深圳四方精创资讯股份有限公司
2019年度财务决算报告
深圳四方精创资讯股份有限公司(以下简称“公司”)2019年12月31日的资产负债表、2019年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告,现将2019年度公司决算情况报告如下:
一、2019年度经营业绩情况
报告期内,公司实现营业收入525,558,672.81元,比上年同期上升7.74%;营业利润101,487,361.02 元,比上年同期上升49.92%;净利润 96,238,638.56 元,比上年同期上升
39.87%,扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为88,436,850.20元,比上年同期上升33.88%。
二、主要财务指标:
单位:万元
项目 | 2019年 | 2018年 | 增减幅度(%) |
营业收入 | 52,555.87 | 48,781.66 | 7.74% |
营业利润 | 10,148.74 | 6,769.27 | 49.92% |
利润总额 | 10,402.31 | 7,106.49 | 46.38% |
归属于上市公司股东的净利润 | 9,623.86 | 6,880.44 | 39.87% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 8,843.69 | 6,605.59 | 33.88% |
基本每股收益(元/股) | 0.5 | 0.35 | 42.86% |
稀释每股收益(元/股) | 0.5 | 0.35 | 42.86% |
加权平均净资产收益率 | 9.52% | 6.88% | 2.64% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 8.75% | 6.61% | 32.38% |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,927.89 | 7,929.47 | 50.42% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.63 | 0.41 | 53.95% |
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 增减幅度(%) |
期末总股本 | 18,896.83 | 19,428.21 | -2.74% |
资产总额 | 119,741.19 | 123,319.29 | -2.9% |
负债总额 | 9,497.63 | 17,898.83 | -46.94% |
归属于上市公司普通股股东的所有者权益 | 110,243.56 | 105,420.45 | 4.58% |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 5.83 | 5.43 | 7.37% |
资产负债率(%) | 7.93% | 14.51% | -45.35% |
三、公司主要财务数据分析
(一) 资产项目分析
单位:万元
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 增减幅度(%) |
流动资产: | |||
货币资金 | 52,692.21 | 53,434.76 | -1.39% |
应收账款 | 17,589.56 | 19,350.84 | -9.10% |
预付账款 | 470.39 | 448.21 | 4.95% |
应收利息 | 0.00 | 137.55 | -100% |
其他应收款 | 399.92 | 447.21 | -10.57% |
存货 | 598.36 | 585.22 | 2.25% |
其他流动资产 | 593.73 | 466.83 | 27.18% |
流动资产合计 | 72,344.16 | 74,733.06 | -3.20% |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 0.00 | 8,857.96 | -100% |
长期股权投资 | 4,839.34 | 4,809.58 | 0.62% |
固定资产 | 30,228.55 | 28,595.24 | 5.71% |
在建工程 | 1,937.98 | 3,088.78 | -37.26% |
无形资产 | 3,174.90 | 2,917.21 | 8.83% |
长期待摊费用 | 216.29 | 235.10 | -8.00% |
递延所得税资产 | 1,241.07 | 82.36 | 1406.88% |
非流动资产合计 | 47,397.03 | 48,586.22 | -2.45% |
资产总计 | 119,741.19 | 123,319.29 | -2.90% |
增减变动幅度较大的主要资产项目分析:
(1)其他流动资产2019年末较2018年末增加27.18%,主要是预交企业所得税所致。
(2)可供出售金融资产2019年末较2018年末减少100%,主要是2019年1月1日,根据新金融工具准则要求进行调整所致。
(3)在建工程2019年末较2018年末减少37.26%,主要是本期在建工程转固定资产所致。
(4)递延所得税资产2019年末较2018年末增加1406.88%,主要是本期限制性股票摊销费用所致。
(二) 负债项目分析
单位:万元
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 增减幅度(%) |
流动负债: | |||
应付账款 | 22.24 | 56.68 | -60.76% |
预收款项 | 12.02 | 33.81 | -64.45% |
应付职工薪酬 | 5,510.69 | 6,691.83 | -17.65% |
应交税费 | 351.53 | 250.44 | 40.36% |
应付股利 | 81.73 | 189.73 | -56.92% |
其他应付款 | 3,365.28 | 10,655.82 | -68.42% |
流动负债合计 | 9,261.77 | 17,688.58 | -47.64% |
递延所得税负债 | 235.86 | 210.25 | 12.18% |
非流动负债合计 | 235.86 | 210.25 | 12.18% |
负债总计 | 9,497.63 | 17,898.83 | -46.94% |
增减变动幅度较大的主要负债项目分析:
(1)应付账款2019年末较2018年末减少60.76%,主要是本期结算货款减少所致。
(2)预收账款2019年末较2018年末减少64.45%,主要是本期收到合同预收款减少所
致。
(3)应交税费2019年末较2018年末增加40.36%,主要是本期应缴个税和增值税增加所致。
(4)应付股利2019年末较2018年末减少56.92%,主要是本期应付限制性股票股利减少所致。
(5)其他应付款2019年末较2018年末减少-68.4%,主要是本期限制性股票回购义务减少所致。
(三) 权益项目分析
单位:万元
项目 | 2019年末 | 2018年末 | 增减幅度(%) |
股东权益: | |||
股本 | 18,896.82 | 19,428.21 | -2.74% |
资本公积 | 53,652.42 | 59,599.64 | -9.98% |
减:库存股 | 3,164.74 | 10,404.72 | -69.58% |
其他综合收益 | -2,605.91 | 189.52 | -1475.01% |
盈余公积 | 6,824.69 | 5,841.02 | 16.84% |
未分配利润 | 36,640.27 | 30,766.78 | 19.09% |
股东权益合计 | 110,243.56 | 105,420.45 | 4.58% |
增减变动幅度较大的主要权益项目分析:
(1)库存股2019年末较2018年末减少69.58%,是本期限制性股票解锁,冲减回购义务所致。
(2)其他综合收益2019年末较2018年末减少1475.01%,是其他权益公允价值变动所致。
(3)盈余公积2019年末较2018年末增加16.84%,是本期提取盈余公积所致。
(4)未分配利润2019年末较2018年末增加19.09%,是本期利润增加所致。
(四) 损益项目分析
单位:万元
项目 | 2019年 | 2018年 | 增减幅度(%) |
营业总收入 | 52,555.87 | 48,781.66 | 7.74% |
营业成本 | 26,618.08 | 29,666.83 | -10.28% |
税金及附加 | 149.82 | 106.52 | 40.65% |
销售费用 | 335.93 | 239.39 | 40.33% |
管理费用 | 8,671.70 | 5,774.20 | 50.18% |
研发费用 | 8,431.54 | 7,532.16 | 11.94% |
财务费用 | -1,049.09 | -1,080.83 | -2.94% |
信用减值损失 | 31,62 | 0.00 | 100% |
资产减值损失 | 0.00 | -277.88 | -100% |
投资收益 | 54.91 | 503.77 | -89.10% |
营业外收入 | 256.61 | 439.92 | -41.67% |
其他收益 | 662.26 | 0.00 | 100% |
营业外支出 | 3.03 | 102.71 | -97.05% |
所得税费用 | 778.45 | 226.05 | 244.37% |
净利润 | 9,623.86 | 6,880.44 | 39.87% |
增减变动幅度较大的主要损益项目分析:
(1)营业总收入2019年较2018年增加7.74%,主要是本期软件开发及技术维护收入有所增加。
(2)营业成本2019年较2018年下降10.28%,主要是本期硬件采购减少所致。
(3)2019年税金及附加为149.82万元,较2018年增加40.65%,主要是本期附加税增加所致。
(4)销售费用2019年较2018年增加40.33%,主要是本期销售人员薪酬增加所致。
(5)管理费用2019年较2018年增加50.18%,主要是本期管理成本增加所致。
(6)信用减值损失2019年较2018年增加100%,主要是根据新金融工具准则要求调整所致。
(7)资产减值损失2019年较2018年减少100%,主要是根据新金融工具准则要求进行
调整所致。
(8)投资收益2019年较2018年减少89.10%,主要是本期投资收益减少所致。
(9)营业外收入2019年较2018年减少41.67%,主要政府补贴减少所致。
(10)其他收益2019年较2018年增加100%,主要是政府补贴增加所致。
(11)营业外支出2019年较2018年减少97.05%,主要是营业外支出减少所致。
(12)2019年所得税费用较2018年增加244.37%,主要是本期利润总额增加所致。
(13)2019年净利润较2018年增加39.87%,主要是本期收入增加所致。
(五) 报告期内现金流量分析
单位:万元
项目 | 2019年 | 2018年 | 增减幅度(%) |
经营活动现金流入小计 | 57,297.36 | 51,344.00 | 11.60% |
经营活动现金流出小计 | 45,369.47 | 43,414.54 | 4.50% |
经营活动产生的现金流量净额 | 11,927.89 | 7,929.47 | 50.42% |
投资活动现金流入小计 | 33.57 | 214.70 | -84.36% |
投资活动现金流出小计 | 2,776.74 | 6,602.01 | -57.94% |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,743.17 | -6,387.31 | -57.05% |
筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 657.43 | -100% |
筹资活动现金流出小计 | 10,230.65 | 3,338.54 | 206.44% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -10,230.65 | -2,681.11 | 281.58% |
现金及现金等价物净增加额 | -973.53 | -1,003.27 | -2.96% |
增减变动幅度较大的主要现金流量项目分析:
(1)经营活动产生的现金流量净额2019年较2018年增加50.42%,主要是由于报告期收到销售回款增加所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额2019年较2018年减少-84.36%,主要是由于报告期收到投资收益减少所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额2019年较2018年增加281.58%,主要是由于上年回购授予限制性股票所致。
报告期基本财务指标
主要指标 | 2019年度 | 2018年度 | 增减幅度(%) |
流动比率 | 7.81 | 4.22 | 85.07% |
速动比率 | 7.59 | 4.11 | 84.67% |
资产负债率 | 7.93% | 14.51% | -45.35% |
应收账款周转率(次) | 2.85 | 2.53 | 12.65% |
存货周转率(次) | 44.98 | 52.83 | -14.86% |
深圳四方精创资讯股份有限公司董事会2020年3月30日