| 四川迅游网络科技股份有限公司 |
| 2020年度 |
| 审计报告 |
| 索引 | 页码 |
| 审计报告 | |
| 公司财务报表 | |
| — 合并资产负债表 | 1-2 |
| — 母公司资产负债表 | 3-4 |
| — 合并利润表 | 5 |
| — 母公司利润表 | 6 |
| — 合并现金流量表 | 7 |
| — 母公司现金流量表 | 8 |
| — 合并股东权益变动表 | 9-10 |
| — 母公司股东权益变动表 | 11-12 |
| — 财务报表附注 | 13-98 |
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审计报告
XYZH/2021CDAA60129
四川迅游网络科技股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了四川迅游网络科技股份有限公司（以下简称“迅游科技”）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了迅游科技2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于迅游科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 1.商誉减值事项 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 参见财务报表附注六、13所示，截至2020年12月31日迅游科技合并财务报表中商誉的原值为227,007.30万元，系2017年收购子公司成都狮之吼科技有限公司（以下简称狮之吼）形成，商誉减值准备为217,515.55万元，商誉账面价值为9,491.75万元。 根据企业会计准则，迅游科技至少在每年年度终了时对商誉进行减值测试，减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可收回金额，在确定相关资产组预计未来现金流量的现值时，迅游科技管理层需要恰当地预测相关资产组未来现金流的增长率和合理地确定计算相关资产组预计未来现金流量现值所采用的折现率等数据。 由于基于商誉减值测试所采取的假设及相关数据可能受到企业外部环境及内部经营情况的影响，相关预测涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此我们将该事项识别为关键审计事项。 | 与商誉减值事项相关的主要审计程序： （1）在了解迅游科技及其环境以识别和评估重大错报风险时，结合商誉账面金额及其减值风险的重要程度以及不确定性程度，识别商誉减值事项为重大错报风险，并考虑其不确定性的相关影响； （2）了解和关注迅游科技管理层对商誉减值测试的内部控制； （3）关注并复核管理层对商誉减值迹象的判断的合理性； （4）关注并复核管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定； （5）充分关注管理层聘请的外部评估专家的独立性和专业胜任能力，并与专家讨论，以了解其对减值测试所引用的历史数据和预测数据及其所依赖的商业交易的恰当性，以及相关假设的合理性，评价所选用的参数及预测数据是否符合外部环境及内部经营情况； （6）评价商誉减值测试的方法，相关假设及所引用参数的合理性，包括预计未来现金流量现值时的预期增长率、利润率、折现率、预测期等及其确认依据等信息； （7）复核管理层进行商誉减值测试的计算； （8）充分关注期后事项对商誉减值测试结论的影响。 |
| 2.对外股权投资减值事项 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 参见财务报表附注六、8所示，截止2020年12月31日，迅游科技合并财务报表长期股权投资账面原值为59,379.51万元，长期股权投资减值准备为40,110.51万元，账面价值为19,269.00万元。 迅游科技管理层根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定对股权投资是否存在减值迹象进行判断。对于存在减值迹象的资产，迅游科技按照《企业会计准则第8号——资产减值》相关要求进一步测算可回收金额，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 由于可收回金额的估值流程复杂，需要运用大量估计和判断，采用不同的估计会对股权投资减值准备金额产生重大影响，因此我们将该事项识别为关键审计事项。 | 与长期股权投资减值事项相关的主要审计程序： （1）了解并关注迅游科技管理层对股权投资减值测试的内部控制； （2）对股权投资逐项进行检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象； （3）基于我们对于相关行业的了解，分析并复核管理层在减值测试中预计可收回金额的估值的合理性； （4）比较股权投资的账面价值与其可收回金额的差异，对股权投资的后续计量进行复核。 |
| 3.收入的确认事项 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 参见财务报表附注四、22和附注六、35所示，迅游科技主要从事游戏加速、广告展示业务，2020年度游戏加速、广告展示业务营业收入为44,207.81万元，占当期营业收入96.81%。营业收入确认是否适当对迅游科技财务报表将产生很大影响，因此我们将迅游科技的营业收入确认确定为关键审计事项。 | 与收入确认相关的主要审计程序： （1）了解、评估并测试与收入确认相关的内部控制，包括信息技术系统的一般控制和应用控制。对收入形成、归集及统计有关的信息技术系统进行一般控制和应用控制测试；对信息技术系统中用户消耗额计算的准确性进行检查和分析，并对系统接口设计的有效性、算法的准确性以及参数配置控制的有效性进行测试和评估。 （2）对各第三方支付平台、平台合作运营商实施本年交易金额及年末应收账 |
| 款余额的函证程序； （3）对用户充值金额、充值时间、充值IP地址和登录MAC地址等信息记录进行分析； （4）对广告展示服务涉及的前五大平台公司本年交易金额及年末应收账款余额实施检查核对程序； （5）检查对应的收款凭证及期后回款凭证，对全部银行账户实施了函证。 |
四、 其他信息
迅游科技管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括迅游科技2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估迅游科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算迅游科技、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督迅游科技的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对迅游科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致迅游科技不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6） 就迅游科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可
能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本年财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：廖继平 （项目合伙人） | |
| 中国注册会计师：汪璐露 | ||
| 中国 北京 | 二○二一年四月二十六日 |
| 合并资产负债表 | |||
| 2020年12月31日 | |||
| 编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六.1 | 242,623,642.60 | 592,560,667.50 |
| 交易性金融资产 | 六.2 | 438,746,332.06 | 545,220,851.15 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 六.3 | 22,084,477.69 | 9,588,622.44 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 六.4 | 5,275,862.38 | 16,859,144.43 |
| 其他应收款 | 六.5 | 19,721,360.60 | 5,012,647.67 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 六.6 | 775.36 | 40,096.83 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 六.7 | 5,099,759.40 | 17,589,297.87 |
| 流动资产合计 | 733,552,210.09 | 1,186,871,327.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 六.8 | 192,690,023.25 | 224,917,553.64 |
| 其他权益工具投资 | 六.9 | 11,303,059.52 | 11,304,113.87 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 六.10 | 6,955,757.73 | 7,423,027.29 |
| 固定资产 | 六.11 | 25,765,630.21 | 29,786,460.76 |
| 在建工程 | |||
| 无形资产 | 六.12 | 4,450,310.37 | 7,074,913.11 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 六.13 | 94,917,554.35 | 94,917,554.35 |
| 长期待摊费用 | 六.14 | 15,657,729.75 | 15,376,048.09 |
| 递延所得税资产 | 六.15 | 62,578,984.30 | 62,261,872.21 |
| 其他非流动资产 | 六.16 | 138,555.87 | |
| 非流动资产合计 | 414,319,049.48 | 453,200,099.19 | |
| 资产总计 | 1,147,871,259.57 | 1,640,071,427.08 | |
| 法定代表人：陈俊 主管会计工作负责人：阳旭宇 会计机构负责人：阳旭宇 | |||
| 合并资产负债表 (续) | |||
| 2020年12月31日 | |||
| 编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六.17 | 30,065,012.69 | 81,143,455.48 |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 六.18 | 36,803,759.77 | 19,844,235.29 |
| 预收款项 | 六.19 | 64,060,236.72 | |
| 合同负债 | 六.20 | 82,287,349.72 | |
| 应付职工薪酬 | 六.21 | 35,025,678.01 | 23,037,403.03 |
| 应交税费 | 六.22 | 2,339,134.15 | 5,203,603.37 |
| 其他应付款 | 六.23 | 17,582,728.31 | 203,695,316.96 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 六.23 | 293,110.45 | 293,110.45 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六.24 | 25,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 六.25 | 4,934,081.61 | |
| 流动负债合计 | 234,037,744.26 | 396,984,250.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 六.26 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 六.27 | 3,488,100.00 | |
| 递延收益 | 六.28 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 递延所得税负债 | 六.15 | 73,674,703.91 | 74,224,661.60 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 83,774,703.91 | 127,812,761.60 | |
| 负 债 合 计 | 317,812,448.17 | 524,797,012.45 | |
| 股东权益： | |||
| 股本 | 六.29 | 203,204,897.00 | 223,348,069.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 六.30 | 2,308,877,362.55 | 2,657,126,921.82 |
| 减：库存股 | 六.31 | 11,939,215.00 | |
| 其他综合收益 | 六.32 | -8,070,483.71 | -1,829,243.78 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 六.33 | 32,751,136.24 | 32,751,136.24 |
| 未分配利润 | 六.34 | -1,789,988,726.74 | -1,823,569,189.29 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 746,774,185.34 | 1,075,888,478.99 | |
| 少数股东权益 | 83,284,626.06 | 39,385,935.64 | |
| 股东权益合计 | 830,058,811.40 | 1,115,274,414.63 | |
| 负债和股东权益总计 | 1,147,871,259.57 | 1,640,071,427.08 | |
| 法定代表人：陈俊 主管会计工作负责人：阳旭宇 会计机构负责人：阳旭宇 | |||
| 母公司资产负债表 | |||
| 2020年12月31日 | |||
| 编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 27,767,596.00 | 17,803,714.06 | |
| 交易性金融资产 | 382,472,719.60 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七.1 | 1,325,777.39 | 1,914,623.95 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 419,636.70 | 660,013.42 | |
| 其他应收款 | 十七.2 | 7,617,594.48 | 2,850,744.93 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 775.36 | 40,096.83 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,830,769.79 | 3,741,508.59 | |
| 流动资产合计 | 39,962,149.72 | 409,483,421.38 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七.3 | 898,073,119.19 | 1,857,616,862.44 |
| 其他权益工具投资 | 11,303,059.52 | 11,304,113.87 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 6,955,757.73 | 7,423,027.29 | |
| 固定资产 | 23,549,588.30 | 26,902,153.54 | |
| 在建工程 | |||
| 无形资产 | 244,596.08 | 674,913.11 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 14,294,765.66 | 14,994,805.79 | |
| 递延所得税资产 | 50,268,966.06 | 48,562,504.96 | |
| 其他非流动资产 | 138,555.87 | ||
| 非流动资产合计 | 1,004,689,852.54 | 1,967,616,936.87 | |
| 资 产 总 计 | 1,044,652,002.26 | 2,377,100,358.25 | |
| 法定代表人：陈俊 主管会计工作负责人：阳旭宇 会计机构负责人：阳旭宇 | |||
| 母公司资产负债表 (续) | |||
| 2020年12月31日 | |||
| 编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 30,065,012.69 | 81,143,455.48 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 11,695,853.06 | 13,866,212.99 | |
| 预收款项 | 21,827,413.27 | ||
| 合同负债 | 14,678,715.56 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,097,406.17 | 4,358,274.98 | |
| 应交税费 | 304,260.15 | 276,312.12 | |
| 其他应付款 | 254,647,872.02 | 203,546,422.83 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 293,110.45 | 293,110.45 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | 880,722.93 | ||
| 流动负债合计 | 341,369,842.58 | 325,018,091.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 递延所得税负债 | 63,354,447.96 | 64,223,846.66 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 73,454,447.96 | 114,323,846.66 | |
| 负 债 合 计 | 414,824,290.54 | 439,341,938.33 | |
| 股东权益: | |||
| 股本 | 203,204,897.00 | 223,348,069.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,298,660,312.74 | 2,667,929,076.07 | |
| 减：库存股 | 11,939,215.00 | ||
| 其他综合收益 | -7,392,399.41 | -7,391,503.21 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 32,751,136.24 | 32,751,136.24 | |
| 未分配利润 | -1,897,396,234.85 | -966,939,143.18 | |
| 股东权益合计 | 629,827,711.72 | 1,937,758,419.92 | |
| 负债和股东权益总计 | 1,044,652,002.26 | 2,377,100,358.25 | |
| 法定代表人：陈俊 主管会计工作负责人：阳旭宇 会计机构负责人：阳旭宇 | |||
| 合并利润表 | |||
| 2020年度 | |||
| 编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 456,643,081.69 | 483,662,652.50 | |
| 其中：营业收入 | 六.35 | 456,643,081.69 | 483,662,652.50 |
| 二、营业总成本 | 404,883,157.70 | 447,300,504.02 | |
| 其中：营业成本 | 六.35 | 149,130,839.10 | 101,888,636.48 |
| 税金及附加 | 六.36 | 1,620,400.38 | 1,743,308.75 |
| 销售费用 | 六.37 | 76,058,205.80 | 141,232,333.85 |
| 管理费用 | 六.38 | 76,294,145.58 | 97,273,501.91 |
| 研发费用 | 六.39 | 95,790,197.00 | 102,429,347.53 |
| 财务费用 | 六.40 | 5,989,369.84 | 2,733,375.50 |
| 其中：利息费用 | 3,756,003.34 | 9,342,492.11 | |
| 利息收入 | 1,265,686.44 | 4,168,258.13 | |
| 加：其他收益 | 六.41 | 6,286,740.83 | 4,740,368.73 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 六.42 | 6,609,471.78 | 70,668,680.49 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 264,741.09 | 15,810,060.78 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 六.43 | 4,167,993.81 | 35,013.55 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 六.44 | -1,877,551.82 | 2,254,035.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 六.45 | -11,343,427.87 | -1,634,002,203.54 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 六.46 | 4,994.00 | -9,728.20 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 55,608,144.72 | -1,519,951,684.76 | |
| 加：营业外收入 | 六.47 | 6,034,600.13 | 378,418,040.81 |
| 减：营业外支出 | 六.48 | 403,862.77 | 3,705,706.92 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 61,238,882.08 | -1,145,239,350.87 | |
| 减：所得税费用 | 六.49 | -16,240,270.89 | 16,848,566.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 77,479,152.97 | -1,162,087,916.98 | |
| （一）按经营持续性分类 | 77,479,152.97 | -1,162,087,916.98 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 77,479,152.97 | -1,162,087,916.98 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | 77,479,152.97 | -1,162,087,916.98 | |
| 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 33,580,462.55 | -1,186,213,568.77 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 43,898,690.42 | 24,125,651.79 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 六.50 | -6,241,239.93 | -3,360,921.73 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -6,241,239.93 | -3,360,921.73 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -896.20 | -7,391,503.21 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -896.20 | -7,391,503.21 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 5.其他 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -6,240,343.73 | 4,030,581.48 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | -6,240,343.73 | 4,030,581.48 | |
| 9.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 71,237,913.04 | -1,165,448,838.71 | |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 27,339,222.62 | -1,189,574,490.50 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 43,898,690.42 | 24,125,651.79 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.16 | -5.28 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.16 | -5.28 | |
| 法定代表人：陈俊 主管会计工作负责人：阳旭宇 会计机构负责人：阳旭宇 | |||
| 母公司利润表 | ||||||||||
| 2020年度 | ||||||||||
| 编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |||||||||
| 项目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 | |||||||
| 一、营业收入 | 十七.4 | 142,421,164.00 | 163,578,668.44 | |||||||
| 减：营业成本 | 十七.4 | 62,516,301.81 | 63,786,933.47 | |||||||
| 税金及附加 | 490,274.67 | 735,028.65 | ||||||||
| 销售费用 | 14,831,162.81 | 32,032,735.44 | ||||||||
| 管理费用 | 27,220,721.58 | 33,896,285.67 | ||||||||
| 研发费用 | 18,728,988.33 | 27,489,780.90 | ||||||||
| 财务费用 | 13,463,781.63 | 10,372,886.78 | ||||||||
| 其中：利息费用 | 12,323,817.20 | 8,865,540.04 | ||||||||
| 利息收入 | 193,615.14 | 643,480.02 | ||||||||
| 加：其他收益 | 1,509,129.00 | 2,723,153.91 | ||||||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 十七.5 | -812,931.87 | 19,066,124.25 | |||||||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -830,911.32 | 18,542,276.57 | ||||||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||||||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||||||||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||||||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -31,925.16 | 321,995.67 | ||||||||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -943,792,831.93 | -1,435,183,702.03 | ||||||||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,994.00 | -9,728.20 | ||||||||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -937,953,632.79 | -1,417,817,138.87 | - | |||||||
| 加：营业外收入 | 6,001,161.38 | 378,417,987.57 | ||||||||
| 减：营业外支出 | 195,207.16 | |||||||||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -932,147,678.57 | -1,039,399,151.30 | - | |||||||
| 减：所得税费用 | -1,690,586.90 | 32,375,768.57 | ||||||||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -930,457,091.67 | -1,071,774,919.87 | - | |||||||
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -930,457,091.67 | -1,071,774,919.87 | ||||||||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||||||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -896.20 | -7,391,503.21 | - | |||||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -896.20 | -7,391,503.21 | ||||||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -896.20 | -7,391,503.21 | ||||||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||||
| 5.其他 | ||||||||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||||||||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||||||||||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||||||||||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||||||||||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | ||||||||||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||||||||||
| 9.其他 | ||||||||||
| 六、综合收益总额 | -930,457,987.87 | -1,079,166,423.08 | - | |||||||
| 法定代表人：陈俊 主管会计工作负责人：阳旭宇 会计机构负责人：阳旭宇 | ||||||||||
| 合并现金流量表 | |||
| 2020年度 | |||
| 编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 141,760,915.34 | 171,348,466.90 | |
| 收到的税费返还 | 3,533,888.64 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,628,237.32 | 16,036,847.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 155,389,152.66 | 190,919,203.35 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 66,701,220.74 | 73,491,083.83 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,379,274.46 | 24,523,527.90 | |
| 支付的各项税费 | 3,023,493.37 | 6,643,990.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 41,865,072.33 | 58,644,177.90 | |
| 经营活动现金流出小计 | 139,969,060.90 | 163,302,780.44 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,420,091.76 | 27,616,422.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 17,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,037,979.45 | 523,847.68 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,994.00 | 30,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 6,684,536.03 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 27,727,509.48 | 30,553,847.68 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 576,791.52 | 1,096,557.23 | |
| 投资支付的现金 | 1,100,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 184,414,333.57 | 26,367,970.01 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 186,291,125.09 | 52,464,527.24 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -158,563,615.61 | -21,910,679.56 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 81,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 241,300,000.00 | 32,480,644.20 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 271,300,000.00 | 113,480,644.20 | |
| 偿还债务支付的现金 | 96,000,000.00 | 115,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,774,947.13 | 8,036,442.22 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,966,115.45 | 30,275,786.67 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 118,741,062.58 | 153,312,228.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 152,558,937.42 | -39,831,584.69 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -52,543.38 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,362,870.19 | -34,125,841.34 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 17,803,714.06 | 51,929,555.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,166,584.25 | 17,803,714.06 | |
| 法定代表人：陈俊 主管会计工作负责人：阳旭宇 会计机构负责人：阳旭宇 | |||
| 母公司现金流量表 | |||
| 2020年度 | |||
| 编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | ||
| 项 目 | 附注 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 141,760,915.34 | 171,348,466.90 | |
| 收到的税费返还 | 3,533,888.64 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 13,628,237.32 | 16,036,847.81 | |
| 经营活动现金流入小计 | 155,389,152.66 | 190,919,203.35 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 66,701,220.74 | 73,491,083.83 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 28,379,274.46 | 24,523,527.90 | |
| 支付的各项税费 | 3,023,493.37 | 6,643,990.81 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 41,865,072.33 | 58,644,177.90 | |
| 经营活动现金流出小计 | 139,969,060.90 | 163,302,780.44 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,420,091.76 | 27,616,422.91 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 17,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 4,037,979.45 | 523,847.68 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,994.00 | 30,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 6,684,536.03 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 27,727,509.48 | 30,553,847.68 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 576,791.52 | 1,096,557.23 | |
| 投资支付的现金 | 1,100,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 184,414,333.57 | 26,367,970.01 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 186,291,125.09 | 52,464,527.24 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -158,563,615.61 | -21,910,679.56 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 30,000,000.00 | 81,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 241,300,000.00 | 32,480,644.20 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 271,300,000.00 | 113,480,644.20 | |
| 偿还债务支付的现金 | 96,000,000.00 | 115,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,774,947.13 | 8,036,442.22 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 18,966,115.45 | 30,275,786.67 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 118,741,062.58 | 153,312,228.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 152,558,937.42 | -39,831,584.69 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -52,543.38 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,362,870.19 | -34,125,841.34 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 17,803,714.06 | 51,929,555.40 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,166,584.25 | 17,803,714.06 | |
| 法定代表人：陈俊 主管会计工作负责人：阳旭宇 会计机构负责人：阳旭宇 | |||
合并股东权益变动表
2020年度
编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司
| 单位：人民币元 |
| 2020年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东 权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | ||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 223,348,069.00 | 2,657,126,921.82 | 11,939,215.00 | -1,829,243.78 | 32,751,136.24 | -1,823,569,189.29 | 1,075,888,478.99 | 39,385,935.64 | 1,115,274,414.63 |
| 223,348,069.00 | 2,657,126,921.82 | 11,939,215.00 | -1,829,243.78 | 32,751,136.24 | -1,823,569,189.29 | 1,075,888,478.99 | 39,385,935.64 | 1,115,274,414.63 |
| -20,143,172.00 | -348,249,559.27 | -11,939,215.00 | -6,241,239.93 | 33,580,462.55 | -329,114,293.65 | 43,898,690.42 | -285,215,603.23 |
| -6,241,239.93 | 33,580,462.55 | 27,339,222.62 | 43,898,690.42 | 71,237,913.04 |
| -20,143,172.00 | -348,249,559.27 | -11,939,215.00 | -356,453,516.27 | -356,453,516.27 |
| -20,143,172.00 | -369,268,763.33 | -11,939,215.00 | -377,472,720.33 | -377,472,720.33 |
| 21,019,204.06 | 21,019,204.06 | 21,019,204.06 |
| 203,204,897.00 | 2,308,877,362.55 | -8,070,483.71 | 32,751,136.24 | -1,789,988,726.74 | 746,774,185.34 | 83,284,626.06 | 830,058,811.40 |
合并股东权益变动表（续）
2020年度
编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司
| 单位：人民币元 |
| 2020年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东 权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | ||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 225,740,759.00 | 2,669,579,944.38 | 78,968,527.00 | 1,531,677.95 | 32,751,136.24 | -637,355,620.52 | 2,213,279,370.05 | 15,260,283.85 | 2,228,539,653.90 |
| 225,740,759.00 | 2,669,579,944.38 | 78,968,527.00 | 1,531,677.95 | 32,751,136.24 | -637,355,620.52 | 2,213,279,370.05 | 15,260,283.85 | 2,228,539,653.90 |
| -2,392,690.00 | -12,453,022.56 | -67,029,312.00 | -3,360,921.73 | -1,186,213,568.77 | -1,137,390,891.06 | 24,125,651.79 | -1,113,265,239.27 |
| -3,360,921.73 | -1,186,213,568.77 | -1,189,574,490.50 | 24,125,651.79 | -1,165,448,838.71 |
| -2,392,690.00 | -12,453,022.56 | -67,029,312.00 | 52,183,599.44 | 52,183,599.44 |
| -2,392,690.00 | -64,636,622.00 | -67,029,312.00 |
| 52,183,599.44 | 52,183,599.44 | 52,183,599.44 |
| 223,348,069.00 | 2,657,126,921.82 | 11,939,215.00 | -1,829,243.78 | 32,751,136.24 | -1,823,569,189.29 | 1,075,888,478.99 | 39,385,935.64 | 1,115,274,414.63 |
母公司股东权益变动表
2020年度
编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司
| 单位：人民币元 |
| 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益合计 | ||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 223,348,069.00 | 2,667,929,076.07 | 11,939,215.00 | -7,391,503.21 | 32,751,136.24 | -966,939,143.18 | 1,937,758,419.92 |
| 223,348,069.00 | 2,667,929,076.07 | 11,939,215.00 | -7,391,503.21 | 32,751,136.24 | -966,939,143.18 | 1,937,758,419.92 |
| -20,143,172.00 | -369,268,763.33 | -11,939,215.00 | -896.20 | -930,457,091.67 | -1,307,930,708.20 |
| -896.20 | -930,457,091.67 | -930,457,987.87 |
| -20,143,172.00 | -369,268,763.33 | -11,939,215.00 | -377,472,720.33 |
| -20,143,172.00 | -369,268,763.33 | -11,939,215.00 | -377,472,720.33 |
| 203,204,897.00 | 2,298,660,312.74 | -7,392,399.41 | 32,751,136.24 | -1,897,396,234.85 | 629,827,711.72 |
| 母公司股东权益变动表（续） | ||||||||||||
| 2020年度 | ||||||||||||
| 编制单位：四川迅游网络科技股份有限公司 | 单位：人民币元 | |||||||||||
| 项 目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 股东权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 225,740,759.00 | 2,714,085,244.28 | 78,968,527.00 | 32,751,136.24 | 104,835,776.69 | 2,998,444,389.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 225,740,759.00 | 2,714,085,244.28 | 78,968,527.00 | 32,751,136.24 | 104,835,776.69 | 2,998,444,389.21 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,392,690.00 | -46,156,168.21 | -67,029,312.00 | -7,391,503.21 | -1,071,774,919.87 | -1,060,685,969.29 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -7,391,503.21 | -1,071,774,919.87 | -1,079,166,423.08 | |||||||||
| （二）股东投入和减少资本 | -2,392,690.00 | -46,156,168.21 | -67,029,312.00 | 18,480,453.79 | ||||||||
| 1.股东投入的普通股 | ||||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | -2,392,690.00 | -64,636,622.00 | -67,029,312.00 | |||||||||
| 3.股份支付计入股东权益的金额 | 18,480,453.79 | 18,480,453.79 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.对股东的分配 | ||||||||||||
| 3.其他 | ||||||||||||
| （四）股东权益内部结转 | ||||||||||||
| 1.资本公积转增股本 | ||||||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | ||||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6.其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1.本年提取 | ||||||||||||
| 2.本年使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本年年末余额 | 223,348,069.00 | 2,667,929,076.07 | 11,939,215.00 | -7,391,503.21 | 32,751,136.24 | -966,939,143.18 | 1,937,758,419.92 | |||||
| 法定代表人：陈俊 主管会计工作负责人：阳旭宇 会计机构负责人：阳旭宇 | ||||||||||||
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司的基本情况
四川迅游网络科技股份有限公司（以下简称本公司或公司,在包含子公司时统称本集团）系由四川迅游网络科技有限公司整体变更设立的股份有限公司。本公司取得由成都高新区市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码为91510100677184972A，法定代表人为陈俊，公司住所为中国（四川）自由贸易试验区成都高新区世纪城南路599号7栋6、7层。
经中国证券监督管理委员会以《关于核准四川迅游网络科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]830号）核准，本公司2015年5月向社会公开发行人民币普通股（A股），并于2015年5月27日在深圳证券交易所上市，股票代码为300467。
本集团主要系向互联网用户，提供互联网实时交互应用加速服务。
本公司经营范围：计算机软、硬件产品的开发及销售；生产、开发、销售电子仪器设备、光电设备、通讯设备（不含卫星地面接收设备和无线电发射设备）；测量及控制设备系统集成工程的技术开发；电子仪器及设备的机械加工；网络技术服务、咨询；设计、制作、代理、发布广告（不含气球广告）；第一类增值电信业务中的国内互联网虚拟专用网业务（全国）、因特网数据中心业务（北京1直辖市以及成都1城市）、第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）、因特网接入服务业务（北京1直辖市以及成都1城市）；增值电信业务经营（凭增值电信业务经营许可证在有效期内经营）；游戏产品运营，网络游戏虚拟货币交易（凭网络文化经营许可证在有效期内经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动）。
本公司股东大会为公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决定权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、战略与发展委员会等专门委员会。经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司下设人事行政部、财务部、审计部等管理职能部门，以及研发部、测试部、产品部、运维部、采购部、客服部、信息中心、投资部、市场部等技术运营部门。
二、 合并财务报表范围
本集团本年度合并财务报表范围，包括本公司，以及四川速宝网络科技有限公司（以下简称速宝科技）、西藏速沣创业投资有限责任公司（以下简称西藏速沣）、新疆迅意网络科技有限公司（以下简称新疆迅意）、成都狮之吼科技有限公司（以下简称成都狮之吼，包含其子公司以下简称狮之吼）、香港狮之吼控股有限公司、成都天合汇科技有限公司、成都狮之吼投资有限公司、香港英菲控股有限公司、香港蓝特国际有限公司、香港英孚控股有
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
限公司、新加坡尚博有限公司、新加坡网科有限公司、新加坡艾克森技术有限公司、新加坡盛达技术有限公司、新加坡信亚技术有限公司、新加坡腾达技术控股有限公司、新加坡森歌技术有限公司、新加坡弘奇技术有限公司、新加坡麦吉技术有限公司、新加坡科瑞特控股有限公司、香港酷卡控股有限公司、香港百特威控股有限公司、香港美地亚控股有限公司、香港博卡控股有限公司、香港德科控股有限公司、香港汉默控股有限公司、奥科迈股份有限公司、狮之吼集团有限公司、香港欧派克有限公司、香港贝塔有限公司、新加坡欧米克技术有限公司、新加坡福克斯技术有限公司、新加坡杰迪移动科技有限公司、新加坡杰森科技有限公司、新加坡萨瑞斯科技有限公司、新加坡布丁有限公司、香港倍宝控股有限公司、狮之吼投资有限公司、上饶市广丰区中迅投资中心（有限合伙）（以下简称中迅投资）、迅游国际网络科技有限公司（以下简称迅游国际）、贵阳迅游网络科技有限公司（以下简称贵阳迅游）和贵州速宝网络科技有限公司（以下简称贵州速宝）等42家子（孙）公司。
详见本财务报表附注“七、合并范围的变化”及本财务报表附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
三、 财务报表的编制基础
1.编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2.持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
四、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3. 营业周期
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益”、“少数股东损益”、“归属于少数股东的其他综合收益”及“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
7. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团股份支付及理财产品以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4） 金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5） 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
10. 应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。以组合为基础的评估。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单独评估信用风险的金融资产外，本公司基于客户信用风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”或“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息对预期信用损失进行测试，测试结果与原有会计估计并无重大差异，因预期信用损失模型测试涉及会计估计，根据目前的测试情况，原有会计估计仍有其合理性，故本年度未进行调整，本集团基于各组合信用风险特征计量预期信用损失的会计估计为：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 合并范围内关联方应收款项组合 | 其他方法 |
| 低信用风险组合（合作客户严格按照交易合同期付款，业务往来时间在三年以上，无拖欠货款记录的） | 其他方法 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第三方支付渠道
| 第三方支付渠道 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内 | 5% | 5% |
| 1-2年 | 10% | 10% |
| 2-3年 | 30% | 30% |
| 3-4年 | 50% | 50% |
| 4-5年 | 80% | 80% |
| 5年以上 | 100% | 100% |
组合中，采用其他方法的应收款项坏账准备计提比例如下：
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 合并范围内关联方应收款项 | 0% | 0% |
| 低信用风险组合（合作客户严格按照交易合同期付款，业务往来时间在三年以上，无拖欠货款记录的） | 0% | 0% |
| 第三方支付渠道（具有支付牌照，业务往来时间在二年以上，结算无拖欠记录的） | 0% | 0% |
11. 其他应收款
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单独评估信用风险的金融资产外，本公司基于账龄特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
与评估信用风险自初始确认后是否已显著增加的方法、本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策、以及会计处理方法等，参见本财务报表附注四、10应收账款的
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
相关内容描述。本集团对预期信用损失进行测试，测试结果与原有会计估计并无重大差异，因预期信用损失模型测试涉及会计估计，根据目前的测试情况，原有会计估计仍有其合理性，故本年度未进行调整。
12. 存货
本集团存货主要为低值易耗品。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价，低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
13. 长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况确定投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。
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后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益部分按相应比例转入投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14. 投资性房地产
本集团投资性房地产为对外出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。
本集团投资性房地产采用直线法计提折旧。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
类别
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
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15. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下：
序号
| 序号 | 类别 | 折旧年限(年) | 预计残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 1 | 房屋建筑物 | 20 | 5 | 4.75 |
| 2 | 机器设备 | 3至10 | 0 | 10.00至33.33 |
| 3 | 运输设备 | 6 | 10 | 15.00 |
| 4 | 办公设备及其他 | 3 | 0 | 33.33 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
16. 无形资产
本集团无形资产包括商标权、应用软件、自行研发软件、软件著作权等，按照取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
商标权、应用软件、自行研发软件、软件著作权等无形资产，按照预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
本集团的主要研究开发项目包括云网络运维系统、移动互联网加速系统、迅游手游加速器等。
本集团内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段
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的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
17. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括装修费等，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。装修费的摊销年限为3-5年。
19. 合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
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20. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。离职后福利主要包括基本养老保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。辞退福利是企业在员工的劳动合同到期之前解除双方的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减，而给予职工的补偿。在企业支付辞退福利时确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
21. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
22. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括网络加速收入、广告展示收入、广告代理收入、渠道推广收入等。本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
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合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1. 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2. 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
3. 在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1. 本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2. 本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3. 本集团已将该商品的实物转移给客户。
4. 本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5. 客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。本集团具体的收入确认原则如下：
（1）网络加速收入
网游加速服务向互联网游戏玩家提供互联网游戏实时交互应用加速服务，公司主要服务目前有两种渠道提供给用户，一是独立运营，公司直接向互联网游戏用户提供服务（B2C）；二是合作运营，公司通过与合作运营商合作开发客户，公司通过合作运营商向互联网游戏用户提供服务（B2B2C）。
游戏玩家通过PC端、移动端，从本公司官方运营网站或合作运营商处购得为期1个月、3个月、6个月、1年的网络加速服务，消耗期限从游戏玩家成功开启服务的时点开始计算。本公司按照权责发生制确认收入，收到游戏玩家充值额时先计入预收款项，在服务期内按照直线法摊销确认收入。
（2）广告展示收入
公司提供用户使用自行研发的APP产品，向Google、Facebook等平台公司的客户或其他直接广告主提供广告展示服务，并向平台公司或直接广告主收取广告展示费。根据每月与平台公司或直接广告主的结算单确认当月收入。
（3） 广告代理业务
狮之吼成为Google广告代理商，为广告主在Google进行开户和充值等日常运营维护活动提供服务。根据协议约定将应向Google收取的返点金额，冲减应向广告主支付的返点金额后确认收入。公司将尚未向Google支付的代收广告主产生的流量成本计入其他应付款，将广告主尚未向公司支付的其账户产生的流量成本计入其他应收款核算。
（4） 联合运营业务
公司基于在网络游戏加速领域的渠道优势，为游戏工具类客户提供联合运营服务,根据充值额进行分成。
23. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
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本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25. 重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
2020年1月1日，开始执行财政部2017年发布的《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号）。按照上述文件规定，本集团自2020年1月1日起执行新收入准则。本集团各类业务在新收入准则实施后的收入确认会计政策均未发生实质变化，新准则的实施对公司收入确认不存在实质影响，仅有列报项目影响。根据新旧准则衔接规定，首次执行新收入准则的企业，应当根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整首次执行准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本集团据此调整 2020年年初财务报表相关项目金额，列报项目主要影响如下：
合并资产负债表项目
| 合并资产负债表项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 预收款项 | 64,060,236.72 | -64,060,236.72 | |
| 合同负债 | 60,434,185.58 | 60,434,185.58 | |
| 其他流动负债 | 3,626,051.14 | 3,626,051.14 |
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2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
上述变更对本集团的财务状况、经营成果和现金流量均未构成重大影响。
（2） 重要会计估计变更
本集团报告期内未发生重要会计估计变更。
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 网络加速服务营业收入 | 3%、6% |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应纳增值税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳所得税额 | 0%、5%、8.25%、15%、16.5%、17%、25% |
不同纳税主体的企业所得税税率说明：
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 成都天合汇科技有限公司、成都狮之吼 | 25% |
| 本公司、西藏速沣、贵阳迅游 | 15% |
| 贵州速宝 | 5% |
| 新疆迅意、速宝科技 | 0% |
| 迅游国际、香港狮之吼控股有限公司、香港英菲控股有限公司、香港蓝特国际有限公司、香港英孚控股有限公司、香港酷卡控股有限公司、香港百特威控股有限公司、香港美地亚控股有限公司、香港博卡控股有限公司、香港德科控股有限公司、香港汉默控股有限公司 | 8.25%、16.5% |
| 新加坡尚博有限公司、新加坡网科有限公司、新加坡艾克森技术有限公司、新加坡盛达技术有限公司、新加坡信亚技术有限公司、新加坡腾达技术控股有限公司、新加坡森歌技术有限公司、新加坡弘奇技术有限公司、新加坡麦吉技术有限公司、新加坡科瑞特控股有限公司 | 17% |
2. 税收优惠
（1）增值税
子公司西藏速沣为小规模纳税人，增值税适用税率为3%。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
根据国家税务总局《营业税改征增值税跨境应税行为增值税免税管理办法（试行）》，狮之吼向境外单位提供的完全在境外消费的软件服务、设计服务、广告服务免征增值税。
（2）所得税
根据财政部、海关总署、国家税务总局印发《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区、以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司及贵阳迅游2020年度减按15%税率征收企业所得税。
根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）以及财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）规定，速宝科技符合软件企业有关企业所得税税收优惠条件，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。速宝科技于2019年开始盈利，2019年度、2020年度免缴企业所得税，2021年至2023年按12.5%税率缴纳企业所得税。
西藏速沣为西藏注册设立的公司，根据《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发[2011]114号），对设在西藏自治区的各类企业(含西藏驻区外企业)，在2011年至2020年期间，按15%的税率征收企业所得税。
新疆迅意系2017年在新疆霍尔果斯市注册设立的公司，根据《霍尔果斯经济开发区企业所得税税收优惠管理办法》，2010年1月1日至2020年12月31日期间，对新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税，免税期满后，再免征企业五年所得税地方分享部分，故2020年免征企业所得税。
贵州速宝适用于小型微利企业所得税政策，根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，实际税率5%；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，实际税率10%。贵州速宝年应税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
迅游国际以及香港狮之吼控股有限公司、香港英菲控股有限公司、香港蓝特国际有限公司、香港英孚控股有限公司、香港酷卡控股有限公司、香港百特威控股有限公司、香港美地亚控股有限公司、香港博卡控股有限公司、香港德科控股有限公司、香港汉默控股有
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
限公司为香港注册设立的公司，2020年度应纳税所得额不超过200万港币的部分适用的企业所得税率为8.25%，超过部分适用的企业所得税税率为16.5%。
新加坡尚博有限公司、新加坡网科有限公司、新加坡艾克森技术有限公司、新加坡盛达技术有限公司、新加坡信亚技术有限公司、新加坡腾达技术控股有限公司、新加坡森歌技术有限公司、新加坡弘奇技术有限公司、新加坡麦吉技术有限公司、新加坡科瑞特控股有限公司为新加坡注册设立的公司，适用17%企业所得税。
六、 合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2019年12月31日，“年末”系指2020年12月31日，“本年”系指2020年1月1日至2020年12月31日，“上年”系指2019年1月1日至2019年12月31日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 银行存款 | 241,199,914.93 | 590,002,095.64 |
| 其他货币资金 | 1,423,727.67 | 1,189,450.74 |
| 存款应收利息 | 1,369,121.12 | |
| 合计 | 242,623,642.60 | 592,560,667.50 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 55,686,325.85 | 37,898,804.57 |
本集团货币资金年末余额较年初余额减少349,937,024.90元，减少59.06%，主要系本集团本年支付狮之吼原股东股权转让款、归还银行借款和长期应付款、支付限制性股票回购款以及购买理财产品所致。
截至年末，本集团使用受到限制的货币资金总额601,011.75元，系与合作方共管资金账户款项。除此之外，不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外且有潜在回收风险的款项。
2. 交易性金融资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 438,746,332.06 | 545,220,851.15 |
| 其中：理财产品 | 438,746,332.06 | 167,748,131.55 |
| 其他 | 377,472,719.60 | |
| 合计 | 438,746,332.06 | 545,220,851.15 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
其他年初余额，系上年本公司确认的狮之吼业绩承诺方赔偿的可执行股份。
3. 应收账款
（1） 应收账款按坏账计提方法分类列示
类别
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 23,188,266.53 | 100.00% | 1,103,788.84 | 4.76% | 22,084,477.69 |
| 其中：账龄组合 | 20,950,320.03 | 90.35% | 1,103,788.84 | 5.27% | 19,846,531.19 |
| 低信用风险组合 | 648,840.26 | 2.80% | 648,840.26 | ||
| 第三方支付渠道组合 | 1,589,106.24 | 6.85% | 1,589,106.24 | ||
| 合计 | 23,188,266.53 | 100.00% | 1,103,788.84 | 4.76% | 22,084,477.69 |
续表
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 720,076.81 | 6.74% | 720,076.81 | 100% | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 9,961,779.51 | 93.26% | 373,157.07 | 3.75% | 9,588,622.44 |
| 其中：账龄组合 | 7,137,122.57 | 66.82% | 373,157.07 | 5.23% | 6,763,965.50 |
| 低信用风险组合 | 953,581.11 | 8.92% | 953,581.11 | ||
| 第三方支付渠道组合 | 1,871,075.83 | 17.52% | 1,871,075.83 | ||
| 合计 | 10,681,856.32 | 100.00% | 1,093,233.88 | 10.23% | 9,588,622.44 |
本集团应收账款年末余额较年初余额增加12,506,410.21元，增加1.17倍，主要系移动端手游加速项目联合运营部分结算款尚未收回所致。截至本报告报出日，前述款项已收回。按账龄组合计提应收账款坏账准备：
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账龄
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 20,529,530.49 | 1,026,476.51 | 5 |
| 1-2年 | 292,875.54 | 29,287.55 | 10 |
| 2-3年 | 84,885.62 | 25,465.69 | 30 |
| 3-4年 | 39,776.85 | 19,888.43 | 50 |
| 4-5年 | 2,904.33 | 2,323.46 | 80 |
| 5年以上 | 347.20 | 347.20 | 100 |
| 合计 | 20,950,320.03 | 1,103,788.84 | |
（2） 应收账款余额按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 22,767,476.99 |
| 1-2年 | 292,875.54 |
| 2-3年 | 84,885.62 |
| 3-4年 | 39,776.85 |
| 4-5年 | 2,904.33 |
| 5年以上 | 347.20 |
| 合计 | 23,188,266.53 |
（3） 本年应收账款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 720,076.81 | 46,582.77 | 673,494.04 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 373,157.07 | 755,159.72 | 24,527.95 | 1,103,788.84 | |
| 其中：账龄组合 | 373,157.07 | 755,159.72 | 24,527.95 | 1,103,788.84 | |
| 合计 | 1,093,233.88 | 755,159.72 | 46,582.77 | 698,021.99 | 1,103,788.84 |
（4） 本年实际核销的应收账款
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 698,021.99 |
其中重要的应收账款核销情况：
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| Smaato Inc. | 广告展示 | 657,164.89 | 无法收回 | 董事会决议 | 否 |
| 合计 | — | 657,164.89 | — | — | — |
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本集团按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为16,870,207.82元，占应收账款年末余额合计数的72.75%，相应坏账准备年末余额汇总金额为843,510.38元。
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 2,377,583.89 | 45.07 | 13,137,342.73 | 77.92 |
| 1－2年 | 234,778.31 | 4.45 | 3,718,989.20 | 22.06 |
| 2－3年 | 2,663,500.18 | 50.48 | ||
| 3年以上 | 2,812.50 | 0.02 | ||
| 合计 | 5,275,862.38 | 100.00 | 16,859,144.43 | 100.00 |
1）本集团年末预付款项余额较年初减少11,583,282.05元，减少68.71%，主要系本年本集团获得谷歌广告代理牌照，境外互联网广告展示业务的推广逐渐由本集团自行投放，大幅减少了向外部广告代理商的广告推广采购。
2）本集团年末账龄超过1年且金额重要的预付款项，主要系预付深圳市腾讯计算机系统有限公司应用宝推广费2,625,213.78元，根据每年耗用账单进行结算。
（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为4,052,941.90元，占预
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
付款项年末余额合计数的76.82%。
5. 其他应收款
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 19,721,360.60 | 5,012,647.67 |
| 合计 | 19,721,360.60 | 5,012,647.67 |
（1） 其他应收款余额按款项性质分类
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 广告代理业务代垫款 | 10,169,692.63 | |
| 成都鼎狮创业投资合伙企业(有限合伙)清算分配款 | 6,028,843.61 | |
| 房租押金 | 2,934,163.44 | 2,966,276.03 |
| 员工备用金 | 369,507.69 | 557,169.48 |
| 业绩赔偿款 | 260,543.95 | 945,079.98 |
| 代垫款项 | 1,450,091.20 | 874,005.49 |
| 其他 | 59,013.37 | 51,637.11 |
| 合计 | 21,271,855.89 | 5,394,168.09 |
本集团其他应收款年末余额较年初增加15,877,687.80元，增加2.94倍，主要原因包括：①本年开展广告代理业务，为广告主代垫广告费增加10,169,692.63元；②2020年12月，成都鼎狮创业投资合伙企业(有限合伙)进行清算，狮之吼应得到清算分配金额6,028,843.61元。截至本报告出具日，上述款项均已收回。
（2） 其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 381,520.42 | 381,520.42 | ||
| 2020年1月1日其他应收 | — | — | — | — |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 款账面余额在本年 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 1,168,974.87 | 1,168,974.87 | ||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 1,550,495.29 | 1,550,495.29 |
（3） 其他应收款余额按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 16,780,259.45 |
| 1-2年 | 3,226,511.83 |
| 2-3年 | 1,236,026.78 |
| 3-4年 | 22,069.46 |
| 4-5年 | |
| 5年以上 | 6,988.37 |
| 合计 | 21,271,855.89 |
（4） 其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 381,520.42 | 1,168,974.87 | 1,550,495.29 | ||
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
类别
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 其中：账龄组合 | 381,520.42 | 1,168,974.87 | 1,550,495.29 | ||
| 合计 | 381,520.42 | 1,168,974.87 | 1,550,495.29 | ||
（5） 本集团本年度无实际核销的其他应收款
（6） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例 | 坏账准备年末余额 |
| YOJOY-NETWORK-TECHNOLOGY-CO.,LIMITED | 广告代理业务代垫款 | 6,923,888.04 | 1年以内 | 32.55% | 346,194.40 |
| 成都鼎狮创业投资合伙企业(有限合伙) | 股权清算款 | 6,028,843.61 | 1年以内 | 28.34% | 301,442.18 |
| GAMELAND(HK)CO.,LIMITED | 广告代理业务代垫款 | 1,514,585.89 | 1年以内 | 7.12% | 75,729.29 |
| 浦项置业（北京）有限公司 | 房租押金 | 1,250,010.00 | 1-2年 | 5.88% | 125,001.00 |
| ZHONGYUN-HK-LIMITED | 广告代理业务代垫款 | 1,178,289.02 | 1年以内 | 5.54% | 58,914.45 |
| 合计 | — | 16,895,616.56 | 79.43% | 907,281.32 |
6. 存货
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 低值易耗品 | 775.36 | 775.36 | 40,096.83 | 40,096.83 | ||
| 合计 | 775.36 | 775.36 | 40,096.83 | 40,096.83 | ||
7. 其他流动资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预交税金 | 1,578,292.52 | 12,977,316.46 |
| 房租及物管费 | 866,535.72 | 1,282,206.54 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 1,380,282.71 | 3,067,924.85 |
| 合并范围内交易暂估税差 | 924,154.45 | |
| 其他 | 350,494.00 | 261,850.02 |
| 合计 | 5,099,759.40 | 17,589,297.87 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8. 长期股权投资
单位：万元
被投资单位
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海擎承投资中心（有限合伙） | 7,914.56 | -165.42 | 7,749.14 | ||||||||
| 深圳市前海益启信元投资中心（有限合伙） | 6,730.22 | 1,200.00 | -197.49 | 5,332.73 | |||||||
| 四川迅合联大数据科技有限公司 | 90.00 | 0.13 | 90.13 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 成都雨墨科技有限公司 | 7,353.65 | 279.69 | 402.00 | 1,134.34 | 6,097.00 | 19,812.04 | |||||
| 成都逸动无限网络科技有限公司 | 20,298.46 | ||||||||||
| 成都鼎狮创业投资合伙企业(有限合伙) | 493.32 | 493.32 | |||||||||
| 合计 | 22,491.75 | 90.00 | 1,693.32 | -83.09 | 402.00 | 1,134.34 | 19,269.00 | 40,110.50 | |||
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1）对上海擎承投资中心（有限合伙）（以下简称擎承投资）的投资
本公司于2015年11月与上海融玺创业投资管理有限公司（以下简称“上海融玺”）、郑伟光、贵少波、邱炜、上海金山科技投资有限公司（以下简称“上海金山”）共同签署了《上海擎承投资中心（有限合伙）合伙协议》，拟共同出资人民币50,000万元从事股权投资，其中：上海融玺作为普通合伙人和执行事务合伙人认缴出资人民币500万元，认缴比例为1%；本公司及郑伟光、贵少波、邱炜作为有限合伙人，分别认缴出资人民币10,000万元，认缴比例分别为20%；上海金山作为有限合伙人认缴出资人民币9,500万元，认缴比例为19%。截止2020年12月31日，本公司已缴纳全额认缴出资款。
2017年12月根据擎承投资各方协议结果，对擎承投资的出资总额进行分批次各股东同比例减资，本公司于2018年收回减资款1,200万元，擎承投资已就上述事项进行工商变更登记，减资后本公司出资比例仍为20%，本公司对擎承投资出资金额变更为8,800万元。
该合伙企业设有投资决策委员会，由3名委员组成，其中上海融玺委派2名，本公司委派1名，投资决策委员会决议由全体委员同意方可通过，本公司对该项投资按照权益法核算。
（2）对深圳市前海益启信元投资中心（有限合伙）（以下简称信元资本）的投资
2015年9月，本公司与深圳市信元欣悦投资管理有限公司、张铮签署合伙协议，共同发起设立信元资本，拟共同出资从事股权投资，目标募集总金额为人民币2亿元，初始出资为人民币6,200万元，其中：本公司作为有限合伙人认缴出资人民币5,000万元，认缴比例为80.645%；深圳市信元欣悦投资管理有限公司作为普通合伙人和执行事务合伙人认缴出资人民币200万元，认缴比例为3.225%；张铮作为有限合伙人认缴出资人民币1,000万元，认缴比例为16.13%。
2016年6月，信元资本签订了新的合伙协议，新增深圳市创梦天地科技有限公司等4位有限合伙人，张铮退出，认缴资本由0.62亿元增至1.02亿元，本公司的认缴比例由
80.645%变更为49.02%。信元资本已于2017年3月办理了工商变更。截止2020年12月31日，本公司已缴纳全额认缴出资款。
2019年12月，根据最新合伙协议约定，经信元资本全体合伙人商议，信元资本出资总额由10,200万元减至5,100万元，所有合伙人同比例减少出资额。本年本公司收回减资款1,200万元。
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
该合伙企业设有投资决策委员会，由2名委员组成，其中深圳市信元欣悦投资管理有限公司委派1名，本公司委派1名，投资决策委员会决议由全体委员同意方可通过。由于本公司在投资决策委员中仅占有一席，与项目投资、退出决策相关的事项需由全体投资决策委员会委员同意方可施行，因此本公司不满足《企业会计准则第33号—合并财务报表》能对信元资本实施控制的条件，对该项投资按照权益法核算。
（3）对四川迅合联大数据科技有限公司（以下简称迅合联大数据）的投资
2020年5月，本公司与雅安数字经济运营有限公司（以下简称雅安数字）、四川纵横六合科技股份有限公司（以下简称纵横六合）共同出资设立迅合联大数据，开展“雅安数字教育建设”项目。其中，本公司认缴出资450万元，出资比例为45%；纵横六合认缴出资350万元，出资比例为35%；雅安数字认缴出资200万元，出资比例为20%。截止本年末，本公司已实缴出资90万元。
根据迅合联大数据章程，董事会成员共5人，其中本公司、纵横六合各委派2名，雅安数字委派1名，董事会决议须全体董事半数以上同意方可通过。本公司对该项投资按照权益法核算。
（4）对成都雨墨科技有限公司（以下简称雨墨科技）的投资
2017年3月，本公司支付对价21,708万元，分别从西藏雨乐创业投资合伙企业（有限合伙）、西藏力行互动投资管理合伙企业（有限合伙）收购其持有的雨墨科技11.16%、
2.24%，合计13.4%股份。雨墨科技设立董事会，成员5人，本公司委派1人，董事会对于重大事项的决议必须经三分之二以上董事表决通过方为有效，本公司对该项投资按照权益法核算。
雨墨科技2017年度、2018年度、2019年度三年累计未完成业绩承诺，本公司已于2019年末根据评估结果计提减值准备18,677.70万元。
本年末根据天源资产评估有限公司出具的《四川迅游网络科技股份有限公司对所持长期股权投资进行减值测试涉及的成都雨墨科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（天源评报字[2021]第0129号）（以下简称评估报告），本公司对该长期股权投资按照预计可回收金额低于账面价值的差额部分，计提减值准备1,134.34万元。截止本年末该项投资累计计提减值准备19,812.04万元。
（5）对成都逸动无限网络科技有限公司（以下简称逸动无限）的投资
2017年本集团支付现金2亿元收购于晓晖、庞剑飞、唐兴、陈超、余华、谭群钊、北京丰厚天元投资中心（有限合伙）、上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业（有限合
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
伙）合计持有的逸动无限36.36%股权。逸动无限董事会由5人组成，其中本公司有权委派1名董事，本公司对该项投资按照权益法核算。本集团对该项投资按照预计可回收金额低于账面价值的差额部分分别于2018年末、2019年末计提长期股权投资减值准备13,157.4万元、7,141.06万元。截止2019年12月31日本集团对该项投资已全额计提减值准备。
（6）对成都鼎狮创业投资合伙企业(有限合伙)（以下简称鼎狮创投）的投资狮之吼于2016年11月与四川鼎祥股权投资基金有限公司（以下简称四川鼎祥）、魏建平、朱维、上海融玺创业投资管理有限公司（以下简称上海融玺）共同签署了《成都鼎狮创业投资合伙企业(有限合伙)合伙协议》，拟共同出资人民币3,000万元从事股权投资，其中：四川鼎祥作为普通合伙人及执行事务合伙人认缴出资人民币900万元，认缴比例为30%；狮之吼作为有限合伙人认缴出资人民币900万元，认缴比例为30%；上海融玺作为有限合伙人认缴出资人民币300万元，认缴比例为10%；魏建平和朱维作为有限合伙人分别认缴出资人民币600万元、300万元，认缴比例为20%和10%。
鼎狮创投已于2020年12月20日进行清算，根据《成都鼎狮创业投资合伙企业（有限合伙）分配决议》约定，狮之吼应得到清算分配金额6,028,843.61元。截至本报告出具日，该款项已收回。
9. 其他权益工具投资
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 非交易性权益工具投资： | ||
| 上海抱壹团创业投资中心（有限合伙） | 6,302,905.88 | 6,304,113.87 |
| 深圳前海欣悦信元投资管理中心(有限合伙) | 5,000,153.64 | 5,000,000.00 |
| 锤子科技（北京）股份有限公司 | ||
| 合计 | 11,303,059.52 | 11,304,113.87 |
（1）对上海抱壹团创业投资中心（有限合伙）的投资（以下简称上海抱壹团）
2015年8月，本公司与上海壹抱企业管理中心（有限合伙）（以下简称上海壹抱）、成都尼毕鲁科技股份有限公司（以下简称尼毕鲁科技）及白皓文共同签署了《上海抱壹团创业投资中心（有限合伙）合伙协议》，拟共同出资9,100万元从事股权投资，其中本公司作为有限合伙人，认缴出资人民币3,000万元，认缴比例为32.967%，上海壹抱作为普通合伙人和执行事务合伙人认缴出资人民币100万元，认缴比例为1.099%，尼毕鲁科技和白皓文作为有限合伙人，分别认缴出资人民币3,000万元，各自的认缴比例为32.967%。
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司已于2015年9月缴付首期出资款人民币1,500万元。根据合伙协议约定，本公司持股比例为32.967%，该合伙企业设有投资决策委员会，由3名委员组成，全部由普通合伙人委派，本公司对该合伙企业不具有控制和重大影响。根据新金融工具准则，本公司将持有上海抱壹团的投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）对深圳前海欣悦信元投资管理中心(有限合伙)的投资（以下简称前海欣悦）2019年1月，公司与深圳市信元欣悦投资管理有限公司（以下简称“信元欣悦”）、朱思行、车颖轩、仇烈宏、陈嘉曦、汪德华、陈海鸥、俞鹏签署《深圳前海欣悦信元投资管理中心(有限合伙)有限合伙协议》，共同出资成立军民融合专项基金—深圳前海欣悦信元投资管理中心（有限合伙）（以下简称“专项基金”）。基金目标募集总金额为7,000万元人民币，其中本公司作为有限合伙人认缴出资500万元人民币，出资比例9.09%。专项基金主要投向军民融合方向的产业投资布局。本公司已于2019年2月支付认缴资金500万元。该合伙企业设有投资决策委员会，由2名委员组成，全部由普通合伙人委派，本公司对该合伙企业不具有控制和重大影响。该项投资为非交易性战略投资，根据新金融工具准则，本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）对锤子科技（北京）股份有限公司的投资
本公司2015年对锤子科技（北京）股份有限公司投资3,000万元，由于锤子科技（北京）股份有限公司自本公司投资后从未盈利，累计亏损严重，截止2018年12月31日本公司已对该项投资全额计提减值准备。
10. 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
项目
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.年初余额 | 9,837,253.38 | 9,837,253.38 |
| 2.本年增加金额 | ||
| 其中：固定资产转入 | ||
| 3.本年减少金额 | ||
| 4.年末余额 | 9,837,253.38 | 9,837,253.38 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.年初余额 | 2,414,226.09 | 2,414,226.09 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 2.本年增加金额 | 467,269.56 | 467,269.56 |
| （1）计提或摊销 | 467,269.56 | 467,269.56 |
| （2）固定资产转入 | ||
| 3.本年减少金额 | ||
| 4.年末余额 | 2,881,495.65 | 2,881,495.65 |
| 三、减值准备 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.年末账面价值 | 6,955,757.73 | 6,955,757.73 |
| 2.年初账面价值 | 7,423,027.29 | 7,423,027.29 |
11. 固定资产
| 项目 | 年末账面价值 | 年初账面价值 |
| 固定资产 | 25,765,630.21 | 29,786,460.76 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 25,765,630.21 | 29,786,460.76 |
（1） 固定资产明细表
| 项目 | 办公设备 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.年初余额 | 6,503,161.69 | 21,562,263.97 | 23,850,449.16 | 5,583,814.48 | 57,499,689.30 |
| 2.本年增加金额 | 701,346.18 | 1,053,635.15 | 1,754,981.33 | ||
| 其中：购置 | 701,346.18 | 1,053,635.15 | 1,754,981.33 | ||
| 3.本年减少金额 | 75,745.00 | 326,987.25 | 402,732.25 | ||
| 其中：处置或报废 | 75,745.00 | 326,987.25 | 402,732.25 | ||
| 4.年末余额 | 7,128,762.87 | 21,562,263.97 | 24,577,097.06 | 5,583,814.48 | 58,851,938.38 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.年初余额 | 4,568,170.74 | 7,993,693.21 | 11,191,914.50 | 3,959,450.09 | 27,713,228.54 |
| 2.本年增加金额 | 715,394.43 | 1,024,207.68 | 3,020,080.03 | 1,016,129.74 | 5,775,811.88 |
| 其中：计提 | 715,394.43 | 1,024,207.68 | 3,020,080.03 | 1,016,129.74 | 5,775,811.88 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 办公设备 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 合计 |
| 3.本年减少金额 | 75,745.00 | 326,987.25 | 402,732.25 | ||
| 其中；处置或报废 | 75,745.00 | 326,987.25 | 402,732.25 | ||
| 4.年末余额 | 5,207,820.17 | 9,017,900.89 | 13,885,007.28 | 4,975,579.83 | 33,086,308.17 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.年末账面价值 | 1,920,942.70 | 12,544,363.08 | 10,692,089.78 | 608,234.65 | 25,765,630.21 |
| 2.年初账面价值 | 1,934,990.95 | 13,568,570.76 | 12,658,534.66 | 1,624,364.39 | 29,786,460.76 |
（2） 本集团年末无暂时闲置的固定资产
（3） 本集团年末无通过经营租赁租出的固定资产
（4） 本集团年末无未办妥产权证书的固定资产
12. 无形资产
| 项目 | 商标权 | 应用软件 | 自行研发软件 | 软件著作权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.年初余额 | 178,602.00 | 895,441.31 | 10,076,064.22 | 102,530,000.00 | 113,680,107.53 |
| 2.本年增加金额 | 102,312.57 | 102,312.57 | |||
| 3.本年减少金额 | |||||
| 4.年末余额 | 178,602.00 | 997,753.88 | 10,076,064.22 | 102,530,000.00 | 113,782,420.10 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.年初余额 | 156,741.64 | 703,340.11 | 7,504,482.81 | 42,720,833.33 | 51,085,397.89 |
| 2.本年增加金额 | 14,390.16 | 75,204.48 | 443,034.96 | 2,194,285.71 | 2,726,915.31 |
| 其中：计提 | 14,390.16 | 75,204.48 | 443,034.96 | 2,194,285.71 | 2,726,915.31 |
| 3.本年减少金额 | |||||
| 4.年末余额 | 171,131.80 | 778,544.59 | 7,947,517.77 | 44,915,119.04 | 53,812,313.20 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.年初余额 | 4,908.33 | 2,105,721.53 | 53,409,166.67 | 55,519,796.53 | |
| 2.本年增加金额 | |||||
| 3.本年减少金额 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 商标权 | 应用软件 | 自行研发软件 | 软件著作权 | 合计 |
| 4.年末余额 | 4,908.33 | 2,105,721.53 | 53,409,166.67 | 55,519,796.53 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.年末账面价值 | 2,561.87 | 219,209.29 | 22,824.92 | 4,205,714.29 | 4,450,310.37 |
| 2.年初账面价值 | 16,952.03 | 192,101.20 | 465,859.88 | 6,400,000.00 | 7,074,913.11 |
13. 商誉
（1） 商誉原值
| 形成商誉事项 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | ||
| 企业合并形成 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 狮之吼并购 | 2,270,073,031.80 | 2,270,073,031.80 | ||||
| 合计 | 2,270,073,031.80 | 2,270,073,031.80 | ||||
（2） 商誉减值准备
| 形成商誉事项 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 狮之吼并购 | 2,175,155,477.45 | 2,175,155,477.45 | ||
| 合计 | 2,175,155,477.45 | 2,175,155,477.45 |
根据《企业会计准则第8号—资产减值》，本公司年末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，根据减值测试结果，本年不计提商誉减值准备。
商誉减值测试情况如下：
| 项目 | 狮之吼并购 |
| 年初商誉账面金额① | 2,270,073,031.80 |
| 年初商誉减值准备余额② | 2,175,155,477.45 |
| 年初商誉的账面价值③ | 94,917,554.35 |
| 年初未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |
| 年初包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 94,917,554.35 |
| 年末资产组的账面价值⑥ | 4,311,341.74 |
| 年末包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 99,228,896.09 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 狮之吼并购 |
| 年末资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧ | 100,700,000.00 |
| 本年不包含商誉的资产组减值损失⑨ | |
| 本年商誉减值损失（大于零时）=⑦-⑧-⑨ |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
狮之吼并购商誉2020年末减值测试的评估范围，是狮之吼形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围的资产组包括狮之吼与合并商誉相关的长期资产（包括固定资产、无形资产）及商誉。本公司预计资产组未来现金流量现值（可回收金额）时，利用了天源资产评估有限公司2021年4月26日出具的《四川迅游网络科技股份有限公司对合并成都狮之吼科技有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的资产组（包含商誉）的预计未来现金流量现值资产评估报告》（天源评报字[2021]第0128号）的评估结果。
（4） 商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
1）重要假设及依据
①假设资产组所属行业保持稳定发展态势，国家现行的有关法律规及政策、国家宏观经济形势无重大变化，所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；
②假设无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对评估对象造成重大不利影响；
③假设资产组业务经营合法，在未来模式和收益模式可以保持现有状况继续持续经营不发生变化；
④假设资产组业务经营完全遵守所有有关的法律和法规；
⑤假设资产组业务经营过程中可以获取正常所需的资金；
⑥假设狮之吼公司未来的经营管理班子尽职负责，未来年度技术队伍及高级管理人员保持相对稳定，不会发生重大的核心专业人员流失情况；
⑦假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化；
⑧假设狮之吼所有与营运相关的现金流都将在相关的收入、成本、费用发生的同一年度内均匀产生。
2）关键参数
| 单位 | 关键参数 | ||||
| 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率（加权平均资本成本WACC） | |
| 狮之吼 | 2021年-2025年（后续为稳定期） | 注* | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.88% |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注*：年末评估所使用的预测期增长率计算方式与前期一致，为非固定增长率，即狮之吼目前有六大类产品，主要分布三大区域（区域一：北美洲、欧洲、澳大利亚地区；区域二：日、韩、新加坡、港、台、中东地区；区域三：南美洲、非洲、印度、印度尼西亚、泰国等部分亚洲地区），根据2016-2020年各产品各区域千次展示单价、千次展示次数、活跃用户增长率、新增用户数及单位用户获取成本等数值的变化，结合市场环境的变化对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用进行预测。根据预测结果，预测期收入增长率平均值约为-4.63%。
（5） 商誉减值测试的影响
根据天源资产评估有限公司2021年4月26日出具的《四川迅游网络科技股份有限公司对合并成都狮之吼科技有限公司形成的商誉进行减值测试涉及的资产组（包含商誉）的预计未来现金流量现值资产评估报告》（天源评报字[2021]第0128号）的评估结果，截止2020年12月31日，收购狮之吼100%股权形成的商誉及相关资产组的账面价值为99,228,896.09元，商誉及相关资产组预计可回收金额为100,700,000.00元，商誉及相关资产组的账面价值小于可回收金额，本年不计提商誉减值准备。
截至2020年12月31日，本公司收购狮之吼100%股权形成的商誉减值准备余额为2,175,155,477.45元。
14. 长期待摊费用
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年摊销 | 本年其他减少 | 年末余额 |
| 办公室装修费 | 602,463.18 | 2,206,389.68 | 905,840.10 | 1,903,012.76 | |
| 环网机房管理费 | 14,773,584.91 | 1,018,867.92 | 13,754,716.99 | ||
| 合计 | 15,376,048.09 | 2,206,389.68 | 1,924,708.02 | 15,657,729.75 |
环网机房管理费，系根据本公司2018年8月7日与北京信联网讯科技有限公司（以下简称北京信联）签订的《通信设备采购及技术服务合同》，本公司向北京信联支付的15年运行服务费，该项长期待摊费用在15年受益期内平均摊销。
15. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 389,215,282.20 | 58,328,196.30 | 376,750,495.94 | 56,449,060.75 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 可抵扣暂时性异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性异 | 递延所得税资产 | |
| 股权激励费用 | 16,750,990.72 | 2,093,873.84 | 21,099,669.76 | 2,637,458.72 |
| 其他权益工具公允变动 | 8,696,940.48 | 1,304,541.07 | 8,695,886.13 | 1,304,382.92 |
| 可抵扣亏损 | 3,974,874.92 | 837,373.09 | 10,662,038.59 | 1,332,754.82 |
| 递延收益-政府补助 | 100,000.00 | 15,000.00 | 100,000.00 | 15,000.00 |
| 预计负债 | 3,488,100.00 | 523,215.00 | ||
| 合计 | 418,738,088.32 | 62,578,984.30 | 420,796,190.42 | 62,261,872.21 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 57,619,789.29 | 8,642,968.39 | 61,747,266.20 | 9,262,089.93 |
| 资产投资损益变动 | 53,983,094.02 | 8,410,827.58 | 54,666,011.53 | 8,199,901.73 |
| 业绩承诺 | 377,472,719.60 | 56,620,907.94 | 378,417,799.58 | 56,762,669.94 |
| 合计 | 489,075,602.91 | 73,674,703.91 | 494,831,077.31 | 74,224,661.60 |
（3） 未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 100,032,984.84 | 100,005,703.98 |
| 可抵扣亏损 | 3,273,765.24 | 300,028.08 |
| 合计 | 103,306,750.08 | 100,305,732.06 |
（4） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 年末金额 | 年初金额 | 备注 |
| 2024 | 300,028.08 | 300,028.08 | |
| 2025 | 2,973,737.16 | ||
| 合计 | 3,273,765.24 | 300,028.08 | — |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16. 其他非流动资产
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 装修费 | 138,555.87 | |
| 合计 | 138,555.87 |
17. 短期借款
（1） 短期借款分类
| 借款类别 | 年末余额 | 年初余额 |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | 81,000,000.00 |
| 应付利息 | 65,012.69 | 143,455.48 |
| 合计 | 30,065,012.69 | 81,143,455.48 |
本集团短期借款年末余额，系本年公司向中国民生银行股份有限公司成都分行分别借款1,000.00万元、2,000.00万元，借款期限分别为2020年6月15日至2021年6月14日、2020年8月13日至2021年8月12日，前述短期借款均为最高额保证合同借款，最高保证额1亿元，保证人为袁旭、彭丹枫，保证期间分别为2020年6月15日至2024年6月14日、2020年8月13日至2024年8月12日。
（2） 本集团年末不存在已逾期未偿还的短期借款。
18. 应付账款
（1） 应付账款列示
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 带宽相关费用 | 26,187,631.76 | 16,632,633.06 |
| 业务推广及分成款 | 10,472,583.93 | 2,797,215.63 |
| 其他 | 143,544.08 | 414,386.60 |
| 合计 | 36,803,759.77 | 19,844,235.29 |
本集团应付账款年末余额较年初余额增加16,959,524.48元，增加85.46%，主要系随着移动端境外加速服务业务增长，推广费用和带宽费增加所致。
19. 预收款项
（1） 预收款项列示
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预收用户加速服务充值款 | 63,883,938.79 | |
| 其他 | 176,297.93 | |
| 合计 | 64,060,236.72 |
根据新收入准则，本集团年末将预收款项中已收取的合同对价款在“合同负债”科目列式，详见本附注六、20所述。合同对价款中税金部分在“其他流动负债”科目列式，详见本附注六、25所述。
（2） 本集团年末无账龄超过1年的重要预收款项
20. 合同负债
（1） 合同负债情况
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 预收用户加速服务充值款 | 82,090,036.04 | |
| 其他 | 197,313.68 | |
| 合计 | 82,287,349.72 |
本集团年末合同负债，主要系用户已支付的一定期间的服务费，本公司在服务期内按直线法摊销确认营业收入。
（2） 合同负债的账面价值在本年发生的重大变动情况
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 预收用户加速服务充值款 | 18,206,097.25 | 移动端游戏加速业务收入增长 |
| 合计 | 18,206,097.25 | — |
21. 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬分类
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 短期薪酬 | 23,030,803.03 | 101,854,094.91 | 89,865,819.93 | 35,019,078.01 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 802,745.16 | 802,745.16 | ||
| 辞退福利 | 6,600.00 | 93,000.00 | 93,000.00 | 6,600.00 |
| 合计 | 23,037,403.03 | 102,749,840.07 | 90,761,565.09 | 35,025,678.01 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 短期薪酬
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 20,768,984.56 | 89,172,353.06 | 78,876,409.01 | 31,064,928.61 |
| 职工福利费 | 1,974,729.81 | 1,974,729.81 | ||
| 社会保险费 | 103.00 | 3,608,729.91 | 3,608,726.91 | 106.00 |
| 其中：医疗保险费 | 103.00 | 3,224,143.80 | 3,224,140.80 | 106.00 |
| 工伤保险费 | 8,860.91 | 8,860.91 | ||
| 生育保险费 | 263,830.80 | 263,830.80 | ||
| 其他 | 111,894.40 | 111,894.40 | ||
| 住房公积金 | 4,518,192.00 | 4,518,192.00 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 2,261,715.47 | 2,580,090.13 | 887,762.20 | 3,954,043.40 |
| 合计 | 23,030,803.03 | 101,854,094.91 | 89,865,819.93 | 35,019,078.01 |
（3） 设定提存计划
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 基本养老保险 | 771,495.33 | 771,495.33 | ||
| 失业保险费 | 31,249.83 | 31,249.83 | ||
| 合计 | 802,745.16 | 802,745.16 |
（4） 辞退福利
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 因解除劳动关系给予的补偿 | 6,600.00 | 93,000.00 | 93,000.00 | 6,600.00 |
| 合计 | 6,600.00 | 93,000.00 | 93,000.00 | 6,600.00 |
22. 应交税费
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 增值税 | 1,309,690.37 | 499,467.93 |
| 个人所得税 | 827,446.91 | 959,808.94 |
| 城市维护建设税 | 103,431.90 | 87,531.36 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 教育费附加 | 48,948.88 | 24,199.22 |
| 地方教育费附加 | 24,595.12 | 37,987.24 |
| 企业所得税 | 17,293.66 | 3,577,307.14 |
| 印花税 | 7,529.48 | 17,103.71 |
| 价格调节基金 | 197.83 | 197.83 |
| 合计 | 2,339,134.15 | 5,203,603.37 |
23. 其他应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 293,110.45 | 293,110.45 |
| 其他应付款 | 17,289,617.86 | 203,402,206.51 |
| 合计 | 17,582,728.31 | 203,695,316.96 |
23.1应付股利
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 普通股股利 | 293,110.45 | 293,110.45 |
| 合计 | 293,110.45 | 293,110.45 |
23.2其他应付款
（1） 其他应付款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 广告代理业务代垫款 | 6,939,864.07 | |
| 员工报销 | 3,946,483.34 | 4,922,206.65 |
| 代收款 | 912,359.21 | 165,549.52 |
| 诉讼和解款 | 652,490.00 | |
| 代扣代缴社保及公积金 | 395,226.85 | 597,187.86 |
| 中介机构服务费 | 114,570.72 | |
| 狮之吼股权收购款 | 184,157,104.53 | |
| 限制性股票回购义务 | 11,911,914.99 |
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2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款项性质
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 限制性股票回购利息 | 540,390.46 | |
| 其他 | 4,328,623.67 | 1,107,852.50 |
| 合计 | 17,289,617.86 | 203,402,206.51 |
本集团其他应付款年末余额较年初减少186,112,588.65元，减少91.50%，主要系本年公司支付成都狮之吼原股东部分股权收购款，以及支付限制性股票回购款所致。
（2） 本集团年末无账龄超过1年的重要其他应付款
24. 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 25,000,000.00 | |
| 合计 | 25,000,000.00 |
将于一年内到期的深圳聚沙成塔资产管理有限公司借款，详见本财务报表附注十七、3（2）所述。
25. 其他流动负债
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 待转销项税额 | 4,934,081.61 | |
| 合计 | 4,934,081.61 |
26. 长期应付款
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 长期应付款 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 |
长期应付款按款项性质分类
| 款项性质 | 年末余额 | 年初余额 |
| 深圳聚沙成塔资产管理有限公司借款 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 |
深圳聚沙成塔资产管理有限公司借款，详见本财务报表附注十七、3（2）所述。
27. 预计负债
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 3,488,100.00 | 狮之吼诉讼赔偿 | |
| 合计 | 3,488,100.00 | — |
年初预计负债余额系香港狮之吼控股有限公司于2019年度被Facebook Ireland Ltd.在美国District Court California Northern District提起诉讼，起诉香港狮之吼控股有限公司违反了其广告经营政策，上年本集团预计支付50万美元（折合人民币3,488,100.00元）和解金。
该诉讼事项已于2020年5月庭下和解并签署和解协议。本集团须支付50万美元和解金，截至2020年12月31日，本集团已支付40万美元，尚有10万美元（折合人民币652,490.00元）未支付，本集团已在“其他应付款”报表项目列示。
28. 递延收益
（1） 递延收益分类
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 100,000.00 | 100,000.00 | 研发项目补助 | ||
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 | — |
（2） 政府补助项目
| 政府补助项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本年计入其他收益金额 | 本年冲减成本费用金额 | 其他变动 | 年末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基于智慧算法的国际云加速环状网络研发及应用 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 100,000.00 | 100,000.00 |
成都高新区科技与新经济发展局（知识产权局）根据《成都市财政局成都市科学技术局关于下达2019年市级第二批应用技术研究与开发资金项目经费预算的通知》（成财教发[2019]10号）、《成都市财政局成都市科学技术局关于下达2019年市级第三批应用技术研究与开发资金项目经费预算的通知》（成财教发[2019]27号），对本公司基于智慧算法的国际云加速环状网络研发及应用项目拨付10万元补助资金。截至2020年12月31日，该项目尚未启动。
29. 股本
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年变动增减（+、-） | 年末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 223,348,069.00 | -20,143,172.00 | -20,143,172.00 | 203,204,897.00 | |||
（1）经本公司第三届董事会第十次会议及2019年第四次临时股东大会决议同意，本年公司对2017年股权激励计划涉及的5名被激励对象已获授但尚未解除限售的585,000股限制性股票进行回购注销，减少股本585,000.00元，对应减少资本公积11,354,215.00元，减少库存股11,939,215.00元，已于2020年8月完成工商变更。
（2）因成都狮之吼科技有限公司未完成2017-2019年度累计业绩承诺，业绩承诺方需履行业绩补偿义务。经本公司第三届董事会第十五次会议、第三届董事会第十六次会议及2019年年度股东大会决议同意，根据盈利预测补偿相关协议，公司以人民币1.00元总价回购7名补偿义务人应补偿的27,002,285股股份并予以注销，因厦门允能天成投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称天成投资）、厦门允能天宇投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称天宇投资）所持公司股份目前全部处于司法冻结状态，暂无法办理回购注销手续，公司首批次回购以人民币0.73元总价回购其余5名补偿义务人持有的19,558,172股股份并予以注销，减少股本19,558,172.00元，对应减少资本公积357,914,548.33元，公司已于2020年9月完成工商变更。
30. 资本公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 股本溢价 | 2,614,862,882.93 | 25,367,883.12 | 369,268,763.33 | 2,270,962,002.72 |
| 其他资本公积 | 42,264,038.89 | 21,019,204.06 | 25,367,883.12 | 37,915,359.83 |
| 合计 | 2,657,126,921.82 | 46,387,087.18 | 394,636,646.45 | 2,308,877,362.55 |
（1）对限制性股票进行回购减少股本溢价11,354,215.00元，详见本财务报表附注
六、29（1）所述。
（2）对狮之吼原股东业绩承诺方股票进行回购注销减少股本溢价357,914,548.33元，详见本财务报表附注六、29（2）所述。
（3）经公司2019年12月27日召开第三届董事会第十一次会议审议通过的《关于同意控股子公司增资并放弃优先认缴权的议案》、《关于同意控股子公司增资并放弃优先认缴权的议案》，子公司速宝科技2019年实施增资扩股暨股权激励计划及前次股权激励计划，本年以权益结算的股份支付确认的费用21,019,204.06元计入“其他资本公积”，对
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
达到解锁条件后将确认在“其他资本公积”的25,367,883.12元股份支付费用结转入“股本溢价”。
31. 库存股
项目
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 限制性股票 | 11,939,215.00 | 11,939,215.00 | ||
| 合计 | 11,939,215.00 | 11,939,215.00 |
对限制性股票进行回购减少库存股11,939,215.00元，详见本财务报表附注六、29
（1）所述。
32. 其他综合收益
| 项目 | 年初余额 | 本年发生额 | 年末余额 |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | -7,391,503.21 | -896.20 | -7,392,399.41 |
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | -7,391,503.21 | -896.20 | -7,392,399.41 |
| 将重分类进损益的其他综合收益 | 5,562,259.43 | -6,240,343.73 | -678,084.30 |
| 其中：外币财务报表折算差额 | 5,562,259.43 | -6,240,343.73 | -678,084.30 |
| 其他综合收益合计 | -1,829,243.78 | -6,241,239.93 | -8,070,483.71 |
33. 盈余公积
| 项目 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 法定盈余公积 | 32,751,136.24 | 32,751,136.24 | ||
| 合计 | 32,751,136.24 | 32,751,136.24 |
34. 未分配利润
| 项目 | 本年 | 上年 |
| 上年年末余额 | -1,823,569,189.29 | -637,355,620.52 |
| 加：年初未分配利润调整数 | ||
| 本年年初余额 | -1,823,569,189.29 | -637,355,620.52 |
| 加：本年归属于母公司所有者的净利润 | 33,580,462.55 | -1,186,213,568.77 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 |
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2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年 | 上年 |
| 本年年末余额 | -1,789,988,726.74 | -1,823,569,189.29 |
35. 营业收入、营业成本
（1）营业收入和营业成本情况
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 455,943,213.78 | 148,663,569.54 | 482,421,357.74 | 101,421,366.92 |
| 其他业务 | 699,867.91 | 467,269.56 | 1,241,294.76 | 467,269.56 |
| 合计 | 456,643,081.69 | 149,130,839.10 | 483,662,652.50 | 101,888,636.48 |
本集团本年营业收入较上年减少27,019,570.81元，减少5.59%，主要系中美贸易关系受阻和境外广告隐私政策趋严，本年境外广告展示服务收入大幅减少所致。本集团本年营业成本较上年增加47,242,202.62元，增加46.37%，主要系①移动端境外游戏加速业务增长相应的带宽成本增加；②本年实施新收入准则将与合同直接相关的渠道分成款作为营业成本核算。
（2）合同产生的收入的情况
| 合同分类 | 合计 |
| 按业务性质分类 | — |
| 其中：游戏加速 | 395,099,335.19 |
| 广告展示 | 46,978,718.40 |
| 联合运营 | 8,285,292.71 |
| 广告代理 | 1,482,647.99 |
| 其他业务 | 4,797,087.40 |
| 按经营地区分类 | — |
| 其中：境内 | 408,560,733.93 |
| 境外 | 48,082,347.76 |
| 合计 | 456,643,081.69 |
36. 税金及附加
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 城市维护建设税 | 771,209.38 | 830,898.71 |
| 教育费附加 | 329,993.12 | 356,099.45 |
| 房产税 | 248,647.66 | 251,686.27 |
| 地方教育费附加 | 219,995.39 | 237,399.65 |
| 印花税 | 46,641.51 | 63,311.35 |
| 土地使用税 | 3,553.32 | 3,553.32 |
| 车船税 | 360.00 | 360.00 |
| 合计 | 1,620,400.38 | 1,743,308.75 |
37. 销售费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 市场推广及广告费 | 63,777,842.89 | 128,907,985.85 |
| 人工费用 | 8,963,463.25 | 7,901,781.17 |
| 业务招待费 | 1,933,059.43 | 2,117,725.64 |
| 差旅费 | 593,273.10 | 926,813.76 |
| 其他 | 790,567.13 | 1,378,027.43 |
| 合计 | 76,058,205.80 | 141,232,333.85 |
本集团本年销售费用较上年减少65,174,128.05元，减少46.15%，主要系本年广告展示服务业务推广费大幅减少，以及因本年实施新收入准则而将渠道分成款作为营业成本核算所致。
38. 管理费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 人工费用 | 21,907,273.32 | 16,079,847.77 |
| 股权激励费用 | 10,697,767.93 | 27,409,971.32 |
| 业务招待费 | 9,143,240.61 | 9,872,935.21 |
| 中介机构费用 | 7,953,437.56 | 3,506,515.97 |
| 折旧摊销费 | 5,446,815.27 | 24,157,472.20 |
| 办公费 | 4,260,479.20 | 3,110,746.26 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 差旅费 | 2,450,101.76 | 1,864,651.35 |
| 基金管理费 | 1,357,916.67 | 1,000,000.00 |
| 会议费 | 372,568.56 | 1,432,864.63 |
| 租赁费 | 3,319,045.55 | 1,699,045.23 |
| 其他 | 9,385,499.15 | 7,139,451.97 |
| 合计 | 76,294,145.58 | 97,273,501.91 |
本集团本年管理费用较上年减少20,979,356.33元,减少21.57%，主要系本公司收购狮之吼评估增值形成的无形资产（软件著作权）在上年计提减值准备后，本年摊销金额减少所致。
39. 研发费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 人工费用 | 68,511,680.34 | 56,065,125.42 |
| 股权激励费用 | 10,321,436.13 | 24,773,628.12 |
| 带宽耗用 | 7,346,771.30 | 5,616,088.15 |
| 房租 | 5,265,109.74 | 3,608,661.55 |
| 折旧摊销费 | 1,818,637.39 | 2,348,065.52 |
| 差旅费 | 657,440.58 | 3,119,013.54 |
| 办公费 | 773,452.40 | 985,710.31 |
| 其他 | 1,095,669.12 | 5,913,054.92 |
| 合计 | 95,790,197.00 | 102,429,347.53 |
40. 财务费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 利息费用 | 3,756,003.34 | 9,342,492.11 |
| 减：利息收入 | 1,265,686.44 | 4,168,258.13 |
| 加：汇兑损失 | -979,106.73 | -7,477,108.66 |
| 加：回购利息 | 28,350.00 | 559,255.46 |
| 加：手续费支出 | 4,449,809.67 | 4,476,994.72 |
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2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 合计 | 5,989,369.84 | 2,733,375.50 |
本集团本年财务费用较上年增加3,255,994.34元，增加1.19倍，主要系本年人民币较美元升值较大，相应的汇兑收益减少，以及借款减少相应的利息费用减少所致。
41. 其他收益
| 产生其他收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 政府补助 | 6,286,740.83 | 4,740,368.73 |
| 合计 | 6,286,740.83 | 4,740,368.73 |
（1） 政府补助明细
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 来源和依据 | 与资产相/与收益相关 | 备注 |
| 2020年科技服务业发展专项资金 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 成高管发[2020]7号 | 与收益相关 | 1 |
| 进项税加计扣除 | 1,435,062.48 | 204,637.87 | 财税公告（2019）87号 | 与收益相关 | 2 |
| 2020年度研发准备金制度财政奖补资金 | 1,000,000.00 | 595,300.00 | 成科规[2019]5号 | 与收益相关 | 3 |
| 2020年成都高新区产业服务政策资金 | 525,000.00 | 1,945,000.00 | 成高管发[2020]6号 | 与收益相关 | 4 |
| 股权激励奖励 | 500,000.00 | 成高管发[2020]22号 | 与收益相关 | 5 | |
| 独角兽企业开拓外地市场奖励 | 300,000.00 | 成新经济〔2020〕18号 | 与收益相关 | 6 | |
| 科技与专利保险补贴 | 15,800.00 | 成财教[2012]83号 | 与收益相关 | 7 | |
| “AI云加速平台”补助资金 | 100,000.00 | 与收益相关 | 8 | ||
| 疫情补贴 | 123,983.04 | 与收益相关 | 9 | ||
| 税收返还 | 5,000.00 | 与收益相关 | 10 | ||
| 其他 | 281,895.31 | 295,430.86 | 与收益相关 | 11 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 来源和依据 | 与资产相/与收益相关 | 备注 |
| 成都高新区首批梯度培育企业及孵化载体提高质量效益项目资金 | 200,000.00 | 成高管办发（2019）36号 | 与收益相关 | ||
| 小计 | 6,286,740.83 | 4,240,368.73 | |||
| 递延收益（其他流动负债）转入 | 500,000.00 | 成高经[2014]197号 | 与收益相关 | 4 | |
| 小计 | 500,000.00 | ||||
| 合计 | 6,286,740.83 | 4,740,368.73 |
注1：根据成都市高新区管委会2020年4月21日下发的《成都高新技术产业开发区关于科技创新驱动高质量发展的若干政策》（成高管发[2020]7号）“第二章提升创新能力和创业活力-第六条支持企业加大研发投入，对企业内部研发投入强度达到5%且年度研发投入超过1000万元的企业，按年度研发投入实际增长额10%给予支持，单个企业最高不超过200万元。”，本公司取得财政扶持金2,000,000.00元，作为与收益相关的政府补助计入本年其他收益。
注2：根据财政部、国税总局发布《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财税公告[2019]87号）规定，生活服务企业2019年4月1日至2021年12月31日增值税可抵扣的进项税额加计扣除10%。
注3：根据成都市科技技术局于2020年2月21日发布《关于组织开展2020年度研发准备金制度财政奖补资金申报工作的通知》，根据《成都市人民政府关于印发有效应对疫情稳定经济运行20条政策措施的通知》（成府发[2020]3号）、《成都市鼓励科技型企业建立研发准备金制度财政奖补资金管理办法》（成财教[2019]36号），对符合条件的企业按企业2019年度享受研发费用加计扣除政策的实际研发投入新增部分的5%-10%予以不超过200万元补助，其中高新技术企业和技术先进型服务企业按5%，入库科技型中小企业按10%，子公司速宝科技本年取得研发准备金1,000,000.00元。
注4：2020年成都高新区管委会发布《成都高新技术产业开发区关于优化产业服务促进企业创新发展的若干政策意见（修订）》（成高管发[2020]6号），本集团分别获得补助情况如下：
1）设立高质量发展专项奖-支持方向4“设立高质量发展专项奖参照科技部火炬计划评价体系，对参评企业及直接参与评选工作的企业员工给予最高1万元的奖励”。本公司、子公司速宝科技和狮之吼分别取得5,000.00元的一次性奖励。
2）支持企业壮大规模-支持方向7“规定鼓励企业扩大市场对企业参加经成都高新区
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2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
认可的区域性、全国性、国际性展会，按照参展费的50%，给予最高100万元补贴”。本公司取得10,000.00元的补贴。
3）支持企业壮大规模-支持方向8“鼓励企业规模上台阶对三年产值保持正增长、申报年度产值增幅超过10%且地方实际贡献同比增长的规模以上工业企业，按照申报年度产值同比增长5000万元（含）-1亿元，给予最高不超过50万元奖励”。子公司速宝科技取得500,000.00元的奖励。注5：根据成都市高新区财政金融局2017年12月21下发的《成都高新区关于加快国际科技金融创新中心建设的若干政策》（成高管发[2020]22号），“（三）鼓励提升证券化水平；支持方向-项目F股权激励奖励。按员工所获得股权对应净资产价值的10%，给予最高50万元奖励。”，本公司取得股权激励奖励500,000.00元，作为与收益相关的政府补助计入本年其他收益。注6：根据成都市新经济委员会于2020年7月10日颁布的《关于组织开展2020年成都市新经济发展专项资金项目申报工作的通知》（成新经济〔2020〕18号），“支持准独角兽企业开拓外地市场，对2019年度市外销售收入超过1亿元、5亿元、10亿元的企业，分别给予30万元、50万元、100万元的一次性奖励。”，子公司速宝科技取得独角兽企业开拓外地市场资金奖励300,000.00元，作为与收益相关的政府补助计入本年其他收益。注7：根据成都市财政局、成都市科学技术局、成都市知识产权局于2012年6月26日颁发的《成都市科技与专利保险补贴资金管理暂行办法》（成财教[2012]83号）。“对购买市科技局确定的当年度重点引导类险种的企业，按实际支出保费的60%给予补贴；对购买一般类险种的企业，首年按其购买该类科技与专利保险险种实际支出保费的40%给予补贴，以后年度按企业购买该类科技与专利保险险种实际支出保费的20%给予补贴。每年每户补贴总额不超过20万元”，本公司2020年收到科技与专利保险补贴15,800.00元。注8：根据成都市科学技术局于2018年6月6日发布《成都市科学技术局关于征集2019年成都市创新研发项目的通知》，于2018年7月4日向成都市科技局递交了“AI云加速平台”《成都市科技项目申报书（2018年度），于2020年4月24日向成都市科学技术局递交《成都市科技项目验收申请表（2020年度）》，即日起完成验收。子公司速宝科技于2020年取得“AI云加速平台”补助资金100,000.00元。
注9：子公司狮之吼在2020年收到香港特区政府拨付的“保就业计划补贴”102,018.58元，新加坡政府拨付的疫情补贴21,464.46元。子公司新疆迅意收到疫情补贴500.00元。
注10：子公司西藏速沣在2020年收到印花税返还5,000.00元。
注11：其他系取得的成都高新区基层治理和社会事业局稳岗补贴220,715.85元和三
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
代手续费款项59,379.46元。成都市高新区科技局拨付的软著补贴1,800.00元。
42. 投资收益
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -830,911.32 | 15,810,060.78 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,095,652.41 | -17,869.19 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 4,288,088.84 | 27,628,046.88 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,056,641.85 | 27,248,442.02 |
| 合计 | 6,609,471.78 | 70,668,680.49 |
本集团本年投资收益较上年减少64,059,208.71元，减少90.65%，主要系上年狮之吼处置境外交易性金融资产取得的投资收益所致。
43. 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 交易性金融资产 | 4,167,993.81 | 35,013.55 |
| 合计 | 4,167,993.81 | 35,013.55 |
44. 信用减值损失（损失以“－”号填列）
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -708,576.95 | 2,161,329.65 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,168,974.87 | 92,706.08 |
| 合计 | -1,877,551.82 | 2,254,035.73 |
45. 资产减值损失（损失以“－”号填列）
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 长期股权投资减值损失 | -11,343,427.87 | -258,187,635.52 |
| 无形资产减值损失 | -53,414,075.00 | |
| 商誉减值损失 | -1,322,400,493.02 | |
| 合计 | -11,343,427.87 | -1,634,002,203.54 |
46. 资产处置收益（损失以“－”号填列）
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置收益 | 4,994.00 | -9,728.20 | 4,994.00 |
| 其中：固定资产处置收益 | 4,994.00 | -9,728.20 | 4,994.00 |
| 合计 | 4,994.00 | -9,728.20 | 4,994.00 |
47. 营业外收入
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 业绩承诺补偿 | 6,000,000.00 | 378,417,799.58 | 6,000,000.00 |
| 其他 | 34,600.13 | 241.23 | 34,600.13 |
| 合计 | 6,034,600.13 | 378,418,040.81 | 6,034,600.13 |
本年业绩承诺补偿，系雨墨科技原股东作为业绩承诺方，支付的业绩赔偿收入600万元。
48. 营业外支出
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 诉讼赔偿 | 3,488,100.00 | ||
| 房租违约金 | 265,169.20 | 217,606.92 | 265,169.20 |
| 对外捐赠 | 104,200.79 | 104,200.79 | |
| 滞纳金 | 34,492.78 | 34,492.78 | |
| 合计 | 403,862.77 | 3,705,706.92 | 403,862.77 |
49. 所得税费用
（1） 所得税费用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 当年所得税费用 | 1,443,820.76 | 3,163,845.96 |
| 递延所得税费用 | -866,911.63 | 13,684,720.15 |
| 其他* | -16,817,180.02 | |
| 合计 | -16,240,270.89 | 16,848,566.11 |
*其他系本年狮之吼收到香港税务局退回的2016年、2017年特许权使用费利得税。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项目
| 项目 | 本年发生额 |
| 本年合并利润总额 | 61,238,882.08 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 9,185,832.31 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 7,180,370.50 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -17,784,056.92 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,592,915.27 |
| 非应税收入影响 | -603,000.00 |
| 研发支出加计扣除的影响 | -10,770,565.80 |
| 其他税收优惠 | -4,558,326.11 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 441,068.06 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -1,924,508.20 |
| 所得税费用 | -16,240,270.89 |
50. 其他综合收益
详见本财务报表附注“六、32其他综合收益”相关内容。
51. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 代垫款 | 33,198,790.82 | 12,620,769.34 |
| 退税款 | 28,235,689.75 | |
| 政府补助 | 4,851,678.35 | 4,135,918.85 |
| 利息收入 | 2,635,455.21 | 2,761,451.39 |
| 房租及押金 | 562,705.32 | 485,841.92 |
| 其他 | 117,131.87 | 42,392.49 |
| 合计 | 69,601,451.32 | 20,046,373.99 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 市场推广及广告费 | 57,802,704.58 | 134,597,073.02 |
| 支付代收款 | 41,387,071.31 | 15,730,964.75 |
| 业务招待费 | 11,738,893.52 | 12,150,411.01 |
| 房屋、设备租赁费 | 9,078,008.75 | 6,215,366.90 |
| 差旅费、交通费、通讯费 | 7,888,542.92 | 10,799,358.82 |
| 聘请中介机构费用 | 7,105,695.14 | 3,457,050.62 |
| 办公费 | 4,116,036.95 | 2,607,389.12 |
| 委托开发 | 1,497,265.63 | 2,544,845.61 |
| 诉讼和解 | 2,757,640.00 | |
| 装修费 | 1,697,509.51 | |
| 会议费 | 375,568.56 | 1,295,266.02 |
| 其他 | 6,933,765.97 | 5,223,819.49 |
| 合计 | 152,378,702.84 | 194,621,545.36 |
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 业绩补偿款 | 6,684,536.03 | |
| 合计 | 6,684,536.03 |
4） 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 基金管理费 | 1,540,050.00 | |
| 合计 | 1,540,050.00 |
5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 珠海横琴狮之吼科技中心（有限合伙）借款 | 8,000,000.00 | |
| 合计 | 8,000,000.00 |
6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 回购股份 | 12,416,115.45 | 10,957,870.00 |
| 偿还珠海横琴狮之吼科技中心（有限合伙）借款 | 27,476,952.07 | |
| 合计 | 12,416,115.45 | 38,434,822.07 |
（2） 合并现金流量表补充资料
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 77,479,152.97 | -1,162,087,916.98 |
| 加：资产减值准备 | 13,220,979.69 | 1,631,748,167.81 |
| 固定资产折旧 | 6,243,081.44 | 5,243,497.70 |
| 无形资产摊销 | 2,726,915.31 | 22,171,644.26 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,924,708.02 | 1,142,828.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | -4,994.00 | 9,728.20 |
| 公允价值变动损益（收益以“-”填列） | -4,167,993.81 | -35,013.55 |
| 财务费用（收益以“-”填列） | 3,756,003.34 | 7,424,081.53 |
| 投资损失（收益以“-”填列） | -6,609,471.78 | -70,668,680.49 |
| 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） | -317,112.09 | -47,403,471.12 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | -549,957.69 | 59,783,808.35 |
| 存货的减少（增加以“-”填列） | 39,321.47 | -268.70 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -10,771,972.35 | 55,767,417.84 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | 61,095,069.94 | -6,477,992.84 |
| 其他 | 23,614,503.24 | -321,701,020.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 167,678,233.70 | 174,916,810.30 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的年末余额 | 242,022,630.85 | 591,191,546.38 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 减：现金的年初余额 | 591,191,546.38 | 171,293,862.98 |
| 加：现金等价物的年末余额 | ||
| 减：现金等价物的年初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -349,168,915.53 | 419,897,683.40 |
（3） 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 项目 | 本年金额 |
| 以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 | 184,414,333.57 |
| 其中：狮之吼 | 184,414,333.57 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 184,414,333.57 |
（4） 现金和现金等价物
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 现金 | 242,022,630.85 | 591,191,546.38 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 240,598,903.18 | 590,002,095.64 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,423,727.67 | 1,189,450.74 |
| 年末现金和现金等价物余额 | 242,022,630.85 | 591,191,546.38 |
52. 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 601,011.75 | 存放合作方的共管账户 |
| 合计 | 601,011.75 | — |
53. 外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 货币资金 | — | — | 154,270,344.34 |
| 其中：港币 | 38,373,187.98 15,810,767.93 3,814,210.98 96.14 | 0.84164 | 32,296,409.93 |
| 美元 | 15,810,767.93 | 6.5249 | 103,163,679.67 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末外币余额 | 折算汇率 | 年末折算人民币余额 |
| 新加坡币 | 3,814,210.98 | 4.9314 | 18,809,400.03 |
| 英镑 | 96.14 | 8.8903 | 854.71 |
| 应收账款 | — | — | 5,605,529.57 |
| 其中：港币 | 1,743,212.47 | 0.84164 | 1,467,157.34 |
| 美元 | 403,884.28 | 6.5249 | 2,635,304.54 |
| 新加坡币 | 304,795.33 | 4.9314 | 1,503,067.69 |
| 应付账款 | — | — | 1,621,911.03 |
| 其中：美元 | 248,572.55 | 6.5249 | 1,621,911.03 |
（2） 境外经营实体
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 香港狮之吼控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 香港英菲控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 香港蓝特国际有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 香港英孚控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡尚博有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡网科有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡艾克森技术有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡盛达技术有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡信亚技术有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡腾达技术控股有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡森歌技术有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡弘奇技术有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡麦吉技术有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 新加坡科瑞特控股有限公司 | 新加坡 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 香港酷卡控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 香港百特威控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 香港美地亚控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
境外经营实体
| 境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 香港博卡控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 香港德科控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
| 香港汉默控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营地通用货币 |
54. 政府补助
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 2020年科技服务业发展专项资金 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 进项税加计扣除 | 1,435,062.48 | 其他收益 | 1,435,062.48 |
| 2020年度研发准备金制度财政奖补资金 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 2020年成都高新区产业服务政策资金 | 525,000.00 | 其他收益 | 525,000.00 |
| 股权激励奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 独角兽企业开拓外地市场奖励 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 科技与专利保险补贴 | 15,800.00 | 其他收益 | 15,800.00 |
| “AI云加速平台”补助资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 疫情补贴 | 123,983.04 | 其他收益 | 123,983.04 |
| 税收返还 | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 其他 | 281,895.31 | 其他收益 | 281,895.31 |
| 合计 | 6,286,740.83 | 6,286,740.83 |
七、 合并范围的变化
本集团本年合并范围新增2家子（孙）公司，减少12家孙公司，具体情况如下：
| 序号 | 单位名称 | 注册地 | 持股比例 | 变动原因 |
| 1 | 贵阳迅游网络科技有限公司 | 贵阳 | 直接100% | 新设增加 |
| 2 | 贵州速宝网络科技有限公司 | 贵阳 | 间接32.32% | 新设增加 |
| 3 | 奥科迈股份有限公司 | 英属维尔京群岛 | 间接100% | 注销清算 |
| 4 | 狮之吼集团有限公司 | 英属维尔京群 | 间接100% | 注销清算 |
| 5 | 香港欧派克有限公司 | 香港 | 间接100% | 注销清算 |
| 6 | 香港贝塔有限公司 | 香港 | 间接100% | 注销清算 |
| 7 | 狮之吼投资有限公司 | 英属维尔京群 | 间接100% | 注销清算 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号
| 序号 | 单位名称 | 注册地 | 持股比例 | 变动原因 |
| 8 | 新加坡欧米克技术有限公司 | 新加坡 | 间接100% | 注销清算 |
| 9 | 新加坡福克斯技术有限公司 | 新加坡 | 间接100% | 注销清算 |
| 10 | 新加坡杰迪移动科技有限公司 | 新加坡 | 间接100% | 注销清算 |
| 11 | 新加坡杰森科技有限公司 | 新加坡 | 间接100% | 注销清算 |
| 12 | 新加坡萨瑞斯科技有限公司 | 新加坡 | 间接100% | 注销清算 |
| 13 | 新加坡布丁有限公司 | 新加坡 | 间接100% | 注销清算 |
| 14 | 香港倍宝控股有限公司 | 香港 | 间接100% | 注销清算 |
八、 在其他主体中的权益
1. 在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 截至本年末经营情况 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 速宝科技 | 北京 | 成都 | 手机网络加速开发 | 正常经营 | 32.32 | 设立取得 | |
| 西藏速沣 | 西藏 | 拉萨 | 创业投资 | 正常经营 | 100.00 | 设立取得 | |
| 新疆迅意 | 新疆 | 霍尔果斯 | 软件开发 | 正常经营 | 100.00 | 设立取得 | |
| 中迅基金 | 深圳 | 江西 | 对外投资 | 正常经营 | 50.00 | 25.00 | 设立取得 |
| 迅游国际 | 香港 | 香港 | CORP | 未经营 | 100.00 | 设立取得 | |
| 贵阳迅游 | 成都 | 贵阳 | 端游加速服务 | 正常经营 | 100.00 | 设立取得 | |
| 贵州速宝 | 北京 | 贵阳 | 手机网络加速开发 | 正常经营 | 32.32 | 设立取得 | |
| 狮之吼 | 成都 | 成都 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 香港狮之吼控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 成都天合汇科技有限公司 | 成都 | 成都 | 计算机软件开发 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 成都狮之吼投资有限公司 | 成都 | 成都 | 对外投资 | 已无经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港英菲控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 截至本年末经营情况 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 香港蓝特国际有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 未经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港英孚控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 已无经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡尚博有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 已无经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡网科有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 已无经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡艾克森技术有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡盛达技术有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 已无经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡信亚技术有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡腾达技术控股有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 未经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡森歌技术有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 已无经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡弘新加坡奇技术有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 已无经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡麦吉技术有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡科瑞特控股有限公司 | 香港 | 新加坡 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港酷卡控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港百特威控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 已无经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港美地亚控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 截至本年末经营情况 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 香港博卡控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 未经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港德科控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 未经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港汉默控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 正常经营 | 100.00 | 通过子公司间接持有 | |
| 奥科迈股份有限公司 | 香港 | British Virgin Islands | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 狮之吼集团有限公司 | 香港 | British Virgin Islands | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港欧派克有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港贝塔有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡欧米克技术有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡福克斯技术有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡杰迪移动科技有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡杰森科技有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡萨瑞斯科技有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 新加坡布丁有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 香港倍宝控股有限公司 | 香港 | 香港 | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
| 狮之吼投资有限公司 | 英属维尔京群 | British Virgin Islands | 网络广告展示 | 注销 | 100 | 通过子公司间接持有 | |
（2） 重要的非全资子公司
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本年归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东宣告分派的股利 | 年末少数股东权益余额 |
| 速宝科技 | 67.6821% | 43,913,663.33 | 83,344,695.92 |
本公司根据速宝科技公司章程的规定，享有速宝科技70.66%的表决权，其他股东按各自股份比例共享29.34%表决权。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
1）资产负债情况（单位：万元）
| 子公司名称 | 年末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 速宝科技 | 30,735.77 | 601.35 | 31,337.12 | 12,748.65 | 10.34 | 12,758.99 |
续表
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 速宝科技 | 16,105.91 | 717.09 | 16,823.00 | 7,160.19 | 7,160.19 | |
2）损益情况（单位：万元）
| 子公司名称 | 本年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 速宝科技 | 26,321.87 | 6,813.40 | 6,813.40 | 13,286.46 |
续表
| 子公司名称 | 上年发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 速宝科技 | 19,620.36 | 5,066.67 | 5,066.67 | 12,057.75 |
2. 在合营企业或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 擎承投资 | 上海 | 上海 | 股权投资 | 20.00 | 权益法 | |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合营企业或联营企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 信元资本 | 深圳 | 深圳 | 股权投资 | 49.02 | 权益法 | |
| 雨墨科技 | 成都 | 成都 | 手游开发 | 13.40 | 权益法 | |
（2） 重要的合营企业的主要财务信息
| 项目 | 年末余额/本年发生额 | 年初余额/上年发生额 | ||
| 擎承投资 | 信元资本 | 擎承投资 | 信元资本 | |
| 流动资产： | 16,822,280.24 | 17,758,496.57 | 18,369,041.25 | 56,411,206.55 |
| 其中：现金和现金等价物 | 3,002,680.24 | 1,087,493.07 | 177,241.25 | 1,640,203.05 |
| 非流动资产 | 380,551,850.00 | 78,013,845.68 | 380,551,850.00 | 80,990,006.03 |
| 资产合计 | 397,374,130.24 | 95,772,342.25 | 398,920,891.25 | 137,401,212.58 |
| 流动负债： | 7,034,888.30 | 13,504,860.00 | 33,510.60 | 105,000.00 |
| 负债合计 | 7,034,888.30 | 13,504,860.00 | 33,510.60 | 105,000.00 |
| 归属于母公司股东权益 | 390,339,241.94 | 82,267,482.25 | 398,887,380.65 | 137,296,212.58 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 78,067,848.39 | 40,327,190.73 | 79,777,476.13 | 67,302,603.41 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 77,491,447.73 | 53,327,339.48 | 79,145,635.47 | 67,302,206.97 |
| 营业收入 | ||||
| 财务费用 | -1,867.25 | -6,035.17 | -2,816.03 | -7,265.93 |
| 净利润 | -8,270,938.71 | -4,028,730.33 | -30,023,084.14 | 38,281,124.62 |
| 综合收益总额 | -8,270,938.71 | -4,028,730.33 | -30,023,084.14 | 38,281,124.62 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 | ||||
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 重要联营企业的主要财务信息
项目
| 项目 | 年末余额/本年发生额 | 年初余额/上年发生额 |
| 雨墨科技 | 雨墨科技 | |
| 流动资产： | 201,180,334.09 | 231,536,321.10 |
| 其中：现金和现金等价物 | 79,922,535.62 | 82,800,899.95 |
| 非流动资产 | 190,502,670.49 | 191,890,494.21 |
| 资产合计 | 391,683,004.58 | 423,426,815.31 |
| 流动负债： | 13,079,049.10 | 39,940,612.36 |
| 负债合计 | 13,964,333.98 | 40,998,366.85 |
| 归属于母公司股东权益 | 375,107,061.20 | 381,004,173.12 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 50,264,346.20 | 51,054,559.20 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 60,970,000.00 | 72,881,983.60 |
| 营业收入 | 304,888,045.80 | 174,069,557.35 |
| 财务费用 | 384,922.82 | -346,861.14 |
| 所得税费用 | -1,487,367.65 | 4,623,754.89 |
| 净利润 | 22,059,780.85 | 106,857,491.17 |
| 综合收益总额 | 22,059,780.85 | 106,857,491.17 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 4,020,000.00 |
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 年末余额/本年发生额 | 年初余额/上年发生额 |
| 合营企业 | — | — |
| 投资账面价值合计 | 901,236.04 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | — | — |
| --净利润 | 1,236.04 | |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 1,236.04 | |
| 联营企业 | — | — |
| 投资账面价值合计 | 4,933,191.20 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | — | — |
| --净利润 | 583,825.08 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末余额/本年发生额 | 年初余额/上年发生额 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 583,825.08 |
九、 与金融工具相关风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、交易性金融资产、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1) 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币、新加坡币有关，除本集团子公司香港狮之吼控股有限公司等境外经营实体以美元、港币及新加坡币进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2020年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额、港币及新加坡币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 货币资金-美元 | 15,810,767.93 | 79,863,764.05 |
| 货币资金-港币 | 38,373,187.98 | 8,927,460.60 |
| 货币资金-新加坡币 | 3,814,210.98 | 474,276.88 |
| 货币资金-英镑 | 96.14 | 104.29 |
| 应收账款-美元 | 403,884.28 | 534,483.87 |
| 应收账款-港币 | 1,743,212.47 | 125,193.30 |
| 应收账款-新加坡币 | 304,795.33 | 194,690.50 |
| 应付账款-美元 | 248,572.55 | 54,897.50 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2020年12月31日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为3,000万元。本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险
3）价格风险
本集团以市场价格提供网游加速服务和采购提供加速服务所需的带宽，以市场价格提供广告展示服务和采购推广服务，因此受到此等价格波动的影响。
本集团持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此本集团承担着证券市场变动的风险。本集团未采取措施降低权益证券投资的价格风险
（2）信用风险
于2020年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括货币资金、应收账款、其他应收款等合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计为16,870,207.82元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020年12月31日金额：
项目
| 项目 | 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 |
| 金融资产 | |||||
| 货币资金 | 242,623,642.60 | 242,623,642.60 | |||
| 交易性金融资产 | 438,746,332.06 | 438,746,332.06 | |||
| 应收账款 | 23,188,266.53 | 23,188,266.53 | |||
| 其他应收款 | 21,271,855.89 | 21,271,855.89 | |||
| 金融负债 | |||||
| 短期借款 | 30,065,012.69 | 30,065,012.69 | |||
| 应付账款 | 36,803,759.77 | 36,803,759.77 | |||
| 其他应付款 | 17,289,617.86 | 17,289,617.86 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||
| 长期应付款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
| 項目 | 汇率变动 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | 对净利润的影响 | 对股东权益的影响 | ||
| 所有外币 | 对人民币升值5% | 7,713,517.22 | 7,713,517.22 | 28,379,872.34 | 28,379,872.34 |
| 所有外币 | 对人民币贬值5% | -7,713,517.22 | 7,713,517.22 | -28,379,872.34 | -28,379,872.34 |
十、 公允价值的披露
1. 以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 年末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | — | — | — | — |
| （一）交易性金融资产 | 438,746,332.06 | 438,746,332.06 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 438,746,332.06 | 438,746,332.06 | ||
| 其中：理财产品 | 438,746,332.06 | 438,746,332.06 | ||
| （二）其他权益工具投资 | 11,303,059.52 | 11,303,059.52 | ||
| 其中：非交易性权益工具投资 | 11,303,059.52 | 11,303,059.52 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 450,049,391.58 | 450,049,391.58 | ||
2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本集团对于第一层次公允价值计量的资产，依据活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。本集团持续的公允价值计量项目，本年内未发生各层级之间的转换。
十一、 关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1）控股股东及最终控制方
| 控股股东及最终控制方名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 贵阳市大数据产业集团有限公司（以下简称大数据集团） | 贵阳 | 信息服务、数据产业投资 | 10亿元 | 0.39 | 18.66 |
本公司实际控制人为贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会。
2020年1月15日，公司原控股股东、实际控制人章建伟、袁旭、陈俊与大数据集团签署《纾困暨投资协议》，2020年9月4日，前述四方签署《纾困暨投资协议补充协议》，大数据集团拟提供纾困资金承接袁旭、陈俊的部分债务，并拟以大宗交易的方式受让袁旭、陈俊持有的部分上市公司股份，以表决权委托的方式获得袁旭、陈俊持有的上市公司股份所对应的表决权；2020年9月4日，袁旭、陈俊与大数据集团签署《表决权委托协议》，
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2020年9月11日，袁旭、陈俊与大数据集团签署《表决权委托协议之补充协议》，袁旭、陈俊将其持有的上市公司全部36,520,929股股份的表决权不可撤销地委托给大数据集团行使；2020年1月15日，章建伟、袁旭、陈俊签署附条件生效的《<一致行动协议>之解除协议》，截至2020年9月4日，该协议生效条件全部满足，章建伟、袁旭、陈俊之间因《一致行动协议》及其补充协议形成的一致行动关系随之解除。自2020年9月4日起，公司控股股东变更为大数据集团，实际控制人变更为贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会，在表决权委托期间，大数据集团与袁旭、陈俊构成一致行动关系。
大数据集团表决权委托的期限至少为五年。如五年期限届满，袁旭、陈俊未能根据《纾困暨投资协议》的约定全额还款及履行回购义务，则该等表决权委托的期限继续顺延至袁旭、陈俊的还款及回购义务全部完成或被豁免之日。
大数据集团直接持有公司股份800,000股，占公司总股本（203,204,897股）的0.39%，大数据集团持有或控制公司36,520,929股股份所对应的表决权，占公司有效表决权股份总数（195,760,784股）的18.66%。
注：根据天成投资、天宇投资与本公司签署的《四川迅游网络科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产的盈利预测补偿协议书》及其补充协议，在业绩承诺补偿方案股东大会决议通过之日（即2020年6月9日）至补偿股份注销手续完成之日，应补偿股份不拥有表决权。故目前迅游科技有效表决权股份总数为公司总股本（203,204,897股）扣减天成投资、天宇投资应补偿股份7,444,113股，即195,760,784股。
（2）控股股东的注册资本及其变化（单位：万元）
控股股东
| 控股股东 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 大数据集团 | 100,000.00 | 100,000.00 |
（3）控股股东的所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 年末余额 | 年初余额 | 年末比例 | 年初比例 | |
| 大数据集团 | 800,000.00 | 0.39 | ||
大数据集团对本公司的表决权比例与持股比例不一致，详见本附注十一、（一）1.（1）控股股东及最终控制方所述。
2. 子公司
子公司情况，详见本财务报表附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3. 合营企业及联营企业
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本公司重要的合营及联营企业，详见本财务报表附注“八、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。
4. 其他关联方
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 与本公司关系 |
| 珠海横琴狮之吼科技中心（有限合伙）（以下简称“珠海狮之吼”） | 公司董事控制的企业 |
| 鲁锦 | 公司董事 |
| 天成投资 | 持股5%以上股东关联的企业 |
| 天宇投资 | 持股5%以上股东关联的企业 |
| 游涛 | 子公司狮之吼总经理 |
（二） 关联交易
1. 与雨墨科技的关联交易
| 关联交易项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 房租收入 | 562,705.32 | 562,705.32 |
2. 与逸动无限的关联交易
| 关联交易项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收到逸动无限合作分成款 | 438,668.50 | 828,676.81 |
| 本年结转营业收入金额 | 20,546.72 | 1,012,164.95 |
| 支付逸动无限推广费 | 556,222.94 | 4,748,711.03 |
3. 关联担保情况
作为被担保方（单位：万元）
| 担保方名称 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否 已经履行完毕 |
| 袁旭、彭丹枫 | 15,000.00 | 2019-5-24 | 2020-10-29 | 是 |
| 袁旭、彭丹枫 | 2,000.00 | 2019-4-1 | 2020-3-27 | 是 |
| 袁旭、彭丹枫 | 5,000.00 | 2019-7-19 | 2020-7-18 | 是 |
| 袁旭、彭丹枫 | 10,000.00 | 2020-6-15 | 2024-8-12 | 否 |
4. 关键管理人员薪酬
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目名称
| 项目名称 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 薪酬合计 | 2,559,220.81 | 2,810,960.00 |
（三） 关联方往来余额
| 项目名称 | 关联方 | 年末余额 | 年初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 逸动无限 | 1,089.00 | 54.45 | 335,951.98 | 16,797.60 |
| 其他应收款 | 天成投资 | 202,644.44 | 20,264.44 | 202,644.44 | 10,132.22 |
| 其他应收款 | 天宇投资 | 57,899.52 | 5,789.95 | 57,899.52 | 2,894.98 |
| 其他应收款 | 鲁锦 | 442,046.46 | 22,102.32 | ||
| 其他应收款 | 珠海狮之吼 | 82,249.30 | 4,112.47 | ||
| 其他应收款 | 游涛 | 55,793.78 | 2,789.69 | ||
| 合同负债 | 雨墨科技 | 144,657.74 | |||
| 应付账款 | 逸动无限 | 34,504.98 | |||
| 其他应付款 | 珠海狮之吼 | 7,878,887.24 | |||
| 其他应付款 | 鲁锦 | 42,344,726.38 | |||
十二、 股份支付
1． 股份支付总体情况
| 项目 | 情况 |
| 公司本年授予的各项权益工具总额 | 无 |
| 公司本年行权的各项权益工具总额 | 子公司速宝科技：1,259,440.52股 |
| 公司本年失效的各项权益工具总额 | 无 |
| 公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 子公司速宝科技年末发行在外的限制性股票为于2019年授予，行权价格8.1元/股，于2021年12月解锁1,219,140.52股 |
| 公司年末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
2． 以权益结算的股份支付情况
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 情况 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法（限制性股票） | 参考外部投资者投资的价格 |
| 对可行权权益工具数量的确定依据 | 资产负债表日股权激励股份预计可行权数量 |
| 本年估计与上年估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 135,955,312.76 |
| 本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 21,019,204.06 |
3． 本集团本年无股份支付的终止或修改情况
十三、 或有事项
1.樱辉美信起诉本公司与速宝科技，本公司与速宝科技反诉樱辉美信
2020年7月3日，樱辉美信（北京）电子商务有限公司（以下简称“樱辉美信”）向北京市朝阳区人民法院提起诉讼，就房屋租赁合同纠纷一事同时起诉本公司与速宝科技。本公司与速宝科技分别于2020年8月11日和2020年8月21日就上述诉讼提起反诉。樱辉美信认为，本公司及速宝科技终止《租赁合同》系违约行为，要求本公司及速宝科技支付遗留于租赁物业内的装修等固定附着物、装置的拆除费用，并承担相关违约责任，合计要求本集团支付拆除费、违约金及空置损失1,628,853.16元。本集团认为在该租赁合同业务中并未违约，反诉樱辉美信，要求其退还房租保证金、承担利息损失及支付律师费用共计1,070,602.64元。2021年3月18日，樱辉美信向北京市朝阳区人民法院申请诉前财产保全，冻结本集团银行账户存款余额1,628,853.16元。
截至本财务报告报出日，北京市朝阳区人民法院尚未对本案开庭审理。根据本集团本案代理律师法律意见书，樱辉美信请求本集团支付拆除费用无任何合法根据，其主张的房屋空置损失无权要求本集团承担，本集团认为公司败诉可能性很低。故本集团未对该或有事项确认预计负债。
2.其他或有事项
除上述事项外，截至2020年12月31日，本集团不存在其他或有事项。
十四、 承诺事项
1.截至2020年12月31日，本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出具体情况如下（单位：万元）：
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
投资人
| 投资人 | 投资项目名称 | 约定投资额 | 已付投资额 | 未付投资额 | 备注 |
| 本公司 | 上海抱壹团创业投资中心（有限合伙） | 3,000 | 1,500 | 1,500 | 注 |
注：上海抱壹团各合伙人认缴出资总额为人民币9,100万元，其中本公司认缴出资人民币3,000万元，已付出资人民币1,500万元，有关上海抱壹团的情况详见本财务报表附注六、8所述。
2.截至2020年12月31日，本集团尚未解除的对外担保如下：
2017年6月2日本公司第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于全资子公司参与设立并购基金暨本公司为并购基金优先级资金提供担保的议案》，当优先级份额合伙人累计分配金额低于其投资本息之和时，将由公司回购优先级份额合伙人出资对应的基金份额或差额补偿；回购金额/差额补偿金额为优先级份额合伙人应获得的投资本金及预期收益扣除其已获得的累计分配金额以后的余额，上述事宜构成实质意义上本公司对并购基金-中迅基金提供的担保行为，担保最高额度不超过6,625万元（优先级资金5年投资本息金额合计）。
2020年9月，经本公司第三届董事会第十九次会议及2020年第三次临时股东大会决议同意，公司以5,000万元人民币及分期付款的方式回购中迅基金优先级合伙人深圳聚沙成塔资产管理有限公司所持并购基金份额，该款项本公司已在长期应付款中列示。截至2020年12月31日，公司已支付1,500万元回购款，剩余款项将分别于2021年支付2,500万元，2022年支付1,000万元。
3.除上述承诺事项外，截至2020年12月31日止，本集团无需披露的重大承诺事项。
十五、 资产负债表日后事项
2021年4月9日，本公司召开2021 年第一次临时股东大会，审议经2021年3月24日第三届董事会第二十二次会议审议通过的《关于免除章建伟先生公司董事职务的议案》，以及由持股3%以上股份的股东章建伟提出的临时《关于免除袁旭董事职务的议案》。审议通过了《关于免除章建伟先生公司董事职务的议案》，《关于免除袁旭董事职务的议案》的议案未予通过。
2021年4月13日，本公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过《关于选举
第三届董事会董事长的议案》，选举董事陈俊为第三届董事会董事长。
除上述事项外，截至本财务报告报出日，本集团无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1.狮之吼原股东—天成投资及天宇投资，因持有的本公司股权被司法冻结，截止本报告出具日，尚未履行业绩承诺补偿义务。
本公司董事、总裁及原实际控制人袁旭，系天成投资的有限合伙人，持有天成投资99%的合伙份额；且为天宇投资受让狮之吼股权的并购贷款提供担保。
根据本公司2017年6月4日和2017年6月23日与狮之吼原股东签署的《四川迅游网络科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产的盈利预测补偿协议书》、《四川迅游网络科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产的盈利预测补偿协议书之补充协议书之一》以及2017年8月29日签署《四川迅游网络科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产的盈利预测补偿协议书之补充协议书之二》（以下统称《盈利预测补偿协议》）约定，由于狮之吼未能实现《盈利预测补偿协议》中约定的业绩目标，狮之吼原股东作为业绩承诺方，应以其拥有的本公司股份履行赔偿责任，本公司拟以1元名义价格回购业绩承诺方应赔偿的股份，本公司应回购的股份为27,002,285股，实际回购注销的股份为19,558,172股，剩余7,444,113股（其中天成投资、天宇投资分别持有5,789,841股、1,654,272股）因被司法冻结，暂无法履行业绩承诺补偿义务。截止本报告出具日，上述股份仍未解除司法冻结。
同时，根据《盈利预测补偿协议》约定，狮之吼原股东应归还赔偿股份对应的分红款（其中天成投资、天宇投资分别应归还本公司分红款202,644.44元、57,899.52元），因上述股份及孳息（指通过本公司派发的送股、售发后限售股、现金红利）被司法冻结，截止本报告出具日尚未退回本公司。
2.逸动无限业绩赔偿保全资产中，涉及本公司董事、总裁及原实际控制人袁旭应向逸动无限实际控制人于晓晖归还的欠款3,500万元。
本公司于2019年4月25日向四川省成都市中级人民法院起诉逸动无限实际控制人于晓晖、庞剑飞、唐兴，要求其履行回购本公司持有的逸动无限公司股权。2019年12月16日，四川省成都市中级人民法院以（2019）川01初3187号民事判决书判决本公司胜诉，逸动无限实际控制人应履行回购本公司持有的逸动无限公司股权，及赔偿本公司相关损失的承诺。2020年9月8日，四川省高级人民法院出具（2020）川民终603号民事裁定书，判决本公司终审胜诉。
2019年4月10日，成都市中级人民法院出具（2019）川01执保174号之二执行裁定书，根据本公司申请的诉前保全，冻结逸动无限实际控制人于晓晖、庞剑飞、唐兴名下资产，其中包括袁旭应向于晓晖归还的欠款3,500万元。截止本报告出具日，该笔款项尚未归还。
3.除上述事项外，截止2020年12月31日，本集团无需披露的其他重要事项。
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1） 应收账款按坏账计提方法分类列示
类别
| 类别 | 年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,377,518.33 | 100.00 | 51,740.94 | 3.76 | 1,325,777.39 |
| 其中：账龄组合 | 175,543.08 | 12.74 | 51,740.94 | 29.47 | 123,802.14 |
| 合并范围内关联方 | 203,298.06 | 14.76 | 203,298.06 | ||
| 低信用风险组合 | 648,840.26 | 47.1 | 648,840.26 | ||
| 第三方支付渠道组合 | 349,836.93 | 25.4 | 349,836.93 | ||
| 合计 | 1,377,518.33 | 100.00 | 51,740.94 | 3.76 | 1,325,777.39 |
续表
| 类别 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,942,312.73 | 100.00 | 27,688.78 | 1.43 | 1,914,623.95 |
| 其中：账龄组合 | 227,756.78 | 11.73 | 27,688.78 | 12.16 | 200,068.00 |
| 合并范围内关联方 | 38,355.33 | 1.97 | 38,355.33 | ||
| 低信用风险组合 | 953,581.11 | 49.10 | 953,581.11 | ||
| 第三方支付渠道组合 | 722,619.51 | 37.20 | 722,619.51 | ||
| 合计 | 1,942,312.73 | 100.00 | 27,688.78 | 1.43 | 1,914,623.95 |
（2） 按账龄组合计提应收账款坏账准备
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注
2020年1月1日至2020年12月31日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账龄
| 账龄 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 20,935.00 | 1,046.75 | 5 |
| 1-2年 | 26,694.08 | 2,669.41 | 10 |
| 2-3年 | 84,885.62 | 25,465.69 | 30 |
| 3-4年 | 39,776.85 | 19,888.43 | 50 |
| 4-5年 | 2,904.33 | 2,323.46 | 80 |
| 5年以上 | 347.20 | 347.20 | 100 |
| 合计 | 175,543.08 | 51,740.94 | |
（3） 应收账款余额按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 1,222,910.25 |
| 1-2年 | 26,694.08 |
| 2-3年 | 84,885.62 |
| 3-4年 | 39,776.85 |
| 4-5年 | 2,904.33 |
| 5年以上 | 347.20 |
| 合计 | 1,377,518.33 |
（4） 本年应收账款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 27,688.78 | 24,052.16 | 51,740.94 | ||
| 其中：账龄组合 | 27,688.78 | 24,052.16 | 51,740.94 | ||
| 合计 | 27,688.78 | 24,052.16 | 51,740.94 | ||
（5） 本年无实际核销的应收账款
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（6） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为1,198,172.65元，占应收账款年末余额合计数的86.98%，相应坏账准备年末余额为49,743.73元。
2. 其他应收款
项目
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 7,617,594.48 | 2,850,744.93 |
| 合计 | 7,617,594.48 | 2,850,744.93 |
（1） 其他应收款余额按款项性质分类
| 款项性质 | 年末账面余额 | 年初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来 | 6,827,359.47 | 1,316,504.82 |
| 业绩赔偿款 | 260,543.95 | 945,079.98 |
| 房租押金 | 404,448.93 | 497,559.12 |
| 员工备用金 | 180,932.56 | 180,673.44 |
| 其他 | 41,825.00 | 570.00 |
| 合计 | 7,715,109.91 | 2,940,387.36 |
（2） 其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 89,642.43 | 89,642.43 | ||
| 2020年1月1日其他应收款账面余额在本年 | — | — | — | — |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 7,873.00 | 7,873.00 | ||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年12月31日余额 | 97,515.43 | 97,515.43 |
（3） 其他应收款余额按账龄列示
| 账龄 | 年末余额 |
| 1年以内 | 5,756,477.65 |
| 1-2年 | 1,867,574.59 |
| 2-3年 | 90,257.67 |
| 3-4年 | |
| 4-5年 | |
| 5年以上 | 800.00 |
| 合计 | 7,715,109.91 |
（4） 其他应收款坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 89,642.43 | 7,873.00 | 97,515.43 | ||
| 其中：账龄组合 | 89,642.43 | 7,873.00 | 97,515.43 | ||
| 合计 | 89,642.43 | 7,873.00 | 97,515.43 | ||
（5） 本年度无实际核销的其他应收款
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（6） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称
| 单位名称 | 款项性质 | 年末余额 | 账龄 | 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 速宝科技 | 合并范围内关联方往来 | 4,470,970.78 | 2年以内 | 57.95 | |
| 贵阳迅游 | 合并范围内关联方往来 | 2,091,367.69 | 1年以内 | 27.11 | |
| 新疆迅意 | 合并范围内关联方往来 | 255,000.00 | 2年以内 | 3.31 | |
| 天成投资 | 业绩承诺赔偿 | 202,644.44 | 1-2年 | 2.63 | 20,264.44 |
| 北京公司浦项置业（北京）有限公司 | 房租及物业费押金 | 197,874.90 | 1-2年 | 2.56 | 19,787.49 |
| 合计 | — | 7,217,857.81 | 93.56 | 40,051.93 |
3. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类（单位：万元）
| 项目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 283,733.17 | 213,194.86 | 70,538.31 | 283,713.17 | 119,949.92 | 163,763.25 |
| 对联营、合营企业投资 | 48,887.01 | 29,618.02 | 19,268.99 | 50,482.12 | 28,483.68 | 21,998.44 |
| 合计 | 332,620.18 | 242,812.88 | 89,807.30 | 334,195.29 | 148,433.60 | 185,761.69 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）对子公司投资
被投资单位
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 |
| 速宝科技 | 57,032,500.00 | 57,032,500.00 | ||||
| 西藏速沣 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 新疆迅意 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 狮之吼 | 1,500,500,000.00 | 882,449,404.06 | 618,050,595.94 | 882,449,404.06 | 2,081,948,617.01 | |
| 中迅基金 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 贵阳迅游 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||
| 合计 | 1,637,632,500.00 | 200,000.00 | 932,449,404.06 | 705,383,095.94 | 932,449,404.06 | 2,131,948,617.01 |
1）对狮之吼长期股权投资减值本公司2019年根据外部评估师评估结果，对该长期股权投资按照预计可回收金额低于账面价值的差额部分，计提长期股权投资减值准备1,199,499,212.95元。
本公司2020年对狮之吼2020年12月31日账面净资产低于账面价值差额的部分，计提长期股权投资减值准备882,449,404.06元。累计计提长期股权投资减值准备2,081,948,617.01元。
2）对中讯基金的投资
中迅基金，系由西藏速沣与上海卓中投资管理有限公司（以下简称上海卓中）、深圳聚沙成塔资产管理有限公司（以下简称深圳聚沙成塔）、鲍平军、韩嘉成共同出资人民币10,000万元设立，主要从事股权投资，其中：上海卓中作为普通合伙人和执行事务合伙人认缴出资人民币100万元，认缴比例为1%；西藏速沣作为有限合伙人认缴出资人民币2,500万元、认缴比例为25%、鲍平军作为有限合伙人认缴出资人民币1,900万元、认缴比例为19%、韩嘉作为有限合伙人，分别认缴出资人民币500万元、认缴比例为5%。深圳聚沙成塔作为优先级有限合伙人认缴出资人民币5,000万元、认缴比例为50%，享有固定收益率6.5%及基金退出时10%的超额收益，本公司为其本金及固定利息提供担保。
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
因此针对中迅基金优先级合伙人聚沙成塔5,000万投资风险转移到本公司，本集团承担了中迅基金75%的风险，故2018年开始将中迅基金纳入合并范围，将聚沙成塔5,000万投资款作为本公司负债。合伙协议中约定仅投资逸动无限项目。2017年8月，中迅基金以1亿元受让逸动无限18.18%股份，同时逸动无限实际控制人承诺如若2017-2020年逸动无限未达到承诺利润或未被上市公司收购，则按本金+12%年化利率回购中迅基金持有逸动无限的股份。鉴于逸动无限2018年、2019年业绩大幅下滑，经营持续恶化，与业绩承诺相差甚远，逸动无限实际控制人未能履行回购股份的义务，公司已就该事项向法院提起诉讼。2019年8月12日，成都中院对本案进行了开庭审理。2019年12月16日，成都中院对本案作出了一审判决，根据《四川省成都市中级人民法院民事判决书（2019）川01民初3187号》，法院判令逸动无限实控人（于晓晖、庞剑飞、唐兴）对本集团持有的逸动无限股份进行回购，判令于晓晖、庞剑飞、唐兴向迅游科技支付违约金100万元并赔偿损失33.19万元。2020年1月，于晓晖、庞剑飞、唐兴向四川省高级人民法院提起二审上诉，2020年9月8日，根据《四川省高级人民法院民事裁定书（2020）川民终603号》，由于上诉人于案件受理期满未缴纳二审案件受理费，法院判令撤回二审上诉，公司胜诉。
因上述事项，中迅基金对逸动无限的投资已较难实现退出。根据前述担保事项，公司将以分5期付款的方式回购深圳聚沙成塔持有的中迅基金50%合伙份额，回购总金额为5,000万元人民币。截至2020年12月31日，公司已支付回购款人民币1,500万元。
截止2020年12月31日，由于中迅基金投资逸动无限导致的损失，本公司全额对其计提长期股权投资减值准备5,000万元。
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）对联营、合营企业投资
单位：万元
被投资单位
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 企业合并增加 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海擎承投资中心（有限合伙） | 7,914.56 | -165.42 | 7,749.14 | ||||||||
| 深圳市前海益启信元投资中心（有限合伙） | 6,730.22 | 1,200.00 | -197.49 | 5,332.73 | |||||||
| 四川迅合联大数据科技有限公司 | 90.00 | 0.13 | 90.13 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 成都雨墨科技有限公司 | 7,353.65 | 279.69 | 402.00 | 1,134.34 | 6,097.00 | 19,812.04 | |||||
| 成都逸动无限网络科技有限公司 | 9,805.98 | ||||||||||
| 合计 | 21,998.43 | 90.00 | 1,200.00 | -83.09 | 402.00 | 1,134.34 | 19,269.00 | 29,618.02 | |||
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
合营企业、联营企业投资情况，详见本财务报表附注六、8所述。
4. 营业收入、营业成本
项目
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 136,628,394.57 | 62,045,887.61 | 162,156,547.54 | 63,314,946.95 |
| 其他业务 | 5,792,769.43 | 470,414.20 | 1,422,120.90 | 471,986.52 |
| 合计 | 142,421,164.00 | 62,516,301.81 | 163,578,668.44 | 63,786,933.47 |
5. 投资收益
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -830,911.32 | 18,542,276.57 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 523,847.68 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 17,979.45 | |
| 合计 | -812,931.87 | 19,066,124.25 |
十八、 财务报告批准
本财务报告于2021年4月26日经本公司董事会批准报出。财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益明细表
| 项目 | 本年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,100,646.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 6,286,740.83 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 | 10,512,724.50 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,630,737.36 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,817,180.02 | 香港利得税退回 |
| 小计 | 40,348,029.12 |
四川迅游网络科技股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年12月31日（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目
| 项目 | 本年金额 | 说明 |
| 减：所得税影响额 | 4,777,421.30 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 6,148,375.45 | |
| 合计 | 29,422,232.37 | — |
2. 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 3.09% | 0.16 | 0.16 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 | 0.38% | 0.02 | 0.02 |
四川迅游网络科技股份有限公司
公司法定代表人：陈俊
主管会计工作负责人：阳旭宇
会计机构负责人：阳旭宇
二○二一年四月二十六日