼、宿舍楼、饲料厂项目106,930,222.5048,652,579.489,369,502.520.0058,022,082.0067.90%75.00%自筹
北安公司通北种猪场项目123,642,000.001,504,305.002,985,319.004,489,624.005.88%8.87%自筹
建平公司马家楼猪场81,196,400.004,786,240.004,786,240.0097.90%99.00%自筹
林西公司官地猪场工程项目147,413,400.0051,243,249.7515,177,100.0066,420,349.7545.06%90.00%自筹
林西公司幸福智能生态养殖小区项目114,188,210.0028,466,591.00105,000.0028,571,591.0025.02%32.00%自筹
宁城公司马站103,939,67,243,7619,826.5,527,0062,336,565.55%98.00%自筹
二场工程项目700.0031.32500.0057.82
义县公司水泉猪场项目125,554,100.0040,707,107.3634,150,094.0074,857,201.3659.62%80.00%自筹
义县公司营子猪场项目137,148,900.005,234,000.002,711,557.002,058,500.005,887,057.0081.69%93.00%自筹
梧州公司筹建办总部项目113,707,161.0016,469,312.9613,375,352.750.0029,844,665.7126.25%20.00%自筹
宾阳公司边山种鸡场项目107,838,345.0017,524,140.003,914,449.000.0021,438,589.0021.21%50.00%自筹
江城温氏渠邦种猪场项目293,707,311.4644,760,630.0024,244,936.562,230,977.0066,774,589.5623.49%30.00%自筹、募股
安顺温氏东屯猪场建设项目172,626,740.0015,223,326.8815,223,326.88107.23%100.00%自筹
福泉公司大地坪猪场建设工程项目262,523,972.8094,244,545.0275,560,473.70169,805,018.7284.50%98.00%自筹
遵义温氏西坪猪场建设项目123,618,204.082,441,691.8824,830,535.4927,272,227.370.0095.11%100.00%自筹
道县公司道县总部一期项目72,027,600.0023,621,191.302,831,811.3020,789,380.00120.11%98.00%自筹
道县公司蚣坝97,505,425.7567,615,187.5814,697,129.740.0082,312,317.3286.03%93.20%自筹、募股
猪场项目
东安公司白沙猪场项目104,282,187.5081,687,465.1314,023,449.7595,710,914.880.0096.47%100.00%自筹
宁远公司坪岭猪场项目101,979,956.0011,030,287.501,088,000.004,282,773.507,835,514.00102.84%99.80%自筹
宁远公司花板塘猪场项目174,914,017.1783,283,241.0028,002,582.000.00111,285,823.0063.62%70.60%自筹
永州公司富家桥猪场项目113,897,293.00115,590,308.799,521,837.35125,112,146.140.00109.85%100.00%自筹
德州公司侯楼猪场一期项目143,122,960.00107,227,065.7920,564,574.96127,791,640.7598.10%100.00%自筹
清新分公司清新太平猪场改造扩建项目96,892,719.407,754,671.000.007,754,671.0083.01%100.00%自筹
温氏股份研究院一期项目252,340,000.00173,977,921.8340,306,820.120.00214,284,741.9584.92%90.00%自筹
梧州佳丰屠宰项目115,494,230.0018,211,537.0128,889,806.000.0047,101,343.0140.78%40.78%自筹
华南佳味熟食厂二期项目107,226,640.0043,272,331.08208,351.3232,366,360.6511,114,321.7573.92%77.96%自筹
连云港公司灌186,008,143.0011,413,768.423,690,816.1315,104,584.55101.07%98.00%自筹
云高效化小区项目
泰安公司葛石高效化养殖小区项目176,643,662.3569,513,009.007,591,300.00820,000.0076,284,309.0057.12%75.00%自筹
吴中公司甪直猪场项目193,077,400.00111,069,368.0120,459,561.95846,000.00130,682,929.9668.12%90.00%自筹
兴化公司茅山种猪场项目216,096,969.00140,173,301.8474,952,898.00215,126,199.84102.19%100.00%自筹
徐州公司官山育肥场项目142,535,576.509,440,000.006,218,290.6115,658,290.6194.89%100.00%自筹
徐州公司官山育肥二期项目107,503,000.0042,260,300.0030,529,700.0066,000.0072,724,000.0068.98%90.00%自筹
长兴公司林城育肥场项目301,147,215.35223,066,580.1126,352,807.63249,419,387.742.11%自筹
揭阳公司金钩商品猪场工程项目105,970,541.5247,101,685.8055,480,438.6099,202,324.403,379,800.0096.80%97.00%自筹
咸宁公司九彬村高效养殖小区项目99,080,500.0070,174,454.7110,708,204.8727,231,041.9853,651,617.6083.59%90.00%自筹
定襄公司东王扩繁场100,577,900.002,226,000.006,479,911.005,506,307.003,199,604.0078.99%86.00%自筹
项目
旬邑公司门家猪场项目139,194,660.006,848,839.0031,469,126.0035,183,565.003,134,400.0097.99%99.00%自筹
长子公司碾张猪场项目133,171,400.0044,082,042.2031,807,389.000.0075,889,431.2056.99%94.00%自筹
新泰公司泉沟种猪场项目211,013,118.00137,477,181.6868,126,743.60205,603,925.2898.67%100.00%自筹
安岳公司石鼓猪场建设项目129,282,300.0016,798,416.221,940,807.7918,739,224.0196.13%100.00%自筹
高坪公司鹤鸣猪场建设项目104,661,520.007,691,610.950.002,058,848.005,632,762.9598.03%99.00%自筹
高坪公司马家猪场建设项目98,670,127.8487,403,768.987,602,828.4177,352,941.6717,653,655.7296.29%99.00%自筹
开平公司塘美种猪场项目127,694,977.50110,354,595.0013,685,830.71124,040,425.7197.14%100.00%自筹
建水公司普雄种猪场项目126,148,462.0042,150,682.0755,436,888.533,569,665.0094,017,905.6078.44%90.00%自筹
开远公司螺丝塘种猪场项目111,823,500.0092,898,349.8521,718,966.0299,308,107.8715,309,208.00103.12%98.00%自筹
师宗彩云种猪场项目214,582,081.8684,205,829.7798,398,176.00182,604,005.770.0085.42%100.00%自筹
荣昌公102,034,18,277,4544,874.18,822,223.88%23.00%自筹
司吴家猪场建设项目100.4025.060799.13
合江公司虎头猪场建设项目132,721,032.489,713,056.959,713,056.950.0080.93%85.00%自筹
定远公司大桥种猪二场建设项目105,588,600.007,422,400.001,371,488.151,802,488.156,991,400.009.55%10.00%自筹
永丰公司藤田种猪场项目98,532,451.151,206,145.803,112,827.001,419,100.002,899,872.804.38%3.40%自筹
王道元养殖小区项目89,255,879.0072,911,613.759,307,340.8212,625,244.1769,593,710.4092.12%95.00%自筹、募股
冠县公司兴旺育肥二场82,041,574.2433,433,979.4129,608,857.6563,042,837.0677.29%90.00%自筹、募股
冠县公司总部和饲料厂项目90,408,600.0024,966,705.942,556,219.40156,519.4027,366,405.9450.46%65.00%自筹、募股
禹城公司总部项目77,760,338.0626,774,429.292,891,926.5929,666,355.8838.15%30.00%自筹、募股
康宝肉类食品有限公司生产区项目200,592,680.1431,548,708.0055,594,870.4087,143,578.4043.44%50.00%自筹、募股
灵宝总部一期项目56,874,118.002,790,680.0010,980,000.0013,770,680.0024.21%30.00%自筹、募股
无为公司总部饲料厂90,750,241.0023,811,862.00714,600.0024,526,462.0027.03%30.00%自筹、募股
及附属配套项目
苍梧公司东方山高效养殖小区项目80,379,581.244,229,000.000.004,229,000.005.26%1.00%自筹、募股
广西水禽公司总部项目128,029,100.0023,940,000.007,153,276.5631,093,276.5624.29%40.00%自筹、募股
崇左温氏沿井肉鸭养殖基地小区107,642,200.0046,194,300.0013,332,269.5659,526,569.5655.30%80.00%自筹、募股
崇左温氏江州种鸭场项目174,239,800.0027,578,800.0014,111,830.0041,690,630.0023.93%30.00%自筹、募股
梧州温氏胜洲蛋鸡场扩建项目166,320,000.0033,213,810.8716,764,107.650.0049,977,918.5230.05%38.00%自筹、募股
忻州温氏畜牧有限公司高城种猪场养殖项目80,127,217.40715,000.00803,800.000.001,518,800.001.90%1.00%自筹、募股
合计8,990,461,354.923,126,562,402.641,221,044,145.051,724,734,976.69249,419,387.742,373,452,183.26------

注:长兴公司林城育肥场项目所在公司长兴温氏华统畜牧有限公司在报告期内已被处置转让,因此本期全额减少。

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目种植业畜牧养殖业林业水产业合计
林木种鸡种鸭种猪种鸽奶牛
一、账面原值
1.期初余额2,374,975.03541,909,824.7756,244,101.838,872,651,540.9664,324,495.78611,916,538.8410,149,421,477.21
2.本期增加金额426,512,090.9436,409,510.624,326,784,581.246,589,540.02144,230,882.854,940,526,605.67
(1)外购12,042,849.24724,400.001,005,269,309.0328,101,050.001,046,137,608.27
(2)自行培育414,469,241.7035,685,110.623,321,515,272.216,589,540.0296,608,059.653,874,867,224.20
(3)合并增加19,521,773.2019,521,773.20
3.本期减少金额292,674,258.7022,766,620.594,473,003,606.6010,354,460.7069,117,223.024,867,916,169.61
(1)处置292,674,258.7022,766,620.594,473,003,606.6010,354,460.7069,117,223.024,867,916,169.61
(2)其他
4.期末余额2,374,975.03675,747,657.0169,886,991.868,726,432,515.6060,559,575.10687,030,198.6710,222,031,913.27
二、累计折旧
1.期初余额59,992,071.307,706,252.05398,037,016.3224,124,698.55135,138,433.39624,998,471.61
2.本期增加金额929,284.37115,997,269.0118,834,099.65731,058,451.142,618,342.9441,863,043.53911,300,490.64
(1)计提929,284.37115,997,269.0118,834,099.65731,058,451.142,618,342.9438,818,431.35908,255,878.46
(2)合并增加3,044,612.183,044,612.18
3.本期减少金额55,231,934.7217,005,337.19294,287,947.493,082,861.6026,339,063.03395,947,144.03
(1)处置55,231,934.7217,005,337.19294,287,947.493,082,861.6026,339,063.03395,947,144.03
(2)其他
4.期末余额929,284.37120,757,405.599,535,014.51834,807,519.9723,660,179.89150,662,413.891,140,351,818.22
三、减值准备
1.期初余额260,014.5610,220,698.60288,155,425.29298,636,138.45
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额4,064,792.27108,568,918.61112,633,710.88
(1)处置4,064,792.27108,568,918.61112,633,710.88
(2)其他
4.期末余额260,014.566,155,906.33179,586,506.68186,002,427.57
四、账面
价值
1.期末账面价值1,445,690.66554,730,236.8654,196,071.027,712,038,488.9536,899,395.21536,367,784.788,895,677,667.48
2.期初账面价值2,374,975.03481,657,738.9138,317,151.188,186,459,099.3540,199,797.23476,778,105.459,225,786,867.15

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

单位:元

项目土地使用权房屋及构筑物机械设备运输工具合计
一、账面原值:
1.期初余额4,898,090,956.491,986,709,912.9517,929,834.182,852,414.706,905,583,118.32
2.本期增加金额317,528,180.54768,853,220.025,265,849.89969,876.921,092,617,127.37
(1)本期新增租入280,913,909.90768,853,220.025,265,849.89969,876.921,056,002,856.73
(2)企业合并新增36,614,270.640.000.000.0036,614,270.64
3.本期减少金额35,535,142.97137,131,841.706,037,147.48393,846.15179,097,978.30
(1)本期减少转出35,535,142.97137,131,841.706,037,147.48393,846.15179,097,978.30
4.期末余额5,180,083,994.062,618,431,291.2717,158,536.593,428,445.477,819,102,267.39
二、累计折旧:
1.期初余额0.000.000.000.000.00
2.本期增加金额124,085,419.51123,450,791.382,570,096.18623,705.71250,730,012.78
(1)计提124,085,419.51123,450,791.382,570,096.18623,705.71250,730,012.78
3.本期减少金额301,088.262,643,100.69928,532.1278,769.203,951,490.27
(1)处置301,088.262,643,100.69928,532.1278,769.203,951,490.27
4.期末余额123,784,331.25120,807,690.691,641,564.06544,936.51246,778,522.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值5,056,299,662.812,497,623,600.5815,516,972.532,883,508.967,572,323,744.88
2.期初账面价值4,898,090,956.491,986,709,912.9517,929,834.182,852,414.706,905,583,118.32

其他说明:

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件使用权合计
一、账面原值
1.期初余额1,888,282,734.53105,457,868.8747,593,475.642,041,334,079.04
2.本期增加金额60,788,153.771,403,139.224,764,244.3666,955,537.35
(1)购置60,788,153.771,403,139.224,764,244.3666,955,537.35
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额14,561,319.3214,561,319.32
(1)处置14,561,319.3214,561,319.32
4.期末余额1,934,509,568.98106,861,008.0952,357,720.002,093,728,297.07
二、累计摊销
1.期初余额218,454,639.5648,013,318.5232,122,622.35298,590,580.43
2.本期增加金额23,146,874.682,101,182.174,548,337.2429,796,394.09
(1)计提23,146,874.682,101,182.174,548,337.2429,796,394.09
3.本期减少金额1,104,315.921,104,315.92
(1)处置1,104,315.921,104,315.92
4.期末余额240,497,198.3250,114,500.6936,670,959.59327,282,658.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,694,012,370.6656,746,507.4015,686,760.411,766,445,638.47
2.期初账面价值1,669,828,094.9757,444,550.3515,470,853.291,742,743,498.61

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权83,588,130.35相关手续正在办理中

其他说明:

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明无

28、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
保定国农温氏种猪育种股份有限公司210,667.60210,667.60
佛山市正典生物技术有限公司122,007,198.32122,007,198.32
中山温氏晶宝食品有限公司18,935,241.5418,935,241.54
江苏京海禽业集团有限公司17,011,398.9217,011,398.92
内蒙古康健肉类食品有限公司1,118,230.251,118,230.25
生物源生物技术(深圳)股份有限公司9,638,550.069,638,550.06
河南省新大牧业股份有限公234,199,428.43234,199,428.43
江苏华统饲料有限公司993,173.19993,173.190.00
合计404,113,888.31993,173.19403,120,715.12

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
保定国农温氏种猪育种股份有限公司210,667.60210,667.60
合计210,667.60210,667.60

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值准备系以其账面价值与预计可收回金额之间的差异计算确定,因本公司在可预见的将来并无出售此投资的计划,故采用现金流量预测法对资产组和资产组组合的可收回金额进行评估。预计未来现金流量参考管理层未来5年的经营计划计算确定;减值测试中采用的其他关键假设包括:各业务类型增长率、毛利率及其他相关费用,管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定相关关键假设。本次商誉减值测试采用反映相关资产组和资产组组合的特定风险的加权平均资本率农副产品加工业15.33%及畜牧业11.81%为折现率。商誉减值测试的影响

经测试,截至2021年6月30日,本期商誉未发生减值。其他说明

本期减少商誉的说明:

2021年2月,江苏华统饲料有限公司注销,终止确认商誉。

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁费132,449,271.296,489,293.4655,846,092.7414,718,816.5368,373,655.48
资产改良支出36,670,824.3820,491,365.728,879,151.412,220.8748,280,817.82
补偿支出173,310,987.8153,876,069.8583,489,105.7120,627,003.46123,070,948.49
其他20,908,879.3623,979,191.5715,164,618.47947,277.3828,776,175.08
合计363,339,962.84104,835,920.60163,378,968.3336,295,318.24268,501,596.87

其他说明

无30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
可抵扣亏损57,639,729.5414,409,932.39159,940,192.3339,985,048.08
坏账准备68,111,429.3514,993,853.8047,662,675.6210,006,889.31
交易性金融负债0.000.00
因计提存货跌价准备形成6,406,242.871,102,675.565,425,583.19855,118.32
交易性金融资产公允价值变动0.000.0082,248,678.4420,562,169.61
其他权益工具投资公允价值变动214,341,775.6953,585,443.92
限制性股票股权激励引起的计税差异5,477,523.981,094,729.12
因计提合同资产跌价准备形成195,758.3048,939.58
政府补助引起时间性差异2,308,333.34346,250.001,308,333.34196,250.00
合计354,480,793.0785,581,824.37296,585,462.9271,605,475.32

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
金融资产公允价值变动2,514,665,723.52628,666,430.882,353,698,403.36588,424,600.84
交易性金融负债公允价值变动5,937,176.091,484,294.028,935,460.882,233,865.22
因权益法确认的有限合伙企业盈利形成330,141,765.8582,535,441.46384,493.0096,123.25
非同一控制企业合并资产评估增值2,844,584.04711,146.012,844,584.04711,146.01
合计2,853,589,249.50713,397,312.372,365,862,941.28591,465,735.32

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产85,581,824.3771,605,475.32
递延所得税负债713,397,312.37591,465,735.32

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损419,543,324.33419,543,324.33
未确认递延的减值准备2,840,523.232,326,709.88
限制性股票股权激励6,628,474.380.00
合计429,012,321.94421,870,034.21

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021年53,561,260.7853,561,260.78
2022年88,185,680.2488,185,680.24
2023年127,644,586.33127,644,586.33
2024年117,543,446.56117,543,446.56
2025年32,608,350.4232,608,350.42
合计419,543,324.33419,543,324.33--

其他说明:

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程、设备、土地款237,309,651.54237,309,651.54351,268,123.43351,268,123.43
预付生产性生物资产款50,044,149.7550,044,149.75147,186,244.11147,186,244.11
预付专有技术款13,024,632.5513,024,632.5515,214,638.3915,214,638.39
预付股权款13,800,000.0013,800,000.00
合计300,378,433.84300,378,433.84527,469,005.93527,469,005.93

其他说明:

32、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
抵押借款162,050,750.0040,047,055.51
信用借款6,812,997,500.013,950,549,605.86
合计6,975,048,250.013,990,596,661.37

短期借款分类的说明:

期末抵押借款系河南省新大牧业股份有限公司、江苏京海禽业集团有限公司、中山温氏晶宝食品有限公司所借。借款明细如下:

借款银行借款余额开始日到期日借款条件
交通银行股份有限公司河南省分(支)行60,000,000.002021/3/22022/2/2以位于郑州市郑东新区CBD商务外环路27号24层2401号-2424号、高新技术产业开发区翠竹街1号99幢1单元1-8层01号的房产抵押
江苏海门农村商业银行股份有限公司1,902,295.842021/1/12021/12/20
江苏海门农村商业银行股份有限公司1,101,329.162021/1/252021/12/20
江苏海门农村商业银行股份有限公司13,115,829.162021/1/12021/12/20以位于江苏省南通市海门区三厂街道大生路124号的房产及土地抵押
江苏海门农村商业银行股份有限公司16,019,333.342021/1/222021/12/20以位于江苏省南通市海门区三厂街道大生路125号的房产及土地抵押
江苏海门农村商业银行股份有限公司9,911,962.502021/1/252021/12/20以位于江苏省南通市海门区三厂街道大生路125号的房产及土地抵押
中国银行股份有限公司中山分行20,000,000.002021/1/42022/1/4以位于中山市西区隆平路23号的土地抵押
中国银行股份有限公司中40,000,000.002020/11/52021/11/5以位于中山市西区隆平路23号的土地
山分行抵押
合 计162,050,750.00

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债101,699,094.8798,700,810.08
其中:
购买江苏京海禽业集团有限公司股权形成的或有对价101,699,094.8798,700,810.08
其中:
合计101,699,094.8798,700,810.08

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票104,350,000.000.00
银行承兑汇票96,739,071.520.00
合计201,089,071.52

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
货款2,271,480,364.561,914,515,844.62
工程款设备款856,214,902.95924,151,488.52
应付专业户利润937,755,059.201,114,380,799.73
服务费303,544,600.20100,951,825.45
其他173,585,346.6585,845,273.24
合计4,542,580,273.564,139,845,231.56

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

无账龄超过1年的重要应付账款。

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
转让土地使用权款8,000,000.008,000,000.00
其他10,616,195.002,196,500.00
合计18,616,195.0010,196,500.00

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
货款418,129,493.21435,303,341.30
合计418,129,493.21435,303,341.30

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,732,588,963.393,459,239,269.424,329,126,477.54862,701,755.27
二、离职后福利-设定提存计划833,642.58154,167,997.32154,381,013.05620,626.85
三、辞退福利766,085.259,598,795.7310,364,880.980.00
合计1,734,188,691.223,623,006,062.474,493,872,371.57863,322,382.12

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴1,730,795,522.533,115,157,332.953,986,001,527.36859,951,328.12
2、职工福利费0.00121,924,558.76121,924,558.760.00
3、社会保险费363,567.8697,275,747.4197,163,398.12475,917.15
其中:医疗保险费231,304.1086,019,401.8485,795,806.73454,899.21
工伤保险费48,636.445,702,736.875,738,253.7613,119.55
生育保险费83,627.325,553,608.705,629,337.637,898.39
4、住房公积金1,429,873.00119,234,725.26118,390,088.262,274,510.00
5、工会经费和职工教育经费0.005,646,905.045,646,905.040.00
合计1,732,588,963.393,459,239,269.424,329,126,477.54862,701,755.27

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险807,684.22149,306,251.06149,521,510.14592,425.14
2、失业保险费25,958.364,861,746.264,859,502.9128,201.71
合计833,642.58154,167,997.32154,381,013.05620,626.85

其他说明:

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税38,951,125.2311,583,983.52
企业所得税27,435,198.4427,427,987.51
个人所得税20,551,789.6213,156,922.05
城市维护建设税1,031,097.22668,248.28
土地使用税3,451,332.483,657,828.92
土地增值税0.001,883,519.28
房产税3,970,198.222,202,890.62
教育费附加520,157.14360,615.03
地方教育附加366,595.75240,230.55
印花税838,329.681,134,689.17
环保税557,494.39734,419.37
其他102,334.31865,742.00
合计97,775,652.4863,917,076.30

其他说明:

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息0.00
应付股利1,282,540,123.3937,161,019.40
其他应付款5,916,939,437.675,532,894,872.00
合计7,199,479,561.065,570,055,891.40

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
合计0.00

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利1,274,692,768.00
应付子公司少数股东股利7,847,355.3937,161,019.40
合计1,282,540,123.3937,161,019.40

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付专业户款4,432,146,358.173,951,477,694.41
保证金、押金898,628,432.21898,466,998.18
限制性股票回购款205,754,303.32217,224,608.72
其他往来380,410,343.97465,725,570.69
合计5,916,939,437.675,532,894,872.00

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明无账龄超过 1 年的重要其他应付款。

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1,722,533,004.23628,403,798.75
一年内到期的应付债券156,410,013.5082,119,462.43
一年内到期的长期应付款65,032,281.1145,699,299.75
一年内到期的租赁负债407,667,981.22550,540,640.25
合计2,351,643,280.061,306,763,201.18

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款165,898,284.5946,283,084.68
保证借款182,793,785.57
信用借款13,788,034,699.417,561,000,748.60
减:一年内到期的长期借款1,722,533,004.23628,403,798.75
合计12,231,399,979.777,161,673,820.10

长期借款分类的说明:

期末质押借款系沁阳市新大牧业有限公司、鄢陵县新大牧业有限公司所借。借款明细如下:

借款银行借款余额开始日到期日借款条件
梅州客商银行股份有限公司88,876,602.112020/11/162025/11/11由河南省新大牧业股份有限公司提供连带责任保证,并出质其持有的沁阳市新大牧业有限公司5,000万元(占比100%)股份
梅州客商银行股份有限公司77,021,682.482020/11/162025/11/11由河南省新大牧业股份有限公司提供连带责任保证,并出质其持有的鄢陵县新大牧业有限公司5,000万元(占比100%)股份

其他说明,包括利率区间:

长期借款的借款利率为2.98%-6%。

46、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
公司债券2,800,000,000.002,800,050,000.00
中期票据900,000,000.00900,000,000.00
美元债券3,876,060,000.003,914,940,000.00
可转债9,297,000,000.000.00
减:利息调整986,679,496.1747,651,315.34
合计15,886,380,503.837,567,338,684.66

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还损益调整期末余额
公司债券(17温氏01)500,000,000.002017.3.203+2年500,000,000.0051,162.53775.001,550.0050,387.53
公司债券(19温氏01)500,000,000.002019.9.63+2年500,000,000.00503,053,654.879,500,000.00330,757.63512,884,412.50
公司债券(20温氏01)2,300,000,000.002020.7.13+2年2,300,000,000.002,327,381,615.7143,355,000.001,626,615.712,372,363,231.42
中期票据(20温氏食品MTN001)900,000,000.002020.8.113年900,000,000.00911,661,986.9918,000,000.00415,218.61930,077,205.60
美元债券(美元债1)2,354,100,000.002020.10.295年2,354,100,000.002,277,863,584.0726,102,692.301,445,273.4426,736,729.08-22,680,000.002,255,994,820.73
美元债券(美元债2)1,681,500,000.002020.10.2910年1,681,500,000.001,629,446,142.9225,859,810.10457,027.9426,487,947.25-16,200,000.001,613,075,033.71
温氏转债(123107)9,297,000,000.002021.3.296年9,297,000,000.000.009,297,000,000.004,648,500.00-943,303,074.168,358,345,425.84
小 计17,532,600,000.007,649,458,147.099,297,000,000.00127,466,777.40-939,028,180.8353,226,226.33-38,880,000.0016,042,790,517.33
减:一年内到期的应付债券82,119,462.43156,410,013.50
合计------17,532,600,000.007,567,338,684.669,297,000,000.00127,466,777.40-939,028,180.8353,226,226.33-38,880,000.0015,886,380,503.83

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

本次可转债转股期自本次可转债发行结束之日(2021年4月2日,T+4日)满六个月后的第一个交易日(2021年10月8日)起至可转债到期日(2027年3月28日)止。

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债6,173,982,768.865,563,348,363.08
减:一年内到期的租赁负债407,667,981.22550,540,640.25
合计5,766,314,787.645,012,807,722.83

其他说明无

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款564,433,403.52318,044,337.94
合计564,433,403.52318,044,337.94

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股权转让款61,246,691.2859,504,202.96
应付养殖项目配套资金220,350,767.23201,683,571.58
应付融资租赁款112,062,426.12102,555,863.15
应付股权回购义务235,805,800.00
小计629,465,684.63363,743,637.69
减:一年内到期长期应付款65,032,281.1145,699,299.75
合 计564,433,403.52318,044,337.94

其他说明:

广东温氏乳业有限公司引入战略投资者,如果截至2024年12月31日未能实现上市,需按合同约定回购股权,形成回购义务235,805,800.00元。

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼5,405,498.89司法诉讼
土地复垦费57,522,269.2047,395,066.20
对外捐赠44,000,000.00103,000,000.00
合计106,927,768.09150,395,066.20--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助346,173,453.0367,717,587.4235,649,488.93378,241,551.52财政拨款
合计346,173,453.0367,717,587.4235,649,488.93378,241,551.52--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
研发类补助118,195,738.7311,364,287.0012,471,968.33769,400.00117,857,457.40与资产、收益相关
生产设施设备类补助159,384,297.9122,367,489.606,897,369.6115,981.81174,870,399.71与资产相关
环保类补助34,441,958.113,320,895.002,613,856.1313,407.9935,162,404.97与资产、收益相关
生产活动类补助29,045,390.1729,008,504.8210,677,194.14-3,066,920.5844,309,780.27与资产、收益相关
其他类补助5,106,068.111,656,411.0022,234.38538,735.64-159,999.926,041,509.17与资产、收益相关
合计346,173,453.0367,717,587.4222,234.3833,199,123.85-2,428,130.70378,241,551.52

其他说明:

无公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求无

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数6,373,463,840.006,373,463,840.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券92,970,000954,143,215.5992,970,000954,143,215.59
合计092,970,000954,143,215.5900.0092,970,000954,143,215.59

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

根据公司于2020年6月24日召开的第三届董事会第二十一次会议、2020年7月13日召开的2020年第二次临时股东大会会议、2020年10月19日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过的相关决议,并经2021年2月7日中国证监督管理委员会《关于同意温氏食品集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2021]439号)同意注册,公司获准向不特定对象发行人民币92.97亿元可转债,扣除承销及保荐费70,000,000.00元后的余额92.27亿元;本次发行的可转债期限为发行之日起六年,即自2021年3月29日至2027年3月28日,票面利率:第一年0.20%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%,每年付息一次,可转债期满后五个交易日内,公司将按债券面值的108%(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转债;可转债面值折现所属权益部分为961,381,757.38元,扣减分配的承销及保荐费折

现费用7,238,541.79元,剩余权益为954.143,215,59元。其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)5,357,097,915.1783,441,407.66235,805,800.005,204,733,522.83
其他资本公积50,918,222.5577,861,764.383,944,006.75124,835,980.18
合计5,408,016,137.72161,303,172.04239,749,806.755,329,569,503.01

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

广东温氏乳业有限公司引入战略投资者,存在回购义务,引起资本公积溢价235,805,800.00元减少,同时战略投资者溢价增资,导致资本公积溢价增加83,441,407.66元。

2021年5月13日,公司召开2020年度股东大会,审议通过了《关于<温氏食品集团股份有限公司第三期限制性股票激励计划(草案修订稿)>及其摘要的议案》、《关于<温氏食品集团股份有限公司第三期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理第三期限制性股票激励计划相关事宜的议案》,并经2021年5月31日召开的第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十六次会议分别审议通过了《关于调整公司第三期限制性股票激励计划相关事项的议案》、《关于向公司第三期限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,确定向 3,645 名激励对象授予 23,680.23 万股第二类限制性股票,授予日为2021年5月31日,授予价格为9.26元/股,本期计提股权激励费用69,703,290.00元,另子公司河南省新大牧业股份有限公司股权激励费用1,530,000.00元,广东温氏乳业有限公司股权激励费用6,628,474.38元,以上三项引起其他资本公积增加77,861,764.38元;本期其他资本公积减少3,523,881.81元为发行的限制性股票激励对象中部分为非全资子公司员工,其计提的本期激励费用归属少数股东权益部分在合并报表层面调整减少3,523,881.81元;乳业销售公司溢价受让东莞乳业公司少数股东49%的股权,导致其他资本公积减少420,124.94元。

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
限制性股票237,924,478.81237,924,478.81
合计237,924,478.81237,924,478.81

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当减:前期计入其他综合减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
期转入损益收益当期转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益-120,758,264.28-53,330,756.640.000.00-13,332,689.16-39,998,067.480.00-160,756,331.76
其中:重新计量设定受益计划变动额0.00
权益法下不能转损益的其他综合收益0.00
其他权益工具投资公允价值变动-120,758,264.28-53,330,756.64-13,332,689.16-39,998,067.48-160,756,331.76
二、将重分类进损益的其他综合收益-15,097,144.821,918,301.470.000.000.001,918,301.470.00-13,178,843.35
其中:权益法下可转损益的其他综合收益0.000.00
其他债权投资公允价值变动0.000.00
金融资产重分类计入其他综合收益的金额0.000.00
其他债权投资信用减值准备0.000.00
现金流量套期储备0.000.00
外币财务报表折算差额-15,097,144.821,918,301.471,918,301.47-13,178,843.35
其他综合收益合计-135,855,409.10-51,412,455.170.000.00-13,332,689.16-38,079,766.010.00-173,935,175.11

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积3,189,838,623.083,189,838,623.08
合计3,189,838,623.083,189,838,623.08

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润31,169,518,897.0030,942,614,557.42
调整后期初未分配利润31,169,518,897.0030,942,614,557.42
加:本期归属于母公司所有者的净利润-2,497,667,942.517,425,874,792.56
减:提取法定盈余公积15,538,293.81
应付普通股股利1,263,853,387.607,183,432,159.17
期末未分配利润27,407,997,566.8931,169,518,897.00

公司2021年5月13日召开2020年度股东大会决议,同意以公司现有股本6,373,463,840股为基数,向全体股东每10股派现金红利2.00元(含税),合计派发现金股利1,274,692,768.00元,第三期不能解锁限售股,转回利润分红6,503,630.4元,限售股转回分红4,335,750.00元,以上三项合计分红1,263,853,387.6元。调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务30,601,406,160.8229,918,873,870.3935,925,201,973.2827,639,503,741.05
其他业务28,489,749.0317,087,526.4431,690,366.7819,992,447.72
合计30,629,895,909.8529,935,961,396.8335,956,892,340.0627,659,496,188.77

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
其中:
肉猪类14,588,967,456.0414,588,967,456.04
肉鸡类13,659,130,927.1413,659,130,927.14
其他养殖类1,286,044,449.371,286,044,449.37
设备50,661,926.2350,661,926.23
肉制品加工产品135,851,260.43135,851,260.43
原奶及乳制品490,166,205.58490,166,205.58
兽药373,106,471.95373,106,471.95
其他45,967,213.1145,967,213.11
其中:
华南区域11,011,018,786.4411,011,018,786.44
东北区域390,789,292.30390,789,292.30
华东区域8,216,982,382.108,216,982,382.10
西南区域4,690,623,165.794,690,623,165.79
华中区域3,563,766,479.733,563,766,479.73
华北区域2,183,975,640.012,183,975,640.01
西北区域572,740,163.48572,740,163.48
其中:
其中:
其中:
其中:
其中:
合计30,629,895,909.8530,629,895,909.85

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

其他说明

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税4,878,836.622,653,813.46
教育费附加2,562,975.972,369,590.23
资源税208,342.7450,437.40
房产税8,909,684.697,271,554.76
土地使用税10,755,195.689,790,590.35
车船使用税85,757.89173,497.50
印花税7,595,364.146,660,882.96
其他4,440,614.193,008,266.41
合计39,436,771.9231,978,633.07

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬222,388,668.92213,623,166.28
折旧与摊销费用16,758,008.9116,513,019.77
租赁费6,601,774.665,157,368.50
接待费5,982,542.548,680,157.21
差旅费21,898,303.4820,817,483.78
通讯费298,827.03218,034.18
办公费1,026,396.861,108,210.97
动力费6,067,322.655,162,493.14
维修费2,344,232.482,804,003.36
运杂费82,933,169.06
广告宣传费56,044,132.2455,134,134.79
检测费(检疫费)4,863,616.368,953,185.49
售后技术服务费20,108,360.0918,399,586.66
其他费用13,186,414.6319,139,549.31
合计377,568,600.85458,643,562.50

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,139,913,622.501,155,753,415.69
折旧与摊销费用447,836,677.78274,513,803.23
租赁费51,570,737.32154,105,117.95
接待费72,868,984.38142,431,018.82
差旅费48,533,734.6976,667,816.54
通讯费9,979,283.9211,636,374.11
办公费14,536,494.1834,155,901.14
动力费67,802,240.6956,098,674.97
维修费49,476,875.6666,047,392.48
股权激励费用77,861,764.3867,850,090.81
物料消耗57,632,048.3867,854,166.39
检测费(检疫费)55,475,483.5968,711,869.10
会务费6,228,043.549,531,292.78
养户开发费用198,310.555,777,534.30
咨询费52,816,292.0163,513,261.82
财产保险费17,892,030.4979,377,393.31
绿化费4,500,091.4810,155,361.93
其他费用124,758,626.93152,603,555.09
合计2,299,881,342.472,496,784,040.46

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬55,073,160.1456,772,623.85
折旧与摊销费用26,960,450.7930,632,173.19
接待费1,308,646.751,849,231.24
差旅费3,454,947.092,924,417.83
办公费1,715,293.382,106,094.13
动力费2,593,154.262,541,080.68
维修费3,687,506.454,958,729.22
物料消耗153,261,408.39181,708,653.06
检测费(检疫费)4,479,003.807,172,688.25
咨询费31,493,438.3324,102,696.01
其他费用14,943,680.6811,764,502.33
合计298,970,690.06326,532,889.79

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出542,757,667.92154,320,441.64
减:利息收入70,994,672.98138,124,852.27
其中:银行存款利息收入66,407,789.6014,798,585.67
银行理财产品收益4,586,883.38123,326,266.60
手续费及其他8,737,964.605,386,164.19
汇兑损益-39,764,502.902,384,767.66
融资费用10,811,751.815,563,684.77
合计451,548,208.4529,530,205.99

其他说明:

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
研发类补助15,245,438.3317,115,002.28
生产设施设备类补助8,861,765.2110,806,601.00
生产活动类补助48,289,678.6110,714,811.33
环保类补助11,848,776.7317,873,898.60
其他类补助31,427,047.3318,608,794.99
合计115,672,706.2175,119,108.20

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-6,854,461.03-7,164,329.62
处置长期股权投资产生的投资收益-16,295,542.9318,777,977.87
交易性金融资产在持有期间的投资收益157,642,696.4746,505,515.72
处置交易性金融资产取得的投资收益204,660,590.19131,215,877.22
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入823,872.043,486,619.54
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得0.000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入828,493.19797,808.20
其他债权投资在持有期间取得的利息收入0.00
处置其他债权投资取得的投资收益0.00
其他300,081.91119,101.74
合计341,105,729.84193,738,570.67

其他说明:

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

无70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产384,515,769.31-58,919,186.20
交易性金融负债-2,998,284.79-1,649,616.41
其他非流动金融资产172,535,003.14-265,924,849.26
合计554,052,487.66-326,493,651.87

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-3,854,862.58-32,391,747.66
应收账款坏账损失-4,141,180.29-2,631,622.81
合同资产减值损失260,332.09
合计-7,996,042.87-34,763,038.38

其他说明:

因披露口径变化,本期将“合同资产减值损失”重分类至“72、资产减值损失”。

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-506,155,373.27-716,605,989.44
十二、合同资产减值损失108,228.78
合计-506,047,144.49-716,605,989.44

其他说明:

因披露口径变化,本期将“合同资产减值损失”从“71、信用减值损失”重分类至此。

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失以“-”填列)6,643,950.28-2,359,934.10
在建工程处置利得(损失以“-”填列)904,975.32
无形资产处置利得(损失以“-”填列)-1,567,439.46-167,542.85
长期摊销中拆迁部分土地处置利得(损失以“-”填列)3,255,473.93
合计9,236,960.07-2,527,476.95

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助4,933,217.9610,811,181.314,933,217.96
非流动资产报废利得322,529.01333,153.77322,529.01
其他13,131,515.959,330,226.1213,131,515.95
合计18,387,262.9220,474,561.2018,387,262.92

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
政府奖励类补助市、区、县级财政局、农业农村局等政府部门奖励因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)2,954,711.545,929,800.00与收益相关
其他类补助市、区、县级财政局、发展和改革局等政府部门补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定依法取得)1,978,506.424,881,381.31与收益相关

其他说明:

无公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第1号——上市公司从事畜禽、水产养殖相关业务》的披露要求无

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠2,049,784.8567,719,076.802,049,784.85
非流动资产报废损失16,520,393.5331,676,544.4216,520,393.53
其他15,121,607.897,423,532.4215,121,607.89
合计33,691,786.27106,819,153.6433,691,786.27

其他说明:

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用78,599,828.2462,133,718.36
递延所得税费用140,978,502.31-73,057,870.40
合计219,578,330.55-10,924,152.04

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额-2,278,278,555.35
按法定/适用税率计算的所得税费用-569,569,638.84
子公司适用不同税率的影响-28,632,775.00
调整以前期间所得税的影响5,016,767.05
非应税收入的影响581,892,044.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响224,153,400.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响13,095,286.42
技术开发费加计扣除-6,376,754.75
所得税费用219,578,330.55

其他说明无

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助等营业外收入165,805,538.61100,345,638.51
往来款397,594,537.13
利息收入66,407,789.6014,798,585.67
合计629,807,865.34115,144,224.18

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现销售费用138,421,923.02228,335,176.86
付现管理费用634,269,277.81965,364,785.97
付现研发费用245,049,788.48236,792,168.10
往来款0.00311,651,401.64
银行手续费、捐赠及其他76,000,671.3178,041,837.43
合计1,093,741,660.621,820,185,370.00

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
预收的出售股权款0.00
合计0.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
处置子公司收到的现金净额1,390,293.22
合计1,390,293.22

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
养殖项目配套资金102,730,996.18
融资租赁款34,560,000.00
合计34,560,000.00102,730,996.18

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
少数股东减资退款196,226,098.12760,000.00
归还关联方往来款52,500,000.00
租赁付款额199,251,177.359,134,043.83
融资费用72,324,370.16
合计467,801,645.6362,394,043.83

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-2,497,856,885.904,077,594,198.92
加:资产减值准备514,043,187.36751,369,027.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,277,387,668.591,493,820,240.95
使用权资产折旧250,730,012.78-
无形资产摊销29,796,394.0925,480,423.71
长期待摊费用摊销163,378,968.33144,139,747.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,646,864,590.33-488,023,584.81
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)16,520,393.5331,509,001.57
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-554,052,487.66326,493,651.87
财务费用(收益以“-”号填列)509,218,033.4536,557,859.81
投资损失(收益以“-”号填列)-341,105,729.84-193,738,570.67
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)19,046,925.266,639,488.57
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)124,565,528.17-85,178,532.62
存货的减少(增加以“-”号填列)-5,574,894,328.08-1,009,497,737.28
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)567,491,567.63-590,574,486.72
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)59,433,920.76-622,547,027.82
其他77,861,764.3867,850,090.81
经营活动产生的现金流量净额-2,711,570,476.823,971,893,791.19
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额10,106,850,516.932,420,069,947.97
减:现金的期初余额2,801,428,115.935,338,510,698.64
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额7,305,422,401.00-2,918,440,750.67

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物41,280,000.00
其中:--
其中:宁都嘉荷牧业有限公司41,280,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物301,385.85
其中:--
其中:宁都嘉荷牧业有限公司301,385.85
其中:--
取得子公司支付的现金净额40,978,614.15

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物212,460,000.00
其中:--
宝应温氏畜牧有限公司32,460,000.00
长兴和平温氏华统畜牧有限公司40,000,000.00
长兴温氏华统畜牧有限公司140,000,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物16,931,664.18
其中:--
宝应温氏畜牧有限公司3,085,821.65
长兴和平温氏华统畜牧有限公司1,744,324.59
长兴温氏华统畜牧有限公司12,101,517.94
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物4,500,000.00
其中:--
佛山高明区温氏畜牧有限公司4,500,000.00
处置子公司收到的现金净额200,028,335.82

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金10,106,850,516.932,801,428,115.93
其中:库存现金163,112.18286,580.01
可随时用于支付的银行存款7,476,341,848.571,678,751,339.29
可随时用于支付的其他货币资金164,871,753.72111,409,888.85
可用于支付的存放中央银行款项9,611.43486,614.27
存放同业款项2,465,464,191.031,010,493,693.51
三、期末现金及现金等价物余额10,106,850,516.932,801,428,115.93

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金97,446,500.42保证金和存放中央银行法定准备金
存货103,550,144.61政府储备肉、司法冻结
固定资产375,300,666.73借款抵押、融资租入、司法冻结
无形资产34,033,426.95借款抵押
投资性房地产5,014,024.99借款抵押
生产性生物资产19,588,516.81融资租入
合计634,933,280.51--

其他说明:

中山温氏晶宝食品有限公司以截止2021年6月30日账面价值为24,418,043.50元的土地使用权作为抵押物向兴业银行借款60,000,000.00元。江苏京海禽业集团公司以截止2021年6月30日账面价值为39,809,301.85元的厂房、9,615,383.45元的土地使用权作为抵押物向海门农村商业银行银行借款42,000,000.00元。中山温氏晶宝公司与广东省政府签订2700吨冻猪储备肉合同,合同期2021年4月10日至2022年4月9日,期间可以正常轮换,但是必须保持2700吨储备肉在库中,库存成本76,142,349.68元。北安温氏畜牧有限公司养户向公司提起诉讼,并向法院申请了财产保全,法院冻结了公司在养部分肉猪资产及固定资产,肉猪库存成本有27,407,794.93元,固定资产账面价值为19,146,749.57元,形成预计负债5,127,481.31元。

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元125,018.286.4601807,630.59
欧元
港币9,935,642.670.832088,267,249.55
应收账款----
其中:美元1,291,345.606.46018,342,221.71
欧元
港币1,798,216.310.832081,496,259.83
长期借款----
其中:美元363,867.336.46012,350,619.34
欧元
港币
其他应收款--
其中:港币340,415.620.83208283,253.03
应付账款--
其中:港币121,867.850.83208101,403.80
其他应付款--
其中:港币3,086,500.000.832082,568,214.92
应付债券--
其中:美元600,000,000.006.46013,876,060,000.00

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公 司主要经营地记账本位币记账本位币选择依据
温氏国际投资管理有限公司香港港币当地货币
鹏福发展有限公司香港港币当地货币

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
环保类补助12,555,815.60递延收益、其他收益11,848,776.73
生产活动类补助66,380,989.29递延收益、其他收益48,289,678.61
生产设施设备类补助24,258,189.60递延收益、其他收益8,861,765.21
研发类补助14,137,757.00递延收益、其他收益15,245,438.33
与日常活动有关的其他类补助32,589,971.35递延收益、其他收益31,427,047.33
政府奖励类补助2,954,711.54营业外收入2,954,711.54
与日常活动无关的其他类补助1,956,272.04递延收益、营业外收入1,978,506.42
合计154,833,706.42120,605,924.17

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

85、其他

86、拆出资金

单位:元

项目期末余额期初余额
存放同业款项2,466,972,160.511,010,650,575.31
其中:应收利息1,507,969.48156,881.80
合计2,466,972,160.511,010,650,575.31

87、一般风险准备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一般风险准备20,908,666.6120,908,666.61
合计20,908,666.6120,908,666.61

88、利息收入与利息支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息收入
其中:存放同业款项4,537,913.9810,620,297.61
利息收入小计4,537,913.9810,620,297.61
利息支出
其中:同业存放款项65,541.67
利息支出小计65,541.67
利息净收入4,472,372.3110,620,297.61

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
宁都嘉荷牧业有限公司2021年01月01日41,280,000.0080.00%购买股权+增资2021年01月01日获得控制权12,842,363.061,574,392.81
东台康泰养殖有限公司2021年01月31日13,800,000.00100.00%购买股权2021年01月31日获得控制权-202,457.17

其他说明:

宁都嘉荷牧业有限公司于2021年1月从该公司7名自然股东中购买其拥有该公司的股权所得;东台康泰养殖有限公司是于2021年1月从江苏悦达农业发展有限公司手中购买其100%股权转让全资子公司的股权所得。

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本宁都嘉荷牧业有限公司东台康泰养殖有限公司
--现金41,280,000.0013,800,000.00
合并成本合计41,280,000.0013,800,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额41,280,000.0013,800,000.00

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

无大额商誉形成的主要原因:

无其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

宁都嘉荷牧业有限公司东台康泰养殖有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金301,385.85301,385.85
应收款项1,947,304.401,947,304.40461,520.97461,520.97
存货2,276,235.382,247,803.6429,388.0020,475.79
固定资产6,944,286.096,998,639.6012,978,591.0335,887,350.05
预付款项689,739.31689,739.31
其他应收款37,456,253.7337,456,253.73
在建工程330,500.00322,074.37
生产性生物资产19,801,722.2016,957,049.06
长期待摊费用80,776.6780,776.67
借款5,500,000.005,500,000.00
应付款项4,385,048.404,385,048.40
应付职工薪酬178,510.00178,510.00
其他应付款7,834,145.237,834,145.23
净资产51,600,000.0048,781,248.6313,800,000.0036,691,421.18
减:少数股东权益10,320,000.009,756,249.73
取得的净资产41,280,000.0039,024,998.9013,800,000.0036,691,421.18

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

宁都嘉荷牧业有限公司可辨认资产、负债公允价值的确定方法:对存货、固定资产及生产性生物资产的公允价值,参照深圳中联资产评估有限公司出具的《广东温氏乳业有限公司拟收购宁都嘉荷牧业有限公司股权项目资产评估报告》(“深中联评报字【2021】第87号”)经资产基础法评估后的评估值确定。上述评估报告书显示,宁都嘉荷牧业有限公司于购买日存货增值28,431.74元,固定资产评估减值54,353.51元,生产性生物资产增值2,844,673.14元。

东台康泰养殖有限公司可辨认资产、负债公允价值的确定方法:对存货、固定资产及在建工程的公允价值,参照盐城友信资产评估事务所出具的《东台康泰养殖有限公司拟转让100%股权项目资产评估报告》(“盐友信评报字【2019】第018号”)

经资产基础法评估后的评估值确定。上述评估报告书显示,东台康泰养殖有限公司于购买日存货增值8,912.21元,固定资产评估减值22,908,759.02元,在建工程增值8,425.63元。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
宝应温氏畜牧有限公司32,460,000.00100.00%股权转让2021年01月31日权力机构变更836,151.40近期交易价格
长兴和平温氏华统畜牧40,000,000.00100.00%股权转让2021年02月28日权力机构变更552,985.46近期交易价格
有限公司
长兴温氏华统畜牧有限公司140,000,000.00100.00%股权转让2021年02月28日权力机构变更7,901,318.50近期交易价格

其他说明:

无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

(1)合并范围新增

序号公司名称股权取得方式股权取得时点实际出资额认缴出资比例(%)
1温润成长壹号(珠海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)新设2021年6月50,000,000.0076.70
2汝阳县新大牧业有限公司新设2021年1月800,000.00100.00
3广东煦兴畜牧科技有限公司新设2021年2月250,000,000.0068.78
4上海温氏晶晨食品有限公司新设2021年1月-100.00
5福泉温氏饲料有限公司新设2021年1月-100.00
6广州温氏乳业科技服务有限公司新设2021年2月500,000.00100.00

(2)合并范围减少

序号公司名称股权变动方式股权变更时点实际出资额认缴出资比例(%)
1江苏华统饲料有限公司注销2021年2月30,000,000.00100.00
2新兴县佳通水运有限公司注销2021年6月2,000,000.00100.00
3龙川温氏家禽有限公司注销2021年5月10,000,000.00100.00
4贵港温氏畜牧有限公司注销2021年6月10,000,000.00100.00
5德江温氏畜牧养殖有限公司注销2021年3月1,000,000.00100.00

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
崇左温氏畜牧有限公司广西壮族自治区崇左市江州区广西壮族自治区崇左市江州区畜牧养殖、销售100.00%投资设立
祁东温氏畜牧有限公司湖南省衡阳市祁东县湖南省衡阳市祁东县畜牧养殖、销售100.00%投资设立
内蒙古香饽饽熟食有限公司内蒙古自治区赤峰市宁城县内蒙古自治区赤峰市宁城县肉制品及副产品加工50.98%投资设立
重庆丰都温氏畜牧有限公司重庆市丰都县重庆市丰都县畜牧养殖、销售100.00%投资设立
阳春温氏家禽有限公司广东省阳江市阳春市广东省阳江市阳春市畜牧养殖、销售100.00%投资设立
肇庆温氏乳业销售有限公司广东省肇庆市高新技术产业开发区广东省肇庆市高新技术产业开发区乳制品、饮料的销售100.00%投资设立
渠县温氏畜牧有限公司四川省达州市渠县四川省达州市渠县畜牧养殖、销售100.00%投资设立
灌云温氏家禽有限公司江苏省连云港市灌云县江苏省连云港市灌云县畜牧养殖、销售100.00%投资设立
重庆荣昌温氏畜牧有限公司重庆市荣昌区重庆市荣昌区畜牧养殖、销售100.00%投资设立
东莞市温氏乳业营销服务有限公司广东省东莞市广东省东莞市乳制品、饮料的销售100.00%投资设立
武冈温氏家禽有限公司湖南省邵阳市武冈市湖南省邵阳市武冈市畜牧养殖、销售100.00%投资设立
北票温氏康宝肉类食品有限公司辽宁省朝阳市北票市辽宁省朝阳市北票市肉制品加工、销售100.00%投资设立
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