上海沃施园艺股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
上海沃施园艺股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
上海沃施园艺股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人吴海林、主管会计工作负责人赵云及会计机构负责人(会计主管人员)皮彭云声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 487,479,872.92 416,227,750.68 17.12%
归属于上市公司普通股股东的股
379,488,095.56 231,963,063.99 63.60%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
6.1705 5.0427 22.37%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 55,637,999.52 4.27% 247,834,178.52 -1.62%
归属于上市公司普通股股东的净
-3,738,471.22 4.29% 12,032,043.37 -5.63%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 25,238,888.66 439.67%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.4104 439.67%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） -0.07 0.01% 0.24 -14.29%
稀释每股收益（元/股） -0.07 0.01% 0.24 -14.29%
加权平均净资产收益率 -2.01% -0.24% 4.37% -1.30%
扣除非经常性损益后的加权平均
-2.18% -0.42% 4.20% -1.31%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在非经常性损益项目。
二、重大风险提示
1、产品和技术不能持续更新的风险
国内专业的园艺用品制造企业普遍规模偏小、创新能力较弱、技术水平落后。为了抓住世界制造产业向中国转移的良好
机遇，在全球化趋势中逐渐完成产业升级，实现企业的发展壮大，近年来国内园艺用品制造企业都加大了产品和技术的创新，
期望用差异化的产品和快速的研发来迅速满足客户的个性化需求。公司销售的园艺用品包括四大系列、4,000多个品种规格。
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依赖于长期生产经营过程中积累的核心技术、设计能力和创新文化，公司加强了产品结构调整和新产品的开发力度。截至2014
年12月31日，公司已获专利163项，较强的研发能力为公司产品的持续更新换代提供了有力的保障，公司已经发展成为国内
园艺用品行业产品线最为完善、产品品种最为齐全的企业之一。尽管如此，公司仍可能面临因产品和技术更新速度慢，不能
及时满足客户需求，从而导致市场占有率下降和产品利润率下滑的风险。
2、短期内对海外市场依存度较高的风险
虽然近年来公司大力开拓国内市场，报告期内国内营业收入大幅增长，占公司营业收入的比重逐年上升，但目前公司的
产品仍以出口为主。2012年、2013年和2014年，公司产品的外销收入占当期主营业务收入的比例分别为75.25%、68.13%和
70.33%，未来一段时间内对海外市场依存度仍然较高。虽然公司在全球范围内积累了200多个合作伙伴，并积极拓展国内市
场营销渠道，但如果海外市场发生波动，或部分产品进口国政治、经济、贸易政策等发生重大不利变化，或公司在产品开发、
质量控制、响应速度等方面不能满足客户的需求导致主要客户转向其他厂商采购，公司将面临销售收入增长放缓甚至下滑的
风险。
3、汇率波动风险
2005年7月21日，我国实施人民币汇率制度改革以来，人民币兑美元汇率缓慢升值。虽然公司产品销售收入中内销收入
的比重呈逐年上升的趋势，但外销收入仍是公司主要的收入来源并持续增长。2012年、2013年和2014年，公司出口销售额占
主营业务收入的比例分别为75.25%、68.13%和70.33%。由于公司境外销售以美元结算为主，人民币汇率波动对公司经营业
绩带来一定程度的不确定风险，近年来随着人民币持续升值，给公司带来了一定的汇兑损失。2012年、2013年和2014年，公
司发生的汇兑损失分别为-36.85万元、210.24万元和-198.77万元，分别占当期利润总额的-0.88%、4.58%和-4.93%。公司通过
缩短报价周期来及时调整产品价格、汇率变动超过一定幅度后客户与公司共同承担相关影响等措施规避汇率大幅波动带来的
风险，但上述措施的实施效果仍存在一定的滞后性及不确定性，公司的外销业务仍有可能产生一定的汇兑损失，从而降低公
司的盈利水平。
4、出口退税政策变动的风险
公司产品销售以出口为主，并按相关规定享受一定的出口退税优惠，出口退税率的变化将在一定程度上影响公司产品销
售的利润率。目前，公司出口的园艺用品种类繁多，根据产品类别和材质不同适用的出口退税率各有不同，范围在5%-17%
之间。2012年、2013年和2014年，公司出口产品的平均退税率分别为10.81%、11.27%和11.44%。如果以上出口退税政策发
生重大不利变化，如大幅度降低相关产品的出口退税率，将在一定程度上削弱公司的盈利能力。
5、原料价格波动的风险
公司生产耗用的原材料、外协的产品成本占销售成本的比重约为85%。公司所采购的原材料主要由钢材、铝合金、塑料
等构成，上述原料价格也最终影响公司外协产品的采购价格，因此其价格波动对公司销售成本的影响较大。
公司产品的主要原料价格出现了一定的波动。公司主要客户为世界知名的大型连锁终端商，公司产品销售价格在客户下
单时基本锁定，从客户下单到实现销售期间，原料价格的较大波动会对公司毛利率产生短暂影响。面对钢材、铝合金、塑料
等原料价格的波动，公司密切关注经济形势的变化，跟踪主要原料的市场价格走势，采取多方比价、批量采购等措施合理安
排库存，尽量稳定原料采购价格，并利用自身的议价能力，及时调整产品的销售价格，合理向下游企业转移原料的涨价风险；
此外公司不断加强产品与技术的创新能力，专利产品和自有品牌产品销售规模逐年扩大，产品结构日益优化，公司盈利水平
逐年提高。但如果主要原料价格大幅波动，对公司产品成本和利润仍将产生一定影响。
6、外协产品质量控制风险
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公司主要客户为世界知名的大型连锁终端商，公司产品质量直接关系到本公司及境内外客户的市场形象，对公司长远发
展具有重要意义。公司产成品的生产方式由自主生产和外协生产两部分组成，其中将部分成熟产品及生产工艺较简单的产品
通过外协生产以更好的丰富产品线，节约客户选择成本。为了保证产品质量，公司需要对两种生产方式按相同的标准进行质
量控制。就自主生产而言，公司已通过ISO9001:2008质量管理体系认证和ISO14001:2004环境管理体系认证，自原材料采购
起实施全过程质量控制；就外协生产而言，受托加工企业必须达到同等质量标准要求，公司对其实行全过程监督。因此，公
司未曾出现重大质量问题。但是，随着公司业务规模的扩大和外协数量的增加，产品质量控制的难度相应加大，公司存在不
能有效管理外协生产所引致的产品质量风险。
7、市场竞争风险
随着经济的发展和人们对居住环境的要求不断提高，以及节能环保意识的深入人心，园艺用品行业发展迅速，市场前景
广阔。但行业内生产企业众多，市场集中度低，竞争较为激烈。首先，国内一些中小规模企业凭借低价竞争手段抢占低端园
艺用品市场；其次，国外大型园艺用品生产企业也在国内投资设厂参与竞争；再次，近年来我国园艺用品行业中逐渐涌现出
一些通过质量控制、产品创新、技术研发等策略建立起的有一定竞争力的优势企业。公司作为园艺用品行业的领先企业之一，
产品定位于中高端且在性价比方面具有较大优势，但如果不能保持在营销渠道建设、技术开发、产品与服务创新及品牌影响
力等方面的已有优势，将存在市场份额下降的风险。
8、应收账款坏账损失风险
随着公司业务规模的不断扩大和销售收入的不断增加，公司应收账款也有所增长，报告期内逐年递增，2012年末、2013
年末和2014年末，公司应收账款账面余额分别为9,220.76万元、10,168.53万元和14,919.48万元。尽管公司一年以内的应收账
款占比较高，2012年末、2013年末和2014年末分别为98.74%、98.01%和96.84%，发生坏账损失的风险较低，但如果出现客
户无法按期付款或者没有能力支付款项的情况，则公司将面临坏账损失，对本公司的利润水平和资金周转产生一定的负面影
响。
9、募集资金投资项目风险
本次募集资金将按计划用于产品研发及方案设计中心建设项目、生产基地技术改造项目、营销网络建设项目和其他与主
营业务相关的运营资金。上述项目是公司进行了充分的论证后而确定的，符合公司的发展战略。这些项目如果能够顺利实施，
可以提高公司的研发水平、提升产品档次，扩大产能、减少外协生产比重，满足产业升级所带来的市场需求，完善国内市场
营销网络，促进公司持续快速发展。但是上述投资项目实施的过程中，固定资产的投资规模较大，导致本公司每年将产生较
大的折旧费用，同时生产基地技术改造项目投产后产能增加较大，如果公司不能充分利用现有营销网络并不断开拓新的批发
或零售渠道，将存在新增产能无法及时消化的可能，进而影响项目效益。
10、注册商标被侵权以及产品款式被仿制的风险
公司注册商标“ ”被国家工商总局商标局认定为驰名商标，对公司的营销和竞争优势十分重要。虽然公司可以通过
行政、诉讼等各种方式来保护公司的品牌和注册商标，但不能确保将来不会有对注册商标侵权的事件发生。如果该等侵权事
件发生，将会影响公司的品牌形象及消费者对公司产品的消费意愿，从而对公司的经营产生不利影响。
公司的研发中心为国内园艺用品行业大型研发设计中心之一，每年均会推出大量的新款产品，如该等产品被竞争方仿制，
则会直接分流公司的消费群体，对公司的市场营销产生不利的影响。
11、税收优惠政策变动的风险
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2008年11月25日公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局四部门认定为高
新技术企业，2011年8月和2014年9月均通过复审继续被认定为高新技术企业，2012年至2014年享受15%的优惠企业所得税税
率。2012年、2013年和2014年，公司享受的税收优惠分别为185.64万元、153.74万元和205.48万元，占当期净利润的比重分
别为5.65%、4.35%和6.46%。《高新技术企业认定管理办法》规定：高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年，企
业应在期满前提出复审申请，通过复审的高新技术企业资格有效期为三年。如果公司在未来不能持续取得高新技术企业资格
或国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司的经营业绩产生一定影响。
12、实际控制人控制风险
吴海林、吴海江、吴君亮、吴汝德、吴君美合计持有公司44.77%的股份，为公司的实际控制人，其有可能利用其控股地位，
通过行使表决权对公司人事和经营决策进行不当控制从而损害公司及其他股东的利益。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 7,135
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
吴海林 境内自然人 12.56% 7,722,000 7,722,000
吴海江 境内自然人 11.99% 7,371,000 7,371,000
吴君亮 境内自然人 11.41% 7,020,000 7,020,000
上海诚鼎二期股权投
资基金合伙企业（有 其他 7.32% 4,500,000 4,500,000
限合伙）
吴汝德 境内自然人 4.81% 2,961,000 2,961,000
吴君美 境内自然人 4.00% 2,457,000 2,457,000
皖江（芜湖）物流产
业投资基金（有限合 其他 3.95% 2,430,500 2,430,500
伙）
境内非国有法
万事利集团有限公司 3.58% 2,200,000 2,200,000
人
上海福涵投资管理合 境内非国有法
3.58% 2,200,000 2,200,000
伙企业（有限合伙） 人
赵云 境内自然人 2.61% 1,606,000 1,606,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
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股份种类 数量
顾宝洪 967,800 人民币普通股 967,800
陆昕 234,565 人民币普通股 234,565
贾晓宇 170,000 人民币普通股 170,000
崔涛 169,200 人民币普通股 169,200
王明华 160,300 人民币普通股 160,300
杨静芳 128,809 人民币普通股 128,809
刘飞 123,600 人民币普通股 123,600
安徽中辰投资控股有限公司 117,900 人民币普通股 117,900
刘印寒 111,000 人民币普通股 111,000
时琴 108,100 人民币普通股 108,100
上述股东关联关系或一致行动的说明 吴海林先生、吴海江先生、吴君亮先生、吴汝德先生及吴君美女士为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如 股东顾宝洪通过中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有
有） 780,000 股，通过普通证券账户持有 187,800 股，合计持股数量为 967,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目重大变动情况
1.货币资金账面价值为194,895,039.17元，较期初账面价值增加157.60%，主要为期末公司发行股票募集资
金导致货币资金增加所致；
2.应收票据账面价值为110,169,556.13元，较期初账面价值减少100%，主要为期末收到的银行承兑汇票减少
所致；
3.预付款项账面价值为259,535.14元，较期初账面价值减少89.33%，主要为期末预付供应商款项减少所致；
4.其他应收款账面价值为10,378,218.05元，较期初账面价值减少51.01%，主要为期末应收出口退税减少所
致；
5.在建工程账面价值为3,556,470.03元，较期初账面价值增加1066.06%，主要为期末公司在建模具项目增加
所致；
6.应付账款账面价值为28,560,229.40元，较期初账面价值减少58.77%，主要为三季度销售收入较上年四季
度下降所致；
7.预收账款账面价值为1,312,393.53元，较期初账面价值减少63.87%，主要为期末预收业务较年初下降所致；
8.应交税费账面价值为4,041,803.82元，较期初账面价值增减少55.54%，主要为去年第四季度收入和利润总
额较大，计提的增值税和企业所得税较大所致；
9.应付利息面价值为0元，较期初账面价值减少100%，主要为去年12月预提了最后10天银行贷款利息所致；
10.其他应付款账面价值为3,427,308.63元，较期初账面价值增加31.70%，主要为支付往来款所致；
11.股本账面价值为61,500,000.00元，较期初账面价值增加33.70%，主要为发行股票所致；
12.资本公积账面价值为189,679,312.47元，较期初账面价值增加236.34%，主要为发行股票所致。
（二）利润表项目大幅变动情况与原因说明
1.营业税金及附加：报告期较去年同期增加34.46%，主要为缴纳税款增加所致；
2.财务费用：报告期较去年同期减少133.78%，主要为汇兑损益减少所致；
3.资产减值损失：报告期较去年同期减少2374.56%，主要为坏账计提大幅减少所致；
4.营业外收入：报告期较去年同期减少72.96%，主要为收到政府补助收入减少所致；
5.营业外支出：报告期较去年同期减少96.47%，主要为捐赠支出减少所致；
（三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
1.收到的税费返还25,999,835.95元，较上年同期增加36.76%，主要为公司收到的出口退税金额有所增加所
致；
2.支付其他与经营活动有关的现金48,115,514.13元，较上年同期增加了37.68%，主要为管理性支出、经营
性支出增加所致。；
3.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12,272.50元，较上年同期减少75.46%，主要为
固定资产处置收入减少所致；
4.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金18,925,006.94元，较上年同期增加了303.09%，主要为支付贷款
利息增加及分配2014年股利增加所致；
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5.筹资活动产生的现金流量净额94,368,026.24元，较上年同期增加843.35%，主要为发行股票，公司上市收
到的募投资金所致；
6.汇率变动对现金及现金等价物的影响金额3,138,926.13元，较上年同期增加56.81%，主要为汇率差异较上
年同期变动较大所致；
7.现金及现金等价物净增加额119,237,714.37元，较上年同期增加1296.15%，主要为发行股票所致；
8.期末现金及现金等物余额194,895,039.17元，较上年同期增加217.31%，主要为发行股票所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2015年前三季度，公司在各项业务中坚持既定的经营战略、经营规划，公司业务整体运行平稳。应对
国内宏观经济增速放缓的不利形势，公司通过灵活、主动的销售策略，通过加强品牌宣传、调整产品结构、
加大渠道开发力度等工作，在巩固原有市场占有率的基础上，不断开辟新行业市场，基本完成了2015年前
三季度的各项工作。2015年前三季度公司实现营业收入24783.42万元，比上年同期减少408.52万元，降低
1.62%。
2015年前三季度公司营业利润1589.42万元，上年同期为1603.90万元。2015年前三季度公司净利润
1151.52万元，比上年同期减少71.82万元，降低5.87%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司根据2015年度经营计划，继续加强营销管理，提升公司管理水平，有效的推进各
项生产经营管理工作，在全体员工的共同努力下，公司继续致力于巩固和提高公司在园艺用品行业内的竞
争优势，继续推进管理创新、产品结构调整及市场开拓，年度经营计划在报告期内得到贯彻落实，基本完
成经营计划。同时公司资金运行状况良好，经营性现金流大幅增加，公司整体运行稳健。
2、持续加强投资者关系管理工作，不仅通过定期报告、临时公告等信息披露方式作为与投资者沟通
的手段，同时积极构建多元化的投资者管理沟通平台，通过投资者热线、互动易平台等多种沟通方式与投
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资者保持良好沟通交流。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
本公司控股股
东、实际控制人
吴海林、吴海
江、吴君亮、吴
汝德、吴君美及
其亲属赵云承
诺：自发行人股
票上市之日起
36 个月内，不转
让或者委托他
人管理本人直
接或间接持有
的发行人公开
截至目前，公司
发行股票前已
吴海江;吴海林; 上述承诺人遵
发行的股份，也 2015 年 06 月 30 2018 年 6 月 30
首次公开发行或再融资时所作承诺 吴君美;吴汝德; 守上述承诺，未
不由发行人回 日 日到期
吴君亮;赵云 发现违反上述
购本人直接或
承诺情况。
间接持有的发
行人公开发行
股票前已发行
的股份。发行人
上市后 6 个月内
如发行人股票
连续 20 个交易
日的收盘价均
低于发行价，或
者上市后 6 个月
期末收盘价低
于发行价，本人
持有发行人股
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票的锁定期限
自动延长 6 个
月。所持股票在
锁定期满后两
年内减持的，减
持价格不低于
发行价。如遇除
权除息事项，上
述股份锁定或
发行价作相应
调整。
本公司股东杨
哲林、朱锋、王
朱锋;杨哲林 ; 智明、喻立忠、
王智明;黄梁富; 郭友龙、黄梁
喻立忠;郭友龙; 富、王婕、吴新
王婕;吴新余;汪 余、汪滟、李复
滟;李复明;楼惠 明、楼惠种以及
种;上海厚仁投 厚仁投资承诺：
资管理有限公 自发行人股票
司;皖江（芜湖）上市之日起 12 截至目前，公司
物流产业投资 个月内，不转让 上述承诺人遵
2015 年 06 月 30 2016 年 06 月 30
基金（有限合 或者委托他人 守上述承诺，未
日 日到期
伙）;上海诚鼎 管理本人直接 发现违反上述
二期股权投资 或间接持有的 承诺情况。
基金合伙企业 发行人公开发
（有限合伙）; 行股票前已发
上海福涵投资 行的股份，也不
管理合伙企业 由发行人回购
（有限合伙）; 本人直接或间
万事利集团有 接持有的发行
限公司 人公开发行股
票前已发行的
股份。
本公司控股股
东、实际控制人
吴海林、吴海
截至目前，公司
江、吴君亮、吴
吴海江;吴海林; 上述承诺人遵
汝德、吴君美的 2015 年 06 月 30 2020 年 06 月 30
吴君亮;吴汝德; 守上述承诺，未
减持意向：发行 日 日到期
吴君美 发现违反上述
人上市后，本人
承诺情况。
在所持发行人
股份承诺锁定
期满后两年内，
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可能根据个人
资金需求，以不
低于发行价格
130%的价格通
过证券交易所
交易系统或协
议转让方式减
持不超过届时
所持发行人股
份的 20%，本人
将按照法律法
规及规范性文
件的规定，提前
三个交易日通
知发行人并予
以公告。
本公司其他 5%
以上股东诚鼎
投资的减持意
向：本企业将在
锁定期满后两
年内减持所持
发行人全部股
上海诚鼎二期 票；减持方式包
股权投资基金 括二级市场集 截至目前，公司
合伙企业（有限 中竞价交易、大 上述承诺人遵
2015 年 06 月 30 2018 年 6 月 30
合伙）;皖江（芜 宗交易等深圳 守上述承诺，未
日 日到期
湖）物流产业投 证券交易所认 发现违反上述
资基金（有限合 可的合法方式； 承诺情况。
伙） 减持价格根据
当时的二级市
场价格确定；拟
减持发行人股
票的，提前三个
交易日通知发
行人并予以公
告。
为了在对公司
重大问题的决 截至目前，公司
吴海江;吴海林; 策上保持一致 上述承诺人遵
2015 年 06 月 30
吴君亮;吴君美; 行动，公司控股 长期 守上述承诺，未
日
吴汝德 股东、实际控制 发现违反上述
人吴海林、吴海 承诺情况。
江、吴君亮、吴
上海沃施园艺股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
汝德、吴君美五
人于 2008 年 1
月 3 日签订了
《一致行动人
协议》。
根据公司 2014
年第一次临时
股东大会决议
通过的《关于上
市后未来三年
分红回报规划
的议案》，公司
上市后未来三
年的具体股利
分配
