耐威科技：2016年第三季度报告全文

北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                   北京耐威科技股份有限公司
                       2016 年第三季度报告
                           2016 年 10 月
                                                  北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                              第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带
责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人杨云春先生、主管会计工作负责人白绍武先生及会计机构负责人（会计主管
人员）李咏青女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                      北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                  本报告期末比上年度末
                                                  本报告期末                   上年度末
                                                                                                              增减
总资产（元）                                        1,531,567,608.33             664,810,145.34                      130.38%
归属于上市公司股东的净资产（元）                    1,335,760,433.62             577,501,727.52                      131.30%
                                                                 本报告期比上年                         年初至报告期末比
                                               本报告期                              年初至报告期末
                                                                    同期增减                              上年同期增减
营业总收入（元）                               79,898,810.96            233.40%       148,988,152.21                 68.62%
归属于上市公司股东的净利润（元）                3,733,618.66            200.30%        17,627,026.82                 -14.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
                                                3,505,762.39           -556.08%        16,980,708.50                 15.48%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                   --                  --               -9,399,686.24                -72.19%
基本每股收益（元/股）                                   0.0208          181.08%               0.1026                 -16.52%
稀释每股收益（元/股）                                   0.0208          181.08%               0.1026                 -16.52%
加权平均净资产收益率                                    0.35%                0.12%            2.36%                   -2.90%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                            185,187,144
                                                                  本报告期                        年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                        0.0202                               0.0952
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                               年初至报告期期末金额                        说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             749,108.30
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           28,916.00
减：所得税影响额                                                             119,080.98
     少数股东权益影响额（税后）                                                12,625.00
合计                                                                         646,318.32                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                                  北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、应收账款增长的风险
    报告期末，公司应收账款金额较大，主要仍是因为公司国内业务增长，但部分客户回款不及预期，与往期各期末的情况
相似。公司近几期末应收账款主要来自于国防装备、航空航海等领域的大型客户，该类客户付款审批手续繁琐、流程较长，
随着公司的业务增长，该类客户产生的应收账款金额往往处于较高水平。公司存在因应收账款增长而影响公司的资金周转、
带来营运资金压力的风险，同时还存在应收账款发生坏账或坏账准备计提不足而影响公司损益的财务风险。
    2、市场竞争加剧的风险
    根据战略发展规划，公司业务布局从原有导航业务向航空电子、MEMS制造、无人系统、智能制造、信息处理等业务拓
展延伸，产品的竞争领域除了原有的国防装备、航空航海之外，将逐步扩展至工业控制、通讯器件、生物医疗、消费电子、
能源监察、船舶制造等应用领域。该等业务及相应的应用领域均属于充满活力的新兴产业，拥有良好的市场前景，原有竞争
对手可能加大资源投入以保持或扩大竞争实力，同时也将吸引新的竞争者加入竞争。在市场竞争加剧的情况下，公司存在市
场竞争地位削弱、产品利润率降低甚至导致经营业绩下滑、出现亏损的风险。
    3、投资并购及管理风险
    根据业务发展需要，公司上市以来投资了多家子公司，并在报告期内完成了对北京瑞通芯源半导体科技有限公司（以下
简称“瑞通芯源”）100%股权的并购，且目前正在推动针对北京镭航世纪科技有限公司（以下简称“镭航世纪”）41%股权的现
金并购。与此同时，根据发展战略的需要，公司未来可能会实施新的投资和并购，以提高产业链及业务拓展效率，实现跨越
式发展。随着投资并购行为的增加，公司与相关企业之间存在管理制度、商业模式、企业文化等方面的差异，如果选择的投
资并购标的不恰当，或未能做好资源及业务整合，将存在投资并购目标不能实现或不能完全实现的风险。此外，对于存在利
润承诺的投资并购，若因环境及政策变化、战略及管理失误等导致相关企业出现经营风险，相关投资并购所形成的商誉将对
公司经营业绩产生不利影响。
    4、部分产品销售的季节性波动风险
    公司的惯性导航及嵌入式信息处理业务的客户主要为国防装备、航空航海等领域的客户，此类客户通常会在上半年制定
计划和指标并开始技术交流、性能测试等，在下半年落实批量采购事项；而向境外出口的产品，在正式签订销售合同前，需
要先通过相关主管部门的审查批准，并由国家授权的军贸企业实施出口，程序复杂，耗时较长，因此具有较为明显的下半年
集中销售特征。公司的卫星导航产品销售也具有一定的季节性特征。公司上述产品的营业收入存在季节性波动。但随着公司
产品及服务类别的不断丰富，尤其是公司已纳入MEMS工艺开发及芯片制造业务，公司整体业绩的季节性波动程度可能降低。
    5、募集资金运用风险
    公司募集资金投资项目综合考虑了当时的市场状况、技术水平及发展趋势、产品及工艺、原材料供应、生产场地及设备
采购等因素，并对其可行性进行了充分论证，但如果国内外的行业环境、市场环境等情况发生突变，或由于项目建设过程中
的主客观因素影响，将会给募集资金投资项目的实施带来不利影响，存在募集资金投资项目不能顺利实施、不能达到预期收
益、折旧摊销影响经营业绩的风险。
                                                                  北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                        单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                            6,400
                                                          股股东总数（如有）
                                           前 10 名股东持股情况
                                                                持有有限售条件         质押或冻结情况
       股东名称          股东性质   持股比例     持股数量
                                                                  的股份数量       股份状态          数量
杨云春             境内自然人           50.56%     93,621,814        93,621,814 质押                 40,800,000
北京集成电路制造
和装备股权投资中   境内非国有法人        9.27%     17,169,956        17,169,956
心（有限合伙）
中国农业银行股份
有限公司－中邮核
                   境内非国有法人        3.78%      6,999,689
心成长混合型证券
投资基金
李纪华             境内自然人            2.18%      4,043,190
中国农业银行股份
有限公司－汇添富
                   境内非国有法人        1.39%      2,581,874
社会责任混合型证
券投资基金
中国工商银行股份
有限公司－中邮趋
                   境内非国有法人        1.24%      2,294,866
势精选灵活配置混
合型证券投资基金
刘琼               境内自然人            1.08%      2,000,148
李长               境内自然人            0.99%      1,836,122
中国农业银行股份
有限公司－中邮创
                   境内非国有法人        0.92%      1,700,000
新优势灵活配置混
合型证券投资基金
中国建设银行股份
有限公司－农银汇
                   境内非国有法人        0.82%      1,525,773
理中小盘混合型证
券投资基金
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
              股东名称                     持有无限售条件股份数量                         股份种类
                                                                  北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                                                                 股份种类          数量
中国农业银行股份有限公司－中邮核
                                                                     6,999,689 人民币普通股         6,999,689
心成长混合型证券投资基金
李纪华                                                               4,043,190 人民币普通股         4,043,190
中国农业银行股份有限公司－汇添富
                                                                     2,581,874 人民币普通股         2,581,874
社会责任混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－中邮趋
                                                                     2,294,866 人民币普通股         2,294,866
势精选灵活配置混合型证券投资基金
刘琼                                                                 2,000,148 人民币普通股         2,000,148
李长                                                                 1,836,122 人民币普通股         1,836,122
中国农业银行股份有限公司－中邮创
                                                                     1,700,000 人民币普通股         1,700,000
新优势灵活配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－农银汇
                                                                     1,525,773 人民币普通股         1,525,773
理中小盘混合型证券投资基金
郭鹏飞                                                               1,390,803 人民币普通股         1,390,803
中国邮政储蓄银行股份有限公司－农
                                                                     1,376,806 人民币普通股         1,376,806
银汇理消费主题混合型证券投资基金
                                   股东杨云春、李纪华、刘琼、李长、郭鹏飞之间不存在关联关系，亦不存在一致行
                                   动关系。除此之外，公司未知其他前 10 名股东之间，其他前 10 名无限售流通股东
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                   之间，以及其他前 10 名股东与其他前 10 名无限售流通股之间是否存在关联关系或
                                   是否存在一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明（如
                                   无。
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                          北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                  第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    2016年1-9月，公司实现营业收入14,898.82万元，同比增长68.62%，实现营业利润1,761.98万元，同比增长99.37%，实现
净利润1,802.25万元，同比下降14.76%。
1、资产负债表项目变动分析
                                                                                                             单位：元
           项目         2016年9月30日       2015年12月31日     变动比率                       变动原因
应收票据                     9,514,156.32      44,487,010.00     -78.61% 主要系应收票据到期兑付所致。
应收账款                  203,236,612.81      123,759,791.31      64.22% 主要系业务增长、部分客户回款不及预期所致。
                                                                           主要系业务需要进行材料采购及采购实施募投
预付款项                   49,049,344.56       34,140,188.62      43.67%
                                                                           项目所需的生产、研发设备所致。
                                                                           主要系子公司耐威时代向北京亦庄国际投资发
其他应收款                 14,864,540.24        2,462,276.20     503.69% 展有限公司支付减资款，但截至报告期末工商变
                                                                           更登记尚未完成。
存货                       79,655,556.04       55,960,456.41      42.34% 主要系业务需要而增加采购、生产备货所致。
其他流动资产               18,849,497.05       39,065,719.19     -51.75% 主要系待扣进项税与应交税费负数余额所致。
长期股权投资               13,750,000.00                         100.00% 主要系新增参股公司哈尔滨船海智能公司所致。
                                                                           主要系收购瑞通芯源、因业务需要而增加采购生
固定资产                  173,612,877.79       32,942,077.64     427.02%
                                                                           产设备所致。
在建工程                   54,655,356.16       38,951,225.86      40.32% 主要系亦庄工程建设逐步推进所致。
                                                                           主要系收购瑞通芯源、本期购入募投项目所需软
无形资产                   37,376,314.70       14,191,984.71     163.36%
                                                                           件所致。
商誉                      534,353,072.27                         100.00% 主要系收购瑞通芯源所致。
长期待摊费用                  139,876.93         211,747.55      -33.94% 主要系对办公场所进行装修所致。
递延所得税资产             34,066,764.46        3,072,835.50    1008.64% 主要系计提的减值准备增加所致。
                                                                           主要系与亦庄工程相关的长期性质的预付工程
其他非流动资产             98,839,752.69       58,862,816.21      67.92% 款及设备款，采购实施募投项目所需的生产、研
                                                                           发设备预付款项所致。
非流动资产合计            946,794,015.00      148,232,687.47     538.72% -
资产总计                 1,531,567,608.33     664,810,145.34     130.38% -
短期借款                                        8,719,720.00    -100.00% 主要系自有资金偿还借款所致。
应付账款                   37,297,867.49       18,354,416.25     103.21% 主要系相关业务增长所致。
                                                                           主要系瑞通芯源下属子公司Silex通常会按照订
预收款项                   13,015,396.80        1,658,220.00     684.90%
                                                                           单金额的一定比例向工艺开发客户预先收取开
                                                                        北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
                                                                         发服务费用所致。
                                                                         主要系瑞通芯源下属子公司Silex应付职工薪酬
                                                                         主要包含预提的员工结存的带薪假期相关工资、
应付职工薪酬               34,333,505.75       716,931.65     4688.95% 奖金和社保费用、为员工提存的离职后养老保险
                                                                         等福利计划以及计提员工激励计划相关期权费
                                                                         用所致。
                                                                         主要系不同报告期间内应计算缴纳的税费不同
应交税费                     2,754,186.45     6,062,593.90     -54.57%
                                                                         所致。
应付利息                       39,365.85         68,136.17     -42.22% 主要系银行借款余额减少所致。
                                                                         主要系瑞通芯源下属子公司Silex的其他应付费
其他应付款                   5,704,530.63      953,802.85      498.08%
                                                                         用所致。
一年内到期的非流动负债     17,901,150.40      8,066,853.34     121.91% 主要系子公司耐威时代长期借款分期还款所致。
流动负债合计              111,511,003.37     45,065,674.16     147.44% -
                                                                         主要系瑞通芯源下属子公司Silex付款期限在一
长期应付款                 19,678,704.00                       100.00%
                                                                         年以上的固定资产融资租赁款所致。
                                                                         主要系子公司耐威时代及瑞通芯源下属子公司
递延收益                   18,551,370.80      7,990,000.00     132.18%
                                                                         Silex的政府补助所致。
                                                                         主要系收购瑞通芯源交易中，固定资产、无形资
                                                                         产评估增值造成资产账面价值大于计税基础产
递延所得税负债             12,015,308.64          7,672.19 156508.59%
                                                                         生应纳税暂时性差异，由此确认了递延所得税负
                                                                         债所致。
非流动负债合计             69,750,881.44     35,250,421.19      97.87% -
负债合计                  181,261,884.81     80,316,095.35     125.69% -
股本                      185,187,144.00     84,000,000.00     120.46% 主要系权益分配及增发股票所致。
资本公积                  910,564,515.63    267,526,818.77     240.36% 主要系权益分配及增发股票所致。
其他综合收益                 1,834,066.61                      100.00% 主要系主要为外币报表折算差额所致。
归属于母公司所有者权益
                         1,335,760,433.62   577,501,727.52     131.30% 主要系权益分配及增发股票所致。
合计
少数股东权益               14,545,289.90      6,992,322.47     108.02% 主要系投资控股子公司所致。
所有者权益合计           1,350,305,723.52   584,494,049.99     131.02% -
负债和所有者权益总计     1,531,567,608.33   664,810,145.34     130.38% -
2、利润表项目变动分析
                                                                                                            单位：元
           项目          2016年1-9月        2015年1-9月      变动比率                       变动原因
                                                                         主要系原有业务增长、子公司Silex自2016年8月1
营业总收入                148,988,152.21     88,354,966.39      68.62%
                                                                         日起纳入合并财务报表所致。
                                                                         主要系原有业务增长、子公司Silex自2016年8月1
营业收入                  148,988,152.21     88,354,966.39      68.62%
                                                                         日起纳入合并财务报表所致。
营业总成本                131,700,136.61     79,517,346.55      65.62% 主要系营业收入增长、营业成本同向增长所致。
                                                                         北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
营业成本                    93,882,454.12     50,720,041.04      85.10% 主要系营业收入增长、营业成本同向增长所致。
销售费用                     4,157,583.45      2,319,641.97      79.23% 主要系加大销售投入所致。
                                                                          主要系研发投入增加、实施重大资产重组和人员
管理费用                    33,543,767.35     18,608,356.56      80.26%
                                                                          增长所致。
                                                                          主要系本期利息收入较上年同期大幅增加所致。
财务费用                     -1,491,063.15      973,192.21     -253.21%
                                                                          主要系应收账款增长以及计提的减值准备增加
资产减值损失                 1,077,427.52      6,211,591.21     -82.65%
                                                                          所致。
投资收益（损失以“－”号
                               331,780.82                       100.00% 主要系购买理财产品取得收益所致。
填列）
营业利润（亏损以“－”号                                                  主要系原有业务增长、子公司Silex自2016年8月1
                            17,619,796.42      8,837,619.84      99.37%
填列）                                                                    日起纳入合并财务报表所致。
营业外收入                   5,079,294.41     15,143,281.24     -66.46% 主要系政府补助、增值税退税减少所致。
营业外支出                       5,045.90         68,798.56     -92.67% 主要系相关支出减少所致。
所得税费用                   4,671,505.88      2,767,612.30      68.79% 主要系业务增长所致。
其他综合收益的税后净额       1,834,066.61                       100.00% 主要系Silex评估增值产生的外币报表折算所致。
归属母公司所有者的其他
                             1,797,385.28                       100.00% 主要系Silex评估增值产生的外币报表折算所致。
综合收益的税后净额
以后将重分类进损益的其
                             1,797,385.28                       100.00% 主要系Silex评估增值产生的外币报表折算所致。
他综合收益
外币财务报表折算差额         1,797,385.28                       100.00% 主要系Silex评估增值产生的外币报表折算所致。
归属于少数股东的其他综
                                36,681.33                       100.00% 主要系Silex评估增值产生的外币报表折算所致。
合收益的税后净额
基本每股收益                       0.1026           0.1229      -16.52% 主要系权益分配及增发股票所致。
稀释每股收益                       0.1026           0.1229      -16.52% 主要系权益分配及增发股票所致。
3、现金流量表项目变动分析
                                                                                                             单位：元
           项目            2016年1-9月       2015年1-9月      变动比率                     变动原因
                                                                          主要系报告期内销售订单及项目收款增长；同时
销售商品、提供劳务收到
                           151,040,812.57     88,470,617.80      70.72% 由于并购瑞通芯源增加销售订单及销售收款所
的现金
                                                                          致所致。
收到的税费返还               4,296,224.20      7,910,680.29     -45.69% 主要系收到税费返还较上年同期减少所致。
收到其他与经营活动有关
                            16,500,904.64      6,892,284.73     139.41% 主要系收购瑞通芯源及代收人才奖励款所致。
的现金
经营活动现金流入小计       171,837,941.41    103,273,582.82      66.39% -
支付给职工以及为职工支
                            26,376,681.05     11,177,192.72     135.99% 主要系收购瑞通芯源及人工成本增加所致。
付的现金
                                                                          主要系因募投项目采购及备货导致增值税进项
支付的各项税费              13,760,253.06     21,499,994.62     -36.00%
                                                                          较上期大幅增长所致。
支付其他与经营活动有关      21,650,051.53      6,497,674.87     233.20% 主要系收购瑞通芯源及代收人才奖励款所致。
                                                                      北京耐威科技股份有限公司 2016 年第三季度报告
的现金
经营活动现金流出小计       181,237,627.65   137,073,307.83      32.22% -
经营活动产生的现金流量
                            -9,399,686.24   -33,799,725.01     -72.19% -
净额
取得投资收益收到的现金         331,780.82                      100.00% 主要系购买理财产品取得收益所致。
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现                         350,000.00     -100.00% 主要系本期无处置资产所致。
金净额
收到其他与投资活动有关
                           127,977,267.08                      100.00% 主要系购买理财产品到期赎回所致。
的现金
投资活动现金流入小计       128,309,047.90      350,000.00    36559.73% 主要系购买理财产品到期赎回所致。
购建固定资产、无形资产
                                                                         主要系购建固定资产、无形资产较上年同期增加
和其他长期资产支付的现      64,973,885.15    30,929,884.53     110.07%