广州鹏辉能源科技股份有限公司
2022年半年度报告
2022-121
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人夏信德、主管会计工作负责人潘丽及会计机构负责人(会计主管人员)王成华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
1、产业政策变化的风险
锂离子电池作为目前最具前景的绿色二次电池，其产业发展已作为重要组成部分纳入国家发展绿色经济、绿色产业的整体战略，受到国家产业政策的大力支持。但是，具体的产业政策，如行业规范、技术标准、财政补贴标准等经常在变化，若不能及时跟上政策变化，可能对公司的经营和业绩造成一定的不利影响。面对上述风险，公司将加强行业研究，及时掌握行业政策动向，洞察行业发展趋势，紧跟行业发展潮流，在某些领域提前做领先性、前瞻性研究，以便及时调整公司研发、生产、销售布局。
2、原材料价格波动和产品售价下降风险公司专业从事以锂离子电池为主
的绿色高性能电池产品的研发、生产和销售。随着国家对绿色经济、绿色产业发展的日益重视，公司主营的绿色高性能电池产品得到大力推广，尤其是锂离子电池作为当代最具前景的绿色二次电池，是国内外研发应用的热点，
市场需求的不断增加和市场发展前景的持续向好，吸引了大量企业的进入，行业竞争也随之加剧，具体表现为技术、质量、价格和服务等多方面的竞争。虽然公司专业从事绿色高性能电池的研发、生产和销售，拥有近20年的生产经验，但公司仍然面临因行业竞争加剧而导致的产品价格下降、原材料价格波动、市场拓展困难等经营风险。
面对上述风险，公司不断加强市场调研，及时调整市场策略，充分发挥公司的技术优势和产品优势，加快新产品和新技术的研究开发，提供多样化的、高性价比的产品给下游客户。另一方面，充分利用上市公司的平台优势、资金优势整合上游供应链，降低材料成本，通过扩大产能、形成规模优势降低生产成本，发挥多年的行业技术积累优势从结构设计、产品配方、工艺流程、制造装备等方面进行优化，全方位降低产品成本。
3、经营环境变化的风险
虽然公司所处锂电行业、新能源汽车行业为国家政策支持行业，所处赛道不错，但公司也面临外部环境变化等多方位压力和挑战。公司将努力巩固现有业务，寻找新的业务机遇，压缩行政费用，加大技术研发投入，降低生产成本，提高综合盈利能力，加强现金流管理，主动化解内外部风险，争取化危为机，使公司持续健康稳定发展。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义....................................................................................................................2第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................................7第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................................10第四节 公司治理................................................................................................................................................23第五节 环境和社会责任..................................................................................................................................25第六节 重要事项................................................................................................................................................26第七节 股份变动及股东情况.........................................................................................................................31第八节 优先股相关情况..................................................................................................................................37第九节 债券相关情况.......................................................................................................................................38第十节 财务报告................................................................................................................................................41
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2022年半年度财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
三、其他备查文件。
释义释义项 指 释义内容证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会公司、本公司、鹏辉能源
指 广州鹏辉能源科技股份有限公司保荐机构指海通证券股份有限公司报告期、本报告期指2022年1月1日至2022年6月30日上年同期、去年同期 指 2021年1月1日至2021年6月30日报告期末、本报告期末 指 2022年6月30日元、万元 指 人民币元、人民币万元珠海鹏辉 指 珠海鹏辉能源有限公司，系本公司全资子公司河南鹏辉指河南省鹏辉电源有限公司，系本公司全资子公司常州鹏辉指鹏辉能源常州动力锂电有限公司，系本公司全资子公司柳州鹏辉 指 柳州鹏辉能源科技有限公司，系本公司控股子公司绿圆鑫能 指 广州绿圆鑫能汽车租赁有限公司，系本公司全资子公司鑫晟创瀛 指 广州鑫晟创瀛新能源科技有限公司，系本公司全资子公司鹏辉新能源 指 鹏辉新能源有限公司，系本公司全资子公司广州耐时指广州耐时电池科技有限公司，系本公司控股公司珠海联动指珠海联动鹏辉电池有限公司，系本公司全资子公司珠海鹏辉参股公司珠海冠力 指 珠海市冠力电池有限公司，系本公司控股子公司耐可赛 指 鹏辉耐可赛株式会社，系本公司控股子公司天辉锂电 指 江苏天辉锂电池有限公司，系本公司控股子公司实达科技 指 佛山市实达科技有限公司，系本公司控股子公司骥鑫汽车指广州市骥鑫汽车有限公司，系本公司控股子公司力佳科技指力佳电源科技（深圳）股份有限公司，系本公司参股公司鹏力通盛 指 广州鹏力通盛储能科技有限公司，系本公司控股子公司成都佰思格 指 成都佰思格科技有限公司，系本公司参股公司四川盈达 指 四川省盈达锂电新材料有限公司，系本公司参股公司如山汇盈 指 浙江舟山如山汇盈创业投资合伙企业（有限合伙），系本公司参股合伙企业鹏泰能源指广州鹏泰能源科技有限公司，系本公司全资子公司鑫晟创瀛控股子公司鹏信能源指广州鹏信能源科技有限公司，系本公司全资子公司鑫晟创瀛控股子公司鹏穗新能源 指 广州鹏穗新能源有限公司，系本公司全资子公司鑫晟创瀛控股子公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 鹏辉能源 股票代码 300438股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 广州鹏辉能源科技股份有限公司公司的中文简称（如有）鹏辉能源公司的外文名称（如有）Guangzhou Great Power Energy and Technology Co., Ltd公司的外文名称缩写（如有） Great Power公司的法定代表人 夏信德
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表姓名鲁宏力 刘小林联系地址
广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912号
广州市番禺区沙湾镇市良路(西村段)912号电话020-39196852 020-39196852传真020-39196767 020-39196767电子信箱 info@greatpower.net info@greatpower.net
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2021年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）4,064,773,155.76
2,454,886,219.67
65.58%
归属于上市公司股东的净利润（元）
243,856,880.35
118,405,767.81
105.95%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）
248,897,874.47
104,623,227.70
137.90%
经营活动产生的现金流量净额（元）
-120,687,235.90
-113,539,944.61
-6.29%
基本每股收益（元/股） 0.56
0.28
100.00%
稀释每股收益（元/股） 0.56
0.28
100.00%
加权平均净资产收益率
8.24%
4.71%
3.53%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 9,591,998,691.20
8,506,834,368.10
12.76%
归属于上市公司股东的净资产（元）
3,240,561,687.23
2,762,297,072.79
17.31%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
815,239.19
项目明细见第十节，七、73、74、
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
11,449,516.44
项目明细见第十节，七、67、74债务重组损益 -484,516.29
项目明细见第十节，七、68除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
-31,427,487.65
项目明细见第十节，七、67、70
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,734,696.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,893,346.22
项目明细见第十节，七、74、75减：所得税影响额 -972,887.43
少数股东权益影响额（税后） -1,005,324.47
合计 -5,040,994.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司发展战略
公司希冀“未来三到五年，成为行业头部客户优秀供应商，跨越三百亿营收，成为一流储能电池供应商”。公司明确细化三大业务板块发展策略：做强储能，集中优势资源，突破储能市场，抢占市场高点；细分动力，聚焦磷酸铁锂市场，紧跟大客户，提质保量；做优消费，稳固20年积累的消费基本盘，改善客户结构，提升经营效率。
（二）公司业绩驱动因素
1、储能电池
全球碳中和大势下，各国出台多项储能行业发展政策。全球市场与政策共振，行业持续高增。中国市场，2021年7月，国家发改委、国家能源局《关于加快推动新型储能发展的指导意见》中首次明确了储能作为碳达峰、碳中和的关键支撑技术，同时明确行业在未来五年将由商业化初期向规模化发展转变，为行业奠定基石。
海外市场，尤其欧洲市场，多个因素驱动市场。海外疫情反复，刺激民众对能源独立、电力独立的需求。另外在欧洲居民电价偏高并持续走高，光储经济性凸显，欧洲储能市场景气度高企。
公司加快布局全球储能市场各细分领域头部客户，已成为阳光电源、三晶、德业、中国铁塔、中国移动等一批储能龙头客户主力供应商；同时在市场订单激增背景下，公司加大各园区储能产能建设投入，持续推动产能释放，反哺订单需求，刺激业绩增长。
2、动力电池
新能源车市场，国内政策面，温和退坡，中长期支持力度不减；供给面，自主、合资、外资、新势力车企车型数量稳健增长，车型产品力大幅提升；需求面，据中汽协统计，国内新能源车渗透率达到13%，进入需求爆发期。政策与市场供需合力作用下，2021年中国新能源车市全面超预期，销量超过350万辆。在此背景下，公司在乘用车、商用车等领域继续深耕上汽通用五菱等头部客户，稳健开拓市场。
3、消费电池
消费电池市场，随着5G、物联网、人工智能等科技的发展，催生出蓝牙耳机、可穿戴设备、智能音箱、便携式医疗器械、电子烟、无人机、车载记录仪、电动工具等为代表的多个消费电池应用场景，助推消费电池市场扩容。
同时我国国民人均可支配收入多年来持续增长，人们消费观念逐渐转变，对功能多样的新兴消费类电子产品接受程度不断提升，消费电子行业步入高景气发展阶段，消费电池乘势而起。
公司得益于深耕消费类电池二十余年的研发技术底蕴形成的深度经验优势保障了高性能高质量的产品竞争力，持续发展消费数码领域，在包括无线耳机、蓝牙音箱、电子烟、个人护理产品在内的多个细分市场占据领先地位，以研产销紧密融合的模式快速反应行业销售季节性、行业需求持续上升弱周期性的特质，报告期内瞄准产品细分市场增长机会点，加大优质现有客户拓宽，带动公司业绩增长。
（三）公司主要业务
公司主要业务为锂离子电池、一次电池的研发、生产和销售。上游为正极、负极、隔膜、电解液等原材料供应商以及电池生产设备供应商。下游主要应用领域为储能、新能源汽车、消费数码等领域，公司处于电池产业链的中游。
1、锂离子电池业务
（1）主要产品：按照正极材料分为：磷酸铁锂系列产品、三元材料和钴酸锂系列产品；按照产品形态分为：圆柱、
方型、软包系列产品。
（2）主要用途：储能（含用户侧储能、发电侧储能、电网侧储能、便携式储能以及UPS备用电源、通讯基站备用
电源等），新能源汽车（含乘用车、专用车、客车、大巴车等），消费数码（TWS耳机、蓝牙设备、智能穿戴、智能物联、安防、电子烟、平板电脑、电脑、充电宝、灯具、ETC等）等领域。
（3）经营模式：公司直接销售给下游生产厂家、客户。
2、一次电池业务
（1）主要产品：锂铁电池、锂锰电池、锌空气电池等。
（2）产品用途：主要应用于电动玩具、智能家居、智能安防、仪器仪表、RFID技术产品、医疗器械、其它3C数
码等领域。
（3）经营模式：公司直接销售给下游生产厂家或以自主品牌配套销售。
二、核心竞争力分析
公司拥有较强的技术研发能力、高效的品质管控能力、生产技术与规模优势。公司通过近二十年对电芯材料体系的深入理解，持续技术创新和改造，导入新材料、新工艺、新设备，开发新产品，不断强化公司的市场竞争力。
1、技术研发能力
公司一贯坚持市场驱动研发、秉承技术引领产品的宗旨，始终相信创新是企业发展的灵魂，高度重视产品研发能力和技术储备。作为国家火炬计划重点高新技术企业，已获得国家专利270余项。拥有博士后科研工作站，公司与天津大学、中山大学、中南大学等知名高校长期合作，在新产品和新技术的研发上不断取得突破。公司已实现铁锂体系产品大功率放电，并通过优秀的低温性能，巩固铁锂体系的优势；储能主力产品在2016年已实现高安全超长循环，新一代面向户用储能及大型储能的产品循环性能进一步提升，领先行业水平。公司自主研发的40135大圆柱产品已应用于户用储能、便携储能等灵活储能场景，钠离子电池产品及主材研发迭代优化，研发生产的钠离子电池性能优异。公司拥有先进的实验室以及研发检测设备，有能力内部完成符合通用标准的可靠性和安全性模拟实验。
2、品质管控能力
公司拥有健全的产品体系，已构筑健全、科学、合理的品质体系，并且已通过ISO9001、ISO14001、TS/16949认证。同时，公司产品已通过UL、RoSH、CE等国际标准认证以及《电动汽车用锂离子蓄电池》QCT-743-2006强制安全认证，国军标质量管理体系认证GJB9001B，OHSAS18000职业健康安全管理体系认证，汽车产业供应商质量管理体系IATF16949。储能方面，公司产品已获得GB/T 36276、IEC62619、UL1973、UL1642、UL9540A、UN38.3 等从电芯到系统的一系列认证，产品可出口至欧洲、澳洲、北美等全球主要储能市场。
3、生产技术与规模优势
下游需求变化多样，产品更新换代速度加快，对产品的能量密度、大电流工作性能要求日益提高。公司深耕电池生产技术二十余载，目前已有广州、珠海、驻马店、常州、柳州、佛山、衢州和日本福井八个现代化的生产基地，占地总面积超过160万平方米，已成为行业里产品线最丰富的供应商，产品畅销美国、德国、日本、加拿大、英国、法国等50多个国家和地区，深得客户的信赖和好评。广州基地柔性的制造能力高度契合变化多样的3C数码下游市场，珠海基地多种软包及铝壳产品可适配表后储能市场的灵活需求，河南基地的标准化生产能力匹配主流动储电池大规模生产，常州基地大容量储能产品线面向大型储能领域，实现产品与市场需求的无缝对接，依托深厚的技术积累，在产品的性能、品质以及性价比方面具有优势。另外公司已签约在在广西柳州市北部生态新区建设鹏辉智慧储能及动力电池制造基地，主要布局锂电池电芯、PACK 生产线，项目整体规划布局产能20GWh，一期厂房主体已经完工；在浙江省衢州市智造新城建设年产20GWh储能电池项目，一二期项目10GWh将于年底前开工建设。
公司拥有较强的技术研发能力、高效的品质管控能力、生产技术与规模优势。公司通过近二十年对电芯材料体系的深入理解，持续技术创新和改造，导入新材料、新工艺、新设备，开发新产品，不断强化公司的市场竞争力。
1、技术研发能力
公司一贯坚持市场驱动研发、秉承技术引领产品的宗旨，始终相信创新是企业发展的灵魂，高度重视产品研发能力和技术储备。作为国家火炬计划重点高新技术企业，已获得国家专利270余项。拥有博士后科研工作站，公司与天津大学、中山大学、中南大学等知名高校长期合作，在新产品和新技术的研发上不断取得突破。公司已实现铁锂体系产品大功率放电，并通过优秀的低温性能，巩固铁锂体系的优势；储能主力产品在2016年已实现高安全超长循环，新一代面向户用储能及大型储能的产品循环性能进一步提升，领先行业水平。公司自主研发的40135大圆柱产品已应用于户用储能、便携储能等灵活储能场景，钠离子电池产品及主材研发迭代优化，研发生产的钠离子电池性能优异。公司拥有先进的实验室以及研发检测设备，有能力内部完成符合通用标准的可靠性和安全性模拟实验。
2、品质管控能力
公司拥有健全的产品体系，已构筑健全、科学、合理的品质体系，并且已通过ISO9001、ISO14001、TS/16949认证。同时，公司产品已通过UL、RoSH、CE等国际标准认证以及《电动汽车用锂离子蓄电池》QCT-743-2006强制安全认证，国军标质量管理体系认证GJB9001B，OHSAS18000职业健康安全管理体系认证，汽车产业供应商质量管理体系IATF16949。储能方面，公司产品已获得GB/T 36276、IEC62619、UL1973、UL1642、UL9540A、UN38.3 等从电芯到系统的一系列认证，产品可出口至欧洲、澳洲、北美等全球主要储能市场。
3、生产技术与规模优势
下游需求变化多样，产品更新换代速度加快，对产品的能量密度、大电流工作性能要求日益提高。公司深耕电池生产技术二十余载，目前已有广州、珠海、驻马店、常州、柳州、佛山、衢州和日本福井八个现代化的生产基地，占地总面积超过160万平方米，已成为行业里产品线最丰富的供应商，产品畅销美国、德国、日本、加拿大、英国、法国等50多个国家和地区，深得客户的信赖和好评。广州基地柔性的制造能力高度契合变化多样的3C数码下游市场，珠海基地多种软包及铝壳产品可适配表后储能市场的灵活需求，河南基地的标准化生产能力匹配主流动储电池大规模生产，常州基地大容量储能产品线面向大型储能领域，实现产品与市场需求的无缝对接，依托深厚的技术积累，在产品的性能、品质以及性价比方面具有优势。另外公司已签约在在广西柳州市北部生态新区建设鹏辉智慧储能及动力电池制造基地，主要布局锂电池电芯、PACK 生产线，项目整体规划布局产能20GWh，一期厂房主体已经完工；在浙江省衢州市智造新城建设年产20GWh储能电池项目，一二期项目10GWh将于年底前开工建设。
三、主营业务分析
概述
公司致力于成为业内一流的专业制造厂家，以顶尖的技术、良好的品质、准时的交期以及完善的服务与客户携手，为客户提供完整系统的电池解决方案。公司主要业务为锂离子电池、一次电池等电池的研发、生产和销售。公司业务范围已覆盖储能领域、数码消费类电池、动力电池系统等领域。
2022年上半年，全球碳中和大趋势下，新能源行业包括锂电行业继续保持高速发展、高度繁荣的态势，同时行业原材料价格大幅上涨，新冠疫情反复，外部环境波动剧烈。在机遇与挑战并存的情况下，公司在上半年实现营收406,477.32万元，比上年同期增长65.58%。报告期内归属于上市公司股东的净利润为24,385.69万元，同比增长
105.95%，扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润24,889.79万元，同比增长137.90%。
在储能领域，公司认真贯彻聚焦储能、做强储能的战略方针，面对挑战、抓住机遇，上半年收入同比增长近三倍，占总收入比例也大幅提升至50%，其中户用储能收入同比增长6倍以上。大型储能电池方面，继续与阳光电源、天合光能、南方电网加深合作，并与中节能、三峡电能、智光电气开始合作。户储电池方面，合作的新老客户有阳光电源、德业股份、三晶电气、古瑞瓦特等头部客户。在便携储能市场，公司继续与国内头部客户开展大规模合作，同时开拓了公牛等新客户。在市场订单激增背景下，公司加大各园区储能产能建设投入，持续推动产能释放，反哺订单需求，刺激业绩增长。
在动力板块，公司致力于服务好现有客户，配套上汽通用五菱多款车型，上半年新能源汽车动力电池业务收入同比翻倍增长。
消费类数码电池方面，该业务为公司传统优势业务，产品主要应用于蓝牙音箱、蓝牙耳机、机器人、可穿戴设备、ETC设备、电子烟、电动护理产品等领域。上半年在消费电子产业链条景气度不高的大背景下，公司瞄准产品细分市场增长机会点，加大优质客户开拓，依然实现了业绩平稳增长。
报告期内，公司再次升级“351战略目标”，希冀“公司在未来三到五年，成为行业头部客户优秀供应商，跨越三百亿营收，成为一流储能电池供应商”。下半年，公司将坚持“351战略目标”，对标全球优秀锂电公司，做好产品，做好客户，加速开拓全球市场，全力完成年度经营目标。
主要财务数据同比变动情况
单位：元本报告期 上年同期 同比增减
变动原因
营业收入 4,064,773,155.76
2,454,886,219.67
65.58%
报告期内，储能业务及动力电池大幅度增长，数码类产品较大增长，带动公司主营业务大幅度增长。营业成本 3,344,212,306.84
2,036,372,649.99
64.22%
主要系公司销售收入增加，对应的成本增加所致。销售费用106,735,448.96
61,185,374.33
74.45%
主要系公司销售收入增加，对应的销售费用增加所致。管理费用 96,803,188.01
85,260,358.19
13.54%
财务费用6,258,710.43
27,671,235.12
-77.38%
主要系本期汇率变动较大，对应的汇兑收益增加增加所致。所得税费用27,098,967.46
12,691,545.41
113.52%
主要系公司主营业务大幅度增长，利润总额增加所致。研发投入 175,555,125.10
82,452,631.06
112.92%
随着公司经营规模的增长，研发投入增加、物料消耗因价格上升导致费用增加较多。经营活动产生的现金流量净额
-120,687,235.90
-113,539,944.61
-6.29%
投资活动产生的现金流量净额
-339,040,563.77
-322,761,695.23
-5.04%
筹资活动产生的现金流量净额
103,089,307.84
-18,869,226.10
646.34%
主要系取得借款所致。现金及现金等价物净增加额
-336,652,799.28
-456,205,931.97
26.21%
主要系本期分配股利、利润或偿付利息
支付的现金较上期显著减少所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减分产品或服务锂离子电池
3,767,392,60
4.14
3,140,425,38
1.37
16.64%
70.62%
69.54%
0.52%
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“锂离子电池产业链相关业务”的披露要求报告期内上市公司从事锂离子电池产业链相关业务的海外销售收入占同期营业收入30%以上
□适用 ?不适用
占公司营业收入10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上
年同期增减
分业务电子元器件制造
4,064,773,155.76
3,344,212,306.84
17.73%
65.47%
64.10%
0.69%
分产品
锂离子电池 3,767,392,604.14
3,140,425,381.37
16.64%
70.59%
69.54%
0.52%
分地区境内 3,564,272,030.05
2,957,531,764.48
17.02%
72.21%
74.77%
-1.22%
境外 500,501,125.71
386,680,542.36
22.74%
29.41%
12.27%
11.80%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
占公司最近一个会计年度销售收入30%以上产品的销售均价较期初变动幅度超过30%的
□适用 ?不适用
不同产品或业务的产销情况
产能 在建产能 产能利用率 产量分业务分产品锂离子电池 24.48亿AH/年 12.79亿AH/年 115.21%
14.10亿AH
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益 1,230,264.35
0.45%
权益法核算的长期股权投资收益；购买理财
权益法核算的长期股权投资公允价值变动损益-31,363,818.62
-11.53%
交易性金融资产/负债公允价值变动
资产减值 -36,443,785.92
-13.40%
计提存货跌价准备等营业外收入 4,047,017.98
1.49%
质量扣款等营业外支出 3,324,434.65
1.22%
处置无使用价值的设
备等
信用减值损失 -1,322,527.11
-0.49%
计提坏账准备等资产处置收益 3,986,002.08
1.47%
处置无使用价值的设
备等
其他收益 11,449,516.44
4.21%
政府补助及政策奖励
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明金额
占总资产
比例
金额
占总资产
比例货币资金 1,025,192,858.84
10.69%
1,221,278,033.96
14.36%
-3.67%
无重大变化应收账款 1,737,579,914.49
18.11%
1,718,681,679.02
20.20%
-2.09%
无重大变化合同资产 25,195,237.98
0.26%
25,407,229.32
0.30%
-0.04%
无重大变化存货2,304,679,194.72
24.03%
1,604,221,135.47
18.86%
5.17%
无重大变化
投资性房地产23,964,870.92
0.25%
6,000,688.70
0.07%
0.18%
无重大变化长期股权投资 111,010,460.35
1.16%
99,337,236.49
1.17%
-0.01%
无重大变化固定资产 2,492,224,753.82
25.98%
2,126,622,683.97
25.00%
0.98%
无重大变化在建工程 328,545,558.86
3.43%
435,625,043.28
5.12%
-1.69%
无重大变化使用权资产 51,589,614.25
0.54%
56,450,539.02
0.66%
-0.12%
无重大变化短期借款721,467,495.12
7.52%
593,787,137.63
6.98%
0.54%
无重大变化合同负债213,089,163.67
2.22%
292,058,267.79
3.43%
-1.21%
无重大变化长期借款 135,351,364.15
1.41%
137,850,000.00
1.62%
-0.21%
无重大变化租赁负债 42,069,206.44
0.44%
45,172,199.71
0.53%
-0.09%
无重大变化
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元项目 期初数
本期公允价值变动
损益
计入权益的累计公允价值变
动
本期计提
的减值
本期购买
金额
本期出售
金额
其他变动
期末数金融资产
1.交易性
金融资产（不含衍生金融资产）
66,029,65
1.73
-15,778,03
1.96
75,000,00
0.00
62,000,00
0.00
-7,915,956
.95
55,335,66
2.82
金融资产小计
66,029,65
1.73
-15,778,03
1.96
75,000,00
0.00
62,000,00
0.00
-7,915,956
.95
55,335,66
2.82
上述合计
66,029,65
1.73
-16,262,54
8.25
67,568,55
9.34
62,000,00
0.00
-7,915,956
.95
55,335,66
2.82
金融负债 0.00
-15,585,78
6.66
15,585,78
6.66
其他变动的内容远期结汇合同确认投资收益报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 648,093,558.45注1合计 648,093,558.45
项目 期末账面价值 备注 银行承兑汇票保证金601,316,789.05应付票据保证金等受限资金买卖合同纠纷诉讼冻结款39,776,769.40银隆新能源股份有限公司买卖合同纠纷诉讼冻结款7,000,000.00骏升科技（扬州）有限公司合计 648,093,558.45
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□适用 ?不适用
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元募集资金总额 173,505.65
报告期投入募集资金总额 12,396.31
已累计投入募集资金总额175,378.17
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 38,000
累计变更用途的募集资金总额比例
21.90%
募集资金总体使用情况说明
1、非公开发行募集资金使用情况
2017年3月，非公开发行募集资金86,644.44万元，其中用于年产4.71亿安时新能源锂离子动力电池建设项目70,644.44万元，用于补充流动资金16,000万元。本报告期以募集资金置换前期已投入“年产4.71亿安时新能源锂离子动力电池建设项目”的自筹资金4,372.05万元，后又直接投入该项目84,413.2万元，截至报告期末累计投入该项目的募集资金为88,785.25万元。
2、可转债发行募集资金使用情况
2020年10月，募集资金总额86,861.21万元，其中用于常州锂离子电池及系统智能工厂（一期）建设项目61,861.21万元(其实施方式由公司全资子公司常州鹏辉独自实施变更为与天合光能合作实施，并将该募投项目拟投入的募集资金38,000.00万元变更用途为公司全资子公司河南省鹏辉电源有限公司“绿色高性能锂离子电池新项目（一期、二期）”实施），用于新型高性能锂离子电池的研发设备购置项目5,000万元，用于补充流动资金20,000万元，截至报告期末累计投入该项目的募集资金为86,592.92万元。
3、总的来说，报告期共投入募集资金12,396.31万元，截至报告期末累计投入募集资金175,378.17万元,尚未使用募集
资金1,096.43万元。
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元承诺投资项目和超募资金投
向
是否已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)
本报告期投入
金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资
进度
(3)＝
(2)/(1
)
项目达到预定可使用状态日期
本报告期实现的效益
截止报告期末累计实现的效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目年产
4.71亿
安时新能源锂离子动力电池建设项目
否
70,64
4.44
70,644
.44
72,750
.21
102.98
%
2018年06月30日
9,362.
21,718
.44
否 否补充流动资金项目（非公开发行）
否
16,00
16,000
16,035
.04
100.22
%
不适用
否常州锂离子电池及系统智能工厂（一期）建设项目
是
61,86
1.21
23,861
.21
70.35
23,276
.11
97.54%
2022年04月01日
401.49
401.49
不适用
否离子电池的研发设备购置项目
否 5,000
5,000
3,953.
5,100.
102.01
%
不适用
否补充流动资金项目（可转债）
否
20,00
20,000
20,000
100.00
%
不适用
否绿色高性能锂离子电池新项
否
38,000
8,372.
38,215
.87
100.56
%
不适用
否
目（一期、二期）承诺投资项目小计
--
173,5
05.65
173,50
5.65
12,396
.31
175,37
8.17
-- --
9,764.
22,119
.93
-- --超募资金投向无 否
归还银行贷款（如有）
--
0.00%
-- -- -- -- --补充流动资金（如有）
-- 0
0.00%
-- -- -- -- --超募资金投向小计
-- 0
-- --
-- --合计 --
173,5
05.65
173,50
5.65
12,396
.31
175,37
8.17
-- --
9,764.
22,119
.93
-- --
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
1.年产4.71亿安时新能源锂离子动力电池建设项目可行性分析报告预测建设期两年，达产期第一年净利润
3,232.08万元，达产期第二年净利润为10,647.93万元，达产期第三年开始年净利润为14,655.00万元，该项目于2019年4月进入达产期。截止日投资项目累计产能利用率为投资项目的实际产量与设计产能之比，从达产期开始计算。2020年度实现的效益未达预期的主要原因为：第一季度，业务受疫情影响较大。第二季度，工信部等四部委联合发布《关于完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》，对续航里程标准做了新的调整，公司积极响应，及时对相关产品进行调整并配套包括宝骏E300P、宏光MINI EV等在内的新车型，但做产品调整也耽误了一些销售，导致业绩未达预期。2021年度实现的效益未达预期的主要原因为：由于原材料价格大幅上涨，成本增加，客户端提价周期滞后，导致该项目未能达到预计效益；同时2021年疫情反复，对项目生产经营产生了一定影响。2022年1-6月已实现预计效益。
2.常州锂离子电池及系统智能工厂（一期）建设项目计划建成时间为2021年8月，达产年份净利润为
14,330.11万元（达产第一年达产率为50%，第二年开始达产率为100%），项目建成并全部达产后将增加锂离子电池和系统产能2GWh/年。该项目于2022年4月建设完成并进入达产期。截止日投资项目累计产能利用率为投资项目的实际产量与设计产能之比，从达产期开始计算。常州锂离子电池及系统智能工厂（一期）建设项目于2022年4月达到预定使用状态，因尚未有全年数据，因此无法与承诺全年收益进行比较，此处为不适用。项目可行性发生重大变化的情况说明
无超募资金的金额、用途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况
适用
以前年度发生
公司于2021年2月10日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议审议通过了《关于变更
部分募投项目实施主体、实施方式和变更部分募集资金用途的议案》，2021年2月26日第二次临时股东大
会批准，同意公司将募投项目“常州锂离子电池及系统智能工厂（一期）建设项目”实施主体由公司全资子
公司常州鹏辉变更为公司控股子公司天辉锂电，实施方式由公司全资子公司常州鹏辉独自实施变更为与天合
光能合作实施，并将该募投项目拟投入的募集资金中38,000.00万元变更用途为公司全资子公司河南省鹏辉
电源有限公司 “绿色高性能锂离子电池新项目（一期、二期）”实施。募集资金投资项目实施方式调整情况
适用
以前年度发生
公司于2021年2月10日召开第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议审议通过了《关于变更
部分募投项目实施主体、实施方式和变更部分募集资金用途的议案》，2021年2月26日第二次临时股东大
会批准，同意公司将募投项目“常州锂离子电池及系统智能工厂（一期）建设项目”实施主体由公司全资子
公司常州鹏辉变更为公司控股子公司天辉锂电，实施方式由公司全资子公司常州鹏辉独自实施变更为与天合
光能合作实施，并将该募投项目拟投入的募集资金中38,000.00万元变更用途为公司全资子公司河南省鹏辉电源有限公司 “绿色高性能锂离子电池新项目（一期、二期）”实施。募集资金投资项目先期投入及置换情况
适用非公开发行股票募集资金置换情况是：在募集资金实际到位之前（截至2017年3月28日止），本公司前期对募投项目累计已投入4,372.05万元，根据公司第二届董事会第十八次会议，以募集资金置换前期已投入“年产4.71亿安时新能源锂离子动力电池建设项目”的自筹资金4,372.05 万元。可转换公司债券募集资金置换情况是：在募集资金实际到位之前（截至2020年10月31日止），本公司前期对募投项目累计已投入13,182.48万元，根据公司第四届董事会第四次会议，以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金13,182.48万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
适用非公开发行股票募集资金项目用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：1、2018年2月9日，公司召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过1.5亿元暂时补充流动资金，用于补充与公司主营业务相关的其他流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专户。本次使用暂时闲置募集资金共149,171,561.11元暂时补充流动资金，截至2018年12月31日，公司已将上述暂时补充流动资金的全部款项归还至募集资金专户。2、2018年12月24日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过1.5亿元暂时补充流动资金，用于补充与公司主营业务相关的其他流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专户。本次使用暂时闲置募集资金共15,000.00万元暂时补充流动资金，截至2019年12月31日，公司已将上述暂时补充流动资金的全部款项归还至募集资金专户。可转换公司债券募集资金项目用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：2021年4月26日，公司召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，结合公司生产经营需求及财务情况，使用闲置募集资金不超过1亿元暂时补充流动资金，用于补充与公司主营业务相关的其他流动资金，使用期限自公司董事会批准之日起不超过12个月，到期归还至募集资金专户。公司独立董事出具了表示同意的独立意见，保荐机构海通证券股份有限公司出具了表示同意的核查意见。本次使用暂时闲置募集资金共1亿元暂时补充流动资金，截至2022年06月30日，公司已全部归还至相关募集资金专户。项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用尚未使用的募集资金用途及去向
截至2022年06月30日，已累计使用的募集资金金额为人民币175,378.17万元，未使用完毕的募集资金余
额为人民币1096.43万元，其中购买理财产品余额0.00万元，专户存储余额1096.43万元。剩余募集资金
将继续用于募集资金投资项目支出。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元变更后的
项目
对应的原承诺项目
变更后项目拟投入募集资金总额(1)
本报告期实际投入
金额
截至期末实际累计投入金额(2)
截至期末投资进度
(3)=(2)/
(1)
项目达到预定可使用状态日期
本报告期实现的效
益
是否达到预计效益
变更后的项目可行性是否发生重大变
化绿色高性能锂离子电池新项
常州锂离子电池及系统智能
38,000
8,372.12
38,215.8
100.56%
不适用 否
目（一期、二期）
工厂（一期）建设项目合计 -- 38,000
8,372.12
38,215.8
-- -- 0
-- --
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)
公司分别于2021年2月10日召开第四届董事会第十一次会议，于2021年2月26日召开的2021年第二次临时股东大会和2021年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体、实施方式和变更部分募集资金用途的议案》，同意公司将募投项目“常州锂离子电池及系统智能工厂（一期）建设项目”实施主体由公司全资子公司鹏辉能源常州动力锂电有限公司变更为公司控股子公司江苏天辉锂电池有限公司，实施方式由公司全资子公司常州鹏辉独自实施变更为公司与天合光能（常州）科技有限公司合作实施，并将该募投项目拟投入的募集资金中38,000.00万元变更用途为公司全资子公司河南省鹏辉电源有限公司“绿色高性能锂离子电池新项目（一期、二期）”实施。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
无变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
无
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元具体类型
委托理财的资金
来源
委托理财发生额
未到期余额
逾期未收回的金
额
逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 7,500
3,500
合计 7,500
3,500
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称
公司类型
主要业务
注册资本
总资产 净资产 营业收入
营业利润
净利润珠海鹏辉电池有限公司
子公司
生产、销售
260,000,0
00.00
2,455,809
,934.27
665,271,6
29.00
1,162,595
,169.52
87,271,77
6.93
77,255,01
0.29
河南鹏辉能源科技有限公司
子公司
生产、销售
380,000,0
00.00
3,256,637
,955.21
974,540,7
07.64
2,148,341
,115.62
198,808,4
30.89
177,589,7
24.54
佛山市实达科技有限公司
子公司
研发、销售
60,483,87
0.00
746,799,3
71.56
319,354,7
80.73
342,713,7
61.15
29,107,08
4.32
26,233,17
2.82
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、产业政策变化的风险
锂离子电池作为目前最具前景的绿色二次电池，其产业发展已作为重要组成部分纳入国家发展绿色经济、绿色产业的整体战略，受到国家产业政策的大力支持。但是，具体的产业政策，如行业规范、技术标准、财政补贴标准等经常在变化，若不能及时跟上政策变化，可能对公司的经营和业绩造成一定的不利影响。
面对上述风险，公司将加强行业研究，及时掌握行业政策动向，洞察行业发展趋势，紧跟行业发展潮流，在某些领域提前做领先性、前瞻性研究，以便及时调整公司研发、生产、销售布局。
2、原材料价格波动和产品售价下降风险公司专业从事以锂离子电池为主的绿色高性能电池产品的研发、生产和销售。
随着国家对绿色经济、绿色产业发展的日益重视，公司主营的绿色高性能电池产品得到大力推广，尤其是锂离子电池作为当代最具前景的绿色二次电池，是国内外研发应用的热点，市场需求的不断增加和市场发展前景的持续向好，吸引了大量企业的进入，行业竞争也随之加剧，具体表现为技术、质量、价格和服务等多方面的竞争。虽然公司专业从事绿色
高性能电池的研发、生产和销售，拥有近20年的生产经验，但公司仍然面临因行业竞争加剧而导致的产品价格下降、原材料价格波动、市场拓展困难等经营风险。
面对上述风险，公司不断加强市场调研，及时调整市场策略，充分发挥公司的技术优势和产品优势，加快新产品和新技术的研究开发，提供多样化的、高性价比的产品给下游客户。另一方面，充分利用上市公司的平台优势、资金优势整合上游供应链，降低材料成本，通过扩大产能、形成规模优势降低生产成本，发挥多年的行业技术积累优势从结构设计、产品配方、工艺流程、制造装备等方面进行优化，全方位降低产品成本。
3、经营环境变化的风险
虽然公司所处锂电行业、新能源汽车行业为国家政策支持行业，所处赛道不错，但公司也面临外部环境变化等多方位压力和挑战。公司将努力巩固现有业务，寻找新的业务机遇，压缩行政费用，加大技术研发投入，降低生产成本，提高综合盈利能力，加强现金流管理，主动化解内外部风险，争取化危为机，使公司持续健康稳定发展。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用接待时间
接待地点
接待方式
接待对象类型
接待对象
谈论的主要内容及提
供的资料
调研的基本情况索引2022年05月13日
线上 其他 其他
参与公司2021年度业绩网上说明会的投资者
公司基本情况及相关业务介绍。
编号PH20220513广州鹏辉能源科技股份有限公司投资者关系活动记录表刊载于深交所互动易（irm.cninfo.com.cn）
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
会议类型 投资者参与比例
召开日期 披露日期 会议决议2022年第一次
临时股东大会 41.16%
2022年03月30日
2022年03月30日
巨潮资讯网：广州鹏辉能源科技股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告2021年度
年度股东大会 40.42%
2022年05月20日
2022年05月20日
巨潮资讯网：广州鹏辉能源科技股份有限公司2021年度股东大会决议公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因陈骞 独立董事 任期满离任 2022年05月20日鲁宏力 财务负责人 离任 2022年05月20日鲁宏力 副总裁 聘任 2022年05月20日潘丽 财务负责人 聘任 2022年05月20日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
（1）公司第一期、第二期限制性股票激励计划事项
公司于2022年4月28日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于第一期限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就及第二期限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的公告》（公告编号：2022-047）、《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2022-049）；于2022年5月12日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于第一期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三
个解锁期股份及第二期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2022-056）。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名
称
处罚原因 违规情形 处罚结果
对上市公司生产
经营的影响
公司的整改措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对职工、客户、社会等其他利益相关者的责任。
1、股东及债权人权益保护：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规
范性文件和公司章程的规定，依法召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内，公司不断完善法人治理结构，保障股东知情权、参与权及分红权的实现，积极实施现金分红政策，确保股东投资回报；不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。报告期内，公司无大股东及关联方占用公司资金情形，亦不存在将资金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形。
2、职工权益保护：公司严格按照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求录用职工并依法为职工缴纳社会保
险。公司还为新员工提供了系统性的入职培训让新入职的员工更好的了解公司。公司依法安排生产经营时间，按规定为职工提供各类合法假期。在每年“3.8妇女节”公司为全体女性员工送上礼品以体现对女性同胞的关爱。公司建立了科学化、规范化、系统化的培训管理体系，积极筹划各类培训工作以促使员工不断提升职业技能，同时提供经费以鼓励员工积极参加各类社会培训以取得相关执业资格。公司每年一度的年会为全体员工提供了展现才艺的舞台，也为员工之间、员工与企业之间提供了建立深厚情谊的机会，促进了员工良好人际关系的发展和公司舒适工作环境创建。
3、履行企业社会责任：严格执行各项税收法规，诚信纳税。践行环境友好及能源节约型发展，切实推进环境的可持
续、和谐发展。公司在力所能及的范围内，积极弘扬良好社会风尚，支持社会公益慈善事业。
今后我们将继续在社会责任各方面努力，在追求经济效益的同时，最大化的履行社会责任，促进公司进步与社会、环境的协调发展，实现企业经济价值与社会价值之间的良性互动，创造共享价值，推动企业与社会的可持续发展。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类
型
担保物
（如有）
反担保
情况（如有）
担保期
是否履行完毕
是否为关联方
担保报告期内审批的对外担保额度合计（A1）
报告期内对外担保实际发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）
报告期末实际对外担保余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类
型
担保物
（如有）
反担保
情况（如有）
担保期
是否履行完毕
是否为关联方
担保珠海鹏辉能源有限公司
2022年04月26日
60,500
2022年01月14日
45,598.
连带责任担保
无 无 一年 否 是河南省鹏辉电源有限公司&珠海鹏辉能源有限公司
2022年04月26日
10,000
连带责任担保
无 无 一年 否 是河南省2022年20,000
2021年7,779.7连带责无 无 一年 否 是
鹏辉电源有限公司&珠海鹏辉能源有限公司
04月26日
12月28日
任担保
河南省鹏辉电源有限公司
2022年04月26日
10,000
2022年01月19日
6,132.9
连带责任担保
无 无 一年 否 是佛山市实达科技有限公司
2022年04月26日
8,000
2022年01月05日
5,585.3
连带责任担保
无 无 一年 否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）
108,500
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）
65,096.69
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
108,500
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
65,096.69
子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额
度
实际发生日期
实际担保金额
担保类
型
担保物
（如有）
反担保
情况（如有）
担保期
是否履行完毕
是否为关联方
担保报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）
报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）
报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
108,500
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
65,096.69
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）
108,500
报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）
65,096.69
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例
20.09%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
3、日常经营重大合同
单位：元合同订立公司方名
称
合同订立对方名称
合同总金
额
合同履行
的进度
本期确认的销售收
入金额
累计确认的销售收
入金额
应收账款回款情况
影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变
是否存在合同无法履行的重
大风险
化
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、公司第一期、第二期限制性股票激励计划事项
公司于2022年4月28日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于第一期限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就及第二期限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的公告》（公告编号：2022-047）、《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2022-049）；于2022年5月12日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于第一期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第三个解锁期股份及第二期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁期股份上市流通的提示性公告》（公告编号：2022-056）。
2、发行股份购买资产事项
公司于2022年1月27日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）》等公告；于2022年3月2日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）（修订稿）》等公告；于2022年5月13日在巨潮资讯网上披露了《广州鹏辉能源科技股份有限公司关于终止发行股份购买资产事项并撤回申请文件的公告》 等公告。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例
发行新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股
份
103,857,83
23.96%
-1,069,35
-1,069,35
102,788,
23.01%
1、国家持股
0.00%
0.00%
2、国有法人持
股
0.00%
0.00%
3、其他内资持
股
103,857,83
23.96%
-1,069,35
-1,069,35
102,788,
23.01%
其中：境内法人持股
0.00%
0.00%
境内自然人持股
103,857,83
23.96%
-1,069,35
-1,069,35
102,788,
23.01%
4、外资持股
0.00%
0.00%
其中：境外法人持股
0.00%
0.00%
境外自然人持股
0.00%
0.00%
二、无限售条件股
份
329,639,51
76.04%
14,248,6
14,248,6
343,888,
76.99%
1、人民币普通
股
329,639,51
76.04%
14,248,6
14,248,6
343,888,
76.99%
2、境内上市的
外资股
0.00%
0.00%
3、境外上市的
外资股
0.00%
0.00%
4、其他 0
0.00%
0.00%
三、股份总数
433,497,35
100.00%
13,179,3
13,179,3
446,676,
100.00%
股份变动的原因?适用 □不适用
1、“鹏辉转债”于2021年4月26日起可转换为公司股份。本报告期，“鹏辉转债”转股数量为13,179,324股。
2、公司第一期、第二期限制性股票激励计划部分限售股解除限售，合计869,431股。
3、公司总裁甄少强先生、副总裁鲁宏力先生、财务负责人潘丽女士和原副总裁丁永华先生所持37,698股转为高管锁定
股；公司原副总裁李发军先生离职届满6个月，其所持限售股减少237,625股。高管锁定股合计减少199,927股。
股份变动的批准情况?适用 □不适用
1、公司 于2022年4月26日召开公司第四届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于第一期限制性股票激励计划第
三个解锁期解锁条件成就及第二期限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件成就的议案》。股份变动的过户情况?适用 □不适用
1、公司于2022年5月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成第一期限制性股票激励计划首次授予的限
制性股票第三个解锁期股份及第二期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第一个解锁工作。股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股股东名称
期初限售股数
本期解除限
售股数
本期增加限售股数
期末限售股
数
限售原因 拟解除限售日期夏信德 101,039,394
101,039,394
高管锁定股
每年初按持股数量的25%解除限售李发军 970,300
237,625
732,675
高管锁定股及第二期限制性股票激励计划首次授予
原定任期满6个月后，持有的高管锁定股自动解除锁定；持有的股权激励限制性股票将回购注销。刘建生 63,438
63,438
股权激励限制性股票
按公司第一期、第二期限制性股票激励计划分批解除限售丁永华 64,768
16,192
48,576
股权激励限制性股票
按公司第一期、第二期限制性股票激励计划分批解除限售甄少强 60,000
15,000
45,000
高管锁定股、股权激励限制性股票
按公司第一期、第二期限制性股票激励计划分批解除限售许汉良 40,200
10,613
29,587
股权激励限制性股票
按公司第一期、第二期限制性股票激励计划分批解除限售丁艳 40,200
13,266
26,934
股权激励限制性股票
按公司第一期、第二期限制性股票激励计划分批解除限售薛建军 36,000
11,880
24,120
股权激励限制性股票
按公司第一期、第二期限制性股票激励计划分批解除限售鲁宏力 28,200
7,050
21,150
高管锁定股、股权激励限制性股票
按公司第一期、第二期限制性股票激励计划分批解除限售陈阳 49,518
30,624
18,894
股权激励限制按公司第一期、第二期限制性
性股票 股票激励计划分批解除限售其他 1,465,820
727,108
738,712
股权激励限制
性股票
按公司第一期、第二期限制性股票激励计划分批解除限售合计 103,857,838
1,069,358
102,788,480
-- --
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末普通股股东总数
26,575
报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）
持有特别表决权股份的股东总数（如有）
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况股东名称
股东性
质
持股比
例
报告期末持
股数量
报告期内增减变动情
况
持有有限售条件的股份
数量
持有无限售条件的股份
数量
质押、标记或冻结情况
股份状态
数量夏信德
境内自然人
30.16%
134,719,192
0 101,039,394
33,679,798
质押 27,989,998
夏仁德
境内自然人
6.13%
27,393,991
0 0
27,393,991
李克文
境内自然人
3.68%
16,456,199
0 0
16,456,199
质押 6,900,000
中国建设银行股份有限公司－前海开源公用事业行业股票型证券投资基金
其他 2.57%
11,493,335
0 0
11,493,335
中国工商银行股份有限公司－前海开源新经济灵活配置混合型证券投资基金
其他 2.12%
9,469,550
0 0
9,469,550
广发基金管理有限公司－社保基金四二零组合
其他 1.95%
8,718,371
8,718,3
8,718,371
中国邮政储蓄银行股份有限公司－东方新能源汽车主题混合型证券投资基金
其他 1.85%
8,256,302
2,015,1
8,256,302
中国银行股其他 1.32%
5,874,106
-0
5,874,106
份有限公司－华安文体健康主题灵活配置混合型证券投资基金
1,522,7
香港中央结算有限公司
境外法人
1.15%
5,129,996
-313,579
5,129,996
交通银行股份有限公司－南方成长先锋混合型证券投资基金
其他 1.06%
4,728,014
-199,413
4,728,014
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）
不适用上述股东关联关系或一致行动的说明
夏仁德先生系夏信德先生的哥哥上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
不适用前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11）
不适用
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类
数量夏信德 33,679,798
人民币普通股
33,679,798
夏仁德 27,393,991
人民币普通股
27,393,991
李克文 16,456,199
人民币普通股
16,456,199
中国建设银行股份有限公司－前海开源公用事业行业股票型证券投资基金
11,493,335
人民币普通股
11,493,335
中国工商银行股份有限公司－前海开源新经济灵活配置混合型证券投资基金
9,469,550
人民币普通股
9,469,550
广发基金管理有限公司－社保基金四二零组合
8,718,371
人民币普通股
8,718,371
中国邮政储蓄银行股份有限公司－东方新能源汽车主题混合型证券投资基金
8,256,302
人民币普通股
8,256,302
中国银行股份有限公司－华安文体健康主题灵活配置混合型证券投资基金
5,874,106
人民币普通股
5,874,106
香港中央结算有限公司 5,129,996
人民币普通股
5,129,996
交通银行股份有限公司－南方成长先锋混合型证券投资基金
4,728,014
人民币普通股
4,728,014
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
夏仁德先生系夏信德先生的哥哥前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）
股东李克文除通过普通证券账户持股15,706,151股外，还通过信用证券账户持股750,048
股，实际合计持有16,456,199股公司是否具有表决权差异安排
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到80%
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用姓名 职务
任职状态
期初持股数（股）
本期增持股份
数量（股）
本期减持股份
数量（股）
期末持股数（股）
期初被授予的限制性股票数量（股）
本期被授予的限制性股票数量（股）
期末被授予的限制性股票数量（股）
夏信德
董事长 现任
134,719,
134,719,
甄少强
董事、总裁 现任 60,000
60,000
60,000
60,000
鲁宏力
副董事长、副总裁、董事会秘书
现任 28,200
28,200
28,200
28,200
梁朝晖
董事 现任 0
兰凤崇
董事 现任 0
夏杨 董事 现任 0
南俊民
独立董事 现任 0
昝廷全
独立董事 现任 0
宋小宁
独立董事 现任 0
魏中奎
监事会主席 现任 0
刘爱娇
监事 现任 0
刘小国
职工监事 现任 0
潘丽 财务负责人 现任 12,000
12,000
12,000
李发军
副总裁 离任 970,300
237,500
732,800
19,800
19,800
丁永华
副总裁 离任 64,768
16,192
48,576
64,768
48,576
陈骞 独立董事 离任 0
合计 -- --
135,854,
253,692
135,600,
184,768
156,576
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整、修正情况
（1）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《募集说明书》的规定，本次发行的可转换公司债券自2021年4
月26日起可转换为公司股份，初始转股价为20.16元/股。因公司实施2020年度利润分配方案，以公司现有总股本剔除已回购股份后417,684,173股为基数（公司总股本419,542,740股，其中回购股份1,858,567股），向全体股东每10股派发现金红利0.999987元（含税），合计派发现金红利人民币41,767,874.31（含税）。“鹏辉转债”转股价格由20.16元/股调整为20.06元/股。调整后的转股价格自2021年6月2日（除权除息日）起生效。
（2）公司因回购注销547,385股限制性股票，“鹏辉转债”的转股价格将由20.06元/股调整为20.08元/股。调整后的
转股价格自2021年8月17日生效。
（3）因公司实施2021年度利润分配方案，“鹏辉转债”转股价格由20.08元/股调整为20.03元/股。调整后的转股价
格自2022年6月8日（除权除息日）起生效。
2、累计转股情况
?适用 □不适用转债简称
转股起止
日期
发行总量
（张）
发行总金
额
累计转股
金额（元）
累计转股
数（股）
转股数量占转股开始日前公
尚未转股金额(元)
未转股金额占发行总金额的
司已发行股份总额
的比例
比例
鹏辉转债
2021年4月26日至2022年6月30日
8,900,000
890,000,0
00.00
555,296,9
00.00
27,686,71
0.00%
334,702,1
00.00
37.61%
3、前十名可转债持有人情况
单位：股序号
可转债持有人名称
可转债持有人性质
报告期末持有
可转债数量
（张）
报告期末持有可转债金额（元）
报告期末持有
可转债占比
中国银行股份有限公司－平安策略先锋混合型证券投资基金
其他 310,910
31,091,000.00
9.29%
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混合型证券投资基金
其他 180,000
18,000,000.00
5.38%
中国农业银行股份有限公司－中银证券科技创新3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金
其他 139,990
13,999,000.00
4.18%
国寿养老红信固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司
其他 130,002
13,000,200.00
3.88%
中国建设银行股份有限公司－华商信用增强债券型证券投资基金
其他 128,700
12,870,000.00
3.85%
中国建设银行股份有限公司－鹏华丰收债券型证券投资基金
其他 90,000
9,000,000.00
2.69%
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德定期支付双息平衡混合型证券投资基金
其他 78,850
7,885,000.00
2.36%
广发银行股份有限公司－中欧盛世成长分级股票型证券投资基金
其他 71,590
7,159,000.00
2.14%
9 全国社保基金一零零一组合 其他 71,472
7,147,200.00
2.14%
中国工商银行股份有限公司－中欧可转债债券型证券投资基金
其他 70,465
7,046,500.00
2.11%
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
资信情况：未发生变化；还债安排：本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。票面利率为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减流动比率 1.09
1.15
-5.22%
资产负债率 64.21%
65.28%
-1.07%
速动比率 0.64
0.78
-17.95%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减扣除非经常性损益后净利润
24,889.79
10,462.32
137.90%
EBITDA全部债务比
8.32%
6.61%
1.71%
利息保障倍数 11.54
5.34
116.10%
现金利息保障倍数 -4.67
-7.49
37.65%
EBITDA利息保障倍数 19.84
10.20
94.51%
贷款偿还率 100.00%
100.00%
0.00%
利息偿付率
100.00%
100.00%
0.00%
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州鹏辉能源科技股份有限公司
2022年06月30日
单位：元项目 2022年6月30日 2022年1月1日流动资产： 货币资金1,025,192,858.84
1,221,278,033.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 55,335,662.82
66,029,651.73
衍生金融资产
应收票据12,753,335.98
23,916,994.43
应收账款1,737,579,914.49
1,718,681,679.02
应收款项融资 259,103,391.52
53,831,872.73
预付款项 157,696,332.70
239,348,820.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款48,968,365.62
43,971,429.83
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,304,679,194.72
1,604,221,135.47
合同资产25,195,237.98
25,407,229.32
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 61,391,203.98
97,039,088.72
流动资产合计 5,687,895,498.65
5,093,725,935.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 111,010,460.35
99,337,236.49
其他权益工具投资 8,500,000.00
5,500,000.00
其他非流动金融资产10,000,000.00
10,000,000.00
投资性房地产23,964,870.92
6,000,688.70
固定资产 2,492,224,753.82
2,126,622,683.97
在建工程 328,545,558.86
435,625,043.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产51,589,614.25
56,450,539.02
无形资产379,838,044.68
305,934,408.06
开发支出 11,227,177.40
48,916,805.02
商誉 28,499,848.35
28,499,848.35
长期待摊费用 20,476,885.51
15,275,014.69
递延所得税资产 146,349,404.22
137,061,672.42
其他非流动资产291,876,574.19
137,884,492.14
非流动资产合计3,904,103,192.55
3,413,108,432.14
资产总计 9,591,998,691.20
8,506,834,368.10
流动负债：
短期借款 721,467,495.12
593,787,137.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债15,585,786.66
衍生金融负债
应付票据 1,788,022,018.74
1,379,899,803.89
应付账款 2,198,322,793.67
1,936,487,636.88
预收款项
合同负债213,089,163.67
292,058,267.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 126,591,971.94
89,164,109.03
应交税费62,555,207.25
30,925,888.12
其他应付款78,052,214.97
77,607,949.04
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债11,289,357.90
12,120,312.09
其他流动负债 26,849,804.57
35,875,993.58
流动负债合计 5,241,825,814.49
4,447,927,098.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款135,351,364.15
137,850,000.00
应付债券307,418,582.11
534,066,164.77
其中：优先股
永续债
租赁负债 42,069,206.44
45,172,199.71
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债90,619,434.28
50,154,707.88
递延收益 249,781,273.72
241,789,969.06
递延所得税负债 92,196,082.70
96,475,645.84
其他非流动负债
非流动负债合计 917,435,943.40
1,105,508,687.26
负债合计6,159,261,757.89
5,553,435,785.31
所有者权益：
股本 446,676,680.00
433,497,356.00
其他权益工具 39,520,226.24
70,704,429.19
其中：优先股
永续债
资本公积 1,332,968,387.54
1,067,782,803.59
减：库存股 51,819,373.88
60,168,049.78
其他综合收益 1,851,157.58
1,287,308.54
专项储备
盈余公积 73,643,445.36
73,643,445.36
一般风险准备
未分配利润 1,397,721,164.39
1,175,549,779.89
归属于母公司所有者权益合计 3,240,561,687.23
2,762,297,072.79
少数股东权益 192,175,246.08
191,101,510.00
所有者权益合计 3,432,736,933.31
2,953,398,582.79
负债和所有者权益总计 9,591,998,691.20
8,506,834,368.10
法定代表人：夏信德 主管会计工作负责人：潘丽 会计机构负责人：王成华
2、母公司资产负债表
单位：元项目 2022年6月30日 2022年1月1日流动资产： 货币资金487,442,648.01
686,043,045.76
交易性金融资产 20,000,143.68
40,152,861.23
衍生金融资产
应收票据 1,799,902.71
18,705,795.03
应收账款 1,011,499,638.91
884,606,201.50
应收款项融资53,524,285.98
19,705,597.83
预付款项 45,872,213.90
12,026,470.79
其他应收款 1,238,122,783.53
841,988,128.37
其中：应收利息
应收股利 50,000,000.00
20,000,000.00
存货326,896,017.19
226,651,085.78
合同资产12,602,005.49
8,447,759.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,131,311.04
36,459,999.35
流动资产合计 3,215,890,950.44
2,774,786,945.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,767,000,561.70
1,516,580,521.34
其他权益工具投资 4,500,000.00
4,500,000.00
其他非流动金融资产10,000,000.00
10,000,000.00
投资性房地产
固定资产 255,775,816.47
218,658,525.10
在建工程 32,051,129.46
80,319,703.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产14,933,691.89
16,260,735.22
无形资产74,244,581.87
55,554,457.18
开发支出 5,366,598.45
25,682,576.61
商誉
长期待摊费用 4,218,212.85
4,647,654.84
递延所得税资产 63,512,507.45
53,796,660.19
其他非流动资产41,736,827.37
9,473,614.12
非流动资产合计2,273,339,927.51
1,995,474,447.93
资产总计 5,489,230,877.95
4,770,261,393.40
流动负债：
短期借款 658,347,495.12
528,240,397.90
交易性金融负债 10,626,889.43
衍生金融负债
应付票据984,434,246.50
692,565,210.69
应付账款 655,095,536.89
452,863,922.77
预收款项
合同负债 127,131,879.57
82,594,490.42
应付职工薪酬 50,042,365.00
26,067,643.82
应交税费2,164,795.15
2,059,535.99
其他应付款20,537,575.75
24,664,534.35
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,027,458.70
3,096,884.51
其他流动负债4,766,105.79
6,179,571.34
流动负债合计2,516,174,347.90
1,818,332,191.79
非流动负债：
长期借款 135,351,364.15
137,850,000.00
应付债券 307,418,582.11
534,066,164.77
其中：优先股
永续债
租赁负债12,644,293.48
13,648,680.48
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 51,909.51
51,909.51
递延收益 11,514,137.31
12,851,147.07
递延所得税负债5,515,242.77
11,740,307.14
其他非流动负债
非流动负债合计 472,495,529.33
710,208,208.97
负债合计 2,988,669,877.23
2,528,540,400.76
所有者权益：
股本 446,676,680.00
433,497,356.00
其他权益工具 39,520,226.24
70,704,429.19
其中：优先股
永续债
资本公积 1,468,737,334.05
1,203,875,229.65
减：库存股 51,819,373.88
60,168,049.78
其他综合收益 -95,698.03
-263,275.82
专项储备
盈余公积 73,643,445.36
73,643,445.36
未分配利润 523,898,386.98
520,431,858.04
所有者权益合计 2,500,561,000.72
2,241,720,992.64
负债和所有者权益总计 5,489,230,877.95
4,770,261,393.40
3、合并利润表
单位：元项目 2022年半年度 2021年半年度
一、营业总收入 4,064,773,155.76
2,454,886,219.67
其中：营业收入 4,064,773,155.76
2,454,886,219.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,741,001,806.42
2,302,154,475.20
其中：营业成本 3,344,212,306.84
2,036,372,649.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,437,027.08
9,300,255.51
销售费用 106,735,448.96
61,185,374.33
管理费用 96,803,188.01
85,260,358.19
研发费用 175,555,125.10
82,364,602.06
财务费用6,258,710.43
27,671,235.12
其中：利息费用31,171,298.38
30,363,000.19
利息收入 2,578,095.82
6,933,989.69
加：其他收益 11,449,516.44
16,684,298.01
投资收益（损失以“－”号填列）
1,230,264.35
6,006,887.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
1,369,812.49
3,381,508.30
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
-31,363,818.62
1,275,483.79
信用减值损失（损失以“-”号填列）
-1,322,527.11
-13,245,318.02
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-36,443,785.92
-26,409,664.46
资产处置收益（损失以“-”号填列）
3,986,002.08
-1,580,743.71
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
271,307,000.56
135,462,687.93
加：营业外收入 4,047,017.98
1,162,061.80
减：营业外支出 3,324,434.65
2,187,116.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
272,029,583.89
134,437,632.95
减：所得税费用 27,098,967.46
12,691,545.41
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
244,930,616.43
121,746,087.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
244,930,616.43
121,746,087.54
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 243,856,880.35
118,405,767.81
2.少数股东损益 1,073,736.08
3,340,319.73
六、其他综合收益的税后净额 563,849.04
-849,486.17
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
563,849.04
-849,486.17
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
563,849.04
-849,486.17
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
167,577.79
-1,212,191.50
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 396,271.25
362,705.33
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 245,494,465.47
120,896,601.37
归属于母公司所有者的综合收益总额
244,420,729.39
117,556,281.64
归属于少数股东的综合收益总额 1,073,736.08
3,340,319.73
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.56
0.28
（二）稀释每股收益 0.56
0.28
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：夏信德 主管会计工作负责人：潘丽 会计机构负责人：王成华
4、母公司利润表
单位：元项目 2022年半年度 2021年半年度
一、营业收入 1,695,259,627.95
925,428,007.79
减：营业成本 1,585,910,771.28
832,698,927.15
税金及附加 2,140,469.42
1,773,539.25
销售费用 27,656,071.85
28,696,053.43
管理费用31,228,336.98
34,336,519.30
研发费用47,780,797.23
22,448,256.25
财务费用 14,677,862.63
29,094,369.95
其中：利息费用 29,292,867.30
29,777,916.85
利息收入1,561,634.05
3,330,282.63
加：其他收益 3,134,656.66
5,437,101.75
投资收益（损失以“－”号填列）
51,892,577.67
37,207,610.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
2,078,341.68
3,431,834.04
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
-26,706,550.40
496,804.02
信用减值损失（损失以“-”号填列）
1,260,894.06
-2,911,126.93
资产减值损失（损失以“-”号填列）
-5,427,964.54
-8,950,830.88
资产处置收益（损失以“-”号填列）
3,486,170.66
12,769.91
二、营业利润（亏损以“－”号填
列）
13,505,102.67
7,672,671.18
加：营业外收入168,641.55
132,461.63
减：营业外支出603,428.71
505,859.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
13,070,315.51
7,299,272.91
减：所得税费用 -12,081,709.28
-7,181,194.13
四、净利润（净亏损以“－”号填
列）
25,152,024.79
14,480,467.04
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
25,152,024.79
14,480,467.04
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 167,577.79
-1,212,191.50
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
167,577.79
-1,212,191.50
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
167,577.79
-1,212,191.50
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 25,319,602.58
13,268,275.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元项目 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,378,813,203.66
1,685,182,487.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还112,273,736.65
36,083,831.54
收到其他与经营活动有关的现金 76,384,597.47
68,801,685.51
经营活动现金流入小计 2,567,471,537.78
1,790,068,004.65
购买商品、接受劳务支付的现金 2,073,447,466.90
1,368,870,246.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 427,084,959.91
388,065,995.97
支付的各项税费 68,015,792.99
52,201,524.63
支付其他与经营活动有关的现金 119,610,553.88
94,470,182.06
经营活动现金流出小计 2,688,158,773.68
1,903,607,949.26
经营活动产生的现金流量净额 -120,687,235.90
-113,539,944.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 62,000,000.00
115,251,144.91
取得投资收益收到的现金 46,215.87
2,625,379.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,030,516.00
391,495.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,142,500.00
收到其他与投资活动有关的现金 5,385,907.46
投资活动现金流入小计 68,462,639.33
119,410,520.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
316,367,900.67
293,738,961.89
投资支付的现金 87,720,000.00
144,005,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,415,302.43
4,427,953.66
投资活动现金流出小计 407,503,203.10
442,172,215.55
投资活动产生的现金流量净额 -339,040,563.77
-322,761,695.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
57,550,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
57,550,500.00
取得借款收到的现金 544,120,000.00
420,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
19,210,715.40
筹资活动现金流入小计 544,120,000.00
496,761,215.40
偿还债务支付的现金403,498,635.85
340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
37,532,056.31
92,849,532.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
41,582,229.45
支付其他与筹资活动有关的现金
82,780,908.89
筹资活动现金流出小计 441,030,692.16
515,630,441.50
筹资活动产生的现金流量净额 103,089,307.84
-18,869,226.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
19,985,692.55
-1,035,066.03
五、现金及现金等价物净增加额 -336,652,799.28
-456,205,931.97
加：期初现金及现金等价物余额 713,752,099.67
1,138,451,772.68
六、期末现金及现金等价物余额 377,099,300.39
682,245,840.71
6、母公司现金流量表
单位：元项目 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,288,595,027.82
1,024,309,726.41
收到的税费返还 36,678,880.99
35,600,636.71
收到其他与经营活动有关的现金 513,140,981.34
361,120,067.07
经营活动现金流入小计 1,838,414,890.15
1,421,030,430.19
购买商品、接受劳务支付的现金 1,206,153,825.32
932,661,843.11
支付给职工以及为职工支付的现金 107,926,997.56
98,396,323.05
支付的各项税费 13,152,616.07
11,182,450.28
支付其他与经营活动有关的现金 613,654,898.82
697,639,000.78
经营活动现金流出小计 1,940,888,337.77
1,739,879,617.22
经营活动产生的现金流量净额 -102,473,447.62
-318,849,187.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
114,005,300.00
取得投资收益收到的现金 20,000,000.00
103,775,776.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
24,670.00
1,260,089.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,142,500.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,024,670.00
220,183,666.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
86,107,013.38
23,840,765.88
投资支付的现金 248,250,000.00
286,484,707.75
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 334,357,013.38
310,325,473.63
投资活动产生的现金流量净额 -314,332,343.38
-90,141,807.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 481,000,000.00
370,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
19,210,715.40
筹资活动现金流入小计 481,000,000.00
389,210,715.40
偿还债务支付的现金 353,498,635.85
310,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
36,438,918.29
50,646,803.16
支付其他与筹资活动有关的现金
201,001.14
筹资活动现金流出小计 389,937,554.14
360,847,804.30
筹资活动产生的现金流量净额 91,062,445.86
28,362,911.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
16,704,028.47
-213,309.03
五、现金及现金等价物净增加额 -309,039,316.67
-380,841,392.16
加：期初现金及现金等价物余额 485,343,685.06
869,021,141.82
六、期末现金及现金等价物余额 176,304,368.39
488,179,749.66
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
2022年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股
永续债
其他
一、上年年
末余额
,497,356.
70,
,42
9.1
1,067,
,80
3.5
60,
,04
9.7
1,287,
.54
73,
,44
5.3
1,175,
,77
9.8
2,762,
,07
2.7
,101,510.
2,953,
,58
2.7
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期
初余额
,497,356.
70,
,42
9.1
1,067,
,80
3.5
60,
,04
9.7
1,287,
.54
73,
,44
5.3
1,175,
,77
9.8
2,762,
,07
2.7
,101,510.
2,953,
,58
2.7
三、本期增
减变动金额（减少以“－”号填列）
13,
,32
4.0
-31,
,20
2.9
,185,583.
-8,348,
.90
,84
9.0
,171,384.
,264,614.
1,073,
.08
,338,350.
（一）综合
收益总额
,84
9.0
,856,880.
,420,729.
,420,729.
（二）所有
者投入和减少资本
13,
,32
4.0
-31,
,20
2.9
,185,583.
-8,348,
.90
,529,380.
1,073,
.08
,603,116.
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
2,223,
.96
-8,348,
.90
10,
,82
9.8
10,
,82
9.8
4．其他
13,
,32
4.0
-31,
,20
2.9
,962,429.
,957,551.
1,073,
.08
,031,287.
（三）利润
分配
-21,
,49
5.8
-21,
,49
5.8
-21,
,49
5.8
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-21,
,49
5.8
-21,
,49
5.8
-21,
,49
5.8
4．其他
（四）所有
者权益内部结转
1．资本公
积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
末余额
,676,680.
39,
,22
6.2
1,332,
,38
7.5
51,
,37
3.8
1,851,
.58
73,
,44
5.3
1,397,
,16
4.3
3,240,
,68
7.2
,175,246.
3,432,
,93
3.3
上年金额
单位：元
项目
2021年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股
永续债
其他
一、上年年
末余额
,537,355.
,087,483.
,044,441.
77,
,87
9.6
2,210,
.83
70,
,18
4.1
1,037,
,40
9.4
2,454,
,42
7.4
,406,208.
2,642,
,63
5.7
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期
初余额
,537,355.
,087,483.
,044,441.
77,
,87
9.6
2,210,
.83
70,
,18
4.1
1,037,
,40
9.4
2,454,
,42
7.4
,406,208.
2,642,
,63
5.7
三、本期增
减变动金额（减少以“－”号填列）
11,
.00
-26,
.21
-46,
,79
6.2
-14,
,31
5.0
-
,48
6.1
76,
,68
1.1
43,
,30
8.4
-16,
,17
0.5
26,
,13
7.9
（一）综合
收益总额
-
,48
6.1
,405,767.
,556,281.
3,340,
.73
,896,601.
（二）所有
者投入和减少资本
11,
.00
-26,
.21
-46,
,79
6.2
-14,
,31
5.0
1,142,
.00
-31,
,38
6.5
23,
,62
2.6
-7,677,
.83
1．所有者投入的普通股
57,
,50
0.0
57,
,50
0.0
2．其他权益工具持有者投入资本
11,
.00
-26,
.21
-15,
.21
-15,
.21
3．股份支付计入所有者权益的金额
6,815,
.38
-14,
,31
5.0
20,
,43
9.3
20,
,43
9.3
4．其他
-53,
,92
0.6
1,142,
.00
-52,
,42
0.6
-33,
,87
7.3
-86,
,29
8.0
（三）利润
分配
-42,
,58
6.6
-42,
,58
6.6
-43,
,11
2.9
-86,
,69
9.6
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-42,
,58
6.6
-42,
,58
6.6
-43,
,11
2.9
-86,
,69
9.6
4．其他
（四）所有
者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
末余额
,548,446.
,060,987.
,432,645.
63,
,56
4.6
1,360,
.66
70,
,18
4.1
1,114,
,09
0.5
2,498,
,73
5.9
,521,037.
2,668,
,77
3.6
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元项目
2022年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利
润
其他
所有者权益合
计优先
股
永续
债
其他
一、上年年
末余额
433,497,35
70,704,429
1,203,875,
60,168,049
-263,2
73,643,445
520,431,85
2,241,720,
6.00
.19
229.6
.78
75.82
.36
8.04
992.6
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期
初余额
433,497,35
6.00
70,704,429.19
1,203,875,
229.6
60,168,049
.78
-263,2
75.82
73,643,445
.36
520,431,85
8.04
2,241,720,
992.6
三、本期增
减变动金额（减少以“－”号填列）
13,179,324
.00
-31,184,202
.95
264,862,10
4.40
-8,348,675.
167,5
77.79
3,466,528.
258,840,00
8.08
（一）综合
收益总额
167,5
77.79
25,152,024
.79
25,319,602
.58
（二）所有
者投入和减少资本
13,179,324
.00
-31,184,202
.95
264,862,10
4.40
-8,348,675.
255,205,90
1.35
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
1,899,674.
-8,348,675.
10,248,350.31
4．其他
13,179,324
.00
-31,184,202
.95
262,962,42
9.99
244,957,55
1.04
（三）利润
分配
-21,685,495
.85
-21,685,495
.85
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
-21,685,495.85
-21,685,495
.85
3．其他
（四）所有
者权益内部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
末余额
446,676,68
0.00
39,520,226
.24
1,468,737,
334.0
51,819,373
.88
-95,69
8.03
73,643,445
.36
523,898,38
6.98
2,500,561,
000.7
上期金额
单位：元项目
2021年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减：
库存
股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利
润
其他
所有者权益合计优先
股
永续
债
其他
一、上年年
末余额
419,537,35
5.00
105,087,48
3.33
931,913,21
3.39
77,34
8,879
.66
972,9
46.32
70,960,184
.10
538,050,09
3.39
1,989,172,
395.8
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期
初余额
419,537,35
5.00
105,087,48
3.33
931,913,21
3.39
77,348,879
.66
972,9
46.32
70,960,184
.10
538,050,09
3.39
1,989,172,
395.8
三、本期增
减变动金额（减少以“－”号填列）
11,09
1.00
-26,49
6.21
-7,054,107.
-14,078,315
.00
-1,212,191.
-26,144,619
.65
-20,348,009
.00
（一）综合
收益总额
-1,212,191.
14,480,467
.04
13,268,275.54
（二）所有
者投入和减少资本
11,09
1.00
-26,49
6.21
-7,054,107.
-14,078,315
.00
7,008,802.
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
11,09
1.00
-26,49
6.21
-15,40
5.21
3．股份支付计入所有者权益的金额
6,815,124.
-14,078,315
.00
20,893,439
.38
4．其他
-13,869,232
.02
-13,869,232
.02
（三）利润
分配
-40,625,086
.69
-40,625,086
.69
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
-41,767,586
.69
-41,767,586
.69
3．其他
1,142,500.
1,142,500.
（四）所有
者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
末余额
419,548,44
6.00
105,060,98
7.12
924,859,10
5.75
63,270,564
.66
-239,2
45.18
70,960,184.10
511,905,47
3.74
1,968,824,
386.8
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
广州鹏辉能源科技股份有限公司（以下简称“鹏辉能源”、“公司”或“本公司”）前身为广州市鹏辉电池有限公司。广州市鹏辉电池有限公司由夏信德、曾建平及李克文出资设立，于2001年1月18日在广州市工商行政管理局番禺分局注册登记。2011年8月8日，公司股东会通过决议，由广州市鹏辉电池有限公司各股东作为发起人，以截至2011年5月31日经审计的净资产197,497,356.60元，按1:0.3038的比例折股整体变更为股份有限公司，其中6,000.00万元折合为股本，137,497,356.60计入资本公积。该次股份制改制业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所验字【2011】第11000860052号《验资报告》验证。公司于2011年9月28日公司在广州市工商行政管理局办理完毕工商变更登记手续，并领取了注册号为440126000124432的企业法人营业执照。2011年11月28日，公司股东会作出决议，同意本公司注册资本由原6,000.00万元增加到6,300.00万元，增加的注册资本300万元由深圳市中和春生壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）以货币出资。2015年4月2日，经中国证券监督管理委员会《关于核准广州鹏辉能源科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]533号）核准，公司首次公开发行人民币普通股2,100万股，总股本变更为8,400万元。公司股票于同年4月24日在深圳证券交易所上市交易，证券代码为300438。2016年6月，公司以资本公积金每10股转增股本20股，转股后，注册资本变为人民币25,200.00万元。2017年3月,经过中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3040号文核准，公司非公开发行普通股29,151,873.00股，总股本变更为28,115.1873万元。2020年6月，公司以资本公积金每10股转增股本5股，转股后，注册资本变为人民币420,096,226.00元。2020年7月，公司回购注销部分限制性股票，减少股本人民币558,871.00元，减资后注册资本变为人民币419,537,355.00元。2020年7月，公司回购注销部分限制性股票，减少股本人民币558,871.00元，减资后注册资本变为人民币419,537,355.00元。2021年，公司部分可转债转股，增加股本14,507,386.00元，股权激励回购股票减少股本547,385.00元。截止2021年12月31日总股本变更为433,497,356.00元?2022年1-6月，公司部分可转债转股，增加股本13,179,324.00元。截止2022年6月30日总股本变更为446,676,680.00元?
（二）公司所属行业类别
公司所属行业为电气机械及器材制造业。
（三）业务性质、主要经营活动
电子元器件批发;照明灯具制造;电力电子元器件制造;锂离子电池制造;灯用电器附件及其他照明器具制造;节能技术转让服务;电器辅件、配电或控制设备的零件制造;其他电池制造（光伏电池除外）;能源管理服务;电子产品批发;电子元器件零售;电子产品设计服务;镍氢电池制造;光电子器件及其他电子器件制造;节能技术开发服务;能源技术研究、技术开发服务;电子
产品零售;电力电子技术服务;电池销售;为电动汽车提供电池充电服务;汽车充电模块销售;充电桩销售;充电桩设施安装、管理;充电桩制造;太阳能发电站建设;太阳能发电站投资;货物进出口（专营专控商品除外）;技术进出口。
（四）公司注册地及总部地址
广州市番禺区沙湾镇市良路（西村段）912号。
（五）财务报告的批准报出
本财务报告于2022年8月29日经公司董事会批准报出。
项目公司类型变化情况珠海鹏辉能源有限公司一级公司无变化广州耐时电池科技有限公司一级公司无变化鹏辉新能源有限公司一级公司无变化河南省鹏辉电源有限公司一级公司无变化珠海市冠力电池有限公司一级公司无变化鹏辉耐可赛株式会社一级公司无变化鹏辉能源常州动力锂电有限公司一级公司无变化佛山市实达科技有限公司一级公司无变化广州绿圆鑫能汽车租赁有限公司一级公司无变化江苏天辉锂电池有限公司一级公司无变化广州鑫晟创瀛新能源科技有限公司一级公司无变化广州市骥鑫汽车有限公司一级公司无变化柳州鹏辉能源科技有限公司一级公司二级变为一级广州鹏穗新能源有限公司二级公司无变化广州鹏泰能源科技有限公司二级公司无变化广东南方智运汽车科技有限公司二级公司无变化广州鹏信能源科技有限公司三级公司无变化广州南方智运汽车科技有限公司三级公司无变化中山南方智运汽车科技有限公司三级公司无变化广西暖途汽车科技有限公司三级公司无变化珠海南方智运汽车租赁有限公司三级公司无变化珠海南方智运汽车科技有限公司三级公司无变化桂林暖途汽车科技有限公司三级公司无变化驻马店市骥鑫汽车销售服务有限公司三级公司无变化广州鹏力通盛储能科技有限公司一级公司无变化南宁智运汽车科技有限公司三级公司无变化
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方
收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综
合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
3.企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
（2）处置子公司以及业务
A.一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。B.分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的 可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本 溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自 购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本 公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关
的下 列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合
营企 业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买 日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存 款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务 发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外
币货币性项目和 外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即
期 汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其
他 综合收益。
（4）外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使
用 或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财
务 报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列
示。10、金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
1.金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本 金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部 分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变 动计入当期损益。
2.金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
情形 确认结果 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
终止确认该金融资产(确认新资产/负债) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
放弃了对该金融资产的控制 未放弃对该金融资产的控制
按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日
的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计
额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质
上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额， 计入当期损益。
6.金融资产减值
（1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使 该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信 用损失的有利变动确认为减值利得。
（4）信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（5）评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（6）金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
8.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
9.权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票 以承兑人的信用风险划分
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括 根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
项目 确定组合的依据应收并表关联方组合 应收并表关联方的应收款项
单项计提的应收账款组合 信用风险显著增加的应收款项账龄组合 以应收款项的账龄作为信用风险特征
13、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参见本会计政策之第（十）项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
项目 确定组合的依据其他应收款应收利息组合 应收利息其他应收款应收股利组合 应收股利其他应收并表关联方组合 其他应收并表关联方的应收款项其他应收押金、保证金及备用金 应收押金、保证金及备用金其他应收其他款 其他款项
15、存货
1.存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、自制半成品、委托加工物资等。
2.存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
3.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4.低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按
照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价
较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流
逝之外的其他因素。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。
17、合同成本
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等)。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户
承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.划分为持有待售的依据本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规
定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
2.持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调
整后的金额；
（2）可收回金额。
19、债权投资
对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本会计政策之第
（十）项金融工具的规定。
20、其他债权投资对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本会计政策第（十）项金融工具的规定。
21、长期应收款
本公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。对由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对其他长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据正常类长期应收款 本组合为未逾期风险正常的长期应收款逾期长期应收款 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款
22、长期股权投资
1.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投
资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
2.初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股 权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加 上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
3.后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资
调 整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放 的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和 投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投 资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投
资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资
单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第（二十四）项固定资产和第（三十）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 20 3% 4.85%机器设备 年限平均法 5-10 3% 9.70%-19.40%运输工具 年限平均法 5 3% 19.40%电子设备 年限平均法 5 3% 19.40%
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款 费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已发生；
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3.借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号—或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的，计入存货成本。本公司采用直线法对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产的固定资产减值准备的确认标准、计提方法详见本会计政策第（三十一）项长期资产减值的规定。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策第（三十一）项长期资产减值的规定。
（2） 内部研究开发支出会计政策
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。具体研发项目的资本化条件：
本公司的研发项目从前期调研到成熟应用，需经历研究和开发两个阶段，具体需经过调研、论证、立项、前期研究工作（包括配方和工艺设计、设备选型、制定技术标准等）、样品试制、试产、验证、设计定型阶段等若干阶段。本公司以样品检测合格作为研究阶段和开发阶段的划分依据。样品经过检测部门检测合格并提交检测报告后正式进入开发阶段，研发费用方可进行资本化。设计定型阶段结束，技术已通过了各项性能检测和实用性评估，并具备规模化生产的能力，已研发成熟，是否投入生产依据市场需求而定，达到这一阶段即可确认为无形资产。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面
价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
33、合同负债
合同负债是指公司承担将商品或服务转移给客户的履约义务，同时有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款。公司按照已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
A、固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B、取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C、购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；D、行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
E、根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
36、预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
1.股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价
值 的部分，计入当期费用。
（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
公 司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③ 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间 内有权就累计至今已完成的履约部分
收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；②本公司已将该商品的法定所有权转移给客
户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品。
2.与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法
国内销售：根据合同条款，采取托运方式的，公司取得货物承运单时确认收入；采取送货上门方式的，客户在送货单上签收时确认收入；出口销售：根据合同条款，当产品运达指定的出运港口或地点，公司对出口货物完成报关及装船后，公司确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1.政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认原则和确认时点政府补助的确认原则：
（1）公司能够满足政府补助所附条件；
（2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
3.政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为
人民币1元）。
4.政府补助的会计处理方法
（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使
用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以
区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。C.属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1.递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2.递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始
确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满
足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
（1）承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1.回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
2.套期会计
（1）套期会计方法及套期工具
套期会计方法是指公司将套期工具和被套期项目产生的利得或损失在相同会计期间计入当期损益（或其他综合收益）以反映风险管理活动影响的方法。套期工具是指公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具。被套期项目是指公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：
A.被套期项目和套期工具之间存在经济关系；B.在套期开始时，公司已正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；C.套期关系符合套期有效性的要求，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；套期同时满足下列条件时，本公司认定其符合有效性要求：
（A）被套期项目和套期工具之间存在经济关系，且该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动；（B）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；（C）套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比。
（2）套期会计确认和计量套期会计分为公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期套期。 A.公允价值套期具
体会计处理：
（A）套期工具产生的利得或损失计入当期损益；
（B）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。B.现金流量套期具体会计处理：
（A）套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
a.套期工具自套期开始的累计利得或损失；b.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。（B）套期工具产生的利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。公司按照下列规定对现金流量套期储备进行后续处理：
a.被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或非金融负债，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，公司将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额；b.对于不属于上述a.涉及的现金流量套期，公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益；c.如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，公司将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。C.境外经营净投资套期具体会计处理：
（A）套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，计入其他综合收益；全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失相应转出，计入当期损益。（B）套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，计入当期损益。公司对套期关系作出再平衡的，在调整套期关系之前确定套期关系的套期无效部分，并将相关利得或损失立即计入当期损益。同时，更新在套期剩余期限内预期将影响套期关系的套期无效部分产生原因的分析，并相应更新套期关系的书面文件。套期关系再平衡可能会导致企业增加或减少指定套期关系中被套期项目或套期工具的数量。企业增加了指定的被套期项目或套期工具的，增加部分自指定增加之日起作为套期关系的一部分进行处理；公司减少了指定的被套期项目或套期工具的，减少部分自指定减少之日起不再作为套期关系的一部分，作为套期关系终止处理。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率增值税
销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额
13%、9%、6%城市维护建设税应纳流转税额和当期免抵的增值税额 7%、5%企业所得税应纳税所得额 具体详见下表教育费附加 应纳流转税额和当期免抵的增值税额 3%地方教育附加 应纳流转税额和当期免抵的增值税额 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率广州鹏辉能源科技股份有限公司 15.00%珠海鹏辉能源有限公司 15.00%广州耐时电池科技有限公司 2.50%鹏辉新能源有限公司 16.50%河南省鹏辉电源有限公司 15.00%珠海市冠力电池有限公司 25.00%鹏辉耐可赛株式会社 15.66%鹏辉能源常州动力锂电有限公司 25.00%广州鑫晟创瀛新能源科技有限公司 25.00%佛山市实达科技有限公司 15.00%广州市骥鑫汽车有限公司 25.00%江苏天辉锂电池有限公司 25.00%柳州鹏辉能源科技有限公司 25.00%广州鹏泰能源科技有限公司 25.00%广州鹏穗能源科技有限公司 25.00%广州鹏信新能源科技有限公司 25.00%广东南方智运汽车科技有限公司 25.00%中山南方智运汽车科技有限公司 25.00%广州南方智运汽车科技有限公司 25.00%广西暖途汽车科技有限公司 25.00%珠海南方智运汽车科技有限公司 25.00%珠海南方智运汽车租赁有限公司 25.00%驻马店市骥鑫汽车销售服务有限公司 25.00%广州鹏力通盛储能科技有限公司 25.00%
南宁智运汽车科技有限公司 25.00%
2、税收优惠
注1：本公司于2020年12月1日通过高新技术企业资格重新认定，证书编号为GR202044003125，有效期为3年。根据相关规定，通过高新技术企业资格重新认定后，公司连续三年（2020年至2022年）享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。注2：珠海鹏辉于2021年12月20日通过高新技术企业资格重新认定，证书编号为GR202144008675，有效期为3年。根据相关规定，通过高新技术企业资格重新认定后，公司连续三年（2021年至2023年）享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。注3：鹏辉新能源系本公司于2009年7月在香港注册成立的全资子公司，注册资本100.00万港元。2010年度开始经营，执行香港特别行政区相关税收政策，按16.50%计算缴纳利得税。注4：河南鹏辉于2020年12月4日通过高新技术企业资格重新认定，证书编号为GR202041001663，有效期为3年。根据相关规定，通过高新技术企业资格重新认定后，公司连续三年（2020年至2022年）享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。注5：鹏辉耐可赛系公司于2015年通过非同一控制下企业合并收购的子公司，执行日本相关税收政策。由于鹏辉耐可赛的资本金为9600万日元，不超过1亿日元，且年应纳税所得额低于800万日元，适用法人税税率15%。自2014年10月1日以后，日本开征地方法人税，地方法人税的纳税人是所有法人，税基是法人税总额，税率为4.4%，故实际税率为
15.66%。
注6：佛山实达于2019年12月2日通过高新技术企业资格重新认定，证书编号为GR201944008211，有效期为3年。根据相关规定，通过高新技术企业资格重新认定后，公司连续三年（2019年12月至2022年12月）享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，按15%的税率征收企业所得税。注7：广州耐时于2022年为小型微利企业，按照相关政策规定享受小型微利企业所得税优惠政策，对于小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，故实际税率为
2.50%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金76,727.82
15,734.71
银行存款 418,413,959.88
694,995,814.01
其他货币资金 606,702,171.14
526,266,485.24
合计1,025,192,858.84
1,221,278,033.96
其中：存放在境外的款项总额 13,365,677.57
16,159,747.38
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额
648,093,558.45
507,525,934.29
其他说明注：使用有限制的款项情况详见七、（八十一）。外币货币资金情况详见七、（八十二）。
2、交易性金融资产
单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
55,335,662.82
66,029,651.73
其中： 非保本浮动收益型银行理财产品 35,000,000.00
22,011,385.00
远期外汇合约 271,391.22
7,938,462.08
深交所主板流通股 20,064,271.60
36,079,804.65
其中： 合计55,335,662.82
66,029,651.73
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元项目 期末余额 期初余额商业承兑票据 12,753,335.98
23,916,994.43
合计 12,753,335.98
23,916,994.43
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价
值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额
计提比
例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据
13,084,
785.69
100.00%
331,449
.71
2.53%
12,753,
335.98
2,734,7
71.88
100.00%
3,430,7
07.45
12.54%
23,916,
994.43
其中：
商业承兑汇票
13,084,
785.69
100.00%
331,449
.71
2.53%
12,753,
335.98
2,734,7
71.88
100.00%
3,430,7
07.45
12.54%
23,916,
994.43
合计
13,084,
785.69
100.00%
331,449
.71
2.53%
12,753,
335.98
2,734,7
71.88
100.00%
3,430,7
07.45
12.54%
23,916,
994.43
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例商业承兑汇票 13,084,785.69
331,449.71
2.53%
合计 13,084,785.69
331,449.71
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他商业承兑汇票 3,430,707.45
3,099,257.74
331,449.71
合计3,430,707.45
3,099,257.74
331,449.71
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元项目 期末转应收账款金额其他说明期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元项目 核销金额其中重要的应收票据核销情况：
单位：元单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生应收票据核销说明：
本期无实际核销的应收票据。
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价
值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额
计提比
例按单项计提坏账准备的应收账款
191,335,402.64
9.48%
185,573,206.60
96.99%
5,762,1
96.04
290,429,915.53
14.39%
205,830,387.70
70.87%
84,599,
527.83
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款
1,826,162,285.
90.52%
94,344,
566.77
5.17%
1,731,817,718.
1,727,668,790.
85.61%
93,586,
638.89
5.42%
1,634,082,151.
其中：
内销组合
1,560,958,597.
77.37%
78,889,
726.84
5.05%
1,482,068,870.
1,459,825,397.
72.34%
67,664,
808.63
4.64%
1,392,160,588.
出口组合
265,203,688.04
13.15%
15,454,
839.93
5.83%
249,748,848.11
267,843,392.74
13.27%
25,921,
830.26
9.68%
241,921,562.48
合计
2,017,497,687.
100.00%
279,917,773.37
13.87%
1,737,579,914.
2,018,098,705.
100.00%
299,417,026.59
14.84%
1,718,681,679.
按单项计提坏账准备：185,573,206.60
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单项100万元以上的项目为：
知豆电动汽车有限公司
57,621,960.36
51,859,764.32
90.00%
预计无法全部收回深圳市基德科技有限公司
29,946,110.26
29,946,110.26
100.00%
预计无法收回中海龙能源科技股份有限公司
27,257,895.00
27,257,895.00
100.00%
预计无法收回江苏金坛绿能新能源科技有限公司
14,975,680.67
14,975,680.67
100.00%
预计无法收回银隆新能源股份有限公司
13,403,305.54
13,403,305.54
100.00%
预计无法收回东莞市迈科新能源有限公司
7,507,349.63
7,507,349.63
100.00%
预计无法收回苏州市博得立电源科技有限公司
7,452,895.50
7,452,895.50
100.00%
预计无法收回河源砺剑特电科技有限公司
5,901,136.69
5,901,136.69
100.00%
预计无法收回湖北三环汽车有限公司
4,471,112.29
4,471,112.29
100.00%
预计无法收回深圳市劲力思特科技有限公司
4,440,942.40
4,440,942.40
100.00%
预计无法收回深圳市力胜嘉科技有限公司
2,522,000.00
2,522,000.00
100.00%
预计无法收回深圳市凯业鼎盛能源有限公司
2,310,000.00
2,310,000.00
100.00%
预计无法收回深圳市安耐凯科技发展有限公司
1,667,879.03
1,667,879.03
100.00%
预计无法收回深圳电丰电子有限公司
1,394,070.77
1,394,070.77
100.00%
预计无法收回深圳市易天富电子有限公司
1,232,035.52
1,232,035.52
100.00%
预计无法收回罗四维 1,073,658.60
1,073,658.60
100.00%
预计无法收回深圳市展辉新能源有限公司
1,031,490.00
1,031,490.00
100.00%
预计无法收回单项100万元以下合计
7,125,880.38
7,125,880.38
100.00%
预计无法收回合计 191,335,402.64
185,573,206.60
按组合计提坏账准备：内销组合
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 1,456,766,781.17
37,145,520.72
2.55%
1至2年 58,800,894.07
11,749,569.35
19.98%
2至3年 17,804,641.73
9,431,743.95
52.97%
3至4年 25,797,511.89
18,774,124.50
72.77%
4至5年 411,682.41
411,682.41
100.00%
5年以上 1,377,085.91
1,377,085.91
100.00%
合计 1,560,958,597.18
78,889,726.84
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：出口组合
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 258,499,104.97
11,603,528.50
4.49%
1至2年 3,840,820.68
1,027,482.20
26.75%
2至3年 107,634.67
67,701.51
62.90%
3至4年 577,568.37
577,568.37
100.00%
4至5年 1,799,999.64
1,799,999.64
100.00%
5年以上 378,559.71
378,559.71
100.00%
合计 265,203,688.04
15,454,839.93
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用按账龄披露
单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年） 1,715,425,886.14
1至2年 63,278,077.89
2至3年 42,701,917.91
3年以上196,091,805.92
3至4年121,244,446.02
4至5年 70,651,348.78
5年以上 4,196,011.12
合计 2,017,497,687.86
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准备
299,417,026.
6,669,713.75
8,734,696.07
17,434,270.9
0.00
279,917,773.
合计
299,417,026.
6,669,713.75
8,734,696.07
17,434,270.9
0.00
279,917,773.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额实际核销的应收账款 17,443,132.57
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生深圳市麦澜创新科技有限公司
货款 6,633,405.00
无法收回 审批 否深圳市安耐凯科技发展有限公司
货款 5,205,604.45
无法收回 审批 否新辉工商有限公司
货款 3,412,109.82
无法收回 审批 否深圳市正荣电子有限公司
货款 1,099,298.47
无法收回 审批 否合计16,350,417.74
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额第一名 215,622,874.65
10.69%
6,235,441.74
第二名 178,879,734.40
8.87%
4,785,287.55
第三名 111,052,929.63
5.50%
5,895,524.55
第四名 106,312,854.53
5.27%
3,074,384.44
第五名 102,463,481.02
5.08%
2,963,067.20
合计 714,331,874.23
35.41%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债其他说明：
6、应收款项融资
单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票 256,471,051.62
50,823,576.20
云信 2,632,339.90
3,008,296.53
合计 259,103,391.52
53,831,872.73
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
?适用 □不适用其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元账龄
期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 157,089,623.22
99.62%
238,890,792.40
99.81%
1至2年 260,711.65
0.17%
74,224.81
0.03%
2至3年 345,997.83
0.22%
383,803.54
0.16%
3年以上
0.00
0.00%
0.00
0.00%
合计157,696,332.70
239,348,820.75
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
单位名称 预付款项期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 款项性质 第一名 22,680,203.49 14.38%预付货款第二名19,779,469.03 12.54%预付货款
第三名18,088,495.56 11.47%预付货款第四名16,578,684.25 10.51%预付货款第五名12,367,805.31 7.84%预付货款合计89,494,657.64 56.75% --其他说明：
8、其他应收款
单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款48,968,365.62
43,971,429.83
合计48,968,365.62
43,971,429.83
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
项目(或被投资单位)
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金、押金 15,358,996.48
17,308,207.53
出口退税款 18,528,739.78
代垫职工社保、公积金 4,717,715.16
3,322,273.60
员工备用金 1,637,219.66
2,317,131.54
其他 2,334,256.17
123,866.97
代垫新能源补贴 29,448,000.00
30,622,200.00
往来款 2,883,438.83
9,730,983.48
合计 74,908,366.08
63,424,663.12
2） 坏账准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2022年1月1日余额
889,824.14
15,311,100.00
3,252,309.15
19,453,233.29
2022年1月1日余额在本期
本期计提 609,067.15
6,774,900.00
7,383,967.15
本期转回 897,199.98
897,199.98
2022年6月30日余额
601,691.31
22,086,000.00
3,252,309.15
25,940,000.46
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年） 37,574,280.85
1至2年4,796,393.05
2至3年1,335,444.05
3年以上31,202,248.13
3至4年 1,149,275.61
4至5年 29,870,727.98
5年以上 182,244.54
合计 74,908,366.08
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账准备
19,453,233.2
7,383,967.15
897,199.98
25,940,000.4
合计
19,453,233.2
7,383,967.15
897,199.98
25,940,000.4
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称 其他应收款性质
核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的
比例
坏账准备期末余
额出口退税款 出口退税款 18,528,739.78
1年以内 24.74%
555,862.19
东风特汽（十代垫新能源补贴 17,939,000.00
3-4年 23.95%
13,454,250.00
堰）专用车有限公司广州特专新能源汽车销售有限公司
代垫新能源补贴 11,509,000.00
4-5年 15.36%
8,631,750.00
深圳市尚莱特照明技术有限公司
押金、保证金 3,000,000.00
1年以内 4.00%
90,000.00
深圳市欧力普能源与自动化技术有限公司
押金、保证金 2,000,000.00
1年以内 2.67%
60,000.00
合计52,976,739.78
70.72%
22,791,862.19
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金
额及依据无涉及政府补助的应收款项
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额
存货跌价准备或合同履约成
本减值准备
账面价值 账面余额
存货跌价准备或合同履约成
本减值准备
账面价值原材料
1,075,386,92
0.05
16,372,054.3
1,059,014,86
5.70
678,912,121.
15,027,483.6
663,884,638.
在产品
353,801,866.
353,801,866.
294,035,935.
294,035,935.
库存商品
360,526,554.
26,067,643.5
334,458,910.
244,313,647.
18,163,167.7
226,150,479.
自制半成品 568,148,541.36,088,315.6532,060,225.443,313,252.34,438,896.4408,874,356.
委托加工物资
25,343,325.7
25,343,325.7
11,275,725.5
11,275,725.5
合计
2,383,207,20
8.20
78,528,013.4
2,304,679,19
4.72
1,671,850,68
3.22
67,629,547.7
1,604,221,13
5.47
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料
15,027,483.6
5,964,093.75
4,619,523.02
16,372,054.3
库存商品
18,163,167.7
13,419,677.2
5,515,201.42
26,067,643.5
自制半成品
34,438,896.4
15,345,272.1
13,695,852.9
36,088,315.6
合计
67,629,547.7
34,729,043.0
23,830,577.3
78,528,013.4
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回/转销存货跌价准备的原因存货 成本高于其可变现净值 出售或耗用存货
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值未到期的质保金
37,101,710.0
11,906,472.1
25,195,237.9
36,647,854.0
11,240,624.7
25,407,229.3
减：列示于其他非流动资产、一年内到期的非流动资产的合同资产
合计
37,101,710.0
11,906,472.1
25,195,237.9
36,647,854.0
11,240,624.7
25,407,229.3
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
?适用 □不适用
类别
期末余额账面余额 减值准备
账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
按单项计提坏账准备的合同资产
8,345,162.75
22.49
7,745,162.75
92.81
600,000.00
按组合计提坏账准备的合同资产
28,756,547.33
77.51
4,161,309.35
14.47
24,595,237.98
其中：未到期的质保金 28,756,547.33
77.51
4,161,309.35
14.47
24,595,237.98
合计 37,101,710.08
100.00
11,906,472.10
32.09
25,195,237.98
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因合同资产减值准备 1,061,143.40
395,296.00
合计 1,061,143.40
395,296.00
——其他说明
11、持有待售资产
单位：元项目 期末账面余额
减值准备 期末账面价值
公允价值 预计处置费用
预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元项目 期末余额 期初余额重要的债权投资/其他债权投资
单位：元债权项目
期末余额 期初余额面值 票面利率
实际利率
到期日 面值 票面利率
实际利率
到期日其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额增值税待抵扣金额 60,869,482.37
91,704,727.98
预缴税金 521,721.61
5,334,360.74
定期存款利息
合计 61,391,203.98
97,039,088.72
其他说明：
14、债权投资
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值重要的债权投资
单位：元债权项目
期末余额 期初余额面值 票面利率
实际利率
到期日 面值 票面利率
实际利率
到期日减值准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2022年1月1日余额在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元项目 期初余额
应计利息
本期公允价值变动
期末余额
成本
累计公允价值变动
累计在其他综合收益中确认的损失准
备
备注重要的其他债权投资
单位：元其他债权
项目
期末余额 期初余额面值 票面利率
实际利率
到期日 面值 票面利率
实际利率
到期日减值准备计提情况
单位：元
坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2022年1月1日余额在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元项目
期末余额 期初余额
折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值坏账准备减值情况
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2022年1月1日余额在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债其他说明：
17、长期股权投资
单位：元被投资期初余本期增减变动期末余减值准
单位 额（账
面价值）
追加投
资
减少投
资
权益法下确认的投资
损益
其他综合收益
调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或
利润
计提减值准备
其他
额（账
面价值）
备期末余额
一、合营企业
二、联营企业
珠海联动鹏辉电池有限公司
1,874,
008.70
2,773.
1,876,
782.53
力佳电源科技（深圳）股份有限公司
48,894,295.1
4,003,
998.68
52,898,293.8
广东幸福叮咚出行科技有限公司
17,320,008.0
17,320,008.0
17,320,008.0
河南省华弘新材料有限公司
981,50
5.81
1,470,
000.00
-219,59
0.33
2,231,
915.48
四川省盈达锂电新材料有限公司
37,603,809.8
-1,212,
855.15
36,390,954.7
河南广鹏电池材料有限公司
8,250,
000.00
-471,66
4.19
7,778,
335.81
成都佰思格科技有限公司
9,983,
616.97
-149,43
8.98
9,834,
177.99
小计
116,657,244.
9,720,
000.00
1,953,
223.86
128,330,468.
17,320,008.0
合计
116,657,244.
9,720,
000.00
1,953,
223.86
128,330,468.
17,320,008.0
其他说明注1：公司持有力佳电源科技（深圳）股份有限公司14.49%的股权，并委派一名董事，对其经营具有重大影响。注2：公司持有广东幸福叮咚出行科技有限公司10.00%的股权，并委派一名董事，对其经营具有重大影响，公司已在2019年度对该股权投资全额计提减值准备17,320,008.03元，故期末账面价值为0元。注3：公司持有河南省华弘新材料有限公司49%的股权，并委派一名董事，对其经营具有重大影响。注4：公司持有四川省盈达锂电新材料有限公司41.51%的股权，并委派三名董事，对其经营具有重大影响。
注5：河南广鹏电池材料有限公司成立于2021年12月28日，公司持有33%的股权，实缴出资8,250,000元，委派一名董事，对其经营具有重大影响。注6：公司持有成都佰思格科技有限公司7.93628%股权，并委派一名董事，对其经营具有重大影响。
18、其他权益工具投资
单位：元项目 期末余额 期初余额广州银达科技融资担保投资有限公司 4,500,000.00
4,500,000.00
深圳优能新能源科技有限公司 3,000,000.00
东莞市鹏威能源科技有限公司 1,000,000.00
1,000,000.00
合计8,500,000.00
5,500,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元项目
确认的股利收
入
累计利得 累计损失
其他综合收益转入留存收益
的金额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
其他综合收益转入留存收益
的原因其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元项目 期末余额 期初余额诸暨如山汇盈创业投资合伙企业（有限合伙）
10,000,000.00
10,000,000.00
合计 10,000,000.00
10,000,000.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,548,830.86
9,548,830.86
2.本期增加金额 18,370,600.88
18,370,600.88
（1）外购
（2）存货\
18,370,600.88
18,370,600.88
固定资产\在建工程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
27,919,431.74
27,919,431.74
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 3,548,142.16
3,548,142.16
2.本期增加金额 406,418.66
406,418.66
（1）计提或
摊销
259,203.42
259,203.42
（2）从固定资产转入
147,215.24
147,215.24
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
3,954,560.82
3,954,560.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 23,964,870.92
23,964,870.92
2.期初账面价值 6,000,688.70
6,000,688.70
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额固定资产2,492,224,753.82
2,126,622,683.97
合计 2,492,224,753.82
2,126,622,683.97
（1） 固定资产情况
单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 592,246,378.10
2,169,410,426.5
304,957,613.52
33,958,212.91
3,100,572,631.0
2.本期增加
金额
110,558,736.89
417,239,137.58
705,725.94
14,164,765.95
542,668,366.36
（1）购
置
2,302,103.60
220,446.75
10,610,164.06
13,132,714.41
（2）在
建工程转入
110,558,736.89
414,937,033.98
485,279.19
3,554,601.89
529,535,651.95
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
54,896,731.82
14,384,957.89
1,216,706.72
70,498,396.43
（1）处
置或报废
54,896,731.82
14,384,957.89
1,216,706.72
70,498,396.43
（2）转入投资性
房地产
4.期末余额 702,805,114.99
2,531,752,832.3
291,278,381.57
46,906,272.14
3,572,742,601.0
二、累计折旧
1.期初余额 126,332,407.15
640,836,021.87
191,593,624.62
15,187,893.48
973,949,947.12
2.本期增加
金额
19,015,424.11
111,748,121.26
22,710,696.83
4,355,596.79
157,829,838.99
（1）计
提
19,015,424.11
111,748,121.26
22,710,696.83
4,355,596.79
157,829,838.99
（2）企业合并增
加
3.本期减少
金额
733,017.97
43,153,077.25
6,378,546.50
997,297.19
51,261,938.91
（1）处
置或报废
585,802.73
43,153,077.25
6,378,546.50
997,297.19
51,114,723.67
（2）转入投资性147,215.24
147,215.24
房地产
4.期末余额 144,614,813.29
709,431,065.88
207,925,774.95
18,546,193.08
1,080,517,847.2
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
价值
558,190,301.70
1,822,321,766.4
83,352,606.62
28,360,079.06
2,492,224,753.8
2.期初账面
价值
465,913,970.95
1,528,574,404.6
113,363,988.90
18,770,319.43
2,126,622,683.9
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
22、在建工程
单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程 328,545,558.86
435,625,043.28
合计 328,545,558.86
435,625,043.28
（1） 在建工程情况
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值在建工程
328,545,558.
328,545,558.
435,625,043.
435,625,043.
合计
328,545,558.
328,545,558.
435,625,043.
435,625,043.
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元项目名称
预算
数
期初余额
本期增加金额
本期转入固定资产金额
本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占预算比
例
工程进度
利息资本化累计金额
其中：
本期利息资本化金
额
本期利息资本化率
资金来源在安装设备
346,550,52
1.05
340,926,68
9.43
418,976,91
5.06
268,500,29
5.42
募股资金装修工程
3,100,147.
6,731,406.
9,831,553.
其他河南锂电产业园二期
6,480.00
1,919,932.
10,894,830
.34
11,795,285
.51
1,019,477.
98.80
%
98.80
%
募股
资金绿色高性能锂离子电池新项目（一期、二期）
13,45
2.14
40,548,322
.57
7,411,833.
29,310,414
.29
18,370,600
.88
279,1
41.16
60.00
%
60.00
%
2,331,769.
5.57%
募股
资金
常州锂离子电池及
27,90
1.79
3,891,463.
6,800,953.
7,938,409.
2,754,007.
33.54
%
33.54
%
募股
资金
系统智能工厂（一期）建设项目珠海三期零星工程
39,614,656
.27
21,899,971
.25
61,514,627
.52
其他柳州鹏辉智慧储能及动力电池制造基地
120,0
00.00
46,161,084
.08
46,161,084
.08
20.00
%
20%
其他
合计
167,8
33.93
435,625,04
3.28
440,826,76
8.41
529,535,65
1.95
18,370,600
.88
328,545,55
8.86
2,331,769.
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元项目 本期计提金额 计提原因其他说明
（4） 工程物资
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元项目房屋建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额 59,809,125.33
59,809,125.33
2.本期增加金额
（1）新增 982,728.00
982,728.00
3.本期减少金额
4.期末余额 60,791,853.33
60,791,853.33
二、累计折旧
1.期初余额
3,358,586.31
3,358,586.31
2.本期增加金额
5,843,652.77
5,843,652.77
（1）计提 5,843,652.77
5,843,652.77
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 9,202,239.08
9,202,239.08
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 51,589,614.25
51,589,614.25
2.期初账面价值 56,450,539.02
56,450,539.02
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 257,805,040.34
7,369,788.84
83,203,306.21
348,378,135.39
2.本期增加
金额
40,365,485.85
3,193,628.29
44,796,412.71
88,355,526.85
（1）购
置
40,365,485.85
3,193,628.29
43,559,114.14
（2）内
部研发
44,796,412.71
44,796,412.71
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
298,170,526.19
10,563,417.13
127,999,718.92
436,733,662.24
二、累计摊销
1.期初余额 16,863,787.35
3,032,492.41
20,381,990.97
40,278,270.73
2.本期增加
金额
2,981,705.22
1,229,770.54
10,240,414.47
14,451,890.23
（1）计
提
2,981,705.22
1,229,770.54
10,240,414.47
14,451,890.23
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
19,845,492.57
4,262,262.95
30,622,405.44
54,730,160.96
三、减值准备
1.期初余额
2,165,456.60
2,165,456.60
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额
2,165,456.60
2,165,456.60
四、账面价值
1.期末账面
价值
278,325,033.62
6,301,154.18
95,211,856.88
379,838,044.68
2.期初账面
价值
240,941,252.99
4,337,296.43
60,655,858.64
305,934,408.06
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例29.31%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因其他说明
27、开发支出
单位：元项目 期初余额
本期增加金额 本期减少金额
期末余额
内部开发
支出
其他
确认为无
形资产
转入当期
损益
高安全长寿命磷酸铁锂储能电池模块及其管理系统研发
2,544,057
.79
2,822,540
.66
5,366,598
.45
高能量密度无模组化乘用车动力电池系统研发
12,759,70
2.14
172,048.8
12,931,75
0.99
高安全性水系锂离子电池的研究开发
10,378,81
6.68
186,019.9
10,564,83
6.58
高性能三元动力电池绿色制备技术的开发及产业化应用
8,644,574
.60
8,644,574
.60
低成本、长寿命储能电池的研发及产业化
1,934,403
.27
1,048,205
.34
2,982,608
.61
通信用方形磷酸铁锂储能产品研发
3,375,082
.20
3,375,082
.20
高性能方形磷酸铁锂车用动力电池新产品开发
3,318,484
.72
3,318,484
.72
110Ah 磷酸铁锂复合体系产品性能优
2,471,886
.71
2,471,886
.71
化高能量密度磷酸铁锂电池储能系统研制
3,489,796.91
3,489,796
.91
高安全长循环磷酸铁锂储能电池研发
559,497.6
559,497.6
标准化车用大模组动力电池包开发
2,318,472
.67
2,318,472
.67
合计
48,916,80
5.02
7,106,785
.09
44,796,41
2.71
11,227,17
7.40
其他说明
项目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度 高安全长寿命磷酸铁锂储能电池模块及其管理系统研发 2021年5月 样品试制完成 项目试产前阶段 低成本、长寿命储能电池的研发及产业化 2021年2月 样品试制完成 项目试产前阶段 高安全长循环磷酸铁锂储能电池研发2022年5月 样品试制完成 项目试产阶段 标准化车用大模组动力电池包开发2022年5月 样品试制完成 项目试产阶段
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额企业合并形成
的
处置鹏辉耐可赛株式会社
3,808,694.27
3,808,694.27
佛山市实达科技有限公司
12,147,367.8
12,147,367.8
广州绿圆鑫能汽车租赁有限公司
6,347,813.79
6,347,813.79
广州市骥鑫汽车有限公司
35,069,552.6
35,069,552.6
南宁智运汽车科技有限公司
889,489.98
889,489.98
合计
58,262,918.6
58,262,918.6
（2） 商誉减值准备
单位：元被投资单位名称或形成商誉
的事项
期初余额
本期增加 本期减少
期末余额计提 处置鹏辉耐可赛株式会社
3,808,694.27
3,808,694.27
佛山市实达科技有限公司
广州绿圆鑫能汽车租赁有限公司
6,347,813.79
6,347,813.79
广州市骥鑫汽车有限公司
19,606,562.2
19,606,562.2
南宁智运汽车科技有限公司
合计
29,763,070.2
29,763,070.2
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额装修工程 15,275,014.69
11,109,072.96
5,907,202.14
20,476,885.51
合计15,275,014.69
11,109,072.96
5,907,202.14
20,476,885.51
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备 399,785,433.93
59,989,205.06
405,626,368.70
60,947,718.03
内部交易未实现利润 8,338,785.63
1,267,451.31
2,386,724.61
493,452.39
可抵扣亏损 211,180,982.69
33,827,003.01
252,165,754.35
39,809,697.25
计提的质量保证及售后服务费
90,619,434.28
14,293,123.46
50,154,707.87
7,764,948.17
租赁税会差异 357,570.12
53,635.52
652,574.84
133,600.52
股权激励费 11,268,944.29
1,690,341.64
8,591,157.72
1,288,673.66
政府补助 131,803,335.77
30,223,100.37
106,385,538.87
26,521,683.34
可转债利息支出 1,248,721.98
187,308.30
679,327.06
101,899.06
交易性金融资产公允价值变动
16,079,660.97
2,411,949.15
0.00
0.00
交易性金融负债公允价值变动
11,421,839.43
1,713,275.91
0.00
0.00
无形资产摊销税会差异
4,620,069.92
693,010.49
0.00
0.00
合计 886,724,779.01
146,349,404.22
826,642,154.02
137,061,672.42
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元项目
期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债一次性抵扣固定资产 587,933,339.87
89,902,037.40
578,121,473.11
87,662,618.60
可转债利息调整 15,293,635.33
2,294,045.30
50,652,326.62
7,597,848.99
公允价值变动
8,093,598.29
1,215,178.25
合计 603,226,975.20
92,196,082.70
636,867,398.02
96,475,645.84
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元项目
递延所得税资产和负
债期末互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期末余额
递延所得税资产和负
债期初互抵金额
抵销后递延所得税资
产或负债期初余额递延所得税资产
146,349,404.22
137,061,672.42
递延所得税负债
92,196,082.70
96,475,645.84
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 22,381,323.96
18,766,495.34
可抵扣亏损158,850,660.07
139,635,230.75
合计181,231,984.03
158,401,726.09
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 6,347,124.74
2023 年 33,586,611.55
33,580,104.24
2024 年 14,578,741.77
15,196,357.39
2025 年 36,504,726.30
29,299,195.14
2026 年 35,838,167.12
43,158,222.54
2027 年 24,475,225.79
长期 13,867,187.54
12,054,226.70
合计158,850,660.07
139,635,230.75
其他说明注：公司之子公司鹏辉新能源有限公司的亏损无期限结转以后年度弥补；其他子公司亏损可以结转以后年度弥补但是以五年为期限（高新技术企业以十年为期限）。
31、其他非流动资产
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付设备款
289,868,638.
289,868,638.
133,445,635.
133,445,635.
抵债车辆7,203,119.445,195,184.142,007,935.30
8,980,441.47
4,541,584.70
4,438,856.77
合计
297,071,758.
5,195,184.14
291,876,574.
142,426,076.
4,541,584.70
137,884,492.
其他说明：
32、短
期借款
（1）短期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额保证借款720,745,009.00
577,625,009.00
国内信用证 15,494,000.00
应计利息 722,486.12
668,128.63
合计 721,467,495.12
593,787,137.63
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率其他说明
33、交易性金融负债
单位：元项目 期末余额 期初余额其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
15,585,786.66
其中： 远期外汇合约 15,585,786.66
合计15,585,786.66
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
35、应付票据
单位：元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票 2,250,000.00
50,112,514.98
银行承兑汇票 1,735,042,754.18
1,329,787,288.91
云信 50,729,264.56
合计 1,788,022,018.74
1,379,899,803.89
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元项目 期末余额 期初余额应付账款 2,198,322,793.67
1,936,487,636.88
合计 2,198,322,793.67
1,936,487,636.88
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因上汽通用五菱汽车股份有限公司 12,026,248.00
未结算购车款佛山市金银河智能装备股份有限公司 10,538,938.04
未结算设备款东莞市雅康精密机械有限公司 9,800,000.00
未结算设备款
韩国 DA 高科技有限公司 9,681,649.92
未结算设备款无锡灵鸽机械科技股份有限公司 7,626,649.56
未结算设备款无锡先导智能装备股份有限公司 7,531,360.00
未结算设备款广东恒翼能科技有限公司 7,478,649.50
未结算设备款合计 64,683,495.02
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明：
38、合同负债
单位：元项目 期末余额 期初余额合同负债 213,089,163.67
292,058,267.79
合计 213,089,163.67
292,058,267.79
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元项目
变动金
额
变动原因
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 89,164,109.03
439,539,126.61
402,111,263.70
126,591,971.94
二、离职后福利-设定
提存计划
23,631,007.81
23,631,007.81
合计 89,164,109.03
463,170,134.42
425,742,271.51
126,591,971.94
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
和补贴
88,107,769.54
413,122,413.84
376,359,384.94
124,870,798.44
2、职工福利费 393,720.57
12,702,902.62
12,103,329.70
993,293.49
3、社会保险费 106,373.55
9,448,941.20
9,404,707.08
150,607.67
其中：医疗保险费
67,197.91
7,630,907.52
7,624,493.92
73,611.51
工伤保险费
1,079,206.87
1,079,206.87
生育保险费
32,409.60
305,559.37
268,324.45
69,644.52
重大疾病保险
6,766.04
433,267.44
432,681.84
7,351.64
4、住房公积金
456,879.00
3,935,618.97
3,924,550.97
467,947.00
5、工会经费和职工教
育经费
99,366.37
329,249.98
319,291.01
109,325.34
合计 89,164,109.03
439,539,126.61
402,111,263.70
126,591,971.94
（3） 设定提存计划列示
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险
23,037,876.74
23,037,876.74
2、失业保险费
593,131.07
593,131.07
合计
23,631,007.81
23,631,007.81
其他说明
40、应交税费
单位：元项目 期末余额 期初余额增值税 26,124,568.42
17,782,551.08
企业所得税 29,378,603.00
5,517,074.28
个人所得税 2,227,642.36
2,253,768.56
城市维护建设税 402,263.31
653,926.16
教育费附加 173,192.57
280,092.14
地方教育附加 114,138.39
186,997.98
印花税 1,036,502.96
887,923.46
环境保护税 43,936.45
20,790.19
房产税 1,034,266.00
509,538.86
土地使用税 1,001,675.55
866,198.49
法人税 988,498.64
1,931,878.99
地方水利建设基金 29,919.60
35,147.93
合计 62,555,207.25
30,925,888.12
其他说明
41、其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额其他应付款 78,052,214.97
77,607,949.04
合计 78,052,214.97
77,607,949.04
（1） 应付利息
单位：元项目 期末余额 期初余额重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元借款单位 逾期金额 逾期原因其他说明：
（2） 应付股利
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额互助基金 1,228,847.90
839,332.07
押金、保证金 41,457,992.90
40,285,151.21
待付费用 11,746,995.76
6,962,271.42
往来款 8,760,518.56
5,533,244.21
限制性股票回购义务 13,495,941.64
21,844,617.54
代收款项 1,267,264.91
2,042,593.78
代缴社保、公积金 94,653.30
100,738.81
合计78,052,214.97
77,607,949.04
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因其他说明
公司报告期末不存在账龄超过一年的大额其他应付款。
42、持有待售负债
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款 185,956.21
189,397.94
一年内到期的租赁负债 11,103,401.69
11,930,914.15
合计 11,289,357.90
12,120,312.09
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元项目 期末余额 期初余额待转销项税 26,849,804.57
35,875,993.58
合计 26,849,804.57
35,875,993.58
短期应付债券的增减变动：
单位：元债券名
称
面值
发行日
期
债券期
限
发行金
额
期初余
额
本期发
行
按面值计提利
息
溢折价
摊销
本期偿
还
期末余
额
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款125,351,364.15
127,850,000.00
保证借款10,000,000.00
10,000,000.00
合计 135,351,364.15
137,850,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
注：长期借款的利率分别为4.508%、4.35%。质押借款为质押子公司佛山实达的股权37.03%。
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元项目 期末余额 期初余额可转换公司债券 307,418,582.11
534,066,164.77
合计 307,418,582.11
534,066,164.77
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元债券名
称
面值
发行日
期
债券期
限
发行金额
期初余
额
本期发
行
按面值计提利
息
溢折价
摊销
本期偿
还
本期转
股
期末余
额鹏辉转债
890,000,000.
2020/1
6 年
890,000,000.
534,066,164.
569,39
4.92
36,886,222.4
264,103,200.
307,418,582.
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2086号文核准，本公司于2020年10月20日公开发行了890万张可转换公司债券(以下简称“可转债”)，每张面值100元，发行总额89,000万元。本次可转债存续期限为六年，票面利率第一年为0.3%、第二年为0.5%、第三年为1.0%、第四年为1.5%、第五年为1.8%、第六年为2.0%，本次发行的可转债的初始转股价格为20.16元/ 股。可转债持有人可在可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间(以下简称“转股期”)内，按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本公司A股股票的权利。 在本次发行的可转债期满后5个交易日内，公司将按债券面值的110%（含最后一期利息）的价格赎回全部未转股的可转债。在本次发行的可转债转股期内，如果公司A股股票连续30个交易日中至少有20个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%(含130%)，或本次发行的可转债未转股余额不足人民币3,000万元时，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具
数量 账面价值
数量 账面价值
数量 账面价值
数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元项目 期末余额 期初余额租赁负债 42,069,206.44
45,172,199.71
合计 42,069,206.44
45,172,199.71
其他说明：
48、长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额计划资产：
单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划净负债（净资产）
单位：元项目 本期发生额 上期发生额设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元项目 期末余额 期初余额 形成原因产品质量保证 90,619,434.28
50,154,707.88
售后服务费合计 90,619,434.28
50,154,707.88
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 241,789,969.06
15,597,200.00
7,605,895.34
249,781,273.72
政府补助合计 241,789,969.06
15,597,200.00
7,605,895.34
249,781,273.72
涉及政府补助的项目：
单位：元负债项目
期初余额
本期新增补助金额
本期计入营业外收
入金额
本期计入其他收益
金额
本期冲减成本费用
金额
其他变动
期末余额
与资产相关/与收益
相关驻马店市驿城区财政局奖励扶持资金-补贴土地1
3,773,896
.76
45,744.18
3,728,152
.58
与资产相关
驻马店市驿城区财政局奖励扶持资金-补贴土地2
7,562,420
.42
90,930.90
7,471,489
.52
与资产相关驻马店市驿城区财政局奖励扶持资金-补贴土地3
4,019,746
.50
48,724.20
3,971,022
.30
与资产相关驻马店市驿城区财政局奖励扶持资金-补贴土地4
2,035,895
.05
24,479.70
2,011,415
.35
与资产相关2019年省先进制造业发展专项资金-绿色高性能锂离子二次动力电池全自动产线项目
3,512,067
.24
8,034.57
3,504,032
.67
与资产相关
摊销南厂区土地使用权递延收益
61,631,62
0.12
636,471.1
60,995,14
9.00
与资产相关取得（2021）驻马店装备产业集聚区项目建设专户项目扶持资金-研究院补贴款
5,980,000
.00
56,024.10
5,923,975
.90
与资产相关
取得（2021）驻马店装备产业集聚区项目建设专户项目扶持资金-二期土地税费补贴款
5,425,000
.35
60,000.00
5,365,000
.35
与资产相关
驻马店市驿城区财政国库支付中心进口贴息补助资金
436,923.0
43,692.30
393,230.7
与资产相关高比能量手机锂离子电池及关键材料
81,264.68
10,158.12
71,106.56
与资产相关
的研发基于行驶状况的磷酸铁锂动力电池寿命预测
95,062.30
11,882.76
83,179.54
与资产相关高性能低成本动力电池材料关键技术的研发
141,367.3
16,964.10
124,403.2
与资产相关金属有机框架配合物的高性能锂离子电池研发
95,999.88
10,666.68
85,333.20
与资产相关动力电池用亲液型有机无机复合涂层隔膜研发
107,130.5
11,478.24
95,652.32
与资产相关轻量化高安全的结构化动力电池研发
70,800.02
7,866.66
62,933.36
与资产相关高比能量锂-硫电池关键材料研发及单电池的开发
226,589.0
22,658.88
203,930.1
与资产相关高比能高镍三元锂离子动力电池系统研发及产业化
1,305,523
.85
-420,000.0
304,254.1
581,269.6
与资产相关高能量安全快充型动力电池关键技术研究及产业化
310,825.1
37,050.00
273,775.1
与资产相关高性能三元动力电池绿色制备技术的开发及产业化应用
73,325.99
3,672.48
69,653.51
与资产相关车用锂离子电池管理系统的研发与产业技术改造项目
132,499.8
16,562.52
115,937.3
与资产相关珠海市发改局电动
30,577.27
15,288.84
15,288.43
与资产相关
汽车充电设备设施补贴2018年省级工业企业技术改造事后奖补(普惠性)——智能手机电池改造
5,302,266
.77
662,783.4
4,639,483
.37
与资产相关新能源汽车电源组件装配技术改造项目
2,458,540
.64
184,390.6
2,274,150
.02
与资产相关低成本、长寿命储能电池的研发及产业化
200,001.4
99,999.30
100,002.1
与资产相关年产1.35亿安时高性能动力电池扩建项目
15,444,37
6.84
1,186,017
.84
14,258,35
9.00
与资产相关新能源汽车动力电池智能化技术改造项目
3,353,900
.00
124,003.6
3,229,896
.32
与资产相关绿色高性能锂离子动力电池及管理系统的技术改造
3,118,507.77
276,019.8
2,842,487
.97
与资产相关电动汽车电池组和电池管理系统关键技术的研究
84,610.90
9,401.22
75,209.68
与资产相关复合纳米管阵列电极材料的规模化制备及其超级电容器组装
91,055.12
29,893.14
61,161.98
与资产相关下一代高能量密度锂动力电池研究与开发
917,979.5
60,432.96
857,546.5
与资产相关新能源汽车电源系
32,000.00
7,999.98
24,000.02
与资产相关
统火灾预防机制与应急处理预案研究与应用基于低能耗型表面异构石墨烯材料的高性能车用动力电池技术研发
213,862.3
18,239.16
195,623.2
与资产相关2021年省级经济高质量发展专项企业技术改造资金项目
1,813,618
.42
435,268.4
1,378,349
.98
与资产相关广州市财政局国库支付分局拨付2025项目款
3,055,708
.39
271,296.4
2,784,411
.91
与资产相关2021年省级经济高质量发展专项企业技术改造资金项目
1,879,766
.12
132,689.3
1,747,076
.78
与资产相关2022年省级促进经济高质量发展专项企业技术改造资金项目
1,644,038
.46
95,769.24
1,548,269
.22
与资产相关金坛金城科技产业园项目建设奖励
105,638,5
25.03
1,112,524
.98
104,526,0
00.05
与资产相关高性能锂离子电池扩产增效技术改造项目
594,226.7
52,760.52
541,466.1
与资产相关2020年佛山市工业企业技术改造固定资产投资奖补
152,787.1
11,033.59
141,753.5
与资产相关收2021年省级促进经济高质量发展专项资金
2,563,300
.00
901,359.6
1,661,940
.37
与资产相关
（企业技术改造）绿色低碳发展专项资助项目扶持资金
2,099,561.98
268,074.1
1,831,487
.83
与资产相关柳州市工业和信息化局2022年第一批自治区重大优质工业项目扶持资金
10,100,00
0.00
183,333.3
9,916,666
.67
与资产相关
合计
241,789,9
69.06
15,597,20
0.00
7,605,895
.34
249,781,2
73.72
与资产相关其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元项目 期末余额 期初余额其他说明：
53、股本
单位：元
期初余额
本次变动增减（+、-）
期末余额发行新股 送股 公积金转股
其他 小计股份总数
433,497,35
6.00
13,179,324
.00
13,179,324
.00
446,676,68
0.00
其他说明：
注1：其他系本期债转股增加股本13,179,324.00元。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元发行在外的金融工
具
期初 本期增加 本期减少 期末数量 账面价值
数量 账面价值
数量 账面价值
数量 账面价值
鹏辉可转债权益部分
5,988,053
70,704,42
9.19
2,641,032
.00
31,184,20
2.95
3,347,021
.00
39,520,22
6.24
合计 5,988,053
70,704,42
9.19
2,641,032
.00
31,184,20
2.95
3,347,021
.00
39,520,22
6.24
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
注1：其他权益工具减少系本期债转股转出其他权益工具31,184,202.95元。其他说明：
55、资本公积
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）
1,058,276,073.41
262,507,797.38
1,320,783,870.79
其他资本公积9,506,730.18
2,677,786.57
12,184,516.75
合计 1,067,782,803.59
265,185,583.95
1,332,968,387.54
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：资本溢价本期增加系本期债转股以及其权益部分对应的递延所得税转回应增加资本公积262,507,797.38元。注2：其他资本公积本期增加系股权激励分摊费用导致，增加资本公积2,677,786.57元。
56、库存股
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额库存股 60,168,049.78
8,348,675.90
51,819,373.88
合计 60,168,049.78
8,348,675.90
51,819,373.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元项目 期初余额
本期发生额
期末余额
本期所得税前发生
额
减：前期计入其他综合收益当期转入损益
减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益
减：所得
税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股
东
二、将重
分类进损益的其他综合收益
1,287,308.54
563,849.0
563,849.0
1,851,157
.58
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
-263,275.8
167,577.7
167,577.7
-95,698.03
外币财务报表折算差额
1,550,584.36
396,271.2
396,271.2
1,946,855
.61
其他综合收益合计
1,287,308
.54
563,849.0
563,849.0
1,851,157
.58
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积73,643,445.36
73,643,445.36
合计 73,643,445.36
73,643,445.36
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润1,175,549,779.89
1,037,226,409.44
调整后期初未分配利润 1,175,549,779.89
1,037,226,409.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润
243,856,880.35
182,431,718.40
减：提取法定盈余公积
2,569,011.26
应付普通股股利 21,685,495.85
42,567,586.69
加：前期计入其他综合收益本期转入留存收益
1,028,250.00
期末未分配利润 1,397,721,164.39
1,175,549,779.89
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务3,964,699,414.85
3,334,346,460.22
2,411,323,629.79
2,029,124,500.16
其他业务 100,073,740.91
9,865,846.62
43,562,589.88
7,248,149.83
合计 4,064,773,155.76
3,344,212,306.84
2,454,886,219.67
2,036,372,649.99
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部1 分部2 合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为3,152,871,424.56元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 2,578,744.73
2,862,788.78
教育费附加 1,104,868.92
1,347,791.14
资源税 54,853.20
52,518.40
房产税1,590,562.22
1,252,840.11
土地使用税1,867,874.04
1,036,053.69
车船使用税 3,561.24
6,595.45
印花税 3,334,784.48
2,004,857.58
地方教育费附加 736,579.25
692,642.78
环保税 85,038.12
44,167.58
地方水利建设基金 80,160.88
0.00
合计11,437,027.08
9,300,255.51
其他说明：
63、销售费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬及福利 33,547,164.64
27,030,731.50
办公费 2,805,737.56
1,777,128.11
交通差旅费 1,001,323.03
1,845,066.81
业务招待费 2,830,422.66
2,567,952.30
广告促销费 8,423,058.66
1,996,919.78
报关出口费用 438,540.22
654,918.98
折旧摊销费 1,956,513.22
1,876,261.11
售后服务费 51,601,522.57
19,206,318.80
质量认证保证费 1,025,381.71
3,563,070.58
物流费用 924,755.25
405,710.42
其他 2,181,029.44
261,295.94
合计106,735,448.96
61,185,374.33
其他说明：
64、管理费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬及福利 54,350,773.67
48,512,931.67
办公费 2,535,001.14
3,076,358.97
交通差旅费 1,061,588.84
1,186,145.09
业务招待费 2,176,864.49
1,920,959.19
招聘培训费 1,826,933.19
995,416.76
折旧摊销费 19,279,325.88
14,583,743.57
房租物业水电费 4,651,980.39
4,766,537.80
中介机构费用 5,065,214.83
2,469,825.47
修缮费 1,239,529.65
693,837.10
其他 1,938,189.36
239,478.19
股权激励 2,677,786.57
6,815,124.38
合计 96,803,188.01
85,260,358.19
其他说明
65、研发费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额研发材料消耗 109,736,014.65
41,511,522.61
研发人员薪酬及福利 51,686,650.36
27,042,132.97
研发设备折旧 6,203,986.67
8,889,359.13
研发燃料动力费用 5,854,428.04
4,127,494.70
合作委托研发费用 600,000.00
94,905.66
其他研发费用 1,474,045.38
302,616.97
研发模具工艺开发及制造费 0.00
6,937.95
研发成果论证鉴定评审验收费 0.00
389,632.07
合计 175,555,125.10
82,364,602.06
其他说明
66、财务费用
单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 30,060,685.95
30,363,000.19
减：利息收入 4,244,595.93
6,933,989.69
汇兑损益 -23,066,954.92
4,004,579.31
现金折扣 0.00
-1,419,604.14
手续费等 2,323,078.22
1,019,711.09
租赁利息摊销 1,186,497.11
637,538.36
合计 6,258,710.43
27,671,235.12
其他说明
67、其他收益
单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额政府补助 11,449,516.44
16,684,298.01
68、投资收益
单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 1,778,449.67
3,381,508.30
债务重组收益 -484,516.29
理财产品投资收益 46,215.87
2,625,379.55
处置股权投资收益 -109,884.90
合计 1,230,264.35
6,006,887.85
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他说明70、公允价值变动收益
单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产 -16,079,660.97
远期外汇合约 -15,284,157.65
1,275,483.79
合计 -31,363,818.62
1,275,483.79
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失-6,486,767.17
740,145.95
长期应收款坏账损失
9,378.70
应收账款坏账损失 2,064,982.32
-261,695.84
应收票据坏账损失 3,099,257.74
-13,733,146.83
合计-1,322,527.11
-13,245,318.02
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
值损失
-34,729,043.08
-24,633,388.93
十二、合同资产减值损失 -1,061,143.40
-1,776,275.53
十三、其他 -653,599.44
合计 -36,443,785.92
-26,409,664.46
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置利得 3,986,002.08
非流动资产处置损失
-1,580,743.71
合计 3,986,002.08
-1,580,743.71
74、营业外收入
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额政府补助
44,329.53
质量扣款 2,499,228.07
2,499,228.07
保险赔款 12,624.55
456,779.75
12,624.55
赞助收入 47,000.00
165,000.00
47,000.00
其他 1,488,165.36
495,952.52
1,488,165.36
合计4,047,017.98
1,162,061.80
4,047,017.98
计入当期损益的政府补助：
单位：元补助项目
发放主体
发放原因
性质类型
补贴是否影响当年
盈亏
是否特殊
补贴
本期发生
金额
上期发生
金额
与资产相关/与收益
相关其他说明：
75、营业外支出
单位：元项目 本期发生额 上期发生额
计入当期非经常性损益的金
额对外捐赠 10,000.00
52,200.00
10,000.00
滞纳金 27.94
27.94
非流动资产报废损失合计 3,170,762.89
1,657,953.41
3,171,431.61
其中：固定资产报废损失 3,170,762.89
1,657,953.41
3,171,431.61
其他 143,643.82
476,963.37
142,975.10
合计3,324,434.65
2,187,116.78
3,324,434.65
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用37,458,073.43
1,698,297.09
递延所得税费用 -10,359,105.97
10,993,248.32
合计 27,098,967.46
12,691,545.41
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元项目 本期发生额利润总额272,029,583.89
按法定/适用税率计算的所得税费用40,804,437.58
子公司适用不同税率的影响 9,102,378.74
调整以前期间所得税的影响 3,268,782.15
非应税收入的影响 -8,700,178.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,334,976.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
8,718,938.40
加计扣除费用的影响 -27,044,935.95
核销或转销的减值损失的影响 -385,431.60
所得税费用 27,098,967.46
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注七、57
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额收到政府补助 19,440,821.10
10,718,693.64
收到利息 4,244,595.93
5,800,992.56
其他 0.00
17,095,520.10
收到保证金及合作款 52,699,180.44
35,186,479.21
合计 76,384,597.47
68,801,685.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额支付的销售费用、管理费用及研发费用
99,655,546.41
51,932,353.15
支付的金融机构手续费 2,323,078.22
1,004,925.90
其他 17,631,929.25
41,532,903.01
合计119,610,553.88
94,470,182.06
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额理财产品 5,385,907.46
合计 5,385,907.46
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额理财产品 3,415,302.43
4,427,953.66
合计 3,415,302.43
4,427,953.66
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元项目 本期发生额 上期发生额股权激励收款
19,210,715.40
合计
19,210,715.40
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额支付可转债及其他融资费用
201,001.14
购买子公司少数股东股权
82,579,907.75
合计
82,780,908.89
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 244,930,616.43
121,746,087.54
加：资产减值准备37,766,313.03
39,654,982.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
157,829,838.99
137,849,071.76
使用权资产折旧 5,843,652.77
2,675,716.03
无形资产摊销 14,451,890.23
7,293,548.60
长期待摊费用摊销 5,907,202.14
3,075,909.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
-3,986,002.08
1,580,743.71
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
3,170,762.89
1,657,953.41
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
31,363,818.62
-1,275,483.79
财务费用（收益以“－”号填列）
31,247,183.06
30,994,681.49
投资损失（收益以“－”号填列）
-1,230,264.35
-6,006,887.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-9,287,731.80
-2,057,911.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-4,279,563.14
7,014,151.88
存货的减少（增加以“－”号填列）
-711,356,524.98
-300,137,144.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-226,504,217.81
-198,395,665.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
303,445,790.10
40,790,302.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 -120,687,235.90
-113,539,944.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 377,099,300.39
682,245,840.71
减：现金的期初余额713,752,099.67
1,138,451,772.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -336,652,799.28
-456,205,931.97
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额其中： 其中： 其中： 其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元金额其中： 其中： 其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元项目 期末余额 期初余额
一、现金 377,099,300.39
713,752,099.67
其中：库存现金 76,727.82
15,734.71
可随时用于支付的银行存款 371,637,190.48
655,219,044.61
可随时用于支付的其他货币资金
5,385,382.09
58,517,320.35
三、期末现金及现金等价物余额
377,099,300.39
713,752,099.67
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金648,093,558.45
注 1合计 648,093,558.45
其他说明：
注1：受限其他货币资金主要为开具银行承兑汇票保证金，受限银行存款主要为买卖合同纠纷诉讼冻结款，受限交易性金融资产主要为深交所主板流通股股票，具体明细如下：
项目 期末账面价值 备注 银行承兑汇票保证金 601,316,789.05应付票据保证金等受限资金买卖合同纠纷诉讼冻结款39,776,769.40银隆新能源股份有限公司买卖合同纠纷诉讼冻结款 7,000,000.00骏升科技（扬州）有限公司合计648,093,558.45
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金
其中：美元 22,781,397.25
6.7114 152,895,070.02
欧元
港币1,817,245.16
0.8552 1,554,089.89
日元 5,089,452.00
0.0491 250,075.31
应收账款
其中：美元17,018,311.40
6.7114 114,216,064.45
欧元
港币 10,337,343.92
0.8552 8,840,393.16
其他应收款
其中：日元 107,655.00
0.0491 5,289.75
应付账款
其中：美元 171.15
6.7114 1,148.66
其他应付款
其中：美元 432,948.95
6.7114 2,905,693.70
港币 30,600.00
0.8552 26,168.81
日元 288,800.00
0.0491 14,190.48
合同负债
其中：美元 10,107,983.17
6.7114 67,838,713.22
港币 6,258.24
7.0084 43,860.25
日元 131,995,277.06
0.8552 112,881,041.28
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
境外经营实体 经营地 记账本位币
鹏辉新能源 香港 港元 鹏辉耐可赛 日本 日元
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额详见本附注七、（五十一） 15,597,200.00
递延收益 7,605,895.34
详见本附注七、（六十七） 3,843,621.10
其他收益 3,843,621.10
详见本附注七、（七十四）
营业外收入
合计 19,440,821.10
11,449,516.44
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元被购买方
名称
股权取得
时点
股权取得
成本
股权取得
比例
股权取得
方式
购买日
购买日的确定依据
购买日至期末被购买方的收入
购买日至期末被购买方的净利润其他说明：
报告期内公司未发生非同一控制下企业合并。
（2） 合并成本及商誉
单位：元合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元被合并方名称
企业合并中取得的权益比例
构成同一控制下企业合并的
依据
合并日
合并日的确定依据
合并当期期初至合并日被合并方的收
合并当期期初至合并日被合并方的净
比较期间被合并方
的收入
比较期间被合并方的净利润
入 利润其他说明：
报告期内公司未发生同一控制下企业合并。
（2） 合并成本
单位：元合并成本--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
报告期内公司未发生反向购买业务。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例
取得方式直接 间接珠海鹏辉能源有限公司
广东珠海 广东珠海 生产、销售 100.00%
同一控制下企业合并广州耐时电池科技有限公司
广东广州 广东广州 研发、销售 90.00%
设立鹏辉新能源有限公司
香港 香港 销售 100.00%
设立河南省鹏辉电源有限公司
河南驻马店 河南驻马店 研发、销售 100.00%
设立珠海市冠力电池有限公司
广东珠海 广东珠海 生产、销售 60.00%
设立鹏辉耐可赛株式会社
日本 日本福井县 生产、销售 51.22%
28.78%
非同一控制下
企业合并鹏辉能源常州动力锂电有限公司
江苏常州 江苏常州 生产、销售 100.00%
设立广州鑫晟创瀛新能源科技有限公司
广东广州 广东广州 投资 100.00%
设立佛山市实达科技有限公司
广东佛山 广东佛山 生产、销售 75.92%
非同一控制下
企业合并
广州绿圆鑫能汽车租赁有限公司
广东广州 广东广州 汽车租赁 100.00%
非同一控制下企业合并广州市骥鑫汽车有限公司
广东广州 广东广州
汽车销售、租赁
51.22%
非同一控制下企业合并广东南方智运汽车科技有限公司
广东广州 广东广州
汽车销售、租赁
65.00%
非同一控制下企业合并中山南方智运汽车科技有限公司
广东中山 广东中山
汽车销售、租赁
100.00%
非同一控制下企业合并广州南方智运汽车科技有限公司
广东广州 广东广州
汽车销售、租赁
100.00%
非同一控制下企业合并广西暖途汽车科技有限公司
广西 广西
汽车销售、租赁
100.00%
非同一控制下企业合并珠海南方智运汽车科技有限公司
广东珠海 广东珠海
汽车销售、租赁
70.00%
非同一控制下企业合并珠海南方智运汽车租赁有限公司
广东珠海 广东珠海
汽车销售、租赁
70.00%
非同一控制下企业合并桂林暖途汽车科技有限公司
广西 广西
汽车销售、租赁
70.00%
设立江苏天辉锂电池有限公司
江苏常州 江苏常州 生产、销售 51.00%
设立柳州鹏辉能源科技有限公司
广西柳州 广西柳州 生产、销售 92.31%
7.69%
设立广州鹏泰能源科技有限公司
广东广州 广东广州
充电桩设施安装管理、电动汽车电池充电
60.00%
设立广州鹏穗新能源有限公司
广东广州 广东广州
充电桩设施安装管理、电动汽车电池充电
70.00%
设立广州鹏信能源科技有限公司
广东广州 广东广州
充电桩设施安装管理、电动汽车电池充电
60.00%
设立驻马店市骥鑫汽车销售服务有限公司
河南驻马店 河南驻马店
汽车及汽车零部件销售
100.00%
设立南宁智运汽车科技有限公司
广西南宁 广西南宁
汽车销售、租赁
100.00%
非同一控制下
企业合并广州鹏力通盛储能科技有限公司
广东广州 广东广州
新兴能源技术研发;电池销售
60.00%
设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元子公司名称 少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告
分派的股利
期末少数股东权益余
额珠海市冠力电池有限公司
40.00%
366,539.75
7,066,473.78
广州耐时电池科技有限公司
10.00%
39,107.50
-688,914.97
鹏辉耐可赛株式会社 20.00%
-41,636.79
603,051.49
佛山市实达科技有限公司
24.08%
6,316,948.02
76,816,881.37
广州市骥鑫汽车有限公司
48.78%
-7,854,637.47
-17,382,899.42
江苏天辉锂电池有限公司
49.00%
1,967,284.95
148,538,304.45
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元子公司名称
期末余额 期初余额流动资产
非流动资
产
资产合计
流动负债
非流动负
债
负债合计
流动资产
非流动资
产
资产合计
流动负债
非流动负
债
负债合计珠海市冠力电池有限公司
42,277,802
.46
10,068,955
.72
52,346,758
.18
36,142,315.90
1,538,257.
37,680,573
.72
39,365,596
.76
8,297,562.
47,663,158
.81
32,641,334
.60
1,271,989.
33,913,323
.73
广州耐时电池科技有限公司
34,321,502
.55
1,137,649.
35,459,151
.87
42,348,301
.69
42,348,301
.69
43,907,691
.32
1,117,460.
45,025,151
.91
52,305,376
.71
52,305,376
.71
鹏辉耐可赛株式会社
978,9
88.08
2,957,637.
3,936,625.
14,19
0.48
14,19
0.48
748,1
58.48
3,524,706.
4,272,864.
1,017,788.
1,017,788.
佛山市实达科技有
587,951,34
1.42
158,848,03
0.14
746,799,37
1.56
384,256,32
1.26
43,188,269
.57
427,444,59
0.83
540,184,42
3.14
162,723,30
3.99
702,907,72
7.13
366,970,05
7.71
43,139,541
.06
410,109,59
8.77
限公司广州市骥鑫汽车有限公司
61,518,642
.68
51,715,983
.16
113,234,62
5.84
154,213,92
5.06
154,213,92
5.06
72,145,106
.02
54,261,994
.37
126,407,10
0.39
151,284,23
1.77
151,284,23
1.77
江苏天辉锂电池有限公司
437,861,53
9.73
258,535,26
7.15
696,396,80
6.88
386,255,32
6.90
7,002,083.
393,257,41
0.06
341,285,36
9.92
260,446,55
3.69
601,731,92
3.61
300,187,12
7.85
2,420,266.
302,607,39
4.03
单位：元子公司名
称
本期发生额 上期发生额营业收入
净利润
综合收益
总额
经营活动现金流量
营业收入
净利润
综合收益
总额
经营活动现金流量
珠海市冠力电池有限公司
50,305,01
7.59
916,349.3
916,349.3
-6,877,615
.05
61,393,79
8.08
2,013,974
.98
2,013,974
.98
452,878.2
广州耐时电池科技有限公司
11,180,50
4.48
391,074.9
391,074.9
-1,166,432
.51
7,890,582
.57
-467,689.3
-467,689.3
-403,048.5
鹏辉耐可赛株式会社
0.00
-208,183.9
936,582.0
26,584.82
201,405.2
6,076,353
.09
6,368,681
.62
-302,577.1
佛山市实达科技有限公司
342,713,7
61.15
26,233,17
2.82
26,233,17
2.82
-28,547,09
7.79
257,382,9
37.80
19,292,02
4.54
19,292,02
4.54
303,963.0
广州市骥鑫汽车有限公司
40,906,52
3.50
-16,102,16
7.84
-16,102,16
7.84
13,975,08
9.00
33,189,71
0.44
-8,147,241
.36
-8,147,241.36
-3,203,949
.23
江苏天辉锂电池有限公司
474,789,4
76.13
4,014,867
.24
4,014,867
.24
22,315,75
3.64
63,400,17
8.04
2,018,629
.99
2,018,629
.99
-53,832,10
6.53
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
报告期内公司无此项情况。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
报告期内公司无此项情况。其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
重要的合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
持股比例 对合营企业或
联营企业投资的会计处理方
法直接 间接力佳电源科技（深圳）股份有限公司
广东深圳 广东深圳
研发、生产经营锂电池
14.49%
权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明报告期内公司无此项情况。
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额力佳电源科技（深圳）股份有限公司
力佳电源科技（深圳）股份有限公司
流动资产 258,337,926.24
208,979,356.03
非流动资产 146,054,467.64
127,518,564.92
资产合计 404,392,393.88
336,497,920.95
流动负债 145,626,685.35
87,636,847.32
非流动负债17,862,916.48
16,014,129.43
负债合计163,489,601.83
103,650,976.75
少数股东权益
归属于母公司股东权益 240,902,792.05
232,846,944.20
按持股比例计算的净资产份额 34,906,814.57
34,927,041.63
调整事项
--商誉
13,967,253.52
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 52,898,293.83
48,894,295.15
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
149,940,000.00
149,940,000.00
营业收入163,060,875.51
137,564,890.02
净利润27,632,841.16
23,604,281.52
终止经营的净利润
其他综合收益 1,156,506.47
-464,609.99
综合收益总额 28,789,347.63
23,139,671.53
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明报告期内公司无此项情况。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业： 投资账面价值合计58,112,166.52
44,991,617.98
下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -6,799,160.73
3,431,834.04
--其他综合收益
-69,691.50
--综合收益总额 -6,799,160.73
3,362,142.54
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
报告期内公司无此项情况。
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失
本期未确认的损失（或本期
分享的净利润）
本期末累积未确认的损失其他说明报告期内公司无此项情况。
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
报告期内公司无此项情况。
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
报告期内公司无此项情况。
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例/享有的份额直接 间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
报告期内公司无此项情况。共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
报告期内公司无此项情况。
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、银行借款、应收账款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、应付账款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。
3、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。报告期内，公司已经通过远期结汇等方式降低汇率波动对公司业绩的影响。
4、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元项目
期末公允价值第一层次公允价值计
量
第二层次公允价值计
量
第三层次公允价值计
量
合计
一、持续的公允价值
计量
-- -- -- --
（一）交易性金融资
产
20,335,662.82
35,271,391.22
55,607,054.04
（三）其他权益工具
投资
18,500,000.00
18,500,000.00
（六）交易性金融负
债
15,585,786.66
15,585,786.66
二、非持续的公允价
值计量
-- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
报告期公司无此项情况。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
层次 项目 期末公允价值 估值技术 第一层 深交所主板流通股 20,064,271.60深交所主板流通股报价第二层 交易性金融资产‐远期结售汇合约271,391.22银行市值评估第二层 交易性金融负债‐远期结售汇合约15,585,786.66银行市值评估第二层 非保本浮动收益型银行理财产品 35,000,000.00银行市值评估第二层 银行承兑汇票259,103,391.52
为应收银行承兑汇票，剩余期限较短，公允价值与账面价值接近
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
层次 项目 期末公允价值 估值技术
第三层
非上市公司股权投资
18,500,000.00
对于不在活跃市场上交易的诸暨如山汇盈创业投资合伙企业（有限合伙）、东莞市鹏威能源科技有限公司、深圳优能新能源科技有限公司、广州银达科技融资担保投资有限公司股权投资由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收票据、应收款项、长期应收款、其他应收款、短期借款、应付款项、其他应付款、长期借款等。以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业
的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是夏信德。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系力佳电源科技（香港）有限公司
本公司联营企业力佳电源科技（深圳）股份有限公司的全资子公司宜昌力佳科技有限公司
本公司联营企业力佳电源科技（深圳）股份有限公司的全资子公司湖南鸿跃电池材料有限公司
公司实际控制人夏信德之胞兄夏仁德持有该公司股权
16.67%，夏仁德担任该公司董事
夯实科技(广州)有限公司
公司高管间接持有该公司股权51.037%，公司实际控制人夏信德担任该公司执行董事其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度
是否超过交易额
度
上期发生额宜昌力佳科技有限公司
购买商品 9,929.20
否
夯实科技(广州)有限公司
购买商品 235,373.71
否
河南省华弘新材料有限公司
购买商品 5,436,929.27
否
四川佰思格新能源有限公司
购买商品 3,539.82
否
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元委托方/出包
方名称
受托方/承包方名称
受托/承包资
产类型
受托/承包起始日
受托/承包终
止日
托管收益/承包收益定价依
据
本期确认的托管收益/承包
收益关联托管/承包情况说明报告期内无该项业务发生。本公司委托管理/出包情况表：
单位：元委托方/出包
方名称
受托方/承包
方名称
委托/出包资
产类型
委托/出包起
始日
委托/出包终
止日
托管费/出包费定价依据
本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入河南省华弘新材料有限公司
厂房 60,110.10
0.00
本公司作为承租方：
单位：元出租方
名称
租赁资产种类
简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费
用（如适用）
未纳入租赁负债计量的可变租赁
付款额（如适
用）
支付的租金
承担的租赁负债
利息支出
增加的使用权资
产本期发
生额
上期发
生额
本期发
生额
上期发
生额
本期发
生额
上期发
生额
本期发
生额
上期发
生额
本期发
生额
上期发
生额关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完
毕本公司作为被担保方
单位：元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
担保是否已经履行完
毕关联担保情况说明报告期内无该项业务发生。
（5） 关联方资金拆借
单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬 1,849,889.10
1,785,071.00
（8） 其他关联交易
关联方 关联交易类型 本期发生额 上期发生额 河南省华弘新材料有限公司餐费63,674.12 -夯实科技(广州)有限公司 水电费 1,834.16 18,113.17夯实科技(广州)有限公司 加工 219,520.00 -小计 285,028.28 -
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元项目名称 关联方
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 广东幸福叮咚出174,054.00
174,054.00
174,054.00
174,054.00
行科技有限公司其他应收款
湖南鸿跃电池材
料有限公司
5,941,300.00
178,239.00
（2） 应付项目
单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 湖南鸿跃电池材料有限公司
56,000.00
应付账款 夯实科技(广州)有限公司 399,554.70
121,851.68
应付账款 宜昌力佳科技有限公司 7,646.01
合同负债
广东幸福叮咚出行科技有限公司
2,571.68
2,275.82
其他应付款 河南省华弘新材料有限公司
600.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额
0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
无公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限
2021年3月授予的限制性股票的授予价格为13.677元/
股，距离第二个解锁期为9个月。其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元授予日权益工具公允价值的确定方法 以授予日公司市价确定可行权权益工具数量的确定依据
依据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量本期估计与上期估计有重大差异的原因 部分人员离职
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额12,184,516.75
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,677,786.57
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
报告期内公司无此项情况。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截止至财务报告日，公司无需披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响本公司作为被告的未决诉讼的简要情况如下：
银隆新能源股份有限公司（以下简称“银隆新能源”）因买卖合同纠纷诉至法院，请求广州鹏辉返还相应货款以及赔偿损失等合计39,776,769.40元，该案件在2021年8月31日取得(2020)粤0404民初3631号判决书，判决内容为银隆新能源向广州鹏辉支付应付未付的货款8,483,009.60元，双方其余诉求均被驳回。广州鹏辉及银隆新能源均不服一审判决，提起上诉。2022年5月9日，广东省珠海市中级人民法院作出（2022）粤04民终246号《民事裁定书》，裁定撤销（2020）粤0404民初3631号判决书，本案发回广东省珠海市金湾区人民法院重审，尚未判决。湖北三环汽车有限公司（以下简称“湖北三环”）因以产品质量问题为由将广州鹏辉起诉至法院，要求公司返还相应货款以及赔偿损失等合计（拆换66组电池系统及赔偿损失）。2022年3月20日，湖北省十堰市张湾区人民法院作出（2020）鄂0303民初2682号《民事判决书》，判决广州鹏辉为湖北三环四十五辆纯电动冷藏车和四辆纯电动厢式运输车更换电池系统，湖北三环向公司支付货款1,979,640.00元，驳回双方其余诉求。广州鹏辉不服一审判决，提出上诉，二审尚未开庭审理。
骏升科技（扬州）有限公司（以下简称“骏升科技”）因买卖合同纠纷诉至法院，要求广州鹏辉返还货款及赔偿损失等合计5,763,320.52元，一审法院2022年6月30日判决广州鹏辉返还货款3,250,227.39元。广州鹏辉不服，已经上诉，二审尚未开庭审理。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元项目 内容
对财务状况和经营成果的影
响数
无法估计影响数的原因
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
“鹏辉转债”（债券代码：123070）已全部赎回，并于2022年8月8日在深圳证券交易所摘牌。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元会计差错更正的内容 处理程序
受影响的各个比较期间报表
项目名称
累积影响数
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
归属于母公司所有者的终止
经营利润其他说明无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元项目
分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元类别
期末余额 期初余额账面余额 坏账准备
账面价
值
账面余额 坏账准备
账面价
值金额 比例 金额
计提比
例
金额 比例 金额
计提比
例按单项计提坏账准备的应收账款
185,649,983.42
16.02%
96,992,
077.15
52.24%
88,657,
906.27
274,417,763.86
26.31%
118,028,035.60
43.01%
156,389,728.26
其中：
并表子公司
82,895,
710.23
7.16%
0.00%
82,895,
710.23
77,780,
224.71
7.46%
0.00%
77,780,
224.71
其他公司
102,754,273.19
8.87%
96,992,
077.15
94.39%
5,762,1
96.04
196,637,539.15
18.85%
118,028,035.60
60.02%
78,609,
503.55
按组合计提坏账准备的应收账款
972,906,409.34
83.98%
50,064,
676.70
5.15%
922,841,732.64
768,673,181.66
73.69%
40,456,
708.42
5.26%
728,216,473.24
其中：
内销组合
797,324,804.59
68.82%
36,915,
711.19
4.63%
760,409,093.40
608,421,576.01
58.33%
24,720,
896.34
4.06%
583,700,679.67
外销组合
175,581,604.75
15.16%
13,148,
965.51
7.49%
162,432,639.24
160,251,605.65
15.36%
15,735,
812.08
9.82%
144,515,793.57
合计
1,158,556,392.
100.00%
147,056,753.85
12.69%
1,011,499,638.
1,043,090,945.
100.00%
158,484,744.02
15.19%
884,606,201.50
按单项计提坏账准备：
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由并表子公司 82,895,710.23
0.00%
-知豆电动汽车有限公57,621,960.36
51,859,764.32
90.00%
预计无法全部收回
司中海龙能源科技股份有限公司
27,257,895.00
27,257,895.00
100.00%
预计无法收回银隆新能源股份有限公司
13,403,305.54
13,403,305.54
100.00%
预计无法收回湖北三环汽车有限公司
4,471,112.29
4,471,112.29
100.00%
预计无法收回合计 185,649,983.42
96,992,077.15
按组合计提坏账准备：内销组合
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1 年以内 768,582,582.18
22,226,083.04
2.89%
1 至 2 年 9,959,327.50
2,770,433.43
27.82%
2 至 3 年 6,896,992.00
3,039,299.74
44.07%
3 至 4 年 11,608,315.03
8,602,307.10
74.10%
4 至 5 年 235,493.08
235,493.08
100.00%
5 年以上 42,094.80
42,094.80
100.00%
合计 797,324,804.59
36,915,711.19
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：出口组合
单位：元名称
期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1 年以内 168,888,900.86
9,299,700.59
5.51%
1 至 2 年 3,828,941.50
1,025,435.69
26.78%
2 至 3 年 107,634.67
67,701.51
62.90%
3 至 4 年 577,568.37
577,568.37
100.00%
4 至 5 年 1,799,999.64
1,799,999.64
100.00%
5 年以上 378,559.71
378,559.71
100.00%
合计 175,581,604.75
13,148,965.51
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用
按账龄披露
单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年）950,048,245.46
1至2年 26,303,049.39
2至3年 24,400,974.11
3年以上 157,804,123.80
3至4年 117,397,081.91
4至5年39,986,387.38
5年以上 420,654.51
合计 1,158,556,392.76
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收账款坏账准备
158,484,744.
2,052,346.35
13,480,336.5
147,056,753.
合计
158,484,744.
2,052,346.35
13,480,336.5
147,056,753.
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元项目 核销金额实际核销的应收账款 13,480,336.52
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生客户一 货款 6,633,405.00
无法收回 审批 否客户二 货款 5,205,604.45
无法收回 审批 否客户三 货款 1,099,298.47
无法收回 审批 否合计 12,938,307.92
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元单位名称 应收账款期末余额
占应收账款期末余额合计数
的比例
坏账准备期末余额第一名 215,622,874.65
18.61%
6,235,441.74
第二名 106,312,854.53
9.18%
3,074,384.44
第三名 102,463,481.02
8.84%
2,963,067.20
第四名 102,214,935.04
8.82%
5,628,364.49
第五名 72,505,289.00
6.26%
3,992,432.16
合计599,119,434.24
51.71%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明：
2、其他应收款
单位：元项目 期末余额 期初余额应收股利 50,000,000.00
20,000,000.00
其他应收款 1,188,122,783.53
821,988,128.37
合计 1,238,122,783.53
841,988,128.37
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元项目 期末余额 期初余额2） 重要逾期利息
单位：元借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
是否发生减值及其判
断依据其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
河南省鹏辉电源有限公司 50,000,000.00
珠海鹏辉能源有限公司
20,000,000.00
合计 50,000,000.00
20,000,000.00
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元项目(或被投资单位)
期末余额 账龄 未收回的原因
是否发生减值及其判
断依据3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额子公司往来款项 1,158,375,075.26
810,591,329.20
保证金、押金 8,916,308.38
3,609,307.71
代垫职工社保、公积金 1,458,358.92
1,426,557.74
备用金 850,815.61
466,448.61
出口退税 18,528,739.78
往来款 2,011,584.60
7,699,803.03
合计 1,190,140,882.55
823,793,446.29
2） 坏账准备计提情况
单位：元坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期信用
损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减
值)
整个存续期预期信用损失(已发生信用减
值)2022年1月1日余额
379,378.86
1,425,939.06
1,805,317.92
2022年1月1日余额在本期
本期计提 554,990.54
554,990.54
本期转回 342,209.44
342,209.44
2022年6月30日余额
592,159.96
1,425,939.06
2,018,099.02
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元账龄 期末余额1年以内（含1年）1,117,254,603.72
1至2年71,756,902.31
2至3年 869,000.00
3年以上 260,376.52
4至5年 230,475.98
5年以上 29,900.54
合计1,190,140,882.55
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元类别 期初余额
本期变动金额
期末余额计提 收回或转回 核销 其他其他应收款坏账准备
1,805,317.92
554,990.54
342,209.44
2,018,099.02
合计1,805,317.92
554,990.54
342,209.44
2,018,099.02
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元项目 核销金额其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元单位名称 其他应收款性质
核销金额 核销原因 履行的核销程序
款项是否由关联
交易产生其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末余额合计数的
坏账准备期末余
额
比例第一名 子公司往来款 773,230,587.55
1年以内（含1年）
64.97%
第二名 子公司往来款 314,969,770.51
1年以内（含1年）
26.46%
第三名 子公司往来款 57,034,745.13
1至2年 4.79%
第四名 应收出口退税款 18,528,739.78
1年以内（含1年）
1.56%
555,862.19
第五名 子公司往来款 6,797,529.08
1至2年 0.57%
合计
1,170,561,372.0
98.35%
555,862.19
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
预计收取的时间、金
额及依据无涉及政府补助的应收款项。7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明：
3、长期股权投资
单位：元项目
期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资
1,660,098,79
9.36
1,660,098,79
9.36
1,420,098,79
9.36
1,420,098,79
9.36
对联营、合营企业投资
124,221,770.
17,320,008.0
106,901,762.
113,801,730.
17,320,008.0
96,481,721.9
合计
1,784,320,56
9.73
17,320,008.0
1,767,000,56
1.70
1,533,900,52
9.37
17,320,008.0
1,516,580,52
1.34
（1） 对子公司投资
单位：元被投资单位
期初余额（账面价
值）
本期增减变动
期末余额（账面价
值）
减值准备期
末余额追加投资 减少投资
计提减值准
备
其他
珠海鹏辉能源有限公司
262,208,28
5.04
262,208,28
5.04
广州耐时电池科技有限公司
4,500,000.
4,500,000.
鹏辉新能源有限公司
869,518.00
869,518.00
河南省鹏辉电源有限公司
545,000,00
0.00
545,000,00
0.00
珠海市冠力电池有限公司
3,600,000.
3,600,000.
鹏辉耐可赛株式会社
8,451,060.
8,451,060.
鹏辉能源常州动力锂电有限公司
85,600,000
.00
85,600,000
.00
佛山市实达科技有限公司
283,869,93
5.43
283,869,93
5.43
广州市骥鑫汽车有限公司
63,000,000
.00
63,000,000
.00
广州鑫晟创瀛新能源科技有限公司
10,000,000
.00
10,000,000
.00
江苏天辉锂电池有限公司
153,000,00
0.00
153,000,00
0.00
柳州鹏辉能源科技有限公司
240,000,00
0.00
240,000,00
0.00
合计
1,420,098,
799.36
240,000,00
0.00
1,660,098,
799.36
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元投资单
位
期初余额（账
面价值）
本期增减变动
期末余额（账
面价值）
减值准备期末
余额追加投
资
减少投
资
权益法下确认的投资
损益
其他综合收益
调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或
利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
二、联营企业
力佳电源科技（深圳）股份有限公司
48,894,295.1
4,003,
998.68
52,898,293.8
广东幸福叮咚出行科
17,320,008.0
技有限公司四川省盈达锂电新材料有限公司
37,603,809.8
-1,212,
855.15
36,390,954.7
河南广鹏电池材料有限公司
8,250,
000.00
-471,66
4.19
7,778,
335.81
成都佰思格科技有限公司
9,983,
616.97
-149,43
8.98
9,834,
177.99
小计
96,481,721.9
8,250,
000.00
2,170,
040.36
106,901,762.
17,320,008.0
合计
96,481,721.9
8,250,
000.00
2,170,
040.36
106,901,762.
17,320,008.0
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元项目
本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 1,562,656,291.92
1,457,220,740.81
910,289,761.64
815,824,078.42
其他业务 132,603,336.03
128,690,030.47
15,138,246.15
16,874,848.73
合计 1,695,259,627.95
1,585,910,771.28
925,428,007.79
832,698,927.15
收入相关信息：
单位：元合同分类 分部1 分部2 合计商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为978,640,804.14元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 50,000,000.00
31,200,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,002,462.57
3,431,834.04
理财产品收益
2,575,776.81
处置股权投资收益 -109,884.90
合计 51,892,577.67
37,207,610.85
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益 815,239.19
项目明细见第十节，七、73、74、
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
11,449,516.44
项目明细见第十节，七、67、74
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）债务重组损益 -484,516.29
项目明细见第十节，七、68除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-31,427,487.65
项目明细见第十节，七、67、70单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
8,734,696.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
3,893,346.22
项目明细见第十节，七、74、75减：所得税影响额 -972,887.43
少数股东权益影响额 -1,005,324.47
合计 -5,040,994.12
--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润
8.08%
0.56
0.56
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
8.24%
0.57
0.57
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他