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强力新材:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-30

常州强力电子新材料股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人钱晓春、主管会计工作负责人吴庆宜及会计机构负责人(会计主管人员)孟志成声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者注意并仔细阅读。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 23

第六节 股份变动及股东情况 ...... 29

第七节 优先股相关情况 ...... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34

第九节 公司债相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 36

第十一节 备查文件目录 ...... 159

释义

释义项释义内容
强力新材、公司、本公司常州强力电子新材料股份有限公司
强力先端常州强力先端电子材料有限公司,为公司全资子公司
强力光电常州强力光电材料有限公司,为公司全资子公司
佳英感光绍兴佳英感光材料科技有限公司,为公司全资子公司
春懋贸易常州春懋国际贸易有限公司,为公司全资子公司
杰森科技常州杰森化工材料科技有限公司,为公司全资子公司
佳凯电子绍兴佳凯电子材料有限公司,为公司全资子公司
香港益信益信企业有限公司(香港)为公司全资子公司
日本日兴日兴株式会社(日本),为香港益信控股公司
强力昱镭常州强力昱镭光电材料有限公司,为公司控股公司
强力昱镭成都分公司常州强力昱镭光电材料有限公司成都分公司,为强力昱镭分公司
先先化工泰兴先先化工有限公司,为公司控股公司
强力实业强力实业有限公司(香港),为香港益信控股公司
力成达常州力成达数码材料有限公司,为公司参股公司
格林感光常州格林感光新材料有限公司,为公司参股公司
长沙新宇长沙新宇高分子科技有限公司,为公司参股公司
南通新昱南通新昱化工有限公司,为长沙新宇全资子公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
《公司法》中华人民共和国公司法
《证券法》中华人民共和国证券法
《创业板上市公司规范运作指引》深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
《创业板股票上市规则》深圳证券交易所创业板股票上市规则
《公司章程》常州强力电子新材料股份有限公司章程
元、万元人民币元、人民币万元
报告期2019年1月1日至2019年6月30日
股东大会常州强力电子新材料股份有限公司股东大会
董事会常州强力电子新材料股份有限公司董事会
监事会常州强力电子新材料股份有限公司监事会
电子化学品电子化工材料,是指为电子工业配套的精细化工材料,主要包括集成电路和分立器件、电容、电池、光电子器件、印制线路板、液晶显示器件、移动通讯设备等电子元器件、零部件和整机生产与组装用各种精细化工材料
光刻胶、光阻是由光引发剂、树脂以及各类添加剂等化学品组成的对光敏感的感光性材料,主要用于电子信息产业中印制电路板的线路加工、各类液晶显示器的制作、半导体芯片及器件的微细图形加工等领域,又称光致抗蚀剂
光引发剂能吸收一定波长的能量释放出活性基团而引发聚合或其他化学反应的化合物。光引发剂是光固化材料不可缺少的组分之一,它对光固化体系灵敏度起决定作用
精细化工生产精细化学品工业的通称,精细化工生产的多为技术新、品种替换快、技术专一性强、垄断性强、工艺精细、分离提纯精密、技术密集度高、相对生产数量小、附加值高并具有功能性、专用性的化学
辐射固化一种借助于能量照射实现化学配方(涂料、油墨和胶粘剂)由液态转化为固态的加工过程
光增感剂能吸收光能将能量转移给光引发剂或本身不吸收光能但协同参与光化学反应提高引发效率的物质
PCB、印制电路板又称印刷电路板、印刷线路板,是重要的电子部件,是电子元器件的支撑体,是电子元器件电气连接的提供者
干膜光刻胶由预先配制好的液态光刻胶在精密的涂布机上和高清洁度的条件下均匀涂布在载体聚酯薄膜上,经烘干、冷却后,再覆上聚乙烯薄膜,收卷而成卷状的薄膜型光刻胶

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称强力新材股票代码300429
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称常州强力电子新材料股份有限公司
公司的中文简称(如有)常州强力电子新材料股份有限公司
公司的外文名称(如有)CHANGZHOU TRONLY NEW ELECTRONIC MATERIALS CO.,LTD
公司的外文名称缩写(如有)TRONLY
公司的法定代表人钱晓春
董事会秘书证券事务代表
姓名倪寅森梁玉庆
联系地址江苏省常州市武进区遥观镇钱家工业园江苏省常州市武进区遥观镇钱家工业园
电话0519-883889080519-88388908
传真0519-857889110519-85788911
电子信箱ir@tronly.comir@tronly.com

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业总收入(元)429,612,059.98363,046,701.2818.34%
归属于上市公司股东的净利润(元)87,503,113.1978,833,687.4511.00%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)82,008,846.5877,106,033.506.36%
经营活动产生的现金流量净额(元)66,139,830.9355,387,347.7419.41%
基本每股收益(元/股)0.16980.15996.19%
稀释每股收益(元/股)0.16980.15996.19%
加权平均净资产收益率5.48%6.82%-1.34%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)1,980,761,706.181,882,459,731.745.22%
归属于上市公司股东的净资产(元)1,604,800,955.051,561,898,021.252.75%
项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,457.37
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,572,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益354,448.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出23,643.61
代扣手续费返还85,257.74
理财收益4,550,218.67
减:所得税影响额1,016,996.33
少数股东权益影响额(税后)72,847.71
合计5,494,266.61--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司是一家以应用研究为导向,立足于产品自主研发创新的高新技术企业,专业从事电子材料领域各类光刻胶专用电子化学品的研发、生产和销售及相关贸易业务。

光刻胶专用化学品,分为光刻胶用光引发剂(包括光增感剂、光致产酸剂等)和光刻胶树脂两大系列。报告期内公司光刻胶专用化学品按照应用领域分类,主要有PCB光刻胶专用化学品、LCD光刻胶专用化学品、半导体光刻胶专用化学品。

PCB又称印刷电路板、印刷线路板,是重要的电子部件,是电子元器件的支撑体,是电子元器件电气连接的提供者。PCB光刻胶可分为干膜光刻胶、湿膜光刻胶等主要品种。公司PCB光刻胶光引发剂主要应用于干膜光刻胶。近年来,中国PCB产值增速持续增长,全球市场份额不断提升,PCB产业持续向中国大陆转移,公司为全球PCB光刻胶的主要材料供应商,占据市场主导地位。随着PCB产业持续转移,公司PCB光刻胶专用化学品的市场份额正在稳步提升。

LCD光刻胶专用化学品主要是肟酯类系列高感度光引发剂,是生产彩色光刻胶和黑色光刻胶的关键材料,彩色光刻胶和黑色光刻胶是制备彩色滤光片的核心材料。彩色滤光片是液晶显示器实现彩色显示的关键器件。公司LCD光刻胶光引发剂系列产品打破了巴斯夫等跨国企业对该类产品的垄断,填补了国内空白,获得了中国国家知识产权局、韩国知识产权局、日本特许厅和欧洲专利局授权的多项发明专利。 半导体是光刻胶最重要的应用领域。在所有的光刻胶化学品中,半导体光刻胶专用化学品对品质、纯度、杂质含量的要求是最严格的,代表了光刻胶发展的最高水平。光刻胶是半导体集成电路制造的核心材料。公司主要从事半导体KrF光刻胶用光酸、光酸中间体及聚合物用单体的生产及销售。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产本期末比期初上升95.76%,增长的主要原因为支付联营企业长沙新宇高分子科技有限公司增资款和股权转让款。
固定资产无重大变化
无形资产无重大变化
在建工程无重大变化
资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制收益状况境外资产占公司净资产是否存在重大减值风险
措施的比重
长期股权投资在香港设立全资子公司36,687,905.09香港、台湾投资、贸易5,657,332.662.29%

剂等产品。

其次,公司技术服务能力强。和国内外竞争对手相比,公司与客户高效互动、快速反应,能够及时有效充分地掌握客户需求,满足客户需要。公司可以根据客户所期望的光刻胶产品性能,为客户进行光刻胶配方设计或改进提供建议。这种产品和应用技术的配套服务能力不仅为公司赢得了更多的市场份额,同时还使得公司在与国内外竞争对手的竞争中占有优势地位。

(5)技术优势

基于公司多年的专业生产和研发经验,公司具有了单体功能性评价技术、特殊纯化技术等系列具有竞争力的研发、生产和检测技术。光刻胶原料的性能以及配成胶、曝光后的功能性的评价手段和评价技术,对从事光刻胶专用化学品生产的厂家进行产品开发非常重要。只有具备较强的评价技术才能对于产品进行必要的改性或复配加工以达到功能要求。随着电子器件的线路或图形越来越微细,光刻胶的性能、洁净度等要求逐渐提高,光刻胶原料专用化学品需具备产品批次间性能指标稳定、微粒子及金属离子含量极低等严苛的条件。严谨的生产体系管理和对不纯物的控制、特殊的纯化技术等洁净生产技术及对不纯金属离子含量ppb级以上的分析检测能力是从事这一行业的必需条件。报告期内,公司成功开发了ppb级金属离子含量分析测试技术,进一步提升了公司产品的竞争力和附加值。

(6)人才优势

公司通过积极从外部引进和内部培养等方式,在各类光刻胶用途材料领域,已建立了一支专业门类配套、行业经验丰富、研发能力强的复合型研发团队。报告期内,公司在注重自身人才队伍建设的同时,外聘行业学术中坚力量担任技术顾问。持续的研发投入和卓越的技术研发团队保障了技术创新能力的持续提升。优秀的技术团队及良好的研发机制保证了公司成为行业内研发领先型企业,也使得公司能够紧跟行业技术发展趋势,不断快速推出自主研发的行业内领先的产品,并以较高的性价比推向市场,保持了公司在光刻胶专用化学品领域的竞争优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2019年上半年,公司实现营业收入429,612,059.98 元,较上年同期增长18.34%;营业成本261,030,972.18元,较上年同期增长23.23%。 2019年上半年,公司销售费用15,327,341.12 元,较上年同期增长17.38%,主要原因为子公司日本日兴于18年9月开始并入合并范围;管理费用32,740,140.82元,较上年同期增长26.74%,主要原因为人员薪酬、折旧费以及兑现绍兴佳英业绩承诺超额完成奖励;研发费用22,774,374.79元,较上年同期增长23.36%,主要原因为本期人员薪酬提高,研发设备投入增加以及委托研发费增加;财务费用3,190,126.15元,较上年同期增长499.87%,主要原因为银行贷款增加致利息支出增加。

二、主营业务分析

概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入429,612,059.98363,046,701.2818.34%
营业成本261,030,972.18211,816,889.0423.23%
销售费用15,327,341.1213,057,365.5217.38%
管理费用32,740,140.8225,833,522.4826.74%
财务费用3,190,126.15531,806.52499.87%主要原因为银行贷款增加致利息支出增加。
所得税费用17,504,469.7815,535,676.2612.67%
研发投入22,774,374.7918,461,354.8923.36%
经营活动产生的现金流量净额66,139,830.9355,387,347.7419.41%
投资活动产生的现金流量净额-90,637,736.86-99,452,449.058.86%
筹资活动产生的现金流量净额-28,339,744.41519,095,082.66-105.46%主要原因为上年同期公司非公开发行股票,本报告期无此事项。
现金及现金等价物净增加额-53,185,858.04475,610,907.32-111.18%主要原因为上年同期公司非公开发行股票,本报告期无此事项。

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
PCB光刻胶光引发剂105,404,218.6664,980,595.3538.35%23.13%26.93%-1.84%
LCD光刻胶光引发剂95,403,087.4641,335,191.3456.67%-7.53%-4.47%-1.39%
其他用途光引发剂113,927,865.4364,515,964.9943.37%12.27%5.86%3.43%
化工原料贸易63,560,861.3754,147,054.7214.81%122.45%134.22%-4.28%
金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益11,827,478.5911.51%公司联营企业产生的投资收益以及将暂时闲置的资金进行短期理财产生的收益将暂时闲置的资金进行短期理财产生的收益不具有可持续性
营业外收入782,643.610.76%主要是与日常活动不相关的政府补贴
营业外支出307,457.370.30%主要是对外捐赠
其他收益1,204,257.741.17%主要是与日常活动相关的政府补贴
信用减值损失2,141,048.752.08%应收账款和其他应收款的坏账准备
本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比金额占总资产比
货币资金150,732,727.307.61%591,305,967.0032.02%-24.41%主要原因是上年同期公司非公开发行股票收到货币资金
应收账款126,293,751.446.38%113,583,981.366.15%0.23%
存货255,434,690.8212.90%166,650,216.309.02%3.88%主要原因是为保证向客户供货的连续性,满足客户需求,公司提高了安全库存量,导致本期末存货较上年同期末较大增长。
长期股权投资105,121,554.935.31%0.00%5.31%主要原因是增加对外投资,参股长沙新宇、格林感光、力成达,分别持有34.4901%、10%、40%的股权,均作为联营企业按照权益法核算。
固定资产382,642,654.3819.32%302,165,981.0016.36%2.96%
在建工程114,490,865.655.78%160,112,713.368.67%-2.89%
短期借款132,864,964.996.71%137,825,225.787.46%-0.75%
长期借款46,131,019.892.50%-2.50%减少的原因为2017年公司和强力先端分别与中国工商银行常州天宁支行签订《固定资产借款合同》,为基建项目申请使用贷款,已于2018年全部还清。
项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)329,770,000.00275,910,000.00319,570,000.00286,110,000.00
上述合计329,770,000.00275,910,000.00319,570,000.00286,110,000.00
金融负债0.000.000.000.00

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金5,305,000.00办理银行承兑汇票
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
37,591,805.260.00100.00%
被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
长沙新宇高分子科技有限公司
收购84,499,700.0034.49%自有资金王辉明、孙勤、Gang Sun(孙刚)、Jianhua Shu(舒建华)、王思玮、李新国、Jeff Sun(孙经宇)、长沙新辉新材料技术咨询合伙企业(有限合伙)、28年精细化工材料7,309,947.752018年10月12日详见公司在巨潮资讯网:2018-066
湖南煜昊新能源合伙企业(有限合伙)
合计----84,499,700.00----------0.007,309,947.75------
项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
上海金浦信诚移动互联股权投资基金合伙企业(有限合伙)其他移动互联网行业-6,907,894.7443,092,105.26自有资金100.00%0.000.00不适用2015年12月31日详见公司在巨潮资讯网:2015-072
Kateeva Inc.其他OLED屏幕生产的专有喷墨设备生产和销售0.0013,184,996.70自有资金100.00%0.000.00不适用
合计-------6,907,894.7456,277,101.96----0.000.00------
资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
其他329,770,00275,910,000.00319,570,000286,110,000募集/自有
0.00.00.00资金
合计329,770,000.000.000.00275,910,000.00319,570,000.000.00286,110,000.00--
募集资金总额37,863.17
报告期投入募集资金总额4,758.31
已累计投入募集资金总额15,819.49
募集资金总体使用情况说明
公司募集资金净额378,631,698.11元,累计已投入募集资金158,194,889.80元,利息收入和理财收益5,245,028.67元,手续费2,566.21元,尚未使用的募集资金余额225,679,270.77元。
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
新建年产3,070吨次世代平板显示器及集成电路材料关键原料和研发中试项目30,643.0330,643.034,758.318,599.3528.06%不适用
总部研发中心项目7,220.147,220.1407,220.14100.00%不适用
承诺投资项目小计--37,863.1737,863.174,758.3115,819.49--------
超募资金投向
不适用
合计--37,863.137,863.14,758.3115,819.4----00----
779
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于常州强力电子新材料股份有限公司募集资金投资项目预先投入自筹资金情况的鉴证报告》(苏亚鉴【2018】25 号)。公司于2018 年 7 月 6 日召开了第三届董事会第六次次会议,审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金 101,838,887.30 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。 公司置换了募集资金投资项目预先投入的自筹资金金额为人民币 101,838,887.30 元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截止2019年6月30日,公司尚未使用的募集资金存放在募集资金专户的活期存款679,270.77元,购买银行结构性存款134,000,000.00元, 购买银行理财产品31,000,000.00元,购买券商收益凭证60,000,000.00元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司非公开发行实际募集资金净额为人民币378,631,698.11元,少于计划投入募集资金投资项目的募集资金总额,公司对募投项目拟使用的募集资金金额进行调整:“新建年产3,070吨次世代平板显示器及集成电路材料关键原料和研发中试项目”调整后使用募集资金总额为民币306,430,250.38元;“总部研发中心项目”调整后使用募集资金总额为人民币72,201,447.73元。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自筹资金11,7816,1110
券商理财产品募集资金6,0006,0000
银行理财产品募集资金19,00016,5000
合计36,78128,6110

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
常州强力先端电子材料有限公司子公司电子新材料(光刻胶引发剂、微电子封装材料、光刻胶树脂、彩色光阻)、天然基产物多元醇及衍生产品(聚氨脂多元醇类、聚碳酸脂多元醇类、双酚A聚醚类、双酚S聚醚类、丙烯酸类不饱和树脂)、新材料中试制造;化工原料及产品(危险品按《危险化学品经营许可证》核定范围为准)销售;设备租赁;自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)50,000,000.00686,834,717.19458,244,546.00246,188,667.0060,424,164.3951,615,541.52
绍兴佳英感光材料科技子公司生产:染料、有机化工中10,681,783.00145,754,921.22112,647,561.4895,972,382.7933,814,972.1125,382,397.38
有限公司间体、安息香双甲醚、二苯甲酮;年产:40%硝酸1650吨、甲醇5202吨、1,4-二氧杂环乙烷2281吨、30%盐酸(副产)3528吨(详见《安全生产许可证》)、97%硫酸钠2900吨。感光材料研发、生产;化工产品(除危险化学品和易制毒品外)销售;进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

产经营,并可能造成一定的经济损失。公司通过了环境管理体系、职业健康与安全管理体系、安全标准化企业等多项认证,并获得了安全生产许可证、危险化学品经营许可证等资质。公司对安全环保工作高度重视,并专门设立了EHS部门负责公司的安全环保工作,能够有效减少安全环保方面的风险。3.新建项目建设周期长的风险目前各地政府对于环保、安全的要求不断提高,新批化工项目的难度加大,项目审批周期较长,从项目立项、环评、设计、获得用地、开工建设、试生产、安全环保验收等项目周期需要2-3年左右时间,比之前的项目建设周期更长。公司通过加强和政府各职能部门的沟通,投入大量精力努力完善前期规划工作,以实现缩短项目建设周期的目的。4.投资规模扩张和研发投入导致盈利能力下降的风险 随着募投项目逐步建成投产,公司投资规模逐渐扩大,固定资产增加和人员的增加将导致成本大幅增加。公司近年来研发投入占营业收入的6%,如果公司新产品推广工作进展不顺利,将会存在公司盈利能力下降的风险。公司将全力做好新市场开发,不断挖掘和开发新的客户,力争减少盈利能力下降的风险。同时公司也将从管理上挖掘潜力,把运行成本的上升控制到最小程度。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年年度股东大会年度股东大会46.97%2019年04月29日2019年04月29日详见公司在巨潮资讯网:2018年年度股东大会决议公告2019-023

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行是否为关
相关公告披露日期(协议签署日)完毕联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
常州强力先端电子材料有限公司2019年04月04日30,00010,837.76连带责任保证1年
泰兴先先化工有限公司2019年04月04日4,500500一般保证1年
常州春懋国际贸易有限公司2019年04月04日5,000
常州强力光电材料有限公司2019年04月04日120,000
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)159,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)11,337.76
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)159,500报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)11,337.76
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)159,500报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)11,337.76
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)159,500报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)11,337.76
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例7.06%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
佳英感光废水(COD)纳管1公司西北角240mg/lGB8978-1996(新扩改)三级标准4.6(t/a)11.91(t/a)
佳英感光废水(氨氮)纳管1公司西北角4.09mg/lDB33/887-20130.14(t/a)1.787(t/a)
佳英感光废气(氮氧化物)处理合格后排入环境1公司中部28.1mg/m3GB16297-19962.47(t/a)3.92(t/a)
佳英感光废气(VOC)处理合格后排入环境1公司中部9.47mg/m3GB16297-19960.296(t/a)14.46(t/a)

突发环境事件应急预案

已按要求编制发布突发环境事件应急预案,并经环保部门组织评审备案,备案编号《浙330682201602》。环境自行监测方案

公司于每年对厂区进行环境监测,监测均达标。其他应当公开的环境信息

公司的污水、废气处理设施和固废堆放场所,运行正常。其他环保相关信息 公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规,自觉履行环境保护的社会责任。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司半年度报告暂未开展精准扶贫工作,页暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份131,903,58348.64%118,713,225-32,489,37786,223,848218,127,43142.33%
3、其他内资持股131,903,58348.64%118,713,225-32,489,37786,223,848218,127,43142.33%
其中:境内法人持股8,429,3943.11%7,586,455-16,015,849-8,429,394
境内自然人持股123,474,18945.53%111,126,770-16,473,52896,653,242218,127,43142.33%
二、无限售条件股份139,282,41151.36%125,354,16932,489,377157,843,546297,125,95757.67%
1、人民币普通股139,282,41151.36%125,354,16932,489,377157,843,546297,125,95757.67%
三、股份总数271,185,994100.00%244,067,3940244,067,394515,253,388100.00%
项目股份变动前股份变动后
每股收益(元)0.32270.1698
稀释每股收益(元)0.32270.1698
归属于公司普通股股东的每股净资产(元)5.91773.1146

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
钱晓春63,076,79256,769,112119,845,904董监高管锁定股董监高管锁定股每年解除持股总数的25%;两年内减持不超过总股份的5%。
管军37,636,21933,872,59771,508,816董监高管锁定股董监高管锁定股每年解除持股总数的25%;两年内减持不超过总股份的5%。
莫宏斌1,737,937825,5201,564,1432,476,560董监高管锁定股高管锁定股每年解除持股总数的25%。
李军1,917,250910,6951,725,5252,732,080董监高管锁定股高管锁定股每年解除持股总数的25%。
管瑞卿1,042,850495,355938,5651,486,060董监高管锁定股高管锁定股每年解除持股总数的25%。
王兵232,467110,422209,220331,265董监高管锁定股高管锁定股每年解除持股总数的25%。
张海霞58,18827,63952,36982,918董监高管锁定股高管锁定股每年解除持股总数的25%。
蓝剑5,570,60610,584,1515,013,5450非公开发行股票2019年6月11日上市流通
敦和资产管理有限公司-敦和云栖1号积极成长私募基金2,809,7985,338,6162,528,8180非公开发行股票2019年6月11日上市流通
敦和资产管理有限公司-敦和云栖2号稳健增长私募基金2,809,7985,338,6162,528,8180非公开发行股票2019年6月11日上市流通
信达澳银基金-强新定增1号资产管理计划1,404,8992,669,3081,264,4090非公开发行股票2019年6月11日上市流通
信达澳银基金-1,404,8992,669,3081,264,4090非公开发行股票2019年6月11日上
强新定增2号资产管理计划市流通
合计119,701,70328,969,630107,731,530198,463,603----
报告期末普通股股东总数19,621报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
钱晓春境内自然人27.26%140,456,1755,152,400119,845,90620,610,269质押63,460,000
管军境内自然人16.56%85,325,08810,020,00071,508,81613,816,272质押22,350,000
钱彬境内自然人4.10%21,133,32015,849,9905,283,330
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资1012号证券投资单一资金信托其他2.58%13,300,00813,300,008
蓝剑境内自然人2.05%10,584,15110,584,151
管国勤境内自然人1.20%6,170,2354,627,6761,542,559
敦和资产管理有限公司-敦和云栖2号稳健增长私募基金其他1.04%5,338,6165,338,616
敦和资产管理有限公司-敦和云栖1号积极成长私募基金其他1.04%5,338,6165,338,616
钱瑛境内自然人0.85%4,402,7753,302,0801,100,695
钱小瑛境内自然人0.83%4,261,8863,196,4131,065,473
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,钱晓春和管军系夫妻关系,钱彬系钱晓春、管军之子,管军和管国勤系姐妹关系,钱瑛和钱小瑛系钱晓春姐妹。除此以外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也不知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
钱晓春20,610,269人民币普通股20,610,269
管军13,816,272人民币普通股13,816,272
长安国际信托股份有限公司-长安信托-长安投资1012号证券投资单一资金信托13,300,008人民币普通股13,300,008
蓝剑10,584,151人民币普通股10,584,151
敦和资产管理有限公司-敦和云栖2号稳健增长私募基金5,338,616人民币普通股5,338,616
敦和资产管理有限公司-敦和云栖1号积极成长私募基金5,338,616人民币普通股5,338,616
钱彬5,283,330人民币普通股5,283,330
广东润行投资管理有限公司-润行新周期1号私募证券投资基金3,509,700人民币普通股3,509,700
中国建设银行股份有限公司-博时裕益灵活配置混合型证券投资基金2,928,721人民币普通股2,928,721
新华人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-018L-FH002深2,767,171人民币普通股2,767,171
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位:股

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
管军董事现任50,181,625010,020,00085,325,088000
钱晓春董事长现任76,636,09205,152,400140,456,175000
合计----126,817,717015,172,400225,781,263000

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:常州强力电子新材料股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金150,732,727.30211,355,001.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产286,110,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据9,386,256.4117,899,196.28
应收账款126,293,751.4491,424,524.48
应收款项融资
预付款项45,212,652.2626,583,899.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款12,535,804.359,019,731.32
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货255,434,690.82213,616,764.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产16,260,505.01344,744,924.64
流动资产合计901,966,387.59914,644,042.19
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产63,184,996.70
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资105,121,554.9353,699,043.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产56,277,101.96
投资性房地产
固定资产382,642,654.38313,442,693.80
在建工程114,490,865.65122,443,222.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产149,655,095.33153,524,501.53
开发支出
商誉202,600,111.91202,600,111.91
长期待摊费用20,076,599.8218,461,211.77
递延所得税资产23,157,119.7819,968,823.29
其他非流动资产24,774,214.8320,491,085.36
非流动资产合计1,078,795,318.59967,815,689.55
资产总计1,980,761,706.181,882,459,731.74
流动负债:
短期借款132,864,964.99117,183,348.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债50,796.00
应付票据6,000,000.0019,846,165.00
应付账款81,136,399.3444,965,487.02
预收款项3,238,330.464,374,442.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬10,391,179.6721,560,302.75
应交税费21,926,009.2920,029,418.95
其他应付款10,749,977.514,482,749.78
其中:应付利息130,956.32161,194.53
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计266,306,861.26232,492,711.37
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益36,650,029.00
递延所得税负债6,843,081.915,453,412.01
其他非流动负债
非流动负债合计43,493,110.915,453,412.01
负债合计309,799,972.17237,946,123.38
所有者权益:
股本515,253,388.00271,185,994.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积498,005,029.60746,263,374.03
减:库存股
其他综合收益418,356.34149,686.20
专项储备
盈余公积27,364,177.9527,364,177.95
一般风险准备
未分配利润563,760,003.16516,934,789.07
归属于母公司所有者权益合计1,604,800,955.051,561,898,021.25
少数股东权益66,160,778.9682,615,587.11
所有者权益合计1,670,961,734.011,644,513,608.36
负债和所有者权益总计1,980,761,706.181,882,459,731.74
项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金11,098,958.9261,653,417.80
交易性金融资产275,010,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据5,156,596.913,280,325.22
应收账款17,641,497.5518,992,951.22
应收款项融资
预付款项11,077,068.236,547,277.64
其他应收款19,270,798.1023,612,335.73
其中:应收利息
应收股利
存货63,943,250.8547,209,262.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,277,397.19304,612,640.57
流动资产合计408,475,567.75465,908,210.88
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产63,184,996.70
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资639,246,054.48576,723,542.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产56,277,101.96
投资性房地产
固定资产112,149,678.6130,667,288.08
在建工程4,317,911.4074,738,877.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产23,798,337.6024,150,923.36
开发支出
商誉
长期待摊费用1,661,900.9529,268.56
递延所得税资产1,795,632.70739,285.14
其他非流动资产13,048,770.4512,058,787.28
非流动资产合计852,295,388.15782,292,968.73
资产总计1,260,770,955.901,248,201,179.61
流动负债:
短期借款17,326,000.0045,711,020.20
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款11,577,722.1911,761,221.16
预收款项25,512,598.811,000.00
合同负债
应付职工薪酬4,119,014.047,257,735.16
应交税费227,472.18495,631.21
其他应付款36,132,402.781,731,254.16
其中:应付利息55,234.15
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计94,895,210.0066,957,861.89
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,740,029.00
递延所得税负债1,791,152.88639,140.76
其他非流动负债
非流动负债合计4,531,181.88639,140.76
负债合计99,426,391.8867,597,002.65
所有者权益:
股本515,253,388.00271,185,994.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积502,380,208.35746,447,602.35
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积27,364,177.9527,364,177.95
未分配利润116,346,789.72135,606,402.66
所有者权益合计1,161,344,564.021,180,604,176.96
负债和所有者权益总计1,260,770,955.901,248,201,179.61
项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入429,612,059.98363,046,701.28
其中:营业收入429,612,059.98363,046,701.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本338,200,102.30273,279,281.63
其中:营业成本261,030,972.18211,816,889.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,137,147.243,578,343.18
销售费用15,327,341.1213,057,365.52
管理费用32,740,140.8225,833,522.48
研发费用22,774,374.7918,461,354.89
财务费用3,190,126.15531,806.52
其中:利息费用3,313,223.18756,265.25
利息收入984,015.37585,026.77
加:其他收益1,204,257.74473,570.47
投资收益(损失以“-”号填列)11,827,478.591,319,901.22
其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,922,811.92
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,141,048.75
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,336,440.47
资产处置收益(损失以“-”号填列)-180,267.23
三、营业利润(亏损以“-”号填列)102,302,645.2690,044,183.64
加:营业外收入782,643.61720,382.12
减:营业外支出307,457.37170,452.15
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)102,777,831.5090,594,113.61
减:所得税费用17,504,469.7815,535,676.26
五、净利润(净亏损以“-”号填列)85,273,361.7275,058,437.35
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)85,273,361.7275,058,437.35
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润87,503,113.1978,833,687.45
2.少数股东损益-2,229,751.47-3,775,250.10
六、其他综合收益的税后净额352,663.031,252,943.91
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额268,670.14879,778.91
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益268,670.14879,778.91
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额268,670.14879,778.91
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额83,992.89373,165.00
七、综合收益总额85,626,024.7576,311,381.26
归属于母公司所有者的综合收益总额87,771,783.3379,713,466.36
归属于少数股东的综合收益总额-2,145,758.58-3,402,085.10
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.16980.1599
(二)稀释每股收益0.16980.1599
项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入82,268,868.6278,403,276.37
减:营业成本64,166,578.1462,551,207.65
税金及附加379,227.68274,917.37
销售费用1,575,599.08964,635.80
管理费用12,009,286.087,408,155.28
研发费用7,140,776.935,491,507.02
财务费用821,399.12265,738.28
其中:利息费用984,801.11325,283.34
利息收入89,284.09135,094.14
加:其他收益352.08290,970.47
投资收益(损失以“-”号填列)25,222,353.541,116,778.99
其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,922,811.92
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)106,963.51
资产减值损失(损失以“-”号填列)-140,261.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)21,505,670.722,714,603.34
加:营业外收入35,280.00386,680.00
减:营业外支出27,000.00150,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)21,513,950.722,951,283.34
减:所得税费用95,664.56442,692.50
四、净利润(净亏损以“-”号填列)21,418,286.162,508,590.84
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)21,418,286.162,508,590.84
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额21,418,286.162,508,590.84
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金357,613,524.30342,301,732.41
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还12,953,147.778,659,760.70
收到其他与经营活动有关的现金47,057,362.226,187,016.20
经营活动现金流入小计417,624,034.29357,148,509.31
购买商品、接受劳务支付的现金213,738,370.02172,962,458.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金78,022,016.8462,758,168.66
支付的各项税费31,232,678.2027,915,168.24
支付其他与经营活动有关的现金28,491,138.3038,125,366.04
经营活动现金流出小计351,484,203.36301,761,161.57
经营活动产生的现金流量净额66,139,830.9355,387,347.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金326,477,894.74638,580,805.36
取得投资收益收到的现金4,853,870.671,351,233.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额13,430.85120,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计331,345,196.26640,052,039.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金90,473,233.12107,142,239.31
投资支付的现金331,509,700.00632,362,248.83
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计421,982,933.12739,504,488.14
投资活动产生的现金流量净额-90,637,736.86-99,452,449.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金392,267,200.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金12,400,000.00
取得借款收到的现金63,702,557.50156,278,129.67
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计63,702,557.50548,545,329.67
偿还债务支付的现金48,020,941.422,664,239.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金44,021,360.4926,786,007.51
其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计92,042,301.9129,450,247.01
筹资活动产生的现金流量净额-28,339,744.41519,095,082.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-348,207.70580,925.97
五、现金及现金等价物净增加额-53,185,858.04475,610,907.32
加:期初现金及现金等价物余额198,613,585.34107,715,001.31
六、期末现金及现金等价物余额145,427,727.30583,325,908.63
项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金115,712,928.6666,480,260.58
收到的税费返还497,785.4058,792.87
收到其他与经营活动有关的现金37,321,327.9427,181,871.48
经营活动现金流入小计153,532,042.0093,720,924.93
购买商品、接受劳务支付的现金85,737,355.0085,775,754.94
支付给职工以及为职工支付的现金22,871,271.3319,064,040.51
支付的各项税费633,528.481,739,783.40
支付其他与经营活动有关的现金17,872,023.2133,590,360.88
经营活动现金流出小计127,114,178.02140,169,939.73
经营活动产生的现金流量净额26,417,863.98-46,449,014.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金241,254,061.36519,950,000.00
取得投资收益收到的现金30,163,539.4167,238,421.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计271,417,600.77587,188,421.03
购建固定资产、无形资产和其他17,770,519.8232,941,834.57
长期资产支付的现金
投资支付的现金260,609,700.00563,210,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计278,380,219.82596,151,834.57
投资活动产生的现金流量净额-6,962,619.05-8,963,413.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金379,867,200.00
取得借款收到的现金17,326,000.00116,916,560.97
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计17,326,000.00496,783,760.97
偿还债务支付的现金45,711,020.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金41,717,934.3626,745,886.52
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计87,428,954.5626,745,886.52
筹资活动产生的现金流量净额-70,102,954.56470,037,874.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响93,250.7529,462.21
五、现金及现金等价物净增加额-50,554,458.88414,654,908.32
加:期初现金及现金等价物余额61,653,417.8027,544,341.74
六、期末现金及现金等价物余额11,098,958.92442,199,250.06
项目2019年半年报
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额271,185,994.00746,263,374.03149,686.2027,364,177.95516,934,789.071,561,898,021.2582,615,587.111,644,513,608.36
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额271,185,994.00746,263,374.03149,686.2027,364,177.95516,934,789.071,561,898,021.2582,615,587.111,644,513,608.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)244,067,394.00-248,258,344.43268,670.1446,825,214.0942,902,933.80-16,454,808.1526,448,125.65
(一)综合收益总额268,670.1487,503,113.1987,771,783.33-2,145,758.5885,626,024.75
(二)所有者投入和减少资本244,067,394.00-248,258,344.43-4,190,950.43-14,309,049.57-18,500,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他244,067,394.00-248,258,344.43-4,190,950.43-14,309,049.57-18,500,000.00
(三)利润分配-40,677,899.10-40,677,899.10-40,677,899.10
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-40,677,899.-40,677,899.-40,677,899.
101010
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额515,253,388.00498,005,029.60418,356.3427,364,177.95563,760,003.161,604,800,955.0566,160,778.961,670,961,734.01
项目2018年半年报
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额257,185,994.00381,631,675.92-1,126,811.1925,007,293.12398,453,802.441,061,151,954.2955,255,169.551,116,407,123.84
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额257,185,994.00381,631,675.92-1,126,811.1925,007,293.12398,453,802.441,061,151,954.2955,255,169.551,116,407,123.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,000,000.00364,631,698.11879,778.9153,115,088.05432,626,565.078,997,914.90441,624,479.97
(一)综合收益总额879,778.9178,833,687.4579,713,466.36-3,402,085.1076,311,381.26
(二)所有者投入和减少资本14,000,000.00364,631,698.11378,631,698.1112,400,000.00391,031,698.11
1.所有者投入的普通股14,000,000.00364,631,698.11378,631,698.1112,400,000.00391,031,698.11
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-25,718,599.40-25,718,599.40-25,718,599.40
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-25,718,599.40-25,718,599.40-25,718,599.40
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额271,185,994.00746,263,374.03-247,032.2825,007,293.12451,568,890.491,493,778,519.3664,253,084.451,558,031,603.81
项目2019年半年报
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额271,185,994.00746,447,602.3527,364,177.95135,606,402.661,180,604,176.96
加:会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余额271,185,994.00746,447,602.3527,364,177.95135,606,402.661,180,604,176.96
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)244,067,394.00-244,067,394.00-19,259,612.94-19,259,612.94
(一)综合收益总额21,418,286.1621,418,286.16
(二)所有者投入和减少资本244,067,394.00-244,067,394.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他244,067,394.00-244,067,394.00
(三)利润分配-40,677,899.10-40,677,899.10
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-40,677,899.10-40,677,899.10
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额515,253,388.00502,380,208.3527,364,177.95116,346,789.721,161,344,564.02
项目2018年半年报
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额257,185,994.00381,815,904.2425,007,293.12140,113,038.62804,122,229.98
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额257,185,994.00381,815,904.2425,007,293.12140,113,038.62804,122,229.98
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,000,000.00364,631,698.11-23,210,008.56355,421,689.55
(一)综合收益总额2,508,590.842,508,590.84
(二)所有者投入和减少资本14,000,000.00364,631,698.11378,631,698.11
1.所有者投入的普通股14,000,000.00364,631,698.11378,631,698.11
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-25,718,599.40-25,718,599.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-25,718,599.40-25,718,599.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额271,185,994.00746,447,602.3525,007,293.12116,903,030.061,159,543,919.53

及相关规定,并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司以一年为营业周期。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(一)同一控制下企业合并的会计处理方法

公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。在合并日,公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价(包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价或资本溢价);资本公积(股本溢价或资本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。 (二)非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1、公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础,其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。

2、合并成本分别以下情况确定:

(1)一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 (2)通过多次交换交易分布实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允

价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资以购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。

3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 (1)公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。 (2)公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产,其公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。 (3)公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。 (4)公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量。 (5)公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时,不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。

4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 (1)公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。公司对初始确认后的商誉不进行摊销,在期末进行减值测试,商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 (2)公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列规定处理:

①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核; ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(三)公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理

1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用(包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等),于发生时计入当期损益。 2、公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用,计入债务性证券的初始计量金额。

(1)债券如为折价或面值发行的,该部分费用增加折价的金额;

(2)债券如为溢价发行的,该部分费用减少溢价的金额。

3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用,计入权益性证券的初始计量金额。在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;在面值

或折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

(一)统一会计政策和会计期间

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

(二)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响,由母公司编制。

(三)子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映

在合并财务报表中,母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减母公司的所有者权益(未分配利润);子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减少数股东权益。

(四)报告期内增减子公司的处理

1、报告期内增加子公司的处理

(1)报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内,因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

(2)报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内,因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

2、报告期内处置子公司的处理

公司在报告期内处置子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。公司将持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险

很小的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(一)外币业务的核算方法

1、外币交易的初始确认

对于发生的外币交易,公司均按照当月第一个工作日中国人民银行公布的即期汇率(中间价)将外币金额折算为记账本位币金额。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。 2、资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理:

(1)外币货币性项目的会计处理原则

对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率(中间价)折算,对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额,同时作为汇兑差额处理。其中,与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用。

(2)外币非货币性项目的会计处理原则

①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间价)折算,不改变其记账本位币金额,不产生汇兑差额。

②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在确定存货的期末价值时,先将可变现净值折算为记账本位币,再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。

③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进行比较,其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当期损益。

(二)外币报表折算的会计处理方法

1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算:

(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未 分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。 (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确 定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。比较财务报表的折算比照上述方法处理。

2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算:

(1)公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以 重述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。 (2)在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,公司对财务报表停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。 3、公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额,自“其他综合收益”项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。注:说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为以下三类:

1)以摊余成本计量的金融资产。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

债务工具投资,其分类取决于本公司持有该项投资的商业模式;权益工具投资,其分类取决于本公司在初始确认时是否作出了以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的不可撤销的选择。本公司只有在改变金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

金融负债划分为以下两类:

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2)以摊余成本计量的金融负债。

(2)金融工具的确认依据

1)以摊余成本计量的金融资产

本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:

①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

在初始确认时,公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资项目,并在满足条件时确认股利收入(该指定一经做出,不得撤销)。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(该指定一经做出,不得撤销)。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

本类中包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

在非同一控制下的企业合并中,公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(该指定一经做出,不得撤销):

①能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

5)以摊余成本计量的金融负债

除下列各项外,公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

③不属于本条前两类情形的财务担保合同,以及不属于本条第1)类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

(3)金融工具的初始计量

本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在差异的,区别下列情况进行处理:

在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。

在初始确认时,金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的,将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后,根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素,包括时间等。

(4)金融工具的后续计量

初始确认后,对不同类别的金融资产,分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产或金融负债的摊余成本,以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定:

1)扣除已偿还的本金。

2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。

3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

除金融资产外,以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认时计入当期损益,或按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。

本公司在金融负债初始确认,依据准则规定将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益时,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。但如果该项会计处理造成或扩大损益中的会计错配的情况下,则将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(5)金融工具的终止确认

1)金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

②该金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。本准则所称金融资产或金融负债终止确认,是指企业将之前确认的金融资产或金融负债从其资产负债表中予以转出。

2)金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,则终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。

对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,则终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,则将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,应当计入当期损益。

(6)金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形处理:

1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。

3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:

①未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

②保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移:

1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益

①被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)

之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分在终止确认日的账面价值。

②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(7)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(8)金融资产(不含应收款项)减值准备计提

1)本公司以预期信用损失为基础,评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失,进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,及全部现金短缺的现值。

2)当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

①发行方或债务人发生重大财务困难;

② 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

④债务人很可能破产或进行其他财务重组;

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3)对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金

额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。4)除本条(3)计提金融工具损失准备的情形以外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加,并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动:

①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。

②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。

未来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于 12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

在进行相关评估时,公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失,在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

(9)金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据

对于应收票据,无论是否存在重大融资行为,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合一 银行承兑汇票

组合二 商业承兑汇票

由于组合一期限较短、违约风险较低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,因此本公司将组合一视为具有较低的信用风险的金融工具,直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定,考虑历史违约率为零的情况下,因此组合一的预期信用损失不予计提。

对于划分为组合二的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

12、应收账款

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下:

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:

单项金额重大的判断依据或金额标准:本公司将应收账款余额大100.00万元的应收款划分为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法:本公司于资产负债表日,将单项金额重大的应收款项逐项进行减值测试,有客观证据表明信用风险显著增加,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认预期信用损失,计提坏账准备,计入当期损益,单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

对单项金额重大单独测试未发生减值的但具有类似的信用风险特征的应收款项,汇同单项金额不重大的应收款项,本公司以账龄作为信用风险特征组合。

组合一合并报表范围内各公司之间的往来不计提坏账准备
组合二合并报表范围内各公司之外其他方应收款项根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础,结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例,据此计算本年应计提的坏账准备。
账龄计提比例
1年以内(含1年)5%
1-2年10%
2-3年20%
3-4年30%
4-5年50%
5年以上100%

13、应收款项融资

不适用

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产,本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的的金融资产,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③初始确认后已发生信用减值的金融资产,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他应收款,本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行,所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征,对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

以组合为基础计量预期信用损失,本公司按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。

组合一合并报表范围内各公司之间的往来不计提坏账准备
组合二合并报表范围内各公司之外其他方应收款项根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础,结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例,据此计算本年应计提的坏账准备。
账龄计提比例
1年以内(含1年)5%
1-2年10%
2-3年20%
3-4年30%
4-5年50%
5年以上100%

发出存货采用加权平均法核算。

(三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

1.存货可变现净值的确定依据

(1)为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

(2)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

2.存货跌价准备的计提方法

公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,公司按照存货类别计提存货跌价准备。

(四)存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。

(五)周转材料的摊销方法

1.低值易耗品的摊销方法。

公司领用低值易耗品采用一次转销法。

2.包装物的摊销方法。

公司领用包装物采用一次转销法。

注:说明存货类别,发出存货的计价方法,确定不同类别存货可变现净值的依据,存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物的摊销方法。

(一)存货的分类

公司存货分为原材料、在产品、产成品(库存商品)、发出商品等。

(二)发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法核算。

(三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

1.存货可变现净值的确定依据

(1)为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

(2)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

2.存货跌价准备的计提方法

公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,

公司按照存货类别计提存货跌价准备。

(四)存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。

(五)周转材料的摊销方法

1.低值易耗品的摊销方法。

公司领用低值易耗品采用一次转销法。

2.包装物的摊销方法。

公司领用包装物采用一次转销法。

16、合同资产

不适用

17、合同成本

不适用

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

(一)长期股权投资初始投资成本的确定

1、企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。 2、除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

(1)通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

(2)通过发行的权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券(权益性工具)公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券(权益性工具)的公允价值更加可靠的,以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券(权益性工具)直接相关费用,包括手续费、佣金等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券(债务性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)处理。

(3)通过债务重组方式取得的长期股权投资,公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。

(4)通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述条件的,公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 (5)公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资的初始投资成本。 (6)公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为应收股利单独核算,不构成长期股权投资的成本。

(二)长期股权投资的后续计量及损益确认方法

1、采用成本法核算的长期股权投资

(1)公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算。

(2)采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

2、采用权益法核算的长期股权投资

(1)公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算。

(2)采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的初始投资成本。

(3)取得长期股权投资后,公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是,公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时,对公司与联营企业及合营企业之间发生的

未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销,并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的,全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,也按照上述原则进行抵销,并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资的账面价值;如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收款的账面价值;经过上述处理,按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。

(三)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

1、确定对被投资单位具有共同控制的依据

共同控制,是指按照合同约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业,是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营,而不是合营企业。

2、确定对被投资单位具有重大影响的依据

重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。当同时满足“与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;该固定资产的成本能够可靠地计量”两个条件时,公司才能确认固定资产。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-205%9.50%-4.75%
机器设备年限平均法5-105%19.00%-9.50%
运输设备年限平均法5-105%19.00%-9.50%
电子及其他设备年限平均法3-105%31.67%-9.50%

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,借款费用开始资本化。

2.借款费用暂停资本化时间的确定

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

3.借款费用停止资本化时点的确定

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

(四)借款费用资本化金额的确定

1.借款利息资本化金额的确定

在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,公司以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(3)借款存在折价或者溢价的,公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

(4)在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。

2.借款辅助费用资本化金额的确定

(1)专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

(2)一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

3.汇兑差额资本化金额的确定

在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

(二)无形资产的后续计量

1.使用寿命有限的无形资产的后续计量

公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销,不预留残值。无形资产的摊销金额一般计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本。无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:

无形资产类别摊销年限或预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年摊销率(%)
土地使用权法定有效期限0
专利权法定有效期限0
特许经营权依据合同规定0
计算机软件3-10033-10

的期限确定;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

(四)土地使用权的处理

1.公司取得的土地使用权一般确认为无形资产,但改变土地使用权用途,用于赚取租金或资本增值的,将其转为投资性房地产。

2.公司自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配;难以合理分配的,全部作为固定资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定,对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,不符合资本化条件的,于发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

公司进行资产减值测试时,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

32、长期待摊费用

(一)长期待摊费用的范围

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

(二)长期待摊费用的初始计量

长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。

(三)长期待摊费用的摊销

长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。

33、合同负债

不适用

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职 工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保 险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认为职工薪酬负

债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

1、企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

1、服务成本。

2、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

(一)预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时,确认为预计负债:

1.该义务是公司承担的现时义务;

2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司;

3.该义务的金额能够可靠地计量。

(二)预计负债的计量方法

预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

37、股份支付

本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;不

存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在各个资产负债表日,根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息,修正预计可行权的股票期权数量,并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用,一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

40、政府补助

(一)政府补助的类型

政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(二)政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则:

1.能够满足政府补助所附条件;

2.能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

(三)政府补助的计量

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(人民币1元)。

(四)政府补助的会计处理方法

1.与资产相关的政府补助,在取得时确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2.与收益相关的政府补助,分情况进行会计处理

(1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;

(2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益。

3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

4.与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

5.已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:

(1)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。

(2)属于其他情况的,直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

公司采用资产负债表债务法核算所得税。

(一)递延所得税资产或递延所得税负债的确认

1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

2.递延所得税资产的确认依据

(1)公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时,包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

(2)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(3)资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

3.递延所得税负债的确认依据

公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

(二)递延所得税资产或递延所得税负债的计量

1.资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

2.适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入税率变

化当期的所得税费用。

3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。

4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

不适用。

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部2017年度颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会[2017]7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9号)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14号)。公司按照要求进经公司2019年4月4日召开第三届董事会第十二次会议审议通过
行了会计政策变更。
2019年4月30日国家财政部印发了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的规定,编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。公司按照要求进行了会计政策变更。经公司2019年8月28日召开第三届董事会第十四次会议审议通过
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金211,355,001.84211,355,001.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产329,770,000.00329,770,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据17,899,196.2817,899,196.28
应收账款91,424,524.4891,424,524.48
应收款项融资
预付款项26,583,899.1126,583,899.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款9,019,731.329,019,731.32
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货213,616,764.52213,616,764.52
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产344,744,924.6414,974,924.64-329,770,000.00
流动资产合计914,644,042.19914,644,042.19
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产63,184,996.70-63,184,996.70
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资53,699,043.0153,699,043.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产63,184,996.7063,184,996.70
投资性房地产
固定资产313,442,693.80313,442,693.80
在建工程122,443,222.18122,443,222.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产153,524,501.53153,524,501.53
开发支出
商誉202,600,111.91202,600,111.91
长期待摊费用18,461,211.7718,461,211.77
递延所得税资产19,968,823.2919,968,823.29
其他非流动资产20,491,085.3620,491,085.36
非流动资产合计967,815,689.55967,815,689.55
资产总计1,882,459,731.741,882,459,731.74
流动负债:
短期借款117,183,348.91117,183,348.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债50,796.0050,796.00
应付票据19,846,165.0019,846,165.00
应付账款44,965,487.0244,965,487.02
预收款项4,374,442.964,374,442.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬21,560,302.7521,560,302.75
应交税费20,029,418.9520,029,418.95
其他应付款4,482,749.784,482,749.78
其中:应付利息161,194.53161,194.53
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计232,492,711.37232,492,711.37
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债5,453,412.015,453,412.01
其他非流动负债
非流动负债合计5,453,412.015,453,412.01
负债合计237,946,123.38237,946,123.38
所有者权益:
股本271,185,994.00271,185,994.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积746,263,374.03746,263,374.03
减:库存股
其他综合收益149,686.20149,686.20
专项储备
盈余公积27,364,177.9527,364,177.95
一般风险准备
未分配利润516,934,789.07516,934,789.07
归属于母公司所有者权益合计1,561,898,021.251,561,898,021.25
少数股东权益82,615,587.1182,615,587.11
所有者权益合计1,644,513,608.361,644,513,608.36
负债和所有者权益总计1,882,459,731.741,882,459,731.74
项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金61,653,417.8061,653,417.80
交易性金融资产300,000,000.00300,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据3,280,325.223,280,325.22
应收账款18,992,951.2218,992,951.22
应收款项融资
预付款项6,547,277.646,547,277.64
其他应收款23,612,335.7323,612,335.73
其中:应收利息1,670,449.76
应收股利14,539,714.65
存货47,209,262.7047,209,262.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产304,612,640.574,612,640.57-300,000,000.00
流动资产合计465,908,210.88465,908,210.88
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产63,184,996.70-63,184,996.70
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资576,723,542.56576,723,542.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产63,184,996.7063,184,996.70
投资性房地产
固定资产30,667,288.0830,667,288.08
在建工程74,738,877.0574,738,877.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产24,150,923.3624,150,923.36
开发支出
商誉
长期待摊费用29,268.5629,268.56
递延所得税资产739,285.14739,285.14
其他非流动资产12,058,787.2812,058,787.28
非流动资产合计782,292,968.73782,292,968.73
资产总计1,248,201,179.611,248,201,179.61
流动负债:
短期借款45,711,020.2045,711,020.20
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款11,761,221.1611,761,221.16
预收款项1,000.001,000.00
合同负债
应付职工薪酬7,257,735.167,257,735.16
应交税费495,631.21495,631.21
其他应付款1,731,254.161,731,254.16
其中:应付利息55,234.1555,234.15
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计66,957,861.8966,957,861.89
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债639,140.76639,140.76
其他非流动负债
非流动负债合计639,140.76639,140.76
负债合计67,597,002.6567,597,002.65
所有者权益:
股本271,185,994.00271,185,994.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积746,447,602.35746,447,602.35
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积27,364,177.9527,364,177.95
未分配利润135,606,402.66135,606,402.66
所有者权益合计1,180,604,176.961,180,604,176.96
负债和所有者权益总计1,248,201,179.611,248,201,179.61
税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税16%/13%/9%/6%/3%[注1]
城市维护建设税应纳流转税额7%/5%[注2]
企业所得税应纳税所得额25%/20%/15%/16.5%等
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育附加应纳流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
常州强力电子新材料股份有限公司15%
常州强力先端电子材料有限公司15%
常州春懋国际贸易有限公司25%
常州杰森化工材料科技有限公司20%
常州强力光电材料有限公司25%
绍兴佳凯电子材料有限公司25%
绍兴佳英感光材料科技有限公司25%
常州强力昱镭光电材料有限公司25%
泰兴先先化工有限公司25%
益信企业有限公司(香港)16.5%(利得税)
强力实业有限公司(香港)16.5%(利得税)
香港商强力新材料有限公司台湾分公司[注3]适用当地法律法规规定
日兴株式会社(日本)适用当地法律法规规定

[注3]为强力实业有限公司在台湾设立的分支机构

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金151,775.27170,841.02
银行存款145,275,952.03198,442,744.32
其他货币资金5,305,000.0012,741,416.50
合计150,732,727.30211,355,001.84
项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产286,110,000.00329,770,000.00
其中:
银行短期低风险理财产品226,110,000.00169,770,000.00
非银行类金融机构保证收益率理财产品60,000,000.00160,000,000.00
其中:
合计286,110,000.00329,770,000.00
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
银行承兑票据9,386,256.4117,899,196.28
合计9,386,256.4117,899,196.28
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据9,386,256.41100.00%9,386,256.4117,899,196.28100.00%17,899,196.28
其中:
银行承兑汇票9,386,256.41100.00%9,386,256.4117,899,196.28100.00%17,899,196.28
合计9,386,256.41100.00%9,386,256.4117,899,196.28100.00%17,899,196.28
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票9,386,256.410.000.00%
合计9,386,256.410.00--
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销

(3)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据43,284,001.57
合计43,284,001.57
项目期末转应收账款金额
项目核销金额
单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款132,940,790.99100.00%6,647,039.555.00%126,293,751.4496,237,721.56100.00%4,813,197.085.00%91,424,524.48
其中:
合计132,940,790.99100.00%6,647,039.555.00%126,293,751.4496,237,721.56100.00%4,813,197.085.00%91,424,524.48
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内132,940,790.996,647,039.555.00%

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄期末余额
1年以内(含1年)132,940,790.99
1年以内(含1年)132,940,790.99
合计132,940,790.99
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
账龄组合4,813,197.081,833,842.476,647,039.55
合计4,813,197.081,833,842.476,647,039.55
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
债务人名称期末余额(元)占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备金额(元)
第一名9,251,538.436.96462,576.92
第二名7,975,414.856.00398,770.74
第三名6,995,052.045.26349,752.60
第四名6,970,347.605.24348,517.38
第五名6,295,768.404.74314,788.42
合计37,488,121.3228.201,874,406.06

6、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内44,922,977.8999.36%26,583,899.11100.00%
1至2年289,674.370.64%
合计45,212,652.26--26,583,899.11--
单位名称款项性质期末余额(元)占预付款项期末余额合计数的比例(%)
滨海科安化工有限公司预付材料款24,985,739.1355.26
上海泓笙国际货运代理有限公司预付材料款5,885,600.0013.02
江苏三木化工股份有限公司预付材料款2,290,000.005.06
上海吕勒新材料科技有限公司预付材料款1,932,724.504.27
南京天加贸易有限公司预付材料款1,554,000.003.44
合计36,648,063.6381.05
项目期末余额期初余额
其他应收款12,535,804.359,019,731.32
合计12,535,804.359,019,731.32
项目期末余额期初余额
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
款项性质期末账面余额期初账面余额
垫付的拟购土地前期征收款1,409,850.00
出口退税3,500,489.683,688,712.73
押金及保证金8,595,620.062,990,803.28
业务借款及备用金719,608.36346,372.66
其他往来685,918.021,242,618.14
合计13,501,636.129,678,356.81
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额658,625.49658,625.49
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提307,206.28307,206.28
2019年6月30日余额965,831.77965,831.77
账龄期末余额
1年以内(含1年)12,662,429.02
1年以内(含1年)12,662,429.02
1至2年148,631.10
2至3年149,661.00
3年以上540,915.00
4至5年506,000.00
5年以上34,915.00
合计13,501,636.12
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
账龄组合658,625.49307,206.28965,831.77
合计658,625.49307,206.28965,831.77
单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
常州市恒润建筑安装工程有限公司保函保证金5,150,200.00一年以内38.15%257,510.00
常州市税务局出口退税3,305,549.04一年以内24.48%165,277.45
常州市新北国土储备中心保证金1,500,000.00一年以内11.11%75,000.00
常州市国土资源武进分局保证金506,000.00四至五年3.75%253,000.00
成都西部大学生科技创业园有限公司房租保证金322,953.85一年以内2.39%16,147.69
合计--10,784,702.89--79.88%766,935.14

6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料84,494,169.5184,494,169.5158,918,339.8658,918,339.86
在产品45,237,570.8445,237,570.8439,928,554.9139,928,554.91
库存商品128,454,647.623,538,349.04124,916,298.58115,219,877.963,538,349.04111,681,528.92
发出商品786,651.89786,651.893,088,340.833,088,340.83
合计258,973,039.863,538,349.04255,434,690.82217,155,113.563,538,349.04213,616,764.52
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品3,538,349.043,538,349.04
合计3,538,349.043,538,349.04
项目金额
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
项目变动金额变动原因
项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
项目期末余额期初余额
债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
项目期末余额期初余额
待抵扣增值税进项税额16,260,505.0114,974,924.64
合计16,260,505.0114,974,924.64
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————
项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注
其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————
项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在本期————————
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
长沙新宇高分子科技有限公司40,000,000.0044,499,700.007,309,947.7591,809,647.75
常州格林感光新材料有限公司11,770,485.81-315,276.9311,455,208.88
常州力成达数码材料有限公司1,928,557.20-71,858.901,856,698.30
小计53,699,043.0144,499,700.006,922,811.92105,121,554.93
合计53,699,043.0144,499,700.006,922,811.92105,121,554.93
项目期末余额期初余额
项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
项目期末余额期初余额
卡提华有限公司(Kateeva Inc.)13,184,996.7013,184,996.70
上海金浦信诚移动互联股权投资基金合伙企业(有限合伙)43,092,105.2650,000,000.00
合计56,277,101.9663,184,996.70
项目账面价值未办妥产权证书原因
项目期末余额期初余额
固定资产382,642,654.38313,442,693.80
合计382,642,654.38313,442,693.80
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额162,103,629.10263,501,091.839,455,572.9535,460,063.65470,520,357.53
2.本期增加金额79,672,973.265,280,042.76166,638.795,058,428.3990,178,083.20
(1)购置2,765,285.55166,638.793,427,077.476,359,001.81
(2)在建工程79,672,973.262,514,757.211,631,350.9283,819,081.39
转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额192,444.6317,315.38209,760.01
(1)处置或报废192,444.6317,315.38209,760.01
4.期末余额241,776,602.36268,781,134.599,429,767.1140,501,176.66560,488,680.72
二、累计折旧
1.期初余额40,572,342.7989,380,209.616,963,301.1320,161,810.20157,077,663.73
2.本期增加金额4,867,890.0512,157,498.43708,241.013,229,604.9120,963,234.40
(1)计提4,867,890.0512,157,498.43708,198.853,229,717.3420,963,304.67
(2)外币报表折算42.16-112.43-70.27
3.本期减少金额179,013.7815,858.01194,871.79
(1)处置或报废
4.期末余额45,440,232.84101,537,708.047,492,528.3623,375,557.10177,846,026.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值196,336,369.52167,243,426.551,937,238.7517,125,619.56382,642,654.38
2.期初账面价值121,531,286.31174,120,882.222,492,271.8215,298,253.45313,442,693.80
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
项目期末账面价值
项目账面价值未办妥产权证书的原因
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
在建工程114,490,865.65122,443,222.18
合计114,490,865.65122,443,222.18
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
强力先端-新建年产3070吨次世代平板显示及集成电路材料关键原料和研发中试项82,312,000.0082,312,000.0035,010,155.3735,010,155.37
强力新材-新型纤维复合材料、OLED平板显示技术关键材料及总部研发中心项目2,702,825.642,702,825.6473,185,008.3873,185,008.38
强力新材-老厂区光刻胶引发剂生产安全环保提升技改项目1,615,085.761,615,085.761,553,868.671,553,868.67
强力光电-年产12,000吨环保型光引发剂及年产50000吨UV-LED高性能树脂等相关原材料及中试车间项目10,519,478.2510,519,478.253,830,287.303,830,287.30
强力昱镭成都分公司-无尘室建设项目10,252,760.9710,252,760.976,223,190.406,223,190.40
强力昱镭-SNS升华机3台2,089,186.982,089,186.98
其他小额项目4,999,528.054,999,528.052,640,712.062,640,712.06
合计114,490,865.65114,490,865.65122,443,222.18122,443,222.18
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
强力先端-新建年产3070吨次世代平板显示及集成电路材料关键原料和研发中试项目37,470.0035,010,155.3747,301,844.6382,312,000.0021.97%21.97%889,529.53募股资金
强力新材-新型纤维复合材料、OLED平板显示技术关键材料及总部研发中心项目29,403.0073,185,008.3812,057,279.4782,539,462.212,702,825.6428.99%28.99%430,123.58募股资金
强力新材-老厂区光刻胶引发剂生产安全环保提升技改项目1,553,868.6761,217.091,615,085.76其他
强力光电-年产12,000吨环保型光引发剂及年产50000吨UV-LED高性能树脂等相关原材料及中试车间项目3,830,287.306,689,190.9510,519,478.25其他
强力昱镭成都分公司-无尘室建设项目6,223,190.404,029,570.5710,252,760.97其他
强力昱2,089,182,089,18其他
镭-SNS升华机3台6.986.98
合计66,873.00119,802,510.1272,228,289.6982,539,462.21109,491,337.60----1,319,653.11--
项目本期计提金额计提原因
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
项目合计
项目土地使用权专利权非专利技术计算机软件特许使用权合计
一、账面原值
1.期初余额128,224,951.504,778,375.573,670,390.6945,491,925.00182,165,642.76
2.本期增加金额4,368.934,368.93
(1)购置4,368.934,368.93
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额128,224,951.504,778,375.573,674,759.6245,491,925.00182,170,011.69
二、累计摊销
1.期初余额10,320,978.431,392,557.151,465,155.0415,462,450.6128,641,141.23
2.本期增加金额1,432,321.04279,754.07272,963.541,888,736.483,873,775.13
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额11,753,299.471,672,311.221,738,118.5817,351,187.0932,514,916.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值116,471,652.033,106,064.351,936,641.0428,140,737.91149,655,095.33
2.期初账面价值117,903,973.073,385,818.422,205,235.6530,029,474.39153,524,501.53
项目账面价值未办妥产权证书的原因
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
非同一控制企业合并佳凯、佳英股权181,156,907.71181,156,907.71
非同一控制企业合并泰兴先先化工有限公司15,658,693.0315,658,693.03
非同一控制企业合并强力实业有限公司3,859,380.113,859,380.11
非同一控制企业合并日兴株式会社(日本)1,925,131.061,925,131.06
合计202,600,111.91202,600,111.91
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
生产厂区维修、配套工程1,242,993.842,699,003.84363,785.503,578,212.18
强力昱镭无尘室改14,057,505.27241,379.29785,614.4313,513,270.13
造工程
强力昱镭房屋装修支出3,160,712.66175,595.152,985,117.51
合计18,461,211.772,940,383.131,324,995.0820,076,599.82
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备11,151,220.362,172,078.108,929,450.041,792,950.35
内部交易未实现利润14,756,789.122,300,464.7014,109,901.802,203,431.60
可抵扣亏损84,866,992.4318,684,576.9865,428,343.2615,963,472.34
衍生金融负债公允价值变动50,796.008,969.00
合计110,775,001.9123,157,119.7888,518,491.1019,968,823.29
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值14,511,395.463,627,848.8615,268,973.273,817,243.31
外购固定资产一次性税前扣除影响21,427,828.503,215,233.0510,900,732.851,636,168.70
合计35,939,223.966,843,081.9126,169,706.125,453,412.01
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产23,157,119.7819,968,823.29
递延所得税负债6,843,081.915,453,412.01
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异338,894.0680,721.57
可抵扣亏损5,678,255.084,725,843.21
合计6,017,149.144,806,564.78
年份期末金额期初金额备注
2020年683,298.08683,298.08
2021年1,599,323.951,599,323.95
2022年1,225,699.541,225,699.54
2023年1,217,521.641,217,521.64
2024年952,411.87
合计5,678,255.084,725,843.21--
项目期末余额期初余额
预付工程及设备款16,022,187.1714,225,822.63
预付土地款1,549,714.921,457,827.29
预付软件及实施费7,202,312.744,807,435.44
合计24,774,214.8320,491,085.36
项目期末余额期初余额
保证借款113,377,644.7069,672,407.20
信用借款19,487,320.2947,510,941.71
合计132,864,964.99117,183,348.91
借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
项目期末余额期初余额
其中:
其中:
项目期末余额期初余额
远期结售汇合约50,796.00
合计50,796.00
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票6,000,000.0019,846,165.00
合计6,000,000.0019,846,165.00
项目期末余额期初余额
应付采购商品款71,078,262.8133,887,725.57
应付工程及设备款10,058,136.5311,077,761.45
合计81,136,399.3444,965,487.02
项目期末余额未偿还或结转的原因

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收账款3,238,330.464,374,442.96
合计3,238,330.464,374,442.96
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目金额
项目期末余额期初余额
项目变动金额变动原因
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬21,083,163.8464,915,198.5376,000,032.6410,156,424.69
二、离职后福利-设定提存计划477,138.913,254,965.493,339,254.46234,754.98
三、辞退福利50,536.3550,536.35
合计21,560,302.7568,220,700.3779,389,823.4510,391,179.67
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴19,729,383.5756,263,599.6866,900,053.819,251,024.40
2、职工福利费4,183,573.894,183,573.89
3、社会保险费50,466.071,804,757.631,796,906.2958,317.41
其中:医疗保险费37,680.801,458,752.281,449,077.4847,355.60
工伤保险费6,897.32199,677.31202,622.903,951.73
生育保险费4,521.70137,748.74136,587.775,682.67
中国大陆以外公司交纳的社保费1,366.258,579.308,579.308,618.14
4、住房公积金17,848.001,403,013.611,403,297.6117,564.00
5、工会经费和职工教育经费1,285,466.201,260,253.721,716,201.04829,518.88
合计21,083,163.8464,915,198.5376,000,032.6410,156,424.69
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险469,400.783,161,596.773,243,826.61233,130.34
2、失业保险费7,738.1393,368.7295,427.851,624.64
合计477,138.913,254,965.493,339,254.46234,754.98
项目期末余额期初余额
增值税706,540.261,492,725.97
企业所得税18,517,128.0216,525,455.81
个人所得税1,663,898.07296,091.46
城市维护建设税146,262.32299,561.58
教育费附加122,775.27242,206.32
房产税453,502.37668,053.41
城镇土地使用税280,886.81316,722.11
印花税25,054.35165,760.00
其他税费9,961.8222,842.29
合计21,926,009.2920,029,418.95
项目期末余额期初余额
应付利息130,956.32161,194.53
其他应付款10,619,021.194,321,555.25
合计10,749,977.514,482,749.78
项目期末余额期初余额
短期借款应付利息130,956.32161,194.53
合计130,956.32161,194.53
借款单位逾期金额逾期原因
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
押金及保证金1,494,114.94447,753.94
待付运费及其他1,724,906.253,873,801.31
应付收购先先化工少数股东股权转让款7,400,000.00
合计10,619,021.194,321,555.25
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额

其他说明:

44、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:

项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
项目期末余额期初余额
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额

50、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额形成原因
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助36,650,029.0036,650,029.00
合计36,650,029.0036,650,029.00--
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
高端感光化学品的研发、超纯处理及产业化技术2,740,029.002,740,029.00与资产相关
2019年政府补助专项资金33,910,000.0033,910,000.00与资产相关
项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数271,185,994.00244,067,394.00244,067,394.00515,253,388.00
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)746,263,374.03248,258,344.43498,005,029.60
合计746,263,374.03248,258,344.43498,005,029.60
项目期初余额本期增加本期减少期末余额

57、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益149,686.20268,670.1483,992.89418,356.34
外币财务报表折算差额149,686.20268,670.1483,992.89418,356.34
其他综合收益合计149,686.20268,670.1483,992.89418,356.34
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积27,364,177.9527,364,177.95
合计27,364,177.9527,364,177.95
项目本期上期
调整前上期末未分配利润516,934,789.07398,453,802.44
调整后期初未分配利润516,934,789.07398,453,802.44
加:本期归属于母公司所有者的净利润87,503,113.1978,833,687.48
应付普通股股利40,677,899.1025,718,599.40
期末未分配利润563,760,003.16451,568,890.49

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务428,500,553.42260,629,286.92362,954,367.76211,808,179.69
其他业务1,111,506.56401,685.2692,333.528,709.35
合计429,612,059.98261,030,972.18363,046,701.28211,816,889.04
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税921,036.041,232,804.75
教育费附加744,857.32980,371.93
房产税733,421.46622,820.70
土地使用税561,773.62446,668.23
车船使用税12,880.6517,697.25
印花税133,613.95157,580.49
环保税29,564.20120,399.83
合计3,137,147.243,578,343.18
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬和社会保险费4,793,517.271,678,261.52
运输费4,416,283.924,974,702.20
业务招待费732,305.181,666,713.66
广告及宣传费284,782.07238,117.11
差旅费560,079.31281,008.27
保险费716,854.25529,762.09
房租费106,224.3341,180.00
咨询服务费2,944,635.153,054,018.57
其他772,659.64593,602.10
合计15,327,341.1213,057,365.52
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬和社会保险费16,072,450.148,743,599.24
折旧费3,783,928.022,511,678.12
办公费1,512,373.81963,737.00
无形资产摊销3,873,775.136,008,670.18
邮电通讯费152,456.83146,796.56
保险费537,841.51399,139.97
中介机构费用1,555,420.692,751,800.56
差旅费320,046.93409,232.55
认证服务费353,688.09170,025.87
汽车费用527,089.09610,857.07
董事会费209,200.00204,687.02
其他3,841,870.582,913,298.34
合计32,740,140.8225,833,522.48
项目本期发生额上期发生额
人员薪酬支出12,790,795.4310,808,789.33
研发活动直接投入费用4,569,034.664,392,067.92
折旧费与长期待摊费用2,872,888.782,183,470.71
委托开发支出1,521,818.18582,524.27
其他费用1,019,837.74494,502.66
合计22,774,374.7918,461,354.89

66、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出3,313,223.18756,265.25
利息收入-984,015.37-585,026.77
汇兑损益700,800.46141,457.35
金融机构手续费160,117.88219,110.69
合计3,190,126.15531,806.52
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助1,119,000.00473,570.47
代扣代缴税金手续费收入85,257.74
合计1,204,257.74473,570.47
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益6,922,811.92
处置可供出售金融资产取得的投资收益54,975.89
购买理财产品取得的收益4,550,218.671,264,925.33
远期外汇合约结汇收益354,448.00
合计11,827,478.591,319,901.22
项目本期发生额上期发生额
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-307,206.28
应收账款坏账损失-1,833,842.47
合计-2,141,048.75
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,243,359.37
二、存货跌价损失-93,081.10
合计-1,336,440.47
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
机器设备-242,706.86
车辆62,439.63
合计-180,267.23
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助453,000.00691,900.00453,000.00
其他329,643.6128,482.12329,643.61
合计782,643.61720,382.12782,643.61
补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
安全奖励常州市政府奖励2,000.00与收益相关
经开区财政补贴 (2017常州市政府奖励5,000.00与收益相关
年新增产值5千万以上企业奖励)
2017年遥观镇经济奖励常州市政府奖励79,000.00与收益相关
2017年度经济工作先进集体技改投入奖、科技创新奖补贴(郑委发[2018]48号)常州市政府奖励46,000.00与收益相关
2017年度"创新争星、做强做优"优秀企业奖励(常天委[2018]11号)常州市政府奖励80,000.00与收益相关
收郑陆财政所2017年新增产值5千万以上企业奖励常州市政府奖励5,000.00与收益相关
自营出口奖(盖镇委【2018】14号)上虞市政府奖励6,000.00与收益相关
科技进步奖(盖镇委【2018】14号)上虞市政府奖励2,000.00与收益相关
规模发展奖(盖镇委【2018】14上虞市政府奖励10,000.00与收益相关
号)
回归经济奖(盖镇委【2018】14号)上虞市政府奖励8,000.00与收益相关
2016年区专利发明奖(政策依据:绍兴市上虞区人民政府办公室关于全力补齐科技创新短板的若干政策意见)上虞市政府奖励3,000.00与收益相关
2017年省专利发明奖上虞市政府奖励3,000.00与收益相关
2017年外经贸发展奖励金(泰经委【2018】15号)泰州市政府奖励11,700.00与收益相关
2017年遥观镇开放型经济奖常州市政府奖励78,000.00与收益相关
2017年度企业研究开发费用省级财政奖励(苏财规【2017】21号)常州市政府奖励53,200.00与收益相关
2017年常州经开区第四批科技发展计划( 常经常州市政府奖励300,000.00与收益相关
财【2017】79号)
2018年遥观镇经济奖励常州市政府奖励35,000.00
2018年郑陆镇奖励(郑委发[2019]41号)常州市政府奖励119,000.00
第七批科技奖励资金(常天财预[2019]55号)常州市政府奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助30,000.00
天宁区区长质量奖(常天委[2019]9号)常州市政府奖励100,000.00
天宁区高质量贡献奖(常天委[2019]9号)常州市政府奖励50,000.00
滨江经济开发区奖励常州市政府奖励10,000.00
小微企业转规模企业奖励(遥委发[2018]79号)常州市政府奖励5,000.00
2018年到账外资奖励(遥委发[2018]79号)常州市政府奖励38,000.00
盖北镇2018年度工业先进单位奖(盖镇委上虞市政府奖励36,000.00
[2019]10号)
安全生产第三方服务政府补助(虞经开区[2017]52号)上虞市政府补助30,000.00
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠107,000.00160,000.00107,000.00
其他199,000.0010,452.15199,000.00
固定资产报废损失1,457.371,457.37
合计307,457.37170,452.15307,457.37
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用19,303,096.3715,535,676.26
递延所得税费用-1,798,626.59
合计17,504,469.7815,535,676.26
项目本期发生额
利润总额102,777,831.50
按法定/适用税率计算的所得税费用15,416,674.73
子公司适用不同税率的影响2,823,623.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响302,593.06
权益法核算的投资收益的影响-1,038,421.79
所得税费用17,504,469.78

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助38,222,029.001,165,470.47
银行存款利息收入984,015.37585,026.77
往来款及其他414,901.354,436,518.96
收回承兑汇票保证金7,436,416.50
合计47,057,362.226,187,016.20
项目本期发生额上期发生额
研发费用3,389,615.475,491,507.02
业务招待费2,027,473.612,443,774.68
运输费4,416,283.925,422,482.62
差旅费880,126.24709,016.96
办公费1,664,830.64963,737.00
广告及宣传费284,782.07238,117.11
中介机构费用4,853,743.932,751,800.56
保险费1,254,695.761,037,131.72
租赁费229,694.46165,443.10
金融机构手续费160,117.88219,110.69
捐赠107,000.00150,000.00
往来及其他小计9,222,774.3210,553,186.21
承兑汇票保证金7,980,058.37
合计28,491,138.3038,125,366.04
项目本期发生额上期发生额

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润85,273,361.7275,058,437.35
加:资产减值准备2,141,048.751,336,440.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧20,963,304.6717,954,808.13
无形资产摊销3,873,775.136,007,045.77
长期待摊费用摊销1,324,995.08321,142.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-79,681.01
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,457.37259,948.24
财务费用(收益以“-”号填列)4,014,023.64897,722.60
投资损失(收益以“-”号填列)-11,827,478.59-1,319,901.22
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-3,188,296.49-1,713,138.26
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)1,389,669.90-202,665.93
存货的减少(增加以“-”号填列)-41,817,926.30-20,306,457.39
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-44,491,325.89-5,817,726.90
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填48,483,221.94-17,008,626.78
列)
经营活动产生的现金流量净额66,139,830.9355,387,347.74
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额145,427,727.30583,325,908.63
减:现金的期初余额198,613,585.34107,715,001.31
现金及现金等价物净增加额-53,185,858.04475,610,907.32
金额
其中:--
其中:--
其中:--
金额
其中:--
其中:--
其中:--
项目期末余额期初余额
一、现金145,427,727.30198,613,585.34
其中:库存现金151,775.27583,325,908.63
可随时用于支付的银行存款145,275,952.03107,715,001.31
三、期末现金及现金等价物余额145,427,727.30198,613,585.34

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金5,305,000.00办理银行承兑汇票保证金
合计5,305,000.00--
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元1,028,876.176.87477,073,215.00
欧元5,835.007.81745,612.20
港币1,436,072.570.879661,263,255.60
日元192,166,477.000.06381612,263,295.89
加元65.895.249345.86
台湾元33,467,413.000.2227,429,765.69
英镑1,324.208.711311,535.50
韩元1,021,750.000.0059426,071.24
应收账款----
其中:美元5,314,514.856.874736,535,695.24
欧元7.817
港币0.87966
日元95,872,886.000.0638166,118,224.09
台湾元32,832,654.000.2227,288,849.19
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款
其中:台湾元878,111.000.222194,940.64
港元11,500.000.8796610,116.09
日元8,789,134.000.063816560,887.38
韩元500,000.000.0059422,971.00
短期借款
其中:日元33,868,000.000.0638162,161,320.29
应付账款
其中:美元74,121.016.8747509,559.71
日元6,644,239.000.063816424,008.76
其他应付款
其中:台湾元291,065.000.22264,616.43
日元1,154,752.000.06381673,691.65
其他负债货币性项目
其中:日元3,849,086.000.063816245,633.27
台湾元999,774.730.222221,949.99
港元6,002,394.510.879665,280,066.35
境外经营实体单位名称境外主要经营地记账本位币记账本位币选择依据
益信企业有限公司中国香港港元经营管理地在香港
强力实业有限公司中国香港港元经营管理地在香港
香港商强力新材料有限公司台湾分公司中国台湾台湾元经营管理地在台湾
日兴株式会社日本日元经营管理地在日本
种类金额列报项目计入当期损益的金额
高端感光化学品的研发、超纯处理及产业化技术2,740,029.00递延收益
2019年政府补助专项资金33,910,000.00递延收益
省级工业和信息产业转型升级专项资金(苏财工贸[2018]419号)1,000,000.00其他收益1,000,000.00
2018年第十二批人才专项资110,000.00其他收益110,000.00
金(常天财预[2019]119号)
天宁区专利资助(常天科[2019]4号)9,000.00其他收益9,000.00
2018年遥观镇经济奖励35,000.00营业外收入35,000.00
2018年郑陆镇奖励(郑委发[2019]41号)119,000.00营业外收入119,000.00
第七批科技奖励资金(常天财预[2019]55号)30,000.00营业外收入30,000.00
天宁区区长质量奖(常天委[2019]9号)100,000.00营业外收入100,000.00
天宁区高质量贡献奖(常天委[2019]9号)50,000.00营业外收入50,000.00
滨江经济开发区奖励10,000.00营业外收入10,000.00
小微企业转规模企业奖励(遥委发[2018]79号)5,000.00营业外收入5,000.00
2018年到账外资奖励(遥委发[2018]79号)38,000.00营业外收入38,000.00
盖北镇2018年度工业先进单位奖(盖镇委[2019]10号)36,000.00营业外收入36,000.00
安全生产第三方服务政府补助(虞经开区[2017]52号)30,000.00营业外收入30,000.00
被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本
购买日公允价值购买日账面价值
被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
合并成本
合并日上期期末
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
常州强力先端电子材料有限公司江苏省常州市江苏省常州市生产100.00%设立
常州春懋国际贸易有限公司江苏省常州市江苏省常州市贸易100.00%同一控制下企业合并
常州杰森化工材料科技有限公司江苏省常州市江苏省常州市研发、贸易100.00%非同一控制下企业合并
常州强力光电材料有限公司江苏省常州市江苏省常州市研发、贸易100.00%设立
绍兴佳凯电子材料有限公司浙江省上虞经济开发区浙江省上虞经济开发区贸易100.00%非同一控制下企业合并
绍兴佳英感光材料科技有限公司浙江省上虞经济开发区浙江省上虞经济开发区生产31.01%68.99%非同一控制下企业合并
益信企业有限公司(香港)中国香港中国香港贸易、投资100.00%设立
泰兴先先化工有江苏省泰州市江苏省泰州市生产99.00%非同一控制下企
限公司业合并
常州强力昱镭光电材料有限公司江苏省常州市江苏省常州市生产48.29%非同一控制下企业合并
强力实业有限公司中国香港中国香港贸易60.00%非同一控制下企业合并
日兴株式会社[注1]日本日本贸易60.00%非同一控制下企业合并
子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

根据2019年1月签订的《关于泰兴先先化工之股权转让协议》,先先化工原股东泰兴市天元化工产品经营部(普通合伙)将其持有的46.4%的股权以人民币1788.33万元的价格转让给本公司,原股东欧阳文忠分别将其持有的1.6%的股权以人民币

61.67万元的价格转让给本公司。本次股权转让后,本公司持有先先化工的股权由51%提高到99%,仍然对其保持控制。2019年2月28日,泰兴先先完成工商变更登记手续。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

泰兴先先化工有限公司
--现金11,100,000.00
--非现金资产的公允价值7,400,000.00
购买成本/处置对价合计18,500,000.00
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额14,309,049.57
差额4,190,950.43
其中:调整资本公积4,190,950.43
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
长沙新宇高分子科技有限公司湖南长沙湖南长沙生产34.49%权益法
常州格林感光新材料有限公司江苏常州江苏常州生产10.00%权益法
常州力成达数码材料有限公司江苏常州江苏常州生产40.00%权益法
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
长沙新宇高分子科技有限公司长沙新宇高分子科技有限公司
流动资产163,360,903.05135,299,313.63
非流动资产128,259,273.54125,935,740.56
资产合计291,620,176.59261,235,054.19
流动负债28,250,765.8038,809,682.18
非流动负债6,067,079.916,317,377.33
负债合计34,317,845.7145,127,059.51
归属于母公司股东权益257,302,330.88216,107,994.68
按持股比例计算的净资产份额88,743,831.2274,535,863.47
调整事项-3,065,816.53-34,535,863.47
--商誉-3,065,816.53-3,065,816.53
--其他37,601,680.00
对联营企业权益投资的账面价值91,809,647.7540,000,000.00
营业收入103,602,252.08
净利润21,194,336.19
综合收益总额21,194,336.19
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计13,311,907.1813,699,043.01
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-387,135.83-300,956.99
--综合收益总额-387,135.83-300,956.99

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(1)债务工具投资286,110,000.00286,110,000.00
二、非持续的公允价值计量--------
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
长沙新宇高分子科技有限公司联营企业
常州格林感光新材料有限公司联营企业
常州格林长悦涂料有限公司联营企业格林感光之子公司
常州力成达数码材料有限公司联营企业
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
钱彬本公司股东,持有公司4.10%的股份,钱晓春、管军夫妇的儿子
长沙新宇高分子科技有限公司联营企业
常州格林感光新材料有限公司本公司实际控制人钱晓春、管军夫妇控制的企业且为公司联营企业
常州格林长悦涂料有限公司本公司实际控制人钱晓春、管军夫妇间接控制的企业且为公司联营企业(常州格林感光新材料有限公司之控股公司)
常州力成达数码材料有限公司联营企业
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
长沙新宇高分子科技有限公司采购商品181,995.7315,000,000.00
常州格林感光新材料有限公司采购商品567,846.2015,000,000.00
常州格林长悦涂料有限公司采购商品225,172.4215,000,000.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
长沙新宇高分子科技有限公司销售商品1,373,528.55
常州格林感光新材料有限公司销售商品2,557,681.63568,620.00
常州格林长悦涂料有限公司销售商品
委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
钱晓春、管军及钱彬房产36,000.00
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,189,550.951,781,823.60
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款长沙新宇高分子科技有限公司511,520.0025,576.00
应收账款常州格林感光新材料有限公司2,563,749.75128,187.49208,000.0010,400.00
应收账款常州格林长悦涂料有限公司1,409.0070.451,409.0070.45
预付款项常州格林长悦涂料有限公司261,200.00
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺公司无需要披露的重大对外承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至2019年6月30日,公司无需要披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润
项目分部间抵销合计
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款18,107,468.29100.00%465,970.742.57%17,641,497.5519,539,093.31100.00%546,142.092.80%18,992,951.22
其中:
合计18,107,468.29100.00%465,970.742.57%17,641,497.5519,539,093.31100.00%546,142.092.80%18,992,951.22

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内9,319,414.81465,970.745.00%
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并报表范围内关联方8,788,053.480.000.00%
合计8,788,053.480.00--
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄期末余额
1年以内(含1年)18,107,468.29
1年以内(含1年)18,107,468.29
合计18,107,468.29
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
账龄组合546,142.0980,171.35465,970.74
合计546,142.0980,171.35465,970.74
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
债务人名称期末余额(元)占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备金额(元)
常州春懋国际贸易有限公司7,005,325.1438.69
第二名1,247,750.006.8962,387.50
第三名1,814,926.0010.0290,746.30
第四名2,293,028.6412.66114,651.43
益信企业有限公司1,487,050.648.21
合计13,848,080.4276.47267,785.23
项目期末余额期初余额
应收利息1,670,449.76
应收股利14,539,714.65
其他应收款19,270,798.107,402,171.32
合计19,270,798.1023,612,335.73
项目期末余额期初余额
常州强力先端电子材料有限公司占用资金利息1,670,449.76
合计1,670,449.76
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
绍兴佳凯电子材料有限公司14,539,714.65
合计14,539,714.65
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
款项性质期末账面余额期初账面余额
子公司拆借资金及往来18,270,000.005,600,000.00
出口退税286,298.19
垫付的拟购土地前期征收款1,409,850.00
押金保证金255,586.00253,686.00
备用金及业务借款190,032.47158,954.16
其他往来380,069.77117,661.65
合计19,381,986.437,540,151.81
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额137,980.49137,980.49
2019年1月1日余额在本期————————
本期转回26,792.1626,792.16
2019年6月30日余额111,188.33111,188.33
账龄期末余额
1年以内(含1年)19,190,998.31
1年以内(含1年)19,190,998.31
1至2年9,912.12
2至3年146,161.00
3年以上34,915.00
5年以上34,915.00
合计19,381,986.43
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
账龄组合137,980.4926,792.16111,188.33
合计137,980.4926,792.16111,188.33

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
常州强力光电材料有限公司往来款18,270,000.00一年以内94.26%
北京化工大学常州先进材料研究院往来款300,000.00一年以内1.55%15,000.00
常州市税务局出口退税286,298.19一至二年1.48%14,314.91
常州市财政局履约保证金146,161.00一年以内0.75%7,308.05
王益兵业务借款87,132.74一年以内0.45%4,356.64
合计--19,089,591.93--98.49%40,979.60
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资534,124,499.55534,124,499.55523,024,499.55523,024,499.55
对联营、合营企业投资105,121,554.93105,121,554.9353,699,043.0153,699,043.01
合计639,246,054.48639,246,054.48576,723,542.56576,723,542.56
被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
常州强力先端电子材料有限公司100,000,000.00100,000,000.00
常州春懋国际贸易有限公司6,905,298.796,905,298.79
常州杰森化工材料科技有限公司1,130,943.421,130,943.42
常州强力光电材料有限公司49,054,634.2549,054,634.25
绍兴佳凯电子材料有限公司175,927,220.00175,927,220.00
绍兴佳英感光材料科技有限公司79,072,780.0079,072,780.00
益信企业有限公司8,734,299.998,734,299.99
常州强力昱镭光电材料有限公司70,324,323.1070,324,323.10
泰兴先先化工有限公司31,875,000.0011,100,000.0042,975,000.00
合计523,024,499.5511,100,000.00534,124,499.55
投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备
(账面价值)追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他(账面价值)期末余额
一、合营企业
二、联营企业
长沙新宇高分子科技有限公司40,000,000.0044,499,700.007,309,947.7591,809,647.75
常州格林感光新材料有限公司11,770,485.81-315,276.9311,455,208.88
常州力成达数码材料有限公司1,928,557.20-71,858.901,856,698.30
小计53,699,043.0144,499,700.006,922,811.92105,121,554.93
合计53,699,043.0144,499,700.006,922,811.92105,121,554.93
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务81,581,552.8363,479,262.3577,577,912.1461,794,114.16
其他业务687,315.79687,315.79825,364.23757,093.49
合计82,268,868.6264,166,578.1478,403,276.3762,551,207.65
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益13,953,375.00
权益法核算的长期股权投资收益6,922,811.92
处置可供出售金融资产取得的投资收益54,975.89
银行理财收益4,346,166.621,061,803.10
合计25,222,353.541,116,778.99
项目金额说明
非流动资产处置损益-1,457.37
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,572,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益354,448.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出23,643.61
代扣手续费返还85,257.74
理财收益4,550,218.67
减:所得税影响额1,016,996.33
少数股东权益影响额72,847.71
合计5,494,266.61--

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润5.48%0.16980.1698
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.14%0.15920.1592

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司法定代表人签名的年度报告文本原件。

五、其他相关资料。


  附件:公告原文
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