高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
高伟达软件股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-104
2017 年 08 月
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人于伟、主管会计工作负责人高源及会计机构负责人(会计主管人
员)贾银肖声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公
司从事互联网营销业务》的披露要求
1、 行业趋势波动的风险。
对于金融信息化和金融科技服务行业，金融机构受到行业发展趋势和行业
政策变化的影响，削减 IT 投入，将会对公司经营产生不利影响。
对于移动互联网营销行业，由于优质媒体及流量资源相对稀缺，媒体及流
量资源价格总体逐步上升。若媒体及流量资源价格未来上涨过快，将导致成本
逐步抬升。
2、 法律、法规及产业政策变化的风险。
移动互联网营销行业属于新兴行业，法律、法规及产业政策相对较新且不
完善，对行业法律、法规及产业政策的诠释和执行有不确定性，随着国家陆续
颁布相关监管互联网活动的法律及规例，适用法律、法规及规则的变更可能使
公司运营收到阻碍或增加公司运营成本。
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3、公司对外扩张和并购带来的风险。
随着并购、对外投资等外延式扩张，公司的资产规模将不断提高，公司管
理层的管理与协调能力，以及公司在资源整合、市场开拓、质量管理、内部控
制等方面都面临考验。如果公司的高级管理人员对市场发展判断不准确，不能
在现有基础上有效应对在规模扩张过程中出现的问题，不能在人力资源及财务
管理上进一步完善和改善现有模式，公司的管理体系将无法适应经营规模的快
速增长，这将对公司的未来经营产生不利影响。
本报告期，公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 13
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 29
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 44
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 48
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 49
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 50
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 51
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 155
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/本企业/高伟达 指 高伟达软件股份有限公司
鹰高投资 指 鹰潭市鹰高投资咨询有限公司
银联科技 指 银联科技有限公司
贵昌有限 指 贵昌有限公司
上海睿民 指 上海睿民互联网科技有限公司
喀什尚河 指 喀什尚河信息科技有限公司
坚果技术 指 海南坚果创娱信息技术有限公司
快读科技 指 深圳市快读科技有限公司
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
报告期末 指 2017 年 6 月 30 日
股票/A 股 指 本公司发行的人民币普通股
保荐机构 指 华泰联合证券有限责任公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
财政部 2006 年 2 月颁布的并于 2007 年 1 月 1 日起施行的《企业会计
《企业会计准则》 指
准则》，包括基本准则、具体准则、应用指南、解释和其他相关规定
《公司章程》 指 《高伟达软件股份有限公司公司章程》
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 高伟达 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 高伟达软件股份有限公司
公司的中文简称（如有） 高伟达
公司的外文名称（如有） GLOBAL INFOTECH CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） GIT
公司的法定代表人 于伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 高源 郑祥云
北京市朝阳区亮马桥路 32 号高斓大厦 北京市朝阳区亮马桥路 32 号高斓大厦
联系地址
1601 室 1601 室
电话 010-57321010 010-57321010
传真 010-57321000 010-57321000
电子信箱 securities@git.com.cn securities@git.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2017 年 04 月 26 北京市工商行政 911100006337133 911100006337133 911100006337133
报告期初注册
日 管理局 69X 69X 69X
2017 年 05 月 17 北京市工商行政 911100006337133 911100006337133 911100006337133
报告期末注册
日1 管理局 69X 69X 69X
临时公告披露的指定网站查
2017 年 05 月 17 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查 www.cninfo.com.cn《高伟达软件股份有限公司 2016 年年度股东大会决议公告》（公告编号
询索引（如有） 2017-070）。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 528,074,505.08 403,900,258.56 30.74%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,463,000.77 4,726,934.39 -5.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
1,818,160.68 4,677,177.88 -61.13%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -209,537,056.50 -78,487,468.08 -166.97%
基本每股收益（元/股） 0.01 0.04 -75.00%
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.04 -75.00%
加权平均净资产收益率 0.43% 0.63% -0.20%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,123,872,318.34 1,699,676,083.84 24.96%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,055,073,140.64 1,043,909,396.25 1.07%
1截至目前，此次工商变更正在实施过程中，待完成后公司将及时发布相关公告。
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 82,143.56 固定资产清理
上海市徐汇区财政局企业发展
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 专项补助/喀什经济开发区财政
2,567,885.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 局财政扶持资金/上海市促进经
济发展专项基金
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,189.41 员工培训退回/稳岗支出
合计 2,644,840.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
公司成立于1998年，近二十年来通过不断发展与创新，已成为国内优秀的金融信息服务提供商。2015年5月，公司成功
登陆资本市场，进一步提升公司知名度，也使得公司未来的发展插上了资本的翅膀。公司在深耕主业的同时，于2016年完成
重大资产重组，收购上海睿民，夯实金融科技领域的技术创新能力和服务能力，丰富公司产业链条。同时为了完善业务布局，
提升业绩，公司积极拓展移动互联网营销发展以及大数据技术，现金收购了坚果技术、尚河科技两家公司。2017年上半年，
公司继续着力在互联网营销领域的布局，启动重大资产重组，现金收购深圳市快读科技有限公司100%的股权。公司主营业
务情况如下：
一、主营业务情况
公司现有主营业务分为两大块：金融信息化和金融科技服务、移动互联网营销
二、产品和业务用途
金融信息化和金融科技服务是向以银行、保险、证券为主的金融企业客户提供IT解决方案、IT运维服务以及系统集成服
务。具体可分为：
1. IT解决方案是指由专业的IT解决方案提供商为金融企业提供满足其渠道、业务、管理等需求的软件及相应服务。其中IT
解决方案软件包括解决方案供应商自有的应用软件，如银行核心业务系统、信贷管理系统、CRM系统等；IT解决方案
服务包括咨询、实施、运行管理、支持和培训在内的与解决方案软件相关的IT服务。
2. IT运维服务是为保障客户数据中心的稳定、安全、高效运行而提供的运营维护服务，具体包括对IT系统优化升级、日常
变更操作、健康检查、故障分析及恢复、数据/存储/容灾管理、信息安全管理等技术服务。随着云计算技术在数据中心
建设中的逐步应用，IT运维服务也包含了越来越多的云管理服务内容，虚拟化和自动化技术得到更多的应用。
3. 系统集成服务是指应客户需求，提供IT基础设施咨询及规划、数据中心集成设计、产品选型、软硬件详细配置、基础软
硬件供货、软硬件安装调试、IT系统软硬件改造升级、技术咨询、售后服务等服务。其中基础软硬件设备主要包括服务
器、存储、机房设备、网络设备等硬件设备以及中间件、数据库软件等基础软件。
移动互联网营销亦称为移动大数据精准营销，就是以国际移动互联网络为基础，利用数字化的信息和移动互联网络媒体
的交互性来实现营销目标的一种新型的市场营销方式。公司现有移动互联网营销业务具体内容如下：
坚果技术移动互联网营销业务：
坚果技术，是一家从事移动互联网营销的公司。该公司一方面依托于手机刷机商、Launcher、FOTA等中间商以及手机
硬件厂商、方案商，持续获得下游充足的全球用户资源。另一方面，坚果技术凭借从上游广告联盟获取的广告订单（offer），
以及自己拓展的直客资源，持续获取广告业务机会。坚果技术拥有自己的大数据分析筛选和定位系统，将从下游渠道获得的
用户数据进行数据分析、用户画像，精准定位。通过大数据应用找到最具针对性的营销受众，进行精准的营销投放，从而从
根本上提高广告主广告投放的效率。
尚河科技移动互联网营销业务：
尚河科技通过对优秀互联网企业旗下产品提供专有品牌推广业务，相应获得代理权，根据受托方推广产品的收入，按照
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协议约定比例与受托方分成。通过对移动广告投放需求方进行营销方案设计，优化产品筛选，同时通过数据分析能力以及运
营能力，对用户进行大数据分析，实现移动广告的精准投放。
快读科技移动互联网营销业务
快读科技通过整合移动端媒体资源，形成多层次、多样化、差异化的下游投放渠道，然后凭借自身长期对上下游双方的
深入理解和对投放监测数据的解读能力，能够为广告主实现精准、高效的移动营销推广。快读科技是腾讯的主要广告代理商
之一，与广点通和微信有着多年深入的广告营销业务合作。
三、经营模式
金融信息化和金融科技服务业务围绕着金融业客户的主要IT需求展开，体现了公司“产品+服务”的经营模式，满足了客
户各个层次、不同阶段的IT需求，贯穿了企业IT系统生命周期的全过程，能够为企业IT系统的价值实现提供“一站式”的综合
解决方案。
互联网营销业务通过自有流量或者购买流量，结合客户需求，通过大数据分析，对用户精准投放广告，获取相关收益。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
投资快读科技 38,983.02 万元，合并抵消后形成商誉 34,506.15 万元；投资中信科技
股权资产
750 万元
研发投入资本化本期形成无形资产 1,904.23 万元，本期新增并购企业无形资产评估
无形资产
增值 474 万元
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
1、持续的技术和业务创新能力
公司高度重视技术研发和产品创新能力的建设，坚持走产品化的IT产业发展道路，通过技术创新引领产品和服务创新，
不断丰富完善技术、产品和服务模式，持续打造公司核心竞争力。公司是北京市高新技术企业，拥有CMMI3级资质和国家
工业和信息化部颁发的系统集成一级资质。公司从研发理念、组织机构、创新机制和管理制度等方面进行了系统的构建。
公司在不断提升研发能力的同时，在服务模式和服务内容上也坚持不断创新。在传统的金融IT产品和服务的基础上，公
司积极开发金融IT产业云平台，以高效的，低成本化方式满足中小微金融机构的IT需求。
2、品牌与客户资源优势
在多年的发展过程中，公司积累了一批以银行业为主，涉及保险、证券、基金和能源等行业大中型企业的优质客户，形
成了涵盖政策性银行、国有商业银行、股份制银行、中国邮储银行、城商行、农商行/农村合作银行、农信社、外资银行、
证券公司、大中型保险机构、信托公司、消费金融公司、小贷公司、金融资产交易所等在内的完整的、有层次的金融行业客
户谱系，通过优质、全面的软件及服务满足不同客户的各阶段、差异化的信息化需求。
公司与许多优质客户建立了长期稳定的合作关系，并伴随着客户信息化成长的各个阶段，成为了许多客户信息化进程的
主要参与者。在长期为银行业信息化提供服务的过程中，公司树立了良好的品牌形象。
同时，作为为数不多的几家综合性解决方案提供商，依靠较强的品牌影响力，公司得以实现“以系统集成带动解决方案，
以解决方案催生服务需求”的战略，充分发挥产品和服务业务的协同效应，最大化客户价值。
近年来，通过并购重组，公司吸纳了民生银行、腾讯等一批具有重要价值的战略客户，为今后的持续发展奠定新的基础。
3、领先的行业地位和提供整体解决方案的能力
公司经过多年的技术研发和服务创新，形成了信贷管理系统、核心业务系统、CRM及ECIF等具有较强市场竞争力和较
高市场占有率的解决方案，上述系统已经成功应用于政策性银行、国有商业银行、股份制银行、城商行及农信社，积累了丰
富的应用案例和广泛的客户群，为公司产品升级和市场开拓建立了良好的基础。
4、丰富的项目实施经验
公司自设立以来，专注于以银行业为主的金融信息化和金融科技服务领域，一直伴随客户信息化建设的成长，深刻理解
行业需求，并在如何提升解决方案运行稳定性方面具备成熟的经验。
5、复合型人才储备和稳定的技术、管理团队
金融信息系统自身的复杂性和专业性以及其作为国民经济核心的行业特征，要求开发人员具备丰富的行业经验、复合的
知识结构以及技术积累。公司长期以来培养了一支融合了IT技术、银行业务知识及行业管理经验的复合型人才队伍，对于高
度复杂的银行信息系统开发具有独到的理解能力和丰富的实施经验，拥有多项核心技术和全部产品的自主知识产权。
公司形成了一系列符合市场要求及公司实际的考核机制，使得团队成员的利益与公司的发展保持高度一致。公司高管深
刻认同公司的文化和经营管理理念，对金融信息化领域拥有敏感性和前瞻性。
6、先进的研发模式和理念
公司在长期的项目实践中，深化了项目运作的内涵，建立了适应未来发展的“基线式研发管理模式”，建立了公司阶梯式
上升的产品结构。“基线式研发管理模式”是结合客户项目化开发的需求，以建立完善的基线产品模块库为中心，建立统一的
版本合并机制。首先，由公司研发部门建立各类产品的基线版本，在新项目启动时，从基线产品库中获取最新版本，并根据
客户个性化需求进行二次开发，满足新的功能和性能需求；在项目上线完成测试后，实施人员根据项目具备普遍适用性的新
增功能，提交公司研发部门并根据新的功能对统一版本进行合并，从而形成更新后的基线产品。目前，公司统一版本中已经
形成了组件模块库，能够快速响应客户的各种复杂定制化开发需求。
公司依托模块化配置技术、统一版本融合的机制和自动化管理软件等核心技术支撑了“基线式研发管理模式”的实施。该
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研发模式不但保持了项目化的灵活特性，并大大提高了项目实施效率。
7、全国性的战略布局
公司建立了全国性的营销和服务网络。公司总部位于北京，拥有九家子公司和北京、深圳、成都、武汉、等四家分公司，
同时公司下设北京、上海、南京、武汉、成都、厦门、广州等七家软件分部，形成了覆盖华北、华东、华南、华中和西南地
区的全国性营销及服务网络，公司的客户范围遍及全国除港、澳、台地区以外的所有省、市、自治区和直辖市。
全国性的战略布局不仅提高了公司的客户响应速度，有效提高了客户服务质量，同时有利于公司对于区域性金融机构的
客户拓展，有利于公司把握未来城市商业银行和农村商业银行IT系统建设及更新换代的良好机遇。
8、在移动互联网营销领域的大数据技术能力和运营能力
公司全资子公司坚果技术、尚河科技及快读科技在大数据分析模型方面积累了较强的技术储备，并在移动营销平台的运
营和管理方面储备了相应的人才和队伍，使之拥有了较强的平台运营能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司主要业务为金融信息化和金融科技及移动互联网营销。公司所在的行业符合社会发展进步的趋势，迎合
了经济转型升级的要求。在可预见的将来，宏观经济及社会发展现状将有利于公司主营业务的持续发展。但短期内，公司所
在金融信息化和金融科技行业面临一定的挑战和风险。报告期内，金融信息化和金融科技服务业务受到了来自外部的需求不
振，核心客户需求下滑，新客户业务毛利偏低等因素的挑战，以及来自内部的经营效率下降，人均产出下降，人员成本上涨
等压力的双重影响，经营结果不尽如人意。公司及时作出调整，拓展新客户、新领域，并通过收购等方式实现业务的多元化
发展。具体情况如下：
(一) 行业分析
1. 金融信息化和金融科技服务行业分析
按照金融业信息技术“十三五”发展规划目标，“十三五”期间的重点任务包括：进一步完善金融信息基础设施，健全网络
安全体系，推动新技术应用，深化金融标准化战略，优化信息技术治理体系，提供更加集约、高效、安全的金融信息技术服
务。可见金融信息化建设仍需要继续大力投入，为金融业信息技术规划重中之重。
公司自成立以来，始终专注于金融信息化和金融科技领域，为以银行业、保险业、证券业为主的金融客户提供软件及IT
服务。在金融业信息化市场积累了丰富的实践经验和大量的优质客户，在业内享有较高的品牌知名度和领先的行业地位，是
我国金融业信息化领域的领先企业之一。
金融信息化和金融科技行业在过去五年经历了快速增长，其发展速度要快于其他IT行业的平均值。过去几年也是中国传
统金融行业转型升级的重要时期，银行、保险和证券行业在IT方面的投入不断提高。目前传统大型银行在2016年开始逐渐进
入金融科技投入的稳定期，而中小银行的科技需求分布不均，客单值较低，如果人员远程出差实施项目可能会导致项目毛利
下降甚至亏损。这些难题对公司金融科技业务带来了挑战。
2. 移动互联网营销行业分析
近年来，中国移动互联网市场整体发展迅速。首先，智能手机的普及率非常高，2015年中国智能手机用户规模已达6.17
亿人，依托于庞大的移动互联网用户群体，移动互联网营销业务发展如火如荼，广泛应用于金融、能源、社交、媒体等多行
业中，但移动互联网营销公司千差万别，只有拥有领先的技术优势才能真正顺应行业发展。报告期内，公司启动重大重组，
新近收购快读科技100%的股权，在移动互联网营销行业再进一程，将人才与技术一并纳入公司体系；未来通过企业之间的
技术整合，将移动互联网营销与公司的传统服务互通互融，进一步提升公司整体服务优势，为客户带来更好的体验。
(二) 报告期内经营情况
报告期内，公司金融信息化和金融科技服务业务承受了较大压力：
公司所在的金融科技行业中的银行信息化领域在2016年开始出现了一些新的变化和挑战。一方面，传统的国有股份制银
行客户在经历了持续4年左右的高投入期后，于2016年开始陆续进入科技投入的稳定期；另一方面，中小城商行的商机开始
涌现。但是由于中小银行的订单分布不均，客单价不高，需要异地实施的情况较多，实施成本较高。同时，近年来由于互联
网行业对人才的争抢逐渐波及到传统的IT领域，IT工程师的薪酬要求不断提高。此外，在上市之前，公司有选择的降低了在
研发领域和产品化的投入，上市后为了跟上行业发展的需要，在研发和产品化方面必须要“补课”，这就带来了研发投入的
增长，而在研发方面的投入也必然引起费用的上升和利润率水平的下滑。这些因素的共同作用导致报告期公司收入虽有所增
长的情况下，净利润出现下滑。公司预测，根据7-8月来自银行业的订单情况看，预计下半年金融科技服务板块的经营业绩
将好于上半年。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求：
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坚果技术，是一家从事移动互联网营销的公司。该公司一方面依托于手机刷机商、Launcher、FOTA等中间商以及手机
硬件厂商、方案商，持续获得下游充足的全球用户资源。另一方面，坚果技术凭借从上游广告联盟获取的广告订单（offer），
以及自己拓展的直客资源，持续获取广告业务机会。坚果技术拥有自己的大数据分析筛选和定位系统，将从下游渠道获得的
用户数据进行数据分析、用户画像，精准定位。通过大数据应用找到最具针对性的营销受众，进行精准的营销投放，从而从
根本上提高广告主广告投放的效率。
（一）公司流量的导入方式以及占比情况
流量导入方式 2017年1-6月导入量 导入占比（%）
自有平台导入 3,410,002 5.52%
第三方导入 58,311,836 94.48%
合计 61,721,838 100%
注：此处导入量的计量单位为用户数量
（二）反映公司主要业务的标准相关的技术指标
业务技术指标 2017年第一季度 2017年第二季度
转化率 36.39% 39.77%
点击率 20.28% 19.50%
（三）按照直接类客户和代理类客户分别披露客户数量、收入金额及客户留存率
名称 客户数量 收入金额（万元）
代理类客户 39 3,231.06
合计 39 3,231.06
（四）按照终端类型披露不同业务类别的收入金额
单位：万元
名称 广告平台推广 单包推广
收入金额 收入金额
移动端 2,755.48 475.58
非移动端 - -
（五）按照合作媒体的类别汇总披露采购金额
单位：万元
分成计费 流量计费
流量来源方名类 合计采购金额
采购金额 采购金额
桌面提供商 853.05 - 853.05
软件开发商 647.22 - 647.22
刷机商 253.59 - 253.59
手机方案商 42.65 - 42.65
合计 1,796.51 - 1,796.51
注：单一合作下游公司采购金额均未达到采购总额的50%
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尚河科技通过对优秀互联网企业旗下产品提供专有品牌推广业务，相应获得代理权，根据受托方推广产品的收入，按照
协议约定比例与受托方分成。通过对移动广告投放需求方进行营销方案设计，优化产品筛选，同时通过数据分析能力以及运
营能力，对用户进行大数据分析，实现移动广告的精准投放。
(一) 公司数据或者流量的导入方式以及占比情况
单位：元
流量导入方式 2017年1-6月导入量 导入占比（%）
自有平台导入 - -
第三方导入 49,960,307.40 100%
合计 49,960,307.40 100%
(二) 按照客户类别分别披露客户数量、收入金额及客户留存率
单位：万元
名称 客户数量 收入金额 客户留存率（%）
直接类客户 10 5,746.96 80%
代理类客户 2 284.30 100%
合计 12 6,031.26 -
(三) 按照终端类型披露不同业务类别的收入金额
单位：万元
名称 电商推广 第三方平台 专有品牌推广 自有平台业务
收入金额 收入金额 收入金额 收入金额
移动端 591.66 768.86 4,670.74
非移动端 - - - -
(四) 按照合作媒体的类别汇总披露采购金额
单位：万元
名称 包断计费采购金额 流量计费采购金额 合计采购金额
总采购 - 4,996.03 4,996.03
快读科技是一家致力于提供移动端广告营销的专业机构，通过与主流移动端媒体合作并积极整合各类长尾流量，广泛覆
盖下游媒体资源，凭借着丰富的移动营销运营经验，深入挖掘客户核心需求。快读科技自2014年成立以来，通过把握移动互
联网高速发展契机，依托各类媒体资源，为广告主提供全方位的移动广告营销解决方案，高效、精准、广覆盖、高性价比地
提供移动广告营销服务，逐步形成独特的竞争优势和品牌效应，是移动营销业务领域的优秀企业。
(一) 公司流量的导入方式以及占比情况
单位：元
流量导入方式 2017年半年度导入量 导入占比（%）
自有平台导入 3,825,924.57 28%
第三方导入 10,162,451.14 72%
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合计 13,988,375.71 100.00%
(二) 按照直接类客户和代理类客户分别披露客户数量、收入金额及客户留存率
单位：万元
名称 客户数量 收入金额 客户留存率（%）
直接类客户 21 1,012.44 95%
代理类客户 14 778.59 100%
合计 35 1,791.03 -
(三) 按照终端类型披露不同业务类别的收入金额
单位：万元
名称 自有平台业务 第三方平台业务 电商推广
收入金额 收入金额 收入金额
移动端 1,073.68 671.37 45.98
非移动端 - - -
(四) 按照合作媒体的类别汇总披露采购金额
单位：万元
名称 包断计费 流量计费 合计采购金额
采购金额 采购金额
应用开发商 - 1,398.84 1,398.84
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 528,074,505.08 403,900,258.56 30.74% 合并范围发生变化所致
营业成本 385,836,918.17 297,338,084.94 29.76% 合并范围发生变化所致
销售费用 60,839,466.22 57,662,645.40 5.51%
合并范围发生变化，以
管理费用 68,667,782.50 43,471,883.98 57.96% 及股份支付费用、并购
无形资产增值摊销等影
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响所致
合并范围发生变化，以
财务费用 6,706,372.80 -2,917,002.00 329.91% 及并购增加融资费用摊
销影响所致
融资费用摊销、计提坏
所得税费用 -3,412,296.01 -2,197,761.28 -55.26% 账准备影响递延所得税
费用所致
研发投入 33,290,490.09 40,800,135.96 -18.41%
合并范围发生变化，以
经营活动产生的现金流
-209,537,056.50 -78,487,468.08 -166.97% 及大宗采购集成存货所
量净额
致
投资活动产生的现金流 本期收购快读科技、投
-115,562,839.44 -49,885,955.63 -131.65%
量净额 资中信科技所致
筹资活动产生的现金流 本期增加股东借款以及
172,665,892.95 7,248,672.50 2,282.03%
量净额 并购贷款所致
现金及现金等价物净增
-152,762,208.80 -121,124,750.17 -26.12%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
解决方案 199,206,134.38 121,872,910.11 38.82% 2.77% 9.80% -3.92%
系统集成 143,962,948.44 130,468,655.09 9.37% -13.52% -17.02% 3.82%
运维服务 36,710,934.21 27,915,856.79 23.96% -15.80% -4.14% -9.25%
移动数据推广 32,310,587.20 18,825,150.61 41.74% - - -
专有品牌推广 46,707,365.85 40,697,251.27 12.87% - - -
电商推广 6,376,452.44 2,216,324.64 65.24% - - -
第三方平台业务 14,402,377.18 17,209,182.62 -19.49% - - -
自有平台广告业
10,736,776.97 3,825,924.57 64.37% - - -
务
软件外包服务 37,660,928.41 22,805,662.47 39.44% - - -
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三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要系支付股权收购现金对价、集成
货币资金 169,835,170.10 8.00% 291,618,783.18 31.42% -23.42% 项目大宗采购以及募集资金支出用
于募投项目实施所致
主要系应收账款季节性正常增加以
应收账款 554,326,409.11 26.10% 391,982,183.36 42.24% -16.14%
及合并范围变化所致
主要系合并范围发生变化、集成项目
存货 118,099,564.98 5.56% 33,268,647.69 3.58% 1.98%
大宗采购所致
投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
主要系投资意图变化致上年同期数
长期股权投资 7,498,935.87 0.35% 19,500,000.00 2.10% -1.75%
减少，本报告期系投资中信科技增加
主要系合并范围发生变化、本期处置
固定资产 114,619,235.03 5.40% 58,265,894.86 6.28% -0.88%
资产以及计提折旧所致
在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
短期借款 91,375,872.00 4.30% 0.00 0.00% 4.30% 主要系经营需要向银行借款所致
长期借款 53,793,000.00 2.53% 0.00 0.00% 2.53% 主要系收购股权并购贷款增加所致
主要系快读科技、尚河科技预付流量
预付账款 45,580,827.89 2.15% 15,591,422.11 1.68% 0.47%
款所致
商誉 931,347,043.27 43.85% 0.00 0.00% 43.85% 系收购公司增加
主要系研发投入资本化形成无形资
无形资产 70,515,626.54 3.32% 20,542,278.97 2.21% 1.11% 产及并购企业无形资产评估增值所
致
可供出售的金融
69,500,000.00 3.27% 50,000,000.00 5.39% -2.12% 主要系投资意图变化所致
资产
其他流动资产 11,552,851.75 0.54% 0.00 0.00% 0.54% 主要系增值税重分类所致
主要系向控股股东鹰高投资借款产
其他非流动负债 123,000,000.00 5.79% 0.00 0.00% 5.79%
生
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2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
见第十节七、77
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
397,330,175.74 0.00 100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 有） 有）
深圳市
移动互 2017 年 www.cni
快读科 414,000 100.00 公司自 30,000, 3,305,73
联网营 收购 - 长期 不适用 否 04 月 17 nfo.com.
技有限 ,000.00 % 有资金 000.00 3.38
销 日 cn
公司
中信云
网有限
公司、
银川聚
信信科
资产管
中信科 理合伙
互联网 2017 年 www.cni
技发展 7,500,0 公司自 企业 -1,064.1
信息服 新设 30.00% 长期 不适用 不适用 否 01 月 13 nfo.com.
有限公 00.00 有资金 （有限
务 日 cn
司 合伙）
及银川
聚信信
赢资产
管理合
伙企业
（有限
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合伙）
北京伟
达聚才
企业管
北京高
理中心
伟达钽 2016 年 www.cni
金融信 公司自 （有限 544,013.
云科技 新设 0.00 65.00% 长期 不适用 不适用 否 12 月 29 nfo.com.
息服务 有资金 合伙）、
有限公 日 cn
北京伟
司
达助云
企业管
理中心
421,500 30,000, 3,848,68
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
,000.00 000.00 2.56
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 33,644.16
报告期投入募集资金总额 2,650.91
已累计投入募集资金总额 33,804.8
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]833 号）核准，
高伟达软件股份有限公司（以下简称“公司”或“高伟达”）于 2015 年 5 月 8 日获准向社会公众发行人民币普通股（A 股）3,334
万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 11.26 元，募集资金总额为 37,540.84 万元，扣除发行费用 3,896.68 万
元，募集资金净额为 33,644.16 万元。2015 年使用募集资金 15,362.34 万元，2016 年使用募集资金 15,791.55 万元，本年度
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使用募集资金 2,650.88 万元，累计使用募集资金 33,804.77 万元。截至 2017 年 6 月 30 日止，该次募集资金净额已全部使
用，无结余。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期 截止报告
调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资 期末累计
投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3) 实现的效
额(1) 金额 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 益
期 化
承诺投资项目
2016 年
银行业 IT 整体解决 10,046.1 100.33%
否 10,013.21 10,013.21 0 05 月 31 122.6 3,383.22 是 否
方案 7
日
2017 年
保险业 IT 整体解决
否 7,060.52 7,060.52 672.52 7,112.82 100.74% 06 月 30 -184.64 -1,717.47 是 否
方案
日
2017 年
证券业客户营销与
否 2,161.56 2,161.56 376.27 2,165.73 100.19% 06 月 30 -19.43 558.42 是 否
服务整体解决方案
日
2017 年
云计算数据中心一
否 8,271.19 8,271.19 1,602.12 8,332.35 100.74% 06 月 30 -30.61 -424.28 是 否
体化运营管理平台
日
基于大数据的金融 2016 年
业客户体验与分析 否 2,790.04 2,790.04 0 2,795.49 100.20% 12 月 31 99.06 -188.06 是 否
管理平台 日
2016 年
研发中心建设 否 3,073.56 3,073.56 0 3,078.16 100.15% 12 月 31 0 0 是 否
日
2015 年
偿还银行贷款或补
否 274.08 274.08 0 274.08 100.00% 12 月 31 0 0 是 否
充流动资金
日
承诺投资项目小计 -- 33,644.16 33,644.16 2,650.91 33,804.8 -- -- -13.02 1,611.83 -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 33,644.16 33,644.16 2,650.91 33,804.8 -- -- -13.02 1,611.83 -- --
2截至报告期末，公司 IPO 所有募集资金投资项目均已投入完毕，没有结余；截至目前，相关募集资金专户均已完成销户。
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未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
公司第二届董事会第二十五次临时会议审议通过了《关于部分变更募集资金投资项目的议案》，审核
募集资金投资项目 通过该公告事项，同意公司变更部分募集资金投资项目实施地点、实施主体和实施进度。本次部分募
实施地点变更情况
集资金投资项目变更实施地点、实施主体情况及原因：由于业务发展的需要，公司逐渐将服务于证券
行业客户的研发实施团队向全资子公司江苏高伟达进行集中配置。为保证募投项目的顺利实施，以及
加快募投项目的实施效率，公司将本次募投资金投资项目中的“证券业客户营销与服务整体解决方案”
的实施地点由北京调整为南京，实施主体由高伟达软件股份有限公司（母公司）变更为江苏高伟达。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 本次部分募集资金投资项目变更实施进度情况及原因：公司对金融信息行业进行深入分析后，为进一
实施方式调整情况 步贴合客户需求以及行业技术发展的最新动态，在“保险业 IT 整体解决方案”、“云计算数据中心一体
化运营管理平台”和“证券业客户营销与服务整体解决方案”等募集资金投资项目的建设中更多的融入
新的技术和应用，以便满足客户在业务实际中的需求，使上述项目更具市场性和领先性，也使得募投
的研发成果符合公司长期发展的需要，将以上三个项目的实施周期延长至 2017 年 6 月 30 日。
适用
为加快募集资金投资项目的实施，提高募集资金的使用效率，截至 2015 年 5 月 31 日，公司募集资金
投资项目中“银行业 IT 整体解决方案”已由公司利用自筹资金 37,689,565.52 元先行投入；“证券业客户
营销与服务整体解决方案”项目已由公司利用自筹资金 5,552,581.93 元先行投入；“云计算数据中心一
募集资金投资项目
体化运营管理平台”项目已由公司利用自筹资金 20,487,124.62 元先行投入；“基于大数据的金融业客
先期投入及置换情
户体验与分析管理平台”项目已由公司利用自筹资金 6,910,665.39 元先行投入；“产品研发中心建设”
况
项目已由公司利用自筹资金 7,405,971.87 元先行投入。信永中和会计师事务所就上述募集资金投资项
目的预先投入情况进行了核验，并于 2015 年 6 月 16 日出具了 XYZH/2015BJA80071 号《高伟达软件
股份有限公司关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的专项说明鉴证报告》。2015 年 6 月
24 日，公司以募集资金人民币 78,045,909.33 元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
不适用
金用途及去向
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
招商银 2016 年 2017 年
非保本 市场利
行双榆 无 否 2,300 09 月 30 01 月 05 1,200 是 0 0.75 0.75
型 率
树支行 日 日
招商银
2016 年 2017 年
行朝阳 非保本 市场利
无 否 4,000 11 月 25 01 月 05 1,800 是 0 1.12 1.12
公园支 型 率
日 日
行
招商银
2016 年 2017 年
行朝阳 非保本 市场利
无 否 2,700 12 月 30 01 月 05 2,700 是 0 1.68 1.68
公园支 型 率
日 日
行
招商银
2017 年 2017 年
行朝阳 保本浮 市场利
无 否 3,000 01 月 25 03 月 07 3,000 是 0 6.68 6.68
公园支 动型 率
日 日
行
广发银 2017 年 2017 年
保本浮 市场利
行北京 无 否 4,000 01 月 26 02 月 24 4,000 是 0 9.61 9.61
动型 率
分行 日 日
招商银 2017 年 2017 年
保本浮 市场利
行双榆 无 否 3,000 03 月 08 03 月 15 3,000 是 0 1.25 1.25
动型 率
树支行 日 日
招商银 2017 年 2017 年
无 否 保本浮 3,000 市场利 3,000 是 0 2.82 2.82
行双榆 03 月 08 03 月 22
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
树支行 动型 日 日 率
招商银 2017 年 2017 年
保本浮 市场利
行双榆 无 否 3,000 03 月 17 03 月 31 3,000 是 0 2.82 2.82
动型 率
树支行 日 日
招商银 2017 年 2017 年
保本浮 市场利
行双榆 无 否 3,000 03 月 31 04 月 14 3,000 是 0 3.12 3.12
动型 率
树支行 日 日
合计 28,000 -- -- -- 24,700 -- 29.85 29.85
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
2017 年 04 月 25 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
不适用
期（如有)
委托理财情况及未来计划说明 否
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
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主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
计算机技术
开发与咨
询；互联网
技术开发；
软件开发与
生产；电子
商务与电子
政务系统开
发及应用服
喀什尚河信 务；数字音
38,305,232.8 25,888,217.9 60,312,654.8 9,196,857.
息科技有限 子公司 乐、手机媒 500,000.00 9,274,742.96
8 8 2 02
公司 体、动漫游
戏产品的开
发；设计、
制作、代理、
发布国内各
类广告；组
织文化艺术
交流活动
（不含演
出）。
经济贸易信
息咨询；技
术咨询；技
术开发；技
海南坚果创
术服务；技 32,886,703.4 26,770,078.4 32,310,587.2 10,809,363
娱信息技术 子公司 1,000,000.00 10,787,157.36
术转让；技 2 4 0 .31
有限公司
术推广；广
告发布、广
告代理、广
告推广。
计算机网络
科技、互联
网科技专业
上海睿民互 领域内的技
50,000,000.0 165,864,428. 76,800,416.4 114,014,077. 12,216,080
联网科技有 子公司 术开发、技 14,323,897.64
0 54 9 96 .99
限公司 术咨询、技
术转让、技
术服务，电
子商务（不
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得从事增值
电信、金融
业务），计算
机系统集
成，计算机
网络工程，
计算机软硬
件开发、销
售，接受金
融机构委托
从事金融信
息技术外
包，接受金
融机构委托
从事金融业
务流程外
包，市场信
息咨询与调
查（不得从
事社会调
查、社会调
研、民意调
查、民意测
验），会务服
务，市场营
销策划，设
计、制作各
类广告。
计算机技术
开发与咨
询；互联网
技术开发；
从事广告业
务（法律、
行政法规、
深圳市快读
国务院决定 91,169,201.8 44,045,431.0 17,910,317.6 3,105,511.
科技有限公 子公司 5,000,000.00 3,305,733.38
规定需另行 2 2 1 28
司
办理广告经
营项目审批
的，需取得
许可后方可
经营）；电子
产品、电子
元器件、通
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信设备、手
机配件、五
金产品、机
械设备、塑
料制品、建
筑材料、数
码产品、计
算机软硬件
的技术开发
与销售；经
济信息咨
询；国内贸
易；经营进
出口业务；
提供婚姻介
绍信息咨
询。（法律、
行政法规、
国务院决定
禁止的项目
除外，限制
的项目须取
得许可后方
可经营）
技术开发、
技术咨询、
技术服务；
计算机技术
培训（不得
面向全国招
生）；软件开
发；计算机
系统服务；
北京高伟达
基础软件服 30,000,000.0 14,601,105.0 1,473,051.
钽云科技有 子公司 7,768,662.11 9,235,064.99 1,538,662.11
务；应用软 0 0
限公司
件服务（不
含医用软
件）；批发计
算机、软件
及辅助设
备、电子产
品。（企业依
法自主选择
经营项目，
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
开展经营活
动；依法须
经批准的项
目，经相关
部门批准后
依批准的内
容开展经营
活动；不得
从事本市产
业政策禁止
和限制类项
目的经营活
动。）
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司通过对外投资、并购重组等方式收购互联网营销行业、大数据行业相关标的，由于收购标的从事行业对于公司
来说属于新的领域，同时在业务整合以及子公司管理上需要管理层有较强的整合能力。
公司将继续提高公司的业务整合能力，加强人员技术交流，弘扬企业文化，增强凝聚力，将优质标的整合为公司的内生
力量。
2、公司来源于银行业客户的收入占总营业收入的占比较高，银行业整体的发展战略及客户自身的经营决策、投资规模
对公司的经营状况及业务发展产生较大影响，公司业务对银行业客户有一定的依赖性。
银行业核心大客户需求下降，对公司经营带来不利影响。中小银行客户需求分散，且异地实施给公司带来成本压力。为
此，公司于2017年初启动了团队“子公司化”的安排，将在全国若干个实施团队中开展“子公司化”试点。团队本地化实施，独
立自主经营，深耕区域市场，骨干员工持股，并与母公司在子公司业绩方面进行对赌考核。以此降低实施成本，激发团队活
力，稳定公司业绩。
3、公司属于智力密集型企业，人才是公司最宝贵的财富，随着公司业务规模的持续扩张，公司员工数量持续增加，随
着我国劳动力素质和经济水平的逐步提高，员工工资水平持续增长已成为必然趋势。
公司将进一步控制员工人数的增长幅度，加强员工培训，提高人员使用效率；公司将进一步改善管理流程与客户沟通，
降低项目实施成本；同时公司将探索多类别的薪酬激励模式降低员工流动比例。
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
www.cninfo.com.cn
；《高伟达软件股份
2017 年第一次临时 有限公司 2017 年
临时股东大会 46.65% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 16 日
股东大会 第一次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2017-010）。
www.cninfo.com.cn
；《高伟达软件股份
2017 年第二次临时 有限公司 2017 年
临时股东大会 44.57% 2017 年 03 月 29 日 2017 年 03 月 29 日
股东大会 第二次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2017-027）。
www.cninfo.com.cn
；《高伟达软件股份
2016 年年度股东大 有限公司 2016 年
年度股东大会 49.33% 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 17 日
会 年度股东大会决议
公告》（公告编号：
2017-070）
www.cninfo.com.cn
；《高伟达软件股份
2017 年第三次临时 有限公司 2017 年
临时股东大会 44.58% 2017 年 05 月 26 日 2017 年 05 月 26 日
股东大会 第二次临时股东大
会决议公告》（公告
编号：2017-079）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承
诺 承诺 承诺期
承诺事由 承诺方 承诺内容 履行情况
类 时间 限
型
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
股
自新增 截止本报告期
北京睿韬科技有限责 份
承诺人通过本次交易获得的上市公司的新增股份， 股份上 末，承诺人严
任公司、宁波镇海翔 限 年 12
自新增股份上市之日起 36 个月内不以任何方式进 市之日 格信守承诺，
易融联投资管理合伙 售 月 19
行转让。 起三十 未出现违反承
企业（有限合伙） 承 日
六个月 诺的情况
诺
避
免
同 在作为上市公司股东期间，承诺人及承诺人控制的 截止本报告期
北京睿韬科技有限责
业 其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其 末，承诺人严
任公司、宁波镇海翔 年 12
竞 子公司及经营业务构成竞争关系的生产与经营活 长期 格信守承诺，
易融联投资管理合伙 月 19
争 动，亦不会投资任何与上市公司及其子公司经营业 未出现违反承
企业（有限合伙） 日
的 务构成竞争关系的其他企业。 诺的情况
承
资产重组时
诺
所作承诺
业
绩
承诺方承诺，标的公司上海睿民互联网科技有限公
承 2016 年 截止本报告期
北京睿韬科技有限责 司在 2016 年度、2017 年度及 2018 年度合并报表口 2016
诺 12 月 19 末，承诺人严
任公司、宁波镇海翔 径下归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的 年 12
及 日至 格信守承诺，
易融联投资管理合伙 净利润分别不低于 2,000 万元、2,600 万元、3,380 月 19
补 2019 年 4 未出现违反承
企业（有限合伙） 万元。北京睿韬、宁波翔易同意就上海睿民实际净 日
偿 月 30 日 诺的情况
利润不足承诺净利润的部分进行补偿。
安
排
减 本次交易前，承诺人、承诺人控制企业及关联方与 截止本报告期
北京睿韬科技有限责
少 上市公司及其关联方之间不存在关联关系；本次交 末，承诺人严
任公司、宁波镇海翔 年 12
关 易完成后，承诺人及承诺人实际控制企业与上市公 长期 格信守承诺，
易融联投资管理合伙 月 19
联 司及其子公司（含上海睿民及其下属子公司）之间 未出现违反承
企业（有限合伙） 日
交 将尽量减少关联交易，不会利用自身作为上市公司 诺的情况
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易 股东之地位谋求与上市公司在业务合作等方面给予
的 优于市场第三方的权利；不会利用自身作为上市公
承 司股东之地位谋求与上市公司达成交易的优先权
诺 利；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，
将与上市公司及其子公司依法签订规范的关联交易
协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性
文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价
格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似
交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；
保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关
联交易的信息披露义务；保证不通过关联交易损害
上市公司及其他股东的合法权益；承诺人及承诺人
实际控制企业保证将按照法律法规和公司章程的规
定参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应
义务，不利用股东地位谋取不正当利益；在审议涉
及承诺人及承诺人实际控制企业的关联交易时，切
实遵守在公司董事会/股东大会上进行关联交易表
决时的回避程序。
承诺人及承诺人控制的其他企业（如有）目前与上
市公司及其子公司不存在同业竞争；承诺人承诺，
自本声明与承诺函出具日，承诺人及承诺人控制的
避
其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其
免
子公司及经营业务构成竞争关系的经营活动，亦不
同 2017 年 4 截止本报告期
会投资任何与上市公司及其子公司经营业务构成竞 2017
黄河、寿宁县恒力智 业 月 17 日 末，承诺人严
争关系的其他企业；承诺人承诺，自本声明与承诺 年 04
信股权投资合伙企业 竞 至 2020 格信守承诺，
函出具日，如承诺人或承诺人控制的其他企业获得 月 17
（有限合伙） 争 年4月 未出现违反承
的商业机会与上市公司及其子公司业务发生同业竞 日
的 30 日 诺的情况
争或可能发生同业竞争的，承诺人将立即通知上市
承
公司及其子公司，并应促成将该商业机会让予上市
诺
公司及其子公司，避免与上市公司及其子公司形成
同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及其子
公司其他股东利益不受损害。
本次交易前，承诺人、承诺人控制企业及关联方（除
喀什尚河信息科技有限公司以外）与上市公司及其
减
关联方之间不存在关联关系；本次交易完成后，承
少
诺人及承诺人实际控制企业与上市公司及其子公司
关 2017 年 4 截止本报告期
（含快读科技及其下属子公司）之间将尽量减少关 2017
黄河、寿宁县恒力智 联 月 17 日 末，承诺人严
联交易，不会利用自身地位谋求与上市公司在业务 年 04
信股权投资合伙企业 交 至 2020 格信守承诺，
合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用 月 17
（有限合伙） 易 年4月 未出现违反承
自身地位谋求与上市公司达成交易的优先权利；对 日
的 30 日 诺的情况
于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上
承
市公司及其子公司依法签订规范的关联交易协议，
诺
并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和
公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照
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与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时
的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证
按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交
易的信息披露义务；保证不通过关联交易损害上市
公司及其他股东的合法权益。
2017 年 4 截止本报告期
业 标的公司深圳市快读科技有限公司 2017 年度、2018 2017
黄河、寿宁县恒力智 月 17 日 末，承诺人严
绩 年度及 2019 年度经审计的合并报表口径下税后净 年 04
信股权投资合伙企业 至 2020 格信守承诺，
承 利润为：2017 年度不低于 3,000 万元，2018 年度不 月 17
（有限合伙） 年4月 未出现违反承
诺 低于 3,900 万元，2019 年度不低于 5,070 万元。 日
30 日 诺的情况
股
自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或 截止本报告期
份 2015 自上市
委托他人管理其已间接持有的本公司股份，也不由 末，承诺人严
公司实际控制人及董 限 年 05 之日起
本公司回购该等股份，并将依法办理所持股份的锁 格信守承诺，
事长于伟 售 月 28 三十六
定手续。因公司进行权益分配等导致其间接持有本 未出现违反承
承 日 个月
公司股份发生变化的，仍遵守上述承诺。 诺的情况
诺
前述锁定期限届满后，在任职期间每年转让的股份
不超过其间接所持股份总数的 25%，离职后半年内
不转让其间接所持有的公司股份。如果其在本公司
首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职
的，自申报离职之日起十八个月内不转让其间接持
有的本公司股份；在首次公开发行股票上市之日起
股
第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离 截止本报告期
份
职之日起十二个月内不转让其间接持有的公司股 末，承诺人严
公司实际控制人及董 减 年 05
份。因本公司进行权益分派等导致其间接持有的本 长期 格信守承诺，
事长于伟 持 月 28
首次公开发 公司股份发生变化的，仍遵守上述承诺。本人所持 未出现违反承
承 日
行或再融资 公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不 诺的情况
诺
时所作承诺 低于发行价。公司上市后 6 个月内如公司股票连续
20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6
个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的
锁定期限自动延长 6 个月。上述减持价格和股份锁
定承诺不因本人职务变更、离职等原因放弃履行承
诺。
本人及本人实际控制的企业将继续严格按照《公司
避
法》等法律法规以及高伟达软件股份有限公司章程
免
的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及
关 截止本报告期
本人或本人实际控制的企业的关联交易事项进行表 2015
联 末，承诺人严
公司实际控制人及董 决时，履行回避表决的义务；本人承诺杜绝一切非 年 05
交 长期 格信守承诺，
事长于伟 法占用上市公司的资金、资产的行为；在任何情况 月 28
易 未出现违反承
下，不要求上市公司向本人或本人直接或间接持股 日
的 诺的情况
的企业提供任何形式的担保；在双方的关联交易上，
承
严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发
诺
生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原
则，避免损害高伟达软件股份有限公司及广大中小
股东权益的情况发生。
1、如拟出售本人与公司生产、经营相关的任何其它
资产、业务或权益，公司均有优先购买的权利；本
人将尽最大努力使有关交易的价格公平合理，且该
等交易价格按与独立第三方进行正常商业交易的交
易价格为基础确定。2、本人目前没有在中国境内任
避
何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助
免
经营或参与与公司业务存在竞争的任何活动，亦没
同 截止本报告期
有在任何与公司业务有直接或间接竞争的公司或企 2015
业 末，承诺人严
公司实际控制人及董 业拥有任何权益（不论直接或间接）。3、本人保证 年 05
竞 长期 格信守承诺，
事长于伟 及承诺除非经公司书面同意，不会直接或间接发展、月 28
争 未出现违反承
经营或协助经营或参与或从事与公司业务相竞争的 日
的 诺的情况
任何活动。4、本人将依法律、法规及公司的规定向
承
公司及有关机构或部门及时披露与公司业务构成竞
诺
争或可能构成竞争的任何业务或权益的详情，直至
本人不再作为公司实际控制人为止。5、本人将不会
利用公司实际控制人的身份进行损害公司及其它股
东利益的经营活动。6、本人愿意承担因违反上述承
诺而给公司造成的全部经济损失。
如果公司首次公开发行股票并上市后三年内，股票
收盘价格连续 20 个交易日出现低于每股净资产（指
公司最近一期经审计的每股净资产，如果公司因派
发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进
行除权、除息的，则相关的计算对比方法按照深圳
证券交易所的有关规定作除权除息处理，下同）的
情况时，本人将启动稳定股价预案。本人应在不迟
于股东大会审议通过稳定股价具体方案后的 5 个交
稳 易日内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体方
定 案，积极采取下述措施以稳定高伟达股价，并保证 截止本报告期
2015 自上市
股 股价稳定措施实施后，高伟达的股权分布仍符合上 末，承诺人严
公司实际控制人及董 年 05 之日起
价 市条件：（1）在符合股票交易相关规定的前提下， 格信守承诺，
事长于伟 月 28 三十六
的 按照高伟达关于稳定股价具体方案中确定的增持金 未出现违反承
日 个月
承 额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持高伟 诺的情况
诺 达股票。购买所增持股票的总金额不低于其上年度
初至董事会审议通过稳定股价具体方案日期间，从
高伟达直接获取的税后薪酬及税后现金分红总额的
15%。（2）除因继承、被强制执行或上市公司重组
等情形必须转股或触发前述股价稳定措施的停止条
件外，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实
施期间，不转让其持有的高伟达股份。除经股东大
会非关联股东同意外，不由高伟达回购其持有的股
份。（3）法律、行政法规、规范性文件规定以及中
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
国证监会认可的其他方式。触发前述股价稳定措施
的启动条件时本人不因在股东大会审议稳定股价具
体方案及方案实施期间内由于职务变更、离职等情
形而拒绝实施上述稳定股价的措施。
实际控制人于伟针对 2001 年 5 月无形资产出资一事
出具如下承诺：公司已于 2009 年 3 月对此次无形资 截止本报告期
其
产增资行为进行了纠正，以截至 2009 年 3 月的未分 末，承诺人严
公司实际控制人及董 他 年 05
配利润补足了该次出资。如因此次出资相关事宜导 长期 格信守承诺，
事长于伟 承 月 28
致高伟达软件股份有限公司及股东利益遭受损害， 未出现违反承
诺 日
相应责任及损失将全部由本人承担，且在承担相应 诺的情况
损失后不向高伟达软件股份有限公司寻求补偿。
实际控制人于伟针对拟境外上市架构事宜出具了
《针对高伟达控股存续期间有关事项的承诺函》，承
诺如下：在拟境外上市架构建立及解除的整个过程
截止本报告期
其 中，全部事项（包括但不限于高伟达控股设立、历 2015
末，承诺人严
公司实际控制人及董 他 次股权转让、优先股发行、股份回购、对境内控制 年 05
长期 格信守承诺，
事长于伟 承 公司增资及注销等）均符合英属维尔京群岛当地及 月 28
未出现违反承
诺 中国国内相关法律规定，不存在纠纷或潜在的纠纷。日
诺的情况
如因上述事项产生纠纷导致发行人及其股东利益遭
受损害，所有损失及开支均由本人承担，且不以任
何形式向发行人寻求补偿。
股
截止本报告期
份 2015 自上市
自高伟达股票上市之日起三十六个月内，不转让或 末，承诺人严
本公司控股股东鹰高 限 年 05 之日起
委托他人管理其已持有的本公司股份，也不由本公 格信守承诺，
投资 售 月 28 三十六
司回购该部分股份。 未出现违反承
承 日 个月
诺的情况
诺
1、本公司将长期持有公司股票。2、本公司将严格
根据证券监管机构、自律机构及证券交易所等有权
部门颁布的相关法律法规及规范性文件的有关规定
以及本公司就持股锁定事项出具的相关承诺执行有
关股份限售事项，在证券监管机构、自律机构及证
股 券交易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性
截止本报告期
份 文件的有关规定以及本公司股份锁定承诺规定的限 2015
末，承诺人严
本公司控股股东鹰高 减 售期内，本公司不会进行任何违反相关规定及股份 年 05
长期 格信守承诺，
投资 持 锁定承诺的股份减持行为。3、持股限售期结束后，月 28
未出现违反承
承 本公司届时将综合考虑资金需求、投资安排等各方 日
诺的情况
诺 面因素审慎制定股票减持计划，如本公司确定依法
减持公司股份的，应提前三个交易日予以公告；4、
持股限售期结束后，如本公司确定依法减持公司股
份的，将在满足以下条件后减持：（1）公司股价不
低于最近一期经审计的每股净资产;（2）公司运营
正常、减持对公司二级市场不构成重大干扰。（3）
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司减持价格不低于公司首次公开发行股票的发
行价格，如自公司首次公开发行股票至上述减持公
告之日公司发生过除权除息等事项的，发行价格应
相应调整。5、在遵守股份转让相关法律法规及证券
交易所相关规定的条件下，本公司将在公告中明确
减持的具体数量或区间、减持的执行期限等信息；
本公司将在公告的减持期限内以证券监管机构、自
律机构及证券交易所等有权部门允许的方式进行减
持，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方
式、大宗交易方式、协议转让方式等。6、如本公司
未来依法发生任何增持或减持公司股份情形的，本
公司将严格按照证券监管机构、自律机构及证券交
易所等有权部门颁布的相关法律法规及规范性文件
的规定进行相应增持或减持操作，并及时履行有关
信息披露义务。本公司持有公司股份低于 5%以下时
除外。7、如果本公司未履行上述减持意向，本公司
将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开
说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公
众投资者道歉。8、如果本公司未履行上述减持意向，
本公司持有的公司股份自本公司未履行上述减持意
向之日起 6 个月内不得减持。
本人及本人实际控制的企业将继续严格按照《公司
法》等法律法规以及高伟达软件股份有限公司章程
避 的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及
免 本人或本人实际控制的企业的关联交易事项进行表
关 决时，履行回避表决的义务；本人承诺杜绝一切非 截止本报告期
联 法占用上市公司的资金、资产的行为；在任何情况 末，承诺人严
本公司控股股东鹰高 年 05
交 下，不要求上市公司向本人或本人直接或间接持股 长期 格信守承诺，
投资 月 28
易 的企业提供任何形式的担保；在双方的关联交易上， 未出现违反承
日
的 严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发 诺的情况
承 生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双
诺 方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原
则，避免损害高伟达软件股份有限公司及广大中小
股东权益的情况发生。
1、如拟出售本企业与公司生产、经营相关的任何其
避
它资产、业务或权益，公司均有优先购买的权利；
免
本企业将尽最大努力使有关交易的价格公平合理，
同 截止本报告期
且该等交易价格按与独立第三方进行正常商业交易 2015
业 末，承诺人严
本公司控股股东鹰高 的交易价格为基础确定。2、本企业目前没有在中国 年 05
竞 长期 格信守承诺，
投资 境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营 月 28
争 未出现违反承
或协助经营或参与与公司业务存在竞争的任何活 日
的 诺的情况
动，亦没有在任何与公司业务有直接或间接竞争的
承
公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）。3、
诺
本企业保证及承诺除非经公司书面同意，不会直接
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
或间接发展、经营或协助经营或参与或从事与公司
业务相竞争的任何活动。4、本企业将依法律、法规
及公司的规定向公司及有关机构或部门及时披露与
公司业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务或权
益的详情，直至本企业不再作为公司股东为止。5、
本企业将不会利用公司股东的身份进行损害公司及
其它股东利益的经营活动。6、本企业愿意承担因违
反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。
发行人控股股东鹰高投资承诺，如果高伟达首次公
开发行股票并上市后三年内，股票收盘价格连续 20
个交易日出现低于每股净资产（指高伟达最近一期
经审计的每股净资产，如果高伟达因派发现金红利、
送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息
的，则相关的计算对比方法按照深圳证券交易所的
有关规定作除权除息处理，下同）的情况时，本公
司将启动稳定股价预案：当触发前述股价稳定措施
的启动条件时，本公司应依照法律、法规、规范性
文件和公司章程的规定，积极配合并保证高伟达按
照要求制定并启动稳定股价的预案。本公司应在不
迟于股东大会审议通过稳定股价具体方案后的 5 个
稳 交易日内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体
定 方案，积极采取下述措施以稳定高伟达股价，并保 截止本报告期
2015 自上市
股 证股价稳定措施实施后，高伟达的股权分布仍符合 末，承诺人严
本公司控股股东鹰高 年 05 之日起
价 上市条件：（1）在符合股票交易相关规定的前提下， 格信守承诺，
投资 月 28 三十六
的 按照高伟达关于稳定股价具体方案中确定的增持金 未出现违反承
日 个月
承 额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持高伟 诺的情况
诺 达股票。购买所增持股票的总金额不低于其上年度
初至董事会审议通过稳定股价具体方案日期间，从
高伟达直接获取的税后现金分红总额的 15%。（2）
除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须
转股或触发前述股价稳定措施的停止条件外，在股
东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，不
转让其持有的高伟达股份。除经股东大会非关联股
东同意外，不由高伟达回购其持有的股份。（3）法
律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认
可的其他方式。触发前述股价稳定措施的启动条件
时本公司不因在股东大会审议稳定股价具体方案及
方案实施期间内不再作为控股股东等情形而拒绝实
施上述稳定股价的措施。
股 截止本报告期
2015 自上市
份 自本公司发行上市之日起十二个月内，不转让或委 末，银联科技
贵昌有限、持股 5% 年 05 之日起
限 托他人管理其已持有的本公司股份，也不由本公司 严格信守承
以上的股东银联科技 月 28 十二个
售 回购该部分股份。 诺，未出现违
日 月
的 反承诺的情
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承 况；贵昌有限
诺 已履行完毕
1、本机构所持有的公司股份具体减持计划为：（1）
在所持有公司股份锁定期满后 12 个月内，累计减持
股份总数不超过本机构持股数量的 90%，减持价格
不低于最近一期经审计的每股净资产；（2）在所持
公司股份锁定期满 13-24 个月内，本机构减持数量
不受限制，减持价格不低于最近一期经审计的每股
净资产；（3）在所持公司股份锁定期满 24 个月后，
股 截止本报告期
本机构减持数量和价格均不受限制。2、本机构减持
份 末，银联科技
公司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具 2015
减 严格信守承
贵昌有限、持股 5% 体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大 年 05
持 长期 诺，未出现违
以上的股东银联科技 宗交易方式、协议转让方式等。3、本机构减持公司 月 28
的 反承诺的情
股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券 日
承 况；贵昌有限
交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务；本
诺 已履行完毕
机构持有公司股份低于 5%以下时除外。4、如果本
机构未履行上述减持意向，本机构将在股东大会及
中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺
的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。
5、如果本机构未履行上述减持意向，本机构持有的
公司股份自本机构未履行上述减持意向之日起 6
个月内不得减持。
1、如拟出售本企业与公司生产、经营相关的任何其
它资产、业务或权益，公司均有优先购买的权利；
本企业将尽最大努力使有关交易的价格公平合理，
且该等交易价格按与独立第三方进行正常商业交易
的交易价格为基础确定。2、本企业目前没有在中国
避
境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营
免 截止本报告期
或协助经营或参与与公司业务存在竞争的任何活
同 末，银联科技
动，亦没有在任何与公司业务有直接或间接竞争的 2015
业 严格信守承
贵昌有限、持股 5% 公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）。3、 年 05
竞 长期 诺，未出现违
以上的股东银联科技 本企业保证及承诺除非经公司书面同意，不会直接 月 28
争 反承诺的情
或间接发展、经营或协助经营或参与或从事与公司 日
的 况；贵昌有限
业务相竞争的任何活动。4、本企业将依法律、法规
承 已履行完毕
及公司的规定向公司及有关机构或部门及时披露与
诺
公司业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务或权
益的详情，直至本企业不再作为公司股东为止。5、
本企业将不会利用公司股东的身份进行损害公司及
其它股东利益的经营活动。6、本企业愿意承担因违
反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。
股 自高伟达股票上市之日起三十六个月内，不转让或 2015 截止本报告期
华鹰投资、锐鹰投资 份 委托他人管理其已持有的本公司股份，也不由本公 年 05 36 个月 末，所有承诺
限 司回购该部分股份。 月 28 人严格信守承
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售 日 诺，未出现违
的 反承诺的情况
承
诺
股
本公司董事、监事、 份 截止本报告期
自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或 2015
高级管理人员且为鹰 限 末，所有承诺
委托他人管理其通过鹰高投资、华鹰投资、锐鹰投 年 05
高投资、华鹰投资、 售 36 个月 人严格信守承
资间接持有的本公司股份，也不由本公司回购该部 月 28
锐鹰投资股东的相关 的 诺，未出现违
分股份。 日
人员 承 反承诺的情况
诺
前述锁定期限届满后，在任职期间每年转让的股份
不超过其间接所持股份总数的 25%，离职后半年内
不转让其间接所持有的公司股份。如果其在本公司
首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职
的，自申报离职之日起十八个月内不转让其间接持
本公司董事、监事、 股 有的本公司股份；在首次公开发行股票上市之日起
高级管理人员于伟、 份 第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离 截止本报告期
张小玲、Kwong Yong 减 职之日起十二个月内不转让其间接持有的公司股 末，所有承诺
年 05
Sin（关银星）、张文 持 份。因本公司进行权益分派等导致其间接持有的本 长期 人严格信守承
月 28
利、孙文、赵永莉、 的 公司股份发生变化的，仍遵守上述承诺。本人所持 诺，未出现违
日
程军、李勇、孙颖、 承 公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不 反承诺的情况
武京双 诺 低于发行价。公司上市后 6 个月内如公司股票连续
20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6
个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的
锁定期限自动延长 6 个月。上述减持价格和股份锁
定承诺不因本人职务变更、离职等原因放弃履行承
诺。
股
自标的
份 截止本报告期
鹰潭市鹰高投资咨询 2016 股份发
限 末，所有承诺
有限公司、余江县泰 承诺人本次认购的上市公司股份，自标的股份发行 年 12 行结束
售 人严格信守承
和睿思技术服务中心 结束之日起三十六个月内不得转让。 月 19 之日起
的 诺，未出现违
（有限合伙） 日 三十六
承 反承诺的情况
个月内
诺
避 承诺人及承诺人下属全资、单独或与他人联合控股
免 或能够形成实际控制的子公司目前未从事与上市公
截止本报告期
鹰潭市鹰高投资咨询 同 司及其各下属全资或控股子公司主营业务存在任何 2016
末，所有承诺
有限公司、余江县泰 业 直接或间接竞争的业务或活动。承诺人承诺不在中 年 12
长期 人严格信守承
和睿思技术服务中心 竞 国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对上市 月 19
诺，未出现违
（有限合伙） 争 公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争 日
反承诺的情况
的 或可能构成竞争的业务或活动；承诺人促使承诺人
承 下属其他全资或控股子公司不在中国境内及境外直
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诺 接或间接从事任何在商业上对上市公司或其下属全
资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争
的业务或活动。如因政策调整等不可抗力原因导致
承诺人及承诺人下属全资、单独或与他人联合控股
或能够形成实际控制的子公司将来从事的业务与上
市公司或其下属全资或控股子公司之间的同业竞争
可能构成或不可避免时，则承诺人将在上市公司提
出异议后及时转让或终止上述业务或促使其控制的
企业及时转让或终止上述业务；如上市公司进一步
要求受让上述业务，则在同等条件下承诺人应将上
述业务优先转让于上市公司。
本次交易前，承诺人及承诺人实际控制企业与上市
公司及其关联方之间不存在关联关系。本次交易完
成后，承诺人及承诺人实际控制企业与上市公司及
其子公司之间将尽量减少关联交易，不会利用自身
作为上市公司股东之地位谋求与上市公司在业务合
作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自
身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司达成交
减
易的优先权利。对于无法避免或有合理理由存在的
少
关联交易，将与上市公司及其子公司依法签订规范
关 截止本报告期
鹰潭市鹰高投资咨询 的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、 2016
联 末，所有承诺
有限公司、余江县泰 其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序； 年 12
交 长期 人严格信守承
和睿思技术服务中心 关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行 月 19
易 诺，未出现违
（有限合伙） 相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格 日
的 反承诺的情况
具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程
承
的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不通过
诺
关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。承
诺人及承诺人实际控制企业保证将按照法律法规和
公司章程的规定参加股东大会，平等地行使相应权
利，承担相应义务，不利用股东地位谋取不正当利
益；在审议涉及承诺人及承诺人实际控制企业的关
联交易时，切实遵守在公司董事会/股东大会上进行
关联交易表决时的回避程序。
股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕 截止本报告期末，所有承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。
的，应当详细
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说明未完成
履行的具体
原因及下一
步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年1月5日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于<高伟达软件股份有限公司2015年限制性股票激励计
划（草案）>及摘要的议案》等相关议案。同日，根据股东大会授权，公司董事会向100名激励对象授予160万股限制性股票，
限制性股票的授予价格为每股20.89元。
2016年11月1日，公司2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于<高伟达软件股份有限公司2016年限制性股票激励
计划（草案）>及摘要的议案》等相关议案。2016年11月10日，根据股东大会授权，公司董事会向48名激励对象授予278.4
万股限制性股票，限制性股票的授予价格为每股7.66元。
2017年5月17日，公司2016年年度股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及2015年、2016年股权激励计划
已获授但未达到第一个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》，鉴于公司2016年第三次临时股东大会审议通过公司2016年半
年度利润分配方案并于2016年10月26日实施完毕，根据《高伟达软件股份有限公司2015年限制性股票激励计划（草案）》，
2015年股权激励计划授予限制性股票的回购价格应调整为6.528125元/股；同时，对7名已离职的原2015激励对象所获授全部
限制性股票及2015年股权激励计划已授予但未达到第一个解锁期解锁条件的限制性股票171.52万股进行回购注销；对2名已
离职的原2016激励对象所获授全部限制性股票及2016年股权激励计划已授予但未达到第一个解锁期解锁条件的限制性股票
88万股进行回购注销；此次共计回购259.52万股限制性股票。
公司于2017年6月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销，具体内容详见公司2017年6月28日在
巨潮资讯网披露的相关公告。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
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5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
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十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 197,280,657 43.55% 0 0 0 -15,859,200 -15,859,200 181,421,457 40.28%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 184,016,657 40.62% 0 0 0 -2,595,200 -2,595,200 181,421,457 40.28%
其中：境内法人持股 176,112,657 38.88% 0 0 0 0 0 176,112,657 39.10%
境内自然人持股 7,904,000 1.74% 0 0 0 -2,595,200 -2,595,200 5,308,800 1.18%
4、外资持股 13,264,000 2.93% 0 0 0 -13,264,000 -13,264,000 0 0.00%
其中：境外法人持股 13,264,000 2.93% 0 0 0 -13,264,000 -13,264,000 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 255,696,000 56.45% 0 0 0 13,264,000 13,264,000 268,960,000 59.72%
1、人民币普通股 255,696,000 56.45% 0 0 0 13,264,000 13,264,000 268,960,000 59.72%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 452,976,657 100.00% 0 0 0 -2,595,200 -2,595,200 450,381,457 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2017年5月17日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票及2015年、2016年股权
激励计划已获授但未达到第一个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》，对7名已离职的原2015激励对象所获授全部限制性
股票及2015年股权激励计划其他激励对象已授予但未达到第一个解锁期解锁条件的限制性股票171.52万股进行回购注销；对
2名已离职的原2016激励对象所获授全部限制性股票及2016年股权激励计划其他激励对象已授予但未达到第一个解锁期解锁
条件的限制性股票88万股进行回购注销；此次共计回购259.52万股限制性股票。
2、2017年5月31日，公司首次公开发行前已发行股份上市流通，解除限售股份的数量为13,264,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司回购限制性股票相关议案已经公司第二届董事会第三十四次会议、公司第二届监事会第三十次会议以及公司2016年
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
年度股东大会审议通过，并于2017年6月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销，具体内容详见公
司2017年6月28日在巨潮资讯网披露的相关公告。
2、公司已于2017年5月31日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成解除限售业务，具体内容详见公司2017
年5月24日在巨潮资讯网披露的相关公告。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2017年6月27日，根据公司完成2015年及2016年股权激励相关股份回购后的股本450,381,457股摊薄计算，公司2016年度每股
收益为0.05元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
2018 年 5 月 28；
鹰潭市鹰高投资 首发限售；非公
140,843,740 0 0 140,843,740 2021 年 12 月 19
咨询有限公司 开发行限售
日
鹰潭市华鹰投资 2018 年 5 月 28
9,638,400 0 0 9,638,400 首发限售
咨询有限公司 日
鹰潭市锐鹰投资 2018 年 5 月 28
9,760,000 0 0 9,760,000 首发限售
咨询有限公司 日
银联科技有限公
8,640,000 8,640,000 0 0 不适用 不适用
司
贵昌有限公司 4,624,000 4,624,000 0 0 不适用 不适用
北京睿韬科技有 2021 年 12 月 19
8,847,265 0 0 8,847,265 资产重组限售
限责任公司 日
宁波镇海翔易融
2021 年 12 月 19
联投资管理合伙 5,898,177 0 0 5,898,177 资产重组限售
日
企业（有限合伙
余江县泰和睿思
2021 年 12 月 19
技术服务中心 1,125,075 0 0 1,125,075 非公开限售
日
(有限合伙)
2015 年度股权
5,120,000 1,715,200 0 3,404,800 股权激励限售 不适用
激励参与人
2016 年度股权 2,784,000 880,000 0 1,904,000 股权激励限售 不适用
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
激励参与人
合计 197,280,657 15,859,200 0 181,421,457 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 50,805 股股东总数（如有）（参见注
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 售条件的
例 股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 股份数量
鹰潭市鹰高投资
境内非国有法人 31.27% 140,843,740 0 140,843,740 0 质押 36,407,186
咨询有限公司
银联科技有限公 41,600,00
境外法人 9.24% 41,600,000 -12,400,000 0 - -
司
鹰潭市锐鹰投资
境内非国有法人 2.17% 9,760,000 0 9,760,000 0 - -
咨询有限公司
鹰潭市华鹰投资
境内非国有法人 2.14% 9,638,400 0 9,638,400 0 - -
咨询有限公司
北京睿韬科技有
境内非国有法人 1.96% 8,847,265 0 8,847,265 0 - -
限责任公司
中央汇金资产管
国有法人 1.67% 7,521,920 0 0 7,521,920 - -
理有限责任公司
宁波镇海翔易融
联投资管理合伙 境内非国有法人 1.31% 5,898,177 0 5,898,177 0 - -
企业（有限合伙）
贵昌有限公司 境外法人 0.86% 3,894,840 -9,450,760 0 3,894,840 - -
陈慰忠 境内自然人 0.69% 3,093,921 456,100 0 3,093,921 - -
于永涛 境内自然人 0.47% 2,104,258 1,403,348 0 2,104,258 - -
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司、鹰潭市华鹰投资咨询有限公司为控股股东鹰潭市鹰高
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明 投资咨询有限公司的关联方。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
银联科技有限公司 41,600,000 人民币普通股 41,600,000
中央汇金资产管理有限责任公司 7,521,920 人民币普通股 7,521,920
贵昌有限公司 3,894,840 人民币普通股 3,894,840
陈慰忠 3,093,921 人民币普通股 3,093,921
于永涛 2,104,258 人民币普通股 2,104,258
张兆学 955,158 人民币普通股 955,158
厦门慕阳资产管理有限公司－泓嘉
902,900 人民币普通股 902,900
億源私募证券投资基金
厦门慕阳资产管理有限公司－慕阳
896,400 人民币普通股 896,400
私募证券投资基金
余江县金塑创业投资中心（有限合
769,900 人民币普通股 769,900
伙）
陈琼珊 758,720 人民币普通股 758,720
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
公司未知前 10 名无限售股股东是否为一致行动人。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
其中，股东陈慰忠除通过普通证券账户持有公司 739,268 股外，还通过投资者信用账
参与融资融券业务股东情况说明 户持有公司 2,354,653 股；股东于永涛通过投资者信用账户持有公司 2,104,258 股；股
（如有）（参见注 4） 东陈琼珊除通过普通证券账户持有公司 596,420 股外，还通过投资者信用账户持有公
司 162,300 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
钱英 独立董事 聘任 2017 年 05 月 17 日 董事会换届，新任独立董事
郑建明 独立董事 聘任 2017 年 05 月 17 日 董事会换届，新任独立董事
潘红 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 17 日 董事会换届，任期满离任
夏鹏 独立董事 任期满离任 2017 年 05 月 17 日 董事会换届，任期满离任
Kwong Yong Sin 董事 离任 2017 年 03 月 07 日 个人原因，离职
王月 董事 聘任 2017 年 03 月 29 日 新任
孙文 监事 离任 2017 年 05 月 17 日 监事会换届，任期满离任
张文利 监事会主席 离任 2017 年 01 月 16 日 个人原因，离任
郑明 监事会主席 聘任 2017 年 01 月 16 日 新任
张勇 监事 聘任 2017 年 05 月 17 日 监事会换届，新任监事
张文隽 副总经理 聘任 2017 年 05 月 17 日 新任
杨晓斌 副总经理 离任 2017 年 02 月 26 日 个人原因，离职
副总经理；董事
高源 会秘书；财务总 聘任 2017 年 01 月 13 日 新任（财务总监）
监
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：高伟达软件股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 169,835,170.10 260,222,261.58
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 0.00 5,246,973.74
应收账款 554,326,409.11 391,703,500.73
预付款项 45,580,827.89 4,279,787.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 10,851,888.63 6,610,539.38
买入返售金融资产
存货 118,099,564.98 50,557,122.69
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 11,552,851.75 130,757,082.94
流动资产合计 910,246,712.46 849,377,268.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 69,500,000.00 69,500,000.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 7,498,935.87 0.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 114,619,235.03 118,275,007.57
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 70,515,626.54 53,262,756.10
开发支出 9,655,186.01 13,680,362.70
商誉 931,347,043.27 586,285,565.17
长期待摊费用 3,760,940.73 4,445,113.89
递延所得税资产 6,728,638.43 4,850,010.31
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,213,625,605.88 850,298,815.74
资产总计 2,123,872,318.34 1,699,676,083.84
流动负债：
短期借款 91,375,872.00 73,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 0.00 0.00
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 92,867,169.69 100,932,516.68
预收款项 42,399,407.75 29,539,150.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,018,261.53 37,915,920.37
应交税费 6,997,765.68 11,338,021.49
应付利息 627,812.50 6,978.13
应付股利 48,944.00 73,600.00
其他应付款 78,701,229.16 157,878,599.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 23,394,973.78 8,403,664.46
流动负债合计 370,431,436.09 419,488,451.17
非流动负债：
长期借款 53,793,000.00 32,526,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 512,400,707.62 201,575,635.17
长期应付职工薪酬
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 2,651,103.75 2,176,601.25
其他非流动负债 123,000,000.00 0.00
非流动负债合计 691,844,811.37 236,278,236.42
负债合计 1,062,276,247.46 655,766,687.59
所有者权益：
股本 450,381,457.00 452,976,657.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 363,634,603.57 375,387,243.57
减：库存股 36,762,656.00 58,195,840.00
其他综合收益 -170,315.05 238,941.33
专项储备
盈余公积 22,936,757.78 22,936,757.78
一般风险准备
未分配利润 255,053,293.34 250,565,636.57
归属于母公司所有者权益合计 1,055,073,140.64 1,043,909,396.25
少数股东权益 6,522,930.24 0.00
所有者权益合计 1,061,596,070.88 1,043,909,396.25
负债和所有者权益总计 2,123,872,318.34 1,699,676,083.84
法定代表人：于伟 主管会计工作负责人：高源 会计机构负责人：贾银肖
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 90,716,618.88 194,140,365.62
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 0.00 5,246,973.74
应收账款 320,155,880.05 273,400,459.16
预付款项 1,013,632.42 750,022.15
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 17,370,512.85 4,557,650.04
存货 106,343,011.95 42,487,509.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 6,672,380.06 126,841,436.78
流动资产合计 542,272,036.21 647,424,417.31
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非流动资产：
可供出售金融资产 69,500,000.00 69,500,000.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 1,077,303,320.31 679,895,408.70
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 112,594,965.52 116,715,385.28
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 53,015,739.21 39,140,190.76
开发支出 9,655,186.01 13,680,362.70
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 3,197,696.63 3,790,985.55
递延所得税资产 6,233,924.18 4,633,749.99
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,331,500,831.86 927,356,082.98
资产总计 1,873,772,868.07 1,574,780,500.29
流动负债：
短期借款 56,375,872.00 56,400,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 0.00 0.00
应付账款 71,315,825.80 74,298,455.40
预收款项 14,637,995.89 25,073,949.92
应付职工薪酬 16,296,265.63 23,031,903.23
应交税费 2,891,511.66 5,770,587.43
应付利息 627,812.50 0.00
应付股利 48,944.00 73,600.00
其他应付款 56,686,297.72 170,187,504.62
划分为持有待售的负债
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 9,652,585.42 6,682,287.91
流动负债合计 228,533,110.62 361,518,288.51
非流动负债：
长期借款 53,793,000.00 32,526,000.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 512,400,707.62 201,575,635.17
长期应付职工薪酬
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 123,000,000.00 0.00
非流动负债合计 689,193,707.62 234,101,635.17
负债合计 917,726,818.24 595,619,923.68
所有者权益：
股本 450,381,457.00 452,976,657.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 363,579,113.20 375,331,753.20
减：库存股 36,762,656.00 58,195,840.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备
盈余公积 21,992,248.15 21,992,248.15
未分配利润 156,855,887.48 187,055,758.26
所有者权益合计 956,046,049.83 979,160,576.61
负债和所有者权益总计 1,873,772,868.07 1,574,780,500.29
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 528,074,505.08 403,900,258.56
其中：营业收入 528,074,505.08 403,900,258.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 529,412,210.88 401,613,349.87
其中：营业成本 385,836,918.17 297,338,084.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,960,666.51 263,349.34
销售费用 60,839,466.22 57,662,645.40
管理费用 68,667,782.50 43,471,883.98
财务费用 6,706,372.80 -2,917,002.00
资产减值损失 5,401,004.68 5,794,388.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,064.13
列）
其中：对联营企业和合营企业
0.00 0.00
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,338,769.93 2,286,908.69
加：营业外收入 2,794,389.44 274,687.07
其中：非流动资产处置利得 172,938.66 86,959.72
减：营业外支出 111,984.51 32,422.65
其中：非流动资产处置损失 90,795.10 32,422.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,343,635.00 2,529,173.11
减：所得税费用 -3,412,296.01 -2,197,761.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,755,931.01 4,726,934.39
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归属于母公司所有者的净利润 4,463,000.77 4,726,934.39
少数股东损益 292,930.24 0.00
六、其他综合收益的税后净额 -409,256.38
归属母公司所有者的其他综合收益
-409,256.38
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-409,256.38
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -409,256.38
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 4,346,674.63 4,726,934.39
归属于母公司所有者的综合收益
4,053,744.39 4,726,934.39
总额
归属于少数股东的综合收益总额 292,930.24 0.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.04
（二）稀释每股收益 0.01 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：于伟 主管会计工作负责人：高源 会计机构负责人：贾银肖
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 265,875,499.25 349,664,205.69
减：营业成本 206,040,996.12 257,061,159.82
税金及附加 1,162,682.38 204,004.84
销售费用 42,995,040.54 48,409,312.94
管理费用 40,983,935.78 38,063,310.86
财务费用 5,266,707.98 -2,922,613.13
资产减值损失 2,733,918.75 5,044,812.14
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,064.13
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,308,846.43 3,804,218.22
加：营业外收入 210,503.50 274,687.07
其中：非流动资产处置利得 172,938.66
减：营业外支出 85,262.94 32,422.65
其中：非流动资产处置损失 82,341.13 32,422.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-33,183,605.87 4,046,482.64
列）
减：所得税费用 -2,959,079.09 -1,813,060.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -30,224,526.78 5,859,543.28
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
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1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -30,224,526.78 5,859,543.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 460,744,823.63 293,543,857.65
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,555,450.78 183,727.35
收到其他与经营活动有关的现金 9,467,091.44 8,708,174.14
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经营活动现金流入小计 472,767,365.85 302,435,759.14
购买商品、接受劳务支付的现金 357,102,970.53 173,591,277.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
263,132,657.14 164,973,459.09
金
支付的各项税费 16,370,778.01 11,170,854.01
支付其他与经营活动有关的现金 45,698,016.67 31,187,636.76
经营活动现金流出小计 682,304,422.35 380,923,227.22
经营活动产生的现金流量净额 -209,537,056.50 -78,487,468.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
728,668.48 112,899.04
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 69,000,000.00 0.00
投资活动现金流入小计 69,728,668.48 112,899.04
购建固定资产、无形资产和其他
16,091,905.20 49,998,854.67
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
169,199,602.72 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 185,291,507.92 49,998,854.67
投资活动产生的现金流量净额 -115,562,839.44 -49,885,955.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,230,000.00 33,424,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
6,230,000.00
收到的现金
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取得借款收到的现金 76,242,872.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 148,000,000.00 0.00
筹资活动现金流入小计 230,472,872.00 33,424,000.00
偿还债务支付的现金 37,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,803,166.83 6,175,327.50
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 18,003,812.22 0.00
筹资活动现金流出小计 57,806,979.05 26,175,327.50
筹资活动产生的现金流量净额 172,665,892.95 7,248,672.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-328,205.81 1.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -152,762,208.80 -121,124,750.17
加：期初现金及现金等价物余额 308,410,298.50 404,957,311.42
六、期末现金及现金等价物余额 155,648,089.70 283,832,561.25
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 235,404,618.30 256,488,013.92
收到的税费返还 37,564.84 183,727.35
收到其他与经营活动有关的现金 19,661,189.07 7,358,908.26
经营活动现金流入小计 255,103,372.21 264,030,649.53
购买商品、接受劳务支付的现金 200,372,627.29 145,431,109.22
支付给职工以及为职工支付的现
150,433,582.26 134,958,539.34
金
支付的各项税费 7,248,447.32 8,967,372.90
支付其他与经营活动有关的现金 62,888,010.76 58,332,387.97
经营活动现金流出小计 420,942,667.63 347,689,409.43
经营活动产生的现金流量净额 -165,839,295.42 -83,658,759.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
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取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
728,668.48 112,899.04
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 69,000,000.00 0.00
投资活动现金流入小计 69,728,668.48 112,899.04
购建固定资产、无形资产和其他
15,297,157.47 48,401,588.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金 174,145,043.08 0.00
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 189,442,200.55 48,401,588.44
投资活动产生的现金流量净额 -119,713,532.07 -48,288,689.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 33,424,000.00
取得借款收到的现金 41,242,872.00 0.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 123,000,000.00 0.00
筹资活动现金流入小计 164,242,872.00 33,424,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,207,707.39 6,175,327.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 17,937,840.00 0.00
筹资活动现金流出小计 40,145,547.39 26,175,327.50
筹资活动产生的现金流量净额 124,097,324.61 7,248,672.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1.18 1.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -161,455,504.06 -124,698,775.76
加：期初现金及现金等价物余额 242,328,402.54 401,420,780.87
六、期末现金及现金等价物余额 80,872,898.48 276,722,005.11
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
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本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
452,97 1,043,9
375,387 58,195, 238,941 22,936, 250,565
一、上年期末余额 6,657. 0.00 09,396.
,243.57 840.00 .33 757.78 ,636.57
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
452,97 1,043,9
375,387 58,195, 238,941 22,936, 250,565
二、本年期初余额 6,657. 0.00 09,396.
,243.57 840.00 .33 757.78 ,636.57
00
三、本期增减变动 -2,595
-11,752, -21,433, -409,25 4,487,6 6,522,9 17,686,
金额（减少以“－” ,200.0
640.00 184.00 6.38 56.77 30.24 674.63
号填列）
（一）综合收益总 -409,25 4,463,0 292,930 4,346,6
额 6.38 00.77 .24 74.63
-2,595
（二）所有者投入 -11,752, -21,433, 24,656. 6,230,0 13,340,
,200.0
和减少资本 640.00 184.00 00 00.00 000.00
1．股东投入的普 6,230,0 6,230,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入 -2,595
-11,752, -21,433, 24,656. 7,110,0
所有者权益的金 ,200.0
640.00 184.00 00 00.00
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
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3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
450,38 1,061,5
363,634 36,762, -170,31 22,936, 255,053 6,522,9
四、本期期末余额 1,457. 96,070.
,603.57 656.00 5.05 757.78 ,293.34 30.24
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
133,34
355,146 22,838, 233,761 745,086
一、上年期末余额 0,000.
,053.05 357.75 ,699.06 ,109.86
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
133,34
二、本年期初余额 355,146 22,838, 233,761 745,086
0,000.
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00 ,053.05 357.75 ,699.06 ,109.86
三、本期增减变动 319,63
20,241, 58,195, 238,941 98,400. 16,803, 298,823
金额（减少以“－” 6,657.
190.52 840.00 .33 03 937.51 ,286.39
号填列）
（一）综合收益总 238,941 23,109, 23,348,
额 .33 577.54 518.87
22,768
（二）所有者投入 317,109 58,195, 281,682
,657.0
和减少资本 ,190.52 840.00 ,007.52
22,768
1．股东投入的普 313,130 335,898
,657.0
通股 ,090.52 ,747.52
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
3,979,1 58,195, -54,216,
所有者权益的金
00.00 840.00 740.00
额
4．其他
98,400. -6,305,6 -6,207,2
（三）利润分配
03 40.03 40.00
98,400. -98,400.
1．提取盈余公积
03
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -6,207,2 -6,207,2
股东）的分配 40.00 40.00
4．其他
296,86 -296,86
（四）所有者权益
8,000. 8,000.0
内部结转
00 0
296,86 -296,86
1．资本公积转增
8,000. 8,000.0
资本（或股本）
00 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
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1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
452,97 1,043,9
375,387 58,195, 238,941 22,936, 250,565
四、本期期末余额 6,657. 09,396.
,243.57 840.00 .33 757.78 ,636.57
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
452,976, 375,331,7 58,195,84 21,992,24 187,055 979,160,5
一、上年期末余额
657.00 53.20 0.00 8.15 ,758.26 76.61
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
452,976, 375,331,7 58,195,84 21,992,24 187,055 979,160,5
二、本年期初余额
657.00 53.20 0.00 8.15 ,758.26 76.61
三、本期增减变动
-2,595,2 -11,752,6 -21,433,1 -30,199, -23,114,5
金额（减少以“－”
00.00 40.00 84.00 870.78 26.78
号填列）
（一）综合收益总 -30,224, -30,224,5
额 526.78 26.78
（二）所有者投入 -2,595,2 -11,752,6 -21,433,1 24,656. 7,110,000
和减少资本 00.00 40.00 84.00 00 .00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-2,595,2 -11,752,6 -21,433,1 24,656. 7,110,000
所有者权益的金
00.00 40.00 84.00 00 .00
额
4．其他
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（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
450,381, 363,579,1 36,762,65 21,992,24 156,855 956,046,0
四、本期期末余额
457.00 13.20 6.00 8.15 ,887.48 49.83
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
133,340, 355,090,5 21,893,84 192,377 702,701,8
一、上年期末余额
000.00 62.68 8.12 ,398.02 08.82
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
133,340, 355,090,5 21,893,84 192,377 702,701,8
二、本年期初余额
000.00 62.68 8.12 ,398.02 08.82
三、本期增减变动
319,636, 20,241,19 58,195,84 -5,321,6 276,458,7
金额（减少以“－” 98,400.03
657.00 0.52 0.00 39.76 67.79
号填列）
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（一）综合收益总 984,000 984,000.2
额 .27
（二）所有者投入 22,768,6 317,109,1 58,195,84 281,682,0
和减少资本 57.00 90.52 0.00 07.52
1．股东投入的普 22,768,6 313,130,0 335,898,7
通股 57.00 90.52 47.52
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
3,979,100 58,195,84 -54,216,7
所有者权益的金
.00 0.00 40.00
额
4．其他
-6,305,6 -6,207,24
（三）利润分配 98,400.03
40.03 0.00
-98,400.
1．提取盈余公积 98,400.03
2．对所有者（或 -6,207,2 -6,207,24
股东）的分配 40.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益 296,868, -296,868,
内部结转 000.00 000.00
1．资本公积转增 296,868, -296,868,
资本（或股本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
452,976, 375,331,7 58,195,84 21,992,24 187,055 979,160,5
四、本期期末余额
657.00 53.20 0.00 8.15 ,758.26 76.61
三、公司基本情况
高伟达软件股份有限公司(以下简称公司或本公司) 系于2011年7月4日,经北京高伟达系统集成有限公
司股东会决议,由北京高伟达系统集成有限公司整体变更设立的股份有限公司。并于2011年11月21日在北京
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市工商行政管理局登记注册，取得注册号为110000410182828的《企业法人营业执照》。股份公司成立时
注册资本为人民币10,000.00万元，折股份总数10,000万股，每股面值1.00元。2015年5月8日，经中国证券
监督管理委员会《关于核准高伟达软件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]833号）
核准，本公司公开发行人民币普通股股票33,340,000股，公开发行后股份总额为133,340,000股。公司股票
于2015 年5月28日在深圳证券交易所挂牌交易。公司现有注册资本为人民币431,808,000.00元，总股本为
452,976,657股，每股面值人民币1.00元。其中：有限售条件的流通股份A股197,280,657股；无限售条件的
流通股份A股255,696,000股。
公司注册地：北京市海淀区大慧寺8号北区20栋604房间。法定代表人：于伟。统一社会信用代码：
91110000633713369X。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会
及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、
审计与风险控制委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设营销管理部、金融软件中心、保险软
件中心、技术服务中心、研发中心、战略发展部、运营管理部、解决方案中心、财务部、人力资源部、资
金部、行政管理部、市场部等主要职能部门。
本公司属软件和信息技术服务业。经营范围为：开发计算机软件及配套硬件、系统集成；销售自产产
品、批发机电设备产品；售后技术服务、技术咨询；承接计算机网络工程安装。（上述经营范围不涉及国
营贸易管理商品；涉及配额、许可证管理商品的按照国家有关规定办理申请）（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。主营业务为IT服务，包括IT解决方案、系统集成、IT运维
服务和软件外包服务；移动广告营销，包括移动数据推广、专有品牌推广、自有平台广告、电商推广、第
三方平台业务。
本财务报表及财务报表附注已于2017年8月28日经公司第三届董事会第四次会议批准。
本公司2017年度纳入合并范围的子公司共7家，详见“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本
年度合并范围增加2家，详见“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会
计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的
一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期盈利能力、偿债能力、财务
弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起12月内不存在影响持续经营能力的
事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备的确认标准
和计提方法、固定资产折旧政策、无形资产摊销政策、长期待摊费用摊销政策和收入确认原则等交易和事
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项指定了若干具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。
公司在企业合并中取得的资产和负债，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行
股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的
账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价
值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为
基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整
的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调
整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业
会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体
才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是
不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期
损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投
资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公
司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
2．合并报表的编制方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财
务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一
的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合
并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关
项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润
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表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在
该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股
权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
4．丧失控制权的处置子公司股权
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期
初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权
时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有
子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，
对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的
长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则
进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计
算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转
入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益
法核算，按照本附注三(十四)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经
营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
(2)确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产
时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部
分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由于本公司
向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本
公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企
业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，
下同)、当期加权平均汇率折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照
实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被
确认为当期损益)；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额
计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
3．外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期
加权平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润
分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其
他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境
外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投
资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
现金流量表采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或者权益工具的合同。金融工具
包括金融资产、金融负债和权益工具。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价
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值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金
融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1．金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或已付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。采用公允价值
进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
(2)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。
持有至到期投资取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得
或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及
各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的
未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将
在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将
考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
(3)贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分
为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。以向购货方
应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。贷款和应收款项采
用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
(4)可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发
生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
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取得时按照公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关
费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产采用
公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。期末除减值损失和外币货币性
金融资产与摊余成本相关的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综
合收益；但是，对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。处置时，将取得的价款与该项金融资
产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处
置部分的金额转出，计入当期损益。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。公司将金融资产转移区
分为金融资产整体转移和部分转移。
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金
融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。金融资产转
移不满足终止确认条件的，继续确认该项金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)因转移而收到的对价，与原直接计入所
有者权益的公允价值变动累计额之和；(2)所转移金融资产的账面价值。金融资产部分转移满足终止确认条
件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允
价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分收到的对价，与原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和；(2)终止确认部分的账面价值。
3．金融负债的分类、确认和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，其分类与前述在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产的条件一致。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
(2)其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
4．金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或者部分合同
条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项
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新金融负债。
金融负债全部或者部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认
部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账
面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或者承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
5．权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融
资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性
交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公
允价值变动额。
金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
(1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
(2)在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
(3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量
的自身权益工具。
(4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固
定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金
融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除
所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公
司的权益工具。
6．衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值为正数
的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。除指定为套期工具且套期高度有效
的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益
的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
7．金融资产的减值准备
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来
现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可
观察到的情形：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生
违约或逾期等；③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务
人很可能倒闭或者进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续
交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括该组金融资产的
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债务人支付能力逐步恶化，或者债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状
况；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客
观证据。
(1)持有至到期投资、贷款和应收账款减值测试
先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值
的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再
进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预
计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益；短期应收款项的预计未来现金流量与其
现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在确认减值损失后，如有
客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以
转回，转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2)可供出售金融资产减值
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出
售权益工具投资发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、
市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
8．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款——金额 1,000 万元以上(含)的款项；其他应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
——金额 1,000 万元以上(含)的款项。
对其单独进行减值测试，当存在客观证据表明发生了减值，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
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账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 存在涉及诉讼、客户信用状况恶化等明显减值迹象
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
存货包括系统集成商品、在产品。
存货取得和发出的计价方法：公司存货在取得时，按实际成本入账，实行永续盘存制。领用和发出时，
采用个别认定法确定其实际成本。
年末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：年末存货按成本与可变现净值孰低原则计
价。
存货可变现净值确定方法：为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为
基础计算；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重
大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核
算。
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1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施
共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的指定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在
确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方
及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单
位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发
行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取
得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日
之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处
理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部
分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根
据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，
相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之
间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按
照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值
作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》
的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交货换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出
资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股
权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必
要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本
为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资
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成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当
期损益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期
股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对
被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的
账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业
之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资
收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面
价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约
定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实
现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其
他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控
制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面
价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业
务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计
准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用
与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计
处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单
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位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直
接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应
结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股
比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算
进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例
结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租（不包括出租的房屋及建筑物） 或经营管理
持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能
流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；
不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30-50 年 10% 1.8%-3%
电子设备 年限平均法 3-5 年 4% 19.2%-32%
办公设备 年限平均法 5年 4% 19.2%
运输设备 年限平均法 4年 10% 22.5%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
18、借款费用
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
1．无形资产的初始计量
本公司无形资产包括软件著作权及外购软件等，按取得时的实际成本计量，其中，自行研究开发的无
形资产，按实际成本计量；购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者
投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允
价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在
对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
2．无形资产使用寿命及摊销
软件著作权及外购软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分
期平均摊销，摊销年限为3至5年。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限
的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形
资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特
点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等
特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分
研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
(1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对企业产生不利影响；
(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值
的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或
者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金
额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。处置费用包括与资产处置有关的法律费
用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，
按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产
组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回
金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商
誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例
抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。摊销年限为3-5年。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳
的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在
职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现
后的金额计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承
担进一步支付义务的离职后福利计划。
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而给予职工的补偿。本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的负债，并计
入当期损益：1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
25、预计负债
26、股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用布莱克-斯科尔斯期权
定价模型。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或
费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，
按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
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的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司
承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资
产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条
件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新
权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修
改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益
结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份
支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算
企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计
量，比照上述原则处理。
股份回购
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行
备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支
付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公
司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本
和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求
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1．收入的总确认原则
(1)销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金
额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入企业；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时。
(2)提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济
利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用
完工百分比法确认提供劳务收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进
度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资
产使用权的收入。
2. ????????确认?则
公司的主营业务为IT服务，包括IT解决方案、系统集成、IT运维服务和软件外包服务；移动广告营销，
包括移动数据推广、专有品牌推广、自有平台广告、电商推广。主营业务与具体收入确认原则对应关系如
下：
主营业务类型 业务内容 收入确认具体方法
IT解决方案 应用软件开发服务 按提供劳务确认收入
应用软件运维服务 按提供劳务确认收入
系统集成 系统集成服务 按商品销售收入相关规定
IT运维服务 数据中心IT运维服务 按提供劳务确认收入
软件外包服务 软件服务外包服务 按提供劳务确认收入
移动数据推广 移动广告营销服务 按提供劳务确认收入
专有品牌推广 专有品牌广告业务服务 按提供劳务确认收入
自有平台广告 自有平台广告业务服务 按提供劳务确认收入
电商推广 电商推广服务 按提供劳务确认收入
(1)IT解决方案收入
IT解决方案收入是指针对客户的IT应用需求而提供的软件开发与实施服务维护服务所取得的收入。该
类业务的实质是提供软件开发劳务，公司实际操作中按如下具体标准确认收入：
1)对于在同一会计年度开始并完工的软件开发项目，公司在取得客户的最终验收证明（包括但不限于
完工报告、验收报告或其他完工证明）时，按合同金额确认收入。
2)对于跨期的软件开发项目，公司于资产负债表日按照完工百分比法确认收入：公司编写《项目实施
进度确认》函，就项目实施阶段（含工程质量）以及按照已发生的成本占项目预算总成本的比例计算出已
完成合同金额与客户进行核对:
3)如果上述项目实施阶段、已完成合同金额客户确认无误，公司按已完成合同金额扣除以前会计期间
累计已确认的收入后的金额，确认为当期收入；
4)若客户确认的已完成合同金额大于公司计算的已完成合同金额，公司仍按原有完工进度确认当期收
入；
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5)若客户确认的已完成合同金额小于公司计算的已完成合同金额，则公司将分析差异形成的原因，在
必要时对预算总成本及完工进度进行调整，并按调整后完工进度确认当期收入；
6)如果未能取得以上两项确认，则在取得客户的最终验收证明（包括但不限于完工报告、验收报告或
其他完工证明）时，以合同总金额确认收入。
(2)系统集成收入
系统集成是指应客户需求，代客户采购数据中心相关的软硬件设备，并提供相应的集成服务，包括数
据中心集成设计、机房一体化建设、智能化综合布线、产品选型、软硬件详细配置、软硬件供货、软硬件
安装调试、IT系统软硬件改造升级、技术咨询等。公司按照合同约定，在相关货物发出并经客户验收合格
后确认系统集成收入。
(3)IT运维服务收入
公司的运维服务收入主要包括为客户数据中心提供的IT系统优化升级、日常变更操作、健康检查、故
障分析及恢复、数据/存储/容灾管理、信息安全管理等技术服务，以及与IT解决方案相关的应用软件系统
运行维护服务，通常包括按期（如年度）提供的服务和按次提供的服务。
按期提供的服务，公司按照合同约定的内容提供劳务，在服务期间分期确认技术服务收入；按次提供
的服务，公司在劳务已经提供完毕，并符合合同约定的服务条款时一次性确认技术服务收入。
(4)软件外包服务收入
软件外包服务收入是指根据客户需求，提供技术人员完成开发服务取得的收入。
公司根据合同，于约定的每个结算时点与客户确认对应提供服务期间内提供的人员数量、出勤情况、
考核评价，按合同约定的人员定额费用标准，以双方确认的工作量确认收入。
(5)移动数据推广收入
移动数据推广业务是指通过移动互联网广告平台进行广告推广，公司按客户系统后台统计推广数量及
单价暂估当月收入，次月根据双方确认的结算单、对账单及后台系统数据进行调整。
(6)专有品牌推广收入
根据用户消费充值的总额，按公司与广告主协议约定的比例计算享有的分成部分，在与广告主核对无
误后确认收入。
(7)自有平台广告业务收入
自有平台广告分为按CPC、CPA及CPT三种结算方式确认收入, 以CPC方式结算的营业收入系根据公司
与广告主的协议约定按用户实际点击数确认；以CPA方式结算的移动APP营销收入，公司根据用户激活APP
的数量及按协议约定的激活单价，与广告主核对无误后确认收入；以CPT方式结算的包时段投放广告收入，
公司根据已经媒体和广告客户确认后的广告投放的服务天数以及合作协议中所约定的单价确认收入。
(8)电商推广收入
淘宝用户购买公司推广商品后，商户将推广费用返利给公司，公司根据阿里妈妈后台统计数据确认收
入。
(9)第三方平台业务收入
公司在腾讯等第三方平台充值并获得虚拟货币，取得广告资源代理权，再将投放广告权利让渡给客户，
腾讯等第三方平台在用户点击广告后对广告客户扣除已充值的虚拟货币，不点击则不消耗虚拟货币。公司
与广告客户定期对消耗情况进行核对，按用户实际点击量的消耗金额确认收入；以CPS方式结算的小说阅
读营业收入，系公司根据用户点击公司推广的相关链接跳转至平台消费付费的总额按协议约定的比例计算
享有的分成部分，与客户核对无误后确认收入。
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购
买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件未明确约定补助款项用于购建资产
的，将其确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分
为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该
特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在
每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；(2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目
的，作为与收益相关的政府补助。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关
规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项
目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专
门针对特定企业制定的；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而
可以合理保证其可在规定期限内收到；
公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。公司取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损
失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除
非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
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差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，
并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以
确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估
计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予
以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，
本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
(1)坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性
的评估，涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影
响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
(2)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
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存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
(3)可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
(4)非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的
产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预
测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用
价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
(5)折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期
复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以
往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费
用进行调整。
(6)递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(7)所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生的
增值税 17%、6%、免税
增值额
消费税 无
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、25%、免税
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 1.2%
后余值的 1.2%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1.企业所得税
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）的规定，本公司于2014年10月30日通
过了高新技术企业资格复审，取得了GR201411001902号《高新技术企业证书》，有效期三年，2014年至2016
年企业所得税的适用税率为15%，目前正在复审流程中。
本公司全资子公司上海高伟达计算机系统工程有限公司于2015年10月30日通过了高新技术企业资格
复审，取得了GR201531000765号《高新技术企业证书》，有效期三年，2015年至2017年企业所得税的适用
税率为15%。
本公司全资子公司江苏高伟达信息技术有限公司于2014年6月30日取得了江苏省科学技术厅、江苏省
财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的GR201432000316号《高新技术企业证书》，有
效期三年，2014年至2016年企业所得税的适用税率为15%，目前正在复审流程中。
本公司全资子公司海南坚果创娱信息技术有限公司于2016年12月9日获得由海南省软件行业协会颁发
的并经双软评估标准互认协议机构认定的软件企业证书和软件产品证书，并于2017年1月19日获得税务局
批复，2016年度、2017年度免征企业所得税，2018-2020年度减半征收企业所得税，税率12.5%。
本公司之孙公司Nuts Information Technology Limited于2016年8月30日取得国际商业公司营业执照，依
据塞舌尔共和国1994年和2009年国际商业法109条规定，在塞舌尔共和国境内设立的国际商业公司免征企
业所得税，享受企业所得税免税政策。
本公司全资子公司上海睿民互联网科技有限公司于2016年7月25日取得证书编号为沪RQ-2016-0325
号、有效期一年的《软件企业证书》，并于2017年3月17日在主管税务机关办理软件企业“两免三减半”所得
税优惠备案。2016年度、2017年度免征企业所得税，2018-2010年度减半征收企业所得税，税率12.5%。
根据《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企
业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（[2014]26号）（以下简称《目录》），2014年1月l日起至2020年
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12月31日，对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的
税率征收企业所得税，本公司之孙公司深圳瑞云互联科技有限公司符合《目录》规定，自2014年1月l日起
至2020年12月31日适用15%的企业所得税税率。
根据《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》
（财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内
新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，
自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。本公司全资子公司喀什尚河信息科
技有限公司主营业务符合《目录》规定，自2015年11月1日至2019年12月31日免征企业所得税。本公司孙
公司喀什完美时空信息科技有限公司主营业务符合《目录》规定，自2017年1月1日至2021年12月31日免征
企业所得税。
2.增值税
根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税字[2011]100号）文件规定，本
公司自行开发生产的软件产品收入享受增值税“即征即退”优惠，按17%的法定税率征收增值税后，对实际
税负超过3%的部分实行即征即退。
根据财税[2013]106号规定，本公司及本公司全资子公司江苏高伟达信息技术有限公司、上海高伟达计
算机系统工程有限公司，提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务取得的收入，免征增
值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 288,958.22 265,374.14
银行存款 155,359,131.48 250,294,924.36
其他货币资金 14,187,080.40 9,661,963.08
合计 169,835,170.10 260,222,261.58
其中：存放在境外的款项总额 17,978,585.65 9,017,508.76
其他说明
期末其他货币资金主要系存放在银行用于开具银行保函之保证金, 其中使用受限金额14,187,080.40
元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
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3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,246,973.74
合计 0.00 5,246,973.74
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
589,820, 35,493,7 554,326,4 420,227 28,524,44 391,703,50
合计提坏账准备的 100.00% 6.02% 100.00% 6.79%
131.31 22.20 09.11 ,945.45 4.72 0.73
应收账款
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589,820, 35,493,7 554,326,4 420,227 28,524,44 391,703,50
合计 100.00% 6.02% 100.00% 6.79%
131.31 22.20 09.11 ,945.45 4.72 0.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 471,939,162.05 14,158,174.88 3.00%
1至2年 96,314,555.00 9,631,455.50 10.00%
2至3年 14,089,032.06 4,226,709.62 30.00%
3 年以上 7,477,382.20 7,477,382.20 100.00%
合计 589,820,131.31 35,493,722.20
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,290,889.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例
中国民生银行股份有限公司 63,289,328.80 1年以内 10.73%
7,742,490.83 1-2年 1.31%
34,000.00 2-3年 0.01%
中国建设银行股份有限公司 51,844,617.95 1年以内 8.79%
16,507,425.49 1-2年 2.80%
507,400.00 2-3年 0.09%
361,303.20 3年以上 0.06%
新华人寿保险股份有限公司 11,990,597.48 1年以内 2.03%
36,889,496.19 1-2年 6.25%
5,609,823.74 2-3年 0.95%
中国邮政储蓄银行股份有限公司 21,848,608.17 1年以内 3.70%
11,804,828.69 1-2年 2.00%
491,547.06 2-3年 0.08%
55,200.00 3年以上 0.01%
上海银行股份有限公司 15,276,604.52 1年以内 2.59%
1,234,370.00 1-2年 0.21%
615,000.00 2-3年 0.10%
小 计 246,102,642.12 41.71%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 45,531,267.09 99.89% 4,230,226.24 98.84%
2至3年 49,560.80 0.11% 49,560.80 1.16%
合计 45,580,827.89 -- 4,279,787.04 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末数 账龄
北京腾讯文化传媒有限公司 14,811,499.51 1年以内
北京力美传媒科技股份有限公司 5,115,968.71 1年以内
深圳市掌众传媒有限公司 3,970,904.45 1年以内
上海晋拓文化传播有限公司 1,881,487.00 1年以内
卓美信息技术（深圳）有限公司 1,800,000.00 1年以内
小 计 27,579,859.67
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
12,620,6 1,768,79 10,851,88 8,248,6 1,638,086 6,610,539.3
合计提坏账准备的 100.00% 14.02% 100.00% 19.86%
86.66 8.03 8.63 26.28 .90
其他应收款
12,620,6 1,768,79 10,851,88 8,248,6 1,638,086 6,610,539.3
合计 100.00% 14.02% 100.00% 19.86%
86.66 8.03 8.63 26.28 .90
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 9,228,198.50 276,845.96 3.00%
1至2年 1,365,579.58 136,557.96 10.00%
2至3年 959,306.39 287,791.92 30.00%
3 年以上 1,067,602.19 1,067,602.19 100.00%
合计 12,620,686.66 1,768,798.03
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 110,115.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
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单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款 12,620,686.66 8,248,626.28
合计 12,620,686.66 8,248,626.28
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
上海中软华腾软件
代收代付款 1,071,209.24 1 年以内 8.49% 32,136.28
系统有限公司
北京指间互娱科技
代垫款 500,000.00 1 年以内 3.96% 15,000.00
有限公司
中国民生银行股份
投标保证金 495,770.00 1 年以内 3.93% 14,873.10
有限公司
上海漕河泾开发区
高科技园发展有限 房租押金 408,028.39 2-3 年 3.23% 122,408.52
公司
乐山市商业银行 履约保证金 200,000.00 1-2 年 1.58% 20,000.00
乐山市商业银行 履约保证金 200,000.00 2-3 年 1.58% 60,000.00
合计 -- 2,875,007.63 -- 22.77% 264,417.90
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在产品 54,210,521.27 54,210,521.27 21,105,419.36 21,105,419.36
系统集成商品 63,889,043.71 63,889,043.71 29,451,703.33 29,451,703.33
合计 118,099,564.98 118,099,564.98 50,557,122.69 50,557,122.69
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
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其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
暂存款 69,000,000.00
理财产品 57,000,000.00
预缴所得税 3,259,265.56 3,501,253.79
待认证抵扣进项税 8,019,026.70 1,129,921.11
其他 274,559.49 125,908.04
合计 11,552,851.75 130,757,082.94
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 69,500,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00
按成本计量的 69,500,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00
合计 69,500,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00 69,500,000.00
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（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
兴业数字
金融服务
50,000,000 50,000,000
(上海)股 10.00%
.00 .00
份有限公
司
盈行金融
信息技术 19,500,000 19,500,000
15.00%
（上海） .00 .00
有限公司
69,500,000 69,500,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 0.00 0.00 --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中信科技
7,500,000 7,498,935
发展有限 -1,064.13
.00 .87
公司
7,500,000 7,498,935
小计 -1,064.13
.00 .87
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7,500,000 7,498,935
合计 -1,064.13
.00 .87
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 114,811,038.32 22,404,474.30 7,612,506.57 1,226,633.53 146,054,652.72
2.本期增加金额 1,093,687.99 41,599.35 1,135,287.34
（1）购置 910,441.70 27,779.35 938,221.05
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
183,246.29 13,820.00 197,066.29
增加
3.本期减少金额 2,283,329.25 920,000.00 25,597.16 3,228,926.41
（1）处置或报
2,283,329.25 920,000.00 25,597.16 3,228,926.41
废
4.期末余额 114,811,038.32 21,214,833.04 6,692,506.57 1,242,635.72 143,961,013.65
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二、累计折旧
1.期初余额 8,977,756.97 13,707,352.90 4,590,531.60 504,003.68 27,779,645.15
2.本期增加金额 1,368,337.74 2,247,398.17 471,544.95 106,274.24 4,193,555.10
（1）计提 1,368,337.74 2,218,144.79 471,544.95 105,696.96 4,163,724.44
企业合并增加 29,253.38 577.28 29,830.66
3.本期减少金额 1,931,449.50 690,000.00 9,972.13 2,631,421.63
（1）处置或报
1,931,449.50 690,000.00 9,972.13 2,631,421.63
废
4.期末余额 10,346,094.71 14,023,301.57 4,372,076.55 600,305.79 29,341,778.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 104,464,943.61 7,191,531.47 2,320,430.02 642,329.93 114,619,235.03
2.期初账面价值 105,833,281.35 8,697,121.40 3,021,974.97 722,629.85 118,275,007.57
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
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项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专用软件 软件著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,226,243.83 54,937,862.19 60,164,106.02
2.本期增加
3,188.03 23,782,329.02 23,785,517.05
金额
（1）购置 3,188.03 3,188.03
（2）内部
19,042,329.02 19,042,329.02
研发
（3）企业
4,740,000.00 4,740,000.00
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,229,431.86 78,720,191.21 83,949,623.07
二、累计摊销
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.期初余额 2,921,960.06 3,979,389.86 6,901,349.92
2.本期增加
389,697.22 6,142,949.39 6,532,646.61
金额
（1）计提 389,697.22 6,142,949.39 6,532,646.61
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 3,311,657.28 10,122,339.25 13,433,996.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,917,717.23 68,597,909.31 70,515,626.54
价值
2.期初账面
2,304,283.77 50,958,472.33 53,262,756.10
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 72.22%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
高伟达资产
4,464,769.81 2,222,826.02 6,130,447.27 557,148.56
交易平台
高伟达核心
业务系统（基
1,775,487.97 2,917,496.37 4,692,984.34
于 JAVA 交易
平台）
高伟达业务
管理集成系 640,721.43 719,671.67 145,614.10 1,214,779.00
统（二期）
高伟达内容
管理平台（基
83,540.00 157,279.00 240,819.00
于
HADOOP）
高伟达数据
治理软件工 150,562.50 352,460.00 503,022.50
具
高伟达保险
业务系统开
4,598,483.47 1,077,337.68 5,675,821.15
发平台（二
期）
高伟达新信
贷业务系统 1,966,797.52 430,664.64 2,397,462.16
（零售信贷）
高伟达核心
业务系统（六 771,090.78 771,090.78
期）
高伟达区块
1,495,663.79 1,495,663.79
链开发项目
高伟达新信
贷业务系统 2,355,223.22 2,355,223.22
（核算）
高伟达大数
167,959.60 167,959.60
据分析平台
高伟达新一
代基础开发 1,561,586.95 1,561,586.95
框架
高伟达云平
787,892.61 787,892.61
台
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费用化研发
18,273,337.76 18,273,337.76
支出
13,680,362.7
合计 15,017,152.33 18,273,337.76 19,042,329.02 18,273,337.76 9,655,186.01
其他说明
本期开发支出为15,017,152.33元，占本期研究开发项目支出总额的45.11%。
资本化开始时点、资本化的具体依据、截至期末的研发进度。
项目名称 资本化时点 截止年末研发进度 资本化具体依据
高伟达资产交易平台(三期) 2017年5月01日 实施中，预计2017年8月结束 本公司有足够的相关资源进行研发活动，研
究开发支出在开发阶段具有针对性，形成新
高伟达业务管理集成系统（二期、微信、 2016年6月30日 实施中，预计2017年12月结束
产品或者新技术的基本条件已经具备，且该
信息平台）
阶段的支出能够可靠计量、未来经济利益流
高伟达内容管理平台（基于HADOOP） 2016年11月30日 实施中，预计2017年9月结束
入能够可靠预计。此阶段由项目组负责申请
高伟达数据治理软件工具 2016年11月30日 实施中，预计2017年8月结束 立项，研发管理委员会负责组织立项文档及
高伟达核心业务系统（六期） 2017年1月21日 实施中，预计2017年12月结束 各阶段产品评审，研发及业务部门负责人及
以上领导负责立项终审。经立项审批后，项
高伟达区块链开发项目 2017年1月27日 实施中，预计2017年12月结束
目研究进入开发阶段，有关支出于发生时予
高伟达新信贷业务系统（核算） 2017年2月21日 实施中，预计2017年12月结束 以资本化。
高伟达大数据分析平台 2017年1月1日 实施中，预计2017年12月结束
高伟达新一代基础开发框架 2017年1月12日 实施中，预计2017年12月结束
高伟达云平台 2017年1月1日 实施中，预计2017年12月结束
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
海南坚果创娱信
243,380,576.73 243,380,576.73
息技术有限公司
上海睿民互联网
235,429,130.86 235,429,130.86
科技有限公司
喀什尚河信息科
107,475,857.58 107,475,857.58
技有限公司
深圳市快读科技
345,061,478.10 345,061,478.10
有限公司
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合计 586,285,565.17 345,061,478.10 931,347,043.27
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,382,042.87 637,881.92 36,530.20 3,707,630.75
邮箱服务费 63,071.02 50,000.00 59,761.04 53,309.98
合计 4,445,113.89 50,000.00 697,642.96 36,530.20 3,760,940.73
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 31,150,877.22 4,738,403.29 27,077,695.02 4,061,681.54
尚未解锁股权激励摊销
7,564,800.00 1,134,720.00 3,974,800.00 596,220.00
的所得税影响
未确认融资费用摊销的
5,075,621.78 761,343.27 1,280,725.07 192,108.77
所得
尚未支付借款利息的所
627,812.50 94,171.88
得税影响
合计 44,419,111.50 6,728,638.44 32,333,220.09 4,850,010.31
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
评估增值额的所得税影
17,674,025.00 2,651,103.75 14,510,675.00 2,176,601.25
响
合计 17,674,025.00 2,651,103.75 14,510,675.00 2,176,601.25
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 6,728,638.43 4,850,010.31
递延所得税负债 2,651,103.75 2,176,601.25
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 -63,901.15
可抵扣亏损 790,672.05
合计 726,770.90
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 5,271,146.95
合计 5,271,146.95 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 66,375,872.00 61,400,000.00
信用借款 25,000,000.00 12,000,000.00
合计 91,375,872.00 73,400,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
应付账款 92,867,169.69 100,932,516.68
合计 92,867,169.69 100,932,516.68
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 42,399,407.75 29,539,150.09
合计 42,399,407.75 29,539,150.09
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 35,085,513.32 247,916,359.93 251,386,130.36 31,615,742.89
二、离职后福利-设定提
2,830,407.05 19,234,560.28 19,662,448.69 2,402,518.64
存计划
三、辞退福利 1,488,641.00 1,488,641.00
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合计 37,915,920.37 268,639,561.21 272,537,220.05 34,018,261.53
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
31,054,116.60 219,950,137.47 221,756,216.12 29,248,037.95
补贴
2、职工福利费 168,296.27 168,296.27
3、社会保险费 1,501,501.49 10,903,133.99 11,056,943.86 1,347,691.62
其中：医疗保险费 1,352,492.79 9,745,878.22 9,896,973.50 1,201,397.51
工伤保险费 43,861.86 384,917.28 386,258.53 42,520.61
生育保险费 105,146.84 772,338.49 773,711.83 103,773.50
4、住房公积金 2,365,783.70 15,720,329.04 17,141,505.35 944,607.39
5、工会经费和职工教育
3,310.00 10,220.23 10,230.00 3,300.23
经费
其他短期薪酬 160,801.53 1,164,242.93 1,252,938.76 72,105.70
合计 35,085,513.32 247,916,359.93 251,386,130.36 31,615,742.89
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,710,683.56 18,464,088.59 18,853,737.43 2,321,034.72
2、失业保险费 119,723.49 770,471.69 808,711.26 81,483.92
合计 2,830,407.05 19,234,560.28 19,662,448.69 2,402,518.64
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,578,387.07 4,345,003.04
企业所得税 1,166,768.68 2,895,026.21
个人所得税 2,934,117.33 3,264,564.17
城市维护建设税 503,906.34 423,790.87
印花税 86,021.74 103,948.12
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教育费附加 215,959.84 170,969.45
地方教育附加 143,973.23 131,738.33
残保金 1,404.94
河道管理费 2,141.97 1,576.36
香港利得税 366,489.48
合计 6,997,765.68 11,338,021.49
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 6,978.13
其他 627,812.50
合计 627,812.50 6,978.13
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 48,944.00 73,600.00
合计 48,944.00 73,600.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 83,848,516.38
限制性股票回购义务 36,762,656.00 58,195,840.00
暂借款 38,999,601.15 10,226,791.61
代收代付款 1,405,788.74 2,330,604.56
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员工社保公积金 1,014,188.22 2,321,395.04
其他 518,995.05 955,452.36
合计 78,701,229.16 157,878,599.95
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 23,394,973.78 8,403,664.46
合计 23,394,973.78 8,403,664.46
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
抵押借款 53,793,000.00 32,526,000.00
合计 53,793,000.00 32,526,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股权转让款 545,850,000.00 214,650,000.00
减：未确认融资费用 33,449,292.38 13,074,364.83
其他说明：
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
合计 0.00 0.00 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
合计 0.00 0.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
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合计 0.00 0.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
鹰潭市鹰高投资咨询有限公司借款 123,000,000.00
合计 123,000,000.00 0.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 452,976,657.00 -2,595,200.00 -2,595,200.00 450,381,457.00
其他说明：
本期减少股本为回购注销的限制性股票。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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资本溢价（股本溢价） 353,408,143.57 15,342,640.00 338,065,503.57
其他资本公积 21,979,100.00 3,590,000.00 25,569,100.00
合计 375,387,243.57 3,590,000.00 15,342,640.00 363,634,603.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期资本公积-资本溢价减少为回购注销限制性股票所致。
2、本期资本公积-其他资本公积增加为本期限制性股票激励计划，将取得职工提供的服务计入成本费用和资本公积（其他资
本公积）所致。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票激励计划 58,195,840.00 21,433,184.00 36,762,656.00
合计 58,195,840.00 21,433,184.00 36,762,656.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -170,315.
238,941.33 -409,256.38 -409,256.38
合收益
-170,315.
外币财务报表折算差额 238,941.33 -409,256.38 -409,256.38
-170,315.
其他综合收益合计 238,941.33 -409,256.38 -409,256.38
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 22,936,757.78 22,936,757.78
合计 22,936,757.78 22,936,757.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 250,565,636.57 233,761,699.06
调整后期初未分配利润 250,565,636.57 233,761,699.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,463,000.77 23,109,577.54
减：提取法定盈余公积 98,400.03
应付普通股股利 -24,656.00 6,207,240.00
期末未分配利润 255,053,293.34 250,565,636.57
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 528,074,505.08 385,836,918.17 403,900,258.56 297,338,084.94
合计 528,074,505.08 385,836,918.17 403,900,258.56 297,338,084.94
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 727,044.84 152,371.20
教育费附加 324,443.17 65,301.94
房产税 490,144.36
土地使用税 5,501.04
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印花税 197,550.23
地方教育附加 198,536.71 43,534.61
价格调节基金 192.85
其他 1,948.74
残保金 485.30
河道维护管理费 16,960.86
合计 1,960,666.51 263,349.34
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 45,872,727.17 42,753,468.22
业务招待费 4,957,474.50 4,394,740.87
差旅费 4,638,706.65 4,948,361.77
折旧及摊销 1,556,501.82 1,687,911.65
场租费 1,161,762.10 1,631,602.25
咨询费 347,369.29
其他 2,304,924.69 2,246,560.64
合计 60,839,466.22 57,662,645.40
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 18,273,337.76 15,095,377.70
职工薪酬 26,622,094.49 14,653,487.59
咨询费 3,936,468.00 2,669,358.29
折旧及摊销 8,999,691.39 3,076,574.72
股份支付 3,590,000.00 1,974,700.00
业务招待费 1,153,804.17 1,763,297.51
场租费 2,660,966.03 1,082,766.02
税费 596,809.08
差旅费 1,148,152.28 818,970.00
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培训费 90,512.83
其他 2,283,268.38 1,650,030.24
合计 68,667,782.50 43,471,883.98
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,255,859.68 41,687.50
减：利息收入 1,418,839.51 3,005,806.20
加：汇兑损失 442.53 -1.04
加：摊销融资费用 3,794,896.71
加：其他支出 74,013.39 47,117.74
合计 6,706,372.80 -2,917,002.00
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,401,004.68 5,794,388.21
合计 5,401,004.68 5,794,388.21
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,064.13
合计 -1,064.13
其他说明：
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69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 172,938.66 86,959.72 172,938.66
其中：固定资产处置利得 172,938.66 86,959.72 172,938.66
政府补助 2,605,450.78 183,727.35 2,567,885.94
其他 16,000.00 4,000.00 16,000.00
合计 2,794,389.44 274,687.07 2,756,824.60
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
软件增值税
补助 业而获得的 37,564.84 183,727.35 与收益相关
即征即退
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
促进经济发
补助 业而获得的 50,000.00
展专项资金
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
税收返还 2,517,885.94
合计 -- -- -- -- -- 2,605,450.78 183,727.35 --
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 90,795.10 32,422.65 90,795.10
其中：固定资产处置损失 90,795.10 32,422.65 90,795.10
其他 21,189.41 21,189.41
合计 111,984.51 32,422.65 111,984.51
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -1,439,577.34 -1,328,603.05
递延所得税费用 -1,972,718.67 -869,158.23
合计 -3,412,296.01 -2,197,761.28
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 1,343,635.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 201,545.25
调整以前期间所得税的影响 -1,641,122.59
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-1,972,718.67
损的影响
所得税费用 -3,412,296.01
其他说明
73、其他综合收益
详见附注详见附注 57。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
高伟达软件股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行保函保证金 329,364.01 492,110.00
利息收入 1,418,839.51 3,005,806.20
收到的押金 321,505.05 0.00
收回备用金借款 656,123.01 1,264,022.63
政府补助拨款 50,000.00 0.00
收回投标、履约保证金 5,136,933.00 3,550,141.75
代收代付款 814,021.00
其他 740,305.86 396,093.56
合计 9,467,091.44 8,708,174.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行保函保证金 5,704,481.33 1,905,870.87
支付备用金借款 5,196,671.88 3,935,616.28
期间费用 23,993,423.26 20,220,678.15
支付的押金 110,457.02 60,000.00
支付投标、履约保证金 5,593,026.00 3,834,915.75
代收代付款 4,951,080.00
其他 148,877.18 1,230,555.71
合计 45,698,016.67 31,187,636.76
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
民生银行暂存款 69,000,000.00
合计 69,000,000.00 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股东借款 148,000,000.00
合计 148,000,000.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
报告期内，高伟达软件股份有限公司向鹰潭市鹰高投资咨询有限公司借款12,300万元，上海睿民互联网科技有限公司向北京
睿韬科技有限责任公司借款2,500万元。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股票回购 17,937,840.00
其他 65,972.22
合计 18,003,812.22 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,755,931.01 4,726,934.39
加：资产减值准备 5,401,004.68 5,794,388.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
4,163,724.44 3,168,715.02
物资产折旧
无形资产摊销 6,532,646.61 1,310,411.39
长期待摊费用摊销 734,173.16 627,572.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-82,143.56 -54,537.07
的损失（收益以“－”号填列）
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财务费用（收益以“－”号填列） 8,051,198.92 41,686.46
投资损失（收益以“－”号填列） 1,064.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,735,964.10 -869,158.23
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -236,497.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -67,542,442.29 -13,650,199.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-74,643,890.51 -126,879,395.25
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-98,525,861.49 47,296,113.92
列）
其他 3,590,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -209,537,056.50 -78,487,468.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 155,648,089.70 283,832,561.25
减：现金的期初余额 251,410,298.50 404,957,311.42
减：现金等价物的期初余额 57,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -152,762,208.80 -121,124,750.17
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 90,300,000.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 4,945,440.36
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 83,845,043.08
其中： --
取得子公司支付的现金净额 169,199,602.72
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
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其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 155,648,089.70 251,410,298.50
其中：库存现金 288,958.22 265,374.14
可随时用于支付的银行存款 155,359,131.48 250,294,924.36
可随时用于支付的其他货币资金 850,000.00
二、现金等价物 57,000,000.00
其中：三个月内到期的债券投资 57,000,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 155,648,089.70 308,410,298.50
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 14,187,080.40 保函
固定资产 104,464,943.61 长期借款、保函
合计 118,652,024.01 --
其他说明：
截止2017年6月30日，公司部分固定资产用于借款抵押情况：
被担保单位 抵押权人 抵押物类型 抵押物账面净值 抵押借款金额 借款到期日 保证担保人
高 伟 达 软 件 股 中国民生银行股份
不动产 11,986,624.85 80,000,000.00 2012年12月26日 于伟
份有限公司 有限公司北京分行
招商银行股份有限
高伟达软件股
公司北京朝阳公园 不动产 92,478,318.76 76,311,000.00 2019年11月13日 于伟
份有限公司
支行
上述抵押物中用于抵押的固定资产账面价值为104,464,943.61元。
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78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 2,648,221.82 6.7744 17,940,113.95
欧元 4,137.58 7.2308 29,917.99
港币 9,850.53 0.8736 8,605.11
应收账款 -- --
其中：美元 383,190.11 6.7744 2,595,883.02
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
海南坚果创娱信息技术有限公司在境外存在如下经营实体：
子公司名称 主要经营地 注册地 记账本位币
Nuts Information RM 20A KIU FU COMM BLDG 300 RM 20A KIU FU COMM BLDG 300
Technology LOCKHART RD WAN CHAI HONG LOCKHART RD WAN CHAI HONG 美元
CO.,Limited KONG KONG
Nuts Information
P.O,Box1239,Offshore Incorporations P.O,Box1239,Offshore Incorporations
Technology 美元
Centre,Victoria,Mahe,Republic of Seychelles Centre,Victoria,Mahe,Republic of Seychelles
Limited
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79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
深圳市快读
2017 年 05 月 389,830,175. 2017 年 05 月 17,910,317.6
科技有限公 100.00% 现金购买 注 3,305,733.38
31 日 74 31 日
司
其他说明：
注：根据本公司股东大会决议，本公司与寿宁县恒力智信股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“恒力智信”）、黄河于
2017年4月17日签订的《股权收购协议》，本公司以41,400万元受让恒力智信持有的深圳市快读科技有限公司（以下简称“快
读科技”）99%股权及黄河持有的快读科技1%股权。本公司已于2017年6月5日支付上述股权转让款8,280万元(第二期转让款
6,624万元将于公司经审计2017年税后净利润确认之日起十个工作日内支付，第三期转让款12,834万元将于公司经审计2018
年税后净利润确认之日起十个工作日内支付，第四期转让款13,662万元将于公司经审计2019年税后净利润确认之日起十个工
作日内支付)。快读科技于2017年5月19日办妥工商变更登记手续，同时快读科技新的董事会于2017年5月26日成立，在新一
届董事会中本公司派出董事已占多数，本公司在2017年5月末已拥有该公司的实质控制权。为便于核算，将2017年5月31日确
定为购买日，自2017年6月1日起将其纳入合并财务报表范围。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 深圳市快读科技有限公司
--现金 389,830,175.74
合并成本合计 389,830,175.74
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 44,768,697.64
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
345,061,478.10
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
深圳市快读科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 4,945,440.36 4,945,440.36
应收款项 54,517,237.18 54,517,237.18
固定资产 167,235.63 167,235.63
无形资产 4,740,000.00 0.00
其他应收款 664,796.00 664,796.00
预付款项 18,503,652.85 18,503,652.85
其他流动资产 3,307,851.03 3,307,851.03
递延所得税资产 142,664.02 142,664.02
应付款项 11,768,470.83 11,768,470.83
递延所得税负债 711,000.00
预收款项 15,555,363.22 15,555,363.22
应付职工薪酬 389,008.98 389,008.98
应交税费 1,699,290.11 1,699,290.11
其他应付款 3,922,599.04 3,922,599.04
其他流动负债 8,174,447.25 8,174,447.25
净资产 44,768,697.64 40,739,697.64
减：少数股东权益 0.00 0.00
取得的净资产 44,768,697.64 40,739,697.64
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
收购标的深圳市快读科技有限公司，已经国众联资产评估土地房地产估价有限公司进行评估，并出具
了国众联评报字（2017）第2-0534号《高伟达软件股份有限公司合并对价分摊所涉及的深圳市快读科技有
限公司可辨认净资产公允价值资产评估报告》，评估基准日为2017年5月31日。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江苏高伟达信息 同一控制下企业
南京市 南京市 软件业 100.00% 0.00%
技术有限公司 合并
上海高伟达计算
同一控制下企业
机系统工程有限 上海市 上海市 软件业 100.00% 0.00%
合并
公司
上海睿民互联网 非同一控制下企
上海市 上海市 软件业 100.00% 0.00%
科技有限公司 业合并
深圳瑞云互联科 非同一控制下企
北京市 深圳市 软件业 0.00% 100.00%
技有限公司 业合并
海南坚果创娱信 海南老城高新技 非同一控制下企
海南省 软件业 100.00% 0.00%
息技术有限公司 术区 业合并
RM 20A KIU FU RM 20A KIU FU
Nuts Information COMM BLDG COMM BLDG
非同一控制下企
Technology 300 LOCKHART 300 LOCKHART 软件业 0.00% 100.00%
业合并
CO.,Limited RD WAN CHAI RD WAN CHAI
HONG KONG HONG KONG
P.O,Box1239,Off P.O,Box1239,Off
shore shore
Nuts Information
Incorporations Incorporations 非同一控制下企
Technology 软件业 0.00% 100.00%
Centre,Victoria,M Centre,Victoria,M 业合并
Limited
ahe,Republic of ahe,Republic of
Seychelles Seychelles
喀什尚河信息科 非同一控制下企
新疆喀什 喀什经济开发区 软件业 100.00% 0.00%
技有限公司 业合并
北京高伟达钽云 同一控制下企业
北京市 北京市 软件业 65.00% 0.00%
科技有限公司 合并
深圳市快读科技 深圳市 深圳市 软件业 100.00% 0.00% 非同一控制下企
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有限公司 业合并
喀什完美时空信 非同一控制下企
新疆喀什 喀什经济开发区 软件业 0.00% 100.00%
息科技有限公司 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
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联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
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一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
鹰潭市鹰高投资咨 投资，企业管理咨
江西省鹰潭市 200 万元 31.27% 31.27%
询有限公司 询；营销策划
本企业的母公司情况的说明
本公司的最终控制方为自然人于伟，于伟通过鹰潭市鹰高投资咨询有限公司持有本公司31.20%股份，
通过鹰潭市华鹰投资咨询有限公司持有本公司1.93%股份，通过鹰潭市锐鹰投资咨询有限公司持有本公司
1.64%股份，合计持有本公司34.77%的股份。
本企业最终控制方是于伟。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
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单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
于伟 80,000,000.00 2016 年 04 月 26 日 2017 年 04 月 26 日 否
于伟 100,000,000.00 2016 年 06 月 14 日 2017 年 06 月 14 日 否
于伟 76,311,000.00 2016 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 13 日 否
于伟 100,000,000.00 2017 年 06 月 26 日 2018 年 06 月 25 日 否
于伟 80,000,000.00 2017 年 06 月 20 日 2018 年 06 月 19 日 否
关联担保情况说明
本公司从招商银行股份有限公司北京分行借入20,000,000.00元，由自然人于伟提供最高额保证担保，最高额保证担保
合同到期日2017年4月24日，最高担保额为80,000,000.00元。
本公司从招商银行股份有限公司北京分行借入10,000,000.00元，由自然人于伟提供最高额保证担保，最高额保证担保
合同到期日2018年6月19日，最高担保额为80,000,000.00元。
本公司从中国民生银行股份有限公司北京分行借入26,375,872.00元，由自然人于伟提供最高额保证担保，最高额保证
担保合同到期日2017年6月14日，最高担保额为100,000,000.00元。
本公司从招商银行股份有限公司北京分行借入53,793,000.00元，款项为并购贷款，由自然人于伟提供保证担保，贷款总金额
76,311,000.00元，保证到期日2019年11月13日。
本公司从中国民生银行股份有限公司北京分行借入11,885,757.00元，由自然人于伟提供最高额保证担保，最高额保证担
保合同到期日2018年6月25日，最高担保额为100,000,000.00元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 2,595,200.00
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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授予日权益工具公允价值的确定方法 布莱克-斯科尔斯期权定价模型
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职
工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的
可行权权益工具数量的确定依据
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的
数量与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 7,569,100.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 3,590,000.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1．已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
根据本公司2016年12月29日的第二届董事会第三十次会议，本公司与北京伟达聚才企业管理中心（有限合伙）、北
京伟达助云企业管理中心（有限合伙）共同投资设立了北京高伟达钽云科技有限公司。其中，公司出资人民币1,950.00万
元，占注册资本的65.00%；北京伟达聚才企业管理中心（有限合伙）出资人民币750.00万元，占注册资本的25.00%；北
京伟达助云企业管理中心（有限合伙）出资人民币300.00万元，占注册资本的10.00%.截止资产负债表日，本公司尚未实
际出资。
2．已签订的正在或准备履行的并购协议
(1)收购海南坚果创娱信息技术有限公司
2016年9月5日，本公司(“收购方”)与海南欢乐坚果信息咨询中心（有限合伙）及刘晓曦(合称“原股东”)签订《关于海南
坚果创娱信息技术有限公司的收购协议》，本公司以25,020.00万元受让原股东持有的海南坚果创娱信息技术有限公司(简称
“坚果技术”)的100.00%股权，股权转让价款分五期支付。
原股东承诺：2016年坚果技术全年经审计的净利润（本条项下的净利润均指扣除研发费用资本化影响后归属于母公司
股东的扣除非经常性损益的净利润）不低于1,000.00万元，其中第四季度净利润不低于700.00万元；2017年坚果技术全年经
审计的净利润不低于1,800.00万元；2018年坚果技术全年经审计的净利润不低于2,340.00万元；2019年坚果技术全年经审计的
净利润不低于3,042.00万元。
上述各年承诺业绩单称“当期承诺业绩”，合称“总承诺业绩”，各年实际完成的业绩（“当期实际业绩”）应当由经收购方
委派的具备证券从业资格的会计师事务所进行专项审计并出具审计报告，以审计报告数据为准。
若坚果技术未能实现上述任一当期承诺业绩，则收购方实际支付股权转让价款将按照协议第4条相关规定做出调整。
如果当期实际业绩高于承诺业绩，则超出承诺业绩的净利润部分为“超额业绩。”收购方将为超额业绩支付浮动对价：
1)坚果技术在2016年、2017年、2018年和2019年（合称“业绩承诺期”总计实现1,600.00万元或以上的超额业绩，该部分
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超额业绩对应的浮动对价=超额业绩*3.17；
2)业绩承诺期内任何一个年度如有超额业绩，则收购方应支付按上述第（1）所述公式计算的当期浮动对价；当期浮动
对价的支付在当期审计报告出具后，与当期转让价款同时支付；
3)为避免歧义，当任意一期发生该协议中规定暂停支付股权转让款情形的，自该期起后续各期的超额业绩浮动对价不
再根据前述第2)项结算，而应于全部业绩承诺期届满后，根据前述第1)项所列公式于收购方收到全部业绩承诺期的审计报告
后合并累积计算超额业绩并进行结算。
4)尽管有上述约定，但在任何情况下，业绩承诺期中任意单期超额业绩超过700.00万元的部分不再支付浮动对价，以及，
全部业绩承诺期内超额业绩累计超过1,600.00万元的部分不再支付浮动对价。
坚果技术公司2016年实现利润1,513.02万元，已超业绩完成双方约定业绩承诺，本公司于5月份支付对价4,253.40万元，
因超额完成业绩再支付对价款1,390.50万元，总共支付5,643.90万元。
(2)收购喀什尚河信息科技有限公司
2016年10月17日，本公司与樟树市尚合投资管理中心（有限合伙）(简称“樟树尚合”)、黄河、李楠及喀什尚河信息科技
有限公司(简称“尚河科技”)签订《股权收购协议》，本公司以12,006.00万元受让樟树尚合持有的尚河科技100.00%股权，股
权转让价款分四期支付。
樟树尚合实际控制人黄河承诺：2016年度喀什尚河税后净利润不低于人民币870.00万元，自协议约定的相关工商变更
登记或备案手续办理完成后，为收购方贡献的净利润不低于人民币400.00万元；2017年度将实现税后净利润1,131.00万元；
2018年度将实现税后净利润1,470.00万元。该等净利润应根据收购方认可的具备证券从业资格的会计师事务所审计后最终确
认。
若上述承诺的各年度税后净利润经收购方认可的具备证券从业资格的会计师事务所审计确认后，实际税后净利润与相
应年度的承诺税后净利润存在差异的，则收购方实际支付股权转让价款将按照协议相关规定做出调整。
尚河科技2016年实现利润1,483.78万元，按照双方协议规定，达到双方约定业绩承诺，本公司于5月份支付对价1,200.60
万元，
(3)收购上海睿民互联网科技有限公司
2016年6月17日，本公司与北京睿韬科技有限责任公司(简称“北京睿韬”)以及宁波镇海翔易融联投资管理合伙（有限公
司）(简称“宁波翔易”)签订《高伟达软件股份有限公司与上海睿民互联网科技有限公司全体股东之发行股份及支付现金购买
资产协议》及《盈利预测补偿协议》，本公司向北京睿韬发行14,076.00万元等值股票，并支付3,924.00万元现金收购其持有
的上海睿民互联网科技有限公司（简称“上海睿民”）60.00%的股权；向宁波翔易发行9,384.00万元等值股票并支付2,616.00
万元现金收购其持有的上海睿民40%的股权。
北京睿韬及宁波翔易承诺：上海睿民在2016年度、2017年度及2018年度合并报表口径下归属于母公司所有者的扣除非
经常性损益后的净利润分别不低于2,000.00万元、2,600.00万元和3,380.00万元。
本公司将在业绩承诺期间的每一个会计年度结束时，聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对业绩承诺期间
上海睿民实际实现的合并报表口径下归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润（以下简称“实现利润数”）的完成
情况进行审计，并就实现利润数与该年度承诺利润数的差异情况，由会计师事务所审核并出具专项审核报告。
业绩承诺期间，若上海睿民利润补偿各期间实现净利润未达到对应期间的承诺净利润，则原股东须优先以现金对价进
行补偿，其余部分以本次交易中所获得本公司股份进行补偿。
业绩承诺期间届满时，上海睿民于业绩承诺期内累计实际实现归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润数超
过累计承诺利润数，且在对赌期间内每一期的业绩承诺都完成的前提下，则本公司同意将累计超额实现净利润（即累计实际
实现净利润数-累计承诺净利润数）乘以届时本公司持有上海睿民股权的比例再乘以50.00%的比例，由上海睿民按照本次交
易前北京睿韬及宁波翔易持有上海睿民的持股比例进行分配。超额业绩奖励安排是基于标的资产实际盈利数大于业绩承诺数
的超额部分，且奖励总额不超过超额业绩部分的100.00%，且不超过交易对价的20.00%。
前述超额业绩奖励条款须经本公司董事会审议通过后方生效，本公司应将超额业绩奖励金额在会计师事务所审核并出
具专项审核报告后30个工作日内以现金方式支付给北京睿韬、宁波翔易。
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上海睿民2016年实现利润2,084.83万元，按照双方协议规定，已完成双方约定业绩承诺，本公司于5月份支付对价1,540
万元。
（4）收购深圳市快读科技有限公司
2017年4月17日，本公司与寿宁县恒力智信股权投资合伙企业（有限合伙）(简称“寿宁恒力智信”)及黄河签订《关于深
圳市快读科技有限公司的股权收购协议》，本公司以41,400万元受让寿宁恒力智信持有的深圳市快读科技有限公司（以下简
称“快读科技”）99%的股权，以及黄河持有的快读科技1%的股权，收购完成之后本公司持有快读科技100.00%股权，股权转
让价款分四期支付。
快读科技原股东寿宁恒力智信、黄河共同承诺：2017年度快读科技税后净利润不低于人民币3,000万元；2018年度将实
现税后净利润3,900万元；2019年度将实现税后净利润5,070万元。该等净利润应根据收购方认可的具备证券从业资格的会计
师事务所审计后最终确认。
若上述承诺的各年度税后净利润经收购方认可的具备证券从业资格的会计师事务所审计确认后，实际税后净利润与相
应年度的承诺税后净利润存在差异的，则收购方实际支付股权转让价款将按照协议相关规定做出调整。
截至报告日，收购款首期款已经支付。
3．截至2017年6月30日，本公司因履约、投标等事项申请开具的尚未到期或解约的银行保函金额31,209,348.18元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
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项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
347,148, 26,992,9 320,155,8 297,684 24,283,91 273,400,45
合计提坏账准备的 100.00% 7.79% 100.00% 8.27%
861.81 81.76 80.05 ,374.86 5.70 9.16
应收账款
347,148, 26,992,9 320,155,8 297,684 24,283,91 273,400,45
合计 100.00% 7.79% 100.00% 8.27%
861.81 81.76 80.05 ,374.86 5.70 9.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 244,312,966.88 7,329,389.02 3.00%
1至2年 81,219,788.03 8,121,978.80 10.00%
2至3年 13,622,439.13 4,086,731.74 30.00%
3 年以上 7,454,882.20 7,454,882.20 100.00%
合计 346,610,076.24 26,992,981.76
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组 合 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
关联方组合 538,785.57
小 计 538,785.57
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,709,066.06 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
中国建设银行股份有限公司 51,844,617.95 1年以内 14.93%
16,507,425.49 1-2年 4.76%
507,400.00 2-3年 0.15%
361,303.20 3年以上 0.10%
新华人寿保险股份有限公司 11,990,597.48 1年以内 3.45%
36,889,496.19 1-2年 10.63%
5,609,823.74 2-3年 1.62%
中国邮政储蓄银行股份有限公司 21,848,608.17 1年以内 6.29%
11,804,828.69 1-2年 3.40%
491,547.06 2-3年 0.14%
55,200.00 3年以上 0.02%
上海银行股份有限公司 15,276,604.52 1年以内 4.40%
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1,234,370.00 1-2年 0.36%
615,000.00 2-3年 0.18%
湖南省农村信用社联合社 13,830,000.00 1年以内 3.98%
小 计 188,866,822.49 54.41%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
18,825,2 1,454,77 17,370,51 5,987,5 1,429,925 4,557,650.0
合计提坏账准备的 100.00% 14.08% 100.00% 23.88%
91.26 8.41 2.85 75.76 .72
其他应收款
18,825,2 1,454,77 17,370,51 5,987,5 1,429,925 4,557,650.0
合计 100.00% 14.08% 100.00% 23.88%
91.26 8.41 2.85 75.76 .72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,093,492.27 242,804.77 3.00%
1至2年 839,538.48 83,953.85 10.00%
2至3年 385,572.00 115,671.60 30.00%
3 年以上 1,012,348.19 1,012,348.19 100.00%
合计 10,330,950.94 1,454,778.41
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组 合 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
关联方组合 8,494,340.32
小 计 8,494,340.32
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 24,852.69 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款 18,825,291.26 5,987,575.76
合计 18,825,291.26 5,987,575.76
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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北京高伟达钽云科技
代垫款 4,192,493.74 1 年以内 22.27% 125,774.81
有限公司
乐山市商业银行 履约保证金 200,000.00 1-2 年 1.06% 20,000.00
乐山市商业银行 履约保证金 200,000.00 2-3 年 1.06% 60,000.00
福建省农村信用社联
履约保证金 398,000.00 1-2 年 2.11% 39,800.00
合社
湖南省农村信用社联
投标保证金 350,000.00 1 年以内 1.86% 10,500.00
合社
中国人寿保险（集团）
履约保证金 34,500.00 2-3 年 0.18% 10,350.00
公司
中国人寿保险（集团）
履约保证金 264,154.85 3 年以上 1.40% 264,154.85
公司
合计 -- 5,639,148.59 -- 29.96% 530,579.66
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,069,804,384.44 1,069,804,384.44 679,895,408.70 679,895,408.70
对联营、合营企
7,498,935.87 7,498,935.87
业投资
合计 1,077,303,320.31 1,077,303,320.31 679,895,408.70 679,895,408.70
（1）对子公司投资
单位： 元
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 减值准备期末余
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备 额
上海睿民互联网
299,999,982.22 299,999,982.22
科技有限公司
海南坚果创娱信
253,660,888.94 253,660,888.94
息技术有限公司
喀什尚河信息科
116,152,537.54 116,152,537.54
技有限公司
江苏高伟达信息
10,077,700.00 65,800.00 10,143,500.00
技术有限公司
上海高伟达计算
机系统工程有限 4,300.00 13,000.00 17,300.00
公司
北京高伟达钽云
科技有限公司
深圳市快读科技
389,830,175.74 389,830,175.74
有限公司
合计 679,895,408.70 389,908,975.74 1,069,804,384.44
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
中信科技
7,500,000 7,498,935
发展有限 -1,064.13
.00 .87
公司
7,500,000 7,498,935
小计 -1,064.13
.00 .87
7,500,000 7,498,935
合计 -1,064.13
.00 .87
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 265,875,499.25 206,040,996.12 349,664,205.69 257,061,159.82
合计 265,875,499.25 206,040,996.12 349,664,205.69 257,061,159.82
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,064.13
合计 -1,064.13
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 82,143.56 固定资产清理
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 上海市徐汇区财政局企业发展专项补助/
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,567,885.94 喀什经济开发区财政局财政扶持资金/上
受的政府补助除外） 海市促进经济发展专项基金/
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,189.41 员工培训退回/稳岗支出
合计 2,644,840.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.43% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司 0.17% 0.00 0.00
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普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的《2017年半年度报告》文本原件；
二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、其他备查文件。| 高伟达：2017年半年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-08-29 |
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| 附件：公告原文 |
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