浙江迦南科技股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人方正、主管会计工作负责人徐海智及会计机构负责人(会计主管人员)徐海智声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划、发展战略及业绩预测等前瞻性描述方面的内容，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 22
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 30
第八节 优先股相关情况 ...... 34
第九节 债券相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 36
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、迦南科技 | 指 | 浙江迦南科技股份有限公司 |
| 迦南集团 | 指 | 迦南科技集团有限公司，系公司控股股东 |
| 迦南比逊 | 指 | 南京迦南比逊科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 迦南莱米特 | 指 | 北京迦南莱米特科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 迦楠健康 | 指 | 浙江迦楠健康科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 天津莱米特 | 指 | 莱米特（天津）科技有限公司，系公司全资子公司 |
| 迦南凯鑫隆 | 指 | 浙江迦南凯鑫隆科技有限公司，系公司持股87.52%之控股子公司 |
| 迦南小蒋 | 指 | 浙江迦南小蒋科技有限公司，系公司持股67%之控股子公司 |
| 上海凯贤 | 指 | 上海凯贤流体科技有限公司，系公司持股51%之控股子公司 |
| 比逊弥特 | 指 | 南京比逊弥特智能科技有限公司，系公司持股52.67%之控股子公司 |
| 迦南飞奇 | 指 | 云南迦南飞奇科技有限公司，系公司持股60%之控股子公司 |
| 比逊医药 | 指 | 南京比逊医药科技有限公司，系公司全资孙公司 |
| 迦南众心和 | 指 | 南京迦南众心和医药科技有限公司，系公司全资孙公司 |
| 希特普医药 | 指 | 南京希特普医药科技有限公司，系公司持股51%之控股孙公司 |
| 南京凯贤 | 指 | 凯贤制药设备（南京）有限公司，系公司持股51%之控股孙公司 |
| 南京奇云 | 指 | 南京奇云智能科技有限公司，系公司持股60%之控股孙公司 |
| 云南意达 | 指 | 云南意达智能科技有限公司，系公司持股51%之控股孙公司 |
| 中汇会计师事务所 | 指 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| GMP | 指 | 英文Good Manufacturing Practice的缩写，指药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管理的基本准则 |
| 新版GMP | 指 | 卫生部发布的《药品生产质量管理规范（2010年修订）》，区别于1998年版药品GMP，新版药品GMP自2011年3月1日起正式施行 |
| 《公司章程》 | 指 | 浙江迦南科技股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 《证券法》 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 迦南科技 | 股票代码 | 300412 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江迦南科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 迦南科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Zhejiang Canaan Technology Limited | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Canaan | ||
| 公司的法定代表人 | 方正 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 晁虎 | |
| 联系地址 | 浙江省永嘉县瓯北镇东瓯工业园区园区大道 | |
| 电话 | 0577-67976666 | |
| 传真 | 0577-67378833 | |
| 电子信箱 | dsb@china-jianan.com |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 431,933,108.57 | 336,640,698.53 | 28.31% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 37,613,929.72 | 28,207,990.17 | 33.34% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 32,947,444.33 | 23,799,512.05 | 38.44% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -18,383,617.16 | 22,898,297.94 | -180.28% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.11 | 36.36% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.11 | 36.36% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.43% | 3.51% | 0.92% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,862,891,686.07 | 1,758,061,365.24 | 5.96% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 834,329,204.15 | 837,871,258.43 | -0.42% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -10,502.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,159,082.67 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,639,757.23 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 815,641.06 | |
| 减：所得税影响额 | 954,050.34 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 983,442.90 | |
| 合计 | 4,666,485.39 | -- |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务、主要产品及用途
公司主要业务为制药装备，是国内知名的固体制剂智能工厂整体解决方案供应商。具体业务板块可细分为高端仿制药固体制剂智能工厂业务、生物制剂创新药用水设备及制药配液系统工程业务、智慧物流业务、医药研发服务等；具体主要产品包括粉体工艺设备、固体制剂设备、中药提取设备、流体工艺设备、智能仓储物流系统及医药研发服务等，主要应用于制药行业，还可应用于保健品、食品等健康产业相关领域及快递物流等其他行业用户。目前公司可以为制药企业提供专业化、定制化、集成化、智能化的固体制剂智能工厂整线设备及配套工艺设计方案，具备工艺设计能力及核心设备的研发、制造能力。
其中，公司智慧物流业务运营载体是控股子公司迦南飞奇。迦南飞奇是一家专业的智能物流系统综合解决方案提供商，主要产品包括工业自动化生产线、智能化立体仓库、智能仓储物流系统等，产品可广泛应用于医药、烟草、快递、3C电子及新能源等领域。
公司生物制剂创新药用水设备及制药配液系统工程业务运营载体是控股子公司上海凯贤。上海凯贤主要为生物制剂及制药行业提供专业的流体系统综合解决方案，主要产品为制药用水设备及工程、制药配液系统等流体工艺设备。
公司医药研发服务业务运营载体是全资孙公司比逊医药。比逊医药依托公司在制剂设备领域的技术优势，为制药企业客户提供医药研发服务，以进一步提升对客户全方位需求的服务能力。具体业务包括化学药品固体制剂一致性评价服务、改良型创新药技术开发服务和中药固体制剂技术改进与质量标准提升服务等。目前该公司已初步形成了一套较为完整的医药研发和检测体系。
未来，随着高端仿制药制药企业产能扩张及智能工厂项目推进、生物产业创新药规模扩张和智慧物流行业、药物研发外包行业的快速发展，公司的固体制剂智能工厂业务、生物制剂创新药制药用水设备及制药配液系统工程业务、智能仓储物流系统业务及医药研发服务业务等将继续成为公司业绩增长的主要驱动力。
（二）经营模式
公司目前采用定制化生产的经营模式。公司产品主要面向制药企业，因客户厂房、工艺、产能等的具体需求差异造成各制药企业对制药设备的需求差异较大，即使是同一类型的设备，也存在规格、配置、功能等方面的需求差异，这导致公司需要根据客户所提供的具体需求提供定制化服务，甚至参与到客户的厂房、生产线的布局设计中，整个过程需安排专门人员为客户提供技术咨询、安装、调试、维修等服务，并需建立起与之对应的研发模式、采购模式、生产模式和销售模式。公司通过个性化的定制产品及专业的配套服务为客户创造价值，进而实现企业自身的盈利。
（三）主要业绩驱动因素
1、政策与行业因素
《中华人民共和国药品管理法（2019年修订）》于2019年12月开始实施，国家药监局同步出台了《关于贯彻实施<中华人民共和国药品管理法>有关事项的公告》（2019）等配套政策，取消了原有的药品GMP、GSP认证，同时推行药品上市许可持有人制度、药物临床试验机构备案管理等多项改革，全面加强药品违法行为的查处，以提升药品的安全性、有效性和质量可控性。
《中华人民共和国中医药法》（2017）正式施行，从政策上体现了政府对中医药产业的大力支持，也将大力促进制药企业对中药提取类相关设备的需求。
《“十三五”生物产业发展规划》（2016）提出，到2020年，生物产业规模将达到8万亿~10万亿元，增加值占GDP比重超过4%，相较于2015年时3.5万亿元的规模实现倍增；具体到医药产业，要求到2020年实现工业销售收入4.5万亿元，增加值占全国工业增加值的3.6%。
《中医药发展战略规划纲要（2016-2030年）》 (2016年)指出：到2020年，中医药产业现代化水平显著提高，中药工业总产值占医药工业总产值30%以上，中医药产业成为国民经济重要支柱之一。
《中医药“一带一路”发展规划(2016-2020年)》（2016）指出：到2020年，中医药“一带一路”全方位合作新格局基本形成，
与沿线国家合作建设30个中医药海外中心，颁布20项中医药国际标准，注册100种中药产品，建设50家中医药对外交流合作示范基地。
《国务院办公厅关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》（2016）指出：国家基本药物目录（2012年版）中2007年10月1日前批准上市的化学药品仿制药口服固体制剂，应在2018年底前完成一致性评价，其中需开展临床有效性试验和存在特殊情形的品种，应在2021年底前完成一致性评价；逾期未完成的，不予再注册。《医药工业发展规划指南》（2016）指出：重点发展连续化固体制剂生产设备，先进粉体工程设备，高速智能包装生产线等，提高制药设备的集成化、连续化、自动化、信息化、智能化水平。发展系统化成套设备，提供整体解决方案。
《中国制造2025》（2015）指出：通过政府引导、整合资源，实施国家制造业创新中心建设、智能制造、工业强基、绿色制造、高端装备创新等五项重大工程，实现长期制约制造业发展的关键共性技术突破，提升我国制造业的整体竞争力。
《国家物流枢纽布局和建设规划》（2018）指出：到2020年，通过优化整合、功能提升，布局建设30个左右辐射带动能力较强、现代化运作水平较高、互联衔接紧密的国家物流枢纽，形成国家物流枢纽网络基本框架。到2025 年，布局建设150个左右国家物流枢纽，枢纽间的分工协作和对接机制更加完善，社会物流运行效率大幅提高，基本形成以国家物流枢纽为核心的现代化物流运行体系，同时随着国家产业结构和空间布局的进一步优化，以及物流降本增效综合措施的持续发力，推动全社会物流总费用与GDP 的比率下降至12%左右。
《关于组织实施生物医药合同研发和生产服务平台建设的通知》（2018）提出，在药学研究、临床前安全性评价、新药临床研究等细分领域建设合同研发服务平台，优先支持能提供多环节、国际化服务的综合性一体化合同研发服务平台；重点支持创新药生产工艺开发和产业化、已上市药物规模化委托加工等合同生产服务平台建设。
从以上政策可见，公司所处的制药设备制造行业长期以来都是医药工业重点发展领域之一，属于产业政策支持领域；且近年来，中药产业、生物医药产业、智能物流产业及生物医药研发服务等产业也得到国家的高度重视和政策支持；除此之外，《国务院办公厅关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》（2016）和《关于开展化学药品注射剂仿制药质量和疗效一致性评价工作的公告》（2020）等政策的实施将加速促进制药企业对化学药品仿制药固体制剂设备的需求；上述行业政策对于我国制药装备行业及公司的中长期经营发展有着良好的促进作用，有利于企业获得良好发展的政策环境。
2、公司自身优势
1）公司积累了以优质制药企业为主的大量客户资源，覆盖我国除台湾、澳门以外的其他所有地区，并且延伸至全球30多个国家。
2）公司部分产品基本可以替代进口产品，技术研发力量可以满足国际及国内高端客户的需求。
3) 报告期内，公司在保证现有客户的基础上，不断拓展国内外市场，挖掘新客户，凭借高附加值的整线设备提供能力和良好的口碑服务于客户，公司整线设备提供能力和品牌亦成为业绩驱动的重要因素。
4）全产业链服务能力驱动业绩增长，公司业务范畴已形成从信息咨询、药学研究、设备支持、临床试验为一体的全产品服务研发链条。具有系统化的方案设计和实施能力，能满足各类客户跨领域业务打包整合的需求，提供系统化的解决方案。而且公司将继续通过内生和外延增长的方式，逐步构建和提升在药品信息咨询服务、药学研究、制药技术设备产品、洁净工程配套及临床试验等领域的服务能力，完善公司各业务板块和产业链，全面提升公司综合服务能力。
（四）公司所处行业分析
1、行业特点
公司主要从事固体制剂设备制造业务，该领域是制药装备行业中重要的细分行业。按照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司属于制造业分类中的“C35 专用设备制造业”。按照国家统计局《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司业务所属行业为“C3544制药专用设备制造”。
2、行业发展阶段与市场地位
公司在国内固体制剂智能工厂整线设备制造领域处于优势地位。公司产品已涉及粉体工艺设备、固体制剂设备、中药提取设备、流体工艺设备、智能物流系统及医药研发服务等多个领域。截至目前，公司产品已基本覆盖固体制剂设备的整线生产工艺流程，已初步可以向制药企业提供固体制剂智能工厂整体解决方案。同时，公司的设备和工艺也适用于保健品、食品、快递物流等其他行业用户，公司产品和服务已覆盖全球30多个国家和地区的国际和国内知名制药企业、知名保健品、食品和快递物流企业，形成了坚实的客户基础。报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素及所处行业未发生重大变化。
二、核心竞争力分析
公司主要业务为制药装备，是国内知名的固体制剂智能工厂整体解决方案供应商。具体业务板块可细分为高端仿制药固体制剂智能工厂业务、生物制剂创新药用水设备及制药配液系统工程业务、智慧物流业务、医药研发服务等；具体主要产品包括粉体工艺设备、固体制剂设备、中药提取设备、流体工艺设备、智能仓储物流系统及医药研发服务等，已基本可以向客户提供固体制剂智能工厂整体解决方案。公司经过多年探索和持续投入形成了自己的核心产品，产业规模、自主创新能力、研发能力等都位居行业前列，并逐步走向国际舞台，积累了良好的品牌效应。在不断发展壮大过程中，公司形成了以下几个方面的核心竞争力：
1、技术研发优势
公司为国家高新技术企业，经过多年培养和积累，已经建立起一支技术突出、经验丰富的研发团队。公司现有研发团队核心成员均在公司多年从事研发工作，相对稳定。
报告期内，公司持续加强与浙江大学、同济大学、浙江工业大学及温州大学等科研院校的合作，积极探索并建立一套产学研合作的成功模式；截至目前，公司已拥有省级企业研究院、国家级博士后工作站、国家知识产权示范企业以及公司研发部门组成的定位明确的研发组织体系。通过多年来持续的技术研发创新，截至报告期末，公司累计获得国家授权专利578项，其中发明专利36项（美国专利2项）。
上述成果和荣誉获得情况是对公司历年来在知识产权领域布局取得成绩的肯定，反映出公司具备良好的知识产权战略管理理念，对于提升公司的品牌价值、增强公司综合竞争力具有重要推动作用。
2、优质的客户资源、品牌优势及整线设备提供能力
公司积累了以优质制药企业为主的大量客户资源，覆盖我国除台湾、澳门以外的其他所有地区，并且延伸至全球30多个国家。截至目前，公司的客户绝大部分为国际、国内制药领域领先的知名企业，包括赛诺菲、诺华、葛兰素史克、辉瑞、拜耳、云南白药、恒瑞医药、复星医药、天士力、同仁堂、以岭药业、信立泰、丽珠集团、华润双鹤、海正药业、片仔癀、吉林敖东、贵州百灵、人福医药、哈药集团、华海药业、荣昌生物、康弘生物、长春金赛、齐鲁制药、信达生物、泰康生物、科兴中维生物、安徽智飞龙科马生物等。公司与大部分客户建立了长期稳定的合作关系，形成了一定的市场壁垒。制药设备直接影响药品质量，设备供应商一经选定，制药企业一般不会轻易更换。设备是否具备成功应用经验和足够广泛的应用案例对制药企业的设备采购决策有较大影响，新进入的设备供应商在短时间内较难取得客户的认同。长期稳定的合作关系，有利于提高客户重复购买率，促使公司与客户共同成长，实现良性循环。另外，公司在食品保健品生产设备、智能仓储物流和医药研发服务等领域也积累了一定的优质客户，包括汤臣倍健、香飘飘、申通快递、中国邮政、天安药业等。
报告期内，公司在保证现有客户的基础上，不断拓展国内外市场，挖掘新行业、新客户资源，凭借高附加值的整线设备提供能力和良好口碑服务于客户，公司整线设备提供能力和品牌优势突出。
3、健全的产品体系
公司拥有健全的产品体系，具体提供的产品和服务包括固体制剂设备系列、粉体工艺设备系列、流体工艺设备系列、中药提取设备系列、智能仓储物流系统、医药研发服务等。其各业务种类均已形成系列化产品，配置规格齐全，可选工艺路径丰富，能较好地满足不同客户在不同生产条件和环境下的个性化需求。
公司制药装备业务可以向制药企业提供制药装备智能工厂整体解决方案。且公司产品具备性能稳定、工艺精细、操控性好、返修率低、密闭性好、收率高、可防止交叉污染、生产流程可追溯等特点，品质处于国内中高端水平。公司智能仓储物流系统可与公司制药设备类产品搭配使用，与公司传统业务形成协同效应，也可作为独立的产品线，向快递、电子商务等其他行业单独销售，为医药、物流等行业企业提供智能仓储物流系统综合解决方案，大幅提升该等行业企业的物流效率。公司制药配液系统是医药流体工艺领域的高端细分领域，公司不仅在生物制药用水系统方面掌握了核心技术，同时具备了垂直整合生物制药配液系统相关的一次/二次设计、三维设计和动态模拟、模块制造和施工、自控编程、计算机调试验证和售后维护等多个环节的核心能力。另外，公司初步形成了一套较为完整的医药研发和检测体系，建立了一支精干的医药研发服务技术团队，可满足客户不同批量需求的处方工艺开发和检测。
公司部分产品已经达到国际先进水平，其中核心产品的品质、性能逐年提升，与国外先进产品相近，具备了进口替代的实力，而价格远低于国外进口设备，满足了客户对工艺精度、稳定性能和经济成本等的多重需求，在性价比方面有很强的竞
争力。
4、全链条深度服务理念
上市以来，公司已将全链条深度服务理念贯彻于业务开展过程中，建立了较为完整的服务体系，摆脱了传统的制造企业重生产轻服务、以订单为中心的经营模式，而是将服务贯穿于客户开发、初期技术咨询、订单承接、用户需求分析、产品安装调试、售后服务及需求跟踪等与客户交互的全过程。报告期内，公司立足大健康产业，进一步打通制药设备上下游产业链，从制药设备供应商，逐步发展为向制药企业客户提供工艺开发、设备整线采购、项目申报等制药一站式服务的综合解决方案提供商。通过经营重心由生产向服务的转移，公司不仅可实现企业业务的扩张，将业务触手向利润空间更大的服务领域延伸，更能够进一步构建产业生态，提供综合性服务，为公司进一步发展打开局面。
5、立体化的营销体系
报告期内，公司积极开展各类营销及售后服务活动，通过网络平台聚焦行业热点，分享观点和见解，发布产品信息；通过网络视频提供即时的技术咨询、售后安装，解决疑难问题；公司还联合国内著名医药设计院、行业知名专家举办智能化工厂、固体制剂整线、中药提取整线解决方案和智能化物流网络研讨会；同时，公司也积极现场参与国内各类型展会。此外，结合公司在国内北京、长沙、佛山和温州等地设立的办事机构和在国外择优选取资质较好、具有良好信誉的国际代理经销商，做到销售/售后服务工程师24小时待命、36小时到达现场、360度一站式解决方案。以“满足客户的个性化需求”和“增加客户使用的愉悦体验”为核心的360度全方位产品与服务标准。 报告期内，公司未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情况。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 431,933,108.57 | 336,640,698.53 | 28.31% | 主要系销售规模逐步扩大及业务扩张所致 |
| 营业成本 | 291,076,049.52 | 237,226,174.55 | 22.70% | 主要系随着营业收入增长同步增加所致 |
| 销售费用 | 29,676,985.99 | 24,510,303.71 | 21.08% | 主要系随着营业收入增长同步增加所致 |
| 管理费用 | 32,523,900.39 | 29,191,440.08 | 11.42% | 主要系随着营业收入增长同步增加所致 |
| 财务费用 | 1,728,761.60 | 2,311,753.78 | -25.22% | 主要系银行借款减少随之利息支出减少所致 |
| 所得税费用 | 5,522,570.17 | 2,490,510.04 | 121.74% | 主要系本报告期应纳税所得额增加所致 |
| 研发投入 | 27,861,588.37 | 19,183,068.09 | 45.24% | 主要系本报告期公司研发投入增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,383,617.16 | 22,898,297.94 | -180.28% | 主要系本报告期销售业务扩张相应支付其他活动较上年同期增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 11,376,855.85 | -110,759,964.42 | -110.27% | 主要系本报告期使用闲置资金购买理财产品较上年同期减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -65,933,742.30 | 53,249,146.49 | -223.82% | 主要系本报告期银行借款较上年同期减少所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -73,054,788.38 | -34,414,184.81 | 112.54% | 主要系本报告期经营活动、投资活动及筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 仓储物流行业 | 134,529,306.31 | 113,976,138.46 | 15.28% | 690.20% | 762.55% | -7.11% |
| 制药装备行业 | 297,403,802.27 | 177,099,911.06 | 40.45% | -6.95% | -20.94% | 10.54% |
| 分产品 | ||||||
| 固体制剂设备系列 | 190,844,236.97 | 105,870,383.49 | 44.53% | -25.63% | -40.22% | 13.54% |
| 流体工艺设备系列 | 65,838,596.51 | 40,965,780.96 | 37.78% | 306.71% | 299.29% | 1.16% |
| 智能仓储物流系列 | 134,448,278.89 | 113,949,177.26 | 15.25% | 701.45% | 769.50% | -6.63% |
| 分地区 | ||||||
| 华东 | 153,682,570.35 | 108,987,262.71 | 29.08% | 48.58% | 62.39% | -6.03% |
| 华南 | 46,752,772.60 | 27,135,198.14 | 41.96% | 4.87% | -5.90% | 6.64% |
| 华中 | 105,117,667.87 | 72,814,130.66 | 30.73% | 803.26% | 872.65% | -4.94% |
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 公允价值变动损益 | 1,639,757.23 | 3.02% | 主要系银行理财产品收益 | 是 |
| 资产减值 | -791,971.85 | -1.46% | 主要系计提坏账损失 | 是 |
| 营业外收入 | 1,129,659.62 | 2.08% | 主要系公司罚没收入 | 否 |
| 营业外支出 | 314,018.56 | 0.58% | ||
| 其他收益 | 6,748,041.68 | 12.43% | 主要系政府补助及增值税软件退税 | 是 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 174,423,392.50 | 9.36% | 253,042,131.82 | 14.39% | -5.03% | 主要系公司归还银行借款和增加固定资产（基建和土地）投资所致 |
| 应收账款 | 318,230,263.26 | 17.08% | 293,492,131.71 | 16.69% | 0.39% | 无重大变化 |
| 合同资产 | 66,902,885.99 | 3.59% | 58,094,175.87 | 3.30% | 0.29% | 无重大变化 |
| 存货 | 693,239,311.01 | 37.21% | 564,061,407.91 | 32.08% | 5.13% | 主要系公司在手订单增加所致 |
| 固定资产 | 207,683,231.28 | 11.15% | 211,195,126.88 | 12.01% | -0.86% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 59,850,390.13 | 3.21% | 9,472,678.66 | 0.54% | 2.67% | 主要系公司增加基建项目投资所致 |
| 短期借款 | 101,123,281.92 | 5.43% | 172,174,970.84 | 9.79% | -4.36% | 主要系公司归还银行贷款所致 |
| 合同负债 | 420,390,649.31 | 22.57% | 318,861,570.78 | 18.14% | 4.43% | 主要系公司在手订单增加所对应预收帐款增加所致 |
| 长期借款 | 58,938,994.74 | 3.16% | 10,000,000.00 | 0.57% | 2.59% | 主要系公司对基建项目投资的融资相应银行融资增加所致 |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 4,800,000.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 7,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 7,000 | 0 | 0 | 0 | |
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 本年度计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 宁波银行股份有限 | 银行 | 智能定期理财11号 | 1,000 | 自有资金 | 2020年10月13日 | 2021年01月12日 | 债券、存款等高流动 | 非保本浮动收益 | 3.25% | 8.1 | 8.1 | 到期已收回 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯网，公告编 |
| 公司温州永嘉瓯北小微企业专营支行 | 性资产；债权类资产；其他资产或资产组合 | 号：2020-079；2021-004 | ||||||||||||||
| 兴业银行股份有限公司 | 银行 | 兴银理财金雪球稳利1号A款净值型理财产品 | 2,000 | 自有资金 | 2020年10月14日 | 2021年01月13日 | 债券、存款等高流动性资产；债权类资产；其他资产或资产组合 | 非保本浮动收益 | 2.00% | 20.51 | 20.51 | 到期已收回 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯网，公告编号：2020-079；2021-004 |
| 华夏银行股份有限公司 | 银行 | 龙盈固定收益类G款68号三个月定开理财产品 | 2,000 | 自有资金 | 2020年10月15日 | 2021年01月04日 | 债券、存款等高流动性资产；债权类资产；其他资产或资产组合 | 非保本浮动收益 | 3.90% | 18 | 18 | 到期已收回 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯网，公告编号：2020-079；2021-001 |
| 中国工商银行股份有限公司 | 银行 | 工商银行“随心E”专户定制型人民币理财产品 | 2,000 | 自有资金 | 2020年10月21日 | 2021年02月22日 | 债券、存款等高流动性资产；债权类资产； | 非保本浮动收益 | 3.20% | 23.29 | 23.29 | 到期已收回 | 0 | 是 | 是 | 巨潮资讯网，公告编号：2020-081；2021- |
| 其他资产或资产组合 | 011 | |||||||||||||
| 合计 | 7,000 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 69.9 | 69.9 | -- | 0 | -- | -- | -- |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 上海凯贤 | 子公司 | 制药设备 | 10,000,000.00 | 318,839,572.65 | 36,558,989.49 | 62,280,073.93 | 11,885,104.86 | 11,224,140.50 |
| 迦南飞奇 | 子公司 | 智能仓储物流系统 | 50,160,000.00 | 302,991,294.86 | 63,683,191.45 | 134,847,890.37 | 9,285,661.41 | 8,395,117.53 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 迦南众心和 | 注销 | 无重大影响 |
训平台和工具体系，逐步建立适应高科技企业和知识经济的人力资源管理模式，给予员工发展空间以吸引并留住企业发展所需的各类人才。
4、客户工程进度延迟导致订单实现销售周期延长的风险
公司的订单产品完工后的发货及安装调试受到客户的工程建设进度影响，如果客户工程建设进度较慢或者建设计划变更都可能导致客户要求公司延迟发货，最终影响公司销售收入的确认。
公司将积极加强与客户沟通，为客户排忧解难，提高客户服务的满意度，最终促使订单顺利完成。
5、整合风险
随着公司并购业务的不断开展，公司的资产规模和业务范围逐步增大，在对子公司业务体系、组织机构、管理制度、企业文化等方面的整合中面临较大的整合风险。
为此，公司将以上市公司的运营标准和准则帮助子公司进一步完善公司治理结构、财务制度、内部控制制度以及业务流程。在技术、市场、管理、财务等方面进行逐步整合。同时相互借鉴、学习各自在不同领域的优秀管理经验和能力促进双方共同发展。
6、商誉减值风险
2015年度公司收购迦南莱米特55%股权，2016年度公司又陆续收购迦南凯鑫隆55%股权、迦南小蒋51%股权，2017年又成功收购迦南飞奇60%股权、迦南众心和60%股权，在公司合并资产负债表中形成一定金额的商誉。根据《企业会计准则》规定，以上交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。截至2019年底，迦南凯鑫隆、迦南众心及迦南小蒋经减值测试，其商誉已计提完毕，现存公司账面商誉系由迦南飞奇、迦南莱米特两家子公司所形成，如果上述两家子公司未来由于市场竞争加剧导致产品毛利率下降，经营业绩未达到预期目标，则上述交易形成的商誉存在减值风险，减值金额将计入本公司利润表，从而对本公司未来业绩造成不利影响。 公司将在经营管理过程中，与上述子公司原管理层保持密切沟通，采取切实有效的融合措施，在植入上市公司规范管理的要求下，确保子公司原管理团队以及人员的稳定性，并充分发挥既有员工的积极性，以实现协同发展。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年04月28日 | 全景网 | 其他 | 个人 | 参加业绩说明会的投资者 | 2020年度业绩说明会 | 巨潮资讯网投资者关系信息（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2021年05月21日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 中庚基金管理有限公司，上海南土资产管理有限公司 | 行业发展和公司营业情况 | 巨潮资讯网投资者关系信息（http://www.cninfo.com.cn） |
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.41% | 2021年05月14日 | 2021年05月15日 | 巨潮资讯网，公告编号：2021-035 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王虎根 | 原独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月14日 | 期满离任 |
| 胡柏升 | 原独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月14日 | 期满离任 |
| 郑高利 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月14日 | 独立董事离任补选 |
| 许小明 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月14日 | 独立董事离任补选 |
| 方正 | 董事 | 被选举 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 方正 | 董事长、总经理 | 聘任 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 方志义 | 董事、副董事长 | 被选举 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 易军 | 董事 | 被选举 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 周真道 | 董事 | 被选举 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 陈智敏 | 独立董事 | 被选举 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 郑高利 | 独立董事 | 被选举 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 许小明 | 独立董事 | 被选举 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 王虎根 | 监事、监事会主席 | 被选举 | 2021年07月16日 | 监事会换届选举 |
| 方硕 | 监事 | 被选举 | 2021年07月16日 | 监事会换届选举 |
| 郑雄彪 | 职工监事 | 被选举 | 2021年06月28日 | 监事会换届选举 |
| 晁虎 | 董事会秘书、副总经理 | 聘任 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 徐海智 | 财务总监 | 聘任 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 方亨志 | 原董事长 | 任期满离任 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 张宁 | 原董事 | 任期满离任 | 2021年07月16日 | 董事会换届选举 |
| 郑高福 | 原监事、原监事会主席 | 任期满离任 | 2021年07月16日 | 监事会换届选举 |
| 温丐马 | 原监事 | 任期满离任 | 2021年07月16日 | 监事会换届选举 |
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
1.2020年8月7日，公司收到浙江省永嘉县人民法院的应诉通知书等相关文件。案件为北京朋来制药有限公司（以下简称“北京朋来”）起诉公司关于买卖合同纠纷案，北京朋来以公司货物不符合要求为由起诉公司，请求公司返还双倍定金及预付货款等共440.02万元。2020年8月20日，公司提出反诉，请求判定公司有权解除购销合同且北京朋来已支付的定金80.7万元归公司所有。2020年9月15日，浙江省永嘉县人民法院开庭审理该案件，并于2020年10月28日作出（2020）浙0324民初3985号《民事判决书》,判决迦南科技向北京朋来制药有限公司支付款项104.91万元，驳回双方其他诉讼请求。2020年12月，北京朋来制药有限公司不服上述判决，已向浙江省温州市中级人民法院提起上诉。2021年3月17日，温州市中级人民法院作出（2020）浙03民终4834号《民事判决书》，判决如下：一、变更浙江省永嘉县人民法院（2020）浙0324民初3985号民事判决第一项“解除北京朋来制药有限公司与浙江迦南科技股份有限公司于2020年3月26日签订的《购销合同》”为“解除北京朋来制药有限公司与浙江迦南科技股份有限公司于2020年3月26日签订的《购销合同》项下未履行的13台自动口罩本体机的约定”；二、维持浙江省永嘉县人民法院（2020）浙0324民初3985号民事判决第二、三、四项及诉讼费负担部分；本判决为终审判决。
2.2020年8月20日，公司收到浙江省永嘉县人民法院的应诉通知书等相关文件。案件为合肥井松智能科技股份有限公司（以下简称“合肥井松”）起诉公司关于买卖合同纠纷案，合肥井松以公司未履行付款义务为由起诉公司，请求公司支付合同款及违约金共35.27万元。2020年9月14日，公司提出反诉，请求判令合肥井松返还货款、支付违约金及罚款等共38.5万元。2020年9月14日，浙江省永嘉县人民法院开庭审理该案件，并于2020年11月24日作出（2020）浙0324民初4419号《民事判决书》，判令由合肥井松智能科技股份有限公司向迦南科技提供17%的增值税专用发票（金额为38.00万元）后，由迦南科技向合肥井松智能科技股份有限公司支付货款9.50万元。鉴于合肥井松智能科技股份有限公司不服上述判决，其已于2020年12月8日向浙江省温州市中级人民法院提起上诉。2021年4月19日，温州市中级人民法院作出（2021）浙03民终274号《民事判决书》，判决如下：一、维持永嘉县人民法院（2020）浙0324民初4419号民事判决第三项、第四项及诉讼费用负担部分判决；
二、变更永嘉县人民法院（2020）浙0324民初4419号民事判决第一、二项为由合肥井松智能科技股份有限公司向迦南科技提供先行税率的增值税专用发票（金额为38.00万元）后，由迦南科技向合肥井松智能科技股份有限公司支付货款9.50万元。本判决为终审判决。
3.2020年9月1日，公司收到浙江省永嘉县人民法院（以下简称：“永嘉法院”）的受理案件通知书。案件为公司起诉四川恒通动保生物科技有限公司（以下简称“四川恒通”）关于买卖合同纠纷案，因四川恒通违反约定拖延支付合同款项、拒不按照约定验收，公司请求支付剩余货款560万元、逾期付款利息152.6万元，两项合计712.6万元。2020年9月22日，四川恒通提出管辖权异议并于9月25日向四川省内江市市中区人民法院（以下简称：“内江法院”）申请对公司进行诉前财产保全，内江法院裁定四川恒通以房产担保冻结我公司银行账户资金640万元。2020年9月28日，永嘉法院裁定将案件转移内江法院；2020年10月8日，公司已向浙江省温州市中级人民法院提出管辖权异议。2021年1月，公司收到内江法院案件受理通知书。2021年3月10日和3月29日，内江法院开庭审理该案件，四川恒通于开庭日申请变更民事起诉状，请求判令公司退还其已付货款80万元、双倍返还定金320万元、并赔偿损失240万元，合计640万元。内江法院于2021年5月17日作出（2021）川1002民初16号《民事判决书》和（2020）川1002民初2773号《民事判决书》，判决主要内容如下：驳回公司的诉讼请求；四川恒通与公司签订的《成品立体仓库自动化物流信息系统采购合同》于2020年7月17日解除，公司于本判决生效后十日内退还四川恒通400万元，并支付自2020年7月18日起至退清款项之日止以240万元为基数、按照起诉时一年期贷款市场报价利率即3.85%计算的资金占用费等。公司不服上述判决，已于2021年6月4日向内江市中级人民法院（以下简称“内江中院”）提起上诉并于2021年7月8日收到内江中院的开庭传票。2021年7月26日，内江中院开庭审理了上述案件；2021年8月18日，公司收到内江中院作出的（2021）川10民终647号《民事调解书》和（2021）川10民终648号《民事裁定书》，主要内容如下：公司与四川恒通自愿达成调解，公司与四川恒通签订的《成品立体仓库自动化物流信息系统采购合同》于2020年7月17日解除，公司退还四川恒通已付货款80万元、定金160万元，并按照定金罚则支付160万元（前述款项共计400万元）等。
4.2020年11月9日，公司收到上海市闵行区人民法院（以下简称“上海法院”）的法院传票等相关文件。案件为上海环申实业发展有限公司（以下简称“环申实业”）起诉公司关于房屋租赁合同纠纷案，环申实业以公司未履行房屋租赁合同义务为由起诉公司，请求公司支付房屋租金、水电费及违约金合计24.42万元。目前该案件正在审理过程中。
5.2021年4月7日，公司控股子公司比逊弥特收到贵州省从江县人民法院的受理案件通知书。案件为原告比逊弥特诉
被告贵州侗乡投资发展有限责任公司（以下简称“侗乡投资”）关于买卖合同纠纷案。比逊弥特因侗乡投资拖延支付合同款项，请求支付货款112万元及逾期付款损失24.33万元，两项合计136.33万元。2021年6月25日，比逊弥特收到贵州省从江县人民法院作出的（2021）黔2633民初235号的《民事判决书》，判决主要内容如下：侗乡投资于本判决书生效之日起二十日内支付比逊弥特货款112万元、逾期付款损失20.97万元（截止2021年3月15日）及保全担保费0.2万元，共计
133.17万元，2021年3月16日起至实际付清之日止的逾期付款损失以被告实际欠款为基数按照年利率6.65%计算。
6.2021年5月11日，公司全资子公司迦南比逊收到南京市高淳区人民法院（以下简称“南京法院”）受理案件通知书。案件为原告迦南比逊诉被告无锡翔业科技有限公司加工合同纠纷案。请求判令无锡翔业科技有限公司归还迦南比逊预支加工费8.15万元。经南京法院调解并出具（2021）苏0118民初1930号《民事调解书》，调解主要内容如下：被告无锡翔业科技有限公司共欠原告迦南比逊预支加工费8.15万元，定于2021年6月30日前全部付清。截至目前，迦南比逊已收到8.15万元。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 不适用 | ||||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 迦南小蒋 | 2019年04月20日 | 2,000 | 2020年02月28日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 是 | 否 | |
| 迦南小蒋 | 2020年04月29日 | 2,000 | 2020年11月03日 | 800 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 否 | 否 | |
| 迦南小蒋 | 2020年04月29日 | 2,000 | 2021年02月03日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 否 | 否 | |
| 上海凯贤 | 2019年04月20日 | 5,000 | 2020年04月26日 | 1,300 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 是 | 否 | |
| 上海凯贤 | 2020年04月29日 | 5,000 | 2020年06月18日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 是 | 否 | |
| 上海凯贤 | 2021年04月15日 | 5,000 | 2021年06月17日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 否 | 否 | |
| 迦南飞奇 | 2019年04月20日 | 5,000 | 2020年01月09日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 是 | 否 | |
| 迦南飞奇 | 2019年04月20日 | 5,000 | 2020年02月18日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 是 | 否 | |
| 迦南飞奇 | 2020年04月29日 | 5,000 | 2020年05月26日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 是 | 否 | |
| 迦南飞奇 | 2020年04月29日 | 5,000 | 2020年10月13日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 是 | 否 | |
| 迦南飞奇 | 2020年04月29日 | 5,000 | 2021年01月13日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 否 | 否 | |
| 迦南飞奇 | 2020年04月29日 | 5,000 | 2021年02月02日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 否 | 否 | |
| 迦南飞奇 | 2020年04月29日 | 5,000 | 2021年04月08日 | 500 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 否 | 否 | |
| 迦南飞奇 | 2020年04月29日 | 5,000 | 2021年04月09日 | 1,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 无 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 18,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 5,000 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 18,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 5,800 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 不适用 | |||||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 18,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 5,000 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 18,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 5,800 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 6.95% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 4,500 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 4,500 |
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 上述对外担保为对控股子公司担保，为其贷款提供担保的财务风险处于公司可控制的范围之内，遵循了合法的审批程序和信息披露义务，截至报告期末不存在逾期担保、违规担保的现象。 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 |
公司少数股东部分股权的议案》，拟收购迦南小蒋少数股东持有的16%的股权，支付对价为526.4万元人民币，上述股权转让完成后，公司将持有迦南小蒋67%的股权。具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2021-043）。
2021年8月2日，公司收到平阳县市场监督管理局出具的《公司登记基本情况》，迦南小蒋股权转让已完成，公司持有迦南小蒋的股权比例由51%调整至67%，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2021-054）。
4.董监事换届选举和高管聘任事项
2021年6月28日，公司召开了第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十次会议，分别审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于修订公司章程的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》等议案，公司董事组成人员发生变更，由九名调整至七名。并于同日召开职工代表大会选举职工代表监事，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2021-040、041、044）。
2021年7月16日，公司召开2021年第一次临时股东大会分别审议通过了上述议案，圆满完成了董监事会换届，选举产生了第五届董事会和第五届监事会。并于同日召开第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议，分别审议了《关于选举公司董事长、副董事长及变更法定代表人的议案》、《关于选举公司监事会主席的议案》等议案，选举产生了新一届董事长、监事会主席及聘任了新一届经营管理层。具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2021-048、049、050）。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
一、合并报表范围减少1家控股子公司事项
报告期内，为优化公司管理架构，减少管理层级，降低管理成本，整合公司业务资源，公司全资子公司迦南比逊对其全资子公司迦南众心和进行注销登记。
2021年5月13日，迦南比逊收到南京市高淳区行政审批局出具《公司准予注销登记通知书》，南京迦南众心和医药科技有限公司已注销完毕。
二、控股子公司其他事项
1.2021年1月8日，公司控股子公司迦南飞奇因业务发展需要，对公司经营范围进行了变更，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2021-003）。
2.2021年1月20日，公司控股子公司迦南凯鑫隆和迦南小蒋获得了高新技术企业证书，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2021-005）。
3.2021年6月4日，公司控股子公司上海凯贤因业务发展需要，对公司住所进行了变更，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网的相关公告（公告编号：2021-038）。
4.2021年6月30日，公司收到控股子公司迦南凯鑫隆通知和瑞安市市场监督管理局出具的《公司登记基本情况》，因迦南凯鑫隆部分少数股东以减资方式退出及减少持股比例，迦南凯鑫隆全体股东同意对注册资本进行变更。减资完成后，迦南凯鑫隆注册资本由1000万元减少至902.043万元，公司持有迦南凯鑫隆股权比例由78.95%调整至87.52%。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 34,715,406 | 13.50% | 0 | 0 | 0 | 44,000 | 44,000 | 34,759,406 | 13.51% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 34,715,406 | 13.50% | 0 | 0 | 0 | 44,000 | 44,000 | 34,759,406 | 13.51% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 34,715,406 | 13.50% | 0 | 0 | 0 | 44,000 | 44,000 | 34,759,406 | 13.51% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 222,509,494 | 86.50% | 0 | 0 | 0 | -44,000 | -44,000 | 222,465,494 | 86.49% |
| 1、人民币普通股 | 222,509,494 | 86.50% | 0 | 0 | 0 | -44,000 | -44,000 | 222,465,494 | 86.49% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 257,224,900 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 257,224,900 | 100.00% |
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 方亨志 | 19,800,000 | 0 | 0 | 19,800,000 | 高管锁定 | 参照高管股份管理 |
| 方志义 | 9,900,000 | 0 | 0 | 9,900,000 | 高管锁定 | 参照高管股份管理 |
| 方正 | 3,300,000 | 0 | 0 | 3,300,000 | 高管锁定 | 参照高管股份管理 |
| 周真道 | 1,531,406 | 0 | 0 | 1,531,406 | 高管锁定 | 参照高管股份管理 |
| 合计 | 34,531,406 | 0 | 0 | 34,531,406 | -- | -- |
| 报告期末普通股股东总数 | 20,663 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 迦南科技集团有限公司 | 境内非国有法人 | 22.40% | 57,631,000 | 0 | 0 | 57,631,000 | |||||
| 方亨志 | 境内自然人 | 10.26% | 26,400,000 | 0 | 19,800,000 | 6,600,000 | |||||
| 方志义 | 境内自然人 | 5.13% | 13,200,000 | 0 | 9,900,000 | 3,300,000 | |||||
| 南京比逊投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.87% | 7,390,000 | 0 | 0 | 7,390,000 | |||||
| 余娅群 | 境内自然人 | 2.53% | 6,500,000 | -4790200 | 0 | 6,500,000 | |||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 国有法人 | 2.01% | 5,166,000 | 0 | 0 | 5,166,000 | |||||
| 方正 | 境内自然人 | 1.71% | 4,400,000 | 0 | 3,300,000 | 1,100,000 | |||||
| 方策 | 境内自然人 | 1.55% | 3,992,998 | 0 | 0 | 3,992,998 | |||
| 黄斌斌 | 境内自然人 | 1.54% | 3,960,000 | 0 | 0 | 3,960,000 | |||
| 周真道 | 境内自然人 | 0.79% | 2,041,875 | 0 | 1,531,406 | 510,469 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、迦南科技集团有限公司为公司的控股股东。2、方亨志、方志义为迦南科技集团有限公司的股东。3、方亨志、方志义为浙江迦南科技股份有限公司的股东、董事。4、方亨志、方志义为兄弟关系，方亨志与方正、黄斌斌为父子关系，方志义与方策为父子关系。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（参见注11） | 不适用 | ||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 迦南科技集团有限公司 | 57,631,000 | 人民币普通股 | 57,631,000 | ||||||
| 南京比逊投资管理有限公司 | 7,390,000 | 人民币普通股 | 7,390,000 | ||||||
| 方亨志 | 6,600,000 | 人民币普通股 | 6,600,000 | ||||||
| 余娅群 | 6,500,000 | 人民币普通股 | 6,500,000 | ||||||
| 中国银河证券股份有限公司 | 5,166,000 | 人民币普通股 | 5,166,000 | ||||||
| 方策 | 3,992,998 | 人民币普通股 | 3,992,998 | ||||||
| 黄斌斌 | 3,960,000 | 人民币普通股 | 3,960,000 | ||||||
| 方志义 | 3,300,000 | 人民币普通股 | 3,300,000 | ||||||
| 葛志坚 | 1,525,315 | 人民币普通股 | 1,525,315 | ||||||
| 蒲桂花 | 1,400,000 | 人民币普通股 | 1,400,000 | ||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东关联关系或一致行动的说明：1、迦南科技集团有限公司为公司的控股股东。2、方亨志、方志义为迦南科技集团有限公司的股东。3、方亨志、方志义为浙江迦南科技股份有限公司的股东、董事。4、方亨志、方志义为兄弟关系，方亨志与方正、黄斌斌为父子关系，方志义与方策为父子关系。除上述关系外，公司不知其他股东之间是否存在关联关系，也不知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 报告期内，公司股东余娅群除通过普通证券账户持有0股外，还通过新时代证券公司客户信用交易担保证券账户持有6,500,000股，实际合计持有6,500,000股;公司股东蒲桂花除通过普通证券账户持有0股外，还通过招商证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,400,000股，实际合计持有1,400,000股。 | ||||||||
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江迦南科技股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 174,423,392.50 | 253,042,131.82 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 70,510,287.67 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,140,000.00 | 685,168.50 |
| 应收账款 | 318,230,263.26 | 293,492,131.71 |
| 应收款项融资 | 67,415,689.76 | 59,789,737.38 |
| 预付款项 | 43,094,501.55 | 25,429,940.23 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 20,940,479.02 | 11,432,962.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 693,239,311.01 | 564,061,407.91 |
| 合同资产 | 66,902,885.99 | 58,094,175.87 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 28,753,942.34 | 18,011,505.73 |
| 流动资产合计 | 1,414,140,465.43 | 1,354,549,449.41 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 207,683,231.28 | 211,195,126.88 |
| 在建工程 | 59,850,390.13 | 9,472,678.66 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 78,903,201.55 | 79,933,141.33 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 85,735,030.18 | 85,735,030.18 |
| 长期待摊费用 | 6,254,889.48 | 6,532,730.51 |
| 递延所得税资产 | 9,674,132.02 | 9,702,954.13 |
| 其他非流动资产 | 650,346.00 | 940,254.14 |
| 非流动资产合计 | 448,751,220.64 | 403,511,915.83 |
| 资产总计 | 1,862,891,686.07 | 1,758,061,365.24 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 101,123,281.92 | 172,174,970.84 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 43,752,953.19 | 27,066,361.01 |
| 应付账款 | 230,707,361.70 | 220,059,980.63 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 420,390,649.31 | 318,861,570.78 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,277,970.81 | 24,357,921.57 |
| 应交税费 | 15,603,561.27 | 22,145,972.24 |
| 其他应付款 | 36,817,922.58 | 40,435,591.21 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 37,643,396.54 | 24,557,633.75 |
| 流动负债合计 | 898,317,097.32 | 849,660,002.03 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 58,938,994.74 | 10,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 9,154,632.06 | 9,539,014.29 |
| 递延所得税负债 | 1,856,387.64 | 1,932,930.79 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 69,950,014.44 | 21,471,945.08 |
| 负债合计 | 968,267,111.76 | 871,131,947.11 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 257,224,900.00 | 257,224,900.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 322,541,482.82 | 322,541,482.82 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 46,179,267.41 | 46,179,267.41 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 208,383,553.92 | 211,925,608.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 834,329,204.15 | 837,871,258.43 |
| 少数股东权益 | 60,295,370.16 | 49,058,159.70 |
| 所有者权益合计 | 894,624,574.31 | 886,929,418.13 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,862,891,686.07 | 1,758,061,365.24 |
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 111,816,721.20 | 162,868,763.53 |
| 交易性金融资产 | 70,510,287.67 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,140,000.00 | 333,668.50 |
| 应收账款 | 163,238,377.01 | 111,605,367.93 |
| 应收款项融资 | 34,958,611.75 | 24,550,562.96 |
| 预付款项 | 17,542,880.71 | 13,440,246.63 |
| 其他应收款 | 18,416,592.99 | 15,574,823.99 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 92,711,464.40 | 87,254,670.93 |
| 合同资产 | 22,576,126.50 | 26,350,169.63 |
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,576,279.30 | 5,272,413.44 |
| 流动资产合计 | 469,977,053.86 | 517,760,975.21 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 535,320,512.35 | 530,903,328.12 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 19,663,178.79 | 20,967,857.99 |
| 在建工程 | 59,671,144.89 | 4,978,970.10 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 56,157,228.84 | 57,075,499.56 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,821,392.29 | 4,811,892.45 |
| 递延所得税资产 | 4,504,110.60 | 4,324,153.79 |
| 其他非流动资产 | 171,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 680,137,567.76 | 623,232,702.01 |
| 资产总计 | 1,150,114,621.62 | 1,140,993,677.22 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 30,032,178.08 | 98,074,219.44 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 26,862,194.31 | 17,721,416.91 |
| 应付账款 | 76,218,713.50 | 51,267,367.42 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 83,327,552.94 | 74,172,675.49 |
| 应付职工薪酬 | 4,427,367.86 | 9,333,196.06 |
| 应交税费 | 4,938,454.24 | 1,217,556.55 |
| 其他应付款 | 34,862,712.21 | 37,702,210.99 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 10,830,359.66 | 7,723,116.75 |
| 流动负债合计 | 271,499,532.80 | 297,211,759.61 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 58,938,994.74 | 10,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 1,856,387.64 | 1,932,930.79 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 60,795,382.38 | 11,932,930.79 |
| 负债合计 | 332,294,915.18 | 309,144,690.40 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 257,224,900.00 | 257,224,900.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 332,504,862.25 | 332,504,862.25 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 46,179,267.41 | 46,179,267.41 |
| 未分配利润 | 181,910,676.78 | 195,939,957.16 |
| 所有者权益合计 | 817,819,706.44 | 831,848,986.82 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,150,114,621.62 | 1,140,993,677.22 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 431,933,108.57 | 336,640,698.53 |
| 其中：营业收入 | 431,933,108.57 | 336,640,698.53 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 386,017,905.49 | 315,255,287.92 |
| 其中：营业成本 | 291,076,049.52 | 237,226,174.55 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,150,619.62 | 2,832,547.71 |
| 销售费用 | 29,676,985.99 | 24,510,303.71 |
| 管理费用 | 32,523,900.39 | 29,191,440.08 |
| 研发费用 | 27,861,588.37 | 19,183,068.09 |
| 财务费用 | 1,728,761.60 | 2,311,753.78 |
| 其中：利息费用 | 2,307,930.79 | 3,066,693.14 |
| 利息收入 | 988,397.31 | 683,920.56 |
| 加：其他收益 | 6,748,041.68 | 6,883,011.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 1,639,757.23 | 681,780.82 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -32,458.52 | -843,698.49 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -791,971.85 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -10,502.33 | 322,450.58 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 53,468,069.29 | 28,428,955.09 |
| 加：营业外收入 | 1,129,659.62 | 59,349.46 |
| 减：营业外支出 | 314,018.56 | 292,712.54 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 54,283,710.35 | 28,195,592.01 |
| 减：所得税费用 | 5,522,570.17 | 2,490,510.04 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,761,140.18 | 25,705,081.97 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 48,761,140.18 | 25,705,081.97 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 37,613,929.72 | 28,207,990.17 |
| 2.少数股东损益 | 11,147,210.46 | -2,502,908.20 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 48,761,140.18 | 25,705,081.97 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 37,613,929.72 | 28,207,990.17 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 11,147,210.46 | -2,502,908.20 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.15 | 0.11 |
| （二）稀释每股收益 | 0.15 | 0.11 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 213,613,795.72 | 251,375,752.75 |
| 减：营业成本 | 150,119,480.43 | 187,989,685.03 |
| 税金及附加 | 1,330,440.47 | 998,229.47 |
| 销售费用 | 14,236,533.52 | 11,511,712.93 |
| 管理费用 | 11,339,309.77 | 8,242,240.23 |
| 研发费用 | 8,456,704.67 | 6,075,919.03 |
| 财务费用 | 238,071.89 | 174,547.73 |
| 其中：利息费用 | 688,975.48 | 831,633.79 |
| 利息收入 | 583,326.60 | 475,972.95 |
| 加：其他收益 | 2,070,674.82 | 4,839,103.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,639,757.23 | 681,780.82 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,173,002.53 | -2,899,464.06 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 198,633.85 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 29,629,318.34 | 39,004,838.77 |
| 加：营业外收入 | 821,144.86 | 12,949.40 |
| 减：营业外支出 | 79,631.92 | 167,075.36 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 30,370,831.28 | 38,850,712.81 |
| 减：所得税费用 | 3,244,127.66 | 5,160,730.86 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,126,703.62 | 33,689,981.95 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 27,126,703.62 | 33,689,981.95 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允 |
| 价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 27,126,703.62 | 33,689,981.95 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 391,376,493.19 | 449,704,813.36 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,588,959.01 | 2,186,610.11 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 30,321,573.57 | 19,133,540.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 424,287,025.77 | 471,024,963.67 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 246,026,863.59 | 267,412,709.55 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 102,695,400.04 | 84,904,875.14 |
| 支付的各项税费 | 29,717,100.81 | 37,714,115.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 64,231,278.49 | 58,094,965.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 442,670,642.93 | 448,126,665.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,383,617.16 | 22,898,297.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 20,500.00 | 323,374.25 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 72,150,044.90 | 75,681,780.82 |
| 投资活动现金流入小计 | 72,170,544.90 | 76,005,155.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 60,793,689.05 | 56,765,119.49 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 130,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 60,793,689.05 | 186,765,119.49 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 11,376,855.85 | -110,759,964.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 90,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 141,862,393.00 | 161,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 141,952,393.00 | 161,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 164,115,223.73 | 54,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 43,070,911.57 | 43,850,853.51 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 700,000.00 | 9,900,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 207,886,135.30 | 107,750,853.51 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -65,933,742.30 | 53,249,146.49 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -114,284.77 | 198,335.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -73,054,788.38 | -34,414,184.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 229,305,232.06 | 233,208,754.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 156,250,443.68 | 198,794,569.56 |
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 162,844,054.31 | 209,033,227.90 |
| 收到的税费返还 | 1,545,953.71 | 1,945,341.14 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,528,250.41 | 13,780,879.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 176,918,258.43 | 224,759,448.93 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 97,169,833.51 | 162,140,065.07 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 40,070,593.16 | 34,007,662.53 |
| 支付的各项税费 | 6,932,870.11 | 13,206,316.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,744,994.34 | 14,989,932.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 171,918,291.12 | 224,343,976.66 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,999,967.31 | 415,472.27 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 72,150,044.90 | 75,681,780.82 |
| 投资活动现金流入小计 | 72,150,044.90 | 75,681,780.82 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,014,529.56 | 53,951,085.66 |
| 投资支付的现金 | 4,417,184.23 | 9,900,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 120,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 63,431,713.79 | 183,851,085.66 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,718,331.11 | -108,169,304.84 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 78,862,393.00 | 98,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 78,862,393.00 | 98,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 98,115,223.73 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,458,069.58 | 41,947,320.49 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 700,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,273,293.31 | 41,947,320.49 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -61,410,900.31 | 56,052,679.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -14,328.97 | 222,453.03 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -47,706,930.86 | -51,478,700.03 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 148,010,729.73 | 193,464,983.91 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 100,303,798.87 | 141,986,283.88 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 257,224,900.00 | 322,541,482.82 | 46,179,267.41 | 211,925,608.20 | 837,871,258.43 | 49,058,159.70 | 886,929,418.13 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 257,224,900.00 | 322,541,482.82 | 46,179,267.41 | 211,925,608.20 | 837,871,258.43 | 49,058,159.70 | 886,929,418.13 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,542,054.28 | -3,542,054.28 | 11,237,210.46 | 7,695,156.18 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 37,613,929.72 | 37,613,929.72 | 11,147,210.46 | 48,761,140.18 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 90,000.00 | 90,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 90,000.00 | 90,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -41,155,984.00 | -41,155,984.00 | -41,155,984.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -41,155,984.00 | -41,155,984.00 | -41,155,984.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 257,224,900.00 | 322,541,482.82 | 46,179,267.41 | 208,383,553.92 | 834,329,204.15 | 60,295,370.16 | 894,624,574.31 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 258,319,500.00 | 334,044,520.72 | 27,206,311.00 | 41,032,476.85 | 189,993,252.97 | 796,183,439.54 | 42,832,101.97 | 839,015,541.51 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 258,319,500.00 | 334,044,520.72 | 27,206,311.00 | 41,032,476.85 | 189,993,252.97 | 796,183,439.54 | 42,832,101.97 | 839,015,541.51 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -13,123,129.83 | -13,123,129.83 | -2,502,908.20 | -15,626,038.03 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 28,207,990.17 | 28,207,990.17 | -2,502,908.20 | 25,705,081.97 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 | -41,33 | -41,33 | -41,331 | ||||||||||||
| 配 | 1,120.00 | 1,120.00 | ,120.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -41,331,120.00 | -41,331,120.00 | -41,331,120.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 258,319,500.00 | 334,044,520.72 | 27,206,311.00 | 41,032,476.85 | 176,870,123.14 | 783,060,309.71 | 40,329,193.77 | 823,389,503.48 |
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 257,224,900.00 | 332,504,862.25 | 46,179,267.41 | 195,939,957.16 | 831,848,986.82 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 257,224,900.00 | 332,504,862.25 | 46,179,267.41 | 195,939,957.16 | 831,848,986.82 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -14,029,280.38 | -14,029,280.38 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 27,126,703.62 | 27,126,703.62 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -41,155,984.00 | -41,155,984.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -41,155,984.00 | -41,155,984.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权 | ||||||||||||
| 益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 257,224,900.00 | 332,504,862.25 | 46,179,267.41 | 181,910,676.78 | 817,819,706.44 |
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 258,319,500.00 | 340,066,877.25 | 27,206,311.00 | 41,032,476.85 | 190,445,189.14 | 802,657,732.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余 | 258,31 | 340,066 | 27,206,3 | 41,032, | 190,445,1 | 802,657,73 | ||||||
| 额 | 9,500.00 | ,877.25 | 11.00 | 476.85 | 89.14 | 2.24 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,641,138.05 | -7,641,138.05 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 33,689,981.95 | 33,689,981.95 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -41,331,120.00 | -41,331,120.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -41,331,120.00 | -41,331,120.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收 |
| 益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 258,319,500.00 | 340,066,877.25 | 27,206,311.00 | 41,032,476.85 | 182,804,051.09 | 795,016,594.19 |
减少徐向中所持股权激励限售股1.28万元，减少郭秀琴所持股权激励限售股4.80万元，减少戴柏秋所持股权激励限售股2.00万元。变更后公司的股本为人民币25,979.74万元。
根据2019年05月15日第四届董事会第九次会议决议和修改后的章程规定，公司减少注册资本人民币147.79万元，其中减少吴丽丽所持股权激励限售股4.00万元，减少李斌所持股权激励限售股4.00万元，减少郑礼荣所持股权激励限售股1.50万元，减少刘永忠所持股权激励限售股0.80万元，减少肖程磊所持股权激励限售股0.70万元，减少姜祥所持股权激励限售股0.70万元，减少李香怀所持股权激励限售股0.70万元，同时对首次授予限制性股票的徐海智、廖权辉等80名激励对象第三期未解锁的限制性股票106.59万股及预留部分限制性股票的周宇红、杨道晓等36名激励对象第二期未解锁的限制性股票28.80万股，合计135.39万股予以回购注销，减少该部分激励对象出资人民币合计135.39万元。变更后公司的股本为人民币25,831.95万元。
根据2020年05月11日第四届董事会第十四次会议决议和修改后的章程规定，公司减少注册资本人民109.46万元，其中减少吴建根所持股权激励限售股0.40万元，减少廖权辉所持股权激励限售股4.00万元，减少项文波所持股权激励限售股0.80万元，减少石力所持股权激励限售股0.6万元，减少王成芳所持股权激励限售股1.60万元，同时对首次授予限制性股票的张宁、徐海智等75名激励对象第四期未解锁的限制性股票63.66万股及预留部分限制性股票的周宇红、杨道晓等36名激励对象第三期未解锁的限制性股票38.40万股，合计109.46万股予以回购注销,减少该部分激励对象出资人民币合计109.46万元。公司按每股人民币8.675元，以货币方式归还吴建根人民币3.47万元，以货币方式归还廖权辉人民币34.70万元，以货币方式归还项文波人民币6.94万元，以货币方式归还石力人民币5.21万元，以货币方式归还王成芳人民币13.88万元，以货币方式归还首次授予限制性股票的张宁、徐海智等75名激励对象人民币552.25万元；按每股人民币6.490元,以货币方式归还预留部分限制性股票的周宇红、杨道晓等36名激励对象人民币249.216万元；同时分别减少股本人民币109.46万元，资本公积人民币756.202万元。变更后贵公司的股本为人民币25,722.49万元。
截至2021年6月30日，公司注册资本人民币25,722.49万元，其中，有限售条件股份共3,475.9406万股，占公司总股本的
13.51%；无限售条件股份共22,246.5494万股，占公司总股本的86.49%。
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设行政部、人力资源部、投资部、财务部、审计部、国内营销部、国际营销部、项目服务部、技术部、研发部、品质部、工程部、生产部、采购部、信息部等主要职能部门。本公司属制药装备行业。经营范围为：一般项目：制药专用设备制造；制药专用设备销售；食品、酒、饮料及茶生产专用设备制造；气体、液体分离及纯净设备制造；气体、液体分离及纯净设备销售；物料搬运装备制造；物料搬运装备销售；智能物料搬运装备销售；智能仓储装备销售；实验分析仪器制造；实验分析仪器销售；专用设备制造(不含许可类专业设备制造)；通用设备制造(不含特种设备制造)；专用设备修理；通用设备修理；机械设备研发；机械设备销售；仪器仪表销售；仪器仪表修理；集成电路设计；集成电路销售；管道运输设备销售；五金产品零售；新兴能源技术研发；医学研究和试验发展；生物化工产品技术研发；工程和技术研究和试验发展；远程健康管理服务；健康咨询服务(不含诊疗服务)；软件开发；软件外包服务；数据处理服务；大数据服务；工业自动控制系统装置制造；工业自动控制系统装置销售；信息系统集成服务；科技中介服务；知识产权服务；商务代理代办服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目：发电、输电、供电业务；货物进出口；技术进出口；检验检测服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。本财务报表及财务报表附注已于2021年8月26日经第五届董事会第二次会议批准。
本公司2021年半年度纳入合并范围的子公司及孙公司共14家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司报告期合并范围减少1家，详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认的交易和事项指定具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注五(12) 、附注五(13)、附注五(14)、附注五(24)、附注五(25)、附注五(39)、附注五(44)等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。
公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五(22)长期股权投资”或本附注五(10)“金融工具”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(19)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(39)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
该类金融负债按照本附注五(10)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
①按照本附注五(10)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注三(三十)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变
动额。
(5)衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：
1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。
3．金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五(10)。5．金融工具的减值本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(10)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项或合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
11、应收票据
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行（信用等级一级） |
| 商业承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较高的企业 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人为信用风险较低的银行（信用等级较高） |
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五(10)5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
16、合同资产
合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项 |
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。1．共同控制和重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之
间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计
准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本
能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19.00-31.67 |
(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项 目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 软件 | 预计受益期限 | 1-3 |
| 土地使用权 | 土地使用权证登记使用年限 | 50 |
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五(10)；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
33、合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
37、股份支付
1．股份支付的种类
本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。
1．收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该
商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。2．本公司收入的具体确认原则
(1)国内销售商品收入具体确认原则及时点
国内销售的收入确认分为以下两种：
1)不需要安装调试的产品的销售
公司按订单组织生产，产品完工经检测合格后，发至客户指定现场，经客户确认后，公司按合同金额确认销售收入, 并开具发票。
2)需公司负责安装、调试的产品的销售
公司按订单组织生产，产品完工经检测合格后，发至客户指定现场，并由公司技术服务人员对设备进行安装、调试，各项性能技术指标符合合同约定后，取得客户签字或盖章的安装调试合格确认单，此时公司按合同金额确认销售收入, 并开具发票。
(2)国际销售商品收入具体确认原则及时点
公司按订单组织生产，产品完工经检测合格后，发至出口港，办理报关手续并取得海关盖章的出口报关单，按照合同约定的运输方式将货物装运出港并取得收款权利，此时公司按合同金额确认销售收入, 并开具发票。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
1．政府补助的分类
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或
与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最
低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．金融工具的减值
本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
2．存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
3．非金融非流动资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
4．折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
5．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。6．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
7．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本附注五(10)“公允价值”披露。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月7日发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号），本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 本次变更经公司第四届董事会第二十次会议审议通过 | 2018年12月7日，财政部修订并发布了《企业会计准则21号—租赁》(财会〔2018〕35号)(以下简称“新租赁准则”)。根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并执行企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。按照上述通知的规定和要求，公司需对上述会计政策相关内容进行调整。 |
进行会计报表披露，不重述2020年末可比期间信息。
本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 3%、5%、9%、10%、13%税率计缴。出口货物执行"免、抵、退"税政策，退税率为6%、9%、10%、13%。 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、15%[注1] |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 浙江迦南科技股份有限公司 | 15% |
| 南京迦南比逊科技有限公司(以下简称南京迦南公司) | 15% |
| 北京迦南莱米特科技有限公司(以下简称莱米特公司) | 15% |
| 莱米特(天津)科技有限公司(以下简称莱米特(天津)公司) | 15% |
| 上海凯贤流体科技有限公司(以下简称凯贤公司) | 15% |
| 云南迦南飞奇科技有限公司(以下简称飞奇公司) | 15% |
| 浙江迦南凯鑫隆科技有限公司(以下简称凯鑫隆公司) | 15% |
| 浙江迦南小蒋科技有限公司(以下简称小蒋公司) | 15% |
| 南京比逊弥特智能科技有限公司(以下简称弥特公司) | 20% |
| 南京希特普医药科技有限公司(以下简称希特普公司) | 20% |
| 南京比逊医药科技有限公司(以下简称比逊医药公司) | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.增值税
根据2011年10月13日财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)规定,公司软件产品销售收入(销售自行开发研制的嵌入式软件产品)先按13%的税率计缴增值税，实际税负超过3%部分经主管税务部门审核后实行即征即退政策。
根据2016年7月25日中华人民共和国财政部、国家税务总局下发的财税[2016]81号《财政部、国家税务局关于继续执行光伏发电增值税政策的通知》，对纳税人销售自产的太阳能电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。
2.企业所得税
根据2020年1月20日科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省2019年高新技术企业备案的复函》(国科火字[2020]32号)有关规定,公司通过高新技术企业复审，有效期3年，自2019年1月1日至2021年12月31日继续按15%的税率计缴企业所得税。
根据2019年11月7日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示江苏省2019年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，南京迦南公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2019年1月1日至2021年12月31日按15%的税率计缴企业所得税。
根据2018年11月30日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示北京市2018年第四批拟认定高新技术企业名单的通知》，莱米特公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2018年11月30日至2021年11月29日按15%的所得税税率计缴企业所得税。
根据2020年1月7日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于天津市2019年第二批高新技术企业备案的复函》，莱米特(天津)公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2019年1月1日至2021年12月31日按15%的所得税税率计缴企业所得税。
根据2018年11月27日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于公示上海市2018年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，凯贤公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2018年11月27日至2021年11月26日按15%的税率计缴企业所得税。
根据2019年1月10日云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局下发的《关于印发云南省2018年认定高新技术企业及更名高新技术企业名单的通知》(云科高发[2019]1号)，飞奇公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2018年1月1日至2020年12月31日按15%的税率计缴企业所得税。
根据2020年12月29日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字[2020]251号)凯鑫隆公司和小蒋公司通过高新技术企业认定，有效期3年，自2020年12月1日至2023年11月31日按15%的税率计缴企业所得税。
根据2019年1月17日财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）第二条 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。弥特公司、希特普公司、比逊医药公司符合上述小型微利企业的规定，本期应纳税所得额不超过100万元，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 427,379.57 | 98,138.51 |
| 银行存款 | 155,823,064.11 | 229,207,093.55 |
| 其他货币资金 | 18,172,948.82 | 23,736,899.76 |
| 合计 | 174,423,392.50 | 253,042,131.82 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 70,510,287.67 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 70,510,287.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 439,400.00 | |
| 商业承兑票据 | 1,200,000.00 | 281,830.00 |
| 坏账准备 | -60,000.00 | -36,061.50 |
| 合计 | 1,140,000.00 | 685,168.50 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 1,200,000.00 | 100.00% | 60,000.00 | 5.00% | 1,140,000.00 | 721,230.00 | 100.00% | 36,061.50 | 5.00% | 685,168.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,200,000.00 | 100.00% | 60,000.00 | 5.00% | 1,140,000.00 | 721,230.00 | 100.00% | 36,061.50 | 5.00% | 685,168.50 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | |||
| 商业承兑汇票 | 1,200,000.00 | 60,000.00 | 5.00% |
| 合计 | 1,200,000.00 | 60,000.00 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,973,107.60 | 0.52% | 1,973,107.60 | 100.00% | 1,983,107.60 | 0.56% | 1,983,107.60 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 374,516,418.43 | 99.48% | 56,286,155.17 | 15.03% | 318,230,263.26 | 350,655,992.19 | 99.44% | 57,163,860.48 | 16.30% | 293,492,131.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 376,489,526.03 | 100.00% | 58,259,262.77 | 15.47% | 318,230,263.26 | 352,639,099.79 | 100.00% | 59,146,968.08 | 16.77% | 293,492,131.71 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河南宛东药业有限公司 | 1,142,500.00 | 1,142,500.00 | 100.00% | 客户存在诉讼，预计款项无法收回。 |
| 大理州鑫翼机械有限公司 | 830,607.60 | 830,607.60 | 100.00% | 客户存在诉讼，预计款项无法收回。 |
| 合计 | 1,973,107.60 | 1,973,107.60 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 374,516,418.43 | 56,286,155.17 | 15.03% |
| 合计 | 374,516,418.43 | 56,286,155.17 | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 189,563,506.73 |
| 1年以内 | 189,563,506.73 |
| 1至2年 | 100,031,386.90 |
| 2至3年 | 39,321,499.72 |
| 3年以上 | 47,573,132.68 |
| 3至4年 | 23,584,518.37 |
| 4至5年 | 9,734,449.47 |
| 5年以上 | 14,254,164.84 |
| 合计 | 376,489,526.03 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,983,107.60 | 10,000.00 | 1,973,107.60 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 350,655,992.19 | 23,860,426.24 | 374,516,418.43 | |||
| 合计 | 352,639,099.79 | 23,860,426.24 | 10,000.00 | 0.00 | 0.00 | 376,489,526.03 |
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 18,355,500.00 | 4.88% | 917,775.00 |
| 第二名 | 13,170,000.00 | 3.50% | 658,500.00 |
| 第三名 | 11,475,431.00 | 3.05% | 1,147,543.10 |
| 第四名 | 9,720,000.00 | 2.58% | 486,000.00 |
| 第五名 | 9,704,795.40 | 2.58% | 1,105,541.54 |
| 合计 | 62,425,726.40 | 16.59% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 67,415,689.76 | 59,789,737.38 |
| 合计 | 67,415,689.76 | 59,789,737.38 |
| 项 目 | 期初数 | 本期成本变动 | 本期公允价值变动 | 期末数 |
| 银行承兑汇票 | 59,789,737.38 | 8,625,952.38 | - | 67,415,689.76 |
| 项 目 | 期初成本 | 期末成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 59,789,737.38 | 67,415,689.76 | - | - |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
报告期各期末未发现应收款项融资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
期末公司已质押的应收款项融资
| 项 目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 36,556,029.08 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 40,608,546.65 | 94.23% | 22,631,243.52 | 88.99% |
| 1至2年 | 1,554,842.34 | 3.61% | 1,697,976.83 | 6.68% |
| 2至3年 | 557,801.08 | 1.29% | 751,309.76 | 2.95% |
| 3年以上 | 373,311.48 | 0.87% | 349,410.12 | 1.38% |
| 合计 | 43,094,501.55 | -- | 25,429,940.23 | -- |
| 单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
| 第一名 | 3,598,109.58 | 1年以内 | 8.35% | 预付货款未到货 |
| 第二名 | 2,968,000.00 | 1年以内 | 6.89% | 预付货款未到货 |
| 第三名 | 2,489,084.00 | 1年以内 | 5.78% | 预付货款未到货 |
| 第四名 | 2,399,522.12 | 1年以内 | 5.57% | 预付货款未到货 |
| 第五名 | 1,743,280.00 | 1年以内 | 4.05% | 预付货款未到货 |
| 小 计 | 13,197,995.70 | - | 30.64% | - |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 20,940,479.02 | 11,432,962.59 |
| 合计 | 20,940,479.02 | 11,432,962.59 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 11,964,303.09 | 8,607,560.31 |
| 备用金 | 6,421,385.19 | 2,327,291.89 |
| 应收代垫款 | 520,000.00 | 560,000.00 |
| 其 他 | 4,330,523.70 | 1,337,618.02 |
| 合计 | 23,236,211.98 | 12,832,470.22 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 423,784.89 | 693,762.90 | 281,959.84 | 1,399,507.63 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -82,798.90 | 82,798.90 | 0.00 | |
| --转入第三阶段 | -13,750.00 | 13,750.00 | 0.00 | |
| 本期计提 | 544,984.02 | 337,491.31 | 13,750.00 | 896,225.33 |
| 2021年6月30日余额 | 885,970.01 | 1,100,303.11 | 309,459.84 | 2,295,732.96 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,719,400.18 |
| 1 年以内 | 17,719,400.18 |
| 1至2年 | 2,942,005.08 |
| 2至3年 | 1,088,569.46 |
| 3年以上 | 1,486,237.26 |
| 3至4年 | 1,024,960.42 |
| 4至5年 | 151,817.00 |
| 5年以上 | 309,459.84 |
| 合计 | 23,236,211.98 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 21,724.84 | 21,724.84 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,377,782.79 | 896,225.33 | 2,274,008.12 | |||
| 合计 | 1,399,507.63 | 896,225.33 | 2,295,732.96 | |||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国科学器材有限公司 | 押金保证金 | 685,300.00 | 1年以内 | 2.95% | 34,265.00 |
| 江苏慧丰源环境工程技术有限公司 | 其他 | 669,000.00 | 1年以内 | 2.88% | 33,450.00 |
| 郑州创泰生物技术服务有限公司 | 押金保证金 | 580,000.00 | 其中:1 年以内490,000.00 元，1-2年90,000.00 元 | 2.50% | 33,500.00 |
| 德牧（上海）空间设计有限公司 | 其他 | 572,000.00 | 1年以内 | 2.46% | 28,600.00 |
| 申通快递有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 3-4年 | 2.15% | 250,000.00 |
| 苏州沈氏净化设备有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1年以内 | 2.15% | 25,000.00 |
| 合计 | -- | 3,506,300.00 | -- | 15.09% | 404,815.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 204,673,384.26 | 17,094.02 | 204,656,290.24 | 98,483,083.64 | 17,094.02 | 98,465,989.62 |
| 在产品 | 368,560,030.87 | 317,336.98 | 368,242,693.89 | 298,818,520.99 | 317,336.98 | 298,501,184.01 |
| 库存商品 | 71,992,525.93 | 3,329,073.32 | 68,663,452.61 | 57,751,675.10 | 3,357,808.18 | 54,393,866.92 |
| 周转材料 | 460,399.39 | 460,399.39 | 473,025.74 | 473,025.74 | ||
| 发出商品 | 51,855,360.83 | 638,885.95 | 51,216,474.88 | 113,695,430.26 | 1,468,088.64 | 112,227,341.62 |
| 合计 | 697,541,701.28 | 4,302,390.27 | 693,239,311.01 | 569,221,735.73 | 5,160,327.82 | 564,061,407.91 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 17,094.02 | 17,094.02 | ||||
| 在产品 | 317,336.98 | 317,336.98 | ||||
| 库存商品 | 3,357,808.18 | 28,734.86 | 3,329,073.32 | |||
| 发出商品 | 1,468,088.64 | 829,202.69 | 638,885.95 | |||
| 合计 | 5,160,327.82 | 857,937.55 | 4,302,390.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 未到期的质保金 | 70,752,446.06 | 3,849,560.07 | 66,902,885.99 | 61,151,764.09 | 3,057,588.22 | 58,094,175.87 |
| 合计 | 70,752,446.06 | 3,849,560.07 | 66,902,885.99 | 61,151,764.09 | 3,057,588.22 | 58,094,175.87 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 未到期的质保金 | 791,971.85 | |||
| 合计 | 791,971.85 | -- |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未到期的质保金增值税销项税 | 9,693,867.09 | 7,004,145.55 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 13,417,415.34 | 5,368,184.58 |
| 房租费 | 4,071,312.90 | 3,993,803.99 |
| 预缴所得税 | 196,088.10 | 774,264.32 |
| 非公开发行中介费 | 1,320,754.72 | 660,377.36 |
| 其 他 | 54,504.19 | 210,729.93 |
| 合计 | 28,753,942.34 | 18,011,505.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 207,683,231.28 | 211,195,126.88 |
| 合计 | 207,683,231.28 | 211,195,126.88 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 206,379,495.61 | 84,339,147.56 | 5,317,126.38 | 20,891,985.77 | 316,927,755.32 |
| 2.本期增加金额 | 493,130.95 | 5,348,285.88 | 252,415.93 | 854,234.79 | 6,948,067.55 |
| （1）购置 | 493,130.95 | 1,033,822.56 | 252,415.93 | 854,234.79 | 2,633,604.23 |
| （2）在建工程转入 | 4,314,463.32 | 4,314,463.32 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 61,509.97 | 97,325.00 | 4,642.92 | 163,477.89 | |
| （1）处置或报废 | 61,509.97 | 97,325.00 | 4,642.92 | 163,477.89 | |
| 4.期末余额 | 206,872,626.56 | 89,625,923.47 | 5,472,217.31 | 21,741,577.64 | 323,712,344.98 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 52,187,383.69 | 35,325,568.30 | 3,939,416.17 | 14,280,260.28 | 105,732,628.44 |
| 2.本期增加金额 | 5,908,411.89 | 3,163,831.42 | 237,694.39 | 1,120,204.31 | 10,430,142.01 |
| （1）计提 | 5,908,411.89 | 3,163,831.42 | 237,694.39 | 1,120,204.31 | 10,430,142.01 |
| 3.本期减少金额 | 39,443.12 | 92,663.06 | 1,550.57 | 133,656.75 | |
| （1）处置或报废 | 39,443.12 | 92,663.06 | 1,550.57 | 133,656.75 | |
| 4.期末余额 | 58,095,795.58 | 38,449,956.60 | 4,084,447.50 | 15,398,914.02 | 116,029,113.70 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 148,776,830.98 | 51,175,966.87 | 1,387,769.81 | 6,342,663.62 | 207,683,231.28 |
| 2.期初账面价值 | 154,192,111.92 | 49,013,579.26 | 1,377,710.21 | 6,611,725.49 | 211,195,126.88 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 59,850,390.13 | 9,472,678.66 |
| 合计 | 59,850,390.13 | 9,472,678.66 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 高端智能医药装备生产基地项目 | 59,671,144.89 | 59,671,144.89 | 4,978,970.10 | 4,978,970.10 | ||
| 五轴联动加工中心 | 4,314,463.32 | 4,314,463.32 | ||||
| 智能中药制剂管理软件 | 179,245.24 | 179,245.24 | 179,245.24 | 179,245.24 | ||
| 合计 | 59,850,390.13 | 59,850,390.13 | 9,472,678.66 | 9,472,678.66 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 高端智 | 1,020,00 | 4,978,97 | 54,692,1 | 59,671,1 | 5.85% | 5.85% | 其他 |
| 能医药装备生产基地项目 | 0,000.00 | 0.10 | 74.79 | 44.89 | ||||||||
| 五轴联动加工中心 | 5,000,000.00 | 4,314,463.32 | 4,314,463.32 | 0.00 | 100.00% | 100% | 其他 | |||||
| 合计 | 1,025,000,000.00 | 9,293,433.42 | 54,692,174.79 | 4,314,463.32 | 59,671,144.89 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 80,745,327.91 | 6,675,203.41 | 87,420,531.32 | ||
| 2.本期增加金额 | 318,845.98 | 318,845.98 | |||
| （1）购置 | 318,845.98 | 318,845.98 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 33,980.58 | 33,980.58 | |||
| （1）处置 | 33,980.58 | 33,980.58 | |||
| 4.期末余额 | 80,745,327.91 | 6,960,068.81 | 87,705,396.72 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 5,727,511.78 | 1,759,878.21 | 7,487,389.99 | ||
| 2.本期增加金额 | 952,953.84 | 395,831.92 | 1,348,785.76 | ||
| （1）计提 | 952,953.84 | 395,831.92 | 1,348,785.76 | ||
| 3.本期减少金额 | 33,980.58 | 33,980.58 | |||
| （1）处置 | 33,980.58 | 33,980.58 | |||
| 4.期末余额 | 6,680,465.62 | 2,121,729.55 | 8,802,195.17 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 74,064,862.29 | 4,838,339.26 | 78,903,201.55 | ||
| 2.期初账面价值 | 75,017,816.13 | 4,915,325.20 | 79,933,141.33 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 飞奇公司 | 59,902,817.71 | 59,902,817.71 | ||||
| 莱米特公司 | 25,832,212.47 | 25,832,212.47 | ||||
| 小蒋公司 | 14,778,110.82 | 14,778,110.82 | ||||
| 凯鑫隆公司 | 11,176,584.48 | 11,176,584.48 | ||||
| 上海迦南众心和 | 2,810,461.88 | 2,810,461.88 | ||||
| 医药科技有限公司(本文简称众心和公司) | ||||||
| 合计 | 114,500,187.36 | 114,500,187.36 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 小蒋公司 | 14,778,110.82 | 14,778,110.82 | ||||
| 凯鑫隆公司 | 11,176,584.48 | 11,176,584.48 | ||||
| 众心和公司 | 2,810,461.88 | 2,810,461.88 | ||||
| 合计 | 28,765,157.18 | 28,765,157.18 | ||||
| 被投资单位名称 | 商誉金额 | 所在资产组或资产组组合的相关信息 |
| 飞奇公司 | 59,902,817.71 | 该商誉系公司收购飞奇公司时形成，飞奇公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
| 莱米特公司 | 25,832,212.47 | 该商誉系公司收购莱米特公司时形成，莱米特公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
| 小蒋公司 | 14,778,110.82 | 该商誉系公司收购小蒋公司时形成，小蒋公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
| 凯鑫隆公司 | 11,176,584.48 | 该商誉系公司收购凯鑫隆公司时形成，凯鑫隆公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
| 众心和公司 | 2,810,461.88 | 该商誉系公司收购众心和公司时形成，众心和公司作为独立的法人实体，以其作为相应商誉所在的资产组 |
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 人才公寓租赁费 | 3,740,290.75 | 96,316.50 | 3,643,974.25 | ||
| 装修费 | 2,792,439.76 | 224,208.91 | 405,733.44 | 2,610,915.23 | |
| 合计 | 6,532,730.51 | 224,208.91 | 502,049.94 | 6,254,889.48 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 53,948,561.66 | 8,085,918.47 | 55,934,085.48 | 8,390,112.82 |
| 内部交易未实现利润 | 2,151,122.43 | 322,668.35 | 4,735,897.82 | 710,384.67 |
| 可抵扣亏损 | 5,761,859.72 | 864,278.96 | 790,291.48 | 118,543.72 |
| 存货跌价准备 | 2,675,108.27 | 401,266.24 | 3,226,086.08 | 483,912.92 |
| 合计 | 64,536,652.08 | 9,674,132.02 | 64,686,360.86 | 9,702,954.13 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 或有对价的所得税影响 | 12,375,917.60 | 1,856,387.64 | 12,375,917.60 | 1,856,387.64 |
| 理财产品收益公允价值 | 510,287.67 | 76,543.15 | ||
| 合计 | 12,375,917.60 | 1,856,387.64 | 12,886,205.27 | 1,932,930.79 |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 9,674,132.02 | 9,702,954.13 | ||
| 递延所得税负债 | 1,856,387.64 | 1,932,930.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 16,225,049.71 | 15,062,946.46 |
| 可抵扣亏损 | 56,495,419.87 | 51,433,179.71 |
| 合计 | 72,720,469.58 | 66,496,126.17 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 650,346.00 | 650,346.00 | 940,254.14 | 940,254.14 | ||
| 合计 | 650,346.00 | 650,346.00 | 940,254.14 | 940,254.14 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 35,000,000.00 | 28,000,000.00 |
| 保证借款 | 66,000,000.00 | 74,000,000.00 |
| 信用借款 | 0.00 | 70,000,000.00 |
| 未到期应付利息 | 123,281.92 | 174,970.84 |
| 合计 | 101,123,281.92 | 172,174,970.84 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 43,752,953.19 | 27,066,361.01 |
| 合计 | 43,752,953.19 | 27,066,361.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 204,809,914.46 | 212,405,820.59 |
| 1-2年 | 19,442,738.46 | 4,732,566.24 |
| 2-3年 | 5,193,097.39 | 2,289,463.86 |
| 3年以上 | 1,261,611.39 | 632,129.94 |
| 合计 | 230,707,361.70 | 220,059,980.63 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售合同形成的负债 | 420,390,649.31 | 318,861,570.78 |
| 合计 | 420,390,649.31 | 318,861,570.78 |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,323,721.58 | 86,034,504.68 | 98,492,036.49 | 11,866,189.77 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 34,199.99 | 5,407,960.16 | 5,030,379.11 | 411,781.04 |
| 合计 | 24,357,921.57 | 91,442,464.84 | 103,522,415.60 | 12,277,970.81 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 23,904,252.01 | 72,781,070.89 | 85,222,248.14 | 11,463,074.76 |
| 2、职工福利费 | 5,461,331.20 | 5,459,982.52 | 1,348.68 | |
| 3、社会保险费 | 239,266.91 | 3,848,311.45 | 3,801,827.80 | 285,750.56 |
| 其中：医疗保险费 | 237,449.11 | 3,473,429.50 | 3,452,898.90 | 257,979.71 |
| 工伤保险费 | 1,817.80 | 253,998.26 | 230,635.00 | 25,181.06 |
| 生育保险费 | 120,883.69 | 118,293.90 | 2,589.79 | |
| 4、住房公积金 | 3,235,056.00 | 3,131,845.00 | 103,211.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 180,202.66 | 708,735.14 | 876,133.03 | 12,804.77 |
| 合计 | 24,323,721.58 | 86,034,504.68 | 98,492,036.49 | 11,866,189.77 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 33,020.68 | 5,217,774.27 | 4,853,645.21 | 397,149.74 |
| 2、失业保险费 | 1,179.31 | 190,185.89 | 176,733.90 | 14,631.30 |
| 合计 | 34,199.99 | 5,407,960.16 | 5,030,379.11 | 411,781.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,051,426.42 | 9,872,860.16 |
| 企业所得税 | 9,254,304.90 | 9,434,805.14 |
| 个人所得税 | 608,701.85 | 294,096.11 |
| 城市维护建设税 | 233,620.40 | 612,464.41 |
| 房产税 | 499,754.05 | 627,852.78 |
| 教育费附加 | 131,464.76 | 402,050.61 |
| 土地使用税 | 448,339.84 | 399,563.07 |
| 地方教育费附加 | 87,643.17 | 268,033.75 |
| 残疾人保障金 | 230,770.16 | 150,035.98 |
| 印花税 | 57,535.72 | 84,210.23 |
| 合计 | 15,603,561.27 | 22,145,972.24 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 36,817,922.58 | 40,435,591.21 |
| 合计 | 36,817,922.58 | 40,435,591.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股权收购款 | 25,729,230.27 | 25,729,230.27 |
| 应付未结算款项 | 1,061,893.60 | 2,970,626.02 |
| 押金保证金 | 8,519,876.40 | 10,495,376.40 |
| 其 他 | 1,506,922.31 | 1,240,358.52 |
| 合计 | 36,817,922.58 | 40,435,591.21 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 飞奇公司 | 19,800,000.00 | 应付未付股权收购款 |
| 莱米特公司 | 4,950,000.00 | 应付未付股权收购款 |
| 合计 | 24,750,000.00 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税待转销项税额 | 37,643,396.54 | 24,557,633.75 |
| 合计 | 37,643,396.54 | 24,557,633.75 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 58,938,994.74 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 58,938,994.74 | 10,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 9,539,014.29 | 384,382.23 | 9,154,632.06 | 与资产相关的政府补助尚未摊销完毕 | |
| 合计 | 9,539,014.29 | 384,382.23 | 9,154,632.06 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 基础设施费补助 | 9,329,014.29 | 279,382.23 | 9,049,632.06 | 与资产相关 | ||||
| 新兴产业引导专项资金 | 210,000.00 | 105,000.00 | 105,000.00 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 257,224,900.00 | 257,224,900.00 | |||||
| 发行在外的 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 |
| 金融工具 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 322,541,482.82 | 322,541,482.82 | ||
| 合计 | 322,541,482.82 | 322,541,482.82 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 46,179,267.41 | 46,179,267.41 |
| 合计 | 46,179,267.41 | 46,179,267.41 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整后期初未分配利润 | 211,925,608.20 | 189,993,252.97 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 37,613,929.72 | 67,905,492.79 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,146,790.56 | |
| 应付普通股股利 | 41,155,984.00 | 40,826,347.00 |
| 期末未分配利润 | 208,383,553.92 | 211,925,608.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 429,678,020.39 | 289,821,675.40 | 332,990,757.26 | 236,927,616.32 |
| 其他业务 | 2,255,088.18 | 1,254,374.12 | 3,649,941.27 | 298,558.23 |
| 合计 | 431,933,108.57 | 291,076,049.52 | 336,640,698.53 | 237,226,174.55 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 716,280.50 | 835,754.76 |
| 教育费附加 | 509,862.87 | 639,518.34 |
| 房产税 | 884,659.77 | 898,094.37 |
| 土地使用税 | 548,341.11 | 137,123.12 |
| 车船使用税 | 960.00 | 960.00 |
| 印花税 | 150,606.79 | 127,222.40 |
| 地方教育附加 | 339,908.58 | 192,916.00 |
| 水利建设专项基金 | 958.72 | |
| 合计 | 3,150,619.62 | 2,832,547.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 13,268,637.98 | 10,214,442.71 |
| 业务宣传费 | 7,599,493.13 | 3,736,533.18 |
| 运输费 | 0.00 | 2,604,165.10 |
| 包装费 | 1,441,164.76 | 1,049,273.27 |
| 差旅费 | 6,207,788.06 | 6,006,178.91 |
| 办公费 | 732,090.61 | 737,202.46 |
| 其 他 | 427,811.45 | 162,508.08 |
| 合计 | 29,676,985.99 | 24,510,303.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及福利费 | 19,486,616.86 | 16,068,778.27 |
| 业务招待费 | 889,340.08 | 381,942.63 |
| 差旅费 | 1,111,285.85 | 941,086.50 |
| 折旧及摊销费 | 4,325,393.24 | 3,887,309.46 |
| 办公费 | 3,258,571.73 | 3,952,455.61 |
| 中介费用 | 2,521,613.73 | 3,060,629.18 |
| 其他 | 931,078.90 | 899,238.43 |
| 合计 | 32,523,900.39 | 29,191,440.08 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,460,119.71 | 11,494,936.39 |
| 直接材料 | 5,831,803.67 | 5,119,417.83 |
| 折旧摊销 | 1,502,208.58 | 802,670.81 |
| 委托开发费用 | 0.00 | |
| 其他 | 2,067,456.41 | 1,766,043.06 |
| 合计 | 27,861,588.37 | 19,183,068.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,307,930.79 | 3,066,693.14 |
| 减：利息收入 | 988,397.31 | 683,920.56 |
| 汇兑损失 | 114,170.58 | |
| 减：汇兑收益 | 198,949.62 | |
| 手续费支出 | 295,057.54 | 225,849.26 |
| 减：现金折扣 | 97,918.44 | |
| 合计 | 1,728,761.60 | 2,311,753.78 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税软件退税 | 2,588,959.01 | 2,186,610.11 |
| 其他政府补助 | 4,159,082.67 | 4,696,401.46 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,639,757.23 | 681,780.82 |
| 合计 | 1,639,757.23 | 681,780.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -896,225.33 | -448,868.56 |
| 合同资产减值损失 | 0.00 | -1,487,908.54 |
| 应收票据坏账损失 | -23,938.50 | 152,500.00 |
| 应收账款坏账损失 | 887,705.31 | 940,578.61 |
| 合计 | -32,458.52 | -843,698.49 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | -791,971.85 | |
| 合计 | -791,971.85 |
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | -10,502.33 | 322,450.58 |
| 其中：固定资产 | -10,502.33 | 322,450.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付的款项 | 308,717.72 | 47,792.48 | |
| 其 他 | 820,941.90 | 11,556.98 | |
| 合计 | 1,129,659.62 | 59,349.46 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 107,221.95 | ||
| 质量赔款 | 282,840.51 | 102,037.08 | |
| 罚款支出 | 12,474.96 | 2,180.00 | |
| 滞纳金 | 18,702.83 | 56,297.70 | |
| 其 他 | 0.26 | 24,975.81 | |
| 合计 | 314,018.56 | 292,712.54 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,570,291.21 | 5,875,450.96 |
| 递延所得税费用 | -47,721.04 | -3,384,940.92 |
| 合计 | 5,522,570.17 | 2,490,510.04 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 54,283,710.35 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,142,556.55 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -187,460.94 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,643,754.54 |
| 研发费用加计扣除的影响 | -4,076,279.98 |
| 所得税费用 | 5,522,570.17 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 3,774,700.44 | 4,312,019.23 |
| 收回保证金 | 14,597,864.29 | 7,348,292.67 |
| 利息收入 | 988,397.31 | 683,726.37 |
| 收到备用金 | 443,747.69 | 1,519,709.57 |
| 收到往来款(单位往来 | 7,425,767.06 | 3,993,175.54 |
| 增值税留抵退 | 1,462,539.74 |
| 其 他 | 1,628,557.04 | 1,276,616.82 |
| 合计 | 30,321,573.57 | 19,133,540.20 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用付现 | 34,239,240.33 | 32,374,166.36 |
| 支付保证金 | 19,070,661.97 | 13,392,055.32 |
| 支付备用金 | 5,088,493.46 | 4,952,274.92 |
| 支付往来款 | 0.00 | |
| 支付应付暂收款 | 5,684,045.50 | 7,275,820.79 |
| 其他 | 148,837.23 | 100,648.07 |
| 合计 | 64,231,278.49 | 58,094,965.46 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回结构性存款及理财产品 | 70,000,000.00 | 75,000,000.00 |
| 结构性存款及理财收益 | 2,150,044.90 | 681,780.82 |
| 合计 | 72,150,044.90 | 75,681,780.82 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 0.00 | 130,000,000.00 |
| 合计 | 130,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非公费用 | 700,000.00 | |
| 支付投资款 | 9,900,000.00 | |
| 合计 | 700,000.00 | 9,900,000.00 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 48,761,140.18 | 25,705,081.97 |
| 加：资产减值准备 | -33,507.18 | 843,698.49 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,430,142.01 | 8,866,583.86 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,314,805.18 | 604,071.47 |
| 长期待摊费用摊销 | 502,049.94 | 357,344.99 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 10,502.33 | -322,425.50 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,639,757.23 | -681,780.82 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,422,101.37 | 2,470,283.68 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 28,822.11 | -3,384,940.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -76,543.15 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -127,010,295.62 | -131,641,267.62 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -70,944,325.62 | -55,242,851.10 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 117,466,866.29 | 174,939,874.21 |
| 其他 | 384,382.23 | 384,625.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -18,383,617.16 | 22,898,297.94 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 156,250,443.68 | 198,794,569.56 |
| 减：现金的期初余额 | 229,305,232.06 | 233,208,754.37 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -73,054,788.38 | -34,414,184.81 |
| 金额 |
| 金额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 156,250,443.68 | 229,305,232.06 |
| 其中：库存现金 | 427,379.57 | 98,138.51 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 155,823,064.11 | 229,207,093.55 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 156,250,443.68 | 229,305,232.06 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 18,172,948.82 | 为开具银行承兑汇票和保函提供保证 |
| 固定资产 | 21,666,496.39 | 为最高额抵押借款提供抵押担保及获得授信额度 |
| 无形资产 | 57,604,293.50 | 为最高额抵押借款提供抵押担保及获得授信额度 |
| 应收款项融资 | 36,556,029.08 | 质押用于开具银行承兑汇票 |
| 合计 | 133,999,767.79 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 12,706,155.00 |
| 其中：美元 | 1,966,865.90 | 6.4601 | 12,706,150.39 |
| 欧元 | 0.60 | 7.6862 | 4.61 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 5,653,879.06 |
| 其中：美元 | 875,199.93 | 6.4601 | 5,653,879.06 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 | |||
| 合同负债 | 2,290,039.19 | 6.4601 | 14,793,882.17 |
| 其中：美元 | 2,290,039.19 | 6.4601 | 14,793,882.17 |
| 欧元 | - |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 软件产品增值税退税 | 103,794.95 | 其他收益 | 103,794.95 |
| 软件产品增值税退税 | 277,079.08 | 其他收益 | 277,079.08 |
| 软件产品增值税退税 | 13,825.09 | 其他收益 | 13,825.09 |
| 职业培训补贴 | 15,000.00 | 其他收益 | 15,000.00 |
| 个税手续费返还 | 2,087.90 | 其他收益 | 2,087.90 |
| 个税手续费返还 | 160.30 | 其他收益 | 160.30 |
| 个税手续费返还 | 7,957.09 | 其他收益 | 7,957.09 |
| 个税手续费返还 | 354.98 | 其他收益 | 354.98 |
| 软件产品增值税退税 | 12,173.92 | 其他收益 | 12,173.92 |
| 纳税奖励 | 350,400.00 | 其他收益 | 350,400.00 |
| 稳岗补贴 | 14,000.00 | 其他收益 | 14,000.00 |
| 个税手续费返还 | 647.38 | 其他收益 | 647.38 |
| 个税手续费返还 | 66.55 | 其他收益 | 66.55 |
| 软件产品增值税退税 | 180,700.32 | 其他收益 | 180,700.32 |
| 个税手续费返还 | 345.96 | 其他收益 | 345.96 |
| 留岗留薪补助 | 82,502.00 | 其他收益 | 82,502.00 |
| 职能资格培训补助 | 36,000.00 | 其他收益 | 36,000.00 |
| 软件产品增值税退税 | 558,580.12 | 其他收益 | 558,580.12 |
| 升规企业补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 个税手续费返还 | 211.04 | 其他收益 | 211.04 |
| 个税手续费返还 | 2,054.71 | 其他收益 | 2,054.71 |
| 优秀企业奖励金 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 发展进步奖 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 个税手续费返还 | 4,422.98 | 其他收益 | 4,422.98 |
| 职培补贴 | 13,500.00 | 其他收益 | 13,500.00 |
| 个税手续费返还 | 101.56 | 其他收益 | 101.56 |
| 升规企业补助 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 个税手续费返还 | 2,590.73 | 其他收益 | 2,590.73 |
| 见习费用 | 2,966.00 | 其他收益 | 2,966.00 |
| 2020年4季度单位吸纳就业补贴 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
| 优秀企业奖励金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 职业培训补贴 | 2,700.00 | 其他收益 | 2,700.00 |
| 国网光伏发电补贴 | 279,912.15 | 其他收益 | 279,912.15 |
| 软件产品增值税退税 | 9,640.07 | 其他收益 | 9,640.07 |
| 软件产品增值税退税 | 28,612.44 | 其他收益 | 28,612.44 |
| 软件产品增值税退税 | 210,191.74 | 其他收益 | 210,191.74 |
| 职业培训补贴 | 4,500.00 | 其他收益 | 4,500.00 |
| 科研项目补助经费 | 270,000.00 | 其他收益 | 270,000.00 |
| “510计划”攻坚行动补助 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| “510计划”攻坚行动补助 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
| 省级知识产权专项资金 | 8,220.00 | 其他收益 | 8,220.00 |
| 19-20年RCT补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 个税手续费返还 | 1,999.11 | 其他收益 | 1,999.11 |
| 社保专户留温补助 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
| 软件产品增值税退税 | 987,373.59 | 其他收益 | 987,373.59 |
| 扶持奖励金 | 104,600.00 | 其他收益 | 104,600.00 |
| 知识产权资助金 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 4月以工代训补贴 | 25,600.00 | 其他收益 | 25,600.00 |
| 软件产品增值税退税 | 84,476.27 | 其他收益 | 84,476.27 |
| 留员稳岗企业持续发展奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 科技创新专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 软件产品增值税退税 | 45,334.88 | 其他收益 | 45,334.88 |
| 软件产品增值税退税 | 77,176.54 | 其他收益 | 77,176.54 |
| 高新技术企业新认定奖励金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 新产品认定奖励金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 企业扶持奖励金 | 960,000.00 | 其他收益 | 960,000.00 |
| 专利一般资助资金 | 2,500.00 | 其他收益 | 2,500.00 |
| 2020年中小微企业就业补助资金 | 88,000.00 | 其他收益 | 88,000.00 |
| 扶持奖励金 | 102,300.00 | 其他收益 | 102,300.00 |
| 基础设施费补助 | 10,576,200.00 | 递延收益 | 279,382.23 |
| 新兴产业专项资金 | 1,260,000.00 | 递延收益 | 105,000.00 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 合并成本 |
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，为优化公司管理架构，减少管理层级，降低管理成本，整合公司业务资源，公司全资子公司迦南比逊对其全资子公司迦南众心和进行注销登记。2021年5月13日，迦南比逊收到南京市高淳区行政审批局出具《公司准予注销登记通知书》，南京迦南众心和医药科技有限公司已注销完毕。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京迦南公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 制造业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 莱米特公司 | 北京市昌平区 | 北京市昌平区 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 弥特公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 制造业 | 52.67% | 直接设立 | |
| 凯贤公司[注] | 上海市闵行区 | 上海市闵行区 | 制造业 | 51.00% | 直接设立 | |
| 小蒋公司 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 制造业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 凯鑫隆公司 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 制造业 | 87.52% | 非同一控制下企业合并 | |
| 飞奇公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 制造业 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 莱米特(天津)公司 | 天津市武清开发区 | 天津市武清开发区 | 制造业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 希特普公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 制造业 | 51.00% | 直接设立 | |
| 比逊医药公司 | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 制造业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 凯贤制药设备(南京)有限公司(以下简称南京凯贤公司) | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 制造业 | 51.00% | 直接设立 | |
| 南京奇云智能科技有限公司(以下简称南京奇云公司) | 江苏省南京市 | 江苏省南京市 | 制造业 | 60.00% | 直接设立 | |
| 云南意达公司 | 云南省昆明市 | 云南省昆明市 | 制造业 | 51.00% | 直接设立 | |
| 迦楠健康 | 浙江省温州市 | 浙江省温州市 | 制造业 | 100.00% | 直接设立 |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海凯贤 | 49.00% | 5,499,828.85 | 15,414,904.85 | |
| 迦南飞奇 | 40.00% | 3,358,047.01 | 25,473,276.57 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海凯贤 | 314,593,153.63 | 4,246,419.02 | 318,839,572.65 | 282,280,583.16 | 282,280,583.16 | 274,805,969.38 | 4,812,105.33 | 279,618,074.71 | 254,283,225.72 | 254,283,225.72 | ||
| 迦南飞奇 | 299,694,988.88 | 3,296,305.98 | 302,991,294.86 | 239,308,103.41 | 239,308,103.41 | 272,445,484.39 | 3,432,391.30 | 275,877,875.69 | 220,589,801.77 | 220,589,801.77 | ||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海凯贤 | 62,280,073.93 | 11,224,140.50 | 11,224,140.50 | 4,534,807.86 | 16,189,663.31 | -4,281,443.94 | -4,281,443.94 | 9,837,820.84 |
| 迦南飞奇 | 134,847,890.37 | 8,395,117.53 | 8,395,117.53 | -1,923,774.00 | 17,040,491.20 | -3,452,500.68 | -3,452,500.68 | 2,085,100.65 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长短期银行借款带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
其他价格风险本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
信用风险信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。
本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承担的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
合同付款已逾期超过 30 天。根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
发行方或债务人发生重大财务困难。债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。债务人很可能破产或进行其他财务重组。发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
预期信用损失模型中包括的前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 银行借款 | 17,217.50 | - | - | - | 17,217.50 |
| 应付账款 | 22,075.85 | - | - | - | 22,075.85 |
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 银行借款 | 7,916.40 | - | - | - | 7,916.40 |
| 应付账款 | 12,183.70 | 12,183.70 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 迦南科技集团有限公司(迦南科技集团) | 温州市永嘉县 | 有限责任公司 | 5,000.00 | 22.40% | 22.40% |
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 浙江迦南泵阀有限公司(本文简称迦南泵阀公司) | 受同一母公司控制 |
| 易军 | 控股子公司凯贤公司少数股东凯立普公司股东 |
| 林景 | 控股子公司凯贤公司少数股东凯立普公司股东 |
| 方志义 | 公司股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 迦南泵阀 | 采购商品 | 124,870.23 | 否 | 0.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 易军、林景[注1] | 5,000,000.00 | 2021年03月30日 | 2022年03月30日 | 否 |
| 易军、林景[注1] | 3,000,000.00 | 2021年06月18日 | 2022年06月18日 | 否 |
| 易军[注2] | 10,000,000.00 | 2021年06月17日 | 2022年06月17日 | 否 |
| 方亨志、方志义[注3] | 8,000,000.00 | 2020年11月03日 | 2021年10月30日 | 否 |
| 王晓明[注4] | 10,000,000.00 | 2021年01月13日 | 2022年01月13日 | 否 |
| 王晓明[注4] | 10,000,000.00 | 2021年02月02日 | 2022年02月02日 | 否 |
| 王晓明[注4] | 5,000,000.00 | 2021年04月08日 | 2022年04月08日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员人数 | 16.00 | 14.00 |
| 在本公司领取报酬人数 | 16.00 | 14.00 |
| 报酬总额 | 1,611,826.77 | 1,535,597.17 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
(1)根据本公司股东会决议，本公司与自然人王晓明、赵志富、王美孝、江津于2017年4月21日签订的《关于云南飞奇科技有限公司之股权转让协议》，本公司以6,600.00万元受让飞奇公司60%股权。截至2021年6月30日，本公司已支付股权转让款4,620.00万元，剩余股权转让款1,980.00万元约定在飞奇公司达到业绩承诺后支付。根据公司于2017年4月21日与王晓明等4名自然人签订的《关于云南飞奇科技有限公司之股权转让之利润补偿协议》，王晓明等4名自然人对飞奇公司的净利润水平及盈利补偿方案做出如下承诺：盈利承诺期间为2017、2018、2019、2020、2021年度共5个完整会计年度，累计完成净利润(系扣除非经常性损益后的净利润)7,500万元。如飞奇公司在业绩承诺年度内实际净利润未达到承诺净利润的，对于差额部分，以现金形式对本公司进行业绩补偿，王晓明等4名自然人内部就业绩补偿义务向本公司承担连带责任。飞奇公司在业绩承诺年度期限届满后，如标的资产期末减值额大于已提供的业绩补偿，则王晓明等4名自然人应向本公司另行提供减值补偿，王晓明等4名自然人内部就减值补偿义务向本公司承担连带责任。同时，王晓明等4名自然人将持有的2,006.40万元股权质押给本公司，且王晓明、赵致富、江津三人承诺以房产各一套作为对未来业绩补偿的担保，并由双方在办理标的资产股权过户的同时，完成质押登记。截至2021年6月30日止，飞奇公司共有2,006.40万元的股份处于质押状态。
同时，本公司承诺，截至盈利承诺期届满时，若飞奇公司盈利承诺期间的累计实现净利润超过承诺期间内各年的承诺净利润数总和且盈利承诺期间不存在因对标的资产减值测试而需要进行补偿的情况，累计完成净利润超过部分的30%由飞奇公司以利润分配的方式奖励给王晓明等4名自然人，其余超额利润部分70%再按照本公司和王晓明等4名自然人分别持有的飞奇公司的股权比例分配，但承诺期内飞奇公司因股权收购等资本性并购而产生的利润不计入上述“累计净利润”。
截至2021年6月30日止，飞奇公司累计完成净利润(扣除非经常性损益后) 2,996.05万元。
截至2021年6月30日止，飞奇公司注册资本为5,016.00万元，实收资本为3,016.00万元，本公司实际出资1,809.60万元。
2、合并范围内各公司为自身保函开立进行的财产质押
| 保函开立银行 | 保函受益人 | 保函种类 | 质押标的物 | 质押标的物价值 (万元) | 保函金额(万元) | 保函到期日 |
| 中国民生银行股份有限公司上海松江支行 | 江苏康宁杰瑞股份有限公司 | 质量与维修保函 | 货币资金 | 3.60 | 3.60 | 2021/7/15 |
| 中国民生银行股份有限公司上海 | 江苏康宁杰瑞股份有限公司 | 质量与维修保函 | 货币资金 | 21.50 | 21.50 | 2021/9/10 |
松江支行中国民生银行股份有限公司上海松江支行
| 中国民生银行股份有限公司上海松江支行 | 山东威高集团医用高分子制品股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 9.00 | 9.00 | 2021/9/30 |
| 中国民生银行股份有限公司上海松江支行 | 江苏恒瑞医药股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 60.00 | 60.00 | 2022/4/8 |
| 中国民生银行股份有限公司上海松江支行 | 青岛黄海制药有限责任公司 | 质量与维修保函 | 货币资金 | 34.40 | 34.40 | 2021/7/23 |
| 招商银行股份有限公司上海松江支行 | 山东绿叶制药有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 0.65 | 0.65 | 2021/8/26 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 苏州博腾生物制药有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 22.75 | 22.75 | 2022/9/12 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 东曜药业有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 42.00 | 42.00 | 2021/9/3 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 杭州九源基因工程有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 27.90 | 27.90 | 2021/8/31 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 中国和工业第五建设有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 55.00 | 55.00 | 2022/9/23 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 烟台赛普生物技术有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 11.38 | 11.38 | 2021/10/22 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 通化东宝药业股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 32.00 | 32.00 | 2021/11/15 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 百奥泰生物制药股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 36.80 | 36.80 | 2021/11/25 |
| 招商银行股份有 | 百奥泰生物制药股 | 质量保函 | 货币资金 | 30.00 | 30.00 | 2021/11/25 |
| 限公司温州永嘉支行 | 份有限公司 | |||||
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 烟台正海生物科技股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 30.75 | 30.75 | 2021/12/30 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 江苏恒瑞医药股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 1.44 | 1.44 | 2021/12/25 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 杭州九源基因工程有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 13.65 | 13.65 | 2022/1/18 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 安徽智飞龙科马生物制药有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 16.63 | 16.63 | 2021/11/19 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 无锡药明偶联生物技术有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 15.75 | 15.75 | 2026/2/25 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 无锡药明偶联生物技术有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 2.75 | 13.75 | 2026/2/25 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 苏州众合生物医药科技有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 11.50 | 57.50 | 2022/12/25 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 珠海泰诺麦博生物技术有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 7.50 | 37.50 | 2022/4/13 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 江苏恒瑞医药股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 1.43 | 1.43 | 2023/4/13 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 齐鲁制药有限公司 | 预付款保函 | 货币资金 | 46.50 | 232.50 | 2021/10/30 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 江苏恒瑞医药股份有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 102.30 | 102.30 | 2023/5/28 |
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 中国核工业第五建设有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 10.75 | 10.75 | 2023/6/15 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司天津浦顺支行 | 国药特医食品（安徽）有限公司 | 履约保函 | 货币资金 | 10.16 | 10.16 | 2022/3/1 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司天津浦顺支行 | 远大医药（中国）有限公司 | 履约保函 | 货币资金 | 2.63 | 2.63 | 2022/6/1 |
| 中国建设银行股份有限公司永嘉支行 | VIMEDIMEX 2 PHARMACEUTICAL JOINT STOCK COMPANY | 履约保函 | 货币资金 | 151.59 | 505.30 | 2020/5/24 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 广州玻思韬控释药业有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 0.65 | 6.51 | 2021/7/3 |
| 中国建设银行股份有限公司永嘉支行 | VIMEDIMEX 2 PHARMACEUTICAL JOINT STOCK COMPANY | 预付款保函 | 货币资金 | 72.91 | 729.10 | 2021/3/14 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 鲁南贝特制药有限公司 | 履约保函 | 货币资金 | 1.02 | 10.20 | 2021/7/25 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 广州玻思韬控释药业有限公司 | 质量保函 | 货币资金 | 0.21 | 2.10 | 2022/2/3 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | Ferrostaal Equipment Solutions GmbH | 预付款保函 | 货币资金 | 11.29 | 86.87 | 2021/10/7 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 山东新时代药业有限公司 | 预付款保函 | 货币资金 | 78.27 | 782.70 | 2021/12/10 |
| 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 西安远大德天药业股份有限公司 | 履约保函 | 货币资金 | 2.43 | 24.30 | 2022/3/17 |
| 979.08 | 3,080.79 |
（1）合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本财务报表附注十四(2) “本公司合并范围内公司之间的担保情况”。
（2）合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押标的物 | 抵押物 账面原值 | 抵押物 账面价值 | 担保借款余额 | 借款到期日 |
| 本公司 | 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 土地使用权 | 4,953.27 | 4839.76 | 5886.24 | 2022/6/16 |
| 本公司 | 中国建设银行股份有限公司永嘉清水埠支行 | 土地使用权 | 348.78 | 224.34 | ||
| 房屋及建筑物 | 844.39 | 273.58 |
| 本公司 | 中国工商银行股份有限公司永嘉支行 | 土地使用权 | 294.85 | 189.15 | 3000.00 | 2022/5/12 |
| 房屋及建筑物 | 1,073.27 | 412.18 | - |
| 南京迦南公司 | 中国农业银行股份有限公司南京高淳支行 | 土地使用权 | 562.49 | 507.19 | 500.00 | 2022/5/12 |
| 房屋及建筑物 | 1,883.13 | 1480.89 | - | |||
| 小 计 | - | - | 9,960.18 | 7927.09 | 9386.24 | - |
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保借款余额 | 借款到期日 | 备注 |
| 迦南科技公司 | 飞奇公司 | 中国民生银行股份有限公司温州分行 | 1,000.00 | 2022/1/13 | |
| 500.00 | 2022/4/8 | ||||
| 1,000.00 | 2022/2/2 | ||||
| 凯贤公司 | 1,000.00 | 2022/6/17 | |||
| 小蒋公司 | 浙商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 800.00 | 2021/10/30 | ||
| 招商银行股份有限公司温州永嘉支行 | 500.00 | 2021/8/3 | |||
| 飞奇公司 | 招商银行股份有限公司温州分行 | 1,000.00 | 2021/10/9 | ||
| 小 计 | 5,800.00 |
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,142,500.00 | 0.60% | 1,142,500.00 | 100.00% | 1,152,500.00 | 0.56% | 1,152,500.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 189,709,731.04 | 99.40% | 26,471,354.03 | 13.95% | 163,238,377.01 | 136,117,398.21 | 99.44% | 24,512,030.28 | 16.30% | 111,605,367.93 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 190,852,231.04 | 100.00% | 27,613,854.03 | 14.47% | 163,238,377.01 | 137,269,898.21 | 100.00% | 25,664,530.28 | 16.77% | 111,605,367.93 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 河南宛东药业有限公司 | 1,142,500.00 | 1,142,500.00 | 100.00% | 客户存在诉讼，预计款项无法收回。 |
| 合计 | 1,142,500.00 | 1,142,500.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 189,709,731.04 | 26,471,354.03 | 13.95% |
| 合计 | 189,709,731.04 | 26,471,354.03 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 104,635,451.61 |
| 1 年以内 | 104,635,451.61 |
| 1至2年 | 43,053,711.89 |
| 2至3年 | 22,025,246.10 |
| 3年以上 | 21,137,821.44 |
| 3至4年 | 9,180,780.41 |
| 4至5年 | 5,751,540.41 |
| 5年以上 | 6,205,500.62 |
| 合计 | 190,852,231.04 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,152,500.00 | 10,000.00 | 1,142,500.00 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 24,512,030.28 | 1,959,323.75 | 26,471,354.03 | |||
| 合计 | 25,664,530.28 | 1,959,323.75 | 10,000.00 | 27,613,854.03 | ||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 64,337,006.40 | 33.71% | 3,326,186.68 |
| 第二名 | 9,702,175.40 | 5.08% | 1,105,017.54 |
| 第三名 | 5,669,900.00 | 2.97% | 1,154,950.00 |
| 第四名 | 4,879,680.00 | 2.56% | 487,968.00 |
| 第五名 | 3,996,000.00 | 2.09% | 199,800.00 |
| 合计 | 88,584,761.80 | 46.41% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 18,416,592.99 | 15,574,823.99 |
| 合计 | 18,416,592.99 | 15,574,823.99 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
（2）应收股利
1)应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金往来 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 保证金押金 | 5,098,832.08 | 3,111,832.00 |
| 其他 | 967,750.47 | 472,793.20 |
| 备用金 | 580,978.74 | 39,926.81 |
| 合计 | 19,647,561.29 | 16,624,552.01 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 783,756.66 | 175,971.36 | 90,000.00 | 1,049,728.02 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -21,860.00 | 21,860.00 | 0.00 |
| --转入第三阶段 | -4,500.00 | 4,500.00 | 0.00 | |
| 本期计提 | 161,522.19 | 15,218.09 | 4,500.00 | 181,240.28 |
| 2021年6月30日余额 | 923,418.85 | 208,549.45 | 99,000.00 | 1,230,968.30 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,468,377.04 |
| 1 年以内 | 18,468,377.04 |
| 1至2年 | 699,000.00 |
| 2至3年 | 173,142.25 |
| 3年以上 | 307,042.00 |
| 3至4年 | 163,091.00 |
| 4至5年 | 44,951.00 |
| 5年以上 | 99,000.00 |
| 合计 | 19,647,561.29 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,049,728.02 | 181,240.28 | 1,230,968.30 | |||
| 合计 | 1,049,728.02 | 181,240.28 | 0.00 | 1,230,968.30 | ||
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 弥特公司 | 资金拆借款 | 13,000,000.00 | 1 年以内 | 66.17% | 650,000.00 |
| 苏州沈氏净化设备有限公司 | 押金保证金 | 500,000.00 | 1 年以内 | 2.54% | 25,000.00 |
| 山东新时代药业有限公司 | 押金保证金 | 490,000.00 | 其中:1 年以内360,000.00 元，1-2年130,000.00 元 | 2.49% | 31,000.00 |
| 湖南春光九汇现代中药有限公司 | 押金保证金 | 450,000.00 | 1 年以内 | 2.29% | 22,500.00 |
| 江苏正大丰海制药有限公司 | 押金保证金 | 350,000.00 | 1 年以内 | 1.78% | 17,500.00 |
| 合计 | -- | 14,790,000.00 | -- | 75.27% | 746,000.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 548,262,969.88 | 12,942,457.53 | 535,320,512.35 | 543,845,785.65 | 12,942,457.53 | 530,903,328.12 |
| 合计 | 548,262,969.88 | 12,942,457.53 | 535,320,512.35 | 543,845,785.65 | 12,942,457.53 | 530,903,328.12 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 南京迦南公司 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 | |||||
| 飞奇公司 | 78,000,000.00 | 78,000,000.00 | |||||
| 莱米特公司 | 59,710,637.79 | 59,710,637.79 | |||||
| 小蒋公司 | 11,994,091.32 | 11,994,091.32 | 7,385,908.68 | ||||
| 凯鑫隆公司 | 18,198,599.01 | 18,198,599.01 | 5,556,548.85 | ||||
| 弥特公司 | 7,900,000.00 | 7,900,000.00 | |||||
| 凯贤公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 天津莱米特 | 4,417,184.23 | 4,417,184.23 | |||||
| 合计 | 530,903,328.12 | 4,417,184.23 | 535,320,512.35 | 12,942,457.53 | |||
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 212,047,845.34 | 150,055,589.28 | 248,675,607.29 | 187,945,553.34 |
| 其他业务 | 1,565,950.38 | 63,891.15 | 2,700,145.46 | 44,131.69 |
| 合计 | 213,613,795.72 | 150,119,480.43 | 251,375,752.75 | 187,989,685.03 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -10,502.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,159,082.67 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,639,757.23 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 815,641.06 | |
| 减：所得税影响额 | 954,050.34 | |
| 少数股东权益影响额 | 983,442.90 | |
| 合计 | 4,666,485.39 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.43% | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.88% | 0.13 | 0.13 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
浙江迦南科技股份有限公司董事长（方正）：
2021年8月26日