交信(浙江)信息发展股份有限公司 内部控制审计报告
2025 年12 月31 日
内部控制鉴证报告
信会师报字[2026]第ZA12995 号
交信(浙江)信息发展股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对交信(浙江)信息发展股份有限公司(以下简 称“信息发展”)管理层就2025 年12 月31 日的财务报告内部控制 有效性作出的认定执行了鉴证。
一、管理层对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是信息发展董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范,计划和实施鉴证工 作,以对信息发展是否于2025 年12 月31 日在所有重大方面按照《企 业内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务报告内部控制获取 合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括了解、测试和评 价内部控制的有效性以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们 的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、重大固有限制的说明
内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
五、鉴证结论
我们认为,信息发展于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制 基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。
立信会计师事务所
(特殊普通合伙)
中国注册会计师:
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中国·上海
二〇二六年四月二十八日