深圳四方精创资讯股份有限公司
2021年度财务决算报告
深圳四方精创资讯股份有限公司（以下简称“公司”）2021年12月31日的资产负债表、2021年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将2021年度公司决算情况报告如下：
一、 2021年度经营业绩情况
报告期内，公司实现营业收入641,544,678.55元，比上年同期上升11.77%；营业利润68,821,357.20 元,比上年同期下降5.23%；净利润 66,757,068.93 元，比上年同期下降
10.46%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为62,660,871.23元，比上年同期下降5.01%。实现基本每股收益0.24元/股，比上年同期下降7.69%。
二、 主要财务指标：
单位：万元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 增减幅度(%) |
| 营业收入 | 64,154.47 | 57,398.36 | 11.77% |
| 营业利润 | 6,882.14 | 7,262.20 | -5.23% |
| 利润总额 | 7,192.68 | 7,775.76 | -7.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6,675.71 | 7,455.50 | -10.46% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 6,266.09 | 6,596.34 | -5.01% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.24 | 0.26 | -7.69% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.24 | 0.26 | -7.69% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.68% | 6.66% | -0.98% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 5.33% | 5.89% | -0.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,582.61 | 1,133.73 | 127.80% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.09 | 0.04 | 127.80% |
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 增减幅度(%) |
| 期末总股本 | 28,329.11 | 28,329.91 | 0.00% |
| 资产总额 | 129,878.19 | 125,177.15 | 3.76% |
| 负债总额 | 10,583.06 | 8,632.79 | 22.59% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益 | 119,295.14 | 116,544.36 | 2.36% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 4.21 | 4.11 | 2.36% |
| 资产负债率（%） | 8.15% | 6.90% | 1.25% |
三、 公司主要财务数据分析
（一） 资产项目分析
单位：万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 增减幅度(%) |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 47,507.92 | 48,516.07 | -2.08% |
| 应收账款 | 23,113.30 | 20,961.61 | 10.26% |
| 预付账款 | 289.26 | 285.05 | 1.48% |
| 其他应收款 | 1,675.57 | 1,063.85 | 57.50% |
| 存货 | 10,389.84 | 5,849.52 | 77.62% |
| 合同资产 | 870.93 | 926.73 | -6.02% |
| 其他流动资产 | 67.45 | 266.27 | -74.67% |
| 流动资产合计 | 83,914.27 | 77,869.10 | 7.76% |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 长期股权投资 | 0.00 | 4,674.77 | -100.00% |
| 其他权益工具投资 | 4,067.18 | 4,707.63 | -13.60% |
| 固定资产 | 35,024.25 | 31,606.90 | 10.81% |
| 在建工程 | 1,335.61 | 1,264.22 | 5.65% |
| 使用权资产 | 1,182.24 | 0.00 | 100.00% |
| 无形资产 | 2,968.98 | 3,065.25 | -3.14% |
| 长期待摊费用 | 493.64 | 205.14 | 140.64% |
| 递延所得税资产 | 823.14 | 1,404.60 | -41.40% |
| 其他非流动资产 | 68.88 | 379.56 | -81.85% |
| 非流动资产合计 | 45,963.93 | 47,308.05 | -2.84% |
| 资产总计 | 129,878.19 | 125,177.15 | 3.76% |
公司2021年资产总额为129,878.19万元，较上年同期增加3.76%；流动资产较上年同期增加7.76%。增减变动幅度较大的主要资产项目分析：
（1）其他应收款2021年末较2020年末增加57.50%，主要是由于部分股权转让款未回款所致。
（2）存货2021年末较2020年末增加77.62%，主要是由于收入会计政策变更，收入无法在当期确认而导致相应的成本未结转。
（3）其他流动资产2021年末较2020年末减少74.67%，主要是上期预缴所得税较多所致。
（4）长期股权投资2021年末较2020年末减少100%，主要是由于本期处置长期股权投资所致。
（5）使用权资产2021年末较2020年末增加100%，是由于本期执行新租赁准则所致。
（6）长期待摊费用2021年末较2020年末增加140.64%，主要是由于本期装修较多导致费用增加所致。
（7）递延所得税资产2021年末较2020年末减少41.40%，主要是由于2020年股权激励而产生的可弥补亏损所致。
（8）其他非流动资产2021年末较2020年末减少81.85%，主要是由于上期预付工程及设备款较多所致。
（二） 负债项目分析
单位：万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 增减幅度(%) |
| 流动负债： | |||
| 应付账款 | 134.76 | 177.49 | -24.07% |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 387.06 | 271.27 | 42.68% |
| 应付职工薪酬 | 7,102.73 | 6,119.87 | 16.06% |
| 应交税费 | 1,095.55 | 1,072.48 | 2.15% |
| 应付股利 | 0.00 | 99.57 | -100.00% |
| 其他应付款 | 284.03 | 560.43 | -49.32% |
| 流动负债合计 | 9,742.51 | 8,201.53 | 18.79% |
| 一年内到期的非流动负债 | 738.37 | 0.00 | 100.00% |
| 租赁负债 | 453.22 | 0.00 | 100.00% |
| 递延所得税负债 | 387.33 | 431.25 | -10.18% |
| 非流动负债合计 | 840.55 | 431.25 | 94.91% |
| 负债总计 | 10,583.06 | 8,632.79 | 22.59% |
增减变动幅度较大的主要负债项目分析：
（1）合同负债2021年末较2020年末增加42.68%，是由于预收客户款项增加所致。
（2）应付股利2021年末较2020年末减少100%，是由于本期支付限制性股票分红所致。
（3）其他应付款2021年末较2020年末减少49.32%，主要是由于本期支付工程款增加所致。
（4）一年内到期的非流动负债2021年末较2020年末增加100%，是由于本期执行新租赁准则所致。
（5）租赁负债2021年末较2020年末增加100%，是由于本期执行新租赁准则所致。
（三） 权益项目分析
单位：万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 增减幅度(%) |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 28,329.11 | 28,329.91 | 0.00% |
| 资本公积 | 43,768.79 | 43,968.89 | -0.46% |
| 减:库存股 | 0.00 | 6.29 | -100.00% |
| 其他综合收益 | -4,443.16 | -3,545.94 | -25.30% |
| 盈余公积 | 8,396.18 | 7,357.08 | 14.12% |
| 未分配利润 | 43,244.23 | 40,440.72 | 6.93% |
| 股东权益合计 | 119,295.14 | 116,544.36 | 2.36% |
增减变动幅度较大的主要权益项目分析：
（1） 库存股2021年末较2020年末减少100%，是由于本期回购限制性股票所致。
（2） 其他综合收益2021年末较2020年末减少25.30%，主要是由于公允价值变动及外币报表折算差异所致。
（四） 损益项目分析
单位：万元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 增减幅度(%) |
| 营业总收入 | 64,154.47 | 57,398.36 | 11.77% |
| 营业成本 | 36,636.18 | 30,025.89 | 22.02% |
| 税金及附加 | 240.75 | 86.25 | 179.13% |
| 销售费用 | 1,025.05 | 908.12 | 12.88% |
| 管理费用 | 9,966.58 | 11,144.93 | -10.57% |
| 研发费用 | 8,475.55 | 7,967.50 | 6.38% |
| 财务费用 | 895.08 | 180.28 | 396.49% |
| 信用减值损失 | 177.57 | -159.64 | -211.23% |
| 资产减值损失 | -354.17 | 11.40 | 3206.75% |
| 投资收益 | -139.21 | 136.26 | -202.16% |
| 营业外收入 | 327.74 | 585.88 | -44.06% |
| 其他收益 | 282.68 | 188.80 | 49.72% |
| 营业外支出 | 17.19 | 72.31 | -76.23% |
| 所得税费用 | 516.97 | 320.26 | 61.42% |
| 净利润 | 6,675.71 | 7,455.50 | -10.46% |
增减变动幅度较大的主要损益项目分析：
（1） 税金及附加2021年较2020年增加179.13%，主要是由于本期新增房产税所致。
（2） 财务费用2021年较2020年增加396.49%，主要是由于汇率变动导致汇兑损失所致。
（3） 信用减值损失2021年较2020年减少211.23%，主要是由于应收账款回款增加，坏账
准备计提减少导致。
（4） 资产减值损失2021年较2020年增加3206.75%，365.57万元，主要是由于本期计提存货跌价准备导致。
（5） 投资收益2021年较2020年减少202.16%，主要是由于本期处置长期股权投资所致。
（6） 营业外收入2021年较2020年减少44.06%，主要是由于本期政府补助减少所致。
（7） 其他收益2021年较2020年增加49.72%，主要是由于本期专项补助增加所致。
（8） 营业外支出2021年较2020年减少76.23%，主要是由于本期赞助减少所致。
（9） 所得税费用2021年较2020年增加61.42%，主要是由于本期母公司税前利润增加所致。
（五） 报告期内现金流量分析
单位：万元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 增减幅度(%) |
| 经营活动现金流入小计 | 65,017.14 | 55,239.92 | 17.70% |
| 经营活动现金流出小计 | 62,434.53 | 54,106.19 | 15.39% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,582.61 | 1,133.73 | 127.80% |
| 投资活动现金流入小计 | 3,303.83 | 303.93 | 987.04% |
| 投资活动现金流出小计 | 5,444.80 | 2,645.93 | 105.78% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,140.97 | -2,342.00 | -8.58% |
| 筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,751.52 | 3,010.07 | 24.63% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,751.52 | -3,010.07 | 24.63% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,556.41 | -4,498.33 | -20.94% |
增减变动幅度较大的主要现金流量项目分析：
（1） 经营活动产生的现金流量净额2021年较2020年增加127.80%，主要是由于本期应收账款回款增加所致。
（2） 投资活动现金流入2021年较2020年增加987.04%，主要是由于本期收到股权转让款所致。
（3） 投资活动现金流出2021年较2020年增加105.78%，主要是由于本期购置成都办公场地所致。
深圳四方精创资讯股份有限公司董事会2022年4月21日