深圳四方精创资讯股份有限公司 2025 年度财务决算报告
深圳四方精创资讯股份有限公司(以下简称“公司”)2025 年12 月31 日的资产负债表、 2025 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经广东司农会计师 事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告,现将2025 年度公司决 算情况报告如下:
2025 年度经营业绩情况
报告期内,公司实现营业收入631,067,541.73 元,比上年同期下降14.76%;归属于上市 公司股东的净利润74,301,281.46 元,比上年同期上升10.30% ;所有者权益合计 1,643,555,084.4 元,比上年同期上升0.17%;资产总额1,768,154,807.66 元,比上年同期下 降1.33%。
二、
主要财务指标:
项目 2025 年 2024 年 增减幅度(%)
营业收入 63,106.75 74,037.57 -14.76%
营业利润 7,765.67 7,269.30 6.83%
利润总额 7,880.42 7,341.30 7.34%
归属于母公司所有者的净利润 7,430.13 6,736.36 10.30%
归属于母公司所有者的扣除非 经常性损益后的净利润 7,219.96 6,515.72 10.81%
基本每股收益(元/股) 0.14 0.13 7.69%
稀释每股收益(元/股) 0.14 0.13 7.69%
加权平均净资产收益率 4.54% 4.15% 0.39%
扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率 4.41% 4.02% 0.39%
经营活动产生的现金流量净额 6,229.50 16,793.76 -62.91%
每股经营活动产生的现金流量 净额(元/股) 0.12 0.32 -62.50%
股东权益合计 164,355.51 164,076.81 0.17%
项目 2025 年末 2024 年末 增减幅度(%)
期末总股本 53,064.93 53,064.93 0.00%
资产总额 176,815.48 179,204.24 -1.33%
负债总额 12,459.97 15,127.42 -17.63%
归属于母公司所有者权益合计 164,312.48 164,076.81 0.14%
归属于母公司所有者的每股净 资产(元/股) 3.10 3.09 0.32%
资产负债率(%) 7.05% 8.44% -1.39%
三、
公司主要财务数据分析
(一)资产项目分析
| 项目 | 2025 年末 | 2024 年末 | 增减幅度 (%) |
| 流动资产: | | | |
| 货币资金 | 108,897.15 | 120,007.49 | -9.26% |
| 应收账款 | 20,364.87 | 12,778.95 | 59.36% |
| 预付款项 | 397.91 | 401.32 | -0.85% |
| 其他应收款 | 456.20 | 539.82 | -15.49% |
| 存货 | 4,585.24 | 2,817.83 | 62.72% |
| 合同资产 | 307.52 | 236.80 | 29.86% |
| 其他流动资产 | 215.01 | 139.59 | 54.03% |
| 流动资产合计 | 135,223.89 | 136,921.80 | -1.24% |
| 非流动资产: | | | |
| 其他权益工具投资 | 1045.52 | 2,719.79 | -61.56% |
| 固定资产 | 34,412.63 | 33,343.09 | 3.21% |
| 在建工程 | 852.37 | 852.37 | 0.00% |
| 使用权资产 | 465.2 | 1,149.78 | -59.54% |
| 无形资产 | 2,089.23 | 2,310.32 | -9.57% |
| 长期待摊费用 | 376.50 | 663.61 | -43.26% |
| 递延所得税资产 | 1,514.25 | 1,241.01 | 22.02% |
| 其他非流动资产 | 835.89 | 2.46 | 33879.27% |
| 非流动资产合计 | 41,591.59 | 42,282.44 | -1.63% |
| 资产总计 | 176,815.48 | 179,204.24 | -1.33% |
增减变动幅度较大的主要资产项目分析:
(1)应收账款2025 年末较2024 年末增加59.36%,主要是上期应收账款回款较多所致。
(2)存货2025 年末较2024 年末增加62.72%,主要原因是本期实施项目正常投入增加所 致。
(3)其他流动资产2025 年末较2024 年末增加54.03%,主要是本期待抵扣的增值税及预 缴税款增加所致。
(4)其他权益工具投资2025 年末较2024 年末减少61.56%,主要是对投资对象的公允价 值变动影响所致。
(5)使用权资产2025 年末较2024 年末减少59.54%,主要是本期使用权资产摊销及部分办 公室退租所致。
(6)长期待摊费用2025 年末较2024 年末减少43.26%,主要是由于本期长期待摊费用正常 摊销所致。
(7)其他非流动资产2025 年末较2024 年末增加33879.27%,主要是本期预付IPO 发行费 所致
(二)负债项目分析
| 项目 | 2025 年末 | 2024 年末 | 增减幅 度 (%) |
| 流动负债: | | | |
| 应付账款 | 4.23 | 138.46 | -96.94% |
| 合同负债 | 1,701.51 | 1,232.10 | 38.10% |
| 应付职工薪酬 | 8,841.95 | 9,777.09 | -9.56% |
| 应交税费 | 283.08 | 1,001.71 | -71.74% |
| 其他应付款 | 327.06 | 1,261.78 | -74.08% |
一年内到期的非流动负债 313.56 900.36 -65.17%
流动负债合计 11,471.38 14,311.50 -19.85%
租赁负债 131.29 238.17 -44.88%
递延所得税负债 857.30 577.75 48.39%
非流动负债合计 988.59 815.92 21.16%
负债总计 12,459.97 15,127.42 -17.63%
增减变动幅度较大的主要负债项目分析:
(1)应付账款2025 年末较2024 年末减少96.94%,主要是本期应付供应商款项减少所致。
(2)合同负债2025 年末较2024 年末增加38.10%,主要是本期预收款增加所致。
(3)应交税费2025 年末较2024 年末减少71.74%,主要是本期应缴各项税费减少所致。
(4)其他应付款2025 年末较2024 年末减少74.08%,主要是本期其他应付款项减少所致。
(5)一年内到期的非流动负债2025 年末较2024 年末减少65.17%,主要是本期部分场地租 赁到期及退租所致。
(6)租赁负债2025 年末较2024 年末减少44.88%,主要是本期支付租金所致。
(7)递延所得税负债2025 年末较2024 年末增加48.39%,主要是本期境外子公司累计未分 配利润增加所致。
(三)权益项目分析
| 项目 | 2025年末 | 2024年末 | 增减幅度 (%) |
| 股东权益: | | | |
| 股本 | 53,064.93 | 53,064.93 | 0.00% |
| 资本公积 | 57,896.08 | 57,896.08 | 0.00% |
| 减:库存股 | | | |
| 其他综合收益 | -6,805.41 | -4,917.44 | -38.39% |
| 盈余公积 | 10,292.00 | 10,130.86 | 1.59% |
| 未分配利润 | 49,864.88 | 47,902.39 | 4.10% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 164,312.48 | 164,076.81 | 0.14% |
| 少数股东权益 | 43.02 | 0 | 不适用 |
| 股东权益合计 | | | |
| | 164,355.51 | 164,076.81 | 0.17% |
增减变动幅度较大的主要权益项目分析:
其他综合收益2025 年末较2024 年末减少38.39%,主要是由于公允价值变动及外币报表折 算差异所致。
(四)损益项目分析
项目 2025 年 2024 年 增减幅度
(%)
营业总收入 63,106.75 74,037.57 -14.76%
营业成本 38,760.34 49,541.11 -21.76%
税金及附加 438.01 450.13 -2.69%
销售费用 1,494.34 1,797.86 -16.88%
管理费用 8,354.13 9,648.95 -13.42%
研发费用 5,992.34 7,010.05 -14.52%
财务费用 -1,423.01 -2,358.11 39.65%
信用减值损失 -142.77 39.12 464.95%
资产减值损失 -1,732.41 -916.30 89.07%
投资收益 0.00 0.00 0.00%
营业外收入 518.22 194.16 166.90%
其他收益 150.25 198.91 -24.46%
营业外支出 403.47 122.16 230.28%
所得税费用 452.27 604.94 -25.24%
净利润 7,428.15 6,736.36 10.27%
少数股东损益 -1.98 0 不适用
归属于母公司所有者的净利润 7,430.13 6,736.36 10.30%
增减变动幅度较大的主要损益项目分析:
(1)财务费用2025 年较2024 年增加39.65%,主要是本期汇率变动影响所致。
(2)信用减值损失2025 年较2024 年增加464.95%,主要是本期计提应收账款坏账准备增 加所致。
(3)资产减值损失2025 年较2024 年增加89.07%,主要是本期计提存货跌价准备增加所致。
(4)营业外收入2025 年较2024 年增加166.90%,主要是本期收到的政府补助增加所致。
(5)营业外支出2025 年较2024 年增加230.28%,主要是是上期营业外支出较少所致。
(五)报告期内现金流量分析
| 项目 | 2025 年 | 2024 年 | 增减幅度 (%) |
| 经营活动现金流入小计 | 70,863.03 | 81,383.05 | -12.93% |
| 经营活动现金流出小计 | 64,633.53 | 64,589.29 | 0.07% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,229.50 | 16,793.76 | -62.91% |
| 投资活动现金流入小计 | 6.40 | 14.18 | -54.87% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,513.66 | 1,436.60 | 74.97% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,507.26 | -1,422.42 | 76.27% |
| 筹资活动现金流入小计 | 45.00 | 0.00 | 不适用 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,884.18 | 4,534.25 | 51.83% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,839.18 | -4,534.25 | -50.83% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,592.79 | 10,923.93 | -132.89% |
增减变动幅度较大的主要现金流量项目分析:
(1)经营活动产生的现金流量净额2025 年较2024 年减少62.91%,主要是上期应收账款回 款较多所致。
(2)投资活动现金流入2025 年较2024 年减少54.87%,主要是本期处置固定资产较少所致。
(3)投资活动现金流出2025 年较2024 年增加74.97%,主要是本期支付房屋建筑物款项增 加所致。
(4)投资活动产生的现金流量净额2025 年较2024 年增加76.27%,主要是本期支付房屋建 筑物款项增加所致。
(5)筹资活动现金流入2025 年较2024 年增加45 万元,主要是本期收到少数股东投资款所 致
(6)筹资活动现金流出2025 年较2024 年增加51.83%,主要是本期支付股利及IPO 发行费 增加所致。
(7)筹资活动产生的现金流量净额减少50.83%,主要是本期支付股利及IPO 发行费增加所 致。
(8)现金及现金等价物净增加额2025 年较2024 年减少132.89%,主要是上期应收账款回 款较多及本期支付股利增加所致。
报告期基本财务指标
| 主要指标 | 2025 年度 | 2024 年度 | 增减幅度 (%) |
| 流动比率 | 11.79 | 9.57 | 23.20% |
| 资产负债率 | 7.05% | 8.44% | -1.39% |
| 应收账款周转率(次) | 3.64 | 4.94 | -26.32% |
| 存货周转率(次) | 7.40 | 10.62 | -30.32% |
深圳四方精创资讯股份有限公司董事会
2026 年 3 月30 日